每日必读主承销商
北京证券有限责任公司
董事会声明
本公司董事会已批准本配股说明书，全体董事承诺其中不存在任何虚假、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对 发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相 反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行 人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
特别风险提示
本公司目前的主要经营业务为水泥和医药产品的生产与销售，同时还涉及陶瓷、 电缆、房地产等其它行业，由于上述行业之间的关联度较低，公司存在经营业务分 散的风险；
截止2002年6月30日，本公司资产负债率为66.24％（合并报表），流动比率、 速动比率分别为0.77、0.56,存在资产流动性风险；
公司发行后当年的净资产收益率较发行前大幅下降，存在净资产收益率大幅下 降的风险；
公司于2002年1月出售了＂37省道东阳段项目＂51％优先收益权， 将实际影响 2002年利润2140万元；
本公司经营在转型，出售＂37省道东阳段项目＂51％的优先收益权后，稳定性 收入下降，因医药新产品开发及市场培育周期较长，目前公司的医药业务仍处于上 升初期利润贡献率仍较低，存在一定的经营风险，请投资者关注。
截止2002年9月30日， 新药＂加替沙星＂项目尚未取得国家药品监督管理局（ SDA）的新药证书和生产批文，存在一定的风险，请投资者关注。
针对本公司1年内应收款项的计提坏帐准备金的比例为1.00％， 请投资者注意 关注。
浙江天健会计师事务所有限公司对本公司1999和2000年度的财务报告出具了有 解释说明段的无保留意见审计报告，请投资者注意阅读该审计意见全文及相关附注。 注册会计师已对该事项出具补充意见，发行人董事会、监事会已对该事项作详细说 明，也请投资者注意阅读。
股票简称：尖峰集团 股票代码：600668
发行人注册地址：浙江省金华市罗店镇
主承销商：北京证券有限责任公司
配股说明书公告时间：2003年1月11日
公司中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司
公司英文名称：ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO.，Ltd.
公司住所：浙江省金华市罗店镇
股票简称：尖峰集团
证券代码：600668
发行股票类型：境内上市人民币普通股（A股）
发行股票数量：43,624,689股
每股面值：人民币1.00元
发行价格：每股人民币5.00元
配售比例：以2001年6月30日总股本300,459,139股为基数，每10股配售3股
预计募集资金量：218,123,445 元（含发行费用）
发行方式：向原有股东配售
发行对象：本次发行股权登记日在册的全体股东
股权登记日：2003年1月20日
除权日：2003年1月21日
配股缴款期：2003年1月21日至2003年2月12日
股票上市证券交易所：上海证券交易所
承销团成员：北京证券有限责任公司（主承销商）
国联证券有限责任公司（副主承销商）
东北证券有限责任公司（分销商）
大通证券股份有限公司（分销商）
发行人律师：上海市力保律师事务所
发行人会计师：浙江天健会计师事务所有限公司
配股说明书签署日期：2003年1月10日
第一节 释义
在本配股说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下意义：
发行人、本公司、公司、
股份公司、尖峰集团或集
团公司： 指浙江尖峰集团股份有限公司
董事会： 指浙江尖峰集团股份有限公司董事会
通济公司： 指本公司第一大股东金华市通济国有资产投
资有限公司
峰联公司： 指本公司第二大股东金华峰联投资有限公司
尖峰药业： 指本公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司
尖峰水泥： 指本公司控股子公司浙江尖峰水泥有限公司
金马水泥： 指本公司控股子公司浙江尖峰集团金华金马
水泥有限公司
财政部： 指中华人民共和国财政部
国家药监局： 指中华人民共和国国家药品监督管理局
元： 指人民币元
股票： 指本公司发行面值1.00元人民币普通股
本次发行： 指本公司本次向原股东配售43,624,689股面
值为人民币1.00元的普通股
发行方案： 指本公司本次配股发行方案
主承销商： 指北京证券有限责任公司
承销团： 指以北京证券有限责任公司为主承销商而组
成的本次发行的承销团
承销协议： 指本公司与北京证券有限责任公司签订的本
次发行承销协议
上交所： 指上海证券交易所
证监会： 指中国证券监督管理委员会
证券法： 指《中华人民共和国证券法》
公司法： 指《中华人民共和国公司法》
GMP： 指国家药品生产质量管理规范
GSP： 指国家药品经营质量管理规范
WTO： 指世界贸易组织
立窑： 指窑体是立置不转动的水泥窑
回转窑： 指窑筒体卧置（略带斜度）并能做回转运动的
水泥窑
五级旋风预热器回转窑： 指生料粉在五级旋风筒内悬浮于热烟气中进
行热交换后，再进入回转窑内燃烧的水泥窑
新型干法窑外分解水泥
生产工艺： 指在带预热器窑上增设分解炉的水泥煅烧工艺
新药： 系指我国未生产过的药品。已生产的药品改
变剂型、改变给药途径、增加新的适应症或制
成新的复方制剂，亦按新药管理。
西药一类新药： 指首创的原料药及其制剂，包括通过合成或
半合成的方法制成的原料药及其制剂、天然
物质中提取的或通过发酵提取的有效单体及
其制剂、国外已有药用研究报道，尚未获一国
药品管理当局批准上市的化合物。
西药二类新药： 指已在国外获准生产上市，但未载入药典，我
国也未进口的药品；用拆分、合成的方法首次
制得的某一已知药物中的光学异构体及其制
剂；国外尚未上市的由口服、外用或其他途径
改变为注射途径给药者，或由局部用药改为
全身给药者（如口服、吸入等制剂）。
西药三类新药： 指由化学药品新组成的复方制剂；由化学药
品与中药新组成的复方制剂并以化学药品发
挥主要作用者；由已上市的多组成份药物制
备为较少组分的原料药及其制剂；由动物或
其组织、器官提取的新的多组分生化药品
西药四类新药： 指国外药典收载的原料药及其制剂；我国已
进口的原料药和／或制剂（已有进口原料药制
成的制剂，如国内研制其原料药及制剂、亦在
此列）；用拆分或合成方法制得的某一已知药
物中国外已获准上市的光学异构体及制剂；
改变已知盐类药物的酸根、碱基（合金属元
素）制成的原料药及其制剂，此种改变应不改
变其药理作用，仅改变其理化性质（如溶解
度、稳定性等），以适应贮存、制剂制造或临床
用药的需要；国外已上市的复方制剂及改变
剂型的药品；用进口原料药制成的制剂；改变
剂型的药品；改变给药途径的药品。
中药二类新药： 指中药注射剂，中药材新的药用部位及其制
剂，中药材、天然药物中提取的有效部位及其
制剂，中药材以人工方法在动物体内的制取
物及其制剂，复方中提取的有效部位群。
新药的临床研究： 包括临床试验和生物等效性试验，新药的临
床试验分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ期，Ⅰ期临床实验是
指初步的临床药理学及人体安全性评价试
验。观察人体对于新药的耐受程度和药物代
谢动力学，为制定给药方案提供依据。Ⅱ期临
床实验是指随机盲法对照临床试验。对新药
有效性及安全性做出初步评价，推荐临床给
药剂量。Ⅲ期临床试验是指扩大的多中心临
床试验。应遵循随机对照原则，进一步评价有
效性、安全性。Ⅳ期临床实验是指新药上市后
监测。在广泛使用条件下考察疗效和不良反
应（注意罕见不良反应）。新药一般在完成Ⅲ
期临床试验后经国家药品监督管理局批准，
即发给新药证书。持有《药品生产企业许可
证》并符合国家药品监督管理局《药品生产质
量管理规范》（GMP）相关要求的企业或车间
可同时发给批准文号，取得批准文号的单位
方可生产新药。
第二节 概 览
本公司声明：概览仅为本配股说明书全文的扼要提示，投资者作出投资决策前， 应认真阅读本配股说明书全文。
一、公司基本情况
1、公司成立及上市情况
尖峰集团的前身是金华市水泥厂，1988年经金华市人民政府以＂金政〖1988〗 100号＂文批准由金华市水泥厂为主体组建浙江尖峰水泥集团股份有限公司， 1991 年4月26日经金华市人民政府以＂金政发〖1991〗38 号＂文批准浙江尖峰水泥集团 股份有限公司与浙江省水泥制品厂联合，联合后的集团公司更名为＂浙江尖峰建材 集团股份有限公司＂，国家体改委1993年以＂体改生〖1993〗2 号＂文批准继续进 行股份制试点， 1993年经浙江省计划经济委员会、 浙江省经济体制改革委员会以 ＂浙江计经企〖1993〗269 号＂文批准更名为＂浙江尖峰集团股份有限公司＂并升 格为省批企业集团。1993年中国证监会以＂证监发审字〖1993〗18号＂文批准尖峰 集团发行的个人股股票上市，上海证券交易所以＂上证上字〖93〗第2050号＂文批 准本公司发行的个人股股票于1993 年7 月28日在上海证券交易所挂牌交易， 证券 代码600668。尖峰集团股票上市时总股本为7054.5万股，其中国家股4309.8万股， 占总股本的61.10％；法人股1294.7万股，占总股本的18.34％；个人股1450万股， 占总股本的20.56％。经过数次送、配股，截至2002年6月30日，本公司总股本300 ,459,139股，其中流通股为144,838,048股。
2、公司的经营范围
水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，油漆，辅助材料，通讯设备，嵌缝 材料，仪器仪表，食品，饮料，纸袋的制造、销售，旅游服务，经营进出口业务， 实业投资。
公司目前主要从事水泥、药品的制造和销售业务（药业由本公司控股子公司经 营）。
3、公司管理层及员工状况
公司董事会设董事9人，监事会设监事5人，公司设总经理1人，副总经理5人。
截止2002年6月30日，公司有职工5040人，其中大学学历以上731人，大学以下 4309人。公司现有离退休职工人839人，均已参加社会养老统筹， 由社会养老统筹 基金统一支付养老金。
员工的构成如下：
生产人员3573人，占总数的70.89％；
销售人员380人，占总数的7.54％；
技术人员529人，占总数的10.50％；
财务人员167人，占总数的3.31％；
行政人员391人，占总数的7.76％。
4、公司最近的股本结构
截止2002年6月30日，公司总股本为300,459,139股，其中国家股95,000,000股， 法人股60,621,091股，流通A股144,838,048股。
二、本公司最近三年及最近一期主要会计数据
本公司1999年度2000年度、2001年度和2002年中期经审计的财务会计数据摘要 如下：
1、合并资产负债表主要数据
（单位：万元）
项目 2002年中期 2001年末 2000年末 1999年末
资产总额 164499.50 155891.36 156837.61 138284.62
流动资产总额 80137.51 59666.02 63376.79 49954.64
长期投资净额 19783.62 18509.71 32495.46 29716.20
固定资产总额 57750.16 56006.17 53842.03 50218.37
无形资产及其它资产总额 6828.20 21709.46 7123.34 8395.41
流动负债总额 103572.26 86860.27 76438.37 68236.24
长期负债总额 5391.73 15772.64 29877.54 21008.03
少数股东权益总额 3046.27 2370.16 1192.20 1232.59
股东权益总额 52489.24 50888.29 49329.50 47807.76
注：以上数据摘自本公司最近三年及最近一期经浙江天健会计师事务所有限公 司审计的财务报告。
2、合并损益表主要数据
（单位：万元）
项目 2002年度中期 2001年度 2000年度 1999年度
主营业务收入 50194.84 105453.01 94101.29 64694.68
主营业务成本 41467.65 84868.03 74824.14 49701.03
主营业务利润 8565.03 20241.36 18872.36 14616.16
营业利润 663.70 2537.21 －1999.58 －2518.95
利润总额 2123.28 5471.33 4022.71 2877.86
净利润 1600.94 4390.49 3693.35 3420.00
注：以上数据摘自本公司最近三年及最近一期经浙江天健会计师事务所有限公 司审计的财务报告。
3、合并现金流量表有关数据
单位：万元
项目 2002年中期 2001年 2000年 1999年
经营活动产生的现金净流量 3914.7 9102.2 5566.0 8726.9
投资活动产生的现金净流量 8296.6 －2393.8 1580.2 －12211.9
筹资活动产生的现金净流量 －4310.0 －11263.4 －2663.5 5341.1
现金净流量 7890.8 －4556.1 4482.6 1855.9
注：以上数据摘自本公司最近三年及最近一期经浙江天健会计师事务所有限公 司审计的财务报告。
三、本次发行概况
1、配售股票的种类：人民币普通股
2、每股面值：人民币1.00元
3、配售比例：以公司2001年6月30日总股本300,459,139股为基数按10：3比例 配售
4、配售数量：43,624,689股
5、配售价格：每股人民币5.00元
6、配售方式：对流通股股东实行网上配售、对非流通股股东实行网下配售
7、配售对象：股权登记日登记在册的境内上市人民币普通股股东
8、预计募集资金总额：218,123,445元人民币（含发行费用）
9、股权登记日：2003年1月20日
除权日：2003年1月21日
配股缴款期：2003年1月21日至2003年2月12日
10、本次配售股票上市的时间安排：
根据国家有关规定，本公司董事、监事和高级管理人员认购的股份由上海证券 交易所锁定，国家股股东及法人股股东拥有的股份及其认购部分暂不上市流通，本 次配售完成后，本公司将尽快安排本次配售的可流通股票部分的上市交易。
11、本次承销和发行费用
（1）承销方式
本次发行由北京证券有限责任公司牵头组织的承销团负责承销，社会公众股配 股部分及承诺认购的法人股配股部分均采取余额包销方式。
（2）承销期的起止时间：
本次发行的承销期为：配股说明书刊登日至主承销商向本公司划拨股款日。
（3）发行费用：
本次配股发行费用 单位：万元
项 目 金额
承销费 654
会计师费用 80
律师费用 10
发行手续费 76.34
证监会审核费用 3
其它费用
其中：1、差旅费用 25
2、印刷费用 20
3、推介费 100
4、信息披露费用 100
合计 1068.34
四、募集资金主要用途
本次募集资金主要用于以下项目：
1、日产1000吨水泥熟料生产线项目，拟投资11862万元；
2、金华工业园区尖峰药业生产基地建设项目（分两个子项目实施）：
滴丸、输液车间GMP技改项目，固定资产投资5120万元；
针剂车间GMP技改项目，固定资产投资3659万元；
3、新药＂加替沙星＂开发项目，投资2000万元；
4、综合制剂车间GMP改造项目，固定资产投资980万元。
以上项目共需流动资金6816万元，其中＂日产1000吨水泥熟料生产线项目＂需 增加流动资金2000万元，＂金华工业园区尖峰药业生产基地项目＂需增加流动资金 3113万元，＂综合制剂车间GMP改造项目＂需增加流动资金1703万元。
以上拟投资项目共需资金30437万元，募集资金不足部分由本公司自筹解决。
第三节 本次发行概况
本配股说明书根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、《上市公司新股发行管理办法》、《关于做好 上市公司新股发行工作的通知》和《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第 11号（上市公司发行新股招股说明书）》等国家其他有关法律、法规和文件编写。 本次配股方案经2001年8月15 日召开的本公司第四届董事会第八次会议讨论通过， 经2001年9月22日召开的本公司2001年第一次临时股东大会表决通过，并经2002 年 11月23日召开的2002年第二次临时股东大会批准延长有效期一年。该方案已经中国 证监会以＂证监发行字〖2003〗1号＂文核准。
一、配售发行的有关当事人
1、发行人：浙江尖峰集团股份有限公司
法定代表人：杜自弘
注册地址：浙江省金华市罗店镇
办公地址：浙江省金华市婺江东路88号
董事会秘书：朱坚卫
联系人：陈展宏
电话：0579－2326868－3907
传真：0579－2324666
2、主承销商：北京证券有限责任公司
法定代表人：卢克群
地址：北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座
项目负责人：申克非
经办人：刘爽 王犇 何为民 郑慧 赵晓东
电话：010－68431166－8104
传真：010－88018659
3、副主承销商：国联证券有限责任公司
法定代表人：范炎
地址：无锡市中山路153号时代中心大厦16楼
联系人：刘桢
电话：0510－2768480
传真：0510－2768480
4、分销商：东北证券有限责任公司
法定代表人：李树
地址：长春市长春大街142号
联系人：马千里
电话：010－68415588－1614
传真：010－68714194
5、分销商：大通证券股份有限公司
法定代表人：张凯华
地址： 大连市中山区人民路24号
联系人：燕南
电话：010－88092319
传真：010－88092323
6、发行人律师：上海市力保律师事务所
负责人：徐建平
地址：上海市淮海中路222号力宝广场1308室
签字律师：徐建平 王骞
电话：021－53966216
传真：021－53966219
7、审计机构：浙江天健会计师事务所有限公司
法定代表人：胡少先
地址：浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦15－20层
电话：0571－88216888
传真：0571－88216999
经办人员： 钟建国 毛晓东
8、股份登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
负责人：王迪彬
地址：上海市浦建路727号
电话：021－58708888
传真：021－58754185
9、收款银行：中国建设银行金华市分行营业部
户名：浙江尖峰集团股份有限公司
帐号：26301207
负责人：沈俊龙
电话：0579－2302031
传真：0579－2302081
10、股票上市交易所：上海证券交易所
法定代表人：朱从玖
地址：上海市浦东南路528号
电话：021－68808888
传真：021－68802819
二、本次发行方案的基本情况
1、配售发行股票的类型：人民币普通股
2、每股面值：人民币1元
3、配售比例：以公司2001年6月30日总股本300,459,139股为基数按10：3比例 配售
4、实际配售数量：43,624,689股
5、配股价格：每股人民币5.00元
6、发行方式及发行对象：
发行方式：对流通股股东实行网上配售、对非流通股股东实行网下配售
发行对象：股权登记日登记在册的境内上市人民币普通股股东
本次配股以2001年6月30日总股本300,459,139股为基数，按10：3 的比例向现 有全体股东配售新股90,137,742股，其中：国家股股东金华市通济国有资产投资有 限公司可配28,500,000股，已书面承诺全部放弃其可配股份，并已获浙江省财政厅 ＂浙财国资字〖2001〗211 号＂及＂浙财国资字〖2002〗173号＂文批准； 法人股 股东可配18,186,328股，经公司征询，法人股股东承诺配售173,275股， 承诺放弃 18,013,053股；社会公众股股东可配43,451,414股。
7、预计募集资金总额：
本次配股可募集资金总额为218,123,445元（含发行费用）。
8、股权登记日：2003年1月20日
除权日：2003年1月21日
配股缴款期：2003年1月21日至2003年2月12日
9、承销期间的停牌、复牌及配售股票上市的时间安排：
在股权登记日前至少5个工作日刊登配股说明书，当日上午停牌一小时。
在配股说明书公告后至缴款截止日前，刊登配股提示性公告一次，。
在配股缴款结束、验资完成、与上交所协商后， 刊登股权变动公告与配股可 流通部分上市公告书，公告配售股票上市时间。
10、本次发行股份的上市流通：
本次向法人股股东的配售股份暂不上市流通；向流通股股东配售43,451,414股 的上市交易日期，本公司将于本次配股缴款实施完毕、刊登股份变动公告并与上海 证券交易所协商后，再另行公告。
高级管理人员股份配股部分在高级管理人员任职期间内，不上市流通。
11、缴款地点：
（1）社会公众股股东在上述认购期内，凭本人（或经办人）身份证、 股东帐 户卡，在上海证券交易所的会员公司营业柜台办理缴款手续。
（2）法人股东在认购期间凭有效证件、持股证明到公司财务部办理缴款手续。
12、缴款方式：
社会公众股股东认购配股部分时， 填写＂尖峰配股＂申报单， 股票代码＂ 700668＂， 每股价格为5.00元人民币； 配股数量的上限为其截止股权登记日持有 的本公司股份数量乘以配售比例（0.3）后取整数。
三、承销有关情况
1、承销方式
本公司现有总股本300,459,139股，本次实际配售43,624,689股， 由主承销商 组织承销团予以余额包销。
2、承销期
本次配股承销期为配股说明书发布日至主承销商向本公司划拨股款日止。
3、承销团成员及分销比例
参加本次承销团的成员同意按表中所列比例共包销43,624,689股。
承销团成员 境内上市人民币普通股配股部分
包销股数（股） 包销比例（％）
北京证券有限责任公司 13,408,570 30.74
国联证券有限责任公司 13,235,295 30.34
东北证券有限责任公司 8,490,412 19.46
大通证券股份有限公司 8,490,412 19.46
合计 43,624,689 100％
4、发行费用
本次配股发行费用 单位：万元
项 目 金额
承销费 654
会计师费用 80
律师费用 10
发行手续费 76.34
证监会审核费用 3
其它费用
其中：1、差旅费用 25
2、印刷费用 20
3、推介费 100
4、信息披露费用 100
合 计 1068.34
5、预计配售股票上市前的各个重要日期
配股说明书公布日期：2003年1月11日
股权登记日：2003年1月20日
除权日：2003年1月21日
配股缴款期：2003年1月21日至2003年2月12日
股份变动公告日期：预计为2003年2月21日
配股可流通股份上市日期：预计为2003年2月25日
第四节 风险因素及对策
投资者在评价公司本次配售的股票时，除本配股说明书提供的其他资料外，应 特别认真地考虑下述各项风险因素：
一、经营风险
1、经营业务分散风险
本公司目前的主要经营业务为水泥和医药产品的生产与销售。水泥生产与销售 是公司传统的主导产业，药业经过几年的发展，初步建立了自己的销售网络，形成 一定的规模。公司经营还涉及陶瓷、电缆、房地产、电子、水泥制品等其它行业。 由于上述行业之间的关联度较低，公司存在经营业务分散的风险。
浙江尖峰集团股份有限公司目前正处于经营行业的转型期，从以水泥行业为主 转向以水泥及医药两业并举的经营格局，2002年中期水泥和医药的主营业务收入分 别为17187.09万元和23527.39万元，分别占公司主营业务收入的34％和47％。公司 涉足医药行业时间较短，因医药新产品开发及市场培育周期较长，目前公司的医药 业务仍处于上升初期利润贡献率仍较低；同时，为了集中资源培育核心竞争力，也 为了回避可以预见的经营风险，2002年初公司出售了＂37省道东阳段项目＂51％的 优先收益权，由此将影响公司2002年稳定性收入，存在一定经营风险。
针对此风险，本公司已确立执行＂增强建材，壮大医药＂的发展战略，突出重 点，做大主业，公司内部的资源配置将以水泥和药业为重点，以经济效益为中心， 努力提高企业核心竞争力，同时公司将强化通过本公司控股子公司尖峰水泥、尖峰 药业进行业务管理的模式，充分利用业已形成的产品优势与销售网络优势，改善公 司的产品结构，提高产品的科技含量。
2、原材料及能源供应风险
（1）本公司水泥产品生产所需的原材料有煤、石灰石、泥灰岩、粘土、 工业 废渣、石膏、铁粉等。如供应厂商生产及价格发生重大变化，或国家矿产资源政策 发生重大变化，将会影响本公司原材料的正常供应和供给价格，从而对本公司的生 产经营和经营业绩产生影响；本公司水泥产品生产满负荷生产年用电1.2亿千瓦时， 均由华东电网提供，尽管本公司从未因电力供应而影响生产，但由于华东地区经济 发展速度较快，可能会因电力供应紧张而对本公司限电；本公司地处浙赣铁路线、 杭金衢与金丽温高速公路沿线，交通运输非常便利，但公司近年来受销售市场所限， 产品主要靠公路运输，若在销售旺季出现运输通道不畅，将直接影响公司产品的销 售。
针对此风险，本公司已与主要原材料供应厂家建立了长久稳固的合作关系，签 定了长期的原材料供应协议，保证公司能以合理的价格取得生产所需的各种原材料， 公司还通过加强与各物资供应商的联系，确保在主要供应厂商出现重大变化时，公 司正常生产经营不受影响；本公司作为浙江省重点企业，得到国家和地方政府的大 力扶持，浙江是能源大省，电力供应得到华东电网的有力保障，同时本公司还将在 生产过程中合理利用峰谷差价，降低电耗生产成本；本公司计划将铁路运输与公路 运输有机结合，形成运输方式的互补，综合考虑时间、单位运费的最优化，在保证 满足客户需要的前提下，尽可能降低运费，提高公司的经济效益。
（2）本公司下属医药企业是以加工、制造、销售制剂药品、 化学原料药为主 的医药制造企业，主要原料由沈阳市、张家口市、上海市的供应商和公司自己提供， 由于本公司药品生产对原材料需求缺乏价格弹性，如果原材料价格上涨，或者原材 料供应短缺，将在一定程度上影响本公司盈利水平，甚至可能影响本公司正常生产 经营。
针对此风险，本公司已陆续与原材料供应厂商建立了广泛而长久的战略合作关 系，同时还广泛开辟新的供应渠道，对主要原材料采取选择多家供应商并引入招投 标机制，不仅有效控制了生产成本，也大大减缓了原材料价格波动对产品成本的影 响。此外，本公司还探索建立内部原材料供应互补机制，在信息共享的基础上，实 现本公司内部原材料资源互补配给。另外，本公司还将进一步与能源供应单位建立 长期战略合作关系，保证本公司在一定时期内能源供给成本的稳定性。
3、环保风险
（1）本公司一直遵守国家有关环保法律、法规， 目前不存在任何违反国家有 关环境保护政策规定的行为，但本公司水泥生产过程中会产生大量粉尘，如处理不 当，将对周边环境存在着一定程度的污染，为此国家对水泥生产企业制定了一系列 环保指标。如国家提高水泥企业环保达标标准，可能使本公司的环保支出增加，从 而影响公司经营业绩；本公司医药产品在生产过程中仍会产生一定量废水、废气、 废渣及其他污染物，如果处理不当，会对周边环境会造成一定不利影响，并可能影 响公司正常生产经营。随着国家和各地政府的新环保政策的出台，可能会对制药企 业有新的环保限制措施，从而会对本公司生产产生不利影响。
针对此风险，本公司将不断投入足量资金用于环保设备的维修、保养，使其正 常运行、安全有效，公司还将一如既往地重视环保工作。水泥生产方面，本公司从 90年代初不断加大用于水泥生产过程中粉尘治理的资金投入，目前已全部实现达标 排放。本公司积极响应国家推行绿色环保建材的号召，利用工业废渣，变废为宝， 实行综合治理；在药品生产方面，本公司将进一步改进药品生产工艺及流程，对现 有生产设施、配套环保装置及时进行技术提升改造，新建投资项目严格按照高标准、 严要求建设废水、废气净化装置，以尽可能减少＂三废＂的排放，并通过内部挖潜、 增加环保意识、提高产效弥补环保费用支出。
4、人才风险
人才是本公司可持续发展的基础，特别是高级管理人才和有专长的技术人才是 本公司赖以稳步发展的核心力量，如果公司适应市场经济环境的经营管理人才短缺、 人才结构不合理、人力资源的开发利用不足，就可能导致正常生产经营活动和新产 品开发难以顺利进行。
针对此风险，公司将人才的开发、培养、使用与引进，放到人力资源的开发这 一高度来认识。首先，公司将现有人才的培训、外部人才的引进与培训、外部人才 策略联盟式的合作使用等，作为一项战略措施来实施，在管理人员的配置与使用方 面，充分考虑知识面、知识结构和驾驭能力。其次，健全激励约束机制，激发员工 活力，通过岗位竞争实现优胜劣汰，进行管理岗位公开招聘，实现竞争上岗，全体 员工要实行达标管理，以达到人员少、素质好、效率高的目的。另外，针对公司高 级专业人才缺乏的现状，以内部挖潜与外部引进相结合的方式迅速形成与公司发展 相适应的人才队伍。
5、产品价格风险
本公司水泥产品价格在浙江省境内处于重要地位，但在一定程度上受到省内外 小水泥企业低价倾销的影响，尽管小水泥厂生产设备简陋、质量无保障，造成环境 污染，在成本和质量上与本公司相比无任何优势，但其往往追求短期生存，对产品 实行低于成本的价格销售，有可能对本公司的价格体系形成冲击，影响本公司收益。
针对此风险，本公司水泥业以＂质量第一、用户至上＂为宗旨，始终保持产品 在市场上的质量中坚和价格主导地位。为了使这种优势持久和连续，公司将不断强 化内部基础管理，推进全面技术改造，加大新产品研制开发力度，使产品技术含量 不断提升，生产成本持续下降，有效地支持产品价格，在强化竞争优势和保证市场 占有率的前提下，力求较高的盈利水平。
二、管理风险
1、控股子公司管理风险
本公司控股子公司数量目前已经达到17家，随着控股子公司的增加，公司的经 营规模实现快速增长，但是，大多数子公司与全资企业因行业或地域不同，在管理 上可能会存在统筹不当、子公司之间合作不协调而导致的风险，甚至可能出现子公 司与全资企业管理失控的风险。
针对此风险，本公司实施集团化的战略管理模式，理顺和规范母公司与子公司 及全资企业之间的各种关系，进一步完善各子公司与全资企业内部控制管理制度， 对各子公司与全资企业管理模式进行协调整合。首先，本公司及控股子公司全部依 据我国《公司法》建立完善的法人治理结构；各控股子公司的经营活动由子公司的 董事会、经理自行负责；公司董事会密切监控各公司的经营运行情况。其次，加强 对各子公司高中级管理人员的定期培训和交流，统一思想和目标，提高子公司高中 级管理人员的管理水平和业务素质，实施子公司与全资企业经营管理情况定期上报 制度，要求与各子公司与全资企业及时进行信息沟通，加强对各子公司与全资企业 的监控和管理，及时进行经营决策的相应调整。最后，公司设监察审计室，并全面 推行预算管理制度，加强对各子公司与全资企业的财务风险控制，降低本公司内部 经营风险。此外，根据业务发展目标的要求，本公司拟对各类下属企业进行清理调 整，对效益不好的对外投资拟采用转让、合并、关闭等方式处理，集中公司资源， 致力于水泥和医药两大主业，降低管理风险。
2、控股风险
金华市通济国有资产投资有限公司作为本公司第一大股东，持股比例为31. 62 ％，而第二大股东持股比例仅为6.76％，该公司凭其相对控股地位，可以以投票表 决方式决定本公司重大经营决策，比如投资方向、分红政策等，并可能对本公司实 施其他影响，包括指定某些交易等。
针对此风险，本公司采取的对策为：本公司的产品结构与控股股东通济公司完 全独立，在主营业务上与控股股东有明显区别，不存在同业竞争情况。本公司控股 股东通济公司承诺该公司及所有全资、控股企业今后不以任何方式直接或间接从事 与本公司相同、雷同或交叉之相竞争的任何业务活动，其在与本公司的任何交易中， 将遵循公平、诚信的原则，以市场公认的合理价格和条件进行；其不得要求或接受 本公司给予任何优于在一项交易中的第三者给予的利益。
三、财务风险
1、应收账款风险
随着生产经营规模的不断扩大，本公司应收帐款有一定幅度增加，截止2002年 6月30日，应收帐款余额达19506.71万元，其中一年以内应收帐款占 79.76 ％， 一年至三年应收帐款占11.78％，三年以上应收帐款占8.46％，帐龄结构相对合理， 但不排除存在少量应收帐款难以收回的可能。
针对此风险，本公司认真总结过去业务中的经验和教训，加强了对应收款项的 管理，建立、健全了本公司的应收款项清收制度，正逐步推广实施应收款项分类管 理制度和债务人信用等级评分管理制度，对赊销客户的资信情况进行严格的调查评 估，对资信不佳及过去与本公司的业务中有不良纪录的客户一律不再赊销，公司已 设立专门机构负责清收并建立责任人赔偿制度，对超过一年以上的应收帐款由专门 机构负责追讨。同时，对于帐龄5 年以上和预计难以回收的应收款项部分金额全额 计提特殊坏帐准备，保持财务核算的稳健性。
2、资产流动性风险
为抓住市场机遇， 扩展水泥和医药两大主营业务， 保证本次配股项目＂日产 1000吨水泥熟料生产线＂、＂金华工业园区尖峰药业生产基地＂、＂新药＇加替沙 星＇开发＂、＂综合制剂车间GMP改造＂项目的建设进度， 本公司在申报配股时已 利用银行专项借款资金8900万元及部分短期借款先期投入，截止2002年6月30 日银 行专项借款余额为5540万元，目前部分项目已进入尾工或试生产阶段，从而导致了 公司的财务状况表现为短期借款金额较大，流动比率、速动比率低，资产负债率一 直维持在较高的水平。截止2002年6月30日，公司负债总额为108963.99万元，其中 流动负债余额103572.26万元，占95.05％，长期负债余额5391.73万元，占4.95％， 而流动资产为80137.51万元，资产负债率为66.24％（合并报表），流动比率、 速 动比率分别为0.77、0.56,表明公司的短期偿债压力较大，流动负债过高。 因使用 了部分银行短期借款投入项目建设，出现短债长用现象，存在资产流动性风险。
针对资产流动性风险，本公司将利用过往良好的偿债纪录，继续保持与当地金 融机构的良好关系，确保资金供应顺畅；加强与银行等金融机构的联系沟通，开辟 多种融资渠道，保证公司稳定经营；公司还将不断强化内部财务管理和资金管理， 合理安排资金计划，力保资金运用高效；加大应收帐款的清收力度，以市场需求为 导向，生产市场需求的高标号水泥和高科技含量的药品，减少产品库存，加速资金 周转，使公司各项财务指标走上良性循环的道路。
3、净资产收益率大幅下降的风险
本次发行募集资金后公司的资产规模将有较大的增长，而公司本身的经营规模、 管理架构及投资管理、财务管理水平及人员素质如果不能与快速扩张的资产规模相 匹配，可能会导致公司本次募集资金不能取得预期的效果，从而影响到公司的效益 增长及发展。同时公司在短期内的净资产快速增长，将使公司发行后的净资产收益 率较发行前大幅下降，有可能影响到公司的持续融资能力。
针对此风险，公司本次募集资金全部是投向与公司主营业务相关的项目，公司 在水泥及药品的产品开发、产品生产及质量控制、市场营销上已经具备了多年的经 营管理经验。公司将加强投资决策的科学化及制度化建设，严格遵守《公司法》及 《公司章程》的有关规定，建立规范的股份公司法人治理结构及严格、科学的投资 审查和决策程序，保证募集资金投资项目达到预期的效益。同时，公司将进一步完 善内部控制制度，加强资金及财务管理，引进专业人员和职业经理，进一步提升公 司的经营管理水平，以适应公司迅速扩张的资产及经营规模的要求，保证公司效益 的持续增长。
4、对外投资收益不确定的风险
截止2002年6月30日，公司对外投资收益为1177.15万元，占利润总额的55. 44 ％。为突出主业，公司进行了产业结构调整，于2002年1月出售了 ＂37省道东阳段 项目＂51％优先收益权，将实际影响本公司2002年度利润2140万元。本公司所投资 企业目前运营正常，未出现严重亏损和长期经营不善的现象。若被投资企业经营不 善，将有可能出现对外投资收益不确定的风险。
针对此风险，本公司加大了对主营业务的投资，以提高公司主营业务的收入， 尽可能减少公司收入对对外投资的依赖；其次，近几年公司大力发展医药产业，加 强药品销售网络的建设和新药的开发，2002年已有一批药业新产品投放市场，为公 司2002年上半年新增利润近700万元，也将支持公司利润的稳定性；同时， 公司强 化了对外投资的制度管理，建立了由经营管理层、董事会、股东大会共同组成分层 审批的投资管理制度，严格控制对外投资审批权限，并成立专门的技术开发中心加 强对外投资的审查论证和跟踪评估，降低公司对外投资风险。
5、对外担保风险
截止2002年6月30日，本公司对外（非合并报表单位）担保金额共5050 万元， 占总资产3.07％，若被担保方到期不能偿还债务，本公司将面临代偿风险。
针对此风险，本公司对对外担保制定了严格的审批程序，原则上只对本公司控 股子公司和与正常生产经营有重大业务关系的其他单位提供担保。在对本公司控股 企业以外的其他单位提供担保时，均要求被担保单位以相应的资产或由本公司认可 的第三方提供反担保。
四、技术风险
1、新药开发的风险
本公司正在进行西药一类新药＂加替沙星＂的研制与开发。尽管目前此项目已 经完成了临床前研究和申报临床工作，获得了国家药品监督管理局的新药临床研究 批件，但新药申报过程中，临床前研究、申报临床、临床试验及申报生产过程中的 诸多问题，如工艺是否合理、申报样品是否合格、临床资料收集是否合格、是否能 够完成中试放大工作等，都有可能给项目开发进程带来阻碍，使新药开发具有不确 定性。
针对此风险，本公司同有关科研机构建立了良好的合作关系，集中了多名专家 和高级工程师组成了项目组，同时配备了5 名临床监督员负责试验进程的监管与攻 关，严格按照新药申报的有关要求进行准备。目前，临床试验已完成过半，已完成 的临床试验未出现影响申报的情况。
2、产品结构更新换代的风险
公司回转窑水泥的生产比重为42.86％， 与国内大型水泥生产企业相比是偏低 的，产品结构的不合理可能会制约公司的发展。
由于市场竞争激烈，药业企业产品更新换代速度加快，本公司原有主导产品偏 老化，竞争压力增大；国家在药品销售方面的政策控制越来越严格，医药流通企业 发展形势愈发严峻。
针对此风险，本公司一方面积极创造条件进行研究与开发；另一方面与其他企 业、科研院所、大专院校结合，进行研究与开发，引进新技术。公司将逐步加大对 水泥、制药及其它高新技术产业的投资力度，着力抓好科技、人才、技术创新和产 品开发。目前公司在水泥生产方面正加大技术改造力度提高回转窑水泥生产的比重； 在医药方面已与中国药科大学、四川省抗生素工业研究所、江办金城医用高分子研 究所、哈尔滨星火药物研究院、天津市正天高科技术公司、天津中医学院等科研单 位建立了长期的科技合作的战略伙伴关系，以此为基础，投资开发一批技术含量高、 疗效好、市场前景广阔、经济效益好的新药产品，目前已取得国家药监局颁发的一 只一类新药、二只四类新药的临床批件，这些新药产品投产后，将形成公司新的利 润增长点，确保公司在制药领域内处于技术领先地位；针对国家对医药流通体制方 面的改革，本公司下属医药企业组建了尖峰大药房连锁有限责任公司，进一步发挥 本公司优势，适应市场变化。
3、技术进步的风险
本公司医药产业作为科技附加值较高的特殊行业，产品科技含量对于医药企业 的经营发展具有至关重要的作用。本公司产品科研开发与技术进步水平与国外先进 企业相比，存在一定差距，可能制约本公司未来发展。
针对此风险，本公司医药业将紧紧围绕主导产品发展战略，实施有针对性的技 术创新，以特色核心产品为主体，以科技为先导，通过加强新产品研发和现有产品 二次科研开发，不断提高本公司核心竞争能力，同时加大科研开发投入，建立多层 次的产学研联合开发基地，密切同国家权威医药科研机构的技术合作与交流，面向 市场需求，大力引进、受让、合作开发新产品，加强本公司新产品、新技术的开发 和储备。
五、市场风险
1、市场竞争风险
（1）目前浙江省水泥市场竞争十分激烈， 公司普通水泥产品的主要销售市场 为浙江省金华市及周边地区，本公司是金华市唯一一家生产能力超过百万吨的大型 水泥生产企业，由于省内及临近省份的水泥生产企业均在加大销售力度抢占市场， 虽然市场容量不断增长，但公司依然面临着市场竞争加剧的风险。
针对市场竞争加剧的风险，本公司以提高产品质量和售后服务质量为核心，利 用＂尖峰＂牌水泥多年来形成的良好声誉，并以高标号水泥为主导产品，增强市场 竞争力。针对市场开发不足所带来的风险，公司将继续充实销售队伍、加强对销售 队伍的管理，并通过优质的产品和完善的售后服务来吸引客户，使公司产品的市场 份额随着生产规模的扩张保持稳步上升趋势。
（2）由于国内药品生产企业为数众多， 在新的行业准入制度尚未全面实行之 前，中小药品生产企业、医院附属生产单位盲目上项目，而且随着中外合资、外商 独资等制药企业不断增加，使得公司受到来自多方的竞争压力。
针对此风险，本公司一方面将通过组建全国性医药营销网络体系，提升市场营 销能力和水平，提高本公司产品市场占有率；另一方面不断优化产品结构，提高产 品科技含量，强化产品特色优势，提升本公司产品的市场竞争力。
2、市场秩序风险
本公司产品的市场形象良好，并拥有较大市场份额，因此可能成为不法厂商违 法仿制的对象，这不仅有损消费者利益，而且也会对本公司产品销售和市场形象产 生较大负面影响。
针对此风险，本公司将一如既往地以树立、提升企业形象为工作目标，加快开 发新产品，调整产品结构，进一步发挥本公司的品牌优势。同时，本公司将认真贯 彻执行《国务院关于开展严厉打击制售假冒伪劣商品违法犯罪活动联合行动的通知》 ，开发及运用新型防伪技术，并配合工商、公安、技术监督等部门，加大打假力度， 净化产品销售市场，保护消费者权益，维护本公司产品的市场形象。
3、受商业周期负面影响的风险
本公司由于建筑工程施工季节的限制，水泥产品的销售有一定的季节性，一年 中5月份至6月份为产品销售淡季，受商业周期的负面影响，公司产品的生产、销售 在淡季存在一定的困难。
针对此风险，本公司将针对不同销售季节，采取不同的生产和销售策略。在淡 季重点加强熟料的生产、销售，并针对工程和大用户的需要，安排水泥的生产和销 售；在旺季重点加大水泥的生产和销售，有机调节、合理安排，确保公司产品在市 场中的份额，并以质量优势和灵活机动的销售策略以及良好的售后服务，使淡季的 产品生产、销售保持稳定，旺季保持产、销两旺。
4、市场分割的风险
本公司生产的＂尖峰＂牌水泥在浙江一直享有很高的声誉，是销售市场内客户 首选的产品之一，但由于水泥市场具有一定的地域性，运输费用在价格中所占比重 较大，长途运输会加大产品成本，因此其销售存在着一定的市场半径，另外，本公 司主要靠公路运输，加上浙江的水泥生产厂家较多，因此限制了公司的向外扩张， 进而影响本公司市场占有率的提高。
针对市场分割的风险，本公司将加快新产品研制开发，提高产品技术含量，强 化生产管理，降低生产成本，合理组织运输，降低销售费用，加强市场推介力度， 作好售前、售中、售后服务，在巩固传统市场的前提下，不断延伸市场半径。
六、政策性风险
1、国家宏观经济政策调整的风险
水泥行业是国家重要的基础原材料工业，水泥的生产和销售也是本公司的两大 主营业务之一，其发展受到当地政府的重点支持。但是如果国家宏观经济政策和相 关行业的政策发生变化，将对本公司水泥生产经营产生重大影响。目前，我国水泥 工业技术装备整体水平低，存在着结构调整与技术升级的压力，因此国家对水泥行 业的产业政策是：总量控制，优化结构，鼓励大水泥工业，限制淘汰小水泥企业， 以新型干法为主导方向，推广散装水泥。若本公司不能及时进行技术更新和产品结 构调整，将有可能受到国家产业政策的限制。
针对此政策风险，本公司将密切关注国家宏观经济政策的变化趋势，并加强对 相关行业的研究，及时把握最新的政策变化和行业动态，及早研究对策；同时公司 将利用国家实施积极的财政政策，扩大基础建设投资的有利时机，加强技术改造和 技术更新投入，增强公司的市场竞争实力，淘汰限制立窑，向回转窑高标号水泥方 向发展，使产品更加适应市场和行业发展的需要，将政策风险降到最低水平，保持 公司持续稳定地发展。
2、面临国家城乡医疗管理体制改革给药业企业带来的风险
近年来，为使我国医药行业与国际接轨，与药品生产相关的产业政策有所调整， 国家药品监督管理局对全行业推行GMP认证制度，对生产领域加大改革力度。 药品 的生产和销售作为本公司的另一大主营业务，若对未获得国家GMP 认证的生产线进 行GMP改造不成功，将会对本公司医药生产经营带来不利影响。
针对此风险，本公司将加大资金投入力度，加强技术改造和技术开发，强化生 产经营管理，使本公司全面通过国家GMP认证。本公司目前已有 5 条生产线通过了 GMP认证；公司正在建设的3条生产线完全按照GMP要求设计，另有1条生产线需要投 入资金进行GMP改造。如果上述改造（新建）完成，本公司将全面完成GMP改造。
七、配股资金投向风险
本次募集资金拟投资项目已经本公司充分论证和统筹规划并获有关部门批准， 但项目实施过程中如果出现市场环境、环保、管理、技术等方面出现重大变化，将 影响项目实施，进而影响项目的进度和收益；同时，西药一类新药＂加替沙星＂的 研发项目如不能如期取得国家药监局的新药证书及生产批件，将直接影响本次募集 资金的投资收益。
根据＂增强建材、壮大医药＂这一发展战略及浙江尖峰药业有限公司＂重点发 展高科技含量的中西药制剂＂这一整体发展方向，本次配股安排了50％左右的资金 投入药业项目，而制药业是一个高投入、高风险、高回报的行业，为此，公司聚集 了大批优秀医药人才，加强新药开发，健全药品市场销售网络，增强企业抗风险能 力，不断创造新的经济效益增长点，促进企业持续稳定发展。经分析制药项目有如 下经营和开发风险，尖峰公司针对这些风险，都制订了相应的对策。
（一）项目的经营风险
1、项目投资风险与对策
该项目主要是在金华市工业园内建设国际先进的非PVC 软袋输液生产线和小针 生产线，及在浙江尖峰药业有限公司江南制药分厂建设综合制剂车间（包括片剂、 胶囊、滴丸、颗粒剂等剂型）的GMP改造项目。在这些项目中有部分引进设备， 根 据国家药品监督管理局的规定，药品生产企业必须在规定的时间内完成GMP 认证， 否则将不能进行新药生产。公司需投入大量资金进行GMP 的生产线的建设与改造， 这将直接增加药品的生产成本，需有高附加值新药产品来承担建设与改造的成本， 否则将会导致企业效益的下滑。
针对这一风险，公司在项目建设与改造的认证初期，就已经充分考虑到该风险， 制订了项目建设、改造与新药开发同步的策略，除国家一类新药＂加替沙星＂的开 发能满足同步投产外，还同步开发了＂葛根素＂、＂香丹＂、＂愈风宁心＂等输液、 滴丸品种。另外，加替沙星的开发包括了原料药、输液、小针、片剂、胶囊五个剂 型，不但满足了新增车间的生产能力还确保了市场竞争的优势。同时，由于一类新 药是国家规定直接进医保的药品，且药品定价执行企业自主定价的优惠鼓励政策， 产品的附加值高，能获取较高的利润来消化新药开发和项目建设、技改等的费用。
浙江尖峰药业有限公司现有较强的技术力量，职工总数1519人，其中药学专业 技术人员566人，具有中级职称以上的制药技术人员216人，其中高级职称38人、博 士2人、硕士11人，目前有执业（中）药师38名， 高层管理人员均具有相应的高级 技术职称。为了适应企业发展，公司每年组织不同层次的人员参加药学专业知识和 技能的培训，所有员工均取得了药监部门颁发的上岗证。
2、主要原材料的供应风险与对策
浙江尖峰药业有限公司目前生产的产品有硫酸阿齐霉素、头胞呋辛钠、盐酸胺 碘酮、克拉霉素、环丙沙星、小儿感冒灵等，生产药品原材料的厂家都必须拥有国 家医药管理局颁发的原材料生产批文，而一旦供应生产上述药品原材料中间体的厂 家经营出现波动，则会影响尖峰公司原材料供应价格的稳定性，将在一定程度上影 响尖峰公司的盈利水平。
对于这一风险，尖峰公司在开发上述新药的同时也开发了原料药，并拥有了上 述药品的原料药生产批文，所以浙江尖峰药业有限公司的原料药以自行生产为主， 对外采购很少。对于加替沙星等主要品种，公司在申报各剂型新药的同时也申报了 原料药，这将有效地控制原料药的价格波动和采购风险，同时还能以出售原料药来 获得更多的利润。
3、市场销售的风险与对策
目前，国内药品销售市场还不很规范，有无序竞争存在，且国家正在大力推广 医院招标，药品降价政策。同时，随着医疗保险制度的开展，医药分业经营制度的 逐步实施，OTC分类的逐步完善，将对尖峰公司现有的药品销售策略、 销售方式、 竞争能力产生直接的影响。
针对这一风险，尖峰公司已适时调整营销格局，形成了＂专业化生产，集约化 销售＂的模式，根据不同的产品特性，采用不同的销售模式，实行差异化销售，大 力引进优势营销人才，加大培训力度，建立了全国性的商业代理网络与终端推广队 伍，于2001年2月26日组建了尖峰大药房连锁有限公司，并积极进行GSP改造。对医 药营销及国家相关政策及同行的营销模式、格局及时跟踪，适时制订对策，掌握市 场竞争的主动权，以强势品种带动普药销售，在加强国内销售的同时，加快海外代 理商的发展，不断扩大客户范围，适应公司不断壮大需求，获得更大的利润空间。
浙江尖峰药业有限公司已经建立了一支专业销售队伍，除下属金华市医药公司 和杭州医药物资公司多年来形成的普药销售网络和以出口为主的浙江尖峰药业有限 公司销售部原料销售网络外，建立了以杭州新特药分公司为主的北京、上海、广州、 浙江、江苏、新疆等21个大区新药代理销售网络。建立了以金华新特药分公司为主 的上海、山东、南京、杭州、温州、宁波等华东13个新药直销办事处销售网络。另 外，还有2001年新成立的以浙江尖峰药业有限公司销售部为主的＂菲那安＂药品销 售推广队伍。对公司产品采取立体营销模式，根据不同产品特点，制订不同的销售 政策，用不同的人员队伍进行销售。
（二）项目的开发风险
1、＇加替沙星＇申报风险＂
公司本次配股募集资金项目投入中，新药＂加替沙星＂开发项目拟投资2000万 元。公司于2002年8月28日向国家药品监督管理局（SDA）申报生产，SDA已经受理， 在SDA完成资料审评，颁发新药证书和生产批文后，该药即可批准生产上市。 在审 批过程中，如出现资料缺陷或不完善，需补充资料，将影响该项目开发进度。截止 2002年9月30日，公司的申报资料还在国家药品监督管理局（SDA）的审核中，尚未 取得国家药品监督管理局（SDA）的新药证书和生产批文，存在一定的风险。
2、产品更新替代风险
任何产品都有一定的生命周期，特别是医药技术突飞猛进，新药品层出不穷， 将对药品创利能力产生不利影响。
针对这一风险，加替沙星为国家一类新药，在技术上、药品疗效上具有独特的 竞争优势，拥有自主知识产权，将获得12年新药保护期，生命周期较长。同时，我 公司作为金华市新药研究开发中心，拥有一定的科研力量，通过对这一药品的长期 合作开发，使公司在喹诺酮类产品领域中积累了丰富的经验，掌握了领先的工艺， 今后还将不断开发结构互补性品种，保持尖峰公司在该类药品衍生品的开发中处于 优势地位。
浙江尖峰药业有限公司十分重视科研合作，为使企业健康快速发展，加快产品 结构调整，提升产品的技术含量， 公司依托科技加强新药开发， 经市政府批准于 2000年12月25日由我公司组建成立了金华市新药研究开发中心。同时与国内医药领 域的权威研究机构建立了良好的合作关系，如国家药品监督管理局直属研究机构上 海医药工业研究院、四川抗菌素工业研究所，国内医药领域的知名学府中国药科大 学、南开大学等；并与国内喹诺酮类首席专家、资深教授王尔华导师合作开发了一 类新药加替沙星，与国内抗生素领域知名专家陈曾湘研究员合作开发了第三代、第 四代的头孢菌素，与南开大学资深教授李朝兴博士合作开发了国家一类新药抗肿瘤 免疫增强剂。由我公司研制开发且为国内独家生产的硫酸阿奇霉素原料及冻干粉针、 注射用盐酸胺碘酮技术先进，工艺独特，经浙江省科技厅组织的专家鉴定，产品各 项指标均已达到国内领先水平。
本公司采取的对策为：（1）在对项目进行充分论证后， 通过银行贷款等方式 自筹资金对项目进行了先期投入，在募集资金到位后，可确保各项目尽早完工达产， 降低投资风险。（2）本公司将进一步完善募集资金项目管理制度， 健全本公司工 程建设管理制度，强化募集资金的财务管理和工程监理，对资金投入严格把关，合 理组织施工，使项目能够如期高质量地完成；建立项目责任人制度，对募集资金项 目设专人负责管理，对项目进度、募集资金使用实行汇报制度，实现对项目全过程 的有效监控。项目责任人有义务在募集资金使用方面向董事会及时、准确、全面地 反馈项目进展情况，对于因项目责任人失职而造成项目损失或延期的，须追究项目 责任人的相应责任。
八、中国加入WTO后公司面临的风险
1、公司水泥业面临的风险与对策
经过多年谈判，我国已于2001年12月正式成为世界贸易组织成员国之一。由于 受资源和运输的制约，入世对水泥行业影响不大。但若国外大型水泥企业加大在中 国投资，将会加剧行业竞争，本公司水泥产品营销市场是我国经济比较发达的地区 之一，可能成为中外企业争夺市场的焦点，使本公司面临更大的竞争压力。
针对中国加入WTO给企业带来的风险， 本公司将利用在当地市场良好的品牌效 应，通畅的营销网络，完善的售后服务，利用本地丰富的石灰石资源优势，优化生 产设施，降低能耗与生产成本，提高本公司水泥的竞争力；此外，入世后我国产品 出口的渠道将进一步通畅，本公司将充分利用这一机遇，争取利用水运优势，扩大 出口。
