`或有事项：
（一）无已贴现商业承兑汇票。
（二）截止2004年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有
负债（单位：人民币万元）：
被担保单位 担保金额 债务到期日
关联方：上海申一毛条有限公司 4,330.00 2004年9月
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 250.00 2004年7月
上海友谊企业有限公司 480.00 2004年8月
上海新谊国际贸易有限公司 180.00 2004年8月
上海三联纺织印染公司 100.00 2004年9月
太仓三蕾毛纺实业有限公司 300.00 2004年12月
上海华宇毛麻进出口有限公司 950.00 2004年9月
合 计 6,590.00
非关联方：中泰凯马股份有限公司 8,000.00 2006年1月
中国纺织机械股份有限公司（注1） 1,410.00 2005年5月
上海爱使股份有限公司（注2） 5,000.00 2005年3月
上海外高桥保税区开发股份有限公司 5,000.00 2005年1月
合 计 19,410.00
被担保单位 对本公司的财务影响
关联方：上海申一毛条有限公司 无不利影响
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 无不利影响
上海友谊企业有限公司 无不利影响
上海新谊国际贸易有限公司 无不利影响
上海三联纺织印染公司 无不利影响
太仓三蕾毛纺实业有限公司 无不利影响
上海华宇毛麻进出口有限公司 无不利影响
合 计
非关联方：中泰凯马股份有限公司 无不利影响
中国纺织机械股份有限公司（注1） 无不利影响
上海爱使股份有限公司（注2） 无不利影响
上海外高桥保税区开发股份有限公司 无不利影响
合 计
关联方之间：担保单位 被担保单位
上海申一毛条有限公司 上海杰伊进出口有限公司
上海申一毛条有限公司 上海三毛企业（集团）股份有限公司
合 计
关联方之间：担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
上海申一毛条有限公司 100.00 2004年11月 无不利影响
上海申一毛条有限公司 800.00 2004年12月 无不利影响
合 计 900.00
注1：中国纺织机械股份有限公司已于2003年11月与本公司签订反担保协议，用其
下属控股子公司上海中纺机无梭织机制造有限公司（注册资本5,000万元）作为本公司
担保行为的反担保。
注2：上海爱使股份有限公司已于2004年3月与本公司签订反担保协议，将其拥有的
上海博胜佳益科技有限公司（注册资本12,000万元）50％股权质押给本公司，作为本公
司担保行为的反担保，质押期至上海爱使股份有限公司借款合同履行期届满之日止。
（三）截止2004年6月30日公司为担保单位提供反担保的资产
a)公司以拥有的上海博华基因芯片技术有限公司50％的股权（注册资本4000万元）
和上海申茂房地产有限公司80%股权（注册资本500万元）,作为对中国纺织机械股份有
限公司的反担保。
b) 公司以拥有的上海三毛股份进出口公司99％的股权（注册资本5000万元）和上
海伊条纺织有限公司90%股权（注册资本500万元）,作为对中国纺织机械股份有限公司
的反担保。
`本期主要会计政策、会计估计
无变更。
`关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 股份比例 股权性质
上海纺织控股（集团）公司 虹桥路1488号 36.11% 国家股
1.67% 国有法人股
（2）受本公司控制的关联方：详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）：
公司名称 期初数 本期增加
上海纺织控股(集团)公司 642,914 ---
上海申一毛条有限公司 5,500 ---
上海迪伊毛纺织有限公司 4,000 ---
上海友谊企业有限公司 1,000 ---
上海三翔纺织有限公司 800 ---
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 300 ---
上海三毛进出口有限公司 5,000 ---
上海华丰寰宇企业发展有限公司 1,000 ---
上海华宇毛麻进出口有限公司 2,000 ---
上海申茂房地产有限公司 500 ---
上海鑫洲房地产有限公司 1,000 ---
上海新谊国际贸易有限公司 200 ---
上海杉和投资管理有限公司 3,000 ---
上海纯新羊毛原料有限公司 500 ---
上海友谊毛纺厂 1,186 ---
上海伊条纺织有限公司 450 ---
上海怡欣工贸公司 100 ---
上海三毛物流有限公司 993.25 ---
