`或有事项：
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：
截止2004年12月31日公司无重大未决诉讼或仲裁。
(二）截止2004年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
：
被担保单位 担保金额(万元) 债务到期日
中华企业股份有限公司(注) 5,000 2005.11.25
中华企业股份有限公司（注） 5,000 2005.11.25
中华企业股份有限公司（注） 3,000 2005.11.24
子公司为公司担保小计 13,000
上海房地产经营(集团)有限公司 8,000 2005.3.20
上海房地产经营(集团)有限公司 5,000 2005.1.26
为子公司担保小计 13,000
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2005.2.25
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2005.6.25
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2005.3.31
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2005.6.25
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2005.3.31
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,000 2005.3.31
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 3,000 2005.1.12
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 10,000 2005.3.24
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 5,000 2005.5.11
为关联方担保小计 32,500
担保合计 58,500
注：系公司的子公司上海古北（集团）有限公司为公司提供了13,000万元的借款担
保。
（三）截止2004年12月31日公司无其他重大或有事项。
`审计报告
信长会师报字（2005)第10487号
我们审计了后附的中华企业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月31日
的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润
分配表，以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国 上海市南京东路61号4楼 王德霞
电话：（021）63606600 刘晓东
传真：（021）63501004
邮编：200002
二○○五年三月十九日
`本年度主要会计政策、会计估计的变更及其影响
根据财政部财会(2004)3号关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解
答（四），公司将自行开发的以出租为目的的对外出租房地产的摊余净值计239,665,7
72.81元追溯调整计入年初的其他长期资产，此项调整不影响2004年初留存收益。
`本年度重大会计差错更正及其影响
根据财政部财会(2004)3号关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解
答（四），公司将自行开发的以出租为目的的对外出租房地产的摊余净值计239,665,7
72.81元追溯调整计入年初的其他长期资产，此项调整不影响2004年初留存收益。
`外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民
币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为
人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
`关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海地产(集团)有限公司 浦东南路500号18楼 土地储备、开发，滩涂资源管
理、开发、利用，旧区改造的投
资
企业名称 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
上海地产(集团)有限公司 母公司 有限责任 皋玉凤
公司
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加
上海地产（集团）有限公司 --- 420,000
上海房地产经营（集团）有限公司 30,000 ---
上海古北（集团）有限公司 20,930 ---
上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 ---
上海房产之窗房地产信息有限公司 1,500 ---
上海华映文化传播有限公司 100 ---
上海房产之窗房地产经纪有限公司 50 ---
上海中企物业管理有限公司 500 ---
上海港泰房地产开发有限公司 12,768 ---
上海鼎达房地产有限公司 6,000 ---
上海中企豪仕建筑工程有限公司 2,000 ---
上海中达房地产开发有限公司 500 ---
重庆中华企业房地产发展有限公司 5,000 ---
上海中迪置业有限公司 2,000 ---
上海新古北企业发展有限公司 3,000 ---
上海东方资产管理有限公司 3,000 ---
上海中企实业有限公司 3,000 ---
上海中鸿置业有限公司 1,000 ---
上海中静房地产发展有限公司 800 ---
上海南嘉房地产发展有限公司 800 ---
上海天华威杰房地产开发有限公司 --- 1,000