2、公司医药业面临的风险与对策
中国加入世界贸易组织后，国内的医药市场面临药品进口关税下调，外国药品 将会以较低的价格抢占国内市场，从而加剧国内药品市场的竞争。另，国内制药企 业仿制外国药品将受到更多的限制，且容易引起知识产权纠纷，从而增加专利权购 买成本。这将在一定程度上增加尖峰公司同类药品的开发成本，从而影响尖峰公司 盈利能力。
针对这一风险，公司在新药开发上主要是开发拥有自主知识产权和专利的国家 一类新药和现代中药品种如＂加替沙星＂、＂葛根素＂、＂香丹＂、＂愈风宁心＂ 等。另外，公司现已生产的销量大、盈利能力强的药品中，属化学药（从矿物、动 植物中提取的单质或化合物及经化学合成或生物合成的化合物药品）的已经有外资 以中外合资的方式在国内生产，但其成本、售价等与尖峰公司相比并无竞争优势， 而其他中成药如小柴胡、鱼腥草口服液、龙胆泻肝颗粒剂等，在加入WTO 后不会受 到影响。
浙江尖峰药业有限公司现有的新药储备，为使企业在激烈的市场竞争特别是在 加入WTO后立于不败之地，抢占医药市场的制高点，公司已与中国药科大学、 南开 大学、上海医药工业研究院、四川抗菌素工业研究所等国内知名新药研发机构合作， 从预付账款科目列支投入了2000多万元用于新药开发，新药开发完成后按国家新药 行政保护期逐年分摊，如开发失败则记入当期损益。另外，新药开发的附属费用（ 临床验证费、样品试制费、检验检测费、对照药品费、开发人员差旅费等）列入当 期费用。截止2002年6月30日，正在研究开发的新药有16只，其中国家一类新药3只， 二类新药2只，四类新药11只。 一类新药加替沙星列入浙江省重大科技攻关项目， 2002年3月已完成临床研究，4月12日在南京召开临床总结会，由国家药品临床研究 基地南京医科大学第一附属医院牵头，国家新药审评委员、抗感染药临床专家殷凯 生教授主持。由于其疗效独特，安全高效，得到了临床专家的一致好评；国家二类 新药注射用喷昔洛韦为我公司独家开发，目前由国家药品临床研究基地北京大学第 一附属医院朱学骏教授组织进行临床研究，现已完成Ⅰ期临床研究，正进入Ⅱ期临 床研究阶段，它将是未来乙肝病毒的克星；用于治疗老年性骨质疏松症的国家一类 新药和治疗心血管疾病的国家二类新药即将进入临床研究。公司已形成了具有企业 自身特色的新产品结构，每年将有4－6只新药获得国家药品监督管理局的生产批文， 投放市场，形成了研究一代、开发一代、生产一代、储备一代的良性循环。
九、股市风险
股票价格在一定程度上反映了企业经营业绩，但其波动不仅受企业经营状况的 影响，而且也受到政治、经济、投资者心理预期等多重因素影响，股票价格波动具 有不确定性，有可能给投资者带来一定的风险。
针对此风险，本公司将严格按照《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和 国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的有关要求，严格规 范自身经营行为，妥善使用本次配股募集资金；严格按照信息披露制度的相关规定， 规范本公司信息披露行为，提高信息透明度，做到向投资者及时、充分、准确地提 供本公司经营状况和募集资金项目进展情况，保持本公司良好的企业形象和声誉， 并以良好的业绩回报广大投资者。
第五节 发行人基本情况
一、基本资料
1、公司法定中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司
2、公司英文名称：ZHEJIANG JIANFENG GROUP Co.，Ltd
3、公司英文名称缩写：ZJJF
4、公司股票上市交易所：上海证券交易所
5、股票简称：尖峰集团
6、股票代码：600668
7、法定代表人：杜自弘
8、注册日期：1989年8月8日
9、注册地址：浙江省金华市罗店镇
10、办公地址：浙江省金华市婺江东路88号
11、邮政编码：321000
12、电 话：0579－2326868转3907、3917
13、传 真：0579－2324666
14、公司国际互联网网址：www.jianfeng.com.cn
15、公司电子信箱：zjjfo＠mail.jhptt.zj.cn
二、本公司设立及历次股份变动情况
本公司前身是金华市水泥厂，1988年经金华市人民政府以＂金政〖1988〗 100 号＂文《关于组建浙江尖峰水泥集团股份公司的批复》批准由金华市水泥厂为主体 组建浙江尖峰水泥集团股份有限公司；1991年4月26 日经金华市人民政府以＂金政 发〖1991〗38号＂文《关于浙江尖峰水泥集团股份有限公司与浙江省水泥制品厂实 行联合的批复》批准浙江尖峰水泥集团股份有限公司与浙江省水泥制品厂联合，联 合后的集团公司更名为 ″浙江尖峰建材集团股份有限公司″；1992年12月29 日国 家体改委以＂体改生〖1993〗2 号＂文《关于浙江尖峰建材集团股份有限公司继续 进行股份制试点的批复》批准继续进行股份制试点；1993 年3月1 日经浙江省计划 经济委员会、浙江省经济体制改革委员会以＂浙江计经企〖1993〗269 号＂文《关 于浙江尖峰建材集团更名和升格的批复》批准更名为＂浙江尖峰集团股份有限公司 ＂并升格为省批企业集团。1993年3月19 日金华市工商行政管理局颁发了注册号为 14728065－X号的 ＂企业法人营业执照＂，注册资本7054.5万元。
1993年中国证监会以 ＂证监发审字〖1993〗18 号＂文批准本公司发行的个人 股股票上市流通。上海证券交易所以 ＂上证上字〖93〗第2050 号＂文批准本公司 发行的1450万个人股股票于1993 年7 月28日在上海证券交易所挂牌交易， 证券代 码600668。本公司股票上市时总股本为7054.5万股，其中国家股4309.8万股，占总 股本的61.10％；法人股1294.7万股，占总股本的18.34％；个人股1450万股，占总 股本的20.56％。根据1993年6月浙江省经济体制改革委员会《关于同意调整法人股 募集比价的函复》，1993年11月浙江省经济体制改革委员会以＂浙经体改〖1993〗 20号＂文批准公司将增募的法人股1511.6万股进入总股本，1993年末总股本为8566. 1万股，1994年3月浙江省经济体制改革委员会以＂浙经体改〖1994〗30号＂文对此 次增募进行了确认。
1994年度公司实施每10股送红股2股，并向全体流通股股东以10配15比例配股， 总股本增加至124,543,072股，其中流通A股为39,150,000股。
1995年5月，公司向全体股东以10：2比例送股，送股后总股本增加至149,451 ,686股，其中流通A股为46,980,000股。
1996年经中国证券监督管理委员会＂证监发审字〖1996〗11号＂文批准，公司 实施每10股配2.5股，社会公众股股东还可按10：5.4的比例受让国家股与法人股的 部分配售权，本次配股后总股本增加至186,809,330股，其中流通A股为58,725,000 股。
1997年6月，公司按1996年末总股本186,809,330股为基数，向全体股东每10股 送2股，同时用资本公积金每10股转增3股，送股和转增后总股本增加至 280, 213 ,995股，其中流通A股为88,087,500股。
1998年，经中国证券监督管理委员会＂证监上字〖1998〗21号＂文批准，本公 司于1998年3月4日至1998年3月17日，以1997年末总股本280,213,995股为基数，按 每10股配售2股的比例实施配股，社会公众股股东还可根据自己的意愿决定以10：1. 865的比例受让国家股或法人股的部分配售权，本次配股总可配售56,042,799 股， 实际配售了20,245,144股，有35,797,655股在配股缴款截止日任未认购，视为自动 放弃配股，其中：国家股放弃58,77,065股；社会法人股放弃20,952股； 本次转配 部份放弃22,712,730股；1996年转配股部份放弃7,186,908股。 本次配股后总股本 增加至300,459,139股，其中流通A股为105,705,000股。
2000年11月，公司转配股39,133,048股上市流通，截止2001年6月30日， 公司 总股本为300,459,139股，其中国家股95,000,000股，法人股60,621,091股， 流通 A股为144,838,048股。
公司已于2001年2月5日更换了企业法人营业执照，注册号为3300001000841（1 ／1）。截至配股说明书签署日，公司总股本为300,459,139股，其中国家股95,000, 000股，法人股60,621,091股，流通A股144,838,048股。
浙江尖峰集团股份有限公司历年股份变化表
单位：股
年份 1993年 1994年 1995年 1996年
非流通股 71,160,893 85,393,072 102,470,686 128,084,330
其中：国家股 43,097,993 51,717,529 62,061,110 62,381,110
社会法人股 28,062,900 33,675,480 40,409,576 40,410,576
转配股 0 0 0 25,292,644
流通股 14,500,000 39,150,000 46,980,000 58,725,000
总股本 85,660,893 124,543,072 149,451,686 186,809,330
年份 1997年 1998年 1999年 2000年－2001年
非流通股 192,126,495 194,754,139 194,754,139 155,621,091
其中：国家股 93,571,665 95,000,000 95,000,000 95,000,000
社会法人股 60,615,864 60,621,091 60,621,091 60,621,091
转配股 37,938,966 39,133,048 39,133,048 0
流通股 88,087,500 105,705,000 105,705,000 144,838,048
总股本 280,213,995 300,459,139 300,459,139 300,459,139
三、公司管理层及员工状况
公司董事会设董事9人，监事会设监事5人，公司设总经理1人，副总经理4人。
截止2002年6月30日，公司有职工5040人，其中大学学历以上731人，大学以下 4309人。公司现有离退休职工人839人，均已参加社会养老统筹， 由社会养老统筹 基金统一支付养老金。
员工的构成如下：
生产人员3573人，占总数的70.89％；
销售人员380人，占总数的7.54％；
技术人员529人，占总数的10.50％；
财务人员167人，占总数的3.31％；
行政人员391人，占总数的7.76％。
四、本公司组织结构图见附图
五、本公司主要股东的基本情况
1、本公司控股股东金华市通济国有资产投资有限公司基本情况
金华市通济国有资产投资有限公司于1998年9月30日注册成立， 由金华市国有 资产管理局投资组建，法定代表人傅得清，注册资本9500万元，主要从事授权的国 有资产投资、经营。
截止2002年6月30日， 金华市通济国有资产投资有限公司持有本公司股权 95 ,000,000股，占总股本31.62％，至本配股说明书出具之日止， 该股份没有被质押 的情况。
2、本公司主要股东金华峰联投资有限公司基本情况
金华峰联投资有限公司成立于1995的年3月，现注册资本3220万元， 法定代表 人蒋晓萌，经营范围为实业投资、投资咨询、投资服务等。
截止2002年6月30日，该公司持有本公司股权20,314,832股，占总股本6.76％， 该公司所持有本公司股份中20,000,000股质押给华夏银行杭州支行，用于为本公司 2000万元的借款（借期为2002年6月28日至2003年6月1 日）提供权利质押（质押期 自2001年6月20日至2004年6月20日）， 在此质押的基础上本公司顺利获得华夏银 行杭州分行的2000万元一年期的借款，该项质押已在上海中央证券登记公司办理了 质押登记。
本公司律师认为＂该股权质押合法、有效，不损害发行人及其他股东利益，对 发行人及其本次配股没有影响。＂
截止2002年6月30日，其他股东持有本公司的股份均未超过本公司总股本的5％。
六、本公司控股、间接控股公司基本情况
截止2002年6月30日，本公司控股、间接控股公司基本情况：
序号 企业名称 地址 主营业务 注册资本
（万元）
1 浙江尖峰通信电缆有限公司 金华市 工业加工 2,000.00
2 浙江尖峰管业有限公司 金华市 工业加工 1,000.00
3 上海尖峰经济贸易有限公司 上海 批发零售 600.00
4 浙江尖峰海洲制药有限公司 临海市 工业加工 1,500.00
5 浙江尖峰水泥有限公司 金华市 工业加工 4,000.00
6 浙江尖峰药业有限公司 金华市 工业加工 6,000.00
7 金华尖峰陶瓷有限责任公司 金华县 工业加工 3,000.00
8 浙江尖峰进出口有限公司 金华市 进出口 1,000.00
9 杭州尖峰电子有限公司 杭州市 开发销售 300.00
10 上海通宇房地产开发有限公司 上海 房地产开发 1,350.00
11 杭州尖峰德康药业有限公司 杭州市 制造加工 1,118.70
12 杭州医药物资有限公司 杭州市 批发零售 1,281.80
13 浙江尖峰集团金华金马水泥
有限公司 金华市 工业加工 2,000.00
14 台州尖峰水泥有限公司 临海市 工业加工 700.00
15 金华市医药有限公司 金华市 批发零售 600.00
16 浙江尖峰投资有限公司 杭州市 综合 3000.00
17 上海弘峰房地产开发公司 上海市 房地产开发 2,000.00
18 浙江金发股份有限公司 金华市 工业制造 16600.00
序号 企业名称 与本公
司关系 权益比例
1 浙江尖峰通信电缆有限公司 全资子公司 100.00％
2 浙江尖峰管业有限公司 控股子公司 99.5％
3 上海尖峰经济贸易有限公司 控股子公司 99.86％
4 浙江尖峰海洲制药有限公司 控股子公司 99.86％
5 浙江尖峰水泥有限公司 控股子公司 95.00％
6 浙江尖峰药业有限公司 控股子公司 97.92％
7 金华尖峰陶瓷有限责任公司 控股子公司 73.33％
8 浙江尖峰进出口有限公司 控股子公司 98.79％
9 杭州尖峰电子有限公司 控股子公司 70.00％
10 上海通宇房地产开发有限公司 控股子公司 90.12％
11 杭州尖峰德康药业有限公司 控股子公司 99.21％
12 杭州医药物资有限公司 控股子公司 99.21％
13 浙江尖峰集团金华金马水泥
有限公司 控股子公司 55.00％
14 台州尖峰水泥有限公司 控股子公司 88.25％
15 金华市医药有限公司 控股子公司 99.79％
16 浙江尖峰投资有限公司 控股子公司 99.00％
17 上海弘峰房地产开发公司 控股子公司 90.00％
18 浙江金发股份有限公司 相对控股公司 23.35％
注1：上海尖峰经济贸易有限公司现处于歇业清算阶段。 工商注销手续正在办 理之中。
本公司控股子公司截至2002年6月30 日的主要财务资料如下表所示（未分摊母 公司管理费）：
单位：万元
序号 企业名称 资产总额 负债总额 净资产
1 浙江尖峰通信电缆有限公司 5,506.64 3,498.19 2,008.45
2 浙江尖峰管业有限公司 4,750.08 3,750.08 1,000.00
3 上海经济贸易有限公司 562.09 28.12 533.97
4 浙江尖峰海洲制药有限公司 2,263.58 908.54 1,355.04
5 浙江尖峰水泥有限公司 20,523.16 11,167.98 9,355.18
6 浙江尖峰药业有限公司 16,838.27 10,580.83 6,257.44
7 金华尖峰陶瓷有限责任公司 10,532.15 9,281.71 1,250.44
8 浙江尖峰进出口有限公司 5,413.41 5,234.32 179.09
9 杭州尖峰电子有限公司 383.92 202.26 181.66
10 上海通宇房地产开发有限公司 140.74 2,574.00 －2,433.26
11 浙江尖峰德康药业有限公司 1,840.89 1,791.88 49.01
12 杭州医药物资有限公司 8,452.09 6,661.17 1,790.92
13 浙江尖峰集团金华金马
水泥有限公司 21,670.64 19,618.84 2,051.80
14 台州尖峰水泥有限公司 1,792.85 1,474.23 318.62
15 金华市医药有限公司 15,800.07 13,694.24 1,951.87
16 浙江尖峰投资有限公司 2,879.68 3.71 2,875.97
17 上海弘峰房地产开发公司 6,122.60 4,122.60 2,000.00
18 浙江金发股份有限公司 59,238.16 39,223.12 20,015.04
序号 企业名称 主营业务收入 净利润
1 浙江尖峰通信电缆有限公司 703.04 8.45
2 浙江尖峰管业有限公司 1,196.59 －13.44
3 上海经济贸易有限公司 0.00 －29.82
4 浙江尖峰海洲制药有限公司 877.55 5.45
5 浙江尖峰水泥有限公司 9,481.67 1,027.94
6 浙江尖峰药业有限公司 2,175.38 237.09
7 金华尖峰陶瓷有限责任公司 1,286.99 －222.66
8 浙江尖峰进出口有限公司 8,643.73 54.70
9 杭州尖峰电子有限公司 114.94 －34.36
10 上海通宇房地产开发有限公司 18.65 －36.89
11 浙江尖峰德康药业有限公司 609.03 －0.02
12 杭州医药物资有限公司 8,918.69 265.68
13 浙江尖峰集团金华金马
水泥有限公司 6,533.67 865.85
14 台州尖峰水泥有限公司 1,154.65 1.72
15 金华市医药有限公司 13,539.66 504.81
16 浙江尖峰投资有限公司 0.00 －7.48
17 上海弘峰房地产开发公司 0.00 0.00
18 浙江金发股份有限公司 5,531.13 435.27
七、本公司对外投资情况及对外投资风险管理制度
1. 除控股子公司和相对控股子公司外，本公司对外股权投资情况如下：
（1）股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例
浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95％
浙江八达股份有限公司 法人股 300,000 0.41％
浙江中汇股份有限公司 法人股 123,200 0.07％
浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68％
天津天士力制药股份有限公司 法人股 4,536,000 2.39％
被投资单位名称 初始投资成本 期末数
浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 750,000.00 924,803.00
浙江八达股份有限公司 330,000.00 330,000.00
浙江中汇股份有限公司 168,800.00 168,800.00
浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 11,040,492.05
天津天士力制药股份有限公司 4,536,000.00 9,791,705.25
注：天津天士力制药股份有限公司已公开发行股票并于2002年8月23 日上市， 本公司在该公司的持股比例从中期报告的3.24％下降到2.39％。
（2）其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本
比例〖注1〗
天津天士力集团有限公司 未明确 51,038,400.00 27.44％
浙江同伴文化资迅有限公司 未明确 2,800,000.00 20.00％
浙江省水泥集团公司 10年 380,000.00 8.15％
中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83％
金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00％
金华大学发展基金会 未明确 300,000.00 2.15％
浙江麦卡饮品有限公司 20年 306,000.00 10.00％
金华黄大仙祖园有限公司 20年 2,900,000.00 36.25％
金华县孝顺农村信用合作社 未明确 50,000.00 1.04％
金华公盛酱油有限公司 30年 50,000.00 10.00％
北京科技勤益科技投资有限公司〖注2〗 20年 4,750,000.00 11.88％
金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33％
金华市尖峰包装材料有限公司 34.7年 190,000.00 19.00％
上海弘辉房地产开发有限公司 10年 3,000,000.00 10.00％
浙江求是房地产开发有限公司 未明确 7,000,000.00 35.00％
天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 20年 550,000.00 40.00％
〖注1 〗：占注册资本比例系本公司对该等公司直接持股比例与本公司的控股 子公司对其持股比例之和。
〖注2〗：该公司原名北京勤益科技投资有限公司，本期注册资本从原3,000万 元增至4000万元，同时更名为北京勤益科技投资管理有限公司。
（上数据摘自经审计的本公司2002年中期财务报告）
2、本公司对外投资风险管理制度
本公司制定了《投资、技改管理办法》、《内部审计实施办法》等制度控制对 外投资风险。在投资、技改项目的提出和批准方面本公司作出了详细的规定。
（1）项目的提出
集团公司直属企业和各专业公司及其所属子公司、厂需新建、扩建或技改的项 目，应准备项目的有关基本材料，该材料的内容应达到项目建议书的深度要求。
各专业公司、直属企业对目标企业进行兼并、收购、控股和少数股权参股的， 需收集整理投资目标企业的有关资料并提出投资建议报告。
公司技术开发中心可根据有关信息直接提出投资项目建议书（或投资报告）。
（2）项目论证和立项
ａ、投资额在100万元以下的项目论证和立项
各专业公司及其下属企业提出的项目，由各专业公司技术开发中心（或项目部） 组织专业公司有关人员进行调研论证并形成投资报告，交专业公司董事会讨论决策， 董事会研究同意后下文立项，并报集团公司技术开发中心备案。
直属企业将提出的项目及项目相关材料交集团公司技术开发中心，由技术开发 中心为主组织财务部和项目提出单位进行调研论证，并形成项目投资报告，交直属 企业董事会讨论决策，董事会研究同意后下文立项。并报集团公司技术开发中心备 案。
ｂ、投资额在100万元以上（含100万元）的项目论证和立项
项目提出单位将上述项目的材料交集团公司技术开发中心。技术开发中心对收 到的项目建议书进行讨论并初步审核，对认为需进一步论证的项目，应在收到资料 10天内会同财务部、专业公司和项目提出单位联合进行项目调研论证，必要时可邀 请有关专家参与论证。调研、论证后，以技术开发中心为主会同财务部、专业公司 （或直属企业）根据调研、论证情况，实事求是地向集团公司董事会提交提书面调 研报告。集团公司直接投资的项目，由集团公司董事会研究决定后直接下文立项。 由专业公司（或直属企业）投资的项目，经集团公司董事会研究后提出建议意见， 由专业公司（或直属企业）董事会下文立项，并报集团公司技术开发中心备案。
（3）项目的批准
项目的批准是对项目可行性研究报告的批准。项目可行性研究报告在项目建议 书的基础上必须增加产品市场分析、工艺技术方案先进性分析、总投资概算、项目 工期、经济效益预测动态分析等内容。
ａ、项目投资额100万元以下的项目批准
项目批准立项后，由专业公司（或直属企业）董事会根据项目具体情况确定是 否要提交可行性报告，如不需提交可行性报告的项目，项目立项视同项目批准。如 需提交可行性报告的项目，由项目提出单位负责完成。项目可行性报告批准管理程 序与项目立项管理程序相同。
ｂ、投资额在100万元以上项目的批准
投资额在100 万元以上的项目在立项后需由项目提出单位负责完成项目可行性 研究报告工作，集团公司技术开发中心、财务部指导并协助其工作。
项目可行性报告批准管理程序与项目立项管理程序相同。
项目可行性研究报告在集团公司内部批准后。必要时应按国家建设、技改项目 管理规定，向政府有关部门办理审批手续。
投资额在1000万元以上的新建、技改项目，原则上应委托设计单位编制项目扩 大初步设计。并按规定向政府有关部门办理审批手续。向政府有关部门申报项目工 作由技术开发中心会同项目提出单位一起办理。
根据本公司股东大会决议，本公司股东大会授权董事会＂行使6000万元人民币 以内投资项目的决策权＂。
为控制本公司投资风险，本公司设置监察审计室，人员由法律、财会、经济管 理、工程技术和其他专业技术人员组成。监察审计室主要负责内部审计工作，对本 公司财务收支和资产的安全完整、效能进行审计监督；对本公司全资、控股、参股 企业的财务收支、财务预算的执行和经济效益的真实性、合法性进行审计监督；对 主要负责人任期内和经济责任进行审计监督；对集团公司内部控制制度的完整性和 制度执行情况进行审计监督；负责对集团公司范围内的基建和技改项目进行事中审 计及结算前的审计（或委托审计）；按规定对集团公司及其子公司物资招标工作实 施专项监督。
八、本次发行后本公司股本结构的变化情况
单位：股
本次配股前 配股增加 本次配股后 比例（％）
一、尚未上市流通股份
1、国家股 95,000,000 0 95,000,000 27.61
2、社会法人股 60,621,091 173,275 60,794,366 17.67
尚未上市流通股份合计 155,621,091 173,275 155,794,366 45.28
二、已上市流通股份
社会公众股 144,838,048 43,451,414 188,289,462 54.72
已上市流通股份合计 144,838,048 43,451,414 188,289,462 54.72
四、股份总数 300,459,139 43,624,689 344,083,828 100.00
第六节 业务和技术
一、公司所处行业的基本情况
本公司目前的主要经营业务为水泥和医药产品的生产与销售，还涉及陶瓷、电 缆、房地产、电子、交通、水泥制品等其它行业。
1、行业管理体制
（1）目前我国水泥行业的管理体制
我国水泥行业主管机关原为国家建材局，国家建材局撤消后，行政主管机关为 国家经贸委建材局。中国建筑材料协会负责制订行业标准及行业监管。
（2）目前我国医药行业的管理体制
国家药品监督管理局是医药行业的主管部门，负责对药品、医疗器械等的研究、 生产、流通和使用进行行政监督和技术监督。近几年来，为了调整医药产业结构， 规范行业的竞争秩序，提高医药企业对全球经济一体化浪潮的应对力，我国加大了 对药品生产和医药流通体制的改革，并相继出台了一系列法律法规，例如《中华人 民共和国药品管理法》、《处方药与非处方药分类管理办法》、《药品生产质量管 理规范》、《关于改革药品价格管理的意见》以及药品招标制度。新的药品分类管 理制度、药品价格政策的实施，使我国药品生产与流通市场的运作日趋规范，使医 药行业朝健康规范的方向快速发展。
2、行业竞争状况与市场容量
（1）水泥行业
水泥工业是我国国民经济重要的建材部门。改革开放以来，水泥工业迅速发展， 从1985年起连续16年产量及消费量居世界第一，年平均增长10％。目前，我国水泥 产量和销售量占世界产量和销售量1／3。我国国民经济和社会发展的预测表明，未 来15年我国水泥需求将保持较高的增长速度，特别是对高等级优质水泥需求较大， 预计年平均增长4.5％左右（以上数据摘自行业统计年鉴2000版）。
由于水泥属大宗原材料，货运费用在水泥价格中所占比例较大，一般水泥企业 都存在销售半径的问题，因此，水泥行业的竞争基本上属于区域性的局部竞争，主 要表现为一家大型水泥企业和多家小水泥企业的竞争。大水泥企业主要以高标号水 泥的生产和销售为主，而小企业则一般只能生产低标号的水泥，由于各地市场对水 泥的要求高低不同，因此竞争激烈程度也有所不同。
随着国家建材行业产品结构调整产业政策的落实和水泥行业新标准的实施，加 之建筑施工规范的调整及建筑工程实行质量终身制，小水泥在市场中已难以立足， 一大批小型水泥企业将被关闭、淘汰，高等级水泥的需求量正在逐年上升，水泥市 场的区域内竞争将有所趋缓，但大型水泥企业之间竞争将会加剧。
（2）医药行业
我国医疗体制改革的深入和医药企业深层次的改革和制度重建，使医药生产流 通领域蕴藏着巨大的投资机会，我国医药市场更具广阔的发展空间，市场容量十分 巨大。预计到达2005年，我国医药经济将继续保持良好的增长态势，医药工业总产 值年平均递增12％左右；医药工业增加值年平均数3％左右； 医药商业销售总额年 平均递增9％左右；医药进出口年均递增6％左右；医药工业利润年平均递增13％左 右。
面对良好的商业前景，大批医药类生产流通企业加大了投资力度，同时不断有 外资和私人资本涉足这个领域，使得行业竞争非常激烈。至2000年我国共有医药企 业3613家，但突出的问题是医药企业多、小、散、乱，缺乏大型龙头企业。其次， 由于新产品开发能力差，我国医药产品的生产一直以仿制为主，大多数企业在一些 科技含量低的医药项目上重复投资，使得医药产品供过于求。另一方面，由于国家 先后出台了一系列针对医药行业的改革措施，如城镇职工基本医疗保险改革、处方 药和非处方药分类管理、药品价格管理、药品招标等，企业经营的外部形势日趋严 峻，导致许多企业调低了药品的售价，业内竞争日趋激烈（以上数据摘自国家经贸 委《医药行业＂十五＂规划》）。
3、投入与产出
随着我国水泥行业的结构调整，水泥生产企业的规模将进一步扩大、高等级水 泥比重将进一步增加，从而促使企业的边际成本降低、产品盈利能力增强，水泥企 业的投资收益率将提高到一个新的水平。
医药产业关系到人类生存和健康，具有高技术含量、高投资、高附加值、高收 益和高风险性的特点。
4、技术水平
（1）水泥技术水平
目前我国大型水泥生产企业普遍采用的新型干法窑外分解水泥生产工艺已达到 国际先进水平。但是大部分中小型水泥生产企业采用的仍是立窑工艺，生产规模小， 技术水平相对落后，产品档次较低，在质量和规模上与国际水平尚有相当差距。今 后水泥生产工艺技术的主要发展方向是新型干法窑外分解水泥生产工艺。
（2）医药行业
目前我国能生产1500多种化学原料药，是化学原料药的生产大国，化学原料药 的产量及品种拥有明显优势，比如VC和青霉素等，其产量居世界前列，但在化学制 剂药方面，我国缺乏有自主知识产权的产品，新药的开发能力不足，绝大多数药品 为仿制品。
二、对本行业发展的有利和不利因素
1、水泥行业发展的有利和不利因素
（1）产业政策
根据国家经贸委《建材工业十五规划》，水泥工业将在把总量控制在6 亿吨的 前提下，加大结构调整力度，大力发展新型干法窑外分解水泥。＂十五＂期间，按 照＂等量淘汰＂或＂超量淘汰＂的原则，新增新型干法水泥生产能力6000万吨，使 其占水泥总产量的比例上升至20％；重点扶持8－10 家大公司和企业集团发展日产 4000吨以上新型干法生产线，开发日产8000－10000吨大型水泥技术装备； 通过对 落后回转窑工艺的技术改造，建设一批大型现代化干法水泥生产线，从而提高生产 集中度和市场占有率，形成若干个强大的企业集团。
从2001年4月1日起，硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥、火山灰 硅酸盐水泥、是水泥生产质量管理的技术依据，反映着水泥工业的技术水平和发展 方向，也能促进水泥生产企业改进生产工艺和提高产品质量。新的水泥产品标准是 强制性国家标准，它与老标准的不同主要体现在三个方面：一是检验方法不同。水 泥新标准采用了ISO679水泥强度检验方法，对水泥质量的要求提高了一个档次，出 厂水泥28天的抗压强度将比过去同等标号的品种提高10个兆帕左右。二是检验用标 准砂不同。老的标准砂为颗粒度在0.25到0.8之间的中等均砂， 新的标准砂为颗粒 度在0.5到2.0之间粗中细不等的砂。三是标识不同。水泥标识由标号改为强度等级， 强度等级分为32.5、32.5R、42.5、42.5R、52.5、52.5R、62.5、62.5R。
实施新标准是我国水泥标准与国际接轨的重要标志，它将有力促进水泥行业的 结构调整，并利于创造一个有序的市场竞争环境。
据中国建材商务网预测，实施新的水泥标准之后，我国将有50％的水泥企业被 淘汰，其中20％－30％的小水泥企业将在今年被关闭或并购。这将给大中型水泥企 业带来较大的市场空间。本公司将成为上述政策的受益企业。
（2）产品特性和技术替代
水泥产品适用于各种类型的建筑工程，是建筑施工的理想材料，目前尚未有替 代产品的研制和开发。
（3）消费趋向
水泥市场需求增长较快的主要品种为高标号水泥及特种水泥。在今后五年内， 我国将新建城镇住宅12亿平方米，改造现有城市住宅20亿平方米。住宅建设中每平 方米需耗用钢材180－220千克、水泥300千克，由此可以概算出今后5年住宅建设将 耗用水泥5亿吨以上，平均每年新增水泥需求量2000万吨以上。同时， 加大高速公 路、铁路、水利等建设的投资力度，也将对水泥需求增长产生十分明显的效应。
（4）国际市场冲击小
由于水泥行业是典型的资源性、能耗性和劳动密集型产业，且销售要有合理的 运输半径，而且国内发展水泥具有资源、劳动力及运销方面的优势，即使中国加入 WTO亦不会出现全行业外国产品的大量涌入。目前我国进口量不大， 进口水泥主要 来自合资工程带进水泥。因此，国际市场不会对国内市场形成大的冲击。
（5）进入本行业的主要障碍
水泥生产受原材料资源约束很大，生产厂区附近必须要有丰富的石灰石等原材 料资源；另外水泥的运输成本高，存在销售半径问题。基于上述原因，在石灰石丰 富的地区，水泥生产企业多，竞争非常激烈。
综上所述，产业政策和市场发展都对本行业的大中型企业有利，对小型企业不 利。
2、制药行业的有利和不利因素
（1）有利因素
a 产业政策
根据国家经贸委医药行业＂十五＂规划，今后几年行业发展的重点是以产品结 构、企业组织结构调整为主线，以市场为导向，以技术进步为支撑，重点开发现代 生物技术、中药现代化和优势原料药。同时国家逐步对制药企业推广实行GMP 认证 制度，使无力进行GMP改造的一些中小型药品生产企业退出市场。 这一系列促进发 展政策的推出，将为拥有规模优势、管理优势和技术优势的制药企业提供更加广阔 的市场空间。
b技术替代性
医药行业是一种高投入、高风险，科技含量高的行业。制药企业可持续发展的 根本是新产品的推出和迅速更新换代，客观上要求制药企业必须有很强的新药研制 能力。
c消费趋向与购买力
随着我国经济的增长和医疗水平的提高，人们的药品消费观念正逐步转变，对 医药卫生方面的消费需求迅速扩大，直接用于药品消费的人均支出比例逐步增加； 另一方面，我国即将进入老龄化社会，老年疾病及妇女儿童用药市场将迅速扩张， 药品需求量不断上升；同时药品作为一种特殊的商品，其价格的需求弹性小。上述 因素均会促进医药经济的有效增长。
d行业的相对垄断性
医药工业是我国重点管理的行业之一。由于产品的质量与消费者的安全息息相 关，行业管理部门对药业的生产和流通控制非常严格。医药生产企业必须取得医药 管理部门《药品生产企业合格证》、卫生部门《药品生产企业许可证》。同时，国 家对药品质量实行强制性执行标准，受《中国药品管理法》、《药品生产管理规范》 、《药品生产质量管理规范》、 药典等法规的规范。 新设立的医药企业必须达到 GMP要求，已设立企业逐步达到GMP要求。国家还对部分药品的价格、产量、销量进 行限制。这种管理方式增加了进入壁垒，有利于严格规范的制药企业，另一方面使 新产品从研制开发到投入生产、投放市场周期较长，加大了成本并增加了市场风险。 我国当前的产业政策加强了对制药行业的规范管理，提高了进入壁垒，保护了现有 制药企业。
（2）不利因素
a 制药企业＂低小散乱差＂
目前我国制药企业众多，但所有制药企业一年销售额总和还不如一家跨国制药 公司的一年销售额。许多生产企业常常竞相生产同一种产品，由于低水平重复生产 严重，生产能力大多数处于闲置状态，造成资源的极大浪费，相当一部分的制药企 业将被迫改造或遭淘汰。
b我国大多数制药企业规模偏小，能力弱，新药研发投入少， 以企业为主的创 新体制不足，制约了制药行业的持续发展。新药研发投入力量的薄弱导致我国化学 药中97％以上都是仿制品，面对WTO的临近，知识产权的保护， 很多企业将面临着 艰难的困境。
c加入WTO后的冲击
随着中国加入WTO的临近和关税的降低， 外资制药企业势必给我国医药产业带 来巨大的冲击与挑战。据统计，目前许多世界排名前位的制药公司均已在中国投资 建厂，进口药品的品种和数量增加较快，所拥有的市场份额攀升迅速，药品生产和 销售的竞争将日趋激烈。
三、本公司面临的主要竞争状况
1、水泥行业方面的主要竞争状况
目前本公司水泥产业拥有四家生产企业，一个销售部，拥有140 万吨的生产规 模（其中：立窑水泥80万吨，回转窑水泥60万吨）。
本公司水泥产品的主要销售市场是浙中南地区（含金华市、台州市、丽水市、 温州市），目前在该销售地区除金华市外，其它地市基本上没有水泥厂，金华市其 他水泥企业生产规模不大，基本上采用即将淘汰的立窑工艺。浙江省规模大的水泥 企业分别为浙江三狮水泥集团有限公司、浙江尖峰集团股份有限公司、江山水泥有 限公司，目前海螺集团在浙江宁波、温州也设有水泥粉磨站。为了贯彻国家调整水 泥产品结构的产业政策，浙江省将采用＂等量淘汰＂的原则削减落后的小水泥厂， 因此，公司面临的竞争对手将是省内外的大型回转窑水泥生产企业。
（1）主要竞争优势
a地理位置优势
本公司位于浙江省中部，是浙江省的交通枢纽，国道、省道、铁路及在建的的 三条高速公路横贯境内，交通运输极为便利，使公司产品的销售可以很好地辐射至 整个浙中南地区。
b品牌及规模优势
本公司是浙中南地区最大的水泥生产企业，＂尖峰＂牌水泥在浙中南具有较高 的知名度，是浙江省名牌产品，＂尖峰＂商标为浙江省著名商标，产品质量稳定。 通过对技改工程的投入，本公司将形成年产水泥140万吨的生产规模， 产品结构也 将得到进一步调整，使优质回转窑水泥占总产量的比例达到60％以上，在市场中具 有明显的规模优势。
c市场占有率高
根据前三年对浙中南地区普通水泥生产消费量的统计资料和本公司普通水泥销 售量进行测算，本公司生产的普通水泥在浙中南地区市场占有率在近三年内为10％， 在金华市的市场占有率为20％。在近几年内，随着＂杭金衢＂、＂金丽温＂、＂金 甬＂、＂甬台温＂高速公路等一批项目的建设，对水泥的需求将加大，有利于公司 市场份额的扩大。
（2）不利因素
公司立窑水泥产量仍占公司水泥产量的半数以上，产品档次有待进一步提高， 不利于公司水泥在今后市场竞争中占主动地位。
2、制药产业的主要竞争状况
公司制药产业也拥有自己的制药生产企业和商业流通企业，并建立了覆盖全国 各大中城市的药品营销网络。
（1）公司主要竞争优势
a新药的开发储备充足
本公司坚持＂生产一代、储备一代、研制一代、开发一代＂的发展战略，不断 推出新产品，加速产品结构调整和升级换代，截止2002年6月30 日浙江尖峰药业公 司已获准生产的有9只国家四类新药，目前正在研究开发的新药有16只， 其中国家 一类新药3只，二类新药2只，四类新药11只。国家一类新药加替沙星的临床研究已 经结束，已进入报批生产程序。
b拥有完善的营销网络
尖峰药业公司已适时调整营销格局，形成了＂专业化生产，集约化销售＂的模 式，根据不同的产品特性，采用不同的销售模式，实行差异化销售，大力引进优势 营销人才，加大培训力度，建立了全国性的商业代理网络与终端推广队伍，并积极 开展自营进出口业务。
c生产、管理水平高
目前公司主要产品生产车间均通过国家GMP认证， 已有两家商业经营企业通过 了国家GSP论证。
（2）竞争劣势
a医药产品品牌优势尚未形成
公司虽然生产经营的品种门类众多，但尚未形成强有力的拳头产品，树立医药 产品品牌任务艰巨。
b人才需求与企业发展存在差距
医药产品市场的竞争归根到底是人才的竞争，随着公司的不断发展，对人才的 需求和要求愈来愈高，公司存在对高级专业技术人才和复合型人才的需求缺口。
c 医药销售行业利润呈下降趋势
随着全国医疗制度改革的深入，国家进一步加强了社会保障力度，以减轻病人 医疗负担。目前大中型医院对药品实行联合招标制度，这将使医药销售企业现有的 运作机制受到冲击。
四、公司主要业务范围及主营业务
1、经营范围：水泥、水泥混凝土、预制构件、普通机械、油漆、 辅助材料、 通讯设备、嵌缝材料、仪器仪表、食品、饮料、纸袋的制造和销售，旅游服务、经 营进出口业务，实业投资。
2、主营业务：目前公司主营业务主要是水泥和药品的生产和销售。 其中制药 方面主要以开发和生产经营各类化学原料药、中西药制剂、中成药和生物制剂为主 要业务，该类业务均通过本公司的控股子公司进行。
五、公司主营业务的情况
1、公司主营业务的构成
公司前三年主营业务收入的构成情况如下（万元）：
类别 2002年中期 2001年度 2000年度 1999年度
水泥 17187.09 44074.00 30967.22 23820.90
药业 23527.39 48337.42 48339.22 28371.14
其它 9480.36 13041.59 14794.85 12502.64
合计 50194.84 105453.01 94101.29 64694.68
注：以上数据为公司内部统计数据。
其中水泥和药业的销售收入占公司主营业务收入及利润的绝大部分，是公司目 前的主要产业。
2、公司主要产品及生产能力、用途
产品 单位 2002年中期 2001年度 2000年度 1999年度 用途
普通水泥 万吨 64.73 140 115 115 建筑
嘉诺欣（四个月） 万支 68.5 0 0 0 抗感染
维路得 万支 98.5 0 0 0 抗菌、消炎
鱼腥草口服液 万支 270 700 700 700 清热解毒
本公司控股子公司目前生产的主要药品主要性能、特点如下：
（1）维路得（注射用硫酸阿奇霉素）（新药证书：国药证字X20000552号；批 准文号：国药准字X20000728号、国药准字X20000729号）
a.适应症：抗生素类药，用于各型感染；
b.先进性：本品为新一代大环内酯类抗生素。疗效较一般的大环内酯类有较大 提高，副作用小，半衰期长，为长效品种，为国家四类新药；
c.替代性：本品抗菌谱广，临床适用面广，用量大，因而可替代性较小；
d.主要同类药物：罗红霉素；
e.市场竞争力：本品较常规的大环内酯类药物生物利用度有较大提高，且半衰 期长，可大大减少病人用药的次数，提高病人治疗的顺应性，因而具有很强的市场 竞争力。
（2）复方鱼腥草口服液（批准文号：浙卫药准字（1996）第070503号）
a.功能与主治（适应症）：清热解毒，用于感冒、咽喉炎、扁桃腺炎；
b.先进性：本品作为中药复方制剂，具有毒副作用轻微，服用方便等优点，因 而属国内先进水平；
c.替代性：本品处方独特，疗效确切，适用面广，由于为口服液，可大大提高 病人服药的顺应性，因而可替代性较小；
d.主要同类药物：双黄连口服液；
e.市场竞争力：本产品的同类竞争品种主要为双黄连口服液，二者在疗效上无 显著差别，但双黄连味极苦而口感差，而鱼腥草口感好，病人尤其幼小患者易于接 受，因而具有较强的市场竞争力。
此外，本公司还有三个控股子公司从事中药材、中成药、化学药及医疗器械的 批发和零售业务。
（3）嘉诺欣（注射用头孢呋辛钠）
a.适应症：上下呼吸道感染及其它组织感染；
b.先进性：本品为口服广谱的第二代头孢菌素，其作用机理是通过结合细菌蛋 白，从而抑制细菌细胞壁的合成。头孢呋辛对于病原菌具有较广的抗菌活性，并对 许多β－内酰胺酶稳定，尤其是对肠杆菌科中常见的质粒介导酶稳定。
c.替代性：是第一代头孢的有效替代品；
d.主要同类药物：头孢哌酮、头孢他啶；
e.市场竞争力：本品属第二代广谱头孢菌素，对耐药菌产生的β－内酰胺酶呈 现高度稳定性为其主要优点，且还具有蛋白结合率低，组织渗透性好，肾毒性低的 特点，是治疗耐药菌感染的重要首选药物。
3、公司主要产品的工艺流程图
（1）公司水泥产品的工艺流程图（见附图）
（2）公司片剂、胶囊产品的工艺流程图（见附图）
（3）公司粉针剂产品的工艺流程图（见附图）
（4）公司口服液产品的工艺流程图（见附图）
4、公司主要产品所需的主要生产设备，关键设备的重置成本、先进性， 还能 运行的时间
公司生产水泥的主要设备为Φ3.2×50m窑外分解窑一台，重置成本为200万元/ 台，技术先进程度为国内先进，Φ3.2×52m旋风预热器窑一台，重置成本为249 万 元/台，国内技术先进程度一般，Φ3.5×6m、Φ3.8×7.2m生料磨各一台， 重置成 本分别为200万元/台、232万元/台，国内技术先进，Φ3×11ｍ、Φ3.8×13ｍ水泥 磨各一台，重置成本分别为482万元/台、586万元/台（包括减速机），国内技术先 进，Φ3×10ｍ机立窑5台，重置成本为50万元/台，Φ2.75×10m机立窑3台， 重置 成本为45万元/台，Φ2.2×6.5m磨机12台，重置成本为45万元/台， 以上设备在生 产过程中经过维护和技改即可继续使用15年以上。
维路得生产设备主要有烘箱2台、灌装机、冻干机2台、灭菌柜等，重置成本分 别为14.8万元/台、15.5万元/台、46.2万元/台、14.8万元/台。该生产设备先进程 度居目前国内先进水平，结合日常维护和大修，预计还能安全运行八年。
鱼腥草口服液生产设备主要有灌封机、洗瓶机、灭菌器、轧盖机等，整条生产 线重置成本为80万元。该生产线先进程度一般，结合日常维护和大修，预计还能安 全运行十年以上。
嘉诺欣生产设备主要有理瓶机、洗瓶机、隧道烘箱、分装机、轧盖机、贴签机 等，整条生产线重置成本为260万元。该生产线是国产最先进的生产线， 结合日常 维护和大修，预计还能安全运行十五年以上。
5、公司主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成
水泥产品：主要原材料为石灰石、粘土等，主要能源为烟煤、无烟煤及电力供 应。石灰石、粘土主要由当地供应，原煤主要由福建、淮南等地供应。电力由当地 电力部门供应。生产成本中原材料占20.87％，燃料及动力占49.60％，工资及福利 费占6.17％，制造费用占23.34％。
维路得：主要原材料为硫酸阿奇霉素，由公司自给。主要能源为电、汽，蒸汽 由金华市热电厂提供，电由当地电力部门提供。生产成本中原材料占45％，燃料及 动力占10％，工资及福利费占4％，制造费用占41％。
鱼腥草口服液：主要原材料为浸膏、蔗糖、蜂蜜、鸡蛋、沌化水等，均由当地 提供。其浸膏由鱼腥草、连翘、板兰根、黄芩、金银花经自行提取而成，提取原料 为国内常见中药材，全国各药材市场和药材经营公司均有销售，货源充足。主要能 源是煤和电，均由当地提供。生产成本中原材料占76.01％，燃料及动力占5.97％， 工资及福利费占11.39％，制造费用占6.63％。
嘉诺欣：主要原材料为无菌的头孢呋辛钠原料，或头孢呋辛酸在无菌条件下成 盐而成。主要能源为电、汽，蒸汽由金华市热电厂提供，电由当地电力部门提供。 生产成本中原材料占55％，燃料及动力占10％，工资及福利费占5％， 制造费用占 40％。
6、公司产品均不存在高危险、重污染的情况。
7、公司主要产品的产销情况
公司生产的水泥产品，基本上按照公司的生产能力进行生产，销售市场主要为 浙中南地区，产销率为100％，产品主要用于各类大工程。由于质量过硬， 服务优 良，产品价格比同地区同品种水泥要高出20％左右。在浙中南地区市场占有率10％， 1999年度、2000年度和2001年度销售额分别为23820.9万元、30967.22万元和44074 万元。水泥产品是公司的主要利润来源之一。
维路得产品是2001年底新投入生产的产品，主要销往全国各地医院，由于该产 品疗效好，投放市场后迅速占领了市场，销量的增长势头良好，利润水平较高，产 销率100％，市场占有率约5％。
鱼腥草口服液产品主要销往全国各地医院、药品经营企业等，销量较大，产销 率98％，市场占有率约5％。
嘉诺欣是2002年初投放市场，主要销往全国各地医院、药品经营企业等，该药 品疗效突出，生产厂家少，竞争优势明显，已在众多省份中标，产销率100％， 市 场占有率约10％。
六、公司与业务相关的主要固定资产及无形资产
1、公司主要固定资产的情况
类别 2002年度 2001年 折旧程度 2000年 1999年
中期净值 年末净值 （折旧额） 末净值 末净值
（万元） （万元） （万元） （万元）
房屋及建筑物 28195.63 27173.69 8039.36 28889.07 23921.25
通用设备 9780.38 10205.32 3892.82 10924.62 7282.22
专用设备 12257.27 12675.53 8725 11503.35 9425.78
运输工具 955.03 856.78 918.62 751.96 812.70
其他设备 672.13 702.61 526.84 442.99 389.55
土 地 472.35 472.35 0 472.35 472.35
合 计 52332.80 52086.29 22102.64 52984.32 42303.85
类别 技术先进程度、
报废或更新可能
房屋及建筑物 普通建筑，无报废或更新可能
通用设备 普通设备，有小部分需报废或更新
专用设备 有部分为进口设备，大部分为普通
设备，主要设备无报废或更新可能
运输工具 普通设备，有小部分需报废或更新
其他设备 普通设备，有小部分需报废或更新
土 地
合 计
2、公司无形资产的基本情况 单位：万元
无形资产种类 1999年 2000 2001年末 2001年减 2001年末
账面余额 账面余额 账面余额 值准备 账面价值
＂37省道东阳段项目＂
的优先收益权 15132.00 15132.00
土地使用权 5041.10 5276.19 4763.79 4763.79
商誉 1073.40 953.28 833.17 833.17
特许经营权 547.87 547.87 547.87
专有技术 340.15 347.32 494.71 494.71
商标使用权 3.74 5.19 7.96 7.96
合计 6458.39 7129.85 21779.45 547.87 21231.62
无形资产种类 2001年末 2002中期
剩余摊销 账面价值
期限（年）
＂37省道东阳段项目＂
的优先收益权 14.25
土地使用权 17－45.5 4812.56
商誉 4－10.5 773.11
特许经营权 0
专有技术 1.5－11 676.98
商标使用权 9.5 8.59
合计 6271.24
本公司无形资产构成除土地外主要由以下项目构成：
（1）商誉
1）1997 年本公司与浙江尖峰集团金松有限公司签订《金松有限公司产权转让 协议书》，整体收购金松有限公司，经浙江资产评估公司浙评（1997）第101 号《 资产评估报告书》评估确认，在1996年12月31日评估基准日金松有限公司的净资产 30,580,136.20元，而双方协商的整体收购价为33,060,160元，二者差额2,480,023. 80元作为商誉，按10年摊销。已摊销1,364,013.42元，截止2002年6月30 日帐面余 额为1,116,010.38元。
2）1998年8月26日，本公司与浙江金华肉类联合加工厂签订《金华生物化学制 药厂（包括金华生化药品经销公司）转让协议书》，承债式整体受让浙江金华肉类 联合加工厂下属全资企业金华生物化学制药厂（包括金华生化药品经销公司），经 浙江资产评估公司浙评（1998）第80号《资产评估报告书》评估确认，在 1998年7 月31日评估基准日金华生物化学制药厂的净资产－613,656.26元，经浙江资产评估 公司浙评（1998）第81号《资产评估报告书》评估确认，在1998年7月31 日评估基 准日金华生化药品经销公司的净资产473,205.00元。而实际收购价为7,391,172.49 元，二者差额7,531,623.75元作为商誉。已摊销2,949,885.92元，截止2002年6 月 30日帐面余额为4,581,737.83元。
3）1997年本公司收购杭州医药物资有限公司时，确认商誉300 万元， 已摊销 966,666.84 元，截止2002年6月30日帐面余额为2,033,333.16元。
3、公司土地使用权、主要经营性房产取得和占有的情况
（1）土地使用权
公司及和下属企业和控股子公司共对54宗土地拥有使用权，总面积1,187, 124 平方米，截止2002年6月30日帐面净值4,812.56万元。主要是以国家入股、 受让、 抵债等方式进入公司。
（2）主要经营性房产
公司和下属企业及控股子公司共有经营性房产 330处，总建筑面积为178,943 .76平方米，截止2002年6月30日底帐面净值28,195.63万元。 主要是因国家入股、 公司收购、兼并其他企业、公司自建等方式取得并占有。
七、公司特许经营权的有关情况