上海三毛房地产有限公司 2,000 ---
上海三毛国际货运有限公司 500 ---
上海紫晶毛纺有限公司 50 ---
上海杰伊进出口有限公司 300 ---
上海茂丰物业管理有限公司 50 ---
公司名称 本期减少 期末数
上海纺织控股(集团)公司 --- 642,914
上海申一毛条有限公司 --- 5,500
上海迪伊毛纺织有限公司 --- 4,000
上海友谊企业有限公司 --- 1,000
上海三翔纺织有限公司 --- 800
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 --- 300
上海三毛进出口有限公司 --- 5,000
上海华丰寰宇企业发展有限公司 --- 1,000
上海华宇毛麻进出口有限公司 --- 2,000
上海申茂房地产有限公司 --- 500
上海鑫洲房地产有限公司 --- 1,000
上海新谊国际贸易有限公司 --- 200
上海杉和投资管理有限公司 --- 3,000
上海纯新羊毛原料有限公司 --- 500
上海友谊毛纺厂 --- 1,186
上海伊条纺织有限公司 --- 450
上海怡欣工贸公司 --- 100
上海三毛物流有限公司 --- 993.25
上海三毛房地产有限公司 --- 2,000
上海三毛国际货运有限公司 --- 500
上海紫晶毛纺有限公司 --- 50
上海杰伊进出口有限公司 --- 300
上海茂丰物业管理有限公司 --- 50
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：人民币万元）
企业名称 期初数 本期增加数
金额 ％ 金额 ％
上海纺织控股(集团)公司 7,593 38% --- ---
上海申一毛条有限公司 4,950 90% --- ---
上海迪伊毛纺织有限公司 1,680 42% --- ---
上海友谊企业有限公司 600 60% --- ---
上海三翔纺织有限公司 720 90% --- ---
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 1,260 42% --- ---
上海三毛进出口有限公司 4,500 90% --- ---
上海华丰寰宇企业发展有限公司 650 65% --- ---
上海华宇毛麻进出口有限公司 1,800 90% --- ---
上海申茂房地产有限公司 300 60% --- ---
上海鑫洲房地产有限公司 500 50% --- ---
上海新谊国际贸易有限公司 180 90% --- ---
上海杉和投资管理有限公司 2,700 90% --- ---
上海纯新羊毛原料有限公司 450 90% --- ---
上海友谊毛纺厂 770.9 65% --- ---
上海伊条纺织有限公司 405 90% --- ---
上海怡欣工贸公司 100 100% --- ---
上海三毛物流有限公司 496.6 50% --- ---
上海三毛房地产有限公司 1,800 90% --- ---
上海三毛国际货运有限公司(注) --- --- --- ---
上海紫晶毛纺有限公司(注) --- --- --- ---
上海杰伊进出口有限公司(注) --- --- --- ---
上海茂丰物业管理有限公司(注) --- --- --- ---
企业名称 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％
上海纺织控股(集团)公司 --- --- 7,593 38%
上海申一毛条有限公司 --- --- 4,950 90%
上海迪伊毛纺织有限公司 --- --- 1,680 42%
上海友谊企业有限公司 --- --- 600 60%
上海三翔纺织有限公司 --- --- 720 90%
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 --- --- 1,260 42%
上海三毛进出口有限公司 --- --- 4,500 90%
上海华丰寰宇企业发展有限公司 --- --- 650 65%
上海华宇毛麻进出口有限公司 -- -- 1,800 90%
上海申茂房地产有限公司 --- --- 300 60%
上海鑫洲房地产有限公司 --- --- 500 50%
上海新谊国际贸易有限公司 --- --- 180 90%
上海杉和投资管理有限公司 --- --- 2,700 90%
上海纯新羊毛原料有限公司 --- --- 450 90%
上海友谊毛纺厂 --- --- 770.9 65%
上海伊条纺织有限公司 --- --- 405 90%
上海怡欣工贸公司 --- --- 100 100%
上海三毛物流有限公司 --- --- 496.6 50%
