（一）公司为子公司杭州天达纸业有限公司向建行临安支行申请的60万元80万元
和200万元的银行短期借款提供保证式担保，保证期限分别为2003年6月5日至2004年1
月5日和2002年12月30日至2003年9月30日和2003年5月21日至2004年5月20日。截至本
期末，无迹象表明可能存在相应的预计负债。
    公司为子公司杭州天目北斗生物制药有限公司向中国银行临安支行申请的1,000万
元银行短期借款提供保证式担保，保证期限为2002年8月16日至2003年7月10日。截至
本期末，无迹象表明可能存在相应的预计负债。
    2002年6月11日，公司与中国工商银行黄山分行签订最高额保证合同。合同约定，
子公司黄山市天目药业有限公司在2002年6月11日至2004年6月10日期间向中国建设银
行屯溪支行申请的1,000万元以内短期借款由本公司提供最高额保证。截至2003年6月
30日，黄山市天目药业有限公司实际借款余额为600万元，故公司对该600万元银行借
款承担连带还款责任，保证期限为2003年6月20日至2004年6月20日。截至本期末，无
迹象表明可能存在相应的预计负债。
    （二） 公司本期已背书转让、但至期末尚未到期的应收票据共22份，计3,574,5
73.86元。

    公司本期无重大债务重组事项。

    (一) 关联方关系
    1．存在控制关系的关联方
    (1) 存在控制关系的关联方
企业名称                            注册地址                     主营业务
                                                       技术开发、服务、咨
浙大天目生物技术有限公司     杭州市司马渡巷60号        询成果转让；制药技
                                                                     术等
                             黄山市屯溪黄山东路45
黄山市天目药业有限公司                                           药品制造
                             号
杭州天目北斗生物制药有限
                             临安市锦城镇苕溪南路      生物制品的加工销售
公司
                                                       商业批发、零售及摊
临安天工商贸大厦             临安锦城镇广场路
                                                                   位出租
                             临安市锦城镇苕溪南路
杭州宝临印刷电路有限公司                                   印刷电路板制造
                             38号
杭州天达纸业有限公司         临安於潜镇人民路52号            机制纸的制造
                             浦东新区东方路800号      自营和代理各类商品
上海天目进出口有限公司
                             1601B室                       和技术的进出口
                                                       石斛种植、销售；医
                             临安市锦城镇安阁弄3
杭州天目永安集团有限公司                               药包装用品、电子产
                             号                            品生产、销售等
                                    与本企         经济性质        法定代
企业名称
                                    业关系          或类型          表人
浙大天目生物技术有限公司            子公司         有限责任        钱永涛
黄山市天目药业有限公司              子公司         有限责任        钱永涛
杭州天目北斗生物制药有限
                                    子公司         有限责任        钱永涛
公司
临安天工商贸大厦                    子公司          股份制         钱永涛
杭州宝临印刷电路有限公司            子公司         有限责任        钱永涛
杭州天达纸业有限公司                子公司         有限责任        徐征宇
上海天目进出口有限公司              子公司         有限责任         高洪
                                    公司第
杭州天目永安集团有限公司            一大股         有限责任        钱永涛
                                        东
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                             期初数       本期增加       本期减少
浙大天目生物技术有限公司      20,000,000.00
黄山市天目药业有限公司        30,000,000.00
杭州天目北斗生物制药有限公司   5,000,000.00
临安天工商贸大厦              10,000,000.00
杭州宝临印刷电路有限公司       7,300,000.00
杭州天达纸业有限公司           5,000,000.00
上海天目进出口有限公司         7,000,000.00
杭州天目永安集团有限公司      50,000,000.00
企业名称                                                           期末数
浙大天目生物技术有限公司                                    20,000,000.00
黄山市天目药业有限公司                                      30,000,000.00
杭州天目北斗生物制药有限公司                                 5,000,000.00
临安天工商贸大厦                                            10,000,000.00
杭州宝临印刷电路有限公司                                     7,300,000.00
杭州天达纸业有限公司                                         5,000,000.00
上海天目进出口有限公司                                       7,000,000.00
杭州天目永安集团有限公司                                    50,000,000.00
    （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业                                   期初数               本期增减
名称                              金额           %       金额           %
浙大天目生物技术有限公司      14,000,000.00       70
黄山市天目药业有限公司        15,300,000.00       51
杭州天目北斗生物制药有限
                               3,600,000.00       72
公司
临安天工商贸大厦              10,000,000.00      100
杭州宝临印刷电路有限公司       6,570,000.00       90
杭州天达纸业有限公司           4,500,000.00       90
上海天目进出口有限公司         5,000,000.00    71.43
杭州天目永安集团有限公司      36,728,911.00    30.16
企业                                                          期末数
名称                                               金额                 %
浙大天目生物技术有限公司                  14,000,000.00                70
黄山市天目药业有限公司                    15,300,000.00                51
杭州天目北斗生物制药有限
                                           3,600,000.00                72
公司
临安天工商贸大厦                          10,000,000.00               100
杭州宝临印刷电路有限公司                   6,570,000.00                90
杭州天达纸业有限公司                       4,500,000.00                90
上海天目进出口有限公司                     5,000,000.00             71.43
杭州天目永安集团有限公司                  36,728,911.00             30.16
    2．不存在控制关系的关联方
企业名称                                                   与本企业的关系
浙江临安天目山石材公司                                     公司第二大股东
    (二) 关联方交易情况
    1. 采购货物
                           本期数                  上年同期数
企业
名称                         金额    定价政策            金额    定价政策
杭州天目永安
集团有限公司         1,279,397.04      市场价    1,182,601.38      市场价
小计                 1,279,397.04                1,182,601.38
    2．无关联销售。
    3. 关联方应收应付款项余额
                                            余额
项目及企业名称                            期末数                   期初数
(1) 其他应收款
杭州天目永安集团有限公司           24,985,196.00             6,209,700.00
浙江临安天目山石材公司                                       3,000,000.00
小    计                           24,985,196.00             9,209,700.00
(2) 应付账款
杭州天目永安集团有限公司              636,482.67               165,291.29
小    计                              636,482.67               165,291.29
                                               占全部应收(预收)
                                   应付(预付）款余额的比重（%）
项目及企业名称                                           期末数    期初数
(1) 其他应收款
杭州天目永安集团有限公司                                  68.84     15.42
浙江临安天目山石材公司                                               7.45
小    计                                                  68.84     22.87
(2) 应付账款
杭州天目永安集团有限公司                                   6.07      1.38
小    计                                                   6.07      1.38
    4. 其他关联方交易
    （1）公司与第一大股东杭州天目永安集团有限公司（以下简称“永安集团”）资
金往来频繁，本期永安集团向公司累计暂借资金24,985,196.00元，公司根据有关协
议，以月末占用资金积数，按银行同期贷款的月利率结算利息，本期已累计收取利息
265,188.20元，已计入公司本期利润。
    （2）永安集团为本公司银行短期借款4,700万元提供保证式担保，保证期限自20
03年2月25日至2003年12月30日之间不等。