本公司控股子公司目前拥有药品生产企业许可证三份，分别于1996年、1997年、 1998年兼并、收购浙江临海制药厂、杭州德康制药厂、金华生化制药厂时取得，并 于2000年通过换证验收，2001年1月取得新证，有效期至2005年12月止， 期满后， 经重新验收可再换新证；药品经营企业许可证三份，分别于1997年、1999年兼并、 收购杭州医药物资有限公司和金华市医药公司及2001年成立尖峰大药房时取得，并 通过2000年的换证验收，2001年取得新证，有效期至2004年底止，期满后，经重新 验收可再换新证。
八、公司合营、联营合同或类似业务安排
公司无合营、联营合同或类似业务安排。
九、公司主要产品和服务的质量控制情况
1、质量控制标准
水泥：《普通硅酸盐水泥》GB175－1999； 中国建筑材料工业协会制订的《水 泥企业质量管理规程》
药品：《中华人民共和国药典》2000版、中国药品监督局制订的《新药质量标 准试行管理办法》
2、质量控制措施
药品：符合《国家药品监督管理局药品生产质量管理规范（1998版）》并且通 过国家GMP认证，《国家药品监督管理局药品经营质量管理规范（2000 版）》并通 过国家GSP论证。
其它产品：通过ISO9002版质量体系认证，并通过产品论证。
3、产品质量纠纷
由于本公司重质量，守信誉，截止目前，本公司产品未出现重大质量问题，也 未因产品质量产生重大纠纷；对于确因本公司产品质量而产生的问题，本公司均按 国家有关规定妥善处理。
十、主要客户及供应商情况
2002年上半年公司向前五名供应商合计的采购金额为6640.46万元， 占公司上 半年采购总额的15.13％。
2001年上半年公司向前五名客户销售额合计1971.77万元， 占上半年公司销售 总额的3.93％。
公司没有向单个供应商的采购金额或对单个客户的销售金额超过相应业务总额 50％以上的情况。
十一、公司核心技术的来源
公司新型干法水泥生产技术是由水泥工业设计院提供，是公司出资购买其设计 成果所得；制药业的生产技术由公司出资直接向科研单位或其它企业购买其科研成 果或公司出资与科研单位合作开发，开发成功后技术共有或归公司所有。
十二、公司主导产品或业务及拟投资项目的技术水平
1、公司目前主导产品的技术水平
公司水泥产品的生产技术水平有两个档次，一是机立窑生产工艺，其技术水平 只处于国内八十年代末九十年代初的水平；二是五级旋风预热器回转窑生产工艺， 其技术水平达到国内九十年代中期水平。
公司医药产品的生产技术水平中，粉针剂、冻干粉针剂、固体制剂的生产工艺 技术水平达到国内先进水平，原料药和口服液的生产工艺为一般水平。
2、公司拟投资项目的技术水平
（1）日产1000吨水泥熟料生产线项目
本项目工艺技术采用带窑外分解五级旋风预热器的新型干法生产工艺，达到二 十世纪末国内先进水平。
（2）滴丸车间、输液车间GMP改造工程
本项目滴丸车间生产工艺设备选用国内先进可靠的符合GMP要求的设备， 输液 车间主要生产工艺设备选用国外具有先进水平的设备，使建成后的滴丸生产工艺技 术达到国内先进水平，输液生产工艺技术达到国际先进水平。
（3）针剂车间GMP改造工程
本项目工艺设备选用国内先进可靠的符合GMP要求的设备， 使建成后的生产工 艺技术达到国内先进水平。
（4）综合制剂车间GMP改造项目
本项目工艺设备选用国内先进可靠的符合GMP要求的设备， 使建成后的生产工 艺技术达到国内先进水平。
十三、对公司有重大影响的知识产权、非专利技术情况
对公司有重大影响的知识产权是＂尖峰＂牌商标权，主要用于建材、医药、普 通金属及合金、化妆品、电器等产品，＂尖峰＂牌商标于1996年注册，受商标法保 护，1997年起连续四年被评为浙江省著名商标，本次注册的期限至2006年止，剩余 保护年限还有五年，期满可以续展。
对公司有重大影响的非专利技术主要有＂加替沙星＂、＂免疫增强剂＂、＂心 血管Ⅰ号＂、＂抗病毒Ⅰ号＂、＂抗骨质疏松Ⅰ号＂生产技术。＂加替沙星＂有关 技术系本公司于1999年从中国医药科技大学受让而来，目前还正处于临床二期研究 阶段；＂免疫增强剂＂有关技术系本公司于1999年从天津市正天高科技公司受让而 来，目前正在申报临床；＂心血管Ⅰ号＂有关技术系本公司于2000年从江苏金城医 用高分子研究所受让而来，目前正在申报临床；＂抗病毒Ⅰ号＂ 有关技术系本公 司于2000年从珠海丽珠美达信技术开发有限公司受让而来，目前正在等待临床批件； ＂抗骨质疏松Ⅰ号＂ 有关技术系本公司于2001 年从沃芬（天津）药业有限公司受 让而来，目前正处于临床前研究阶段。
除上述商标权、非专利技术外，本公司目前没有对公司有重大影响的专利及其 他非专利技术。
十四、公司产品生产技术所处的阶段
公司除部分新药如＂加替沙星＂、＂免疫增强剂＂生产技术处于基础研究和小 试及中试阶段外，其余如＂维路得＂、＂嘉诺欣＂、水泥、水泥制品等产品的生产 技术均处于大批量生产阶段。
十五、公司研究开发情况
公司设有技术开发中心，为省级企业技术中心；各专业公司、子公司设有技术 开发分中心，从事技术开发工作。在公司内设有金华市医药研究开发中心；在天津， 公司设立了天津市尖峰天然产物研究开发公司。公司共有研究人员225人， 其中高 级职称人中24人，中职称人员92人。目前公司拥有以下新药证书及生产批件：
序号 名称 批准文号 生产单位
1 复方鱼腥草口服液 浙卫药准字（1996）
第070503号 杭州尖峰德康药业有限
公司
2 硫酸阿奇霉素（原料药） 国药准字X20000727 浙江尖峰药业有限公司
3 注射用硫酸阿奇霉素
（维路得，粉针剂，0.25克） 国药准字X20000728 浙江尖峰药业有限公司
4 注射用硫酸阿奇霉素
（维路得，粉针剂，0.5克） 国药准字X20000729 浙江尖峰药业有限公司
5 异福酰胺片 国药准字X20010462 杭州尖峰德康药业有限
公司
6 头孢呋辛钠 国药准字X20010791 浙江尖峰药业有限公司
7 注射用头孢呋辛钠
（嘉诺欣，注射剂，0.75克） 国药准字X20010792 浙江尖峰药业有限公司
8 注射用头孢呋辛钠
（嘉诺欣，注射剂，1.5克） 国药准字X20010793 浙江尖峰药业有限公司
9 注射用盐酸胺碘酮 国药准字H20020021 浙江尖峰药业有限公司
10 利巴韦林冻干粉针 国药准字H20020278 浙江尖峰药业有限公司
11 异福片 国药准字H20020227 杭州尖峰德康药业有限
公司
12 葛根素葡萄糖输液 国药证字H20020076 浙江尖峰药业有限公司
序号 名称 备注
1 复方鱼腥草口服液
2 硫酸阿奇霉素（原料药） 化学药四类；保护期到2006年12月27日
3 注射用硫酸阿奇霉素
（维路得，粉针剂，0.25克） 化学药四类；保护期到2006年12月27日
4 注射用硫酸阿奇霉素
（维路得，粉针剂，0.5克） 化学药四类；保护期到2006年12月27日
5 异福酰胺片 化学药四类；保护期到2006年1月12日
6 头孢呋辛钠 化学药四类；保护期到2005年5月13日
7 注射用头孢呋辛钠
（嘉诺欣，注射剂，0.75克） 化学药四类；保护期到2005年5月13日
8 注射用头孢呋辛钠
（嘉诺欣，注射剂，1.5克） 化学药四类；保护期到2005年5月13日
9 注射用盐酸胺碘酮 化学药四类；保护期到2008年1月13日
10 利巴韦林冻干粉针 化学药四类；保护期到2008年7月18日
11 异福片 化学药四类；保护期到2006年2月1日
12 葛根素葡萄糖输液 化学药四类；保护期到2006年10月8日
公司正在开发的项目有16项，均为医药新产品项目。具体情况如下：
1.加替沙星，西药一类。开发原料药及剂型：片剂、胶囊、水针、输液。加替 沙星对革兰氏阳性菌的抗菌活性为环丙沙星和氧氟沙星的2－4倍；对革兰氏阴性菌 的抗菌活性为氧氟沙星的1－4倍；对肝肾的毒性较常规的喹诺酮类药物大大降低， 安全，有效，市场前景广阔。该药已获国家临床保护批文，并正处于临床研究阶段。
2.免疫增强剂，西药一类，系乙肝辅助用药。本品主要通过增强免疫功能而发 挥其抗肿瘤，抗病毒活性，对甲、乙肝病毒有较强抑制作用，有保肝作用，毒副作 用较小。现正处于申报临床阶段。
3.抗骨质疏松Ⅰ号，西药一类，抗骨质疏松，对骨组织亲和力强，效果明显。 不良反应小，附带有补钙的作用，市场需求巨大。现还处于临床前研究阶段。
4.心血管Ⅰ号，中药二类，系血管类药物。本品由数味中药组成，又是输液剂， 无论是起效时间，还是作用效果都较优越，且毒副作用较低。本剂型独特，市场前 景看好。现正处于申报临床阶段。
5.抗病毒Ⅰ号，西药二类，属抗病毒药。本品为阿昔洛韦的体内活性代谢物， 因而较阿昔洛韦起效快，生物利用度高，且毒副作用小。现正在等待临床批件。
6.正在研发11个国家四类新药，大部分处于申报新药证书和生产批件阶段，小 部分还处于待批临床批文阶段。
上述项目的研发目标是所有正在开发的新药均可获新药证书和生产批件，并可 投入生产获得较高利润。公司2002年上半年度研发费用为551万元， 占半年度药业 主营业务收入的2.5％。
十六、持续技术创新机制
公司的技术开发中心根据目前公司的技术状况对公司一定时期内的技术创新工 作进行规划，并编制实施计划，同时还制订了技术创新奖励办法，对创造较好效益 的技术创新人员给予一定数量的物质奖励。公司每年还提取约主营业务收入的2 ％ 的资金用于技术创新。公司根据实际发展的需要每年还引进为数不少的各类专业人 才。公司有适应研究开发需要的仪器设备、中试车间，有较好研究开发条件。公司 特别注重技术储备，根据各生产技术的发展方向，提早开发较为先进的技术，特别 是对新药生产技术，公司每年都引进、开发数个新药，以满足产品不断更新换代的 需要。
第七节 同业竞争与关联交易
一、同业竞争
（一）本公司与本公司的控股股东金华市通济国有资产投资有限公司不存在相 同或相似的业务。金华市通济国有资产投资有限公司是金华市国有资产管理局出资 组建的国有独资公司，主要从事授权的国有资产投资、经营。金华市通济国有资产 投资有限公司承诺不以任何方式直接或间接从事与本公司相同、雷同或交叉竞争的 业务活动。
（二）律师对本公司是否存在同业竞争的意见
上海市力保律师事务所在其出具的法律意见中，对本公司是否存在同业竞争的 表述为：＂经本所律师对发行人与关联方的企业法人营业执照上经营范围的审查， 对各自生产产品和业务的核查，发行人与关联方不存在同业竞争的情形。＂
（三）主承销商对本公司是否存在同业竞争的意见
北京证券有限责任公司在其出具的尽职调查报告中，对本公司是否存在同业竞 争的表述为：＂尖峰集团与其实际控制人及其控制的法人之间不存在同业竞争问题。 ＂
二、关联方关系及交易
（一）本公司关联方关系主要是
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
浙江尖峰通信电缆有限公司 金华市开发区潘宅村 工业加工 全资子公司
浙江尖峰管业有限公司 金华市婺江西路 工业加工 控股子公司
1236号
上海尖峰经济贸易有限公司 上海沪南公路1552号 批发零售 控股子公司
浙江尖峰海洲制药有限公司 临海市城关江滨路2号 工业加工 控股子公司
浙江尖峰水泥有限公司 金华市婺江东路88号 工业加工 控股子公司
浙江尖峰药业有限公司 金华市科技园 工业加工 控股子公司
金华尖峰陶瓷有限责任公司 金华市金东区 工业加工 控股子公司
曹宅镇小黄村
浙江尖峰进出口有限公司 金华市八一南街 进出口业务 控股子公司
456号金发广场
杭州尖峰电子有限公司 杭州市教工路3－2号 开发销售 控股子公司
上海通宇房地产开发有 上海乳山路112号 房地产开发 控股子公司
限公司
杭州尖峰德康药业 杭州市西湖区西 制造加工 控股子公司
有限公司 溪路719号
杭州医药物资有限公司 杭州市下城区潮王路 批发零售 控股子公司
浙江尖峰集团金华金 金华市竹马乡 工业加工 控股子公司
马水泥有限公司
台州尖峰水泥有限公司 浙江临海市红光镇 工业加工 控股子公司
上海弘峰房地产开发 上海市黄浦区 房地产开发 控股子公司
有限公司 新闸路200号
金华市医药有限公司 金华市将军路419号 批发零售 控股子公司
浙江尖峰投资有限公司 杭州市曙光路15号 实业投资开发 控股子公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
浙江尖峰通信电缆有限公司 有限责任公司 厉自强
浙江尖峰管业有限公司 有限责任公司 程亦军
上海尖峰经济贸易有限公司 有限责任公司 杜自弘
浙江尖峰海洲制药有限公司 有限责任公司 蒋晓萌
浙江尖峰水泥有限公司 有限责任公司 金文乾
浙江尖峰药业有限公司 有限责任公司 杜自强
金华尖峰陶瓷有限责任公司 有限责任公司 傅得清
浙江尖峰进出口有限公司 有限责任公司 程亦军
杭州尖峰电子有限公司 有限责任公司 杜自弘
上海通宇房地产开发有 有限责任公司 胡虎臣
限公司
杭州尖峰德康药业 有限责任公司 许士炎
有限公司
杭州医药物资有限公司 有限责任公司 杜自弘
浙江尖峰集团金华金 有限责任公司 金文乾
马水泥有限公司
台州尖峰水泥有限公司 有限责任公司 杜自弘
上海弘峰房地产开发 有限责任公司 杜自弘
有限公司
金华市医药有限公司 有限责任公司 蒋晓萌
浙江尖峰投资有限公司 有限责任公司 杜自弘
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
金华市通济国有资产投资有限公司 本公司股东（持31.62％股份）
金华市工联建材有限公司 本公司工会下属实体
金华峰联投资有限公司 本公司职工持股
浙江金华黄大仙有限公司 金华市通济国有资产投资有
限公司的控股子公司
浙江金发股份有限公司 联营企业
浙江金华市商城有限公司 联营企业之控股子公司
金华市金发房地产开发有限公司 联营企业之控股子公司
浙江同伴文化资讯有限公司 联营企业
（二）关联方交易事项
本公司与关联方主要发生了如下关联交易：
1、采购商品
单位：元
企业名称 2002年中期金额 2001年金额
金华市工联建材有限公司 11,655,910.17 80,691,424.27
浙江金华黄大仙有限公司 0 0
合 计 11,655,910.17 80,691,424.27
企业名称 2000年金额 1999年金额
金华市工联建材有限公司 33,824,576.11 40,199,366.80
浙江金华黄大仙有限公司 2,368,925.83 2,361,903.24
合 计 36,193,501.94 42,561,270.04
采购商品单价由招标方式确定。关联方采购金额占公司主营业务成本的9.5％。
金华工联建材有限公司系本公司工会牵头，职工投资，于1997年12月9 日经金 华市工商行政局注册登记，注册资本251万元，其中：由以方延华为代表的31 个职 工（不含本公司董事、监事及高管人员）出资241.82万元，占注册资本96.34 ％， 本公司工会出资9.18万元，占注册资本3.66％。经营范围：建筑材料、建筑五金、 煤炭、化工原料、水泥砖加工等。2001年末，该公司总资产998.68万元，净资产－ 563.97万元，1999年度、2000年度、2001年度净利润分别为14.61万元、1.21万元、 1.46万元。（以上数据未经审计）
本公司这些原材料主要采购均系通过向社会公开招标，本公司与金华工联建材 有限公司水泥原材料（如：煤炭、煤渣）等的买卖价格均为公开竞标的中标价，以 市场化方式定价。
浙江金华黄大仙有限公司于1992年8月8日经金华市经济开发区工商行政管理局 登记注册成立。注册资本740万元，其中， 金华市通济国有资产投资有限公司出资 400万，占54.05％，横店集团公司出资200万，占27.03％，浙江康恩贝股份有限公 司出资50万，占6.76％，工行金华市分行出资50万，占6.76％，金华日报社出资20 万，占2.7％，金华电视台出资20万元，占2.7％。
由于浙江金华黄大仙有限公司经营期限届满，2000年8月8日该公司股东会与董 事会作出决议，按期清算解散。并于2000年9月8日和11月3 日在《金华日报》上刊 登了清算公告。由于正在清算之中，浙江金华黄大仙有限公司未参加2000年度年检， 故于2001年7月26 日被金华市工商行政管理局以未参加年检为由公告吊销了企业营 业执照。
2、关联销售
单位：元
企业名称 2002年中期金额 2001年金额
浙江金华县鸿达水泥销售有限公司 0 0
合 计 0 0
企业名称 2000年金额 1999年金额
浙江金华县鸿达水泥销售有限公司 0 183,713,091.88
合 计 0 183,713,091.88
3、与关联方的应收、应付帐款情况：
项目及企业名称 2002年6月30日期末数
本期数 上年数
（1）其他应收款
浙江同伴文化资讯有限公司 800,000.00
金华市工联建材有限公司 2,800,000.00〖注〗
小计 2,800,000.00 800,000.00
小 计
（2） 应付账款
金华市工联建材有限公司 8,829,072.65
小 计 8,829,072.65
（3） 其他应付款
浙江金发股份有限公司 20,000,000.00
金华市工联建材有限公司 95,094.01 3,451,255.02
金华峰联投资有限公司 1,855,734.37
浙江金华黄大仙有限公司 1,466,492.00 1,467,553.91
小 计 21,561,586.01 6,774,543.30
项目及企业名称 占全部应收（付）款余额
的比重（％）
本期数 上年数
（1）其他应收款
浙江同伴文化资讯有限公司 1.97
金华市工联建材有限公司 3.69
小计 3.69 1.97
小 计
（2） 应付账款
金华市工联建材有限公司 6.16
小 计 6.16
（3） 其他应付款
浙江金发股份有限公司 13.36
金华市工联建材有限公司 0.06 2.82
金华峰联投资有限公司 1.52
浙江金华黄大仙有限公司 0.98 1.20
小 计 14.40 5.54
〖注〗：该笔款项已于2002年7月30日收回。
金华峰联投资有限公司是本公司第二大股东，峰联公司成立于1995年3月11日， 由本公司工会以现金出资20万元（占10％）和董银修为代表的职工以现金出资 180 万元（占90％）共同投资建立，成立时注册资本为200万元。 在金华市开发区工商 行政管理局注册登记，取得企业法人资格。2000年12月15日由本公司董事长杜自弘、 副董事长傅得清和总经理王友法三人共出资200万元，购买了峰联公司的股权， 于 2001年1月12日进行增资后吸收尖峰公司其他22名主要管理人员个人出资扩股， 更 名为金华峰联投资有限公司，注册资本增至3220万元。
具体情况如下：
序号 股 东 姓 名 金 额 （万元） 投 资 比 例
1 杜自弘 1280 39.75％
2 王友法 600 18.63％
3 傅得清 480 14.91％
4 蒋晓萌 400 12.42％
5 程亦军 40 1.24％
6 虞建红 40 1.24％
7 徐建国 40 1.24％
8 厉自强 20 0.62％
9 金文乾 20 0.62％
10 祝永忠 20 0.62％
11 蒋德洪 20 0.62％
12 方延华 20 0.62％
13 徐志毅 20 0.62％
14 吕绥琳 20 0.62％
15 胡天欣 20 0.62％
16 杜龙彩 20 0.62％
17 殷荣富 20 0.62％
18 邵志根 20 0.62％
19 王贵兴 20 0.62％
20 金耀民 20 0.62％
21 陈炳相 20 0.62％
22 张志杭 15 0.47％
23 朱坚卫 15 0.47％
24 杨翼虎 15 0.47％
25 金华中 15 0.47％
合 计 3220 100.00％
4、其他关联事项
（1） 2001年3月21日，公司分别以203,500.00元、200,000.00 元受让金华峰 联投资有限公司（原名金华经济开发区峰联实业有限公司）所持有的浙江八达股份 有限公司0.25％的股份、金华大学基金会1.43％的股权。2001年4月18日， 公司之 控股子公司浙江尖峰药业有限公司以100,000.00元受让金华峰联投资有限公司所持 有的浙江尖峰进出口有限公司1％的股权。上述交易业经董事会批准， 股权受让款 于2001年支付完毕。2002年，公司董事会对该等关联交易重新认真核查后，认为有 部分关联交易容易产生损害本公司利益的嫌疑，经与金华峰联投资有限公司协商， 决定由金华峰联投资有限公司按原受让价收回上述股权，并于2002年6 月分别签定 了有关协议，款项于当月交付完毕。
（2） 截至2002年6月30日，公司为浙江金发股份有限公司、 浙江金华市商城 有限公司及金华市金发房地产开发有限公司的银行借款或债券提供保证式担保共计 4,300.00万元。
（3） 截至2002年6月30日， 浙江金发股份有限公司为本公司以下借款提供担 保：
借款单位 借款金额（万元） 借款期限
中信实业银行杭州平海支行 3,000.00 2001.11.19－2003.03.01
工行金华市铁岭头支行 2,800.00 1998.09.02－2003.09.03
金华市商业银行江北支行 600.00 2001.10.26－2002.08.05
华夏银行杭州分行 500.00 2001.11.28－2002.11.27
小 计 6,900.00
（4） 截至 2002年6月30日，浙江金发铁路大厦有限公司以部分房产和土地作 价2,774.01万元为本公司向建行金华市分行1,900.00万元借款作抵押，抵押期限为 2001年9月14日至2002年9月5日。
（5） 截至2002年6月30日，金华峰联投资有限公司以其所持有的本公司2,000 万股份为本公司向华夏银行杭州分行借款2,000.00万元作质押，期限自2002年6 月 28日至2003年6月1日。
（6） 公司向金华峰联投资有限公司借款，并向其支付利息，数据如下：（金 额单位：人民币元）
项目 本期数 上年同期数
期末余额 0.00 58,928,233.54
月利率 5.833‰ 7‰
月平均借款余额 30,157,142.86 27,500,000.00
已计利息支出 1,281,296.23 1,052,475.34
（7）关键管理人员报酬分区间列示如下：
区 间 本期数 上年同期数
人数 人数
1.0－2.0万元 1 0
2.0－3.5万元 7 6
3.5－7.0万元 4 8
7.0－10.0万元 1 1
小 计 13 15
（三）关联交易对公司的影响
公司与主要关联方在最近三年发生的关联交易对公司财务状况和经营成果影响 如下表所示：
单位：万元
项目 2002年中期 2001年
金额 比例 金额 比例
采购 1165.59 2.8％ 8069.14 9.5％
销售 0 0 0 0
项目 2000年 1999年
金额 比例 金额 比例
采购 3619.35 4.8％ 4256.13 8.6％
销售 0 0 18371.31 28.4％
注：比例中采购指占主营业务成本比例；销售指占主营业务收入比例。
由上表可以看出，最近三年本公司与主要关联方发生的关联交易总体上处于较 低的水平，不会对公司的财务状况及生产经营活动产生较大影响。
第八节 董事、监事、高级管理人员
一、本公司现任董事、监事、高级管理人员及制药行业核心技术人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员
1、董事长杜自弘先生，1939年12月出生，高级经济师，全国优秀企业家、 全 国劳动模范、第九届全国人大代表。1964年进入金华市水泥厂，曾任工人、科员、 科长等职，1983年起任金华市水泥厂厂长，后历任浙江尖峰集团股份有限公司总经 理、董事长、党委书记，第一、二、三、四届董事会董事，现任公司董事长、党委 书记，兼任金华市通济国有资产投资有限公司董事，天津天士力集团有限公司董事， 其它社会兼职有中国水泥协会副理事长，浙江省企业联合会副会长，金华市企业家 协会会长。
2、副董事长、总经理傅得清先生，1945年5月出生，大学本科，高级工程师， 金华市技术拔尖人才，金华市优秀企业家，全国建材行业劳动模范。1970年参加工 作，1972年进入金华市水泥厂，曾任工艺员、主任、科长等职，1983年起任金华市 水泥厂副厂长，后历任浙江尖峰集团股份有限公司副总经理、总经理、副董事长、 党委副书记，第一、二、三、四届董事会董事，现任公司副董事长、党委副书记， 兼任金华市通济国有资产投资有限公司董事。
3、董事、常务副总经理蒋晓萌先生， 1964年出生，大学本科，高级工程师， 执业药师。先后任金华市水泥厂工人、班长、车间主任、书记，浙江尖峰集团股份 有限公司企管部经理，浙江尖峰通信电缆有限公司总经理，现任本公司常务副总经 理、兼任浙江尖峰药业公司董事、总经理，金华市医药有限公司董事长，天津天士 力制药股份有限公司董事、浙江省青年联合会委员、金华市青年企业家协会会长、 《医药经济报》编委、《中草药》杂志编委，发表科技论文数篇，负责研制的国家 级一类新药加替沙星是浙江省重大科技攻关项目。1997年金华市技术开发先进工作 者，1999年金华市优秀企业经营者金牛奖和浙江省计经委优秀科技工作者，2000年 金华市医药行业优秀科技工作者，1999年和2001年金华市医药行业优秀厂长（经理） 。
4、董事黄速建先生，1955年11月出生，经济学博士、研究员。 浙江尖峰集团 股份有限公司第二、三、四届董事会董事。现任中国社会科学院工业经济研究所副 所长，中国企业管理研究会理事长，博士生导师。
5、董事王旭初先生，1960年4月出生，大学文化，经济师。曾任金华市内燃机 配件厂车间主任、分厂厂长、厂长助理、副厂长，婺城区第三产业管理局党组副书 记、副局长，金华市内燃机配件厂厂长兼党委书记等职，浙江尖峰集团股份有限公 司第三、四届董事会董事。现任金华市国有资产经营公司副董事长兼总经理，兼任 金华市通济国有资产投资有限公司董事。
6、董事尚衍国先生，1948年10月出生，大学文化，高级会计师。1969 年参加 工作，先后任齐齐哈尔铁路局海拉尔大修队工人，许昌继电器厂工人、厂办副主任， 现任许继集团总会计师、副总经理。
7、独立董事庞学铨先生，1948年出生，浙江大学博士、教授、 博士生导师。 1970年参加工作，先后任杭州大学政治系教师，浙江省省委办公厅综合处秘书，杭 州大学哲学系教师、书记，德国基尔大学哲学系访问学者，现任浙江大学党委副书 记、浙江大学德国文化研究所所长、浙江大学成人教育研究所所长、中国现代外国 哲学研究会理事、教育部哲学学科教学指导委员会委员。
8、独立董事叶永禄先生，1963年5月出生，浙江省金华人，硕士生导师、副教 授，1986年参加工作，历任华东政法学院法律系教师，日本早稻田大学学者，现任 上海交通大学教师、硕士生导师、副教授，上海市锦天城律师事务所高级律师。
9、监事会主席王贵兴先生，1944年8月出生，大学本科，高级工程师。1970年 8月参加工作，曾任金华市水泥厂副科长、科长、总经理助理、 技术开发部部长、 总工程师，浙江省水泥制品厂常务副厂长、党委书记，浙江尖峰集团股份有限公司 副董事长、副总经理、董事、监事会主席等职，现任本公司纪委书记。
10、监事殷荣富先生，1951年9月出生， 大学文化， 经济师， 高级政工师。 1969年参加工作，曾任金华市水泥厂厂办主任、厂工会副主席、党委办公室主任， 浙江尖峰集团股份有限公司秘书长、综合管理部主任、公共关系部部长、总经理助 理、副总经理、党委副书记等职，第一、二、三、四届董事会董事。现任本公司党 委委员，浙江金发股份有限公司副董事长、党委书记。社会兼职：金华市政协委员。
11、监事金文乾先生， 1952年8月出生，大学文化，工程师。1970年参加工作， 曾任金华市水泥厂工人、班长、工艺员、生产制造部主任、分厂厂长，浙江尖峰集 团股份有限公司副总经理、总工程师。浙江尖峰水泥有限公司董事长，浙江尖峰集 团金马水泥有限公司董事。
12、监事邵志根先生，1950年9月出生，1969年8月参加工作。曾任金华市水泥 厂车间副主任、主任，水泥一厂厂长、党支部书记，浙江尖峰集团股份有限公司党 委委员、监事会召集人、董事等职。邵志根先生还兼任本公司工会主席，浙江尖峰 水泥有限公司董事，金华市工联建材有限公司董事长。
13、监事盛立先先生，1957年8月出生，大学本科，高级经济师。1975年10 月 参加工作，曾任金华市委党校经济管理学讲师、金华市医药公司总经济师，浙江尖 峰集团股份有限公司第二、三届监事会监事等职。现任担任金华市国有资产经营公 司董事、常务副总经理。社会兼职：金华市政协经科委副主任。
14、副总经理虞建宏先生，1966年10月出生，中专，工程师。1987年8 月进公 司，先后任机修车间工人、副主任，技术科科长，金松水泥厂副厂长、厂长，1997 年1月后任金马水泥有限公司总经理，2000年4月后任浙江尖峰水泥有限公司总经理。 2001年4月任本公司副总经理。
15、副总经理程亦军先生，1959年出生，博士，高级经济师。曾长期从事新闻 和金融工作，先后担任过光明日报社编辑、交通银行深圳分行调研员、深圳投资基 金管理公司总裁助理、浙江尖峰集团股份有限公司董事、光明日报报业集团文摘报 社副总编辑。现任浙江尖峰集团股份有限公司副总经理。
16、副总经理徐建国先生，1950年出生，大学本科，高级工程师、高级经济师， 金华市首届中青年专业技术拔尖人才。先后担任金华市电子仪器厂副厂长、金华市 电子工业公司副经理、金华市热电厂筹建处主任，1992年公派赴日本进修。1994年 回国后加入本公司至今，先后任公司总经理助理兼投资部经理、第四届董事会董事、 副总经理等职。
17、副总经理厉自强先生，1962年出生，大学本科。先后在金华地区行政公署 办公室、金华市政府办公室、金华市委办公室任秘书、综合科科长、秘书科科长等 职。1993年加入本公司，任总经理助理，并先后兼任公司公关部经理、总经理办公 室主任、浙江尖峰通信电缆有限公司总经理，现任浙江尖峰集团股份有限公司副总 经理、浙江金发股份有限公司总经理。
18、财务负责人张志杭女士，1955年出生，经济师。1971年11月参加工作，曾 任浙江省水泥制品厂财务科副科长、科长、厂长助理，浙江尖峰集团股份有限公司 计划审计科科长、监察审计室主任、财务部副经理、证券部经理、财务负责人，现 任浙江尖峰集团股份有限公司财务部经理。
19、董事会秘书朱坚卫先生，1967年11月出生，大学本科，经济师。 1991年8 月进浙江尖峰集团股份有限公司工作，先后在公司规划发展部、驻上海办事处、证 券管理部、董事会办公室任职。
注：原本公司董事、总经理王友法先生于2002年5月8日，因交通事故不幸因公 辞世，本公司已于2002年5月10日在《上海证券报》披露。 因此本公司董事暂缺一 名。
（二）本公司制药行业核心技术人员
1、杜自强先生，现年64岁，大学本科，高级工程师（教授级）， 主任药师， 享受国务院特殊津贴，现任浙江尖峰药业有限公司董事长、天津天士力制药股份有 限公司副董事长。曾任天津津北制药厂厂长，天津河北制药总厂厂长，天津氨基酸 公司总经理，天津市医药管理局副局长，天津医药集团副总经理。
2、蒋晓萌先生（简介同前）
3、刘国贤先生，现年65岁，高级工程师，享受国务院特殊津贴， 现任浙江尖 峰药业有限公司副总经理。曾参与引进原苏联氨基酸产品、引进日本氨基酸大输液 产品的生产线并主持项目建设，曾负责建设浙江尖峰药业有限公司GMP 综合固体制 剂大楼，现负责金华工业园区尖峰药业生产基地建设项目。
4、梁慧娟女士，现年57岁，高级工程师，执业药师， 现任浙江尖峰药业有限 公司生产总监。曾负责双氯灭痛产品的研制、项目设计与生产，主持扑热息痛产品 和出口产品愈甘醚、舒精灵的精烘包改造，组织呋喃唑酮产品生产改建，改进冻干 粉针产品的检验方法，组织完成了冻干粉针、片剂、胶囊、颗粒剂、滴丸等生产线 的GMP认证。
5、黄金龙先生，现年37岁，大学本科，高级工程师，执业药师， 现任浙江尖 峰药业有限公司总经理助理，兼产品开发部经理和技术开发中心主任，1999年市医 药行业优秀科技工作者。参加研制的盐酸芬氯拉明，于1992年获市科技进步二等奖； 参加研制的胃炎胶囊，于1994年获市科技进步三等；负责研制的硫酸阿奇霉素和注 射用盐酸胺碘酮，于2002年被评为省级科技成果；参与研制的国家级一类新药加替 沙星，为浙江省重大科技攻关项目；曾在国家级科技刊物发表了《双扑伪麻片中对 乙酰氨基酚的溶出度研究》、《止咳平喘汤药效学研究》、《茯苓多糖的抗肿瘤作 用》、《正交试验法优选镇痛宁浸膏的制备工艺》等科技论文。
6、赵萍女士，现年32岁，双学士，执业药师， 现任浙江尖峰药业有限公司产 品开发部经理助理，2000年市医药行业优秀科技工作者。参与研制的新药注射用头 孢呋辛钠、注射用利巴韦林、异福酰氨片等取得新药证书和生产批文，投入生产， 创造了显著的经济效益。曾在国家级科技刊物发表科技论文《HPLC法测定复方鱼腥 草合剂中黄芩苷的含量》。
本公司董事、监事、高级管理人员兼职情况如下表所示：
姓名 在本公司担任职务 兼职情况
杜自弘 董事长 本公司党委书记，通济公司董事，峰联公司董
事，浙江金发股份有限公司董事长，天津天士
力集团有限公司董事，金华黄大仙祖园有限公
司董事。其它社会兼职有中国水泥协会副理事
长，浙江省企业联合会副会长，金华市企业家
协会会长。
傅得清 副董事长、总经理 本公司党委副书记，通济公司董事，峰联公司
董事，浙江尖峰水泥有限公司董事，浙江尖峰
集团金华金马水泥有限公司董事，浙江尖峰药
业有限公司董事，浙江金发股份有限公司董事，
金华尖峰陶瓷有限责任公司董事。
蒋晓萌 董事、常务副总经理 浙江尖峰药业公司董事、总经理，天津天士力
制药股份有限公司董事，金华峰联投资有限公
司董事长，金华市医药有限公司董事长，金华
市青年企业家协会会长。
黄速建 董事 中国社会科学院工业经济研究所副所长。
王旭初 董事 金华市国有资产经营公司副董事长兼总经理。
尚衍国 董事 许继集团总会计师、副总经理
庞学铨 独立董事 浙江大学党委副书记、浙江大学德国文化研究
所所长、浙江大学成人教育研究所所长、中国
现代外国哲学研究会理事、教育部哲学学科教
学指导委员会委员
叶永禄 独立董事 上海交通大学教师、硕士生导师、副教授，上
海市锦天城律师事务所高级律师
王贵兴 监事会主席 金华市通济国有资产投资有限公司监事。
殷荣富 监事 浙江金发股份有限公司副董事长。
金文乾 监事 浙江尖峰水泥有限公司董事长，浙江尖峰集团
金马水泥有限公司董事。
邵志根 监事 本公司工会主席，浙江尖峰水泥有限公司董事，
金华市工联建材有限公司董事长。
盛立先 监事 金华市国有资产经营公司董事、常务副总经理。
虞建宏 副总经理 浙江尖峰水泥有限公司总经理
程亦军 副总经理 无
徐建国 副总经理 金华尖峰陶瓷有限责任公司董事。
厉自强 副总经理 浙江金发股份有限公司总经理。
张志杭 财务负责人 浙江尖峰水泥有限公司监事。
朱坚卫 董事会秘书 无
二、董事、监事、高级管理人员的持股情况
公司上述人员持有本公司股票情况如下表所示：
姓名 职务 发行前持有公司股份数（股） 占公司股本总额的比例（％）
杜自弘 董事长 63928 0.021
傅得清 副董事长、总经理 60308 0.020
蒋晓萌 董事、常务副总经理 0 0
黄速建 董事 0 0
王旭初 董事 0 0
尚衍国 董事 0 0
庞学铨 独立董事 0 0
叶永禄 独立董事 0 0
王贵兴 监事会主席 60308 0.020
殷荣富 监事 60308 0.020
金文乾 监事 5199 0.0017
邵志根 监事 0 0
盛立先 监事 0 0
虞建宏 副总经理 0 0
程亦军 副总经理 0 0
徐建国 副总经理 0 0
厉自强 副总经理 0 0
张志杭 财务负责人 0 0
朱坚卫 董事会秘书 0 0
本公司董事、监事、高级管理人员中有6名人员持有公司股票， 均为发行购入 及经送配股所得。上述人员所持股份由上交所锁定，未有质押情况。
三、董事、监事及高级管理人员2001年度从本公司领取报酬的情况、所享受的 其他物质待遇、退休金计划和所享受的认股权情况
姓 名 职务 年薪 奖励 合计
（单位：万元）（单位：万元）
杜自弘 董事长 14.4 7 21.4
傅得清 副董事长、总经理 12 5 17
蒋晓萌 董事、常务副总经理 9.6 5 14.60
黄速建 董事 0 0 0
王旭初 董事 0 0 0
尚衍国 董事 0 0 0
庞学铨 独立董事 0 0 0
叶永禄 独立董事 0 0 0
王贵兴 监事会主席 6 2.5 8.5
殷荣富 监事 0 0 0
金文乾 监事 7.2 3.3 10.5
邵志根 监事 6 1.5 7.5
盛立先 监事 0 0 0
虞建宏 副总经理 7.2 5 12.2
程亦军 副总经理 7.2 3.3 10.5
徐建国 副总经理 6.6 3.3 9.9
厉自强 副总经理 0 0 0
张志杭 财务负责人 4.12 2.5 6.6
朱坚卫 董事会秘书 2.55 2 4.55
合计 123.25
上述人员未在公司及关联企业享受其它物质待遇；公司员工退休金按国家有关 规定执行，公司未对上述人员安排特别的退休金计划及认股权计划。
第九节 公司治理结构
一、公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东分开的情况
1、业务方面
本公司控股股东金华市通济国有资产投资有限公司不从事生产经营活动，其下 属企业也没有从事与公司相同或相似业务的情况。公司的业务与控股股东完全分开。
2、资产方面
本公司与控股股东之间在产权关系方面明确，控股股东注入公司的资产和业务 独立并且完整；所有股东的出资均全部足额到位，并且完成了相关的产权变更手续， 公司股东历次出资均取得了具有证券从业资格的会计师事务所出具的验资报告。
3、人员方面
本公司的经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均为公司的 专职人员，均在本公司领取薪酬，并且未在控股股东处兼任任何职务。
本公司的控股股东在向公司推荐董事人选时均通过了合法的程序，公司董事的 任免均通过公司股东大会根据《公司章程》的有关规定表决，不存在控股股东干预 公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。
4、机构方面
本公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）部门均独立于 控股股东，公司的办公机构和生产经营场所与控股股东的办公场地分开，不存在＂ 两块牌子、一套人马＂，混合经营、合署办公的情况。
本公司拥有独立于控股股东的生产、供应、销售系统、辅助生产系统和配套设 施。
5、财务方面
本公司已设立了独立的财务部门，具有独立的财务核算体系，根据《企业会计 准则》、《企业会计制度》等规定制定了规范的财务会计制度，配备了专职的财务 人员。
本公司在银行开设有独立的账户，独立依法纳税，不存在与控股股东共用一个 银行账户的情况，也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心的情况。
本公司依法独立纳税，不存在与股东单位合并纳税的情况；本公司能够独立做 出财务决策，不存在控股股东干预上市公司资金使用的情况。
二、公司重大生产经营决策程序与规则
本公司建立了严格的重大经营决策制度，公司所有的经营决策均按照《公司章 程》的有关规定执行，经过了经理、董事会的认真讨论和审议，在进行了专家咨询、 论证后作出决策。
1、公司重大投资决策基本程序
专业人员的考察、调研，写出项目投资的考察报告；有关方面专家的咨询、评 估，得出投资项目的论证意见；公司经理层的论证、研究，提出项目的投资可行性 研究报告；公司董事会或股东大会的审议、批准，形成投资决议。
公司重大投资有明确的决策权限，根据公司有关制度，公司股东大会授权董事 会＂行使6000万元人民币以内投资项目的决策权＂。公司重大投资决策遵照科学严 谨、论证充分的原则，严格按照决策权限对项目的投资进行审批，投资的方向和投 资项目必须能够保证公司增强主营业务的实力，开辟新的产业途径，培育企业新的 利润增长点。
2、公司重大财务决策程序
公司根据实际工作的需要，制定了较为完善的财务管理制度、内部审计实施办 法、采购办法、业务招待费管理办法、投资管理办法、物资管理制度、技改项目管 理办法、招标管理办法等管理制度。公司重大管理制度经公司经营班子讨论后，经 公司董事会批准实施。
公司制定了详细的担保制度，严格控制对外担保行为，规定集团公司所属子公 司一般不得对外进行担保；集团公司对外或对内的担保由集团公司董事长或其授权 代理人签字审批；对担保额度、担保程序均做出了严格规定。
公司根据财政部〖1999〗35号文精神，公司制定了应收账款、存货、短期投资、 长期投资四项减值准备管理办法，并由董事会讨论，股东大会通过实施。对已确认 的损失或坏账，财务负责人将当年资产减值准备的计提和核销情况及其对公司财务 状况和经营成果的影响等，向公司总经理作出书面汇报。总经理按董事会的要求提 交计提和核销资产减值准备的书面报告，报董事会批准实施。
3、公司高级管理人员选择、考核、激励机制
高级管理人员的范围：总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。选择程 序包括推荐、注重实绩的考核、考试、产生。
考评、激励的制度包括：考核指标、奖惩条件、考评程序、奖惩兑现，整个制 度贯穿了公平竞争、注重实绩、激励约束、优胜劣汰的原则。
公司注意利用外部决策咨询资源，通过聘请顾问、委托专业咨询机构进行专题 调研，聘请专家组进行专题论证等形式，为公司重大决策提供服务。
三、公司管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评价意见
在法人治理结构方面，本公司建立、健全了股东大会、董事会和监事会运行规 范，根据《上市公司治理准则》等文件精神，制定和修改了《公司章程》、《治理 纲要》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《 总经理议事规则》、《信息披露管理办法》、《关联交易管理办法》、《董事会专 门委员会议事规则》、《内部审计制度》、《财务会计管理办法及内控制度》等规 章制度。
为了进一步保护公众投资者利益，谨慎处理关联交易，尖峰公司在2002年6 月 11日召开了五届二次董事会并作出决议，针对峰联公司重新修订《关联交易管理办 法》，增加有关峰联公司与尖峰公司之间关联交易的约束条款，该决议披露在2002 年6月13日的《上海证券报》。增加的条款如下：
1、尖峰公司的关联交易应以公司及全体股东利益最大化为价值取向， 应遵循 公平、公正、公开的原则。
2、尖峰公司应尽量避免与峰联公司的关联交易。
3、如确实无法避免的关联交易，必须由独立董事发表专项意见， 并一律提交 股东大会审议通过后才能实施。
4、在股东大会对与峰联公司的关联交易进行表决时，峰联公司不得参加表决。 如因特殊情况无法回避时，在征得监管部门同意后，才可以参加表决。
5、 尖峰公司与峰联公司之间的关联交易必须严格按监管部门的有关规定进行 披露。
公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 在2002年5月16日召开的2001年度股东大会上选举了两名独立董事， 建立了独立董 事制度。
2002年6月11日， 公司第五届董事会第二次会议审议通过了《上市公司建立现 代企业制度自查报告》。
本公司已经制定了一系列内部控制制度，包括：《关于提取资产减值准备及其 损失处理的内部控制制度》、《费用支出报销审批办法》、《固定资产管理制度》、 《内部结算中心管理的暂行规定》、《实行三级核算财务管理体制的暂行规定》、 《内部审计实施办法》、《投资技改管理办法》等管理制度，同时在公司章程中明 确了总经理与董事会的权利与义务，为公司实施内部控制制度提供了基础。上述制 度与规定，对公司经营管理中产生的资产与负债的管理采取授权与核准相结合的方 法，以便使公司各部门之间能做到相互协调与监督。
各职能部门之间职责明确。公司设置了监察审计室，配备了专职审计人员，对 公司财务收支和经营活动进行内部审计监督。公司内部审计制度和审计人员的职责， 经董事会批准后实施。
综上，公司的内部控制制度完整、合理、有效，不存在重大缺陷。
四、注册会计师关于发行人内部控制制度评价报告的结论性意见
浙江天健会计师事务所有限公司对公司内部控制制度及其他相关管理控制制度 的完整性、合理性、有效性评价意见如下：＂我们认为，贵公司根据实际情况制定 了内部会计控制制度及其他相关管理控制制度，没有证据表明这些内部会计控制制 度存在重大遗漏；我们未发现这些制度在控制环境、控制程序和会计系统等重要方 面存在重大缺陷，亦未发现实际执行过程中存在重大偏差。＂
第十节 财务会计信息
一、本公司2002年度中期审计报告及相关财务报告
浙天会审〖2002〗第801号
浙江尖峰集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年6月30日的资产负债表和合并资产负债表， 2002年1－6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002年1－6月的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年6月30日的财务状况，2002年 1－6 月的经营成果，以及2002年1－6月的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪
中国·杭州 中国注册会计师 钟建国
中国注册会计师 毛晓东
报告日期：2002年7月26日
相关财务报表
以下为本公司最近三个会计年度又一期的比较合并资产负债表、利润表、现金 流量表，以及2001年末、2002年度中期的财务报表附注。
在以下报表中，1999年度会计数据调整的原因是：根据财政部财会字〖1999〗 35号文追溯调整。
本公司对2000年度资产负债表、利润表的有关数据，按照财政部＂关于印发《 企业会计制度》的通知＂（财会〖2000〗25号）的规定，进行追溯调整。
1999、2000年度的资产负债表、利润表及现金流量表，已经注册会计师审计， 出具了带说明段的无保留意见审计报告。对此，本公司董事会、监事会给予了相关 的解释。（详见本节＂二、董事会、监事会对审计报告中说明段的解释＂）
2001年度、2002年度中期的资产负债表、利润表及现金流量表，已经注册会计 师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
以下是近三年又一期的比较合并资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表 （1999年度、2000年度均采用调整后的数据）。
财务报表（见附表）
浙江尖峰集团股份有限公司会计报表附注
2002年中期
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江尖峰集团股份有限公司（以下简称＂公司＂或＂本公司＂）的前身是金华 市水泥厂（国有企业）。1993年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股 份制试点，先更名为浙江尖峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司 的A股股票于1993年7月28日经批准在上海证券交易所挂牌交易。公司企业法人营业 执照为3300001000841（1／1）号，现有注册资本300,459,139.00元，折300, 459 ,139股（每股面值1元），其中已流通的人民币普通股（A股）144,838,048.00元。
本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，油漆，辅助材料， 嵌缝材料，通讯设备，仪器仪表，食品，饮料，纸袋制造、销售；旅游服务，房地 产开发，经营外经贸批准范围内的进出口业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一） 会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
（二） 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三） 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四） 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五） 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折 合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行 调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有 关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用， 属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（六） 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、 流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七） 短期投资核算方法
1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息 入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投 资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。
（八） 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
对账龄5 年以上的应收款项（包括应收账款和其他应收款）和预计难以收回的 应收款项部分全额计提特殊坏账准备；按计提特殊坏账准备后的应收款项余额分账 龄计提一般坏账准备，具体比例为：账龄1年以内的，按其余额的 1％计提；账龄1 －2年的，按其余额的10％计提；账龄2－3年的，按其余额的20％计提； 应收款项 账龄3年以上的，按其余额的50％计提。
2.坏账的确认标准为：
（1） 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
（2） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（九） 存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易 耗品、在产品和库存商品和房地产企业的开成成本、开发产品等。
2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材 料采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平 均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费 用。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货 跌价准备。
（十） 长期投资核算方法
1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企 业有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的，按 成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不 足20％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50％（不含50％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投 资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不 超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，按不低于10年的期限摊销。
3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债 券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资 溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相 关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入 时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可 收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取 长期投资减值准备。
（十一） 委托贷款核算方法
1.委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。
3.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款 本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十二） 固定资产及折旧核算方法