上海三毛房地产有限公司 --- --- 1,800 90%
上海三毛国际货运有限公司(注) --- --- --- ---
上海紫晶毛纺有限公司(注) --- --- --- ---
上海杰伊进出口有限公司(注) --- --- --- ---
上海茂丰物业管理有限公司(注) --- --- --- ---
注：本公司通过控股子公司对其拥有实际控制权。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本企业的关系
上海二毛纺织有限公司 同一母公司
上海裕丰毛纺织服饰有限公司 同一母公司
上海华宇毛麻（集团）有限公司 同一母公司
太仓三蕾毛纺实业有限公司 同一母公司
上海高雅服装有限公司 联营企业
上海申泉服装有限公司 联营企业
上海寅丰服装有限公司 联营企业
上海三联纺织印染公司 合营企业
天津大维股份有限公司 联营企业
泰州友谊企业有限公司 联营企业
上海协丰精梳毛条厂 联营企业
上海毛良机械发展有限公司 联营企业
上海博华基因芯片技术有限公司 合营企业
上海良杉服饰有限公司 合营企业
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物（单位：人民币元）：
（1）交易规模：
企业名称 本期发生数 上年同期发生数
上海三联纺织印染公司 --- 388,721.17
上海裕丰毛纺织服饰有限公司 --- 1,000,000.00
上海高雅服装有限公司 --- 9,743.59
上海申泉服装有限公司 27,045,112.80 35,161,030.02
上海友谊毛纺厂 --- 9,893.85
上海寅丰服装有限公司 --- 765,387.52
合计 27,045,112.80 37,334,776.15
（2）采购价格的确定依据：
本公司参照市场价格确定采购价格，并与上述关联方签订购销合同（协议）。
3、向关联方销售货物（单位：人民币元）：
（1）交易规模：
企业名称 本期发生数 上年同期发生数
上海三联纺织印染公司 900,252.12 733,868.19
上海申泉服装有限公司 --- 427.35
上海高雅服装有限公司 36,387.70
上海二毛纺织有限公司 --- 271.79
上海寅丰服装有限公司 7,694,432.66 5,330,534.75
上海协丰精梳毛条厂 ---
合计 8,631,072.48 6,065,102.08
（2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理。
本公司参照市场价格确定交易价格，并与上述关联方签订购销合同（协议），如产
生需计入资本公积的关联交易差价，按照财政部财会〖2001〗64号文《关联方之间出售
资产等有关会计处理问题暂行规定》处理。
4、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）：
项 目 本期末金额 上期末金额
应收账款
上海二毛纺织有限公司 --- 2,281,577.11
上海高雅服装有限公司 25,276.91 6,792.56
太仓三蕾毛纺实业有限公司 --- 3,712.50
上海裕丰毛纺织服饰有限公司 71,612.70
---
天津大维股份有限公司 1,834,901.20 2,034,901.20
上海寅丰服装有限公司 3,497,913.80 2,593,868.46
其他应收款
上海二毛纺织有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
上海三联纺织印染公司 8,012,848.56 8,012,848.56
上海高雅服装有限公司 150,251.41 158,605.91
上海伊条纺织有限公司 8,626,723.05 9,303,338.92
上海协丰精梳毛条厂 --- 11,781.70
太仓三蕾毛纺实业有限公司 11,185,437.86 8,185,437.42
上海毛良机械发展有限公司 7,110,000.00 7,110,000.00
上海良杉服饰有限公司 250,000.00 500,000.00
上海寅丰服装有限公司 --- 305,120.00
上海博华基因芯片技术有限公司 875,097.98 695,097.98
上海申泉服装有限公司 11,934.90 43,598.40
应付帐款
上海三联纺织印染公司 1,127,140.29 201,378.15
上海二毛纺织有限公司 --- 3,539,170.99
上海高雅服装有限公司 --- 3,120.00
上海裕丰毛纺织服饰有限公司 --- 68,637.93
泰州友谊企业有限公司 --- 5,036.00
上海申泉服装有限公司 1,711,263.56 6,325,361.58
上海寅丰服装有限公司 --- 67,102.13
