`或有事项
2004年9月30日、2005年4月21日，公司分别与深圳发展银行杭州市清泰支行、工商
银行临安支行签订最高额抵押担保合同。合同约定，2004年10月21日至2005年10月21日
、2005年4月21日至2006年4月20日，公司以位于临安锦城镇苕溪南路78号的房屋所有权
连同该房屋占用范围内的土地使用权（国有土地使用证编号为临国用[2000]字第010342
号,土地账面原值为3,434,814.00元；房屋建筑物账面原值16,199,083.27元）为公司在
深圳发展银行杭州市清泰支行的1,000万元短期借款和在工商银行临安支行的1,000万元
短期借款提供最高额抵押担保（永安集团同时对该项借款提供保证担保）。截至2005年
6月31日，公司实际借款余额为2,000万元。
`主要会计政策、会计估计变更
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
`会计差错更正
无
`关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址
临安市锦城街
杭州天目山药厂 道苕溪南路
80号
浙江大学天目药 杭州市司马渡
业生物技术有限 巷60号
公司
黄山市天目药业 黄山市屯溪黄
有限公司 山东路45号
杭州天目北斗生 临安市锦城镇
物制药有限公司 苕溪南路
临安市锦城镇
杭州宝临印刷电
苕溪南路38
路有限公司
号
杭州天达纸业有 临安於潜镇人
限公司 民路52号
浦东新区东方
上海天目进出口
路 800 号
有限公司
1601B室
关联方名称 主营业务
杭州天目山药厂 药业投资
浙江大学天目药 技术开发、服务、
业生物技术有限 咨询成果转让；制
公司 药技术等
黄山市天目药业
药品制造
有限公司
杭州天目北斗生 生物制品的加工销
物制药有限公司 售
杭州宝临印刷电
印刷电路板制造
路有限公司
杭州天达纸业有
机制纸的制造
限公司
上海天目进出口 自营和代理各类商
有限公司 品和技术的进出口
关联方名称 与本公司关系
杭州天目山药厂 控股股东
浙江大学天目药 控股子公司
业生物技术有限
公司
黄山市天目药业
控股子公司
有限公司
杭州天目北斗生
控股子公司
物制药有限公司
杭州宝临印刷电
控股子公司
路有限公司
杭州天达纸业有
控股子公司
限公司
上海天目进出口
控股子公司
有限公司
关联方名称 经济性质
国有企业（全民所
杭州天目山药厂
有制企业）
浙江大学天目药 有限责任公司
业生物技术有限
公司
黄山市天目药业
有限责任公司
有限公司
杭州天目北斗生
有限责任公司
物制药有限公司
杭州宝临印刷电
有限责任公司
路有限公司
杭州天达纸业有
有限责任公司
限公司
上海天目进出口
有限责任公司
有限公司
关联方名称 法人代表
杭州天目山药厂 钱永涛
浙江大学天目药 钱永涛
业生物技术有限
公司
黄山市天目药业
钱永涛
有限公司
杭州天目北斗生
钱永涛
物制药有限公司
杭州宝临印刷电
钱永涛
路有限公司
杭州天达纸业有
徐征宇
限公司
上海天目进出口
高洪
有限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数
杭州天目山药厂 80,000,000.00
浙江大学天目药业生物技术有限公
20,000,000.00
司
黄山市天目药业有限公司 30,000,000.00
杭州天目北斗生物制药有限公司 5,000,000.00
杭州宝临印刷电路有限公司 7,300,000.00
杭州天达纸业有限公司 8,000,000.00
上海天目进出口有限公司 7,000,000.00
关联方名称 注册资本增减
杭州天目山药厂
浙江大学天目药业生物技术有限公
司
黄山市天目药业有限公司
杭州天目北斗生物制药有限公司
杭州宝临印刷电路有限公司
杭州天达纸业有限公司
上海天目进出口有限公司
关联方名称 注册资本期末数
杭州天目山药厂 80,000,000.00
浙江大学天目药业生物技术有限公
20,000,000.00
司
黄山市天目药业有限公司 30,000,000.00
杭州天目北斗生物制药有限公司 5,000,000.00
杭州宝临印刷电路有限公司 7,300,000.00
杭州天达纸业有限公司 8,000,000.00
上海天目进出口有限公司 7,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方所持股
关联方名称
份期初数
杭州天目山药厂 36,728,911.00
浙江大学天目药业生物技术有限公司 14,000,000.00
黄山市天目药业有限公司 15,300,000.00
杭州天目北斗生物制药有限公司 3,600,000.00
杭州宝临印刷电路有限公司 6,570,000.00
杭州天达纸业有限公司 7,200,000.00
上海天目进出口有限公司 5,000,000.00
关联方
所持股