苏州工业园区中华企业房地产开发有
--- 10,000
限公司
浙江锦华大酒店管理有限公司 --- 500
上海金樱房地产发展有限公司 3,000 ---
上海金慈厚房地产发展有限公司 2,000 ---
上海市房屋白蚁防治所 100 ---
上海丹江房地产发展有限公司 800 ---
上海金碟房地产开发有限公司 --- 800
上海江森房屋设备有限公司 USD102 ---
上海古北房产租赁有限公司 200 ---
上海古北健身俱乐部有限公司 1,700 ---
上海古北文化娱乐建设发展有限公司 1,800 ---
上海金虹俱乐部有限公司 860 ---
上海隆升建设发展有限公司 3,000 ---
上海古北基地开发有限公司 1,000 ---
上海古北产权经纪有限公司 100 ---
上海古北商业建设发展有限公司 1,500 ---
上海浦东古北房地产发展有限公司 3,500 ---
上海古北物业管理有限公司 USD50 ---
上海古北新虹劳务服务有限公司 100 ---
上海家欣房产租赁有限公司 USD40 ---
上海古北劳动服务有限公司 10 ---
上海古北康虹房地产开发有限公司 1,000 ---
上海古北赵巷置业有限公司 800 ---
海南古北中信房地产有限公司 USD500 ---
上海古虹招待所有限公司 20 ---
上海古北京宸置业发展有限公司 3,000 ---
苏州洞庭房地产发展限公司 USD420 ---
上海长邦车辆停放服务有限公司 12.5 ---
上海新古北物业管理有限公司 --- 100
上海古嘉商务服务有限公司 --- 50
上海古北顾村置业有限公司 1,000 ---
企业名称 本年减少 年末数
上海地产（集团）有限公司 --- 420,000
上海房地产经营（集团）有限公司 --- 30,000
上海古北（集团）有限公司 --- 20,930
上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 ---
上海房产之窗房地产信息有限公司 --- 1,500
上海华映文化传播有限公司 --- 100
上海房产之窗房地产经纪有限公司 --- 50
上海中企物业管理有限公司 --- 500
上海港泰房地产开发有限公司 --- 12,768
上海鼎达房地产有限公司 --- 6,000
上海中企豪仕建筑工程有限公司 --- 2,000
上海中达房地产开发有限公司 --- 500
重庆中华企业房地产发展有限公司 --- 5,000
上海中迪置业有限公司 --- 2,000
上海新古北企业发展有限公司 --- 3,000
上海东方资产管理有限公司 --- 3,000
上海中企实业有限公司 --- 3,000
上海中鸿置业有限公司 --- 1,000
上海中静房地产发展有限公司 --- 800
上海南嘉房地产发展有限公司 --- 800
上海天华威杰房地产开发有限公司 --- 1,000
苏州工业园区中华企业房地产开发有
--- 10,000
限公司
浙江锦华大酒店管理有限公司 --- 500
上海金樱房地产发展有限公司 --- 3,000
上海金慈厚房地产发展有限公司 --- 2,000
上海市房屋白蚁防治所 100 ---
上海丹江房地产发展有限公司 --- 800
上海金碟房地产开发有限公司 --- 800
上海江森房屋设备有限公司 --- USD102
上海古北房产租赁有限公司 --- 200
上海古北健身俱乐部有限公司 --- 1,700
上海古北文化娱乐建设发展有限公司 --- 1,800
上海金虹俱乐部有限公司 --- 860
上海隆升建设发展有限公司 --- 3,000
上海古北基地开发有限公司 --- 1,000
上海古北产权经纪有限公司 --- 100
上海古北商业建设发展有限公司 --- 1,500
上海浦东古北房地产发展有限公司 3,500 ---
上海古北物业管理有限公司 --- USD50
上海古北新虹劳务服务有限公司 --- 100
上海家欣房产租赁有限公司 --- USD40
上海古北劳动服务有限公司 --- 10
上海古北康虹房地产开发有限公司 --- 1,000
上海古北赵巷置业有限公司 --- 800
海南古北中信房地产有限公司 --- USD500
上海古虹招待所有限公司 --- 20
上海古北京宸置业发展有限公司 --- 3,000
苏州洞庭房地产发展限公司 --- USD420
上海长邦车辆停放服务有限公司 --- 12.5
上海新古北物业管理有限公司 --- 100
上海古嘉商务服务有限公司 --- 50
上海古北顾村置业有限公司 --- 1,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元）
被投资单位全称 年初数
金额 ％
上海房地（集团）公司 34,782.1429 49.87
上海地产（集团）有限公司 --- ---
上海古北（集团）有限公司 18,313.75 87.5
上海房地产经营（集团）有限公
27,000.00 90
司
上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 100
上海房产之窗房地产信息有限公
1,440.00 96
司
上海华映文化传播有限公司 50.00 50
上海房产之窗房地产经纪有限公
45.00 90
司
上海中企物业管理有限公司 372.50 74.50
上海港泰房地产开发有限公司 7,660.80 60
上海鼎达房地产有限公司 6,000.00 100
上海中企豪仕建筑工程有限公司 1,500.00 75
上海中达房地产开发有限公司 500.00 100
重庆中华企业房地产发展有限公
3,500.00 70
司
上海中迪置业有限公司 2,000.00 100
上海新古北企业发展有限公司 3,000.00 100
上海东方资产管理有限公司 1,560.00 52
上海中企实业有限公司 2,400.00 80
上海中鸿置业有限公司 550.00 55
上海中静房地产发展有限公司 800.00 100
上海南嘉房地产发展有限公司 800.00 100
上海天华威杰房地产开发有限公
--- ---
司