1.固定资产的标准为使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输 工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备， 但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的物品。
2.固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具和其他设备等 类别。
3.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
4.固定资产折旧采用年限平均法。
5.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额， 提取固定资产减值准备。
（十三） 在建工程核算方法
1.在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固 定资产。
2.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程 账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1） 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性；
（3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十四） 借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其 他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门 借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。
2.借款费用资本化期间
（1） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1） 资产支出已经发生；2） 借款费用 已经发生；3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用， 直至资产的购建活 动重新开始。
（3） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款 费用的资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
（十五） 无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该 无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销；
（2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限 摊销；
（3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年 限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
（十六） 长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次计入损益。
（十七） 应付债券核算方法
应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直 线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
（十八） 收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
（1） 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入；
（2） 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完 成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算 确定。上述收入的确定并应同时满足：（1） 与交易相关的经济利益能够流入公司； （2） 收入的金额能够可靠地计量。
（十九） 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
（二十） 合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予 以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
（二十一） 会计政策和会计估计变更说明
公司原采用的坏账准备计提方法为：对账龄5 年以上的应收款项（包括应收账 款和其他应收款）和预计难以收回的应收款项部分全额计提特殊坏账准备；按计提 特殊坏账准备后的应收款项余额的5％计提一般坏账准备。 为使坏账准备的计提更 科学，根据公司第五届董事会第二次会议决议，从2002年1月1日起，公司改变了坏 账准备的计提方法，即：对账龄5年以上的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 和预计难以收回的应收款项部分全额计提特殊坏账准备；按计提特殊坏账准备后的 应收款项余额分账龄计提一般坏账准备，具体比例为：账龄1年以内的， 按其余额 的1％计提；账龄1－2年的，按其余额的10％计提；账龄2－3年的，按其余额的 20 ％计提；账龄3年以上的，按其余额的50％计提。 对上述会计估计变更已采用未来 适用法。该项会计估计变更影响本期净利润增加数为3,242,111.43元。
三、税（费）项
（一） 增值税
按17％的税率计缴。经金华市国家税务局金市国税流〖2002〗119 号文批准， 公司控股子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金华水泥厂1＃、2＃水泥生产线、金 龙水泥厂水泥生产线和金松水泥厂3＃、4＃水泥生产线等5 条水泥生产线生产的水 泥， 因资源综合利用按100％幅度退还2002年度已缴纳的增值税。经金华市国家税 务局金市国税流〖2002〗120号文件批准， 公司控股子公司浙江尖峰集团金华金马 水泥有限公司2＃水泥生产线生产的水泥，因资源综合利用按100％幅度退还2002年 度已缴纳的增值税。
（二） 营业税
交通运输按3％的税率计缴；其他按5％的税率计缴。
（三） 城市维护建设税
市区企业按应缴流转税税额的7％计缴；非市区企业按应缴流转税税额的1％计 缴。
（四） 教育费附加
按应缴流转税税额的3％－4％计缴。
（五） 企业所得税
2001年度按浙江省人民政府办公厅浙政办发〖1993〗137号文规定的15 ％税率 计缴，同时经金华市地方税务局批准，本公司连同浙江尖峰通信电缆有限公司、浙 江省水泥制品厂、金华市尖峰包装材料厂、浙江尖峰集团梁山石灰石矿、浙江尖峰 集团玲珑石灰石矿等 5家全资子公司，以及浙江尖峰水泥有限公司（含金华水泥厂、 金松水泥厂、金龙水泥厂）、浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司、浙江尖峰药业 有限公司（含江北分厂、江南分厂、药业销售部）、浙江尖峰进出口有限公司等4 家控股子公司合并计算缴纳企业所得税。
2002年，改按33％的税率计缴，同时不再采用合并计算缴纳所得税的政策。但 经金华市地方税务局金市地税政函〖2002〗24号文批准，公司2002年度可向下属企 业分摊总机构管理费3,200万元，下属企业向公司上缴的管理费， 在限额以内的可 以据实税前扣除，如当年管理费使用有结余的，经金华市地方税务局核准后，可结 转下一年度使用并相应核减下一年度的分摊金额。
经金华市地方税务局金市地税函〖2002〗41号文件批复，公司控股子公司浙江 尖峰水泥有限公司下属的金华水泥厂1＃、2＃水泥生产线、金龙水泥厂水泥生产线 和金松水泥厂3＃、4 ＃水泥生产线所实现的利润（所得）， 因资源综合利用免征 2002年度企业所得税。
经金华市地方税务局金市地税函〖2002〗42号文件批复，公司控股子公司浙江 尖峰集团金华金马水泥有限公司2＃水泥生产线所实现的利润（所得）， 因资源综 合利用免征2002年度企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
（一）控制的所有子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本 实际投资额
（万元） （万元）
浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 2,000.00 2,000.00
浙江尖峰管业有限公司 制造业 1,000.00 1,000.00〖注〗
上海尖峰经济贸易有限公司 批发和零售贸易 600.00 600.00〖注〗
浙江尖峰海洲制药有限公司 制造业 1,500.00
1,500.00〖注〗
浙江尖峰水泥有限公司 制造业 4,000.00 3,800.00
浙江尖峰药业有限公司 制造业 6,000.00
5,875.00
金华尖峰陶瓷有限责任公司 制造业 3,000.00 2,200.00
浙江尖峰进出口有限公司 批发和零售贸易 1,000.00
990.00〖注〗
杭州尖峰电子有限公司 信息技术业 300.00 210.00
上海通宇房地产开发有限公司 房地产业 1,350.00
1,250.00〖注〗
杭州尖峰德康药业有限公司 制造业 1,118.70
960.35〖注〗
杭州医药物资有限公司 批发和零售贸易 1,281.80
1,128.00〖注〗
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 制造业 2,000.00 1,100.00
台州尖峰水泥有限公司 制造业 700.00 646.38〖注〗
上海弘峰房地产开发公司 房地产业 2,000.00 1,800.00
金华市医药有限公司 批发和零售贸易 600.00 2,208.00〖注〗
浙江尖峰投资有限公司 综合业 3,000.00 3,000.00〖注〗
企业全称 经营范围 占权益比例
浙江尖峰通信电缆有限公司 通信电缆制造、销售 100.00％
浙江尖峰管业有限公司 水泥制品、预应力钢丝一丁等 99.50％
上海尖峰经济贸易有限公司 建材、装潢材料、化工原料等 99.86％
浙江尖峰海洲制药有限公司 西药、原料药、化学医药
中间体制造 99.86％
浙江尖峰水泥有限公司 水泥生产、销售 95.00％
浙江尖峰药业有限公司 片剂、胶囊剂、颗粒剂、
原料药等 97.92％
金华尖峰陶瓷有限责任公司 陶瓷产品及原辅材料的生产等 73.33％
浙江尖峰进出口有限公司 医药中间体、制药设备等
进出口业务 98.79％
杭州尖峰电子有限公司 卫星定位导航、地理信息系统等 70.00％
上海通宇房地产开发有限公司 房地产开发经营、物业管理、
室内装潢等 90.12％
杭州尖峰德康药业有限公司 片剂、原料药、冲剂、
口服液制造 99.21％
杭州医药物资有限公司 中药材、中成药、化学药、
医疗器械销售 99.21％
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 水泥制造、销售 55.00％
台州尖峰水泥有限公司 水泥制造 88.25％
上海弘峰房地产开发公司 房地产开发经营，物业管理等 90.00％
金华市医药有限公司 中药材、中成药等批发、零售 99.79％
浙江尖峰投资有限公司 实业投资开发；百货、水泥的销售 99.00％
〖注〗：该等公司存在本公司与其他控股子公司对其共同持股的情况，拥有权 益比例包括直接控股比例和间接控股比例，投资额中均包括股权投资差额，不能依 据以上数据直接套算拥有权益比例。
（二）无未纳入合并报表范围子公司。
（三）合并报表范围发生变更的内容和原因
1.本期新增子公司
根据公司董事会第四届第十三次会议决议，按《公司法》规范公司之全资子公 司浙江省水泥制品厂，由公司和公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司于2002年 6月17日出资设立浙江尖峰管业有限公司，注册资本1,000.00万元， 其中：本公司 出资900.00万元，占90.00％，浙江尖峰水泥有限公司出资100.00万元，占10.00％。 次日，依法注销浙江省水泥制品厂，并由浙江尖峰管业有限公司承接了浙江省水泥 制品厂的业务及人、财、物。浙江尖峰管业有限公司自2002年6月18 日起被纳入合 并报表。
2.本期减少子公司
如本会计报表附注四（三）1之所述，浙江水泥制品厂已于2002年6月18日注销， 故期末不再将其纳入合并报表。
五、利润分配
经公司股东大会批准的2001年度利润分配方案为，分别按2001年度母公司净利 润的10％提取法定盈余公积、法定公益金后，剩余可供股东分配利润按每10股派发 现金股利1.00元（含税）。
六、合并会计报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数263,267,405.73
（1） 明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 1,109,720.68 781,726.87
银行存款 117,497,209.61 88,997,768.70
其他货币资金 144,660,475.44 62,929,475.48
合 计 263,267,405.73 152,708,971.05
（2） 截至2002年6月30日，本公司其他货币资金余额中有79,575,000.00元的 定期存单已作质押，详见本会计报表附注十一（三）之所述。
（3） 货币资金－－外币货币资金
期 末 数
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 $16,061.22 8.2765 132,930.69
小 计 132,930.69
期 初 数
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款
小 计
2. 短期投资 期末数0.00
（1） 明细情况
项 目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
其他投资 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 1,000,000.00 1,000,000.00
项 目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
其他投资 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 1,000,000.00 1,000,000.00
（2） 系铁皮枫斗投资项目，最初投资日期为1997年1月1日，原定1997年12月 31日到期，后又逐年展期，至2002年6月30日尚未收回。1997年、1998年、1999 年 各年所得收益分别为120,000.00元、120,000.00元和100,000.00元。
（3） 因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资再无投资回 报，且收回投资成本的可能性极小，上期已全额计提跌价准备。本期该投资项目仍 无好转，故保留全额减值准备。
3. 应收票据 期末数3,982,246.50
（1） 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,982,246.50 8,710,300.00
合 计 3,982,246.50 8,710,300.00
（2） 无用作质押的应收票据。
（3） 无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
4. 应收股利 期末数2,395,805.53
（1） 明细情况
被投资单位名称 期末数 期初数
天津天士力制药股份有限公司 457,755.53 457,755.53
天津天士力集团有限公司 788,103.50
浙江金发股份有限公司 1,938,050.00 1,938,050.00
合 计 2,395,805.53 3,183,909.03
（2 ）应收股利期末数系应收天津天士力制药股份有限公司已宣告发放但尚未 收到的2001年1－3月的股利457,755.53元，以及应收浙江金发股份有限公司已宣告 发放但尚未收到的2000年度股利1,938,050.00元。
5. 应收账款 期末数175,903,017.48
（1） 账龄分析
账 龄 期末数
账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值
1 年以内 155,587,205.68 79.76 1,555,872.06 154,031,333.62
1－2 年 14,608,906.72 7.49 1,466,956.81 13,141,949.91
2－3 年 8,372,712.74 4.29 1,825,519.11 6,547,193.63
3 年以上 16,498,247.22 8.46 14,315,706.90 2,182,540.32
合 计 195,067,072.36 100.00 19,164,054.88 175,903,017.48
账 龄 期初数
账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值
1 年以内 147,115,243.61 81.99 7,356,750.09 139,758,493.52
1－2 年 8,648,973.64 4.82 432,448.68 8,216,524.96
2－3 年 14,314,583.42 7.98 9,870,260.97 4,444,322.45
3 年以上 9,352,718.62 5.21 2,453,624.91 6,899,093.71
合 计 179,431,519.29 100.00 20,113,084.65 159,318,434.64
（2） 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计31,393,419.54元，占应收账 款账面余额的16.09％。
（3） 无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4） 其他说明
1）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为40 ％或以 上，下同），计提比例及理由的说明
公司控股子公司金华市医药有限公司应收账款139,176.78元（客户较多，且金 额较零星），控股子公司金华尖峰陶瓷有限责任公司应收账款117,853.30元，控股 子公司浙江尖峰海洲制药有限公司应收账款53,608.05元， 其他控股子公司应收账 款23,448.26元，均系账龄较长，预计无法收回，本期予以计提全额坏账准备。 此 外，根据公司坏账准备计提政策，对按计提特殊坏账准备后账龄在3 年以上的应收 款项余额均计提了50％的一般坏账准备。
2）本期无实际冲销的应收账款。
6. 其他应收款 期末数66,464,351.10
（1） 账龄分析
账 龄 期末数
账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值
1 年以内 59,158,407.27 78.05 591,584.07 58,566,823.20
1－2 年 4,540,974.72 6.00 454,097.47 4,086,877.25
2－3 年 3,913,885.42 5.16 782,777.08 3,131,108.34
3 年以上 8,182,054.97 10.79 7,502,512.66 679,542.31
合 计 75,795,322.38 100.00 9,330,971.28 66,464,351.10
账 龄 期初数
账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值
1 年以内 25,825,428.04 63.51 1,291,271.40 24,534,156.64
1－2 年 1,439,088.44 3.54 71,954.42 1,367,134.02
2－3 年 5,149,095.26 12.66 974,471.80 4,174,623.46
3 年以上 8,252,812.78 20.29 6,108,123.63 2,144,689.15
合 计 40,666,424.52 100.00 8,445,821.25 32,220,603.27
（2） 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江顺风交通集团 26,000,000.00 〖注〗
富阳登城建材有限公司 6,000,000.00 暂借款
福州福兴奈替米星分厂 3,000,000.00 暂借款
杭州华侨永久陵园有限公司 2,882,378.95 借款本金及利息
金华市工联建材有限公司 2,800,000.00 暂借款
小 计 40,682,378.95
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为40,682,378.95元，占其他应收 款账面余额的53.67％。
〖注〗：本期公司将原拥有的＂37省道东阳段项目＂51 ％优先收益权以 147 ,000,000.00元转让给浙江顺风交通集团公司。截至2002年6月30日，累计已收到转 让款121,000,000.00元，余款26,000,000.00元于2002年7月24日收妥。详见本会计 报表附注十三（三）1之所述。
（3） 无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4） 其他说明
1）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为40 ％或以 上，下同），计提比例及理由的说明
公司控股子公司金华市医药有限公司其他应收款30,529.18元， 控股子公司浙 江尖峰集团金华金马水泥有限公司其他收账款27,140.00元， 其他控股子公司其他 收账款15,301.14元，均因账龄较长，预计无法收回，本期予以计提全额坏账准备。 此外，根据公司坏账准备计提政策，对按计提特殊坏账准备后账龄在3 年以上的应 收款项余额计提了50％的一般坏账准备。
2）本期无实际冲销的其他应收款。
7. 预付账款 期末数46,044,042.73
（1） 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1 年以内 29,270,720.73 63.57 22,413,497.66 63.39
1－2 年 7,652,668.34 16.62 12,362,070.29 34.96
2－3 年 9,053,920.00 19.66 217,848.60 0.62
3 年以上 66,733.66 0.15 364,110.58 1.03
合 计 46,044,042.73 100.00 35,357,527.13 100.00
（2） 无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明
账龄1年以上预付账款期末余额16,773,322.00元，系：
1） 公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司为加大科技创新，引进先进技术， 预付991片剂胶囊、输液、针剂技术等新药技术转让费15,498,700.00元。截至2002 年6月30日，该公司尚未取得相应的新药证书和生产批件，故未结转无形资产， 仍 作预付账款反映；
2） 其余1,274,622.00元系预付材料款，因供应商尚未及时供货所致。
8. 应收补贴款 期末数21,659,340.70
（1） 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 21,659,340.70 11,730,747.45
合 计 21,659,340.70 11,730,747.45
（2） 系控股子公司浙江尖峰进出口有限公司应收出口退税款。
9. 存货 期末数221,184,365.90
（1） 明细情况
项 目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
物资采购 1,820,503.98 1,820,503.98
原材料 36,608,560.31 508,143.22 36,100,417.09
包装物 1,679,915.76 1,679,915.76
低值易耗品
库存商品 122,985,046.19 5,297,423.90 117,687,622.29
委托加工物资 1,537,999.31 1,537,999.31
在产品 13,118,689.70 13,118,689.70
开发产品 178,357.00 178,357.00
开发成本 49,060,860.77 49,060,860.77
合 计 226,989,933.02 5,805,567.12 221,184,365.90
项 目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
物资采购 1,940,530.48 1,940,530.48
原材料 38,029,750.38 508,143.22 37,521,607.16
包装物 1,389,133.28 1,389,133.28
低值易耗品 26,195.07 26,195.07
库存商品 105,665,626.10 5,471,954.05 100,193,672.05
委托加工物资 86,590.67 86,590.67
在产品 7,959,438.46 110,757.42 7,848,681.04
开发产品 322,934.00 322,934.00
开发成本 43,641,096.96 43,641,096.96
合 计 199,061,295.40 6,090,854.69 192,970,440.71
（2） 存货跌价准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 508,143.22 508,143.22
库存商品 5,471,954.05 73,595.96 248,126.11 5,297,423.90
在产品 110,757.42 110,757.42
合 计 6,090,854.69 73,595.96 358,883.53 5,805,567.12
（3） 存货可变现净值的确定依据说明
存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计，期末市价 的确定原则为，原材料按期末购入价格确定，库存商品（开发产品）按期末销售价 格确定，在产品（开发成本）以产成品（开发产品）期末销售价格为基础按完工进 度确定。
10. 待摊费用 期末数313,118.38
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
房租 161,194.60 207,071.96 系2002年下半年房租
报刊费 82,240.78 21,637.56 系2002年下半年报刊费
保险费 41,437.92 18,849.61 系2002年下半年保险费
其他 28,245.08 46,861.99
合 计 313,118.38 294,421.12
11.一年内到期的长期债权投资 期末数161,400.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
债券投资 161,400.00 164,800.00
合 计 161,400.00 164,800.00
(2)长期债权投资-债券投资
债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期
(%) 时间 资成本 利息
浙江省电力债券 161,400.00 无息 2002 161,400.00
合 计 161,400.00 161,400.00
债券种类 累计应收 期末数
或已收利息
浙江省电力债券 161,400.00
合 计 161,400.00
(3) 债券投资减值准备计提原因说明
系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账 面价值,故不需计提减值准备。
12. 长期股权投资 期末数 190,103,027.01
(1) 明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 13,901,314.83 13,901,314.83
对合营企业投资
对联营企业投资 154,319,404.12 154,319,404.12
其他股权投资 23,539,603.00 1,657,294.94 21,882,308.06
合 计 191,760,321.95 1,657,294.94 190,103,027.01
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 14,882,289.44 14,882,289.44
对合营企业投资
对联营企业投资 140,180,763.80 140,180,763.80
其他股权投资 23,719,103.00 1,857,294.94 21,861,808.06
合 计 178,782,156.24 1,857,294.94 176,924,861.30
(2) 长期股权投资--股票投资
1) 明细情况
被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本
浙江金发股份有限公司 法人股 38,758,411 23.35% 15,100,000.00
浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95% 750,000.00
浙江八达股份有限公司 法人股 300,000 0.41% 330,000.00
浙江中汇股份有限公司 法人股 123,200 0.07% 168,800.00
浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68% 8,000,000.00
天津天士力制药股份有限公司 法人股 4,536,000 3.24% 4,536,000.00
小 计 28,884,800.00
被投资单位名称 期末数 期末市价
浙江金发股份有限公司 42,373,620.99
浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 924,803.00
浙江八达股份有限公司 330,000.00
浙江中汇股份有限公司 168,800.00
浙江省广电科技股份有限公司 11,040,492.05
天津天士力制药股份有限公司 9,791,705.25
小 计 64,629,421.29
2)权益法核算的股票投资
被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位
投资额 投资额 权益增减额
浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 22,958,400.00 1,880,430.68
浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 -286,930.32
天津天士力制药股份
有限公司〖注〗 4,536,000.00 1,925,595.71
小 计 27,636,000.00 22,958,400.00 3,519,096.07
被投资单位名称 本期分得的 本期累计
现金红利额 增减额
浙江金发股份有限公司 2,124,808.11
浙江省广电科技股份有限公司 -286,930.32
天津天士力制药股份 1,925,595.71
有限公司〖注〗 3,763,473.50
小 计
〖注〗：本公司直接持有该公司股权比例3.24%,且因持有天津天士力集团有限 公司股权比例 27.44%而间接持有该公司股权比例19.21%, 合计持有该公司股权比 例22.45%,故本公司对该公司按权益法核算。
3) 股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销
浙江金发股份有限公司 -4,887,548.53 -3,910,038.82 -244,377.43
小 计 -4,887,548.53 -3,910,038.82 -244,377.43
被投资单位名称 期末数 摊销期限
浙江金发股份有限公司 -3,665,661.39 10年
小 计 -3,665,661.39
b.股权投资差额形成原因说明
系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。
4) 股票投资减值准备
以上股票投资均为法人股,未流通,无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额 低于期末账面价值,故不需计提长期投资减值准备。
(3) 长期股权投资--其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本
比例〖注1〗
天津天士力集团有限公司 未明确 51,038,400.00 27.44%
浙江同伴文化资迅有限公司 未明确 2,800,000.00 20.00%
浙江省水泥集团公司 10年 380,000.00 8.15%
中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83%
金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00%
金华大学发展基金会 未明确 300,000.00 2.15%
浙江麦卡饮品有限公司 20年 306,000.00 10.00%
金华黄大仙祖园有限公司 20年 2,900,000.00 36.25%
金华县孝顺农村信用合作社 未明确 50,000.00 1.04%
金华公盛酱油有限公司 30年 50,000.00 10.00%
北京勤益科技投资管理有限公司〖注2〗 20年 4,750,000.00 11.875%
金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33%
金华市尖峰包装材料有限公司 34.7年 190,000.00 19.00%
上海弘辉房地产开发有限公司 10年 3,000,000.00 10.00%
浙江求是房地产开发有限公司 未明确 7,000,000.00 35.00%
天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 20年 550,000.00 40.00%
小 计 83,504,400.00
〖注1 〗：占注册资本比例系本公司对该等公司直接持股比例与本公司的控股 子公司对其持股比例之和。
〖注2〗：该公司原名北京勤益科技投资有限公司,本期注册资本从原3,000 万 元增至4000万元,同时更名为北京勤益科技投资管理有限公司。
2) 权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位
投资额 投资额 权益增减额
天津天士力集团有限公司 51,038,400.00 8,767,937.73
浙江同伴文化资讯有限公司 2,000,000.00 800,000.00 -80,713.65
浙江求是房地产开发有限公司 7,400,000.00 -627,627.81
天津市尖峰天然产物研究开发
有限公司 550,000.00 -28,198.74
小 计 60,988,400.00 800,000.00 8,031,397.53
被投资单位名称 本期分得的 本期累计
现金红利额 增减额
天津天士力集团有限公司 8,767,937.73
浙江同伴文化资讯有限公司 719,286.35
浙江求是房地产开发有限公司 -627,627.81
天津市尖峰天然产物研究开发
有限公司 1,574,564.81
小 计 10,434,161.08
3) 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
上海通宇房地产开发有限公司 6,932,636.45 1,817,296.55
台州尖峰水泥有限公司 1,548,697.29 1,458,356.62
金华市医药有限公司 14,270,795.34 11,416,636.27
浙江求是房地产开发有限公司 1,179,885.25 1,179,885.25
天津市尖峰天然产物研究开发
有限公司 191,147.65 191,147.65
小 计 24,123,161.98 15,872,174.69 191,147.65
被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限
上海通宇房地产开发有限公司 〖注〗 1,817,296.55 3.25-5年
台州尖峰水泥有限公司 77,434.86 1,380,921.76 10年
金华市医药有限公司 713,539.75 10,703,096.52 10年
浙江求是房地产开发有限公司 58,994.26 1,120,890.99 10年
天津市尖峰天然产物研究开发
有限公司 7,964.49 183,183.16 2年
小 计 857,933.36 15,205,388.98
〖注〗：因公司对该公司的股权投资账面价值已减记至零,故不再摊销。
b.股权投资差额形成原因说明
对上海通宇房地产开发有限公司的股权投资差额, 系本公司和本公司之控股子 公司金华尖峰陶瓷有限公司以前年度溢价购买该公司股权形成。
对台州尖峰水泥有限公司的股权投资差额, 系本公司之控股子公司浙江尖峰水 泥有限公司溢价购入该公司股权形成。
对金华市医药有限公司的股权投资差额, 系本公司和本公司之控股子公司浙江 尖峰药业有限公司溢价收购金华市医药公司(收购后易名为金华市医药有限公司)形 成。
对浙江求是房地产开发有限公司的股权投资差额, 系本公司之控股子公司浙江 尖峰投资有限公司溢价购入该公司股权形成。
对天津市尖峰天然产物研究开发有限公司的股权投资差额, 系本公司之控股子 公司浙江尖峰药业有限公司放弃对该公司以低于每股净资产的价格增加注册资本, 使得本公司对该公司原持有股权比例下降和拥有的净资产数减少而形成。
4) 其他股权投资减值准备
a.明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江省水泥集团公司 380,000.00 380,000.00
金华市中心医院 150,000.00 150,000.00
金华大学发展基金会 500,000.00 200,000.00 300,000.00
浙江麦卡饮品有限公司 183,678.72 183,678.72
金华黄大仙祖园有限公司 643,616.22 643,616.22
小 计 1,857,294.94 200,000.00 1,657,294.94
b.计提原因说明
均系以前年度已全额计提的减值准备,因对方单位经营状况仍无好转,故本期仍 保留全额减值准备。本期金华大学基金会减少减值准备200,000.00元, 系本期由金 华峰联投资有限公司按原转让价收回原由其转让给本公司的该项股权所致, 详见本 会计报表附注九(二)4(1)所述。
13. 长期债权投资 期末数7,733,200.00
(1) 明细情况
项 目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 7,733,200.00 7,733,200.00
合 计 7,733,200.00 7,733,200.00
项 目 期初数
账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 8,172,200.00 8,172,200.00
合 计 8,172,200.00 8,172,200.00
(2) 长期债权投资--其他债权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期
(%) 时间 成本 利息
金华市区三电办公室
第三期电集资 无息 2004年 912,000.00
金华市区三电办公室
优惠电集资 无息 2007年 810,000.00
浙江迪耳药业有限
公司江南分厂 〖注〗 未明确 6,011,200.00
小 计 7,733,200.00
被投资单位名称 累计应收或 期末数
已收利息
金华市区三电办公室
第三期电集资 912,000.00
金华市区三电办公室
优惠电集资 810,000.00
浙江迪耳药业有限
公司江南分厂 6,011,200.00
小 计 7,733,200.00
〖注〗：系公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司对该厂的债权投资, 按效益 分成,本期取得投资收益455,974.67元,累计已收投资收益14,918,430.27元。
2)债券投资减值准备计提说明
电集资债权投资系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回 金额低于期末账面价值,故不需计提长期投资减值准备； 对浙江迪耳药业有限公司 江南分厂的债权投资,系按效益分成,目前该厂经营状况良好,故不需计提减值准备。
14. 固定资产原价 期末数763,727,176.36
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 352,130,540.11 16,618,469.48 247,050.10 368,501,959.49
通用设备 140,981,383.24 583,266.36 102,410.00 141,462,239.60
专用设备 214,005,317.32 4,802,240.73 1,906,905.00 216,900,653.05
运输工具 17,754,051.70 3,025,463.00 1,020,107.93 19,759,406.77
其他设备 12,294,476.97 320,441.70 235,489.22 12,379,429.45
土 地 4,723,488.00 4,723,488.00
合 计 741,889,257.34 25,349,881.27 3,511,962.25 763,727,176.36
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入18,569,385.09元。
(3) 上述固定资产中已有229,274,712.95元用作抵押,无用作担保。 本期出售 固定资产184,246.60元,未曾与其他单位置换固定资产。
(4) 上述固定资产无融资租入固定资产。
(5) 上述固定资产无经营租出的固定资产。
15.累计折旧 期末数240,399,175.72
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 80,393,601.91 6,153,201.27 1,143.90 86,545,659.28
通用设备 38,928,164.09 4,811,069.02 80,789.47 43,658,443.64
专用设备 87,249,996.86 8,194,905.83 1,116,983.23 94,327,919.46
运输工具 9,186,210.11 1,122,772.23 99,923.49 10,209,058.85
其他设备 5,268,415.96 468,579.69 78,901.16 5,658,094.49
合 计 221,026,388.93 20,750,528.04 1,377,741.25 240,399,175.72
16.固定资产净值 期末数523,328,000.64
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 281,956,300.21 271,736,938.20
通用设备 97,803,795.96 102,053,219.15
专用设备 122,572,733.59 126,755,320.46
运输工具 9,550,347.92 8,567,841.59
其他设备 6,721,334.96 7,026,061.01
土 地 4,723,488.00 4,723,488.00
合 计 523,328,000.64 520,862,868.41
17.固定资产减值准备 期末数4,545,143.11
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,028,504.35 1,028,504.35
通用设备 532,726.72 532,726.72
专用设备 2,498,986.96 2,498,986.96
运输工具 442,749.47 442,749.47
其他设备 42,175.61 42,175.61
合 计 4,545,143.11 4,545,143.11
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因, 导致固定资产可 收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取 固定资产减值准备。本期未发现新增固定资产减值情况, 无需补提固定资产减值准 备。
18. 在建工程 期末数58,718,765.96
(1) 明细情况
期末数 期初数
在建工程账面余额 58,718,765.96 43,743,976.29
在建工程减值准备
在建工程账面价值 58,718,765.96 43,743,976.29
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 资金
增加 固定资产 来源
药业科技园项目改造 22,370,201.72 24,604,625.34 借款
数据缆串列线工程 1,442,122.17 其他
医药公司驿头仓库 1,796,789.40 266,112.55 其他
牛磺酸工程 997,283.64 253,482.08 其他
金松一线水泥库改造 672,186.77 其他
金泥3号窑改建 740,302.56 其他
金松熟练预破碎 370,654.86 其他
江南药厂粉针生产线扩建 4,384,603.62 21,476.00 4,346,268.03 借款
综合药品制剂车间改造 9,942,391.44 964,231.33 10,906,622.77 其他
数字缆设备 3,175,568.66 171,138.93 3,194,025.03 其他
江南药厂冷冻工程 425,223.85 907.00 其他
海州制药新厂区工程 2,226,149.30 其他
其他零星工程 651,913.96 2,197,605.70 122,469.26 其他
合 计 43,743,976.29 33,930,994.59 18,569,385.09
工程名称 本期其他 期末数 预算数 工程投入占
减少 预算的比例
药业科技园项目改造 46,974,827.06 87,790,000.00 53.51%
数据缆串列线工程 1,442,122.17 1,600,000.00 90.13%
医药公司驿头仓库 2,062,901.95 4,100,000.00 50.31%
牛磺酸工程 1,250,765.72 1,100,000.00 113.71%
金松一线水泥库改造 672,186.77 1,000,000.00 67.22%
金泥3号窑改建 740,302.56 800,000.00 92.54%
金松熟练预破碎 370,654.86 500,000.00 74.13%
江南药厂粉针生产线扩建 59,811.59 8,000,000.00 55.08%
综合药品制剂车间改造 9,800,000.00
数字缆设备 152,682.56 3,300,000.00
江南药厂冷冻工程 426,130.85 未有预算
海州制药新厂区工程 2,226,149.30 未有预算
其他零星工程 234,137.27 2,492,913.13
合 计 386,819.83 58,718,765.96
其中：借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
药业科技园项目改造 1,147,769.13
江南厂粉针生产线扩建 282,007.03
小 计 282,007.03 1,147,769.13
工程名称 本期其他减少数 期末数 年资本化率
药业科技园项目改造 1,147,769.13 6.624%
江南厂粉针生产线扩建 282,007.03 9.000%
小 计 1,429,776.16
上述借款费用均系工程专项借款实际发生的利息。
(3) 在建工程减值准备计提原因说明
期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况,故不需计提减值准备。
19. 无形资产 期末数62,712,368.48
(1) 明细情况
期末数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
＂37省道东阳段项目＂
51%的优先收益权
土地使用权 48,125,574.98 48,125,574.98
商誉 7,731,081.37 7,731,081.37
专有技术 6,769,849.13 6,769,849.13
商标使用权 85,863.00 85,863.00
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
合 计 68,191,095.48 5,478,727.00 62,712,368.48
期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
＂37省道东阳段项目＂
51%的优先收益权 151,320,000.00 151,320,000.00
土地使用权 47,637,919.15 47,637,919.15
商誉 8,331,663.79 8,331,663.79
专有技术 4,947,071.32 4,947,071.32
商标使用权 79,563.00 79,563.00
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
合 计 217,794,944.26 5,478,727.00 212,316,217.26
(2) 无形资产增减变动情况
无形资产 取得 原始 期初 本期
种类 方式 金额 数 增加
＂37省道东阳段项目＂51%的
优先收益权 购买 159,477,597.40 151,320,000.00
土地使用权 划拨及受让 54,749,657.20 47,637,919.15 1,024,891.60
商誉 兼并 13,011,647.55 8,331,663.79
专有技术 受让 8,920,000.00 4,947,071.32 2,400,000.00
商标使用权 受让 85,863.00 79,563.00 6,300.00
特许经营权 受让 6,261,400.00 5,478,727.00
合 计 242,506,165.15 217,794,944.26 3,431,191.60
无形资产 取得 本期 本期 期末
种类 方式 转出 摊销 数
＂37省道东阳段项目＂51%的
优先收益权 购买 151,320,000.00〖注〗
土地使用权 划拨及受让 537,235.77 48,125,574.98
商誉 兼并 600,582.42 7,731,081.37
专有技术 受让 577,222.19 6,769,849.13
商标使用权 受让 85,863.00
特许经营权 受让 5,478,727.00
合 计 151,320,000.00 1,715,040.38 68,191,095.48
无形资产 取得 累计 剩余
种类 方式 摊销额 摊销年限
＂37省道东阳段项目＂51%的
优先收益权 购买 8,157,597.40
土地使用权 划拨及受让 6,624,082.22 16.5-50