关联方名称 份比例
期初数
（％）
杭州天目山药厂 30.16
浙江大学天目药业生物技术有限公司 70.00
黄山市天目药业有限公司 51.00
杭州天目北斗生物制药有限公司 72.00
杭州宝临印刷电路有限公司 90.00
杭州天达纸业有限公司 90.00
上海天目进出口有限公司 71.43
关联
方所
关联方名称 持股
份增
减
杭州天目山药厂
浙江大学天目药业生物技术有限公司
黄山市天目药业有限公司
杭州天目北斗生物制药有限公司
杭州宝临印刷电路有限公司
杭州天达纸业有限公司
上海天目进出口有限公司
关联方
所持股
关联方名称 份增减
比例
（％）
杭州天目山药厂
浙江大学天目药业生物技术有限公司
黄山市天目药业有限公司
杭州天目北斗生物制药有限公司
杭州宝临印刷电路有限公司
杭州天达纸业有限公司
上海天目进出口有限公司
关联方所持股
关联方名称
份期末数
杭州天目山药厂 36,728,911.00
浙江大学天目药业生物技术有限公司 14,000,000.00
黄山市天目药业有限公司 15,300,000.00
杭州天目北斗生物制药有限公司 3,600,000.00
杭州宝临印刷电路有限公司 6,570,000.00
杭州天达纸业有限公司 7,200,000.00
上海天目进出口有限公司 5,000,000.00
关联方
所持股
关联方名称 份比例
期末数
（％）
杭州天目山药厂 30.16
浙江大学天目药业生物技术有限公司 70.00
黄山市天目药业有限公司 51.00
杭州天目北斗生物制药有限公司 72.00
杭州宝临印刷电路有限公司 90.00
杭州天达纸业有限公司 90.00
上海天目进出口有限公司 71.43
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
杭州天目永安集团有限公司 关联人（与公司同一董事长）
浙江临安天目山石材公司 公司第二大股东
临安市新民包装用品厂 该厂负责人系公司董事长之关系密切的家庭成员
浙江省临安市天目皮塑厂 关联人（与公司同一董事长）
杭州临安天目天源实业有限公司 其他关联关系
杭州安达磁电有限公司 关联人（与公司同一董事长）
5、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易定价原则
杭州天目永安集团有限公司 市场价
临安新民包装用品厂 市场价
本期数
关联方
金额
杭州天目永安集团有限公司 2,057,803.78
临安新民包装用品厂 2,383,845.96
上年同期数
关联方
金额
杭州天目永安集团有限公司 1,884,171.99
临安新民包装用品厂 1,340,527.56
（2）关联担保情况
单位:元 币种:人民币
担保方 被担保方
杭州天目永安集团有限公司 杭州天目山药业股份有限公司
杭州天目永安集团有限公司 杭州天目山药业股份有限公司
杭州天目永安集团有限公司 杭州天目山药业股份有限公司
杭州天目永安集团有限公司 杭州天目山药业股份有限公司
杭州天目永安集团有限公司 杭州天目山药业股份有限公司
杭州天目山药业股份有限公司 黄山市天目药业有限公司
杭州天目山药业股份有限公司 杭州天达纸业有限公司
杭州天目山药业股份有限公司 杭州天达纸业有限公司
担保方 担保金额
杭州天目永安集团有限公司 10,000,000.00元人民币
杭州天目永安集团有限公司 10,000,000.00元人民币
杭州天目永安集团有限公司 10,000,000.00元人民币
杭州天目永安集团有限公司 10,000,000.00元人民币
杭州天目永安集团有限公司 10,000,000.00元人民币
杭州天目山药业股份有限公司 4,000,000.00元人民币
杭州天目山药业股份有限公司 1,400,000.00元人民币
杭州天目山药业股份有限公司 2,000,000.00元人民币
担保方 担保期限
杭州天目永安集团有限公司 2004-10-21～2005-09-30
杭州天目永安集团有限公司 2005-01-24～2005-11-20
杭州天目永安集团有限公司 2005-03-29～2005-12-28
杭州天目永安集团有限公司 2005-03-17～2005-07-26
杭州天目永安集团有限公司 2005-06-09～2006-06-09
杭州天目山药业股份有限公司 2005-03-31～2006-03-31
杭州天目山药业股份有限公司 2004-07-02～2005-10-14
杭州天目山药业股份有限公司 2005-01-12～2006-01-16
是否履
担保方
行完毕
杭州天目永安集团有限公司 否
杭州天目永安集团有限公司 否
杭州天目永安集团有限公司 否
杭州天目永安集团有限公司 否
杭州天目永安集团有限公司 否
杭州天目山药业股份有限公司 否
杭州天目山药业股份有限公司 否
杭州天目山药业股份有限公司 否