苏州工业园区中华企业房地产开
--- ---
发有限公司
浙江锦华大酒店管理有限公司 --- ---
上海金樱房地产发展有限公司 2,700.00 90
上海金慈厚房地产发展有限公司 1,100.00 55
上海市房屋白蚁防治所 100.00 100
上海丹江房地产发展有限公司 400.00 50
上海金碟房地产开发有限公司 --- ---
上海江森房屋设备有限公司 USD51.00 50
上海古北房产租赁有限公司 200.00 100
上海古北健身俱乐部有限公司 1,700.00 100
上海古北文化娱乐建设发展有限
1,800.00 100
公司
上海金虹俱乐部有限公司 163.40 19
上海隆升建设发展有限公司 3,000.00 100
上海古北基地开发有限公司 1,000.00 100
上海古北产权经纪有限公司 100.00 100
上海古北商业建设发展有限
1,500.00 100
公司
上海浦东古北房地产发展有
3,500.00 100
限公司
上海古北物业管理有限公司 USD50 100
上海古北新虹劳务服务有限
100.00 100
公司
上海家欣房产租赁有限公司 USD40.00 100
上海古北劳动服务有限公司 10.00 100
上海古北康虹房地产开发有
1,000.00 100
限公司
上海古北赵巷置业有限公司 800.00 100
海南古北中信房地产有限公
USD350.00 70
司
上海古虹招待所有限公司 10.20 51
上海古北京宸置业发展有限
1,800.00 60
公司
苏州洞庭房地产发展有限公
USD378.00 90
司
上海长邦车辆停放服务有限
7.50 60
公司
上海新古北物业管理有限公
--- ---
司
上海古嘉商务服务有限公司 --- ---
上海古北顾村置业有限公司 900.00 90
被投资单位全称 本年增加
金额 ％
上海房地（集团）公司 --- ---
上海地产（集团）有限公司 34,782.1429 49.87
上海古北（集团）有限公司 --- ---
上海房地产经营（集团）有限公
--- ---
司
上海国泰房产发展有限公司 --- ---
上海房产之窗房地产信息有限公
--- ---
司
上海华映文化传播有限公司 --- ---
上海房产之窗房地产经纪有限公
--- ---
司
上海中企物业管理有限公司 --- ---
上海港泰房地产开发有限公司 --- ---
上海鼎达房地产有限公司 --- ---
上海中企豪仕建筑工程有限公司 --- ---
上海中达房地产开发有限公司 --- ---
重庆中华企业房地产发展有限公
--- ---
司
上海中迪置业有限公司 --- ---
上海新古北企业发展有限公司 --- ---
上海东方资产管理有限公司 --- ---
上海中企实业有限公司 --- ---
上海中鸿置业有限公司 --- ---
上海中静房地产发展有限公司 --- ---
上海南嘉房地产发展有限公司 --- ---
上海天华威杰房地产开发有限公
900.00 90
司
苏州工业园区中华企业房地产开
10,000 100
发有限公司
浙江锦华大酒店管理有限公司 475 95
上海金樱房地产发展有限公司 --- ---
上海金慈厚房地产发展有限公司 --- ---
上海市房屋白蚁防治所 --- ---
上海丹江房地产发展有限公司 --- ---
上海金碟房地产开发有限公司 452.08 56.51
上海江森房屋设备有限公司 --- ---
上海古北房产租赁有限公司 --- ---
上海古北健身俱乐部有限公司 --- ---
上海古北文化娱乐建设发展有限
--- ---
公司
上海金虹俱乐部有限公司 696.60 81
上海隆升建设发展有限公司 --- ---
上海古北基地开发有限公司 --- ---
上海古北产权经纪有限公司 --- ---
上海古北商业建设发展有限
--- ---
公司
上海浦东古北房地产发展有
--- ---
限公司
上海古北物业管理有限公司 --- ---
上海古北新虹劳务服务有限
--- ---
公司
上海家欣房产租赁有限公司 --- ---
上海古北劳动服务有限公司 --- ---
上海古北康虹房地产开发有
--- ---
限公司
上海古北赵巷置业有限公司 --- ---
海南古北中信房地产有限公
--- ---
司
上海古虹招待所有限公司 --- ---
上海古北京宸置业发展有限
--- ---
公司
苏州洞庭房地产发展有限公
--- ---
司
上海长邦车辆停放服务有限
--- ---
公司
上海新古北物业管理有限公
60.00 60
司
上海古嘉商务服务有限公司 50.00 100
上海古北顾村置业有限公司 100.00 10
被投资单位全称 本年减少
金额 ％
上海房地（集团）公司 34,782.1429 49.87
上海地产（集团）有限公司 --- ---
上海古北（集团）有限公司 --- ---
上海房地产经营（集团）有限公
--- ---
司
上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 100
上海房产之窗房地产信息有限公
--- ---
司
上海华映文化传播有限公司 --- ---
上海房产之窗房地产经纪有限公
45.00 90
司
上海中企物业管理有限公司 --- ---
上海港泰房地产开发有限公司 --- ---
上海鼎达房地产有限公司 --- ---
上海中企豪仕建筑工程有限公司 --- ---
上海中达房地产开发有限公司 --- ---
重庆中华企业房地产发展有限公
--- ---
司
上海中迪置业有限公司 --- ---
上海新古北企业发展有限公司 --- ---
上海东方资产管理有限公司 --- ---
上海中企实业有限公司 --- ---
上海中鸿置业有限公司 --- ---
上海中静房地产发展有限公司 --- ---
上海南嘉房地产发展有限公司 --- ---
上海天华威杰房地产开发有限公
--- ---
司
苏州工业园区中华企业房地产开
--- ---
发有限公司
浙江锦华大酒店管理有限公司 --- ---
上海金樱房地产发展有限公司 --- ---
上海金慈厚房地产发展有限公司 --- ---