商誉 兼并 5,280,566.18 3.5-10
专有技术 受让 2,150,150.87 1-10.5
商标使用权 受让 10
特许经营权 受让 782,673.00
合 计 27,995,069.67
〖注〗：本期公司将其拥有的＂37省道东阳段项目＂51% 优先收益权转让给浙 江顺风交通集团公司,相应投资成本转出。详见本会计报表附注十三(三)1之所述。
(3) 无形资产减值准备
1) 无形资产减值准备明细
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
合 计 5,478,727.00 5,478,727.00
2)无形资产减值准备计提原因说明
期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力, 按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。 本期未发现新增无形 资产减值情况,无需补提无形资产减值准备。
20. 长期待摊费用 期末数5,569,672.43
项 目 原始 期初 本期 本期 其他
发生额 数 增加 摊销 减少
开办费 3,111,713.29 1,698,492.40 1,413,220.89
装修费 2,009,683.63 941,244.55 144,107.33
试生产费 931,456.45 372,582.68 93,145.62
检验费 500,000.00 367,888.00 49,999.98
三厂公路 1,110,600.00 314,670.00 55,530.00
2＃矿改造费 551,361.85 217,631.88 27,568.09
钢模 946,600.00 216,684.30 55,989.96
离休干部活 624,150.00 142,465.00 74,414.50
动经费
房租 254,606.00 120,074.00 30,018.50
房产配套费 170,861.41 54,106.12 17,086.14
水电增容费 257,500.00 53,124.84 27,375.02
电话初装费 8,517.97 1,076.40 339.73
其他 463,972.05 278,383.40 46,397.16
合计 10,941,022.65 4,778,423.57 1,413,220.89 621,972.03
项 目 期末 累计 剩余
数 摊销额 摊销期限
开办费 3,111,713.29 〖注〗
装修费 797,137.22 1,212,546.41 20-47个月
试生产费 279,437.06 652,019.39 18个月
检验费 317,888.02 182,111.98 38个月
三厂公路 259,140.00 851,460.00 28个月
2＃矿改造费 190,063.79 361,298.06 35-45个月
钢模 160,694.34 785,905.66 4-36个月
离休干部活 68,050.50 556,099.50 2-19个月
动经费
房租 90,055.50 164,550.50 18-19个月
房产配套费 37,019.98 133,841.43 13个月
水电增容费 25,749.82 231,750.18 12-50个月
电话初装费 736.67 7,781.30 13个月
其他 231,986.24 231,985.81
合计 5,569,672.43 5,371,350.22
〖注〗：系公司控股子公司上海弘峰房地产开发有限公司和控股孙公司浙江尖 峰登城水泥有限公司开办费用,因该等公司尚未开始经营,故未摊销。
21. 短期借款 期末数586,081,409.50
(1) 明细情况
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 140,930,000.00 125,860,000.00
质押借款 105,900,000.00 79,490,000.00
保证借款 339,251,409.50 226,185,800.00
信用借款
23,600,000.00
合 计 586,081,409.50 455,135,800.00
(2) 无外币借款。
22. 应付票据 期末数7,340,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,340,000.00 9,550,000.00
合 计 7,340,000.00 9,550,000.00
(2) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
23. 应付账款 期末数162,826,170.35
无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。
24. 预收账款 期末数33,100,298.92
(1) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。
(2) 无账龄1年以上的大额预收账款。
25.应付工资 期末数891,540.73
均系尚未发放的2002年6月部分工资。
26. 应付股利 期末数33,816,039.39
(1)明细情况
股东单位名称 期末数 期初数
上市已流通股股东 16,007,839.38 16,007,839.38
尚未流通股股东 16,497,767.75 16,497,767.75
子公司少数股东 1,310,432.26 1,505,617.69
合 计 33,816,039.39 34,011,224.82
(2)期末欠付股利原因
1) 根据公司股东大会通过的2001年度利润分配方案,应付股东2001年度股利30, 045,913.90元尚未支付；
2) 以前年度结转代扣代缴的与股利有关的税金本年仍未支付2,459,693.23元；
3) 子公司未付少数股东股利1,310,432.26元。
27. 应交税金 期末数8,378,272.70
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 1,567,926.35 292,465.04 17%
营业税 280,461.67 180,425.55 交通运输3%、其他行业5%
资源税 168,581.90 97,712.75 按产出的石灰石每吨2元
城市维护建设税 -30,791.88 -99,453.82 1%-7%
企业所得税 3,582,997.28 1,860,879.27 15%、33%
代扣代缴个人所得税 2,782,999.32 2,630.78 法定税率
房产税 26,098.06 148,210.22 自用房产,按房产原值一次
减除30%后的余值为计税依
据,税率为1.2%；出租房产,
按租金收入的12%
合 计 8,378,272.70 2,482,869.79
28. 其他应交款 期末数513,721.56
项目 期末数 期初数 计缴标准
兵役义务费 7,253.57 2,623.61 按应缴流转税额的4‰计缴
教育费附加 486,026.17 305,899.98 按应缴流转税的3%-4%计缴
地方养老金 17,084.19 16,507.71 按上年收入的0.5‰计缴
水利建设基金 1,711.83 按上年收入的1‰计缴
其他 1,645.80
合计 513,721.56 325,031.30
29. 其他应付款 期末数149,741,141.31
(1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。
(2)账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
单位名称 金额 未偿还原因
美国海德国际集团公司 9,684,149.00 〖注〗
临海市土地管理局 863,093.40 土地缓交款
小 计 10,547,242.40
〖注〗：系原与美国海德国际集团公司协议组建中外合资企业, 收到的该公司 汇入的120万美元(已结汇,折合人民币9,684,149.00元)定金, 后因上述组建事项未 谈妥,故暂挂其他应付款。
(3) 占本项目金额10%(含10%)以上大额其他应付款
单位名称 金额 款项性质及内容
浙江金发股份有限公司 20,000,000.00 暂借款
小 计 20,000,000.00
30. 预提费用 期末数5,415,923.63
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
销售下浮款 1,950,523.74 2,164,499.42 按合同计提未付
业务促销奖金 679,537.70 1,318,873.82 按内部考核合同计提未付
借款利息 1,418,348.37 1,078,477.36 期末应计未付
矿山维简费 621,513.70 600,419.31 按国家规定计提未缴
运输费 77,150.69 75,231.12 按合同计提未付
排污费 255,617.57 按国家规定计提未缴
其 他 413,231.86 328,397.18
合 计 5,415,923.63 5,565,898.21
31. 一年内到期的长期负债 期末数34,600,000.00
(1) 明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 34,600,000.00 3,600,000.00
应付债券 0.00〖注〗 53,510,000.00
合 计 34,600,000.00 57,110,000.00
〖注〗：系本公司于1999年发行的3年期企业债券,期末已支付完毕, 详见本会 计报表附注十三(三)3之所述。
(2) 一年内到期的长期负债--长期借款
借款类别 期末数 期初数
保证借款 34,600,000.00 3,600,000.00
小 计 34,600,000.00 3,600,000.00
(3) 无逾期负债。
32. 长期借款 期末数48,901,936.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
质押借款 61,131,309.70
保证借款 48,901,936.00 91,579,689.30
合 计 48,901,936.00 152,710,999.00
(2) 无外币借款。
33. 长期应付款 期末数5,015,402.20
种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数
临海制药厂职工安置费 无 3,609,235.33 3,609,235.33 〖注1〗
金华生化制药厂职工安置费 无 1,105,500.00 1,105,500.00 〖注2〗
金华市散装水泥物
资公司职工安置费 无 300,666.87 300,666.87 〖注3〗
合 计 5,015,402.20 5,015,402.20
〖注1〗：系1996年公司划归式兼并临海制药厂时的净资产,用于支付在职人员 的安置费。
〖注2〗：系1998年8月公司整体兼并浙江金华肉类联合加工厂所属的全资子公 司金华生物化学制药厂(简称＂金华生化制药厂＂)时扣除的净资产, 用于支付在职 人员的安置费。
〖注3〗： 系1998年12月公司划归式兼并金华市计划委员会所属的金华市散装 水泥物资公司时的净资产,用于支付在职人员的安置费。
34. 股本 期末数300,459,139.00
项 目 期初数 本期增减变动(＋,-) 期末数
配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份 95,000,000.00 95,000,000.00
境内法人持有股份 27,965,088.00 27,965,088.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 32,656,003.00 32,656,003.00
3.内部职工股
4.优先股
5.其他
未上市流通股份合计 155,621,091.00 155,621,091.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民 144,838,048.00 144,838,048.00
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 144,838,048.00 144,838,048.00
(三)股份总数 300,459,139.00 300,459,139.00
35. 资本公积 期末数150,326,488.74
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 58,600,734.21 58,600,734.21
股权投资准备 2,608,393.80 2,608,393.80
其他资本公积 89,117,360.73 89,117,360.73
合 计 150,326,488.74 150,326,488.74
36. 盈余公积 期末数42,866,825.35
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,256,911.25 24,256,911.25
法定公益金 8,577,872.93 8,577,872.93
任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17
合 计 42,866,825.35 42,866,825.35
37. 未分配利润 期末数31,239,898.12
(1) 明细情况
期初数 15,230,477.95
加：本期增加 16,009,420.17
减：本期减少
期末数 31,239,898.12
(2)未分配利润增减变动情况的说明
本期增加数均系本期实现净利润转入。
(二)合并利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入/主营业务成本 本期数501,948,361.56/414,676,509.80
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
水泥及制品行业 224,451,286.95 286,060,915.44
制药行业 270,773,379.03 278,662,998.78
房地产行业 186,497.00 5,740,813.00
其他行业 94,617,150.07 34,328,461.27
小 计 590,028,313.05 604,793,188.49
抵销 88,079,951.49 127,986,943.27
合 计 501,948,361.56 476,806,245.22
主营业务成本
水泥及制品行业 184,076,799.69 232,314,139.81
制药行业 227,950,259.80 240,155,094.37
房地产行业 144,577.00 12,743,719.84
其他行业 89,617,949.41 27,887,540.49
小 计 501,789,585.90 513,100,494.51
抵销 87,113,076.10 123,643,877.83
合 计 414,676,509.80 389,456,616.68
(2) 地区分部(以资产所在地为基础确定)
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
金华地区 466,848,094.11 468,368,933.41
杭州地区 96,426,654.13 111,902,010.17
台州地区 20,821,386.08 17,728,226.72
上海市 186,497.00 5,740,813.00
天津市 5,745,681.73 1,053,205.19
小 计 590,028,313.05 604,793,188.49
抵销 88,079,951.49 127,986,943.27
合 计 501,948,361.56 476,806,245.22
主营业务成本
金华地区 405,094,730.00 391,505,300.36
杭州地区 74,636,574.66 92,514,343.24
台州地区 17,992,071.30 15,779,844.70
上海市 144,577.00 12,743,719.84
天津市 3,921,632.94 557,286.37
小 计 501,789,585.90 513,100,494.51
抵销 87,113,076.10 123,643,877.83
合 计 414,676,509.80 389,456,616.68
(3) 本期向前5名客户销售的收入总额为19,717,703.96元, 占公司全部主营业 务收入的3.93%。
2.主营业务税金及附加 本期数1,621,515.12
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 29,784.00 349,832.16 交通运输按3%、其他行业按
5%计缴
资源税 70,869.15 55,730.80 按产出石灰石每吨2元
城市维护建设税 685,619.12 820,838.33 按应缴流转税额的1%或7%计缴
教育费附加 833,409.64 812,515.00 按应缴流转税额的3%-4%计缴
兵役义务费 248.21 3,564.37 按应缴流转税额的4‰计缴
其他 1,585.00 3,498.31
合 计 1,621,515.12 2,045,978.97
3. 其他业务利润 本期数1,523,746.44
项 目 本期数
业务收入 业务支出 利 润
材料销售 2,911,461.24 2,156,797.35 754,663.89
租金 364,833.00 43,830.70 321,002.30
加工费收入 1,604,269.75 1,156,189.50 448,080.25
装车费
其他
合 计 4,880,563.99 3,356,817.55 1,523,746.44
项 目 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润
材料销售 651,070.73 237,452.76 413,617.97
租金 390,277.21 21,332.00 368,945.21
加工费收入 625,198.65 527,596.63 97,602.02
装车费 136,943.75 107,326.77 29,616.98
其他 31,284.23 591.19 30,693.04
合 计 1,834,774.57 894,299.35 940,475.22
4. 财务费用 本期数19,142,542.49
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 21,840,792.36 24,822,744.53
减：利息收入 2,895,936.13 2,389,201.47
汇兑损失 107,317.45 1,363.69
减：汇兑收益 2,366.32 583.05
其 他 92,735.13 79,131.35
合 计 19,142,542.49 22,513,455.05
5. 投资收益 本期数11,771,490.33
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
债权投资收益 455,974.67 941,287.47
联营或合营公司分配来的利润 14,853,000.00
减：投资成本摊销 4,822,402.60
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额 11,729,071.59 12,408,769.25
股权投资差额摊销 -613,555.93 -1,077,208.55
短期投资减值准备 -1,000,000.00
长期投资减值准备 200,000.00 -267,083.92
合 计 11,771,490.33 21,036,361.65
(2) 占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易 金额等的说明
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额11,729,071.59元,主要系对天 津天士力集团有限公司的投资收益8,767,937.73元。
6. 补贴收入 本期数5,667,562.79
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
增值税返还 5,446,022.79 〖注1〗 967,633.18
出口创汇贴息 132,081.00 〖注2〗
地方贡献突出奖 60,000.00 〖注3〗
出口创汇奖励 29,459.00 〖注4〗
合 计 5,667,562.79 967,633.18
(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
〖注1〗：系公司控股子公司浙江尖峰水泥有限公司下属金华水泥厂、 金龙水 泥厂和金松水泥厂根据金华市国家税务局金市国税流〖2002〗119号文,公司控股子 公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司根据金华市国家税务局金市国税流〖2002〗 120号文,本期实际收到的资源综合利用增值税返还。
〖注2 〗：系公司控股子公司浙江尖峰进出口有限公司根据金华市财政局和金 华市对外贸易经济合作局金市经贸〖1999〗227号文及金市经贸〖2001〗 212号文, 本期实际收到的出口创汇贴息。
〖注3 〗：系公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据浙江省金华市经济技 术开发区管理委员会金市开通〖2002〗6号文,本期实际收到的地方贡献突出奖。
〖注4 〗：系公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据浙江省金华市经济技 术开发区管理委员会金市开通〖2002〗4号文,本期实际收到的出口创汇奖励。
7. 营业外收入 本期数1,946,545.83
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 1,606,949.11 1,765,251.77
固定资产盘盈 223,400.00
罚款收入 59,000.00 284,515.63
其他 57,196.72 26,230.73
合 计 1,946,545.83 2,075,998.13
8. 营业外支出 本期数4,789,766.60
项 目 本期数 上年同期数
处置无形资产净损失 4,320,000.00〖注〗
处置固定资产净损失 269,772.12 1,444,233.76
赔偿支出 12,440.38 3,509.00
罚款支出 77,503.30 258,216.45
捐赠支出 23,000.00 223,680.00
水利建设基金 70,841.28
其他 16,209.52 73,971.42
合 计 4,789,766.60 2,003,610.63
〖注〗：系公司本期将原拥有的＂37省道东阳段项目＂51% 优先收益权转让给 浙江顺风交通集团公司而形成的损失。详见本会计报表附注十三(三)1之所述。
(三)合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
向浙江金发股份有限公司借款 20,000,000.00
小 计 20,000,000.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
运输费 10,108,470.99
富阳登城建材 6,000,000.00
有限公司借款
包装费 4,831,837.69
差旅费 3,217,732.21
修理费 2,272,009.14
办公费 2,918,828.94
业务费 1,999,753.29
业务招待费 1,876,840.23
广告费 1,467,976.00
租赁费 972,522.36
新产品开发费用 829,795.10
会务费 880,942.80
小 计 37,376,708.75
3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 1,704,624.07
小 计 1,704,624.07
4.收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
收回质押的定期存单 16,700,000.00
小 计 16,700,000.00
5.支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
新增质押的定期存单 48,350,000.00
小 计 48,350,000.00
七、母公司会计报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数696,627.40
(1) 账龄分析
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
3年以上 1,430,419.81 100.00 733,792.41 696,627.40
合 计 1,430,419.81 100.00 733,792.41 696,627.40
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
3年以上 1,430,419.81 100.00 93,366.30 1,337,053.51
合 计 1,430,419.81 100.00 93,366.30 1,337,053.51
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为954,891.27元,占应收账款账 面余额的66.76%。
(3) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2. 其他应收款 期末数286,989,890.22
(1) 账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 287,956,882.08 99.13 2,879,568.81 285,077,313.27
1- 2 年 27,610.00 0.01 2,761.00 24,849.00
2- 3 年 2,103,000.00 0.72 420,600.00 1,682,400.00
3 年以上 410,655.90 0.14 205,327.95 205,327.95
合 计 290,498,147.98 100.00 3,508,257.76 286,989,890.22
期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 341,939,163.66 99.08 17,096,958.18 324,842,205.48
1- 2 年
2- 3 年 2,130,610.00 0.62 106,530.50 2,024,079.50
3 年以上 1,048,105.83 0.30 52,405.29 995,700.54
合 计 345,117,879.49 100.00 17,255,893.97 327,861,985.52
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 98,060,360.40〖注1〗 暂借款
金华尖峰陶瓷有限责任公司 57,312,403.58〖注1〗 暂借款
上海弘峰房地产开发公司 39,198,950.44〖注1〗 暂借款
浙江顺风交通集团公司 26,000,000.00 〖注2〗
浙江尖峰管业有限公司 20,010,934.55〖注1〗 暂借款
小 计 240,582,648.97
〖注1〗：该等款项均系本公司与控股子公司间因融资的需要形成。
〖注2〗：本期公司将原拥有的＂37省道东阳段项目＂51% 优先收益权以 147 ,000,000.00元转让给浙江顺风交通集团公司。截至2002年6月30日,累计已收到12 1,000,000.00元,余款26,000,000.00元于2002年7月24日收妥。详见本会计报表附 注十三(三)1之所述。
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为240,582,648.97元,占其他 应收款账面余额的82.82%。
(4) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3. 长期股权投资 期末数 459,441,839.29
(1) 明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 294,760,069.85 294,760,069.85
对合营企业投资
对联营企业投资 146,031,461.38 146,031,461.38
其他股权投资 20,207,603.00 1,557,294.94 18,650,308.06
合 计 460,999,134.23 1,557,294.94 459,441,839.29
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 282,011,565.81 282,011,565.81
对合营企业投资
对联营企业投资 132,780,763.80 132,780,763.80
其他股权投资 20,611,103.00 1,757,294.94 18,853,808.06
合 计 435,403,432.61 1,757,294.94 433,646,137.67
(2) 长期股权投资--股票投资
1) 明细情况
被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例
浙江金发股份有限公司 法人股 38,758,411 23.35%
浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95%
浙江八达股份有限公司 法人股 300,000 0.41%
浙江中汇股份有限公司 法人股 123,200 0.07%
浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68%
天津天士力制药股份有限公司 法人股 4,536,000 3.24%
小 计
被投资单位名称 初始投资成本 期末数 期末市价
浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 42,373,620.99
浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 750,000.00 924,803.00
浙江八达股份有限公司 330,000.00 330,000.00
浙江中汇股份有限公司 168,800.00 168,800.00
浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 11,040,492.05
天津天士力制药股份有限公司 4,536,000.00 9,791,705.25
小 计 28,884,800.00 64,629,421.29
2)权益法核算的股票投资
被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位
投资额 投资额 权益增减额
浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 22,958,400.00 1,880,430.68
浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 -286,930.32
天津天士力制药股份
有限公司〖注〗 4,536,000.00 1,925,595.71
小 计 27,636,000.00 22,958,400.00 3,519,096.07
被投资单位名称 本期分得的 本期累计
现金红利额 增减额
浙江金发股份有限公司 2,124,808.11
浙江省广电科技股份有限公司 -286,930.32
天津天士力制药股份 1,925,595.71
有限公司〖注〗 3,763,473.50
小 计
〖注〗：本公司直接持有该公司股权比例3.24%,且因持有天津天士力集团有限 公司股权比例27.44%而间接持有该公司股权比例19.21%, 合计持有该公司股权比例 22.45%,故本公司对该公司按权益法核算。
3) 股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销
浙江金发股份有限公司 -4,887,548.53 -3,910,038.82 -244,377.43
小 计 -4,887,548.53 -3,910,038.82 -244,377.43
被投资单位名称 期末数 摊销期限
浙江金发股份有限公司 -3,665,661.39 10年
小 计 -3,665,661.39
b.股权投资差额形成原因说明
系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。
4) 股票投资减值准备计提原因说明
以上股票投资均为法人股,未流通,无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额 低于期末账面价值,故不需计提长期投资减值准备。
(3) 长期股权投资--其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例
浙江尖峰水泥有限公司 31年 38,000,000.00 95.00%
台州尖峰水泥有限公司 20年 3,850,000.00 55.00%
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 5年 11,000,000.00 55.00%
浙江尖峰药业有限公司 20年 58,750,000.00 97.92%
浙江尖峰进出口有限公司 15年 8,900,000.00 89.00%
杭州医药物资有限公司 15年 7,947,519.69 62.00%
杭州尖峰德康药业有限公司 15年 6,935,972.57 62.00%
天津天士力集团有限公司 未明确 51,038,400.00 27.44%
杭州尖峰电子有限公司 10年 2,100,000.00 70.00%
浙江金华尖峰陶瓷有限公司 11年 22,000,000.00 73.33%
上海尖峰经济贸易有限公司 10年 6,000,000.00 100.00%
金华市医药公司 22年 5,400,000.00 90.00%
上海弘峰房地产开发公司 10年 18,000,000.00 90.00%
浙江同伴文化资迅有限公司 未明确 2,800,000.00 20.00%
浙江省水泥集团公司 10年 380,000.00 8.15%
中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83%
金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00%
金华大学发展基金会 未明确 200,000.00 1.43%
浙江麦卡饮品有限公司 20年 306,000.00 10.00%
金华黄大仙祖园有限公司 20年 2,900,000.00 36.25%
金华县孝顺农村信用合作社 未明确 8,000.00 0.33%
金华公盛酱油有限公司 30年 50,000.00 10.00%
北京勤益科技投资管理有限公司 20年 4,750,000.00 11.875%
浙江尖峰投资有限公司 未明确 24,000,000.00 80.00%
金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33%
浙江尖峰管业有限公司 20年 9,000,000.00 90.00%
浙江尖峰通信电缆有限公司 50年 20,000,000.00 100.00%
浙江尖峰海洲制药有限公司 未明确 10,800,000.00 72.00%
小 计 325,305,892.26
2) 权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位
投资额 投资额 权益增减额
浙江尖峰水泥有限公司 38,000,000.00 9,765,463.84
台州尖峰水泥有限公司 3,850,000.00 15,147.64
浙江尖峰集团金华金马 11,000,000.00 2,545,702.48
水泥有限公司
浙江尖峰药业有限公司 23,750,000.00 35,000,000.00 -28,477.84
浙江尖峰进出口有限公司 900,000.00 8,000,000.00 486,828.31
杭州医药物资有限公司 7,947,519.69 2,635,780.03
杭州尖峰德康药业有限公司 6,935,972.57 -242.84
天津天士力集团有限公司 51,038,400.00 8,767,937.73
杭州尖峰电子有限公司 2,100,000.00 -354,397.28
浙江金华尖峰陶瓷有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 -1,632,751.37
上海通宇房地产开发有限公司 5,000,000.00 3,500,000.00
上海尖峰经济贸易有限公司 4,280,000.00 -298,249.14
金华市医药公司 19,872,000.00 3,913,319.08
上海弘峰房地产开发公司〖注〗 18,000,000.00
浙江同伴文化资讯有限公司 2,000,000.00 800,000.00 -80,713.65
浙江尖峰投资有限公司 24,000,000.00 -74,806.86
浙江尖峰管业有限公司 9,000,000.00
浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 -2,414,054.73
浙江尖峰海洲制药有限公司 10,800,000.00 54,485.05
小 计 269,473,892.26 58,300,000.00 23,300,970.45
被投资单位名称 本期分得的 本期累计
现金红利额 增减额
浙江尖峰水泥有限公司 9,765,463.84
台州尖峰水泥有限公司 15,147.64
浙江尖峰集团金华金马 2,545,702.48
水泥有限公司
浙江尖峰药业有限公司 -28,477.84
浙江尖峰进出口有限公司 486,828.31
杭州医药物资有限公司 2,635,780.03
杭州尖峰德康药业有限公司 -242.84
天津天士力集团有限公司 8,767,937.73
杭州尖峰电子有限公司 -354,397.28
浙江金华尖峰陶瓷有限公司 -1,632,751.37
上海通宇房地产开发有限公司
上海尖峰经济贸易有限公司 -298,249.14
金华市医药公司 3,269,794.76
上海弘峰房地产开发公司〖注〗
浙江同伴文化资讯有限公司 719,286.35
浙江尖峰投资有限公司 -74,806.86
浙江尖峰管业有限公司 9,000,000.00
浙江尖峰通信电缆有限公司 -2,414,054.73
浙江尖峰海洲制药有限公司 54,485.05
小 计 32,457,446.13
〖注〗：该子公司本期仍处开办期,故本期无按权益法计入的权益增减额。
3) 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
上海通宇房地产开发 2,932,636.45 586,527.28
有限公司
金华市医药有限公司 12,870,486.41 10,296,389.13
小 计 15,803,122.86 10,882,916.41
被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限
上海通宇房地产开发 〖注〗 586,527.28 5年
有限公司
金华市医药有限公司 643,524.32 9,652,864.81 10年
小 计 643,524.32 10,239,392.09
〖注〗：因公司对该公司的长期股权投资账面价值已减记至零,故不再摊销。
b. 股权投资差额形成原因说明
系本公司以前年度溢价购买上海通宇房地产开发有限公司股权和溢价收购金华 市医药公司(收购后易名为金华市医药有限公司)股权所形成的股权投资差额。
4) 其他股权投资减值准备
a. 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江省水泥集团公司 380,000.00 380,000.00
金华市中心医院 150,000.00 150,000.00
金华大学发展基金会 400,000.00 200,000.00 200,000.00
浙江麦卡饮品有限公司 183,678.72 183,678.72
金华黄大仙祖园有限公司 643,616.22 643,616.22
小 计 1,757,294.94 200,000.00 1,557,294.94
b.计提原因说明
均系以前年度已全额计提的减值准备,因对方单位经营状况仍无好转,故本期仍 保留全额减值准备。本期金华大学基金会减少减值准备200,000.00元, 系本期由金 华峰联投资有限公司按原转让价收回原由其转让给本公司的该项股权所致, 详见本 会计报表附注九(二)4(1)所述。
4. 长期债权投资 期末数1,722,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 1,722,000.00 1,722,000.00
合 计 1,722,000.00 1,722,000.00
项 目 期初数
账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 2,161,000.00 2,161,000.00
合 计 2,161,000.00 2,161,000.00
(2)长期债权投资--其他债权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期
(%) 日 资成本 利息
金华市区三电办公室
第三期电集资 无息 2004年 912,000.00
金华市区三电办公室
优惠电集资 无息 2007年 810,000.00
小 计 1,722,000.00
被投资单位名称 累计应收或 期末数
已收利息
金华市区三电办公室
第三期电集资 912,000.00
金华市区三电办公室
优惠电集资 810,000.00
小 计 1,722,000.00
2)其他债权投资减值准备计提原因说明
均系归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面 价值,故不需计提长期投资减值准备。
(二)母公司利润及利润分配表项目注释
1. 营业费用 本期数0.00
如本会计报表附注十三(三)2所述,本期共计发生营业费用378,130.00元, 已全 额分摊给下属企业,分摊后为0.00元。
2.管理费用 本期数-13,106,852.30
如本会计报表附注十三(三)2所述,本期共计发生-6,354,982.30元,向下属企业 分摊总机构管理费6,751,870.00元,分摊后为-13,106,852.30元。
3. 投资收益 本期数28,985,097.55
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
联营或合营公司分配来的利润 14,853,000.00
减：投资成本摊销 4,822,402.60
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额 29,184,244.44 28,944,230.20
股权投资差额摊销 -399,146.89 -692,410.54
长期投资减值准备 200,000.00 -267,083.92
短期投资减值准备 -1,000,000.00
合 计 28,985,097.55 37,015,333.14
(2) 占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易 金额等的说明
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额29,184,244.44元,主要系对浙 江尖峰水泥有限公司的投资收益9,765,463.84元、对天津天士力集团有限公司的投 资收益8,767,937.73元和对金华市医药有限公司的投资收益3,913,319.08元。
八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策制定, 故不存在子公 司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况。
九、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
浙江尖峰通信电缆有限公司 金华市开发区潘宅村 工业加工
浙江尖峰管业有限公司 金华市婺江西路1236号 工业加工
上海尖峰经济贸易有限公司 上海沪南公路1552号 批发零售
浙江尖峰海洲制药有限公司 临海市城关江滨路2号 工业加工
浙江尖峰水泥有限公司 金华市婺江东路88号 工业加工
浙江尖峰药业有限公司 金华市科技园 工业加工
金华尖峰陶瓷有限责任公司 金华市金东区曹宅镇小黄村 工业加工
浙江尖峰进出口有限公司 金华市八一南街456号金发广场 进出口业务
杭州尖峰电子有限公司 杭州市教工路3-2号 开发销售
上海通宇房地产开发有限公司 上海乳山路112号 房地产开发
杭州尖峰德康药业有限公司 杭州市西湖区西溪路719号 制造加工
杭州医药物资有限公司 杭州市下城区潮王路 批发零售
浙江尖峰集团金华金马 金华市竹马乡 工业加工
水泥有限公司
台州尖峰水泥有限公司 浙江临海市红光镇 工业加工
上海弘峰房地产开发有限公司 上海市黄浦区新闸路200号 房地产开发
金华市医药有限公司 金华市将军路419号 批发零售
浙江尖峰投资有限公司 杭州市曙光路15号 实业投资开发
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
浙江尖峰通信电缆有限公司 全资子公司 有限责任公司 厉自强
浙江尖峰管业有限公司 控股子公司 有限责任公司 程亦军
上海尖峰经济贸易有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自弘
浙江尖峰海洲制药有限公司 控股子公司 有限责任公司 蒋晓萌
浙江尖峰水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 金文乾
浙江尖峰药业有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自强
金华尖峰陶瓷有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 傅得清
浙江尖峰进出口有限公司 控股子公司 有限责任公司 程亦军
杭州尖峰电子有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自弘
上海通宇房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 胡虎臣
杭州尖峰德康药业有限公司 控股子公司 有限责任公司 许士炎
杭州医药物资有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自弘
浙江尖峰集团金华金马 控股子公司 有限责任公司 金文乾
水泥有限公司
台州尖峰水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自弘
上海弘峰房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自弘
金华市医药有限公司 控股子公司 有限责任公司 蒋晓萌
浙江尖峰投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 杜自弘
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00
浙江尖峰管业有限公司 10,000,000.00
上海尖峰经济贸易有限公司 6,000,000.00
浙江尖峰海洲制药有限公司 15,000,000.00
浙江尖峰水泥有限公司 40,000,000.00
浙江尖峰药业有限公司 60,000,000.00
浙江金华尖峰陶瓷有限责任公司 30,000,000.00
浙江尖峰进出口有限公司 10,000,000.00
杭州尖峰电子有限公司 3,000,000.00
上海通宇房地产开发有限公司 13,500,000.00
杭州尖峰德康药业有限公司 11,187,000.00
杭州医药物资有限公司 12,818,000.00
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 20,000,000.00
台州尖峰水泥有限公司 7,000,000.00
上海弘峰房地产开发有限公司 20,000,000.00
金华市医药有限公司 6,000,000.00
浙江尖峰投资有限公司 30,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00
浙江尖峰管业有限公司 10,000,000.00
上海尖峰经济贸易有限公司 6,000,000.00
浙江尖峰海洲制药有限公司 15,000,000.00
浙江尖峰水泥有限公司 40,000,000.00
浙江尖峰药业有限公司 60,000,000.00
浙江金华尖峰陶瓷有限责任公司 30,000,000.00
浙江尖峰进出口有限公司 10,000,000.00
杭州尖峰电子有限公司 3,000,000.00
上海通宇房地产开发有限公司 13,500,000.00
杭州尖峰德康药业有限公司 11,187,000.00
杭州医药物资有限公司 12,818,000.00
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 20,000,000.00
台州尖峰水泥有限公司 7,000,000.00
上海弘峰房地产开发有限公司 20,000,000.00
金华市医药有限公司 6,000,000.00
浙江尖峰投资有限公司 30,000,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金额 % 金额 %
浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 100.00
浙江尖峰管业有限公司 9,950,000.00 99.50
上海尖峰经济贸易有限公司 6,000,000.00 100.00
浙江尖峰海洲制药有限公司 15,000,000.00 100.00
浙江尖峰水泥有限公司 38,000,000.00 95.00
浙江尖峰药业有限公司 58,750,000.00 97.92
金华尖峰陶瓷有限责任公司 22,000,000.00 73.33
浙江尖峰进出口有限公司 9,977,120.00 99.77
杭州尖峰电子有限公司 2,100,000.00 70.00
上海通宇房地产开发有限公司 12,166,500.00 90.12
杭州尖峰德康药业有限公司 11,098,630.07 99.21
杭州医药物资有限公司 12,717,262.08 99.21
浙江尖峰集团金华金马 11,000,000.00 55.00
水泥有限公司
台州尖峰水泥有限公司 6,177,500.00 88.25
上海弘峰房地产有限开发公司 18,000,000.00 90.00
金华市医药有限公司 5,987,520.00 99.79
浙江尖峰投资有限公司 29,700,000.00 99.00
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 100.00
浙江尖峰管业有限公司 9,950,000.00 99.50
上海尖峰经济贸易有限公司 8,601.00 0.14 5,991,399.00 99.86
浙江尖峰海洲制药有限公司 21,000.00 0.14 14,979,000.00 99.86
浙江尖峰水泥有限公司 38,000,000.00 95.00