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方
其他应收款 杭州天目永安集团有限公司
应付帐款 杭州天目永安集团有限公司
应付帐款 临安市新民包装用品厂
应收应付款项名称 期初金额
其他应收款 118,366,655.03
应付帐款 64,169.08
应付帐款 613,853.77
应收应付款项名称 期末金额
其他应收款 119,239,655.03
应付帐款 300,000.00
应付帐款 734,498.96
`合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的
权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计
报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并
会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要
会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交
易和资金往来等，在合并时抵销。
`外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发
生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的
购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期
间的计入当期财务费用。
`记账基础
以权责发生制为记账基础。
`记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
`现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
`计价原则
以历史成本为计价原则。
`会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
`控股子公司及合营企业
单
位:万元 币种:人民币
单位名称 注册地
浙大天目生物技术有 杭州市司马渡
限公司 巷60号
黄山市天目药业有限 黄山市屯溪黄
公司 山东路45号
杭州天目北斗生物制 临安市锦城镇
药有限公司 苕溪南路
杭州宝临印刷电路有 临安市锦城镇
限公司 苕溪南路38号
杭州天达纸业有限公 临安市於潜镇
司 人民路52号
浦东新区东方
上海天目进出口有限
路800号
公司
1601B室
法定代
单位名称
表人
浙大天目生物技术有
钱永涛
限公司
黄山市天目药业有限
钱永涛
公司
杭州天目北斗生物制
钱永涛
药有限公司
杭州宝临印刷电路有
钱永涛
限公司
杭州天达纸业有限公
徐征宇
司
上海天目进出口有限
高洪
公司
注册资
单位名称
本
浙大天目生物技术有
2,000
限公司
黄山市天目药业有限
3,000
公司
杭州天目北斗生物制
500
药有限公司
杭州宝临印刷电路有
730
限公司
杭州天达纸业有限公
800
司
上海天目进出口有限
700
公司
单位名称 经营范围
技术开发、服务、
浙大天目生物技术有
咨询、成果转让、
限公司
制药技术等
中成药、化学原料
黄山市天目药业有限
药、化学药制剂、
公司
中药材生产、加工
杭州天目北斗生物制 生物制品的加工、
药有限公司 销售
杭州宝临印刷电路有 印刷电路板及其他
限公司 电子产品
杭州天达纸业有限公
机制纸
司
上海天目进出口有限 自营和代理各类商
公司 品和技术的进出口
单位名称 投资额
浙大天目生物技术有
1,400
限公司
黄山市天目药业有限
1,530
公司
杭州天目北斗生物制
360
药有限公司
杭州宝临印刷电路有
657
限公司
杭州天达纸业有限公
720
司
上海天目进出口有限
500
公司
权益比例(%)
单位名称
直接 间
接
浙大天目生物技术有
70
限公司
黄山市天目药业有限
51
公司
杭州天目北斗生物制
100[注]
药有限公司
杭州宝临印刷电路有
90
限公司
杭州天达纸业有限公
90
司
上海天目进出口有限
71.43
公司
是
单位名称
否
合
并
浙大天目生物技术有
是
限公司
黄山市天目药业有限
是
公司
杭州天目北斗生物制
是
药有限公司
杭州宝临印刷电路有
是
限公司
杭州天达纸业有限公
是
司
上海天目进出口有限
是
公司
[注]：本公司对杭州天目北斗生物制药有限公司的投资比例按协议规定为72%，但因
该公司的另一投资方迄今尚未出资，本公司实际对其控股比例为100%。
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
本期合并报表范围未发生变更。
`会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
`承诺事项
无
|
每日必读