上海市房屋白蚁防治所 100.00 100
上海丹江房地产发展有限公司 --- ---
上海金碟房地产开发有限公司 --- ---
上海江森房屋设备有限公司 --- ---
上海古北房产租赁有限公司 --- ---
上海古北健身俱乐部有限公司 --- ---
上海古北文化娱乐建设发展有限
--- ---
公司
上海金虹俱乐部有限公司 --- ---
上海隆升建设发展有限公司 --- ---
上海古北基地开发有限公司 --- ---
上海古北产权经纪有限公司 100.00 100
上海古北商业建设发展有限
--- ---
公司
上海浦东古北房地产发展有
3,500.00 100
限公司
上海古北物业管理有限公司 --- ---
上海古北新虹劳务服务有限
--- ---
公司
上海家欣房产租赁有限公司 --- ---
上海古北劳动服务有限公司 --- ---
上海古北康虹房地产开发有
--- ---
限公司
上海古北赵巷置业有限公司 --- ---
海南古北中信房地产有限公
--- ---
司
上海古虹招待所有限公司 --- ---
上海古北京宸置业发展有限
--- ---
公司
苏州洞庭房地产发展有限公
--- ---
司
上海长邦车辆停放服务有限
--- ---
公司
上海新古北物业管理有限公
--- ---
司
上海古嘉商务服务有限公司 --- ---
上海古北顾村置业有限公司 --- ---
被投资单位全称 年末数
金额 ％
上海房地（集团）公司 --- ---
上海地产（集团）有限公司 34,782.1429 49.87
上海古北（集团）有限公司 18,313.75 87.5
上海房地产经营（集团）有限公
27,000.00 90
司
上海国泰房产发展有限公司 --- ---
上海房产之窗房地产信息有限公
1,440.00 96
司
上海华映文化传播有限公司 50.00 50
上海房产之窗房地产经纪有限公
--- ---
司
上海中企物业管理有限公司 372.50 74.50
上海港泰房地产开发有限公司 7,660.80 60
上海鼎达房地产有限公司 6,000.00 100
上海中企豪仕建筑工程有限公司 1,500.00 75
上海中达房地产开发有限公司 500.00 100
重庆中华企业房地产发展有限公
3,500.00 70
司
上海中迪置业有限公司 2,000.00 100
上海新古北企业发展有限公司 3,000.00 100
上海东方资产管理有限公司 1,560.00 52
上海中企实业有限公司 2,400.00 80
上海中鸿置业有限公司 550.00 55
上海中静房地产发展有限公司 800.00 100
上海南嘉房地产发展有限公司 800.00 100
上海天华威杰房地产开发有限公
900.00 90
司
苏州工业园区中华企业房地产开
10,000 100
发有限公司
浙江锦华大酒店管理有限公司 475 95
上海金樱房地产发展有限公司 2,700.00 90
上海金慈厚房地产发展有限公司 1,100.00 55
上海市房屋白蚁防治所 --- ---
上海丹江房地产发展有限公司 400.00 50
上海金碟房地产开发有限公司 452.08 56.51
上海江森房屋设备有限公司 USD51.00 50
上海古北房产租赁有限公司 200.00 100
上海古北健身俱乐部有限公司 1,700.00 100
上海古北文化娱乐建设发展有限
1,800.00 100
公司
上海金虹俱乐部有限公司 860.00 100
上海隆升建设发展有限公司 3,000.00 100
上海古北基地开发有限公司 1,000.00 100
上海古北产权经纪有限公司 --- ---
上海古北商业建设发展有限
1,500.00 100
公司
上海浦东古北房地产发展有
--- ---
限公司
上海古北物业管理有限公司 USD50 100
上海古北新虹劳务服务有限
100.00 100
公司
上海家欣房产租赁有限公司 USD40.00 100
上海古北劳动服务有限公司 10.00 100
上海古北康虹房地产开发有
1,000.00 100
限公司
上海古北赵巷置业有限公司 800.00 100
海南古北中信房地产有限公
USD350.00 70
司
上海古虹招待所有限公司 10.20 51
上海古北京宸置业发展有限
1,800.00 60
公司
苏州洞庭房地产发展有限公
USD378.00 90
司
上海长邦车辆停放服务有限
7.50 60
公司
上海新古北物业管理有限公
60.00 60
司
上海古嘉商务服务有限公司 50.00 100
上海古北顾村置业有限公司 1,000.00 100
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企 业 名 称 与本公司的关系
上海新长宁（集团）有限公司 古北集团的另一股东
上海房地（集团）公司 同受母公司控制
上海中企建筑装饰工程有限公司 联营企业
上海中瑞置业有限公司 子公司的另一股东
上海昊泰房地产投资管理有限公司 子公司的另一股东
苏州西山镇房地产开发公司 子公司的另一股东
上海旭宝房产开发有限公司 联营企业
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 联营企业
上海科怡房地产发展有限公司 联营企业
上海金丰投资股份有限公司 同受母公司控制
上海公房资产经营公司 同受母公司控制
上海市滩涂造地有限公司 同受母公司控制
上海东方滩涂造地开发有限公司 同受母公司控制
上海房屋销售有限公司 同受母公司控制
上海达金置业有限公司 联营企业
（三）关联方交易：存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其
相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物或接受服务：
企业名称 本年金额 上年金额
上海中企建筑装饰工程有限公司 2,632,886.00 18,811,046.00
3、向关联方收取租金收入
关联方单位 本年金额 上年金额
上海房地（集团）公司 2,210,166.90 2,308,145.28