浙江尖峰药业有限公司 58,750,000.00 97.92
金华尖峰陶瓷有限责任公司 22,000,000.00 73.33
浙江尖峰进出口有限公司 97,920.00 0.98 9,879,200.00 98.79
杭州尖峰电子有限公司 2,100,000.00 70.00
上海通宇房地产开发有限公司 12,166,500.00 90.12
杭州尖峰德康药业有限公司 11,098,630.07 99.21
杭州医药物资有限公司 12,717,262.08 99.21
浙江尖峰集团金华金马 11,000,000.00 55.00
水泥有限公司
台州尖峰水泥有限公司 6,177,500.00 88.25
上海弘峰房地产有限开发公司 18,000,000.00 90.00
金华市医药有限公司 5,987,520.00 99.79
浙江尖峰投资有限公司 29,700,000.00 99.00
2.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
金华市工联建材有限公司 本公司工会下属实体
金华峰联投资有限公司〖注〗 本公司职工持股
浙江金华黄大仙有限公司 金华市通济国有资产投资有限公司的控股子公司
浙江金发股份有限公司 联营企业
浙江金华市商城有限公司 联营企业之控股子公司
浙江金发铁路大厦有限公司 联营企业之控股子公司
金华市金发房地产开发有限公司 联营企业之控股子公司
浙江同伴文化资讯有限公司 联营企业
〖注〗：金华峰联投资有限公司系原金华经济开发区峰联实业有限公司 ,于2 002年3月变更名称。
(二) 关联方交易情况
1. 采购货物
企业名称 本期数 上年同期数
金额 定价政策 金额 定价政策
金华市工联建材有限公司 11,655,910.17 市场价 31,258,232.36 市场价
小计 11,655,910.17 31,258,232.36
2. 无关联销售
3. 关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 期 末 数 占全部应收(付)款
余额的比重(%)
本期数 上年数 本期数 上年数
(1)其他应收款
浙江同伴文化资讯有限公司 800,000.00 1.97
金华市工联建材有限公司 2,800,000.00〖注〗 3.69
小计 2,800,000.00 800,000.00 3.69 1.97
小 计
(2) 应付账款
金华市工联建材有限公司 8,829,072.65 6.16
小 计 8,829,072.65 6.16
(3) 其他应付款
浙江金发股份有限公司 20,000,000.00 13.36
金华市工联建材有限公司 95,094.01 3,451,255.02 0.06 2.82
金华峰联投资有限公司 1,855,734.37 1.52
浙江金华黄大仙有限公司 1,466,492.00 1,467,553.91 0.98 1.20
小 计 21,561,586.01 6,774,543.30 14.40 5.54
〖注〗：该笔款项已于2002年7月30日收回。
4. 其他关联方交易
(1) 2001年3月21日,公司分别以203,500.00元、200,000.00元受让金华峰联投 资有限公司(原名金华经济开发区峰联实业有限公司)所持有的浙江八达股份有限公 司0.25%的股份、金华大学基金会1.43%的股权。2001年4月18日,公司之控股子公司 浙江尖峰药业有限公司以100,000.00元受让金华峰联投资有限公司所持有的浙江尖 峰进出口有限公司1%的股权。上述交易业经董事会批准,股权受让款于2 001年支付 完毕。2002年,公司董事会对该等关联交易重新认真核查后,认为有部分关联交易容 易产生损害本公司利益的嫌疑,经与金华峰联投资有限公司协商,决定由金华峰联投 资有限公司按原受让价收回上述股权,并于2002年6月分别签定了有关协议, 款项于 当月交付完毕。
(2) 截至2002年6月30 日 ,公司为浙江金发股份有限公司、浙江金华市商城有限 公司及金华市金发房地产开发有限公司的银行借款或债券提供保证式担保共计4 ,300.00万元,详见本会计报表附注十(一)之所述。
(3) 截至2002年6月30日,金华峰联投资有限公司以其所持有的本公司2,000 万 股份为本公司向华夏银行杭州分行借款2,200.00万元作质押,期限自2002年6月28日 至2003年6月1日。
(4) 截至2002年6月30日,浙江金发股份有限公司为本公司以下借款提供担保：
借款单位 借款金额(万元) 借款期限
中信实业银行杭州平海支行 3,000.00 2001.11.19-2003.03.01
工行金华市铁岭头支行 2,800.00 1998.09.02-2003.09.03
金华市商业银行江北支行 600.00 2001.10.26-2002.08.05
华夏银行杭州分行 500.00 2001.11.28-2002.11.27
小 计 6,900.00
(5) 截至 2002年6月30日,浙江金发铁路大厦有限公司以部分房产和土地作价2, 774.01万元为本公司向建行金华市分行1,900.00万元借款作抵押,抵押期限为 2001 年9月14日至2002年9月5日。
(6) 公司向金华峰联投资有限公司借款,并向其支付利息,数据如下：( 金额单 位：人民币元)
项目 本期数 上年同期数
期末余额 0.00 58,928,233.54
月利率 5.833‰ 7‰
月平均借款余额 30,157,142.86 27,500,000.00
已计利息支出 1,281,296.23 1,052,475.34
(7)关键管理人员报酬分区间列示如下：
区 间 本期数 上年同期数
人数 人数
1.0-2.0万元 1 0
2.0-3.5万元 7 6
3.5-7.0万元 4 8
7.0-10.0万元 1 1
小 计 13 15
十、或有事项
(一)截至2002年6月30日,本公司为以下单位借款或发行债券提供了担保：
被担保人 金额(万元) 担保期限
1、非合并报表单位
浙江金华市商城有限公司 2,000.00 1999.08.20-2002.08.20 〖注1〗
浙江金发股份有限公司 2,100.00 2001.08.31-2003.05.30
金华市金发房地产开发有限公司 200.00 2001.09.10-2002.09.10
浙江迪耳药业有限公司 750.00 2001.07.17-2003.05.08
小 计 5,050.00
2、合并报表单位
浙江尖峰进出口有限公司 915.14 2002.04.15-2002.12.20 〖注2〗
浙江尖峰药业有限公司 10,040.00 2000.10.27-2005.10.20
浙江尖峰集团金华金马
水泥有限公司 9,100.00 2002.03.11-2003.03.27
浙江尖峰水泥有限公司 6,750.00 2001.08.09-2003.06.24
杭州医药物资公司 2,250.00 2001.09.24-2003.06.25
金华尖峰陶瓷有限责任公司 1,785.00 2001.07.18-2003.04.20
金华市医药有限公司 1,680.00 2001.10.30-2003.05.20
浙江尖峰通信电缆有限公司 1,350.00 2001.09.07-2003.04.28
浙江尖峰管业有限公司 1,020.00 2001.06.29-2003.04.18
杭州尖峰德康药业有限公司 530.00 2001.10.16-2003.05.21
台州尖峰水泥有限公司 200.00 2002.01.15-2002.09.15
浙江尖峰海州制药有限公司 150.00 2001.07.11-2002.07.05
临海市金桥化工限公司 40.00 2002.04.22-2002.12.28
小 计 35,810.14
合 计 40,860.14
〖注1〗：浙江金华市商城有限公司于1999年8月发行三年期企业债券, 由本公 司作担保,截至2002年6月30日,该公司应付债券本金2,000万元, 累计应付未付利息 216.3万元。该公司已于2002年7月17日偿还了上述债券本息, 本公司的保证责任亦 相应解除。
〖注2〗：其中本公司为该公司的外币借款501,568.80美元(折人民币415.14万 元)提供了担保,期限为2002.04.15-2002.12.20。
(二)截至2002年6月30日,本公司为以下单位的银行承兑汇票提供了担保：
被担保人 金额(万元) 担保期限 备注
尖峰水泥有限公司 375.00 2002.04.09-2002.12.24 〖注3〗
金华尖峰陶瓷有限责任公司 514.00 2002.01.22-2002.11.10 〖注3〗
小 计 889.00
〖注3〗：该等公司均为本公司控股子公司。
十一、承诺事项
(一) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同
1.2001年4月15日,公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司与天津天士力制药 股份有限公司签订《出资人协议》,拟共同出资组建天津天士力生物制品有限公司。 该公司注册资本1亿元,其中浙江尖峰药业有限公司出资1,000.00万元, 天津天士力 制药股份有限公司出资9,000.00万元。经营范围为生物制品的生产、销售, 基因工 程药物的生产、销售,生物技术服务。 拟成立的天津天士力生物制品有限公司主要 开展尿激酶原项目。项目建成后可形成年产40,000支尿激酶原粉针剂的生产能力。 截至2002年6月30日,浙江尖峰药业有限公司和天津天士力制药股份有限公司尚未投 资该公司,且尚未设立。
2.2002年6月20日,公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与富阳登城建材有 限公司签订《出资协议》,拟共同出资组建注册资本为1亿元的浙江尖峰登城水泥有 限公司,其中浙江尖峰水泥有限公司出资7,000.00万元,占注册资本比例为70.00%； 富阳登城建材有限公司出资3,000.00万元,占注册资本比例为30.00%。 该公司投资 总额6亿元,拟建设日产5,000吨水泥熟料新型干法回转窑生产线。 该公司首期注册 资本为2,000.00万元,截至2002年6月30日,双方已按上述比例出资2,0 00.00万元成 立了该公司。并约定,待项目建成投产前再按注册资本出资比例增加资本金8, 000 .00万元。
3.2002年4月13日,公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司董事会决议, 在美 国独资设立天然产物(美国)有限公司,注册资本和投资总额均为20.00万美元, 经营 范围包括天然植物药、化学原料药、医药化工中间体的进出口贸易。业经浙江省对 外贸易经济合作厅2002年4月25日以浙外经贸境外发〖2002〗180号文批复同意。浙 江尖峰药业有限公司于2002年4月29日将20万美元汇入该公司。 相关手续尚在办理 中。
(二)截至2002年6月30日,公司及控股子公司财产抵押情况如下：
抵押物 抵押权人 抵押作价(万元)
浙江尖峰集团金华金马水泥 工行金华市铁岭头支行 8,007.00
有限公司房产、土地
浙江尖峰管业有限公司房产 建行金华市婺城支行 3,014.18
浙江尖峰水泥有限公司 建行金华市分行 2,159.11
金华水泥厂房产、土地
金华市医药有限公司 工行金华市铁岭头支行 3,298.40
房产、土地
浙江尖峰水泥有限公司 建行金华市分行 2,015.01
金华水泥厂房产
浙江尖峰水泥有限公司 建行金华市分行 2,000.63
金华水泥厂房产
浙江尖峰药业有限公司 工行金华市铁岭头支行 1,626.88
房产、土地
浙江尖峰水泥有限公司 建行金华市分行 3,569.52
金松水泥厂房产
浙江尖峰海州制药有限 工行临海支行 864.43
公司房产、土地
浙江尖峰海州制药有限 临海市农村信用联社 87.06
公司房产、土地
杭州尖峰德康药业有限 工行浙江省分行 146.40
公司房产、土地
小 计 26,788.62
抵押物 抵押期限
浙江尖峰集团金华金马水泥 2002.06.26-2003.06.10
有限公司房产、土地
浙江尖峰管业有限公司房产 2002.03.27-2004.03.27
浙江尖峰水泥有限公司 2001.10.25-2002.10.24
金华水泥厂房产、土地
金华市医药有限公司 2000.12.25-2005.01.20
房产、土地
浙江尖峰水泥有限公司 2001.10.31-2002.10.30
金华水泥厂房产
浙江尖峰水泥有限公司 2001.11.12-2002.11.11
金华水泥厂房产
浙江尖峰药业有限公司 2002.01.29-2003.03.10
房产、土地
浙江尖峰水泥有限公司 2001.12.13-2003.01.27
金松水泥厂房产
浙江尖峰海州制药有限 2000.09.12-2002.09.11
公司房产、土地
浙江尖峰海州制药有限 2000.09.13-2002.09.12
公司房产、土地
杭州尖峰德康药业有限 2001.07.01-2003.07.01
公司房产、土地
小 计
(三)截至2002年6月30日, 公司及控股子公司财产质押情况如下：
质押物 质押权人 质押借款(万元)
定期存单1,000.00万元 建行金华市分行 900.00
定期存单2,100.00万元 建行金华市分行 2,000.00
定期存单1,022.50万元 建行金华市分行 1,000.00
定期存单900.00万元 华夏银行杭州分行 810.00
定期存单1,050.00万元 中信实业银行杭州分行平海支行 1,000.00
定期存单1,050.00万元 福建兴业银行杭州分行 1,000.00
子公司浙江尖峰进出口 工行金华市分行 930.00
有限公司出口退税权利
和出口退税款
子公司浙江尖峰水泥有限 深圳发展银行杭州分行清泰支行 750.00
公司定期存单790.00万元
子公司浙江尖峰水泥有限 建行金华市分行 150.00
公司定期存单45.00万元〖注〗
小 计 8,540.00
质押物 借款期限
定期存单1,000.00万元 2002.02.26-2003.03.25
定期存单2,100.00万元 2002.05.24-2003.05.23
定期存单1,022.50万元 2001.09.24-2002.09.23
定期存单900.00万元 2002.06.28-2003.06.27
定期存单1,050.00万元 2001.12.05-2002.08.05
定期存单1,050.00万元 2002.01.09-2002.08.07
子公司浙江尖峰进出口 2001.12.14-2002.12.15
有限公司出口退税权利
和出口退税款
子公司浙江尖峰水泥有限 2002.06.18-2003.06.18
公司定期存单790.00万元
子公司浙江尖峰水泥有限 2002.04.09-2002.10.08
公司定期存单45.00万元〖注〗
小 计
〖注〗：系为子公司浙江尖峰水泥有限公司开立本金为150.00万元的银行承兑 汇票提供质押,该等票据同时由本公司提供保证。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
(一) 债务重组事项
公司无重大债务重组事项。
(二) 非货币性交易事项
公司无重大非货币性交易事项。
(三) 其他重要事项
1.1998年本公司与浙江顺风交通集团公司联营组建了浙江省东阳市峰顺交通发 展有限公司(以下简称峰顺公司),注册资本392,000,000.00元,主要经营37省道东阳 段50公里公路,本公司出资200,000,000.00元,占51%的股权。至1998年4月1 日公司 已将应出资额全部投足。由于国家在公路投资管理方面有特殊规定, 因此本公司与 浙江顺风交通集团公司、及该集团公司与峰顺公司分别签订了《委托经营协议书》 和《承包经营协议书》,协议约定从1998年4月1日起至2016年3月31日止的共18年间, 对本公司所投的200,000,000.00元实行固定分红,前5年每年的固定分红率为20%(即 每年40,000,000.00元)、后13年每年的固定分红率为16%(即每年32,000,000.00元), 但投资成本200,000,000.00元不再归还。公司按照会计期间内实际收到的分红, 并 扣除按收到分红收入占18年预计总收入616,000,000.00元的比例摊销的投资成本后 作为投资收益。2001年1-6月,实际收到分红14,853,0 00.00元(截至2001年6月30日, 累计收到124,853,000.00元),按2001年1-6月收入占预计总收入的比例,摊销投资成 本4,822,402.60元(截至2001年6月30日,累计已摊40,522,402.60元)。因而,对该子 公司未按权益法核算,也未将其会计报表纳入合并报表范围。
2001年12月30日,公司四届十次董事会决议,根据财政部财企〖2000〗164 号文 件精神,决定将在峰顺公司的股权投资修正为买断＂37省道东阳段项目＂51%的优先 收益权。同日,公司与浙江顺风交通集团公司签署了相应的合同,合同约定公司在峰 顺公司所占51%的股权变更为买断峰顺公司＂37省道东阳段项目＂的优先收益权,公 司对该项目不具有资产所有权,不承担该项目的盈亏责任。合作期限仍为18年,优先 收益的具体数额同原固定分红款。该合同自2001年7月1日起执行。公司已于2002年 1月4日在《上海证券报》公告了该事项。故公司以2001年7月1日为基准日, 调整了 相关账项,将＂长期股权投资-峰顺公司＂调整至＂无形资产-优先收益权＂项下,将 2001年7-12月收到的优先收益额25,147,000.00元计入当期其他业务收入,无形资产 按前述摊销投资成本的方法摊销了8,157,597.40元。
2002年1月30日,公司与浙江顺风交通集团公司签订了《转让协议》, 公司将拥 有的＂37省道东阳段项目＂51%优先收益权按147,000,000.00 元的价款转让给该公 司,计算基准日为2002年1月1日。该公司已于2002年1月4日支付了公司60,00 0,000. 00元的预付款,于2002年1月31日按协议支付了公司61,000,000.00元,合计共支付公 司121,000,000.00元的优先收益权受让款。余款26,000,000.00元 , 原协议约定于 2002年6月30日前付清,但实际该公司于2002年7月24日支付完毕。
2.2002年经金华市地方税务局金市地税政函〖2002〗24号文批准,公司2002 年 度可向下属企业分摊总机构管理费3,200.00万元, 其中分摊给浙江尖峰水泥有限公 司1,700.00万元,浙江尖峰药业有限公司240.00万元,浙江尖峰金华金马水泥有限公 司500.00万元,金华市医药公司300.00万元,浙江金华尖峰陶瓷有限公司10 0.00 万 元,浙江尖峰通信电缆有限公司180.00万元,浙江省水泥制品厂120.00万元, 浙江尖 峰进出口公司60.00万元,下属企业向公司上缴的管理费, 在限额以内的可以据实税 前扣除,如当年管理费使用有结余的,经金华市地方税务局核准后, 可结转下一年度 使用并相应核减下一年度的分摊金额。
2002年1-6月母公司共发生营业费用378,130.00元,管理费用-6,354,982.30元( 其中包括本期冲回的坏账准备13,107,210.10元,折旧费、工资及福利费和劳保费等 6,752,227.80元)。本期公司将上述营业费用378,130.00元及管理费用6,7 51,870 .00元,合计7,130,000.00元,分摊给下属企业,其中浙江尖峰药业有限公司 2, 400 ,000.00元,浙江尖峰金华金马水泥有限公司4,030,000.00元,金华市医药公司 700 ,000.00元,分摊后母公司营业费用为0.00元,管理费用为-13,106,852.30元。
3.公司于1999年发行3年期企业债券(期限自1999年1月15日至2002年1月15日), 债券本金8,000.00万元,年利率5.79%,累计债券利息为1,389.60万元。公司于2 001 年12月21日向中国银河证券有限责任公司杭州凯旋路证券营业部支付4,000.0 0 万 元用于兑付债券本金,又于2002年1月7日和2002年1月11日向该营业部分别支付了2 ,000.00万元和3,111.68万元(已扣除债券利息1,389.60万元相应的代扣代缴个人所 得税277.92万元)。至此,公司已付清上述债券的全部本金及利息。
4.经公司股东大会批准的2001年度利润分配方案为,分别按2001 年度母公司净 利润的10%提取法定盈余公积、法定公益金后,剩余可供股东分配利润按每10股派发 现金股利1.00元(含税)。公司已于2002年7月2日在《上海证券报》公告了该分红派 息实施方案,股权登记日为2002年7月5日,除息日为2002年7月8日, 现金红利发放日 为2002年7月12日。
5.1997年报曾经披露, 公司拟与上海华运经贸发展有限公司等共同投资组建金 华黄大仙祖园有限公司,申请的注册资本为1,600.00万元,本公司出资580.00万元占 36.25%。至2002年6月30日,公司实际出资仍为290.00万元,占注册资本的18.13%,故 仍与2001年一样,暂按成本法核算。
6.2001年8月17日,浙江尖峰磐安水泥粉磨厂被磐安县工商行政管理局磐工商〖 2001〗42号文依法吊销营业执照。公司自2000年起不再将其纳入合并会计报表范围。
7.2002年1月8日, 公司董事会四届十一次会议审议通过了关于企业职工理顺劳 动关系的决议,具体内容为：根据金华市政府〖2000〗163号文件规定, 公司列入本 次劳动关系范围的职工人数为2,798人,所需费用为3,832.68万元。根据金华市理顺 劳动关系领导小组〖2001〗58号文件,上述费用拟从以下规定的四个资金来源开支：
(1)1991年提取的三项基金(销售收入2%的技术开发费,销售收入1%的流动资金, 加速折旧30%),计金额为111.99万元。
(2)改制时剥离的非经营性资产及占用费计930.19万元。
(3)结余的1998年国家股红利及配股权转让费共15.55万元。
(4)对公司占用的划拨土地进行地价评估、确认后办理土地出让手续,不足部分 2,774.95万元,从土地出让金中列支,土地出让金用于理顺劳动关系的剩余部分金额 上交金华市财政(国资)专户。
公司对以上金华市理顺劳动关系领导小组所批复的资金来源开支尚存有异议, 仍在与其协商之中。截至2002年6月30日,公司及其控股子公司为企业职工理顺劳动 关系已支付费用69,500.00元。
8. 2001年9月22日,公司2001年度第一次临时股东大会审议通过了公司2001 年 度增资配股方案,以2001年6月30日公司总股本300,459,139股为基数,按10：3 比例 配股。上述方案最终有待中国证券监督管理委员会审议通过。
9.2002年5月27日,公司控股子公司上海弘峰房地产开发有限公司股东会作出决 议,该公司股东上海华商房产发展公司将其所持有的200万元股权按1：1的比价转让 给浙江尖峰水泥有限公司。浙江尖峰水泥有限公司已于2002年6月将受让股权款200 万元汇至上海弘峰房地产开发有限公司,并于2002年7月4 日在上海技术产权交易所 办妥股权转让交割手续。
二、董事会、监事会对审计报告中说明段的解释
本公司财务报告经浙江天健会计师事务所有限公司审计, 并由该公司出具无保 留意见有解释性说明段的审计报告。对于审计报告说明段所涉及的事项, 董事会将 相关处理情况作如下说明：
＂(1)1998、1999、2000年度及2001 年上半年财务审计报告中提及的东阳公路 项目：本公司于1998年4月1日投入浙江东阳市峰顺交通发展有限公司2亿元,购买浙 江37省道东阳段50公里51%的经营权。因公路建设经营的特殊性,根据《公路法》、 交通部〖1996 〗 9 号令《公路经营权有偿转让管理办法》及浙江省交通厅浙交〖 1997〗525号文等有关规定,公路收费等经营活动需由业主委托交通部门管理。因此, 该项目采用了委托经营、本公司收取固定分红的方式,并签订了相关合同。 因此公 司在财务处理中未按权益法计算,也未合并报表。本事项在1998、199 9、2000年度 报告及2001年中期报告中均有详细说明。董事会认为, 公司延用此项会计核算政策 已超过三年会计年度,符合会计政策一贯性原则；三年来,合同各方均能认真履行合 同规定的有关权利、义务,截止2001年6月30日,本公司累计收到分红124,853, 000 .00元。
(2)1998、1999年度财务审计报告中提及的水泥销售事项：1997年5月, 为探索 改革新的营销模式,本公司向社会公开招标水泥销售总代理,浙江金华县鸿达水泥销 售公司中标,双方由此签订了《尖峰水泥销售总承包合同书》,金华县鸿达水泥销售 公司从1997年5月1日至1999年12月31日包销本公司生产的水泥。由于市场的不可预 见性,1997年5月1日至1998年12月31 日金华县鸿达水泥销售公司因按约定价格包销 本公司水泥而承担了价差14,333,881.90元；1999年度按市场价格包销本公司水泥, 未有承担价差。1999年度根据金华县鸿达水泥销售公司的实际财务状况, 预计与价 差相应的应收账款16,770,641.82元难以收回,因此公司本着审慎稳健的原则, 全额 计提了坏账准备,并作追溯调整,2001年根据四届七次董事会决议, 并经金华市地方 税务局批准已将其核销。
(3)2000年度财务审计报告中提及的2000 年度年终奖计入当期损益事项：本事 项系按照中国证监会杭州证券监管特派员办事处杭证特派办整改字〖1999〗26号整 改意见的精神要求, 公司对按年终经营情况确定的奖金部分由原计入实际发放年度 损益,改变为按权责发生制采用预提方式进入了发生年度的当期损益,使财务决算更 能准确反映当期实际经营成果,符合财务权责发生制原则。2000 年度按以上原则计 提了年终奖金1,227.44万元,今后公司将遵循这一会计调整政策。＂
2、本公司监事会关于非标准无保留意见审计报告所涉及事项处理情况的说明
对于审计报告中解释说明所涉及的事项,本公司监事会说明如下：
＂(1)1998、1999、2000年度及2001 年上半年财务审计报告中提及的东阳公路 项目：37省道东阳段50公里项目公司会计处理方法,确因公路经营的特殊性,国家有 相关规定,不能由业主直接经营管理,而以委托承包方式经营, 财务处理上未按权益 法核算,也未合并报表。监事会认为,该行为未侵害股东利益, 公司在财务处理上遵 循了会计政策一贯性原则。
(2)1998、1999 年度财务审计报告中提及的水泥销售事项：金华县鸿达水泥销 售公司系独立法人单位, 原由本公司的控股子公司浙江金华黄大仙有限公司的部分 职工参与投资举办,注册资本118万元,与本公司无任何资产关联关系。1998年 4月, 本公司公开招标水泥销售代理商,该公司中标,期间过程透明,合同规范,有关经济往 来属正常经营行为,未有违规行为。1999年度公司按照国家财政部财会字〖1999 〗 35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的要求, 计提金华县鸿 达水泥销售公司因承包公司水泥销售所承担的价差坏帐准备金,并相应调减1997 年 度和1998年度利润。监事会认为此举充分考虑了金华县鸿达水泥销售公司的财务经 营状况,有利于防范企业经营风险和财务风险,符合稳健经营的原则和国家财政政策。
(3)2000年度财务审计报告中提及的2000年度年终奖计入当期损益事项：200 0 年财务结算中公司将该年度年终奖金预提计入当期损益的做法, 遵照了中国证监会 杭州证券监管特派员办事处巡检整改意见书的有关精神要求, 使公司会计政策更加 符合权责发生制原则,会计核算更加规范,更能精确地反映公司实际经营成果。监事 会今后将监督公司严格执行该项会计调整政策。＂
三、注册会计师对审计报告中解释性说明段的意见
根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的＂浙天会〖2000〗第45号＂函, 其 对本公司1999年审计报告(浙天会审〖2000〗第356号)中解释性说明段的意见如下：
＂经审计,浙江尖峰公司1999年度净利润为34,083,709.29元,同时我们注意到：
1、 浙江尖峰公司与浙江顺风交通集团公司联营组建浙江省东阳市峰顺交通发 展有限公司,浙江尖峰公司出资200,000,000.00元,占51%的股权。 但浙江尖峰公司 与浙江顺风交通集团公司、及该集团公司与浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司分 别签订了《委托经营协议书》和《承包经营协议书》,从1998年4月1日起的共18 年 间,对浙江尖峰公司实行固定分红,固定分红率前5年为20%(即每年4000万元)、 后 13年每年的固定分红率为16%(即每年3200万元),但投资成本 20000万元不再归还。 本年浙江尖峰公司收到固定分红4000万元(累计收到7000万元), 并按收到分红收入 占18年预计总收入61600万元的比例摊销了投资成本1298万元(累计已摊2272万元)。 因而对该联营企业未按权益法核算,也未将其会计报表纳入合并范围。
2.浙江尖峰公司原与浙江金华县鸿达水泥销售公司签有《尖峰水泥销售总承包 合同书》,根据该合同,该公司从1997年5月1日起至1999年12月31日按约定的价格包 销浙江尖峰公司生产的水泥。而本年实际执行情况是该公司按市场价格包销贵公司 水泥,未产生价差。原1997年5月1日起至1998年12月31 日因该公司按约定价格包销 水泥而承担了14,333,881.90元价差,本年浙江尖峰公司根据该公司现有财务状况预 计与价差相应的应收账款16,770,641.82元(14,333,881.90元×1. 17)将难以收回, 因而全额计提了坏账准备,并作追溯调整,分别调减了1997年度1998年度净利润 10 ,770,091.29元和6,000,550.53元。
以上第2项说明事项在1998年度审计报告中也曾作过披露。我们认为 ,上述第1 说明事项的会计处理,在《股份有限公司会计制度》有关规定中尚未明确,而浙江尖 峰公司的会计处理基本符合会计核算原则；上述第2 说明事项的会计处理与《股份 有限公司会计制度》的有关规定也未有不符,但鉴于此等事项金额较大、性质特殊, 为了便于会计报告阅读者更全面、深入地了解该公司1999年度会计报表, 按照中国 注册会计师独立审计准则的有关规定, 有必要在审计报告中对此事项作为特别强调 事项予以反映。＂
根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的＂浙天会〖2001〗第64号＂函, 其 对本公司2000年审计报告(浙天会审〖2001〗第480号)中解释性说明段的意见如下：
＂经审计,浙江尖峰公司2000年度合并净利润为38,862,084.44元, 同时我们注 意到：
1.浙江尖峰公司与浙江顺风交通集团公司联营组建浙江省东阳市峰顺交通发展 有限公司,浙江尖峰公司出资200,000,000.00元,占51%的股权。 但浙江尖峰公司与 浙江顺风交通集团公司、及该集团公司与浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司分别 签订了《委托经营协议书》和《承包经营协议书》,从1998年4月1日起的共18年间, 对浙江尖峰公司实行固定分红,固定分红率前5年为20%(即每年4000万元)、后 13年 每年的固定分红率为16%(即每年3200万元),但投资成本 20000万元不再归还。本年 浙江尖峰公司收到固定分红4000万元(累计收到11000万元),并按收到分红收入占18 年预计总收入61600万元的比例摊销了投资成本1298万元(累计已摊3570万元)。 因 而对该联营企业未按权益法核算,也未将其会计报表纳入合并范围。
2.2000年度, 浙江尖峰按中国证监会杭州证券监管特派员办事处有关整改意见 的精神,对按年终经营情况确定的奖金部分由原计入实际发放年度损益,改变为按权 责发生制采取预提方式进入了发生年度的当期损益。2000年度共按此原则计提了年 终奖金1227.44万元。由于此项会计处理方式的变化,使1999年度及2000年度的年终 奖金均计入了2000年度损益。
上述第1说明事项在1998年度及1999年度审计报告中均予以反映。我们认为,上 述事项的会计处理,在《股份有限公司会计制度》等有关规定中尚未明确,而浙江尖 峰公司的会计处理基本符合会计核算原则；上述第2 说明事项所涉及的原有或现在 的会计处理与《股份有限公司会计制度》的有关规定也未有不符：浙江尖峰原对该 事项的处理系一贯性在发放年度进入损益,且历年来一贯如此,遵循了会计处理的一 贯性原则。2000年度会计处理的变化, 主要系为了遵循证券监管部门的整改意见所 作出的,相应在2000年度作出上述会计处理方式的变化也属有据可循。 但因浙江尖 峰系集团性公司,集团内各分、子公司对此事项的处理是统一的。 而最近几年浙江 尖峰子公司的增减变动、分公司的重组整合以及相关管理人员的调动也较为频繁, 难以再行准确实施追溯调整,故2000年度对此项会计处理的变化采用了未来适用法。 浙江尖峰的该项会计处理基本遵循《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度的 有关规定》。但,鉴于上述说明事项金额较大、性质特殊,为了便于会计报表阅读者 更全面、深入地了解浙江尖峰公司2000年度会计报表, 按照中国注册会计师独立审 计准则的有关规定,有必要在审计报告中对此事项作为特别强调事项予以反映。＂
四、本公司最近三年又一期的主要财务指标
(一)主要财务指标
财务指标 2002年中期 2001年度 2000年度 1999年度
流动比率 0.77 0.69 0.83 0.73
速动比率 0.56 0.46 0.60 0.52
应收帐款周转率 2.99 6.05 5.11 3.91
存货周转率 2.00 4.61 4.75 3.45
资产负债率%(按母公司会计报表计算) 44.33 52.88 54.98 54.00
净资产收益率(%)(调整后) 3.10 9.09 8.38 9.67
每股收益(元) 0.05 0.15 0.12 0.11
每股经营活动的现金流量(元) 0.13 0.30 0.19 0.29
每股净现金流量(元) 0.26 -0.15 0.15 0.06
注：以上数据根据本公司三年又一期经审计财务报告和经会计师核验的最近三 年又一期加权平均净资产收益率计算表计算而得。
主要财务指标计算公式
(1) 流动比率＝流动资产/流动负债
(2) 速动比率＝速动资产/流动负债
(3) 应收账款周转率＝主营业务收入/年平均应收账款余额
(4) 存货周转率＝主营业务成本/年平均存货余额
(5) 资产负债率＝负债总额/资产总额
(6) 净资产收益率和每股净利润
根据中国证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收 益率和每股收益的计算及披露》要求,净资产收益率和每股净利润计算公式如下：
a.全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率＝ 报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益＝ 报告期利润÷期末股份总数
b.加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE ＝-----------------------------------------
E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；
M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
c.加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下：
P
EPS ＝-------------------------------------
S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(7) 每股经营活动的现金流量
每股经营活动的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末总股本
(8) 每股净现金流量
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末总股本
(二)2002年度中期本公司净资产收益率和每股净利润如下
项目 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.31 16.57 0.29 0.29
营业利润 1.26 1.28 0.02 0.02
净利润 3.05 3.1 0.05 0.05
扣除非经营性 3.87 3.93 0.07 0.07
损益后的净利润
(三)2002年度 7-9月 本公司主要财务数据(未经会计师审计)如下
金额单位：人民币元
项目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 266,712,669.05 768,661,030.61
主营业务利润 42,491,430.49 128,141,767.13
净利润 10,963,669.39 26,973,089.56
第十一节 管理层讨论与分析
本公司管理层对三年来反映公司有关财务状况和经营成果的财务指标及其它有 关方面进行了深入的研究,并做出了如下讨论与分析：
一、经营成果分析
1、公司行业结构分析
公司近三年的分行业收入情况如下表所示： 单位：万元
类别 2002年度中期 2001年度 2000年度 1999年度
水泥 17187.09 44074.00 30967.22 23820.90
药业 23527.39 48337.42 48339.22 28371.14
其它 9480.36 13041.59 14794.85 12502.64
合计 50194.84 105453.01 94101.29 64694.68
注：以上数据为公司内部统计数据
从公司行业结构来看，本公司的主导产业一直稳定发展，以水泥和医药产品的 生产和销售为主，其它产业为辅，这与公司的发展战略相吻合；从行业发展趋势分 析来看，公司各个行业都有了一定的发展，特别是公司的主导产业得到了进一步的 加强。
富阳水泥生产基地项目的一期工程″日产5000吨熟料新型干法水泥生产线项目″ 已经国家经贸委和国家计委联合下发的国经贸投资[2002]548号文件批准为2002 年 国家重点技术改造项目(第八批国债专项资金项目)。新药产品的开发力度日益增强， 浙江尖峰药业有限公司金华工业园区的水针车间和滴丸、输液车间GMP 技改项目的 土建主体工程已完成，并于2002年4月1日开始进行设备安装。至6月底止， 各车间 设备安装进度达90％以上，公用工程的建设也达90％以上。此外，2002年上半年浙 江尖峰药业有限公司已经获得了″芯可誉″(注射用盐酸胺碘酮)和″菲路得″( 异 福片)、葛根葡萄糖注射液三只新药证书和生产批文， 引进了新药黄藤素注射液一 只，加替沙星和帕罗西汀两只新药已结束临床验证，进入申报生产程序。原香丹滴 注液、喷昔洛韦原料及冻干针、盐酸头孢甲肟原料及粉针等多个新药的开发及临床 验证工作在继续进行。
2、公司近三年来盈利能力分析
项目 2002年中期 2001年度 2000年度 1999年度
主营业务利润 8565.03 20241.36 18872.36 14616.16
营业利润 663.70 2537.21 －1999.58 －2518.95
净利润 1600.94 4390.49 3693.35 3420.00
2002年度中期公司主营业务收入同比增长5.27％，主要是因为我国加入WTO后， 报告期内控股子公司浙江尖峰进出口有限公司的业务量增长所致。2002年度中期主 营业务利润同比增长0.41％，主要是因为主营业务收入增加。净利润同比下降 33 .14％，主要是因为出售″37省道东阳段项目″优先收益权造成转让损失432万元， 且与去年同期相比少了该项目的投资收益。
本公司近三年来主营业务利润、营业利润、净利润持续增长，这主要来源于公 司主导产品水泥与药品生产与销售的稳定增长，本公司1999年度、2000年度和2001 年度、2002年度中期的营业利润分别为－2518.95万元、－1999.58万元和2537. 21 万元、663.70万元。
因行业政策因素，本公司控股子公司浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司未纳 入合并报表，其利润按投资收益核算(2001年度下半年按其他业务利润核算)。1999 年、2000年和2001年本公司从该控股子公司取得分红(扣除已摊销投资成本)分别为 2702万元、2702万元和2702万元。占本公司当期净利润的79.00％、73.16％和 61 .54％，是公司近三年的重要的利润来源之一。
近几年来公司一直致力于加快产业结构和产品结构的调整，资产重组的力度有 所加大，在此过程中公司的管理费用上升较快；2001年，公司加大管理力度，严格 控制费用，使管理费用由2000年度的11285.91万元下降到2001年度的9283.85万元； 由于各种借款的增加和发行公司债券公司的财务费用出现了一定的增长；由于公司 发展战略和营销结构的调整，特别是制药作为公司的新兴行业还处于市场开拓的阶 段，公司的营业费用近几年也出现了大幅增长的态势。上述因素导致了本公司目前 的营业毛利水平不高，期间费用较大，1999年度和2000年度的利润的来源主要依赖 于投资收益。此外，为做强主业，公司于2002年1月出售了″37 省道东阳段项目″ 51％优先收益权，该笔交易公司造成资产处置损失432万元。 转让所得资金归还银 行贷款后可每年减少公司的财务费用支出约994万元(按原投资公路贷款、债券历年 平均利率6.76％计算)，所以2002年将减少利润来源约2140万元。
针对以上情况，公司将通过加大水泥、医药行业的投入与销售力度，提高主营 业务收入；通过撤销中间管理层次，减少管理人员的手段来降低管理成本；采取内 部资金的合理调配，来提高资金的利用率，从而降低财务费用；通过进行营销结构 的调整，营销手段和营销策略的完善来降低营业费用；同时公司还加强了对对外投 资的审批和管理，保证主要投资项目取得稳定收益。至2001年末，上述措施已初步 产生效果，本公司2001年度的营业利润上升到2537.21万元，2002年1－6 月的营业 利润663.70万元。
虽然本公司1999、2000年度的营业利润指标不理想，但近三年净利润却呈稳步 增长态势，1999年度、2000年度和2001年度的净利润分别为3420.00万元(调整后)、 3693.35万元(调整后)和4390.49万元，表明本公司近三年来盈利能力持续增长。
2001年度按浙江省人民政府办公厅浙政办发[1993]137号文规定的15 ％税率计 缴，同时经金华市地方税务局批准，本公司连同浙江尖峰通信电缆有限公司、浙江 省水泥制品厂、金华市尖峰包装材料厂、浙江尖峰集团梁山石灰石矿、浙江尖峰集 团玲珑石灰石矿等5家全资子公司，以及浙江尖峰水泥有限公司(含金华水泥厂、金 松水泥厂、金龙水泥厂)、浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司、 浙江尖峰药业有 限公司(含江北分厂、江南分厂、药业销售部)、浙江尖峰进出口有限公司等4 家控 股子公司合并计算缴纳企业所得税。
2002年，改按33％的税率计缴，同时不再采用合并计算缴纳所得税的政策。但 经金华市地方税务局金市地税政函[2002]24号文批准，公司2002年度可向下属企业 分摊总机构管理费3,200万元，下属企业向公司上缴的管理费，在限额以内的可以 据实税前扣除，如当年管理费使用有结余的，经金华市地方税务局核准后，可结转 下一年度使用并相应核减下一年度的分摊金额。 经金华市地方税务局金市地税函 [2002] 41号文件批复，公司控股子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金华水泥厂1 ＃、2＃水泥生产线、金龙水泥厂水泥生产线和金松水泥厂3＃、4 ＃水泥生产线所 实现的利润(所得)，因资源综合利用免征2002年度企业所得税。经金华市地方税务 局金市地税函[2002]42号文件批复，公司控股子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有 限公司2＃水泥生产线所实现的利润(所得)，因资源综合利用免征2002 年度企业所 得税。
本公司将通过加强企业管理，努力降低管理成本，狠抓节能降耗，严格控制生 产成本；通过加强人才的培养和引进工作，不断提高职工特别是管理人员的素质， 从而确保公司利润的稳定增长。
从对过往三年又一期本公司的经营业绩的分析可知，本公司具有稳定的盈利能 力，公司管理层也具有根据市场变化趋势及时调整公司经营策略的判断能力。随着 本次募集资金投资项目的陆续投产，公司主营业务获利能力将会得到较大的增长。
二、关于本公司资产质量及资产负债结构分析
截止2002年6月30日，本公司的流动资产为80137.51万元， 主要为货币资金、 应收账款和存货，分别占流动资产的32.85％、21.95％和27.6％。其中应收账款账 面余额为19506.70万元，其中：1年以内占79.76％；1－2年占7.49％；2－3年占4 .29％；3年以上占8.46％。1年以内及1－2 年的应收账款基本上仍控制在公司认为 合理的范围内，没有迹象表明该款项存在到期无法收回的风险，2 年以上的应收账 款只占应收账款总额的12.75％，并且公司已为应收账款提取了1916.40万元坏帐准 备。上述款项是公司真实情况的反映，并不存在大的风险；公司的存货账面余额为 22698.99万元，主要由原材料(3660.85)、库存商品(12298.50万元 ) 及开发成本 (4906.08万元)构成。库存商品所占比例较大(占存货的54.18％)是本公司有三家控 股子公司为药品流通企业，保证正常经营所需造成，同时本公司已严格按照《企业 会计制度》的要求提取了存货跌价准备，并建立了存货控制和管理制度，使公司存 货质量也保持在较高水平。
本公司产业结构调整基本到位，医药业务快速增长，应收帐款相应增加( 占公 司应收帐款总额的61.2％)，使其构成发生了较大变化，其他行业主要是水泥公司、 尖峰电缆公司、水泥制品厂等 ，由于其销售对象比较单一，主要是大型建设项目、 国家电信部门和水利部门，所涉及部门都拥有良好的现金流，货款收回风险相对较 小，比较稳定。根据公司经营的历史经验及债务单位财务状况、偿债能力等情况分 析帐龄，同时参照了同类型上市公司的会计政策，采用了帐龄分析法。对账龄5 年 以上的应收款项(包括应收账款和其他应收款)和预计难以收回的应收款项部分全额 计提特殊坏账准备(100％)； 按计提特殊坏账准备后的应收款项余额分账龄计提一 般坏账准备。
针对本公司1年内应收帐款的计提坏帐准备金的比例为1.00％， 从目前医药类 上市公司1年内应收帐款的计提坏帐准备金的比例如下：康美药业(600518)为1. 00 ％；太太药业(600380)为1.00％；广州药业(600332)为1.00％；华北制药(600812) 为1.00％；浙江医药(600216)为1.00％；本公司董事会认为占公司应收帐款总额的 61.2％在医药业务采用该比例是符合会计政策谨慎原则的。
2002年6月30日本公司坏帐准备金的计提整体比例为：10.52％( 其中药业板块 计提整体比例为：5.39％;水泥及其他行业计提整体比例为：15.39％)。 查阅有关 医药、水泥行业上市公司的资料，2002年6月30 日止有关单位的应收款项计提整体 比例如下：康美药业(600518)为1.20％；太太药业(600380)为2.4 ％； 广州药业 (600332)为5.03％；华北制药(600812)为4.48％；浙江医药(600216)为7.20％；福 建水泥(600802)为6.98％。
综合以上因素分析，我们认为本公司坏帐准备金的计提方法较为稳健，符合谨 慎性原则。
本公司的长期投资余额(合并报表)占总资产的12.03％， 主要是对浙江金发股 份有限公司、浙江省广电科技股份有限公司和天津天士力制药股份有限公司的投资； 主要被投资单位均经营正常，本公司持有天津天士力集团有限公司27.44 ％股份， 2002年度中期的投资收益为876.79万元；另外，本公司持有天津天士力制药股份有 限公司453.6万股的股权，该公司已于2002年8月13日披露了《招股说明书》，向社 会公开发行人民币普通股5000万股，每股14.7元。2002年度中期本公司所得天津天 士力制药股份有限公司的投资收益192.56万元。本公司将继续贯彻″增强建材、壮 大医药″的发展战略，调整盘活现有非主营子公司的资产。整合现有的营销网络， 引入现代营销理念，巩固″尖峰″水泥的品牌优势，打造″尖峰″药业″零风险″ 销售体系，大力开拓市场，提高市场占有率。
固定资产和无形资产均为本公司或本公司的控股子公司所拥有并已取得有关权 属证明，为本公司正常生产经营所需的资产，不存在重大不良资产，有关详细情况 参见本配股说明书第十节。
截止2002年6月30日，本公司的流动负债为103572.26万元，主要为短期借款、 应付账款、其他应付款，分别占流动负债的56.59％、15.72％、14.46％； 本公司 长期负债为5391.73万元，占负债总额的4.95％。2002 年中期本公司短期借款中抵 押借款占24.05％，质押借款占18.07％，保证借款占57.88％。
1999年、2000年、2001年及2002年中期，公司的资产负债率(合并报表)分别为 64.54％、67.78％、65.84％和66.24％，其主要原因是近几年公司在发展的过程中， 用于原有主业扩展与新业务开展方面的资金投入较大，而该资金的来源主要是银行 的借款和发行的公司债券，从而导致了公司的资产负债率一直维持在较高的水平。
前述原因也造成公司近年来流动比率、速动比率较之同行业上市公司偏低。
2002年中期 2001年度 2000年度 1999年度
流动比率 0.77 0.69 0.83 0.73
速动比率 0.56 0.46 0.60 0.52
本公司与银行等金融机构合作良好，从未出现过到期债务无力清偿的情况发生， 而且连续四年被中国建设银行浙江省分行评为信用等级″三A″级企业。
针对以上问题，公司管理层拟通过以下工作来改善公司的财务状况：
1、通过扩大销售， 提高公司产品的毛利率和控制期间费用等手段来提高公司 的市场竞争能力和获利能力；
2、进一步加快对产业结构和产品结构调整的步伐，使公司的产品质量、 服务 上一个新台阶，实现销售和利润共同增长；
3、通过加强应收帐款催收、 加快存货周转速度等方法来提高公司资产的流动 性；
4、利用公司以往良好的偿债纪录及在当地金融机构中良好的信誉， 通过银行 贷款补充流动资金。
另外，从公司资产的流动性来分析，应收帐款周转率、存货周转率逐年提高， 反映了公司财务状况逐步趋好。
下表为本公司近三年又一期的周转率比较表：
2002年中期 2001年度 2000年度 1999年度
应收帐款周转率 2.99 6.05 5.11 3.91
存货周转率 2.0 4.61 4.75 3.45
综上分析可知，本公司主要资产质量良好，不存在重大风险性资产和重大不良 资产；资产负债水平虽然偏高，但投资项目试生产效果良好，即将产生良好的经济 效益，企业具有良好偿债能力；流动比率、速动比率虽然偏低，但公司对短期债务 已做出周密安排，不会出现偿债风险。
三、现金流量分析
公司近三年现金流量构成如下表所示： (单位：万元)
项 目 2002年中期 2001年 2000年 1999年
经营活动产生的现金净流量 3914.69 9102.16 5565.97 8726.94
投资活动产生的现金净流量 8296.63 －2393.76 1580.16 －12211.88
筹资活动产生的现金净流量 －4309.98 －11263.39 －2663.49 5341.10
现金净流量 7890.84 －4556.14 4482.65 1855.89
注：以上数据摘自本公司最近三年又一期经审计的财务报告。
公司近三年来经营活动产生的现金流入逐年上升，经营活动产生的现金流出也 随之增长，但存在一定程度的上下波动情况，具体如下表所示：
经营活动现金流量分析表
单位：万元
项 目 2002年度中期 2001年度
金额 所占比例 金额 所占比例
销售商品、提供劳务 60374.68 94.29 122927.18 98.64％
收到的现金
收到的租金
收到的税费返还 880.70 1.38 226.45 0.18％
收到其他与经营 2774.50 4.33 1475.91 1.18％
活动有关的现金
现金流入小计 64029.89 100.00％ 124629.54 100.00％
购买商品、接受 48483.77 80.65 93252.27 80.72％
劳务支付的现金
经营租赁支付的现金
支付给职工的现金 4079.39 6.79 7220.69 6.25％