太仓三蕾毛纺实业有限公司 --- 858,794.92
上海伊条纺织有限公司 400,000.00
其他应付款
上海纺织控股（集团）公司 10,451,600.00 10,451,600.00
上海华宇毛麻（集团）有限公司 --- 200,000.00
上海怡欣工贸公司 415,353.75 415,353.75
上海二毛纺织有限公司 2,503.60
---
上海伊条纺织有限公司 800,600.00 1,400,630.00
泰州友谊企业有限公司 --- 522,354.53
上海申泉服装有限公司 --- 1,126,186.61
6、其他关联方交易事项：
（1）2003年12月，本公司与太仓三蕾毛纺实业有限公司签订了固定资产转让协议
，本公司同意收购该公司依法拥有的现有全部厂房以及帐面全部专用、通用设备，转让
价人民币1,400万元，上述房屋所涉及的土地使用权的费用由本公司承担。截至2004年
6月30日止，本公司已预付人民币1100万元，此项收购转让尚未完成。
（2）2004年2月24日，本公司已从上海黄浦拍卖行拍得上海毛麻纺织有限公司名下
座落于上海市斜土路791号1-4号楼、6-10号楼房屋(建筑面积约1,632平方米及相应土地
使用权)，成交价人民币1,450万元。
`合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
`外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间价作为折算
汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场中间汇价折合成人民币金额进
行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的
特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计
入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
`记帐基础
以权责发生制为记帐基础
`记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
`现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
`计价原则
以历史成本为计价原则。
`本期非经常性损益列示如下：
项 目 金额（人民币元）
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 420,914.16
长期资产产生的收益
（二）各种形式的政府补贴 2,006,133.64
（三）短期投资收益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的 324,902.65
金融机构获得的短期投资损益除外
（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 13,382,679.74
的其他各项营业外收入、支出
（六）所得税影响额 2,559,777.33
合 计 13,574,852.85
`会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
`控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（单位：人民币）：
1、公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
公司名称 注册资 母公司投资 母公司
本(万元) 金额(万元) 投资比例
上海三毛进出口有限公司(注1) 5,000 4,500 90%
上海华丰寰宇企业发展有限公司(注2) 1,000 650 65%
上海华宇毛麻进出口有限公司(注3) 2,000 1,800 90%
上海申茂房地产有限公司 500 400 80%
上海鑫洲房地产有限公司(注4) 1,000 500 50%
上海申一毛条有限公司(注5) 5,500 4,950 90%
上海三翔纺织有限公司 800 720 90%
上海杉和投资管理有限公司 3,000 2,700 90%
上海新谊国际贸易有限公司(注6) 200 20 10%
上海纯新羊毛原料有限公司(注7) 500 450 90%
上海友谊企业有限公司 1,000 600 60%
上海友谊毛纺厂 1,186 770.9 65%
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 3,000 1,260 42%
上海伊条纺织有限公司 450 405 90%
上海怡欣工贸公司 100 100 100%
上海三毛物流有限公司(注8) 美元120 496.6 50%