上海金丰投资股份有限公司 1,750,000.00 1,800,000.00
注1：上海港泰房地产开发有限公司与上海房地（集团）公司签订租赁合同，将静
安区延安东路700号26、27层1,741.88平方米房屋出租给上海房地（集团）公司，本年
实际收到租金收入2,210,166.90元。
注2：上海房产经营（集团）有限公司与上海金丰投资股份有限公司签订房屋租赁
合同，将静安 区延安西路129号17楼整层房屋1,095.44平方米及该层享有的大楼停车位
出租给上海金丰投资股份有限公司，本年实际收到租金收入1,750,000.00元。
4、向关联方收取利息收入
关联方单位 本年金额 上年金额
上海安恒房产开发有限公司 - 1,355,927.00
注：上海安恒房产开发有限公司已于2003年12月转让。
5、向关联方支付的利息支出
关联方单位 本年金额 上年金额
上海房地（集团）公司 16,989,621.10 -
6、向关联方（上海中企物业管理有限公司）支付物业管理费及代理费
付款单位 本年金额 上年金额
中华企业股份有限公司 1,342,702.90 982,773.08
上海港泰房地产开发有限公司 2,336,550.76 2,238,112.69
7、关联方应收应付款项余额：
金 额
项 目
本年末 上年末
短期投资：
重庆鑫岛置业有限公司（注） --- 8,400,000.00
应收帐款：
上海新长宁（集团）有限公司 --- 42,285,630.00
预付账款：
上海东方滩涂造地开发有限公司 234,612,500.00 234,612,500.00
上海市滩涂造地有限公司 45,640,000.00 45,640,000.00
上海中企建筑装饰工程有限公司 480,000.00 ---
其他应收款：
上海中企建筑装饰工程有限公司 1,748,122.73 1,602,068.13
上海中企物业管理有限公司 250,000.00 ---
上海达金置业有限公司 10,830,000.00 ---
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 79,000,000.00 79,000,000.00
上海旭宝房产开发有限公司 --- 8,938,684.12
上海科怡房地产发展有限公司 53,637,375.00 53,637,375.00
上海金伦置业公司 --- 4,058,815.85
上海金虹俱乐部有限公司 2,700,000.00 750,000.00
苏州西山镇房地产开发公司 3,190,000.00 3,190,000.00
海南古北中信房地产有限公司 --- 5,570,402.89
香港古北公司 19,897,284.68 16,176,343.13
应付帐款：
上海中企物业管理有限公司 --- 451,341.65
其他应付款：
上海中企物业管理有限公司 7,265,664.00 409,204.75
上海房地（集团）公司 297,945,752.40 267,677,431.26
上海中瑞置地有限公司 4,837,500.00 4,837,500.00
上海昊泰房地产投资管理有限公司 68,844,945.00 68,844,945.00
上海市久实房地产有限公司（注） --- 7,000,000.00
上海市公房资产经营公司 8,724.15 5,208,724.15
上海房屋销售有限公司 3,000,000.00 ---
注：上海市久实房地产有限公司已与2004年歇业。
注：重庆鑫岛置业有限公司已与于2004年内转让。
8、关联方为公司提供担保情况：
担保单位(关联方) 被担保单位 担保金额(万元)
上海房地（集团）公司 上海房地产经营（集团）有限公司 15,026.40
上海房地（集团）公司 中华企业股份有限公司 14,000.00
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 64,500.00
9、为关联方提供担保情况：
详见附注八。
`合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
`外币业务核算方法
外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作
为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成
人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可
使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户
折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
`记帐基础
以权责发生制为记帐基础
`记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
`现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
`计价原则
以历史成本为计价原则。
`本年度非经常性损益列示如下：
（收益＋、损失－）
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
2,248,539.83
期资产产生的损益
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,707,136.56
（三）各种形式的政府补贴 62,711,446.00
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 309,411.08
（五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营的金额机
109,146.20
构获得的短期投资损益除外
（六）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
2,233,733.26
其他各项营业外收入、支出
