重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事潘承烈先生因事未能出席董事会会议，已委托独立董事程建先生代为出席
会议并行使表决权。
公司负责人董事长杨绵绵女士、主管会计工作负责人副总经理崔少华先生、财务负
责人洪晓明女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:青岛海尔股份有限公司
公司法定英文名称:QINGDAO HAIER CO.，LTD.
公司英文名称缩写:HAIER
2、公司法定代表人：杨绵绵
3、公司董事会秘书:崔少华
证券事务代表：纪东
联系地址:青岛市海尔路1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部
邮政编码：266101
联系电话：(0532)8938138 传真:(0532)8938313
电子信箱：cuish@haier.com
4、公司注册地址: 青岛市崂山区海尔工业园内
公司办公地址: 青岛市经济技术开发区前湾港路海尔工业园内
邮政编码: 266555
公司国际互联网网址：http://www.haier.com
电子信箱：ref@haier.com
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：青岛市海尔路1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券
部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：青岛海尔股票代码：600690
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期、地点：2002 年2 月27 日青岛市崂山区海尔工业园
企业法人营业执照注册号：3702001804066
税务登记号码：370212264574251
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
山东汇德会计师事务所有限公司
青岛市东海西路39 号世纪大厦26-27 层
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度实现的利润情况：
项 目 金 额（元）
利润总额 494,276,672.75
净利润 368,952,845.58
扣除非经常性损益后的净利润 362,090,034.23
主营业务利润 1,698,580,111.60
其他业务利润 43,370,499.36
营业利润 607,482,495.64
投资收益 -119,528,409.52
补贴收入 0
营业外收支净额 6,322,586.63
经营活动产生的现金流量净额 423,546,270.04
现金及现金等价物净增加额 266,870,680.40
注：扣除的非经常性损益项目和金额
项目 金额（元）
营业外收支净额 6,322,586.63
减值准备的转回 1,488,612.72
扣除所得税影响 -948,387.99
（二）公司近三年主要业务数据和财务指标： 单位
：元
项 目 2003年 2002年 调整后
调整前
主营业务收入 11,688,374,607.34 11,553,520,958.99 11,553,520,958.99
净利润 368,952,845.58 397,059,657.32 397,059,657.32
总资产 7,372,706,301.48 7,394,136,944.61 7,324,204,699.04
股东权益（不含少数
股 5,388,965,877.39 5,089,945,277.38 5,259,307,516.41
东权益）
每股收益 0.46 0.50 0.50
每股净资产 6.76 6.38 6.59
调整后的每股净资产 6.65 6.33 6.56
每股经营活动产生的
0.53 0.49 0.49
现金流量净额
净资产收益率（%） 6.85% 7.80% 7.55%
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 6.72% 7.41% 7.17%
净资产收益率（%）
2001年
项 目 调整前 调整后
主营业务收入 11,441,823,199.86 11,441,823,199.86
净利润 617,838,607.43 617,838,607.39
总资产 6,942,405,040.37 6,872,472,794.81
股东权益（不含少数股
4,932,180,104.66 5,101,542,343.66
东权益）
每股收益 0.77 0.77
每股净资产 6.18 6.40
调整后的每股净资产 6.15 6.36
每股经营活动产生的现
0.88 0.88
金流量净额
净资产收益率（%） 12.53% 12.11%
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净资 12.24% 11.84%
产收益率（%）
（三）利润表附表：
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 31.52 31.78 2.13 2.13
营业利润 11.27 11.37 0.76 0.76
净利润 6.85 6.90 0.46 0.46
扣除非经常性损
益后的净利润 6.72 6.78 0.45 0.45
（四）报告期内股东权益变动情况： （单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 797,648,282 3,173,013,077.07 886,049,807.86
本期增加 0 0 185,653,954.45
本期减少 0 0 0
期末数 797,648,282 3,173,013,077.07 1,071,703,762.31
本年实现利润提
变动原因 - -
取所致
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 387,850,495.67 402,596,349.48 5,259,307,516.41