    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依
据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合
并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各
公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

    公司本期无重要资产置换、转让及出售行为的事项。

    对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折
合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调
整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固
定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于
生产经营期间的计入当期财务费用。

    以权责发生制为记账基础

    公司本期无重大非货币性交易事项。

    采用人民币为记账本位币。

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    以历史成本为计价原则。

    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    (一)控股子公司及合营企业
                                                                注册资本
子公司名称                         注册地址
                                                                  (万元)
浙大天目生物技术有限公司           杭州市司马渡巷60号              2,000
黄山市天目药业有限公司             黄山市屯溪黄山东路45号          3,000
杭州天目北斗生物制药有限
                                   临安市锦城镇苕溪南路              500
公司
临安天工商贸大厦                   临安市锦城镇广场路              1,000
                                   临安市锦城镇苕溪南路38
杭州宝临印刷电路有限公司                                             730
                                   号
杭州天达纸业有限公司               临安市於潜镇人民路52号            500
                                   浦东新区东方路800号
上海天目进出口有限公司                                               700
                                   1601B室
                                                    投资额        拥有权
子公司名称                           经营范围
                                                    (万元)        益比例
                             技术开发、服务、
浙大天目生物技术有限公司     咨询、成果转让；        1,400           70%
                                   制药技术等
                             中成药、化学原料
黄山市天目药业有限公司       药、化学药制剂、        1,530           51%
                             中药材生产和加工
杭州天目北斗生物制药有限     生物制品的加工、                       100%
                                                       360
公司                                     销售                      [注1]
                             农副土特产品、副
                             食品、中成药、五
临安天工商贸大厦                                     1,000          100%
                             金材料的批发零售
                                   及摊位出租
                             印刷电路板及其他
杭州宝临印刷电路有限公司                               657           90%
                                     电子产品
杭州天达纸业有限公司                   机制纸          450           90%
                             自营和代理各类商
上海天目进出口有限公司                                 500        71.43%
                             品和技术的进出口
    [注1]：本公司对杭州天目北斗生物制药有限公司的投资比例按协议规定为72%，
但因该公司的另一投资方迄今尚未出资，本公司实际对其控股比例为100%。
    （二）无未纳入合并报表范围子公司。

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    除本会计报表附注九所述内容外，公司本期无其他重大承诺事项。