（七）以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,075,182.09
合 计 85,394,595.02
上述（一）――（七）项中列示的金额中已将所得税影响额扣除。对子公司的非经
常性损益项目按母公司拥有份额计算。
`会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
`控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围
1、公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
注册资本
被投资单位全称 经营范围
（万元）
房地产开发投资经营、兴
建代建代理租赁及相关业
务，生产资料及生活资料
的经营，兴办与古北新区
上海古北（集团）有限公司 20,930.00 开发相关的工业、贸易、
商业、旅游及文化娱乐业
的配套设施，为国内外客
户提供各项服务性项目
等。
房地产开发、经营、投
资、兴建、代建、代理、
租赁及相关业务；住宅绿
上海房地产经营(集团)有限公司 30,000.00 化设计、绿化工程及养
护；白蚁及害虫防治；房
屋测量咨询；新型建材设
备；实业投资；国内贸易
互联网信息服务,房地产
投资咨询,市场策划,房地
上海房产之窗房地产信息有限公司 1,500.00
产应用软件的开发,建筑
材料的销售。
房产咨询服务，会务服
务，字画装裱，工艺美术
上海华映文化传播有限公司
100.00 品，建材，百货，文体用
品及办公机械的销售，代
办船车票。
物业管理、房地产咨询服
上海中企物业管理有限公司 500.00 务、房屋代理经租、楼宇
租赁等。
在土地批租受让地块内从
事商办楼的建设、经营、
上海港泰房地产开发有限公司 12,768.00
出售、出租，实业投资，
收费停车场库。
房地产开发经营、建筑材
上海鼎达房地产有限公司
6,000.00 料、室内装潢、房地产技
术咨询，物业管理。
建筑施工，建筑工程设
计，绿化服务，建筑材
上海中企豪仕建筑工程有限公司 2,000.00
料，金属材料，五金交
电，陶瓷制品，家具。
上海中达房地产开发有限公司
500.00 房地产开发经营
房地产开发、经营、咨
重庆中华企业房地产发展有限公司
5,000.00 询，销售建筑材料、装饰
材料、五金、交电。
房地产开发经营、咨询，
上海中迪置业有限公司 物业管理，建筑装潢材
2,000.00
料、五金交电销售，室内
装潢。
房地产开发经营；销售建
上海新古北企业发展有限公司
3,000.00 筑材料、装潢材料、日用
五金、百货
上海东方资产管理有限公司 企业管理咨询，物业管
3,000.00
理，商务咨询
房地产开发，房地产咨
询，建筑装潢材料，五金
上海中企实业有限公司 3,000.00
交电，批发，零售，室内
装潢。
房地产开发经营、室内装
上海中鸿置业有限公司 1,000.00 潢，建筑装潢材料，五金
交电的销售
上海中静房地产发展有限公司 800.00 房地产开发、经营、租赁
房地产开发经营、租赁，
上海南嘉房地产发展有限公司 800.00
停车场库经营。
房地产开发经营；物业管
上海天华威杰房地产开发有限公司 1,000.00
理；与经营相关的咨询
房地产开发经营及咨询；
苏州工业园区中华企业房地产开司
10,000.00 销售建筑装潢材料、五金
有限公司
交电；室内装潢
酒店经营管理，会展接
浙江锦华大酒店管理有限公司 500.00 待，旅游咨询服务；服
装、日用百货的销售
上海金樱房地产发展有限公司
3,000.00 房地产开发、经营。
上海金慈厚房地产发展有限公司 房地产开发经营,物业管
2,000.00
理
房地产开发、经营；物业
上海丹江房地产发展有限公司 800.00 管理，绿化养护，经济信
息咨询。
生产销售房屋自控设备和
暖通设备工程，承接楼宇
自控设备、消防报警设
上海江森房屋设备有限公司 备、公共安全防范设备、
USD102.00
车库管理设备，综合布线
设备等弱电系统设备工
程，并提供安装、施工、
调试、维修及承包业务。
房地产投资、开发和经
上海金蝶房地产开发有限公司 800.00
营，物业管理。
饭菜(不含外送)，饮料，
熟食，干点，湿点，酒
吧，游泳池，健身房，保
上海金虹俱乐部有限公司 860.00 龄球，网球场，音乐餐
厅，餐饮卡拉喔凯包房，
桑拿，物业管理，理发，
美容(除按摩)，商务服务
上海古北房产租赁有限公司
200.00 房产租赁,物业管理等
上海古北健身俱乐部有限公司 游泳池、保龄球、商务咨
1,700.00
询服务等
上海古北文化娱乐建设发展有限公 歌舞厅、卡拉OK、房地产
1,800.00
司 开发经营等
上海隆升建设发展有限公司 综合基础设施建设，房地
3,000.00
产开发建设，建设工程等
上海古北基地开发有限公司 代理前期开发，动拆迁，
1,000.00
房地产开发及租赁等
房地产信息咨询，物业管
上海古北商业建设发展有限公司
1,500.00 理，国内贸易（除专项规
定）
在古北新区内、外提供，
房产管理，维修，物业代
上海古北物业管理有限公司
USD50.00 理及咨询、清洁、代办室
内设计装潢及搬运等综合
性家居服务。
上海古北新虹劳务服务有限公司 劳务服务（不含中介），
100.00
销售日用五金，百货
上海家欣房产租赁有限公司 物业管理，房产中介、咨
USD40.00
询，代理房产租赁
上海古北劳动服务有限公司 10.00 家务服务
房地产开发租赁、物业管
上海古北赵巷置业有限公司 1,800.00
理、销售建材、
海南古北中信房地产有限公司 房地产开发经营、老城区
USD500.00
改造、物业管理
上海古虹招待所有限公司
20.00 住宿
房地产开发经营，销售建
上海古北京宸置业发展有限公司 3,000.00 筑材料、装潢材料、日用
五金、百货
建造出售,出租花园别墅,
苏州洞庭房地产发展有限公司 USD420.00
娱乐管理
上海长邦车辆停放服务有限公司 12.50 车辆停放服务、车辆清洗
物业管理，室内保洁，绿
上海新古北物业管理有限公司 100.00 化工程，通讯设备的维
修，室内装潢