实际交纳的增值税 2760.76 4.59 5847.38 5.06％
支付的所得税
支付其他税费
支付其他与经营活动 4791.28 7.97 9207.05 7.97％
有关的现金
现金流出小计 60115.20 100.00％ 115527.38 100.00％
经营活动产生的 3914.69 9102.16
现金流量净额
项 目 2000年度 1999年度
金额 所占比例 金额 所占比例
销售商品、提供劳务 115462.67 97.9％ 73456.64 95.73％
收到的现金
收到的租金 48.66 0.04％
收到的税费返还 321.82 0.27％ 67.18 0.09％
收到其他与经营 2103.22 1.79％ 3206.76 4.18％
活动有关的现金
现金流入小计 117936.37 100.00％ 76730.59 100.00％
购买商品、接受 90345.62 80.40％ 51029.39 75.04％
劳务支付的现金
经营租赁支付的现金 235.86 0.21％ 157.31 0.23％
支付给职工的现金 5507.22 4.90％ 5675.49 8.35％
实际交纳的增值税 4316.19 3.84％ 3859.92 5.68％
支付的所得税 234.03 0.21％ 402.30 0.59％
支付其他税费 532.17 0.47％ 750.08 1.10％
支付其他与经营活动 11199.31 9.97％ 6129.15 9.01％
有关的现金
现金流出小计 112370.40 100.00％ 68003.64 100.00％
经营活动产生的 5565.97 8726.94
现金流量净额
(以上数据摘自本公司三年又一期经审计财务报告)
从上表可以看出，随着销售收入的增加，销售商品、提供劳务收到的现金和相 应的付现成本也呈逐年上升态势。但从经营活动现金流量净额来看，2000年度出现 了较大的滑坡，经营活动支出的现金流量有有上升趋势，其主要原因是随着公司销 售规模的扩大，应收帐款、存货同时也有较大幅度的上升，随着公司对应收帐款清 理力度的加强和存货管理的进一步完善，公司经营活动的获取现金的能力会得到根 本性的改观。上述措施已产生的一定效果，2001年公司经营活动产生的现金流量净 额上升至9102.16万元。
从经营活动现金流量结构分析来看，公司经营活动现金流入主要是销售商品、 提供劳务收到的现金；而在经营活动现金流出上，购买商品、接受劳务支付的现金 比例增长较快，支付给职工和为职工支付的现金比例有所下降，各种税费支出变化 不大。本公司将通过以下措施来提高公司经营活动获取现金的能力：首先，调整水 泥产品中高标号水泥的产量，加快新药的开发进度，提高公司产品的科技含量，增 加产品附加值，从而提高销售毛利率；其次是要加强对期间费用的控制，抑制营业 费用在市场开拓过程中的快速增长。
四、控股子公司的经营管理对公司的影响
本公司子公司较多，其产生主要有以下两个历史原因：一是公司在发展过程中， 为合理规避风险，实现公司产业结构的多元化，横向联合、兼并、收购了一些企业 成为公司的控股子公司；二是由于公司传统产业(水泥)在1997－1999年期间效益连 续出现较大的滑坡，公司根据自身发展需要，选择医药行业作为公司重点培育的新 产业，同时为加快公司产业结构调整的步伐，收购、兼并了一些相关的制药企业作 为公司的子公司。
公司实施多元化经营战略是根据当时实际情况，在多年实践基础上提出的，它 在防范、化解企业风险，保持公司生产经营和收益的稳定性方面起到了相当大的作 用；但多元化经营战略的实施也给公司现有的产业结构带来了一些负面影响，如公 司非相关产业子公司的增加，也增加了公司的管理成本等。鉴于此，公司在未来发 展中将有重点、有选择地进行生产经营和资本经营，对经营状况不佳的参、控股公 司将考虑采取整体出售或转让部分股权等方式盘活存量资产；加大对水泥和医药行 业的投资力度，实现公司″增强建材、壮大医药″的战略目标。
公司与浙江迪耳药业有限公司于1996年4月15日签订协议， 共同投资发展半合 成抗生素产品的生产经营，在经济上独立核算，按照双方投入比例进行利润分配。 该项目实际总投资884万元，其中我公司投入601.12万元占总投资的68％， 浙江迪 耳药业有限公司投入282.88万元占总投资的32％。目前生产经营的主要产品为舒嘉 青、斯格尔。
2002年1－6月份该项目实现利润总额1,000,822.37元，税后利润670, 550 .99元，按照实际投资比例分配，公司于6月28日收到投资收益455,974.67元。
五、公司未来业绩预测及对策
公司在未来几年内，随着水泥及医药等新项目的建成，特别是制药产业成为公 司新的经济增长点后，公司的经营业绩将出现稳步增长的态势。
六、公司重大投资、收益等情况
公司近三年来重大投资的收益统计表 (单位：万元 )
投资项目 2002年中期收益 2001年收益 2000年收益 1999年收益
天津天士力集团有限公司 876.79 1789.48 2248.91 2029.81
浙江省东阳市峰顺交通 0 2702(注) 2702.00 2702.00
发展有限公司
注：由于会计核算变更，2001年下半年对浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司 的投资调整为无形资产，投资收益调整为其他业务利润。该数据包括此项投资对应 的其他业务利润。
2002年1月30日，公司与浙江顺风交通集团公司签订了《转让协议》， 公司将 拥有的″37省道东阳段项目″51％优先收益权按147,000,000.00元的价款转让给 该公司，计算基准日为2002年1月1日。
该优先收益权对本公司前三年的利润影响如下表所示：
扣除前后利润比较表 单位：万元
项目 2001年度 2000年度 1999年度
扣除前 扣除后 扣除前 扣除后 扣除前 扣除后
营业利润 2537.21 838.27 －1999.58 －1999.58 －2518.95 －2518.95
利润总额 5471.33 2769.33 4022.71 1320.71 2877.86 175.86
净利润 4390.49 1688.49 3693.35 991.35 3420.00 680.40
扣除前后净资产收益率比较表
项目 2001年度 2000年度 1999年度
扣除前 扣除后 扣除前 扣除后 扣除前 扣除后
净资产收益率(％) 8.63 3.31 7.48 2.00 7.41 1.49
扣除非经常性损益 9.21 3.89 8.06 2.58 9.18 3.25
后净资产收益率(％)
出售 ″37省道东阳段″项目的优先收益权对公司的未来收益有一定影响， 但 本公司认为可以通过以下措施进行弥补：
(1)转让所得资金归还银行贷款后可每年减少公司的财务费用支出约 994万元( 按原投资公路贷款、债券历年平均利率6.76％计算)。
(2)随着公司产业结构的调整，主营业务的增长，″优化建材、 壮大医药″的 发展方针得以进一步落实，特别是2002年国家继续实行积极的财政政策，水泥销售 预计将持续增长，水泥业务利润贡献率的增长将保持公司净利润的稳定。
(3)近几年公司大力发展医药产业， 加强药品销售网络的建设和新药的开发， 2002年将有一批药业新产品投放市场，成为公司新的利润增长点，也将支持公司利 润的稳定性。所以″37省道东阳段″项目优先收益权转让后所造成的投资收益的减 少将由公司提高两大主业的经济效益，增加主营业务利润来弥补，未来公司总体利 润水平将不会因此而产生大的影响。
七、公司资产出售、抵押等情况说明
2001年3月21日，公司分别以203,500.00元、200,000.00 元受让金华峰联投资 有限公司(原名金华经济开发区峰联实业有限公司)所持有的浙江八达股份有限公司 0.25％的股份、金华大学基金会1.43％的股权。2001年4月18日， 公司之控股子公 司浙江尖峰药业有限公司以100,000.00元受让金华峰联投资有限公司所持有的浙江 尖峰进出口有限公司1％的股权。上述交易业经董事会批准，股权受让款于2001 年 支付完毕。2002年，公司董事会对该等关联交易重新认真核查后，认为有部分关联 交易容易产生损害本公司利益的嫌疑，经与金华峰联投资有限公司协商，决定由金 华峰联投资有限公司按原受让价收回上述股权，并于2002年6 月分别签定了有关协 议，款项于当月交付完毕。
2002年1月30日，公司与浙江顺风交通集团公司签订了《转让协议》， 公司将 拥有的″37省道东阳段项目″51％优先收益权按147,000,000.00元的价款转让给该 公司，计算基准日为2002年1月1日。该公司已于2002年1月4日支付了公司60, 000 ,000.00元的预付款，并于2002年1月31日按协议支付了公司61,000,000.00元， 合 计共支付公司121,000,000,00元的优先收益权受让款。余款26,000,000.00元， 已 于2002年7月24日付清。
本公司下属子公司(浙江尖峰水泥有限公司金华水泥厂、金松水泥厂， 浙江省 水泥制品厂、浙江尖峰通信电缆有限公司、浙江尖峰药业有限公司、浙江尖峰海洲 制药有限公司)的土地使用权或房产进行了抵押。
截止2001年12月31日，公司对外担保情况参见本配股说明书第十节。
被担保方浙江金发股份有限公司为本公司的相对控股子公司，本公司持有该公 司23.35％的股权，为其第一大股东。该公司现有5名执行董事，其中4 名为尖峰集 团委派，董事长与1名副董事长由本公司委派的董事出任， 本公司对该公司的重大 决策具有控制权。
其他被担保方中浙江金华商城有限公司、金华市金发房地产开发有限公司为浙 江金发股份有限公司的控股子公司。
截止2002年6月30日，本公司对外(非合并报表)担保金额共5050万元， 占总资 产3.07％，净资产9.62％。
上述被担保方企业均正常经营，无明显不能偿还到期债务的迹象。
第十二节 业务发展目标
一、公司未来两年内的发展计划
1、公司的战略定位
公司的战略定位为：″增强建材、壮大医药″。通过主业创新与管理创新、资 本经营等手段，到2003年末，使公司发展成为经营机制更新、规模经济更佳、经济 效益更好、综合实力更强、可持续发展的大型企业集团。
公司做出上述战略定位是基于如下因素：
(1)突出主业
水泥生产是公司的现有主业，在浙江省具有很大市场发展空间，是公司成立以 来的主导产业。药业经过几年的发展，已不断壮大，成为公司的另一个主业。本公 司将加大对水泥与医药行业的投入，突出主业，增强核心竞争力。
(2)公司的相对优势
公司作为一个上市公司，具有较好的声誉；″尖峰″牌水泥是多年的省优、部 优产品，在浙江省具有较强的品牌优势；公司在发展过程中，得到了省、市政府的 有力支持；公司上市后严格按照公司法与国家有关证券管理的法律、法规和规章规 范自己，在企业的法人治理结构、激励与约束机制、用工制度、企业与股东、企业 与政府、企业与员工、企业与社会、企业与企业等一系列关系处理方面，形成了较 好的机制；公司在多年的经营过程中，积累了大量有关企业兼并与收购、多样化经 营、投资控股、企业内部组织结构调整等经验，为公司下一步的发展提供了有利的 条件。
2、产品开发、技术开发与创新计划
公司将逐步加大对制药及其它高新技术产业的投资力度，着力抓好科技、人才、 技术创新和产品开发。目前公司已与中国药科大学、四川省抗生素工业研究所、江 办金城医用高分子研究所、哈尔滨星火药物研究院、天津市正天高科技术公司、天 津中医学院等科研单位建立了长期科技合作的战略伙伴关系，以此为基础，投资开 发一批技术含量高、疗效好、市场前景广阔、经济效益好的新药产品。这些新药产 品投产后，将形成公司新的利润增长点，确保公司在制药领域内处于技术领先地位。
3、人才扩充计划
公司将面向国内外聘请发展高新技术产业的高级管理人才和技术人才，同时完 善公司人才培养制度，加大人才培训投资，对高级管理人才和技术人才实行年薪制， 确保公司的人才优势。
4、市场开发与营销网络建设计划
本公司在全省特别是浙中南地区已有较为健全的水泥销售网络。随着本省基本 建设有关大项目的实施，水泥市场行情大为好转，在进一步做好水泥销售的同时， 更加做好水泥的售后服务工作，确保″尖峰″品牌的信誉；在制药方面，公司已有 多家药品营销企业，已在全国建立了较为完善的营销网络。公司将在两年内进一步 理顺销售渠道，培育有市场开发潜力的新产品，统一策划，逐步树立″尖峰″品牌 形象。
5、再融资计划
由于″增强建材、壮大医药″经营战略的实施，需要大量的资金投入，除通过 本次配股募集资金外公司还计划通过向银行借款等多种方式进行融资。
6、收购兼并及对外扩充计划
由于受石灰石资源约束，公司计划到石灰石资源丰富的地区建设新型干法水泥 生产线，扩大水泥的生产规模；同时，在合适的情况下，将收购、兼并部分与制药 有关的企业，进一步壮大药业，增强药业产业的实力。
7、深化改革和组织结构调整的规划
公司大力推进产权制度改革，彻底转换企业经营机制，理顺内部劳动关系，对 高级管理人员实行年薪制，所有员工实行聘用制；全面推出员工绩效考评体系，继 续按10％执行末位淘汰制，推动人才的合理流动；对所有车间主任以上管理人员实 行公开竞聘；恢复培训中心，制订全员培训规划，采取内部培训和外部培训相结合， 脱产培训和业余培训相结合，集中培训和分期分批培训相结合等多种形式，加强人 才的培训。
二、实施上述计划所依据的假设条件及所面临的主要困难
1、基本假设条件
(1)本公司所在行业及领域的市场处于正常发展的状态下， 没有出现重大的市 场突变情形；
(2)本公司所处的宏观经济、政治、法律和社会环境处于正常发展的状态， 并 没有对公司发展将会产生重大影响的不可抗拒力的现象发生；
(3)全国经济形势继续向好，国家有关部门规划的大工程项目能够实施；
水泥行业是相对稳定的行业，全国经济形势继续向好，规划中的大工程项目能 够实施，就能拉动水泥的销量，产生相对稳定的利润，这对实现公司的经营目标将 是一个有力的保证。
(4)人们的生活水平显著提高，药品市场的规范化，公费医疗制度、 医疗保险 制度的进一步完善
人们的生活水平显著提高后，才会更加注重健康，也才有能力投资健康，这将 大大扩大药品、保健品的市场；药品市场的规范化，将有力制止药品销售的不正当 竞争；公费医疗制度、医疗保险制度的进一步完善，将有利于公司制订明确的药品 营销策略，进一步完善药品营销网络，扩大药品特别是新药产品的销售量，确保实 现预期的效益。
2、面临的主要问题和困难
(1)本公司资产负债率比较高，短期偿债压力较大；应收款项绝对额较大， 部 分存量资产有待盘活；
(2)由于市场竞争激烈，原有药业生产主导产品偏老化，竞争力不够强， 需要 加快产品更新换代，形成自己新的有市场竞争优势的拳头产品；在药品销售方面， 政策控制越来越严格，外部压力较大。
(3)从水泥需求结构看，公司回转窑水泥的比重为42.86％，与国内大型水泥生 产企业相比偏低，需进一步提高新型干法回转窑水泥的比重，扩大水泥的生产规模， 更好地发挥规模经济效益。
三、实现上述业务目标的主要措施
1、观念变革
对全体员工进行观念变革的教育,动员全体员工对用工制度、 分配制度等方面 问题的讨论；通过各种途径，提高公司全体员工在市场经济条件下的参与意识、竞 争意识、风险意识、敬业意识和团队意识。
2、人才的开发与利用
公司将人才的开发、培养、使用与引进，放到人力资源的开发这一高度来认识， 将把现有人才的培训、外部人才的引进与培训、外部人才策略联盟式的合作使用等， 作为一项战略措施来实施；同时，为适应公司多样化经营的战略，在管理人员的配 置与使用方面，将充分考虑其知识面、知识结构和市场驾驭能力。
人力资源的开发利用将与健全激励约束机制、激发员工活力结合起来，以发展 吸引人，以文化凝聚人，以工作培养人，以制度规范人，以业绩评价人，以适当的 待遇激励人。
通过岗位竞争实现优胜劣汰，进行管理岗位公开招聘，实现竞争上岗。全体员 工要实行达标管理，以达到人员少、素质好、效率高的目的。
加大人力资源开发力度，冲破人才流动方面的政策障碍。针对公司高级专业人 才缺乏的现状，以内部挖潜与外部引进相结合的方式迅速形成庞大的人才队伍。这 种系统的人力资源开发战略主要包括以下几方面的内容：ａ. 外部引进与利益相结 合；ｂ.项目招标与兼职专家相结合；ｃ.内部培养与系统培训相结合。
3、新产品研究与开发
一方面，积极创造条件，进行新产品研究与开发；另一方面，加强与其他企业、 科研院所、大专院校合作，进行研究与开发，引进新技术。
4、机遇管理与知识管理
从盲目、感性地抓机遇转为主动、理性地进行机遇管理，适应知识经济时代， 结合信息管理，在适当的时机、适当的地方找到适当的信息。
5、信息化
公司将加强信息化建设：首先，制定企业信息网络管理系统发展规划，并做好 网络信息的二次开发；其次，加强企业网络信息资源库的建设，以搜集企业急需的 信息；第三，充分利用网络营销这一新营销手段，强化竞争优势。目前公司内部计 算机将实现联网，公司已注册了自己的域名，建立了自己的网页，同时加强管理类 员工的计算机应用培训，使每一个管理人员都熟悉基本软件的运用。
四、公司业务发展计划与公司现有业务的关系
公司目前主要从事水泥和医药产品的生产与销售，同时还涉及陶瓷、电缆、房 地产、电子、交通、水泥制品等业务，公司近两年的业务发展计划与公司现有业务 之间存在着紧密的关系，近期的战略目标正是紧紧围绕着公司具有相对优势的业务 而确定的。
五、本次配股对实现公司未来两年内发展计划的作用
本次配股对实现公司未来两年内的发展计划将起着非常重要的作用。配股资金 到位后将促使公司已先期投入的各项目尽快建成投产，同时改善公司的财务结构。
本次募集资金项目实施完成后，将使公司回转窑水泥的产量占总水泥产量的比 例大幅度提高，改善水泥的产品结构，确保了″尖峰″牌水泥在浙江省的领先地位； 公司投资的医药项目方面，国家西药一类新药″加替沙星″的开发成功并投入生产 以及其它新药的投入生产，将为公司带来新的利润增长点，增强公司的竞争力，使 公司能够持续、稳定、快速地发展，有利于公司战略目标的实现。
第十三节 本次募集资金运用
本次配股可募集资金总额为21812.34万元，扣除发行费用1068.34万元， 预计 实际募集资金为20744万元。本次拟投资项目计划需要资金30437万元，资金不足部 分将由本公司自筹解决。
一、募集资金投资项目
1、日产1000吨水泥熟料生产线项目
(1)项目简介
本项目将在浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司内扩建一条日产1000吨水泥熟 料的新型干法生产线。金马水泥是本公司的控股子公司，法定代表人为金文乾，住 所系金华市竹马乡，注册资本二千万元，主要业务经营水泥等建材，股东为本公司 和金华市通济国有资产投资有限公司，其中本公司以实物资产出资，占注册资本的 55％，金华市通济国有资产投资有限公司以现金出资，占注册资本的45％。金华市 通济国有资产投资有限公司是本公司的第一大股东。
金马水泥于2001年8月20日召开股东会并通过决议， 同意由本公司单方追加投 资13862万元，其中固定资产投资11862万元,流动资金2000万元。 本公司以对本项 目的投入作为出资。增资完成后，金马水泥的注册资本将增加到15862万元， 本公 司占94.3％的股权。
(2)投资概算
本项目固定资产投资11862万元,包括建筑工程费3375.68万元，设备费用5496 .43万元，安装费用1516.26万元，其它费用459.12万元，基本预备费433.9 万元， 设备材料涨价预备近311.15万元，建设期利息269.55万元。
(3)项目的技术含量
扩建工程选用带窑外分解、五级旋风预热器的新型干法生产工艺。水泥品种为 42.5＃普通硅酸盐水泥。本项目所需主要工艺设备包括：风扫式原料磨一台，烧成 窑尾一套，回转窑一个，冷却机一台，煤磨一台，包装机一台，电收尘器窑头窑尾 各一套，煤磨袋收尘器一台。
(4)主要原材料、辅助材料及燃料等的供应情况
本项目所需石灰石、粘土质原料、由原渠道外购；铁质校正原料由浙江省龙游 化工厂提供；石膏由四川、山东等地石膏矿提供；生产用煤由当地燃料公司组织供 货；以上原料供应充足且品质可靠，全部由汽车运输进厂。
(5)项目的市场前景
本项目以国家水泥工业产业 ″上大改小″ 结构调整方针为指导，符合″控制 水泥生产总量、发展优质回转窑水泥″的产业调整政策。该条生产线建成后，年新 增42.5＃普通硅酸盐水泥36.32万吨，该产品平均袋装出厂含税价326元／吨，这将 大大改善本公司水泥业务的经济实力，改善本公司水泥产品的结构。
本公司水泥产品销售范围主要是华东地区。目前，华东地区经济发展迅速，高 标号优质回转窑水泥缺口很大。浙江省的水泥工业虽已具备一定的规模，但规模结 构、技术结构、品种结构都不合理，全省42.5＃高标号水泥仅占本省水泥总量的7 .32％。浙江省水泥消费量，总量上基本平衡， 但大型建设和交通设施所需的高标 号水泥供应缺口较大，在浙江现有水泥工业中，本公司在浙中南金华、温州、丽水、 台州地区有较强的竞争力。本项目的建成投产，将更有利于″尖峰″牌水泥占领浙 中南市场，满足该地区尤其是温州水泥市场对高标号回转窑水泥的需求。
近年来上海的水泥产品需求量很大，但上海本市的水泥产量远远不能满足其城 市建设的需求，本项目交通条件优良，经公路运输或水运可至上海，上海也将成为 本项目的受益者。
本项目建成后，不但有利于改变浙江省水泥产品结构、技术结构，提高优质水 泥的比重；还可满足华东地区对高标号水泥的需求，市场前景较好。
(6)项目的环保措施
金马水泥扩建工程对周围环境的影响主要是粉尘污染、噪声污染和废水污染。 为了有效地控制各个扬尘点的粉尘，本项目工艺设计中尽量采用密闭设备和密闭式 的储库、降低物料运转的落差，含尘气体经高效除尘设备净化达标后有组织地排放， 除尘器收下的粉尘将回到各自的工艺流程中，没有固体废气物排除；通过选用低噪 声的设备、对某些设备加装消声器以及利用建筑物、构筑物及环境绿化来阻隔声波 的传播等降低噪声源及控制噪声声波的传播途径等措施，使厂界噪声达到国家标准； 扩建工程用水绝大部分循环使用，少量废水经处理合格后对外排放；同时，本公司 将加强厂区及周围的绿化，而且工程总投资的6 ％以上的资金用于扩建工程的环保 投资。
本项目环境影响报告已经浙江省环境保护局浙环开建[1999]67号文《建设项目 环境影响报告书审批件》、《关于浙江尖峰集团股份有限公司水泥项目情况的证明》 批准，认为该项目的环评报告书的结论和环保措施可以作为项目实施和环保管理依 据，批准了尖峰公司″日产1000吨水泥熟料生产线项目″的《环境影响报告书》。
(7)项目的选址
二期扩建工程位于金马水泥内，紧靠一线布置，占地面积3公顷，建、 构筑物 面积6410平方米，道路广场占地面积3920平方米。土地使用权为本公司在1999年以 出让方式取得。
(8)项目的效益分析
本项目按建设期为一年、生产期20年测算，累计净现金流量(税后)26953万元， 全投资财务内部效益率达13.97％，静态投资回收期7.62年(含建设期)。 平均年股 利率18.87％，投资利润率13.06％，投资利税率17.84％， 这些指标处于国内同类 型厂先进水平。二期扩建工程充分利用一期已建部分生产设施及辅助生产设施，降 低建设投资，因此，二线建成后，金马水泥水泥成本将大幅度下降，同时新型干法 生产线的建设将使工厂的技术水平提高一步，劳动生产率将得到提高，该项目年均 利润总额1809.85万元，投产后年均净利润1212.6万元(所得税率33％)。 按本公司 所占权益比例，将给本公司年新增税后利润1143.48万元。
(9)项目的实施进度
目前,本项目前期准备工作已经初步完成，设备已安装完毕，进入调试、 试生 产阶段。
2、医药项目
本次配股募集资金将通过增资本公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司来实施 以下项目：
(1)金华工业园区尖峰药业生产基地建设项目
金华工业园区尖峰药业生产基地建设项目分为滴丸、输液车间GMP 技改项目和 针剂车间GMP技改项目两个子项目，固定资产投资共计8779万元，占地面积为46670 平方米，由尖峰药业有限公司以出让方式取得土地使用权。
1)浙江尖峰药业有限公司滴丸车间、输液车间GMP改造工程
a项目简介
本项目与针剂车间项目统一布置在金华科技园内，输液、滴丸车间与针剂车间 及仓库组成联合厂房。主要是对尖峰药业有限公司输液、滴丸车间进行GMP改造。
b投资概算
本项目固定资产投资5120万元,其中建设投资5006万元(包括465 万元土地使用 费)，建设期利息114万元。本项目已经浙江省计划与经济委员会″浙计经改[2000] 299号″文批准。
c项目的技术含量
本项目滴丸生产采用国内先进成熟工艺，输液生产采用引进国外多层共挤膜袋 装技术。主要设备选用滴丸、输液生产线各一条。
为提高产品质量，工艺设备选用国内先进可靠的符合GMP要求的设备， 关键工 序选用国外具有先进水平的设备，以使建成后的生产条件达到国内先进水平。
滴丸的生产工序流程如下图所示：(附后)
输液的生产工序流程如下图所示：(附后)
本项目中生产管理干部和生产工人都必须经有关GMP 的专门培训考核合格后才 能录用上岗。
d主要原材料、辅助材料及燃料等的供应情况
本项目中输液所需的原辅料均购于国内，包装材料中多层共挤复合筒膜和直管 及盖从国外购买，纸箱购于国内；滴丸所需的原辅料及包装材料均购于国内。
e项目的市场前景
本项目拟按照GMP标准建设输液、滴丸车间，主要用于生产愈风宁新滴丸、 双 黄连滴丸、输液991(加替沙星)、小儿氨基酸输液、氧氟沙星输液、 氟康唑输液等 产品。愈风宁新滴丸填补国内同产品滴丸剂型的市场空白，双黄连滴丸是中成药中 抗菌消炎的佼佼者，二者具有十分广阔的市场前景。滴丸车间建成后，将形成年产 滴丸1亿粒的规模。小儿氨基酸输液、氧氟沙星输液、 氟康唑输液等产品工艺技术 较成熟，市场前景广阔，输液991为尖峰药业正在开发的国家西药一类新药， 目前 已进入临床阶段，比以往使用的喹诺酮类抗菌药具有更强的抗菌活性，且毒副作用 更小，其适应症广阔，市场前景极为广阔。输液车间建成后，将形成年产输液 400 万袋的生产规模。
f项目的环保措施
本项目工厂厂区内配套建设污水处理站一座，废水经预处理达到二级排放标准 后排入城市污水处理厂，对金华江水质将不产生明显不利影响。工厂拟采购德国进 口的燃油锅炉，排气污染指标达到《大气污染物综合排放标准》(GB16297－ 1996) 的要求，经计算，对评价范围内大气环境质量不产生明显不利影响。为避免废弃物 料的无组织排放，造成不必要的有机物挥发，废弃物料应密闭包装外送焚烧。工厂 除对重要噪声源作好基础的减震防噪外，还配置相应的消声设施如建设机房隔声， 用吸声建材厂房等。本项目环境保护投资主要包括污水处理设施和减噪设施，其总 投资约55万元，环境监测费用约1万元。
本项目环境影响报告已经金华市环境保护局″金环开[2000]234号″文批准。
g项目的选址
本项目位于浙江省金华市经济技术开发区的金华科技园，厂区周围没有污染源， 环境良好。输液车间位于主厂房的西侧中部，滴丸车间位于主厂房的西南一侧。
h项目的效益分析
本项目按建设期一年，生产期15年测算，累计净现金流量(税后)13459 万元， 投资内部收益率为14.30％，投资回收期为8.08年(含建设期)。投资利润率 (税前) 为18％，投资利税率为39％，财务净现值税后(贴现率＝12％)为922万元， 且具有 较好的抗风险能力。本项目项目建成投产后,预计可实现年销售收入13719万元, 实 现利润1174万元，税金1469万元,投产后年均净利润789万元(所得税率33％)。按本 公司所占权益比例，将给本公司年新增税后利润784.66万元。
ｉ项目的实施进度
目前，本公司利用银行贷款已开工建设。
2)浙江尖峰药业有限公司针剂车间GMP改造工程
a项目简介
本项目与输液、滴丸项目统一布置在金华科技园内，针剂车间与输液、滴丸车 间及仓库组成联合厂房。主要是对浙江尖峰药业有限公司针剂车间进行GMP改造。
b投资概算
本项目固定资产投资3659万元,其中建设投资3562万元(包括土地费用465万元)， 建设期利息96万元。本项目已经浙江省计划与经济委员会″浙计经改[2000]298号″ 文批准。
c项目的技术含量
本项目采用国内先进联动针剂生产工艺，即原料经粗配、粗滤、精滤、罐装封 口、灭菌检漏、去湿、灯检、包装得成品的生产工艺。
为提高产品质量，工艺设备选用国内先进可靠的符合GMP要求的设备， 以使建 成后的生产条件达到国内先进水平。
生产工序流程见下图：
本项目中生产管理干部和生产工人都必须经有关GMP 的专门培训考核合格后才 能录用上岗。
d主要原材料和辅助材料等的供应情况
本项目所需原辅料、包装材料均购于国内。
e项目的市场前景
本项目拟按照GMP标准建设针剂车间，项目建成后，生产规模可达年产 1ml 、 2ml针剂4860万支。产品主要生产硫酸香菇多糖注射液、维生素B6注射液、 氯霉素 注射液、庆大霉素注射液。硫酸香菇多糖注射液对甲、乙肝病毒有较强的抑制作用 和护肝作用，倍受医生和患者重视，本品为国内独家生产，市场前景广阔；氯霉素 注射液、庆大霉素注射液、维生素B6注射液为国家基本药物，为临床使用频繁的常 规品种，市场容量巨大。
f项目的环保措施
本项目工厂厂区内配套建设污水处理站一座，废水经预处理达到二级排放标准 后排入城市污水处理厂，对金华江水质将不产生明显不利影响。工厂拟采购德国进 口的燃油锅炉，排气污染指标达到《大气污染物综合排放标准》(GB16297－ 1996) 的要求，经计算，对评价范围内大气环境质量不产生明显不利影响。为避免废弃物 料的无组织排放，造成不必要的有机物挥发，废弃物料应密闭包装外送焚烧。工厂 除对重要噪声源作好基础的减震防噪外，还配置相应的消声设施如建设机房隔声， 用吸声建材厂房等。本项目环境保护投资主要包括污水处理设施和减噪设施，其总 投资约55万元，环境监测费用约1万元。
本项目环境影响报告已经金华市环境保护局″金环开[2000]234号″文批准。
g项目的选址
本项目厂址位于浙江省金华市经济技术开发区的金华科技园，厂区周围没有污 染源，环境良好。小针车间位于主厂房的西北一侧。
h项目的效益分析
本项目按建设期一年，生产期15年测算，累计净现金流量(税后)为10874万元， 投资内部收益率(税后)为12.56％，投资回收期为8.60年(含建设期)。投资利润率( 税前)为20％，投资利税率为38％，财务净现值税后(Iｃ＝12％)为209万元， 且具 有较好的抗风险能力。本项目建成投产后,预计可实现年销售收入7237万元,实现利 润1050万元，税金928万元，投产后年均净利润719万元(所得税率33％)。以上数值 均高于同行业平均水平，故本项目具有较好的盈利能力。按本公司所占权益比例， 将给本公司年新增税后利润715.05万元。
ｉ项目的实施进度
目前,本公司利用银行贷款已开工建设。
(2)新药开发项目
1)项目简介
本项目为浙江尖峰药业有限公司与中国药科大学化学合成研究所合作开发国家 西药一类新药″加替沙星″。合作方负责技术的开发，浙江尖峰药业有限公司出资 受让该技术并承担临床试验及申报等费用。
2)项目进度
本项目开发剂型齐全，大输液、小针、胶囊、片剂同时申报，并已于2000年12 月获得国家药品监督管理局新药临床研究批件(批准文号为2000XL0295) ， 公司于 2002年8月28日向国家药品监督管理局(SDA)申报生产，SDA已经受理，在SDA完成资 料审评，颁发新药证书和生产批文后，该药即可批准生产上市。
3)项目开发费用
本项目技术转让费900万元；完成临床试验需650万元，包括试验用药，对照用 药，病例试验费等；申报临床及生产费用需150万元， 中试车间的设备及相关检测 仪器费用为200万元，中试及生产前工艺摸索需100万元，取得新药证书和生产批件 总计需投2000万元。
4)项目背景
感染性疾病是临床上最常见的多发病，其中又以细菌感染性疾病发病率为最高， 严重威胁人类的健康及生命，而在治疗上，首选为抗感染疗法，使用药物有各种抗 生素与化学合成抗菌剂，此类药物的销售额历年来均居世界排名榜首，八十年代以 来，氟喹诺酮类抗菌剂得到了迅速发展，该类药物因其抗菌作用强，抗菌谱广及耐 受性良好等特点，已成为治疗各种感染性疾病的一线药物，但随着临床上的广泛应 用，有些问题如细菌的耐药性，某些品种存在较严重的毒副作用等也被发现了，这 严重制约了该类药物在临床上的进一步发展，故急待开发新一代的药物，国家一类 新药″加替沙星″的开发无疑具有里程碑式的意义，它在疗效上和毒副作用上均有 重大突破：①抗菌活性为目前现有同类药物的2－4倍；②克服了现有同类药物对肝、 肾功能损伤明显的缺陷，本品在人体内不产生蓄积作用，且均以原型排泄，对肝、 肾毒性极低，另一方面，由于本品主环上7位甲基呱嗪及8位甲氧基的结构，使化学 结构非常稳定，大大增加了对光的稳定性，克服了光毒副作用；③本品的临床应用 面广，其临床预试表明可适用于内科常见病、泌尿科、妇产科、皮肤科、耳鼻喉科、 眼科及口腔科等的感染治疗。
5)项目实施的条件
本项目的前期工作主要由中国药科大学化学合成研究所完成，该研究所除了有 当今开发一类新药的先进仪器设备外，还集中了许多开发此项产品的专业人才，其 中包括教授5名，副教授9名，博士生9名， 这些都为本项目的开发成功提供了坚实 的保障，我公司的技术人员也参与了部分研究工作，并专门组织了一个由2 名主任 药师，6名高级工程师负责的28人课题小组负责完成该项目， 配备了一个设备完善 的中试车间，已进入了中试阶段并获得成功，目前正在临床研究过程中，为了确保 临床试验的顺利开展，本公司配备了5名监事员专门负责与进行试验的南京、天津、 济南的有关医院联系，及时了解临床进展，并及时解决出现的问题。
在本项目取得新药证书和生产批件后，各个剂型的生产车间均将完善。本公司 新建的片剂、胶囊车间正在GMP认证过程中， 同时已在金华市工业园区建设新的生 产基地，包括输液车间和小针车间，其中输液生产线引进德国PLUMAT公司世界最先 进的软包装(WBPVC多层供挤膜)的大输液整线灌装机，该生产基地将于2001 年年底 建成，2002年着手于GMP认证，确保本项目投产后生产出合格的产品。
6)项目的市场前景分析
根据市场统计，抗感染药约占国内购药总额的30％，其中喹诺酮类的增长非常 迅速，在购药金额排序位居三甲，其份额已非常接近青霉素类，大有取而代之之势， ″加替沙星″作为新一代开发药物，因其疗效突出，毒副作用小，临床适用面广等 优势，一旦投放市场将逐步取代目前国内的沙星类产品，市场容量非常巨大。我公 司开发剂型较全，包括大输液、水针、片剂、胶襄四种剂型，可同时满足临床上门 诊病人配药，病房住院及抢救病人等的各种需求，因而具有较强的国内市场竞争力。 另外，由于″加替沙星″为我国自行研制的第一个沙星类产品，享受政府的有关政 府倾斜优惠，根据国家药监局颁发的《新药保护和技术转让的规定》，一类新药取 得国家药监局颁发的新药证书后享有12年的保护期，企业可根据市场的需求自行制 定产品的销售价和零售价，新药投放市场后即可进入我国医疗保险目录品种，享受 公费用药待遇，保护期内，未经新药证书(正本)拥有者的技术转让，任何单位和个 人不得仿制生产，药品监督管理部门也不得受理审批，也不允许同类品种的进口。
目前该产品国外研制单位有日本杏林公司和美国施贵宝公司，我公司产品在药 效、化学稳定性等方面均能达到国际先进水平，且具有自主知识产权，因而今后上 市后将会具有一定的国际竞争力。
本项目投产后，我公司拥有完善的销售渠道可确保本品的销售，公司有自已的 商业批发销售公司，并建立了一个覆盖全国各大中城市的商业代理和直销网络，有 一只富有经验的营销队伍。
7)项目的选址
本项目生产的剂型包括原料药、片剂、胶囊、水针、输液。其中：片剂、胶囊 及原料药车间计划安排在尖峰药业有限公司综合制剂车间内( 即本次配股项目：尖 峰药业综合制剂车间GMP改造项目)。水针及输液计划安排在金华工业园区尖峰药业 生产基地内(即本次配股项目：金华工业园区尖峰药业生产基地建设项目)。
8)项目的效益分析
本品投产后，可望实现年销售大输液100万袋，小针200万支，片剂400 万片， 胶襄400万粒的生产规模，其效益分析见下表：
项目 年产量 年销售额 生产成本 年净利润
大输液 100万袋 8000万元 2000万元 1000万元
小针 200万支 4000万元 1000万元 400万元
片剂 400万片 4000万元 1200万元 300万元
胶襄 400万粒 4000万元 1200万元 300万元
合计 2亿 2000万元
从上表可见，作为一个国际领先水平，具有高技术附加值的产品，本项目完成 后，可实现年销售额2亿，完成年净利润2000万元， 具有较好的社会效益和经济效 益。按本公司所占权益比例，将给本公司年新增税后利润1989万元。
(3)尖峰药业综合制剂车间GMP改造项目
1)项目简介
本项目拟在浙江尖峰药业有限公司江南制药分厂新建一座符合GMP 标准的综合 制剂楼，并将浙江尖峰药业有限公司江北制药分厂原有的产品和剂型进行GMP 改造 后整体搬迁至江南分厂。厂房为二层楼房，一层生产滴丸和软膏剂等；二层生产片 剂、硬胶囊、颗粒剂。项目建成后除生产原有产品外，还将引进氨氯地平片、异福 酰胺片、盐酸洛美沙星等一些新药，可大幅度提高经济效益。
2)投资概算
本项目固定资产投资980万元。 本项目已经浙江省金华市经济委员会″金市经 改[2000]341号″文批准。
3)项目的技术含量
本项目采用国内较先进的滴丸剂、片剂、胶囊剂等生产线及配套设备。为满足 拟定的生产规模和符合GMP标准的要求， 项目所需的设备首选九十年代我国生产的 符合GMP标准的制药机械。
4)主要原材料、燃料及动力等的供应情况
本项目生产各种制剂的原料绝大部分为西药原料药，全部可由国内各药物原料 制造厂家及时供应，个别产品需要的中药材，因国内中药资源丰富，也可常年保证 供应。辅料一般使用淀粉、滑石粉、蔗糖等，包装材料、内包装材料使用铝箔PVC、 塑料管、塑料瓶等，外包装材料使用纸板箱等，这些物料均可在国内随时调到供货， 正常投产后不会发生短缺现象。
5)项目的市场前景
项目建成并通过GMP改造认证后，不仅保住了江北分厂原有产品的生产和市场， 还将引进新药，生产规模可达到年生产片剂5亿片、胶囊剂1亿粒，颗粒剂1000万袋、 软膏剂200万支、滴丸剂1亿粒。本项目为企业注入了生机，必将大幅度提高企业的 经济效益。
6)项目的环保措施
本项目的废弃物都在正常清厂工作时随时清理出去，并存放在厂区统一堆场内， 定期运出厂外，所以不会对周围环境造成危害和污染。废水主要来自清洗生产设备 和正常生活用水，由于在生产过程中极少有药物残留在设备上，因此清洗用水可直 接排放于地下管网，不会对周围环境造成污染和危害。项目采用的生产设备由于符 合GMP标准，从根本上消除了噪声的危害，空调机房的噪声，采用隔、吸、 消声综 合治理的方法使噪声强度降至85db以下，对周围环境不会造成危害。为防止粉尘的 外溢，产生粉尘的房间均加设了前室，而且产尘工序通风管道直排，不回风。为保 证粉尘最小量的滞留在房间，空调净化系统每小时换风12次，以达到洁净度30万级 的要求。
本项目环境影响报告已经金华市环境保护局″金环开[2000]142号″文批准。
7)项目的选址
本项目工程场址座落在浙江省金华市经济开发区江南制药分厂，离市区较远， 周围环境清洁，其主导风向上风头处无污染源，大气含菌浓度较低，适宜制药厂的 生产条件。江南分厂占地面积37016.3平方米，土地使用权归本公司所有， 其中生 产车间占地面积为1732.5平方米，建筑面积规模约3520平方米。
8)项目的效益分析
本项目按建设期为一年，按生产期10年测算，累计净现金流量(税后)为3953万 元，投资内部收益率为13.41％，投资回收期为8.80年(含建设期)。投资利润率(平 均)为17％，投资利税率为51％，高于医药行业平均内部收益率，财务净现值(贴现 率＝12％)为152万元，本项目建成投产后,预计可实现年销售收入8043万元,实现利 润总额458万元，税金950万元，投产后年均净利,306.86万元(所得税率33％)。 按 本公司所占权益比例，将给本公司年新增税后利润305.17万元。
9)项目的实施进度
本公司利用银行贷款已开工建设，目前主体工程已基本完工。
浙江尖峰药业有限公司是本公司的控股子公司，法定代表人为杜自强，住所为 金华市科技园内，注册资本六千万元，主要业务是药品的生产、销售，主要股东为 本公司和金华市通济国有资产投资有限公司，其中本公司以实物资产及土地使用权 出资，占注册资本的97.92％，金华市通济国有资产投资有限公司以现金出资， 占 注册资本的2.08％，金华市通济国有资产投资有限公司是本公司的第一大股东。
浙江尖峰药业有限公司于2001年8月25日召开股东会并通过决议， 同意由本公 司单方增资不超过16575万元，本次增资完成后， 尖峰药业有限公司的注册资本将 增加到22575万元，本公司占99.45％的股权。
3、补充公司的流动资金
本公司拟使用配股募集资金6816万元补充公司生产用流动资金，保证公司生产 经营的正常进行，提高经济效益。根据各项目可行性研究报告测算，″日产1000吨 水泥熟料生产线项目″需流动资金(正常生产年份)2000万元；″金华工业园区尖峰 药业生产基地建设项目″共需流动资金3118万元，其中″滴丸车间、输液车间 GMP 技改项目″需流动资金1588万元，″浙江尖峰药业有限公司针剂车间GMP技改项目″ 需流动资金1525万元；″尖峰药业有限公司综合制剂车间GMP 技改项目″需流动资 金1703万元。
二、项目的轻重缓急
根据本公司2001年9月22日2001年度第一次临时股东大会决议， 本次募集资金 根据重要性原则按以下顺序投入各项目：日产1000吨水泥熟料生产线项目，金华工 业园区尖峰药业生产基地建设项目，浙江尖峰药业有限公司新药开发项目，尖峰药 业有限公司综合制剂车间GMP改造项目。
三、募集资金运用涉及关联交易的情况
本次配股募集资金运用不涉及关联交易。
四、本公司董事会对本次募集资金投向的说明
1、本次募集资金项目均符合国家现行产业政策的有关规定,并获得国家有关部 门的批准文件。
2、本次募集资金投资项目经过董事会反复、充分论证,预期经济效益良好, 募 集资金拟全部投向发行人主营范围以内,不涉及跨行业经营的情况。
3、以上项目具有良好的经济效益，并将成为本公司未来新的利润增长点,为本 公司的持续发展奠定基础。不仅如此,以上项目还具有广泛的社会效益。
4、本次募集资金投资项目已经2001年8月15日召开的本公司四届八次董事会与 2001年9月22日召开的本公司2001年度第一次临时股东大会讨论通过。
五、本次股份发行对本公司经营及财务状况的影响
1、 本次配股募集资金项目体现了本公司经营战略调整和产品结构调整的发展 方向,是本公司未来业务发展目标的重要组成部分。 本次配股将进一步增强本公司 在所属行业的竞争优势，优化公司产业结构。
2、本次募集资金到位后,本公司股东权益预计将由2002年6月30日的52489. 24 万元增加到74301.58万元,本公司资本实力进一步增强,资产负债率将有所降低, 资 产结构进一步优化,并降低了本公司财务风险。
3、在股份发行当年因募集资金难以充分发挥其经济效益,本公司2002年利润将 被新增股份摊薄,本公司2002年净资产收益率将低于2001年净资产收益率水平,但仍 将高于同期银行存款利率水平。
4、本次股份发行实际配售股份总额43,624,689股(按截止2001年6月30 日总股 本300,459,139股计算，每10股配售3股。其中流通股股东可配43,451,414股，法人 股股东承诺认购173,275股，其余承诺放弃)。 配股完成后本公司总股本将由 300 ,459,139股增至344,083,828股,流通股将由144,838,048股增至188,289,462股, 流 通股占总股本的比例将有所提高,股权结构更趋优化。
5、本次募集资金投资项目的成功实施， 将进一步提高本公司的核心能力和市 场竞争力，并会对本公司主营业务收入、净资产、每股净资产、资产负债率、盈利 能力和资本结构等都将有较为明显的有利影响。项目建成投产后，将会形成公司新 的利润增长点，增加公司的销售收入及净利润，增强公司发展后劲。
六、募集资金项目年度投资计划
配股募集资金年度投资计划表 单位：万元
序号 项目名称 投资总额 2003年
1 日产1000吨水泥熟料生产线项目 11862 11862
2 浙江尖峰药业有限公司滴丸车间、输液车间GMP改造工程 5120 5120
3 浙江尖峰药业有限公司针剂车间GMP改造工程 3659 3659
4 浙江尖峰药业有限公司新药开发项目 2000 2000
5 尖峰药业有限公司综合制剂车间GMP改造项目 980 980
6 补充公司的流动资金 6816 6816
总 计 30437 30437
序号 项目名称 按本公司所占权益
计算年均实现净利润
1 日产1000吨水泥熟料生产线项目 1143.48
2 浙江尖峰药业有限公司滴丸车间、输液车间GMP改造工程 784.66
3 浙江尖峰药业有限公司针剂车间GMP改造工程 715.05
4 浙江尖峰药业有限公司新药开发项目 1989
5 尖峰药业有限公司综合制剂车间GMP改造项目 305.17
6 补充公司的流动资金
总 计 4937.36
注：本次募集资金预计2003年2月到位，以上排序按募集资金投向重要性排序。
第十四节 前次募集资金运用情况
一、公司资金管理的主要内部制度
公司资金管理的主要内部制度包括以下制度：《投资技改管理办法》、《内部 结算中心管理的暂行规定》、《费用支出报销审批办法》《实行三级核算财务管理 体制的暂行规定》。
根据本公司《投资技改管理办法》的规定，本公司的资金管理及审批程序为：
财务部收到项目成立的批准文件及合同、章程等材料后，方可根据总经理及有 关领导批准的拨款或贷款凭证划出资金，并建立相应的明细帐。
1、资本金的拨款
投资、技改项目若要增加资本金(含新成立公司的注册资本)的，用款单位凭项 目批准文件及合同、章程等材料，填制拨款凭证(应详细说明使用内容)，经用款单 位负责人及专业公司总经理审查签字后交技术开发中心审核。由技术开发中心重新 填制拨款凭证，交财务部经理复查签字并报总经理审定后由用款单位董事会决定。 集团公司投资的项目由财务部拨款；专业公司或直属企业投资的项目由专业公司或 直属企业直接拨款，财务部备案。
2、投资、技改项目资金的筹措
(1)投资项目除资本金外的其余资金由财务部为主负责筹措， 技术开发中心和 项目实施单位积极配合、协助；
(2)如需向集团公司借款的，用款单位凭项目批准文件等材料， 根据资金计划 和项目进度需要，到财务部办理内部银行借款手续；
(3)投资、技改项目资金总额原则上不得突破批准金额， 因特殊情况超过批准 金额的，应由项目实施单位作出书面报告说明理由，编制追加投资资金计划，并按 项目审批程序，报原项目批准机构批准。
本公司监察审计室主要负责内部审计工作，对本公司财务收支和资产的安全完 整、效能进行审计监督；对本公司全资、控股、参股企业的财务收支、财务预算的 执行和经济效益的真实性、合法性进行审计监督；对主要负责人任期内和经济责任 进行审计监督；对集团公司内部控制制度的完整性和制度执行情况进行审计监督； 负责对集团公司范围内的基建和技改项目进行事中审计及结算前的审计( 或委托审 计)；按规定对集团公司及其子公司物资招标工作实施专项监督。 从而确保公司资 金安全、有效的使用。
二、前次募集资金的方式、数额、到位时间和验资机构
经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]21号文批准，本公司于1998年3月4 日至1998年3月17日，以1997年末总股本280,213,995股为基数，按每10股配售2 股 的比例实施配股，扣除发行费用后实际募集资金78,845,878.1元，于1998年3月 31 日全部到位，并经浙江会计师事务所有限责任公司出具的浙会验字[1998]第37号《 验资报告》确认。
该次配股中，国家股股东以现金方式认购应配股份18,714,333股中1,428, 335 股，其余部分放弃；法人股股东以现金方式认购应配股份12,123,173股中5,227股， 其余部分放弃；社会公众股股东以现金认购可配股份17,617,500股，以现金方式认 购转配股834,082股。认配股缴款工作于1998年3月17日结束，实际配售20,245,144 股。
三、前次募集资金的实际使用情况
根据公司配股说明书的承诺，公司配股资金投资项目为：投资20000 万元用于 收购浙江顺风交通集团公司已经营的37省道东阳段公司51％的经营权。公司于1998 年12月31日前已将实际所募集资金净额78,845,878.21元已全部投入该项目， 不足 部分公司已自筹解决。该项目从1998年开始产生效益，截止2001的6月30日， 公司 已累计收到分红124,853,000.00元，扣除按收到分红收入占18 年预计总收入 616 ,000,000.00元的比例摊销的投资成本后投资收益为84,330,597.40元；根据财政部 财企[2000]154号文件精神，经2001年12月30日董事会决议， 本公司将在浙江东阳 峰顺交通发展有限公司的股权修正为″37省道东阳段项目″项目51％的优先收益权， 自2001年7月1日起执行。2001年7月1日到2001年12月31日，公司收到优先收益额计 25,147,000.00元，无形资产摊销了8,157,597.40元，产生其他业务利润 16, 989 ,402.60元。截至2001年12月31日， 公司由前次募集资金投资项目获得净收益总额 为101,320,000.00元。投资与预期效益相符。
四、为公司审计的注册会计师对前次募集资金运用出具的专项报告结论
浙江天健会计师事务所有限公司对公司前次募集资金运用出具的专项报告( 浙 天会审[2002]第342号)的结论为：″我们认为，董事会说明和有关信息披露文件中 关于前次募集资金实际使用情况的披露与实际使用情况完全相符″。
第十五节 股利分配政策
一、公司股利分配的一般政策
1、本公司将依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配股利。
2、公司可以采取现金或股票方式分配股利。
3、公司根据每一会计年度的盈利状况和发展情况， 由董事会提出利润分配方 案，经股东大会通过后实施。公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事 会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项。
4.公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
(1)弥补以前年度的亏损；
(2)提取法定公积金10％；
(3)提取法定公益金5％－10％；
(4)提取任意公积金；
(5)支付股东股利。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。
提取法定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在 弥补亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
股东大会决议将公积金转化为股本时，按股东原有股份比例转增新股。但法定 公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二十五。
公司本次股票发行前后的股利政策无变化。
二、公司最近三年股利分配政策和实际股利分派情况
公司最近三年的股利分配政策与第一条所列示的情况相同。公司最近三年的股 利分配情况均符合有关的法规规定，各年实际股利派发情况如下：
1、公司1999年度利润未向股东进行分配。
2、公司2000年度利润未向股东进行分配。
3、公司2001年度利润分配情况：
公司2002年5月16日召开2001年度股东大会，审议通过了2001 年度利润分配方 案为：按2001年末总股本300459139股为基数，每10股派发红利1元(含税)，共计派 发现金红利30045913.90元，余额结转以后年度分配。公告刊登于2002年5月17日的 《上海证券报》上。2002年7月2日，公司《上海证券报》上刊登了分红实施公告， 股权登记日：2002年7月5日；除息日：2002年7月8日；现金红利发放日： 2002年7 月12日。流通股股东的红利已委托中国证券登记结算公司上海分公司，并发放完毕； 其余股东的红利按中国证券登记结算公司上海分公司发给的股东名册由公司自行发 放，截止2002年8月9日已发放15068597.90元，占应发放金额的96.83％，部分法人 股股东未能及时提供有关资料，待其提供相关资料后发放。
三、本次股票发行完成前滚存利润的分配政策
本次股票发行完成前滚存利润将由所有股东共同享有。
四、公司本次发行后第一个会计年度派发股利计划
预计公司本次发行将于2003年完成，公司拟在2004年对2003年度利润分配一次。
五、主承销商对公司是否关注对股东的回报的结论性意见
主承销商北京证券在尽职调查报告中对公司是否关注对股东的回报的结论性意 见为：″本公司认为尖峰集团比较关注对股东的回报″。
第十六节 其他重要事项
一、关于信息披露及为投资者服务的计划
1、本公司已经按照《公司法》、《证券法》及证监会、 证交所的相关要求， 建立了规范严格的信息披露制度，向社会公开了信息咨询电话、信息披露授权代表 及联系方式，履行了信息披露义务，并制备了有关财务资料、法律文件等备查资料， 以更好地为投资者服务。