上海三毛房地产有限公司(注9) 2,000 1,800 90%
上海三毛国际货运有限公司(注10) 500 0 0
上海紫晶毛纺有限公司(注11) 50 0 0
上海杰伊进出口有限公司(注12) 300 0 0
上海茂丰物业管理有限公司(注13) 50 0 0
公司名称 公司享有权
益比例
上
海三毛进出口有限公司(注1) 99.9%
69.95%
上海华丰寰宇企业发展有限公司(注2)
上海华宇毛麻进出口有限公司(注3) 96%
上海申茂房地产有限公司 80%
上海鑫洲房地产有限公司(注4) 66%
上海申一毛条有限公司(注5) 99%
上海三翔纺织有限公司 90%
上海杉和投资管理有限公司 90%
64%
上海新谊国际贸易有限公司(注6)
上海纯新羊毛原料有限公司(注7) 99%
上海友谊企业有限公司 60%
上海友谊毛纺厂 65%
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 42%
上海伊条纺织有限公司 90%
上海怡欣工贸公司 100%
上海三毛物流有限公司(注8) 59.9%
上海三毛房地产有限公司(注9) 99.99%
上海三毛国际货运有限公司(注10) 99.81%
上海紫晶毛纺有限公司(注11) 91.8%
上海杰伊进出口有限公司(注12) 95.4%
上海茂丰物业管理有限公司(注13) 88％
公司名称 主要经营范围
上海三毛进出口有限公司(注1) 自营、代理各类商品及技术的进出口业务
绒线、针织品、编织服饰生产、加工及
销售，经销毛纺织
上海华丰寰宇企业发展有限公司(注2) 制品等
上海华宇毛麻进出口有限公司(注3) 自营、代理各类商品及技术的进出口业务
上海申茂房地产有限公司 房地产开发、经营、咨询、服务、中介等
上海鑫洲房地产有限公司(注4) 房地产开发、经营
上海申一毛条有限公司(注5) 毛条、毛线、针织绒
上海三翔纺织有限公司 针织、梭织服装、服饰生产加工
上海杉和投资管理有限公司 实业投资，管理咨询
服装、服饰的生产、加工及销售，自营、
代理各类商品及
上海新谊国际贸易有限公司(注6) 技术的进出口业务
上海纯新羊毛原料有限公司(注7) 经销纺织原料及产品等
上海友谊企业有限公司 针织、梭织服装、服饰生产加工
上海友谊毛纺厂 毛线、化纤绒线、毛线针织品等
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 精粗纺呢绒
上海伊条纺织有限公司 纺织产品，纺织原料，辅料，染化料，纺
织机械及配件
上海怡欣工贸公司 毛麻设备及配件，纺织原料等
上海三毛物流有限公司(注8) 集装箱修理、清理，空箱堆存、仓储等
上海三毛房地产有限公司(注9) 房地产开发经营
上海三毛国际货运有限公司(注10) 承办海运、陆运、空运进出口货物的国际
运输代理业务
上海紫晶毛纺有限公司(注11) 毛线、化纤绒线、针织品、纺织原料等
上海杰伊进出口有限公司(注12) 自营、代理各类商品及技术的进出口业务
上海茂丰物业管理有限公司(注13) 物业管理、房地产咨询服务、劳动服务
公司名称 是否合
并报表
上海三毛进出口有限公司(注1) 是
上海华丰寰宇企业发展有限公司(注2) 是
上海华宇毛麻进出口有限公司(注3) 是
上海申茂房地产有限公司 是
上海鑫洲房地产有限公司(注4) 是
上海申一毛条有限公司(注5) 是
上海三翔纺织有限公司 是
上海杉和投资管理有限公司 是
上海新谊国际贸易有限公司(注6) 是
上海纯新羊毛原料有限公司(注7) 是
上海友谊企业有限公司 是
上海友谊毛纺厂 否
上海二毛爱斯纺织实业有限公司 否
上海伊条纺织有限公司 否
上海怡欣工贸公司 否
上海三毛物流有限公司(注8) 是
上海三毛房地产有限公司(注9) 是
上海三毛国际货运有限公司(注10) 是
上海紫晶毛纺有限公司(注11) 是
上海杰伊进出口有限公司(注12) 是
上海茂丰物业管理有限公司(注13) 否
注1：上海申一毛条有限公司拥有上海三毛进出口有限公司10%股权；
注2：上海纯新羊毛原料有限公司拥有上海华丰寰宇企业发展有限公司5%股权；
注3：上海友谊企业有限公司拥有上海华宇毛麻进出口有限公司10%股权；
注4：上海申茂房地产有限公司拥有上海鑫洲房地产有限公司20%股权；
注5：上海杉和投资管理有限公司拥有上海申一毛条有限公司10%股权；
注6：上海友谊企业有限公司拥有上海新谊国际贸易有限公司90%股权；
注7：上海伊条纺织有限公司拥有上海纯新羊毛原料有限公司10%股权；
注8：上海纯新羊毛原料有限公司拥有上海三毛物流有限公司10%股权；
注9：上海三毛进出口有限公司拥有上海三毛房地产有限公司10%股权；
注10：上海三毛进出口有限公司拥有上海三毛国际货运有限公司90%股权，上海纯
新羊毛原料有限公司拥有上海三毛国际货运有限公司10%股权；