企业形象设计策划（除广
告），计算机网络工程
上海古嘉商务服务有限公司 50.00 （除专项审批），商务信
息咨询，投资咨询，物业
管理，仓储服务
房地产开发、经营及咨询
服务；本企业开发房地产
上海古北顾村置业有限公司 1,000.00
的配套设施建设；物业管
理；室内装潢
母公司投资额 母公司控股
被投资单位全称
（万元） 比例
上海古北（集团）有限公司 18,313.75 87.50%
上海房地产经营(集团)有限公司 27,000.00 90.00%
上海房产之窗房地产信息有限公司 1,440.00 96.00%
上海华映文化传播有限公司 --- ---
上海中企物业管理有限公司 372.50 74.50%
上海港泰房地产开发有限公司 7,660.80 60.00%
上海鼎达房地产有限公司 5,400.00 90.00%
上海中企豪仕建筑工程有限公司 1,500.00 75.00%
上海中达房地产开发有限公司 375.00 75.00%
重庆中华企业房地产发展有限公司 3,000.00 60.00%
上海中迪置业有限公司 1,800.00 90.00%
上海新古北企业发展有限公司 300.00 10.00%
上海东方资产管理有限公司 --- ---
上海中企实业有限公司 2,400.00 80.00%
上海中鸿置业有限公司 550.00 55.00%
上海中静房地产发展有限公司 720.00 90.00%
上海南嘉房地产发展有限公司 720.00 90.00%
上海天华威杰房地产开发有限公司 900.00 90.00%
苏州工业园区中华企业房地产开发
有限公司 9,000.00 90.00%
浙江锦华大酒店管理有限公司 475.00 95.00%
上海金樱房地产发展有限公司 --- ---
上海金慈厚房地产发展有限公司 --- ---
上海丹江房地产发展有限公司 --- ---
上海江森房屋设备有限公司 --- ---
上海金蝶房地产开发有限公司 --- ---
上海金虹俱乐部有限公司 --- ---
上海古北房产租赁有限公司 --- ---
上海古北健身俱乐部有限公司 --- ---
上海古北文化娱乐建设发展有限公
--- ---
司
上海隆升建设发展有限公司 --- ---
上海古北基地开发有限公司 --- ---
上海古北商业建设发展有限公司 --- ---
上海古北物业管理有限公司 --- ---
上海古北新虹劳务服务有限公司 --- ---
上海家欣房产租赁有限公司 --- ---
上海古北劳动服务有限公司 --- ---
上海古北赵巷置业有限公司 --- ---
海南古北中信房地产有限公司 --- ---
上海古虹招待所有限公司 --- ---
上海古北京宸置业发展有限公司 --- ---
苏州洞庭房地产发展有限公司 --- ---
上海长邦车辆停放服务有限公司 --- ---
上海新古北物业管理有限公司 --- ---
上海古嘉商务服务有限公司 --- ---
上海古北顾村置业有限公司 --- ---
合并范围内控股 是否合
被投资单位全称
比例 并
上海古北（集团）有限公司 87.50% 是
上海房地产经营(集团)有限公司 90.00% 是
上海房产之窗房地产信息有限公司 96.00% 是
上海华映文化传播有限公司 50.00% 否
上海中企物业管理有限公司 74.50% 否
上海港泰房地产开发有限公司 60.00% 是
上海鼎达房地产有限公司 100.00% 是
上海中企豪仕建筑工程有限公司 75.00% 是
上海中达房地产开发有限公司 100.00% 是
重庆中华企业房地产发展有限公司 70.00% 是
上海中迪置业有限公司 100.00% 是
上海新古北企业发展有限公司 100.00% 是
上海东方资产管理有限公司 52.00% 是
上海中企实业有限公司 80.00% 是
上海中鸿置业有限公司 55.00% 是
上海中静房地产发展有限公司 100.00% 是
上海南嘉房地产发展有限公司 100.00% 是
上海天华威杰房地产开发有限公司 90.00% 是
苏州工业园区中华企业房地产开司
100.00% 是
有限公司
浙江锦华大酒店管理有限公司 95.00% 是
上海金樱房地产发展有限公司 100.00% 是
上海金慈厚房地产发展有限公司 55.00% 是
上海丹江房地产发展有限公司 50.00% 是
上海江森房屋设备有限公司 50.00% 是
上海金蝶房地产开发有限公司 56.51% 是
上海金虹俱乐部有限公司 100.00% 否
上海古北房产租赁有限公司 100.00％ 是
上海古北健身俱乐部有限公司 100.00％ 是
上海古北文化娱乐建设发展有限公
100.00％ 是
司
上海隆升建设发展有限公司 100.00％ 是
上海古北基地开发有限公司 100.00％ 是
上海古北商业建设发展有限公司 100.00％ 是
上海古北物业管理有限公司 100.00％ 是
上海古北新虹劳务服务有限公司 100.00％ 是
上海家欣房产租赁有限公司 100.00％ 是
上海古北劳动服务有限公司 100.00％ 是
上海古北赵巷置业有限公司 100.00％ 是
海南古北中信房地产有限公司 70.00% 否
上海古虹招待所有限公司 51.00% 否
上海古北京宸置业发展有限公司 60.00% 是
苏州洞庭房地产发展有限公司 90.00% 是
上海长邦车辆停放服务有限公司 60.00% 否
上海新古北物业管理有限公司 60.00% 是
上海古嘉商务服务有限公司 100.00％ 是
上海古北顾村置业有限公司 100.00% 是
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
（1）上海中企物业管理有限公司、上海华映文化传播有限公司、上海长邦车辆停
放服务有限公司的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资产总额、销售收入和
母公司净利润的比例均在10%以下，故根据重要性原则未予合并。
（2）海南古北中信房地产有限公司多年亏损，净资产已为负数，且其母公司上海
古北（集团）有限公司不准备对其采取追加投资等措施，该公司已无持续经营能力，故
不纳入合并报表范围。