2、为投资者服务的计划和安排
公司聘请了朱坚卫先生为本公司董事会秘书，具体负责：
(1)协调和组织本公司信息披露事务，准备和提交证券监管机构、 上交所要求 的信息披露文件，保证本公司信息披露符合法律、法规、规章的要求；
(2)按照法定程序筹备董事会会议和股东大会， 准备和提交董事会和股东大会 的有关报告和文件，列席董事会会议和股东大会，完整、准确地记录会议情况，并 在会议记录上签字；
(3)协助本公司董事、监事、高级管理人员了解法律、法规、 公司章程和其他 规定；
(4)建立信息披露内部制度，接待来访，回答咨询，联系股东， 向投资者提供 公司已披露信息的备查文件；
(5)负责披露信息的保密工作，制订保密措施，内幕信息泄露时， 及时向中国 证监会和上交所报告并公告；
(6)负责保管本公司董事会会议和股东大会会议记录和文件、 信息披露文件、 股东名册资料、董事名册、股东及董事持股资料；
(7)在董事会可能做出违反法律、法规、公司章程的决议时， 应当及时提出异 议。如董事会坚持做出上述决议，应当将其异议记载于会议记录上，并将会议纪要 立即提交公司的全体董事、监事；
(8)承担证券监管机构、上交所要求履行的其他职责。
3、公司信息披露和投资者关系的负责部门、负责人、电话号码
公司负责信息披露和投资者关系的部门为公司董事会办公室。
负责人：朱坚卫
证券事务代表：陈展宏
电 话： 0579－2326868转3907
传 真： 0579－2324666
二、公司重要合同
1、目前公司正在履行的重大商务合同主要有
(1)《技术转让合同书》
a签定日期：1999年1月19日
b当事人：受让方：浙江尖峰药业有限公司(甲方)
转让方：中国药科大学(乙方)
c主要内容：中国药科大学将991原料药、片剂、胶囊、 输液针剂等五个项目 的临床前研究资料转让给浙江尖峰药业有限公司。
d转让费：875万元
e有效期限：1999年1月19日至2020年12月31日。
f 违约责任：因乙方的原因或不可抗拒的因素而致使本项目不能获准上临床， 乙方向甲方赔偿已付款的35％，如因甲方的原因，则乙方不予赔偿。
g争议解决：有限公司
最终用户：浙江尖峰药业有限公司
卖方：美国PDC Pgarmaceutical System,LLC
c主要内容：买方向卖方购买一套型号为PDC1800FG的非PVC 软袋输液自动灌装 线。
d价款：CFR上海676,600美元
e违约责任：除人力不可抗拒事故外，如迟延交货， 卖方应付给买方每一星期 按迟交货物总值0.5％的迟交罚款, 但罚款总额不超过合同总价的5％。当罚款超过 合同总价的5％时，买方有权终止本合同。友好协商，妥善解决。
(2)配股承销协议
a签署日期：2001年9月25日
b当事人：甲方：浙江尖峰集团有限责任公司
乙方：北京证券有限责任公司
c主要内容：乙方接受甲方委托，担任甲方2001年度配股主承销商， 对社会公 众股及法人股股东承诺认购的配股实行余额包销。
d承销费用：本次配股募集资金总额的3％。
d争议解决方式：协商或诉讼。
(3)《建筑工程施工承包协议书》
a签署日期：2001年7月10日
b当事人：发包人：浙江尖峰药业有限公司
承包人：浙江省第一建筑工程公司
d主要内容：承包人承包尖峰药业工业园技改工程， 工程内容为土建工程及水 电安装。
d工程地点：金华市工业园区。
e合同价款：1500万元。
f合同工期： 240天。
g违约责任：本工程要求进场后8个月内完工，12个月达到竣工验收标准，延期 则每日按工程总造价的千分之一计罚。
(4)《共同出资设立浙江尖峰登城水泥有限公司协议》
根据2001年度股东大会通过的《董事会工作报告》中的关于在富阳建一个年产 400万吨规模的水泥生产基地的计划。2002年6月20日浙江尖峰水泥有限公司与富阳 登城建材有限公司签订了《共同出资设立浙江尖峰登城水泥有限公司协议》，并于 2002年6月27日注册成立了浙江尖峰登城水泥有限公司，首期注册资本2000 万元， 浙江尖峰水泥有限公司出资1400万元，占注册资本的70％，富阳登城建材有限公司 出资600万元，占注册资本的30％，该公司的主要经营范围为：水泥、 水泥熟料， 水泥机电设备制造、销售； 建材产品销售。 目前该公司已成立了一期工程：日产 5000吨熟料新型干法水泥生产线项目的指挥部，正在进行矿山详勘、土地征用、设 备考察、项目可行性研究等前期工作。
2、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同
(1)2001年4月15日，公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司与天津天士力制 药股份有限公司签订《出资人协议》，拟共同出资组建天津天士力生物制品有限公 司。该公司注册资本1亿元，其中浙江尖峰药业有限公司出资1,000万元，天津天士 力制药股份有限公司出资9,000万元。经营范围为生物制品的生产、销售， 基因工 程药物的生产、销售，生物技术服务。拟成立的天津天士力生物制品有限公司主要 开展尿激酶原项目。项目建成后可形成年产40,000支尿激酶原粉针剂的生产能力。 截至2002年6月30日，该公司尚未设立，我公司亦未出资。
(2)公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司董事会于2002年4月13日作出决议, 在美国投资天然产物(美国)有限公司，注册资本和投资总额均为20万美元，经营范 围包括天然植物药、化学原料药、医药化工中间体的进出口贸易。2002年4月26日， 浙江省对外贸易经济合作厅以浙外经贸境外发[2002]180号文批复同意了上述事项。 对该公司的投资事宜尚在办理中。
2、目前正在履行的大额借款合同
单位：万元
被借款单位名称 金额 时 间 月利率‰
市建行 1,900 2001－09－14 2002－09－05 5.8500
市建行 1,000 2001－09－24 2002－09－23 5.8500
市建行 900 2002－02－26 2003－02－25 5.3100
市建行 1,500 2001－10－25 2002－10－24 5.8500
市建行 1,400 2001－10－31 2002－10－30 5.8500
市建行 1,400 2001－11－12 2002－11－11 5.8500
市建行 800 2001－12－20 2002－12－12 5.8500
市建行 1,400 2002－01－28 2003－01－27 5.8500
市建行 2,000 2002－05－24 2003－05－23 4.4250
市工行铁岭头支行 2,800 2002－06－26 2003－06－10 5.3100
市工行铁岭头支行 600.00 1998－09－02 2003－06－01 5.5275
市工行铁岭头支行 600.00 1998－09－03 2003－09－03 5.5275
市工行铁岭头支行 600.00 1998－09－04 2002－09－03 5.5275
市工行铁岭头支行 500.00 2001－01－19 2002－09－10 5.9400
市工行铁岭头支行 500.00 2001－01－19 2003－04－10 5.9400
杭州华夏银行 2,200 2002－06－28 2003－06－01 4.8675
杭州华夏银行 500 2001－11－28 2002－11－27 5.3625
杭州华夏银行 810 2002－06－28 2003－06－27 4.4250
杭州中信平海支行 2,000 2001－11－19 2002－09－19 5.3625
杭州中信平海支行 1,000 2001－12－05 2002－08－05 5.6625
杭州中信平海支行 1,000 2002－04－30 2003－03－01 4.8675
福建兴业银行 1,000 2002－01－09 2002－08－07 4.8750
市商行江北支行 600 2001－10－26 2002－08－05 5.9475
合计 27,010
被借款单位名称 备注 贷款号码
市建行 铁路大厦抵押 2001－181
市建行 存单质押 2001－188
市建行 存单质押 2002－016
市建行 一二分厂土地房产抵押 2001－199
市建行 一二分厂土地房产抵押 2001－202
市建行 一二分厂土地房产抵押 2001－203
市建行 三分厂土地房产抵押 2001－237
市建行 金松厂房产抵押 2002－003
市建行 存单质押 2002－41
市工行铁岭头支行 金马厂土地房产抵押 2002－0090
市工行铁岭头支行 金发担保 1998－07
市工行铁岭头支行 金发担保 1998－07
市工行铁岭头支行 金发担保 1998－07
市工行铁岭头支行 金发担保 2001－0011
市工行铁岭头支行 金发担保 2001－0011
杭州华夏银行 股权质押 0571001020020065－03
杭州华夏银行 金发公司担保 05710010120010114－01
杭州华夏银行 存单质押 05710010120068－07
杭州中信平海支行 金发公司担保 2001－55
杭州中信平海支行 存单质押 2001－59
杭州中信平海支行 金发公司担保 2002－320013
福建兴业银行 存单质押 2002－001
市商行江北支行 金发公司担保 2001－03010079
合计
4、担保合同
(1)截至2002年6月30日，本公司为以下单位借款提供了担保：
A、为外单位的担保
被担保人 金额(万元) 担保期限
浙江迪耳药业有限公司 750.00 2001.07.17－2003.05.08
B、为非合并报表的控股子公司的担保
被担保人 金额 担保期限
(万元)
浙江金发股份有限公司 2,100.00 2001.08.31－2003.05.30
浙江金华市商城有限公司 2,000.00 1999.08.20－2002.08.20
金华市金发房地产开发有限公司 200.00 2001.09.10－2002.09.10
合 计 4,300.00
被担保人 本公司合并占
该公司的权益比例
浙江金发股份有限公司 23.35％
浙江金华市商城有限公司 金发公司占97.50％
金华市金发房地产开发有限公司 金发公司占95.24％
合 计
注：本公司是浙江金发股份有限公司第一大股东，其法定代表人是由本公司派 出人员但任，本公司对该公司有实际控制权。
浙江金华市商城有限公司发行的2000万元债券已于2002年7月17日偿还， 故该 笔担保已解除。
C、为合并报表的控股子公司的担保
被担保人 金额 担保期限
(万元)
浙江尖峰进出口有限公司 915.14 2002.04.15－2002.12.20
浙江尖峰药业有限公司 10,040.00 2000.10.27－2005.10.20
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 9,100.00 2002.03.11－2003.03.27
浙江尖峰水泥有限公司 6,750.00 2001.08.09－2003.06.24
杭州医药物资公司 2,250.00 2001.09.24－2003.06.25
金华尖峰陶瓷有限责任公司 1,785.00 2001.07.18－2003.04.20
金华市医药有限公司 1,680.00 2001.10.30－2003.05.20
浙江尖峰通信电缆有限公司 1,350.00 2001.09.07－2003.04.28
浙江尖峰管业有限公司 1,020.00 2001.06.29－2003.04.18
杭州尖峰德康药业有限公司 530.00 2001.10.16－2003.05.21
台州尖峰水泥有限公司 200.00 2002.01.15－2002.09.15
浙江尖峰海州制药有限公司 150.00 2001.07.11－2002.07.05
临海市金桥化工限公司 40.00 2002.04.22－2002.12.28
合 计 35,810.14
被担保人 本公司合并占该
公司的权益比例
浙江尖峰进出口有限公司 98.79％
浙江尖峰药业有限公司 97.92％
浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 55.00％
浙江尖峰水泥有限公司 95.00％
杭州医药物资公司 99.21％
金华尖峰陶瓷有限责任公司 73.33％
金华市医药有限公司 99.79％
浙江尖峰通信电缆有限公司 99.95％
浙江尖峰管业有限公司 99.50％
杭州尖峰德康药业有限公司 99.21％
台州尖峰水泥有限公司 88.25％
浙江尖峰海州制药有限公司 99.86％
临海市金桥化工限公司 63.65％
合 计
(2)截至2002年6月30日，本公司为以下单位的银行承兑汇票提供了担保：
被担保人 金额(万元) 担保期限 本公司合并占该公司
的权益比例
浙江尖峰水泥有限公司 375.00 2002.04.09－2002.12.24 95.00％
金华尖峰陶瓷有限责任公司 514.00 2002.01.22－2002.11.10 73.33％
合 计 889.00
三、公司涉及的重大诉讼或仲裁情况
本公司不存在尚未了结的对本公司财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未 来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。
四、公司主要股东、控股子公司涉及重大诉讼或仲裁情况
持有本公司20％以上股份的股东为金华市通济国有资产投资有限公司，其不存 在尚未了结的作为一方当事人涉及的重大诉讼或仲裁事项。
本公司控股子公司不存在尚未了结的作为一方当事人涉及的重大诉讼或仲裁事 项。
五、公司董事、监事、高级管理人员涉及重大诉讼、仲裁和受到刑事诉讼的情 况
本公司董事王旭初，因涉嫌挪用其所任职的金华市国有资产经营公司的公款已 被金华市婺城区人民检察院依法逮捕并移送起诉。
本公司其它董事、监事、高级管理人员均不存在尚未了结的作为一方当事人涉 及的重大诉讼、仲裁和受到刑事诉讼事项。
第十七节 董事及有关中介机构声明
一、发行人声明
本公司全体董事承诺本配股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
董事签名：
杜自弘 傅得清 蒋晓萌 黄速建
尚衍国 庞学铨 叶永禄
发行人： 浙江尖峰集团股份有限公司
二OO三年一月十日
二、主承销商声明
本公司已对发行人配股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
项目负责人(签名)：申克非
法定代表人(或授权代表)：卢克群
主承销商：北京证券有限责任公司
二OO三年一月十日
三、发行人律师声明
本所及经办律师保证由本所同意发行人在配股说明书中引用的法律意见书和律 师工作报告的内容已经本所审阅，确认配股说明书不致因上述内容出现虚假记载、 误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险，并对其真实性、准确性和完整性承担相应 的法律责任。
经办律师：徐建平 王骞
律师事务所负责人：徐建平
发行人律师： 上海市力保律师事务所
二OO三年一月十日
四、发行人会计师声明
本所及经办会计师保证由本所同意发行人在配股说明书中引用的财务报告已经 本所审计，确认配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗 漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办注册会计师：钟建国 毛晓东
会计师事务所负责人：胡少先
发行人会计师：浙江天健会计师事务所有限公司
二OO三年一月十日
备查文件：
除本配股说明书所披露的资料外，本公司按中国证监会的要求申报了有关文件， 本配股说明书列出有关备查文件目录。投资人欲查阅如下备查文件者，到浙江省金 华市婺江东路88号本公司董事会办公室查阅。
本公司联系人：朱坚卫 陈展宏
联系电话：0579－2326868－3907
目录如下：
1.《公司章程》正本
2.中国证监会核准本次发行的文件
3.与本次发行有关的重大合同
4.承销协议
5.最近三年的财务报告及审计报告原件
6.注册会计师关于前次募集资金运用情况的专项报告
7.注册会计师关于发行人内部控制制度的评价报告
8.检查中发现问题的发行人的整改报告
9.发行人律师对本次股票发行出具的法律文件
10.其他与本次发行有关的重要文件
本公司组织结构图
┌────┐
│股东大会│
└─┬──┘
├────────┐
│ ┌─┴─┐
┌─┴─┐ │监事会├─┐
│董事会│ └───┘┌┴┐
┌──────┐ └─┬─┘ │监│
│董事会办公室├────┤ │察│
└──────┘ │ │审│
┌─┴─┐ │计│
│总经理│ │室│
└─┬─┘ └─┘
┌───┬───┬──┼──┬───┐
┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ │ ┌┴┐ ┌┴┐
│财│ │人│ │总│ │ │持│ │物│
│ │ │力│ │经│ │ │术│ │业│
│务│ │资│ │理│ │ │开│ │管│
│ │ │源│ │办│ │ │发│ │理│
│部│ │部│ │公│ │ │中│ │部│
│ │ │ │ │室│ │ │心│ │ │
└─┘ └─┘ └─┘ │ └─┘ └─┘
┌───────────┼──────┐
┌─┬─┬─┼─┬─┬─┬─┬─┐ │ ┌─┬─┬┴┬─┬─┬─┬─┐
┌┴┬┴┬┴┬┴┬┴┬┴┬┴┬┴┬┴┐│┌┴┬┴┬┴┬┴┬┴┬┴┬┴┬┴┐
│浙│浙│上│浙│浙│浙│浙│金│浙│││杭│上│杭│金│台│杭│金│上│
│江│江│海│江│江│江│江│华│江│││州│海│州│马│州│州│华│海│
│尖│尖│尖│尖│尖│尖│尖│尖│尖│││尖│通│尖│水│尖│医│市│弘│
│峰│峰│峰│峰│峰│峰│峰│峰│峰│││峰│宇│峰│泥│峰│药│医│峰│
│海│投│经│管│通│水│药│陶│进│││电│房│德│有│水│物│药│房│
│洲│资│济│业│信│泥│业│瓷│出│││子│地│康│限│泥│资│有│地│
│制│有│贸│有│电│有│有│有│口│││有│产│药│公│有│有│限│产│
│药│限│易│限│缆│限│限│限│有│││限│开│业│司│限│限│公│开│
│有│公│有│公│有│公│公│责│限│││公│发│有│ │公│公│司│发│
│限│司│限│司│限│司│司│任│公│││司│有│限│ │司│司│ │公│
│公│ │公│ │公│ │ │公│司│││ │限│公│ │ │ │ │司│
│司│ │司│ │司│ │ │司│ │││ │公│司│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │││ │司│ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
98. 99. 99. 99. 100 95. 97. 73. 98. │ 70. 90. 99. 55. 88. 99. 99. 90.
86 0 86 5 0 92 33 79 │ 0 12 21 0 25 21 79 0
┌───┴──┐
│22家参股公司│
└──────┘
滴丸的生产工序流程如下图所示：
┌───┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐
│原辅料├→│称量├→│化料├→│制丸├→│脱油├→│凉置│
└───┘ └──┘ └──┘ └──┘ └──┘ └┬─┘
↓
┌────┐ ┌────┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐
│装盒装箱│←┤铝塑包装│←┤装瓶│←┤上油│←┤筛选│
└─┬──┘ └────┘ └──┘ └──┘ └──┘
↓
┌────┐ ┌──┐
│成品待验├→│入库│
└────┘ └──┘
输液的生产工序流程如下图所示：
┌────────┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐
│多层共挤复合筒膜├→│制袋├→│印字├→│灌封├→│灭菌│
└────────┘ └──┘ └──┘ └──┘ └─┬┘
┌───┐ ↑ ↓
│原辅料│ ┌┴─┐ ┌──┐
└─┬─┘ │精滤│ │检漏│
│ └──┘ └─┬┘
↓ ↑ ↓
┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌┴─┐ ┌──┐
│称量├─→│浓配├─→│过滤├─→│稀配│ │灯检│
└──┘ └──┘ └──┘ └──┘ └─┬┘
↓
┌──────┐
│喷码印字包装│
└─────┬┘
↓
┌──┐
│入库│
└──┘
公司水泥产品的工艺流程图
┌───┐ ┌──┐ ┌────┐ ┌─┐
│石灰石│ │粘土│ │铁质原料│ │煤│
└─┬─┘ └─┬┘ └┬───┘ └┬┘
└─────┼───┘ │
↓ ↓
┌────┐ ┌──┐
│配料系统│ │煤磨│
└─┬──┘ └┬─┘
↓ │
┌────┐ │
│ 生料磨 │ │
└─┬──┘ │
↓ │
┌───┐ │
│ 生料 │ │
└─┬─┘ │
↓ │
┌───┐ │
│ 窑 │←───────┘
└─┬─┘
↓
┌───┐
│ 熟料 │
└─┬─┘
↓
┌───┐ ┌───┐
│水泥磨│←──┤混合材│
└─┬─┘ └───┘
↓
┌───┐
│ 水泥 │
└─┬─┘
┌─────┴────┐
↓ ↓
┌────┐ ┌────┐
│包装出厂│ │散装出厂│
└────┘ └────┘
公司片剂、胶囊产品的工艺流程图
┌───┐ ┌────┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐
│原辅料├→│粉碎处理├→│配料├→│制粒├→│干燥│
└───┘ └────┘ └──┘ └──┘ └─┬┘
┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ │
│入库│←┤包装│←┤装囊│←┐ ↓
└──┘ └──┘ └──┘ │ ┌──┐ ┌──┐
┌────────┤←─┤总混│←┤整粒│
↓ │ └──┘ └──┘
┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ │
│入库│←┤包装│←┤分装│←┤包衣│←┘
└──┘ └──┘ └──┘ └──┘
公司粉针剂产品的工艺注程图
┌──┐ ┌──┐
│原料├→│消毒├┐
└──┘ └──┘│
┌──┐ ┌──┐└→┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌───┐ ┌──┐
│洗瓶├→│干燥├─→│分装├→│压盖├→│贴签├→│外包装├→│入库│
└──┘ │灭菌│┌→└──┘ └──┘ └──┘ └───┘ └──┘
└──┘│
┌──┐ ┌──┐│
│洗塞├→│干燥├┘
└──┘ │灭菌│
└──┘
公司口服液产品的工艺流程图
┌─────┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌────┐ ┌───┐ ┌────┐
│原材料处理├→│配料├→│灌装├→│消毒装瓶├→│外包装├→│合格入库│
└─────┘ └──┘ └──┘ └────┘ └───┘ └────┘
生产工序流程见下图：
┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌──┐ ┌────┐ ┌────┐
│原料├→│粗配├→│粗滤├→│精滤├→│灌装封口├→│灭菌检漏│
└──┘ └──┘ └──┘ └──┘ └────┘ └──┬─┘
↑ ↓
│ ┌──┐
│ │去湿│
│ └┬─┘
┌──┐ ┌──┐ ┌─┴──┐ ↓
│安瓿├──────→│洗瓶├────→│干燥灭菌│ ┌──┐
└──┘ └──┘ └────┘ │灯检│
└┬─┘
↓
┌────┐
│印字包装│
└──┬─┘
↓
┌──┐
│入库│
└──┘
比较合并资产负债表
编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 2002年6月30日 2001年12月31日
流动资产:
货币资金 263,267,405.73 152,708,971.05
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00
减：短期投资跌价准备 1,000,000.00 1,000,000.00
短期投资净额
应收票据 3,982,246.50 8,710,300.00
应收股利 2,395,805.53 3,183,909.03
应收利息
应收帐款 （净额） （净额）
175,903,017.48 159,318,434.64
其他应收款 （净额） （净额）
66,464,351.10 32,220,603.27
减：坏帐准备
应收款项净额
预付帐款 46,044,042.73 35,357,527.13
应收补贴款 21,659,340.70 11,730,747.45
存货
减：存货跌价准备
存货净额 221,184,365.90 192,970,440.71
待摊费用 313,118.38 294,421.12
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 161,400.00 164,800.00
其他流动资产
流动资产合计 801,375,094.05 596,660,154.40
长期投资：
长期股权投资 190,103,027.01 176,924,861.30
长期债权投资 7,733,200.00 8,172,200.00
长期投资合计 197,836,227.01 185,097,061.30
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 763,727,176.36 741,889,257.34
减:累计折旧 240,399,175.72 221,026,388.93
固定资产净值 523,328,000.64 520,862,868.41
减:固定资减值准备 4,545,143.11 4,545,143.11
固定资产净额 518,782,857.53 516,317,725.30
工程物资
在建工程 58,718,765.96 43,743,976.29
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 577,501,623.49 560,061,701.59
无形资产及其他资产：
无形资产 62,712,368.48 212,316,217.26
开办费
长期待摊费用 5,569,672.43 4,778,423.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 68,282,040.91 217,094,640.83
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,644,994,985.46 1,558,913,558.12
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 586,131,409.50 455,135,800.00
应付票据 7,340,000.00 9,550,000.00
应付帐款 162,826,170.35 143,255,528.09
预收帐款 33,100,298.92 13,267,362.26
代销商品款
应付工资 891,540.73 14,061,843.89
应付福利费 12,968,040.96 11,567,577.26
应付股利 33,816,039.39 34,011,224.82
应交税金 8,378,272.70 2,482,869.79
其他应交款 513,721.56 325,031.30
其他应付款 149,741,141.31 122,269,534.59
预提费用 5,415,923.63 5,565,898.21
一年内到期的长期负债 34,600,000.00 57,110,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,035,722,559.05 868,602,670.21
长期负债:
长期借款 48,901,936.00 152,710,999.00
应付债券
长期应付款 5,015,402.20 5,015,402.20
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 53,917,338.20 157,726,401.20
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,089,639,897.25 1,026,329,071.41
少数股东权益 30,462,737.00 23,701,555.67
股东权益：
股本 300,459,139.00 300,459,139.00
资本公积 150,326,488.74 150,326,488.74
盈余公积 42,866,825.35 42,866,825.35
其中：公益金 11,248,906.09 8,577,872.93
未分配利润 31,239,898.12 15,230,477.95
外币报表折算差额
股东权益合计 524,892,351.21 508,882,931.04
负债和股东权益总计 1,644,994,985.46 1,558,913,558.12
资产 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产:
货币资金 150,345,380.17 105,518,883.02
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 1,000,000.00 1,000,000.00
应收票据 23,070,772.80 541,260.00
应收股利 3,799,689.69 13,325,834.92
应收利息
应收帐款 （净额） 165,130,628.52
189,184,781.45
其他应收款 （净额） 105,607,307.51
57,127,707.20
减：坏帐准备 45,232,875.30
应收款项净额 225,505,123.73
预付帐款 33,073,726.94 10,688,368.51
应收补贴款 167,703.12 1,459,760.00
存货 167,963,018.75
减：存货跌价准备 27,684,743.84
存货净额 175,080,264.57 140,278,274.91
待摊费用 917,824.28 945,517.33
待处理流动资产净损失 283,393.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 633,767,850.22 499,546,416.07
长期投资：
长期股权投资 315,838,185.40 288,168,938.92
长期债权投资 9,116,400.00 9,880,200.00
长期投资合计 324,954,585.40 298,049,138.92
减：长期投资减值准备 887,157.00
长期投资净额 297,161,981.92
固定资产：
固定资产原价 722,232,108.22 567,947,145.95
减:累计折旧 192,388,889.72 144,908,622.29
固定资产净值 529,843,218.50 423,038,523.66
减:固定资减值准备 8,131,497.69
固定资产净额 521,711,720.81 423,038,523.66
工程物资 7,451.80 112,637.91
在建工程 15,281,985.70 77,515,797.49
固定资产清理 1,419,136.42 1,516,721.07
待处理固定资产净损失
固定资产合计 538,420,294.73 502,183,680.13
无形资产及其他资产：
无形资产 65,819,800.87 64,583,892.53
开办费 12,641,931.54
长期待摊费用 5,413,566.95 6,728,315.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 71,233,367.82 83,954,139.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,568,376,098.17 1,328,846,217.34
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 308,660,000.00 398,996,000.00
应付票据 88,163,000.00 8,300,000.00
应付帐款 158,574,728.26 91,187,849.83
预收帐款 15,536,264.60 11,599,510.76
代销商品款
应付工资 10,400,406.26 1,868,252.84
应付福利费 8,018,085.00 5,420,877.77
应付股利 3,120,262.09 3,589,802.57
应交税金 9,911,085.63 11,019,408.09
其他应交款 523,269.94 706,488.44
其他应付款 137,532,567.92 119,024,152.07
预提费用 8,444,055.31 5,450,086.29
一年内到期的长期负债 15,500,000.00 25,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 764,383,725.01 682,362,428.66
长期负债:
长期借款 205,219,416.00 129,500,000.00
应付债券 88,878,000.00 84,246,000.00
长期应付款 4,677,958.20 5,015,402.20
住房周转金 -8,681,086.19
其他长期负债
长期负债合计 298,775,374.20 210,080,316.01
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,063,159,099.21 892,442,744.67
少数股东权益 11,922,039.27 12,325,918.90
股东权益：
股本 300,459,139.00 300,459,139.00
资本公积 148,597,465.05 148,329,227.51
盈余公积 33,349,050.47 41,313,804.78
其中：公益金 3,818,985.49 13,587,850.61
未分配利润 10,889,305.17 -12,024,617.52
外币报表折算差额
股东权益合计 493,294,959.69 478,077,553.77
负债和股东权益总计 1,568,376,098.17 1,382,846,217.34
比较合并利润及利润分配表
编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 2002年中期 2001年
一、主营业务收入 501,948,361.56 1,054,530,058.41
减：主营业务成本 414,676,509.80 848,680,273.49
主营业务税金及附加 1,621,515.12 3,436,169.82
二、主营业务利润 85,650,336.64 202,413,615.10
加：其他业务利润 1,523,746.44 19,271,493.20
减：存货跌价损失
营业费用 28,313,117.99 60,698,794.75
管理费用 33,081,424.22 92,838,549.31
财务费用 19,142,542.49 42,775,704.80
三、营业利润 6,636,998.38 25,372,059.44
加：投资收益 11,771,490.33 30,496,785.05
补贴收入 5,667,562.79 1,148,370.18
营业外收入 1,946,545.83 2,929,317.16
减：营业外支出 4,789,766.60 5,233,258.16
四、利润总额 21,232,830.73 54,713,273.67
减：所得税 2,866,419.20 4,728,163.12
少数股东损益 2,356,991.36 6,080,248.99
五、净利润 16,009,420.17 43,904,861.56
加：年初未分配利润 15,230,477.95 10,889,305.17
其他转入
六、可供分配的利润 31,239,898.12 54,794,166.73
减：提取法定盈余公积 4,758,887.44
提取法定公益金 4,758,887.44
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 31,239,898.12 45,276,391.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 30,045,913.90
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 31,239,898.12 15,230,477.95
项目 2000年 1999年
一、主营业务收入 941,012,890.32 646,946,840.25
减：主营业务成本 748,241,403.68 497,010,327.54
主营业务税金及附加 4,047,901.07 3,774,894.90
二、主营业务利润 188,723,585.57 146,161,617.81
加：其他业务利润 3,097,869.63 2,870,660.86
减：存货跌价损失 2,786,802.97
营业费用 57,821,020.11 55,872,432.00
管理费用 112,859,073.34 79,585,640.89
财务费用 41,137,203.27 35,976,928.18
三、营业利润 -19,995,841.52 -25,189,525.37
加：投资收益 59,962,310.72 54,128,717.97
补贴收入 2,703,844.80
营业外收入 5,065,694.00 996,462.36
减：营业外支出 4,805,061.53 3,860,920.59
四、利润总额 40,227,101.67 28,778,579.17
减：所得税 2,095,679.98 1,508,026.07
少数股东损益 1,197,894.56 -6,929,469.72
五、净利润 36,933,527.13 34,200,022.82
加：年初未分配利润 -23,338,055.75 -45,422.311.52
其他转入
六、可供分配的利润 13,595,471.38 -11,222,288.70
减：提取法定盈余公积 1,804,110.81 534,885.88
提取法定公益金 902,055.40 267,442.94
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 10,889,305.17 -12,024,617.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 10,889,305.17 -12,024,617.52
比较合并现金流量表
编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 金额
2002中期 2001年
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 603,746,825.75 1,229,271,800.23
收取的租金
收到的税费返还 8,807,008.49 2,264,474.76
收到的其他与经营活动有关的现金 27,745,048.47 14,759,105.00
现金流入小计 640,298,882.71 1,246,295,379.99
购买商品、接受劳务支付的现金 484,837,711.17 932,522,655.89
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,793,925.74 72,206,912.93
支付的增值税款 27,607,552.89 58,473,754.95
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 47,912,774.05 92,070,460.70
现金流出小计 601,151,963.85 1,155,273,784.47
经营活动产生的现金流量净额 39,146,918.86 91,021,595.52
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 945,900.00 14,607,506.06
分得股利或利润所收到的现金 1,244,078.17 46,855,656.46
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 121,992,279.68 13,524,435.99
收到的其他与投资活动有关的现金 1,704,624.07 3,709,822.68
现金流入小计 125,886,881.92 78,697,421.19
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 42,886,608.58 78,927,719.03
权益性投资所支付的现金 34,000.00 23,707,300.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 42,920,608.58 102,635,019.03
投资活动产生的现金流量净额 82,966,273.34 -23,937,597.84
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 6,000,000.00 7,500,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 416,330,532.50 485,765,800.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 16,700,000.00 2,317,004.55
现金流入小计 439,030,532.50 495,582,804.55
偿还债务所支付的现金 399,461,922.00 440,440,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 34,318,416.89 44,851,732.44
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
偿还债务所支付的现金（股份公司内部）
支付的其他与筹资活动有关的现金 48,350,000.00 122,925,000.00
现金流出小计 482,130,338.89 608,216,732.44
筹资活动产生的现金流量净额 -43,099,806.39 -112,633,927.89
四、汇率变动对现金的影响 -104,951.13 -11,478.91
五、现金及现金等价物净增加额 78,908,434.68 -45,561,409.12
比较合并现金流量表(续)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 16,009,420.17 43,904,861.56
加:少数股东损益 2,356,991.36 6,080,248.99
计提的资产减值准备 -549,167.31 -1,704,723.78
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 20,750,528.04 38,824,125.89
无形资产摊销 1,715,040.38 11,085,768.61
长期待摊费用摊销 621,972.05 1,339,020.82
待摊费用减少(减:增加) -18,697.26 623,403.16
预提费用增加(减:减少) -489,845.59 -1,554,463.76
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减收益） 2,982,823.01 1,180,356.27
固定资产报废损失 -223,400.00
财务费用 20,241,119.42 42,587,517.84
投资损失（减收益） -11,571,490.33 -31,768,746.07
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -27,928,637.62 -11,976,744.31
经营性应收项目的减少（减增加） -44,115,996.64 50,050,507.17
经营性应付项目的增加（减减少） 58,793,579.56 -34,591,821.47
计提的存货跌价准备或转销的存货跌价准备
增值税增加净额（减减少）
其他 572,679.62 -23,057,715.40
经营活动产生的现金流量净额： 39,146,918.86 91,021,595.52
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 183,692,405.73 104,783,971.05
减：货币资金的期初余额 104,783,971.05 150,345,380.17
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 78,908,434.68 -45,561,409.12
2000年 1999年
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,154,626,727.12 734,566,393.18
收取的租金 486,600.00
收到的税费返还 3,218,202.53 671,845.84
收到的其他与经营活动有关的现金 21,032,187.84 32,067,613.33
现金流入小计 1,179,363,717.49 767,305,852.35
购买商品、接受劳务支付的现金 903,456,228.83 510,293,896.17
经营租赁所支付的现金 2,358,585.55 1,573,139.69
支付给职工以及为职工支付的现金 55,072,198.74 56,754,920.14
支付的增值税款 43,161,908.17 38,599,230.11
支付的所得税款 2,340,321.29 4,022,949.99
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5,321,656.53 7,500,819.69
支付的其他与经营活动有关的现金 111,993,090.33 61,291,486.71
现金流出小计 1,123,703,989.44 680,036,442.50
经营活动产生的现金流量净额 55,659,728.05 87,269,409.85
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 16,778,660.55 1,574,327.07
分得股利或利润所收到的现金 57,595,255.28 51,598,300.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 1,196,274.78 1,941,617.28
收到的其他与投资活动有关的现金 12,774,332.72 14,766,243.92
现金流入小计 88,344,523.33 69,880,488.27
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 53,547,666.33 137,218,830.05
权益性投资所支付的现金 18,798,400.00 42,230,411.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 196,833.66 12,550,000.00
现金流出小计 72,542,899.99 191,999,241.05
投资活动产生的现金流量净额 15,801,623.34 -122,118,752.78
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 350,000.00 2,450,000.00
发行债券所收到的现金 80,000,000.00
借款所收到的现金 399,879,416.00 371,636,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 75,220,461.33
现金流入小计 475,449,877.63 454,086,000.00
偿还债务所支付的现金 454,406,000.00 308,231,620.00
发生筹资费用所支付的现金 800,000.00
分配股利或利润所支付的现金 3,920.40 42,229,810.79
偿付利息所支付的现金 47,674,811.47 49,276,987.72
融资租赁所支付的现金
偿还债务所支付的现金（股份公司内部）
支付的其他与筹资活动有关的现金 136,592.28
现金流出小计 502,084,731.87 400,675,010.79
筹资活动产生的现金流量净额 -26,634,854.24 53,410,989.21
四、汇率变动对现金的影响 -2,709.93
五、现金及现金等价物净增加额 44,826,497.15 18,558,936.35
比较合并现金流量表(续)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 38,862,084.44 34,083,709.29
加:少数股东损益 2,188,219.68 -6,813,156.19
计提的资产减值准备
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -29,571,676.52 3,056,610,11
固定资产折旧 35,523,207.85 28,035,640.52
无形资产摊销 9,103,102.82 10,414,052.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加) -16,486.44 1,129,995.71
预提费用增加(减:减少) 3,820,024.00 420,521.81
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减收益） 1,238,880.64 701,800.42
固定资产报废损失
财务费用 41,131,067.59 35,743,444.98
投资损失（减收益） -60,627,703.85 -54,128,717.97
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 25,323,506.91 3,590,731.27
经营性应收项目的减少（减增加） 54,892,091.59 -20,143,663.65
经营性应付项目的增加（减减少） -52,705,035.93 41,548,751.20
计提的存货跌价准备或转销的存货跌价准备 -15,029,285.34
增值税增加净额（减减少）
其他 1,527,730.61 9,629,690.03
经营活动产生的现金流量净额： 55,659,728.05 87,269,409.85
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 150,345,380.17 105,518,883.02
减：货币资金的期初余额 105,518,883.02 86,959,946.67
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44,826,497.15 18,558,936.35