注11：上海杉和投资管理有限公司拥有上海紫晶毛纺有限公司80%股权，上海纯新
羊毛原料有限公司拥有上海紫晶毛纺有限公司20%股权；
注12：上海华宇毛麻进出口有限公司拥有上海杰伊进出口有限公司90%股权，上海
杉和投资管理有限公司拥有上海杰伊进出口有限公司10%股权；
注13：上海申茂房地产有限公司拥有上海茂丰物业管理有限公司60%股权，上海三
毛房地产有限公司拥有上海茂丰物业管理有限公司40%股权。
2、公司所控制的所有合营公司情况
公司名称 注册资本 母公司投资 母公司
(万元) 金额(万元) 投资比例
上海三联纺织印染公司 1,300 650 50%
上海朝日绅士服有限公司 美元200 831 50%
上海博华基因芯片技术有限公司 4,000 2,000 50%
公司名称 公司享有权益比例
上海三联纺织印染公司 50%
上海朝日绅士服有限公司 50%
上海博华基因芯片技术有限公司 50%
公司名称 主要经营范围
上海三联纺织印染公司 纤维染色，羊毛的洗毛、梳条，羊毛原料
上海朝日绅士服有限公司 西服制造、贸易及服装熨烫
上海博华基因芯片技术有限公司 生物芯片的设计，生产，销售及分析等
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
（1）上海友谊毛纺厂联营期限至2003年年底终止，董事会决议不再延长，已于20
04年1月成立清算小组，对该厂进行全面清算后办理终止手续，故不予合并会计报表。
（2）2003年4月17日，本公司第四届董事会第八次会议审议通过了对上海伊条纺织
有限公司进行清算。截至2003年12月31日止，该公司仍在继续清理，故不予合并会计报
表。
（3）2003年初，上海怡欣工贸公司已停业，本公司第四届董事会第十二次会议审
议通过了对上海怡欣工贸公司进行清算，故不予合并会计报表。
（4）上海迪伊毛纺织有限公司，对该公司取得实际控制权，故2002年度予以合并
会计报表。2003年11月30日，该公司成立清算小组，进行全面清算，属于已停业的子公
司，故未再将其纳入合并会计报表范围。
（5）上海茂丰物业管理有限公司规模较小，资产总额、主营业务收入金额、本期
净利润额按照财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
文件列示的公式计算得出的比率均低于10％，符合该文件的规定，故不予合并会计报表
。
（6）上海二毛爱斯纺织实业有限公司，对该公司取得实际控制权，故1月份予以合
并会计报表。2004年2月9日，该公司成立清算小组，进行全面清算，属于已停业的子公
司，故本期末未再将其纳入合并会计报表范围。
2、对财务状况及经营成果的影响：
对未纳入合并会计报表范围的子公司的净利润母公司已按权益法核算，计入当期投
资收益。
（四）本期合并报表范围的变更情况：
1、本期无增加合并范围的企业
2、本期减少合并范围1户：上海二毛爱斯纺织实业有限公司第二届董事会第九次会
议和第七次股东会议通过决议，开始实施清算，属于已停业的子公司，根据财政部有关
文件规定，本公司在编制年末合并会计报表时，未再将其包括在合并会计报表的合并范
围之内。
根据财政部有关文件规定，本公司已将其年初至清算开始日止的相关收入、成本、
利润纳入合并利润及利润分配表，并已将其清算开始日至2004年6月末的相关损益按权
益法核算，计入当期投资收益。
（五）报告期内转让子公司股权对财务报表的影响：
本公司在报告期内未发生转让子公司股权情况。
`会计年度
公历1月1日至12月31日止。
`补充资料—其他12,945,262.66元。
由于子公司上海二毛爱斯纺织实业有限公司已进入清算期，不再纳入合并报表范围
，该子公司自年初至开始清算日止的相关收入、成本、利润已纳入合并利润及利润分配
表，由此产生的对期末净资产调节金额差异12,945,262.66元元。
`承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注八。
（二）无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
（三）无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
（四）无已签订的正在或准备履行的租赁合同。
（五）其他重大财务承诺事项：
本公司已将坐落于南汇下沙新街200弄51号房产(帐面价值805.95万元),抵押给兴
业银行上海人民广场支行，截止2004年6月30日，取得贷款人民币2,000万元。
本公司的子公司上海友谊企业有限公司已将坐落于浦东新区居家桥537号房地产(帐
面价值605.73万元), 抵押给上海银行定海支行，截止2004年6月30日，取得贷款
人民币600万元。
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