（3）上海金虹俱乐部有限公司经董事会及股东会决议准备进行清算，故不纳入合
并报表范围。
（4）上海古虹招待所有限公司经股东会决定中止公司的经营业务，已进入清算期
，故不纳入合并报表范围。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为27,195,301.34元，占母、子
公司资产总额的0.37％；销售收入为42,760,803.17元，占母、子公司收入总额的1.99
％；净利润354,516.62元，占母公司净利润的0.16％。对未纳入合并会计报表范围的子
公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益。
（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因：
1、上海江森房屋设备有限公司。公司控股子公司上海房地产经营（集团）有限公
司拥有其50％股权，为其第一大股东，并在董事会中占有多数，拥有实质控制权，故将
其纳入合并报表范围。
2、上海丹江房地产发展有限公司。公司控股子公司上海房地产经营（集团）有限
公司拥有其50％股权，并在董事会中占有多数，拥有实质控制权，故将其纳入合并报表
范围。
（四）本年度合并报表范围的变更情况：
1、与上年相比本年新增合并单位7家，原因为：
（1）浙江锦华大酒店管理有限公司。本年度公司投资设立浙江锦华大酒店管理有
限公司，拥有其95％的股权，故将其纳入合并报表范围。
（2）苏州工业园区中华企业房地产开发有限公司。本年度公司和控股子公司上海
鼎达房地产有限公司投资设立苏州工业园区中华企业房地产开发有限公司，拥有其100
％的股权，故将其纳入合并报表范围。
（3）上海天华威杰房地产开发有限公司。本年度公司投资设立上海天华威杰房地
产开发有限公司，拥有其90％的股权，故将其纳入合并报表范围。
（4）上海金蝶房地产开发有限公司。本年度公司控股子公司上海房地产经营（集
团）有限公司投资设立上海金蝶房地产开发有限公司，拥有其56.21％的股权，故将其
纳入合并报表范围。
（5）上海江森房屋设备有限公司。公司控股子公司上海房地产经营（集团）有限
公司拥有其50％股权并拥有实质控制权，因上海江森房屋设备有限公司2004年的净利润
出现负数，根据合并会计报表暂行规定本年将其纳入合并报表范围。
（6）上海新古北物业管理有限公司。本年度公司控股孙公司上海古北物业管理有
限公司投资设立上海新古北物业管理有限公司，拥有其60％的股权，故将其纳入合并报
表范围。
（7）上海古嘉商务服务有限公司。本年度公司控股孙公司上海古北商业建设发展
有限公司和上海家欣房产租赁有限公司投资设立上海古嘉商务服务有限公司，拥有其1
00％的股权，故将其纳入合并报表范围。
2、本年减少合并单位3家，原因为：
（1）上海市房屋白蚁防治所。本年度上海市房屋白蚁防治所已清算，并已办理工
商及税务注销手续，故不再纳入合并报表范围。
（2）上海浦东古北房地产发展有限公司。本年度上海浦东古北房地产发展有限公
司已清算，并已办理工商及税务注销手续，故不再纳入合并报表范围。
（3）上海古北产权经纪有限公司。本年度公司控股子公司上海古北（集团）有限
公司和孙公司上海古北基地开发有限公司将持有的上海古北产权经纪有限公司100%的股
权转让给自然人和上海天则财经咨询有限公司，故不再纳入合并报表范围。
（五）报告期内出售子公司情况：
公司控股子公司上海古北（集团）有限公司和孙公司上海古北基地开发有限公司将
持有的上海古北产权经纪有限公司100%的股权转让给自然人和上海天则财经咨询有限公
司，转让价格为1,000,000.00元，产生转让收益-88,082.90元。
`会计年度
公历1月1日至12月31日止。
`其他事项说明：
（一）2004年根据国务院国有资产监督管理委员会《关于上海金丰投资股份有限公
司和中华企业股份有限公司国家股划转有关问题的批复》（国资产权（2004）894号文
）和中国证券监督管理委员会《关于同意豁免上海地产（集团）有限公司要约收购中华
企业股份有限公司股票义务的批复》（证监公司字（2004）56号文），公司的原第一大
股东上海房地（集团）公司将其持有的公司347,821,429股国家股（占公司总股本的49
.87%）无偿划转给上海地产（集团）有限公司。公司已收到中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司签发的《过户登记确认书》，确认了公司347,821,429股国有股已于20
04年12月31日过户至上海地产（集团）有限公司证券账户内。此次股权变更后，公司的
第一大股东为上海地产（集团）有限公司，持有公司347,821,429股股票，占总股本的
49.87%。
（二）公司的控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司于2003年与自然人刘芳
、刘振夫签订关于受让上海尚晋实业有限公司60%股权并开发徐泾项目的相关协议，并
于2003年9月、2004年4月分别支付500万元、3,500万元“诚意金”。后因各种原因该项
目未能实施，经协商各方同意解除合作协议，并于2004年9月签订《关于解除<合作协议
>的协议书》，确认刘芳、刘振夫根据有关协议书收取的“诚意金”返还本公司，同时
支付本公司补偿款450万元。公司已于2004年内收到上述返还的“诚意金”及补偿款45
0万元，补偿款计入营业外收入。
`承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注八。
（二）其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况：
借款金额 抵押物
抵押期限
（万元） 类别
9,000 2004年5月17日 2007年5月17日 存货
20,000 2004年11月26日 2005年10月26日 存货
抵押物账面价
抵押物
值（万元）
古北新区I、II区3－
2A、虹桥街道143街坊 24,319.19
1/2丘（古北京宸旺邸）
虹桥街道271街坊1丘
26,654.07
地块（古北国际花园）
|
每日必读