本期增加 81,715,912.84 368,952,845.58 554,606,800.03
本期减少 0 424,948,439.05 424,948,439.05
期末数 469,566,408.51 346,600,756.01 5,388,965,877.39
本年实现利润及提
本年实现利润提
变动原因 取相关公积金、利 以上变动所致
取所致
润分配所致
三、股本变动及股东情况
（一）公司股份变动情况表： （数量单位:股
）
本次变 报告期内变动增减（+/－）
动前 配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 347,751,208
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 347,751,208
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或者其他
未上市流通股份合计 347,751,208
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 449,897,074
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 449,897,074
三、股份总数 797,648,282
报告期内变动增减（+/－） 本次变
其他 小计 动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 347,751,208
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 347,751,208
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或者其他
未上市流通股份合计 347,751,208
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 449,897,074
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 449,897,074
三、股份总数 797,648,282
（二）股票发行与上市情况：
1、截止报告期末为止的前三年历次股票发行情况：
2001年1月12日，公司增发A股，发行价格为18元/股。本次增发增加的股本10000万
股（公司董事、监事及高级管理人员所持增发股数除外）已于2001年2月9日全部上市流
通。
2、报告期内股本变动情况：
报告期内，本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及其他引起公司股份
总数及结构发生变化的情况。
（三）股东情况介绍：
1、截至2003年12月31日，本公司股东总数为279,512户。
2、公司前十名股东持股情况：
报告期内 期末持股数量 比例
股东名称（全称） 股份类别
增减(股) （股） （％）
海尔电器国际股份有 0 238,858,227 29.95 未流通
限公司
0
海尔集团公司 95,723,845 12.00 未流通
0
青岛集体企业联社 13,169,136 1.65 未流通
中国建设银行——博 — 3,220,546 0.40 已流通
时裕富证券投资基金
华宝信托投资有限责 +868,413 2,722,670 0.34 已流通
任公司
博时价值增长证券投 -539,360 2,424,175 0.30 已流通
资基金
南京证券有限责任公
— 1,859,300 0.23 已流通
司
中关村证券股份有限 +352,000 1,546,622 0.19 已流通
公司
合肥百货大楼股份有 0 1,306,546 0.16 已流通
限公司
北京中宏金资讯有限 0 1,050,000 0.13 已流通
公司
质押或冻结
股东名称（全称） 股东性质
的股份数量
海尔电器国际股份有 无 法人股
限公司
海尔集团公司 无 法人股
青岛集体企业联社 未知 法人股
中国建设银行——博 未知 流通股
时裕富证券投资基金
华宝信托投资有限责 未知 流通股
任公司
博时价值增长证券投 未知 流通股
资基金
南京证券有限责任公
司 未知 流通股
中关村证券股份有限 未知 流通股
公司
合肥百货大楼股份有 未知 流通股
限公司
北京中宏金资讯有限 未知 流通股
公司
(1)海尔电器国际股份有限公司是海尔集团公司的控股子公司，海尔集团公司对其
控股93.44%。
(2)未知其他股东有关联关系。
3、控股股东情况：
(1)控股股东：
公司控股股东为海尔电器国际股份有限公司，其法定代表人为张瑞敏；成立于198
8年6月30日；注册资本为631,930,635元；经营范围是冰柜、电磁灶、家用电风扇、吹
风机、降温机、煤气取暖器、空气净化器、洗碗机、电暖器、电饭锅、饮水机、吸尘器
、吸排油烟机、燃气灶、烤箱灶制造；本公司生产产品的出口和本公司自用技术设备的
进出口及生产用原材料的进口业务。
(2)公司控股股东的控股股东或实际控制人情况：
海尔电器国际股份有限公司的控股股东为海尔集团公司，其法定代表人为张瑞敏；
成立于1980年3月24日；注册资本为31,118万元；经营范围是家用电器、电子产品、通
讯器材、电子计算机及配件、普通机械、厨房用具、工业用机器人制造；国内商业（国
家危禁专营专控商品除外）批发、零售；进出口业务（详见外贸企业审定证书）。
4、其他持股10%以上的股东情况：
海尔集团公司，详见三、（三）、3、（2）。
5、公司前10名流通股股东情况：
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量(股)
中国建设银行——博时裕富证券投资基金 3,220,546
华宝信托投资有限责任公司 2,722,670
博时价值增长证券投资基金 2,424,175
南京证券有限责任公司 1,859,300
中关村证券股份有限公司 1,546,622
合肥百货大楼股份有限公司 1,306,546
北京中宏金资讯有限公司 1,050,000
中国工商银行——华安上证180指数增强 1,033,221
型证券投资基金
隋熙凤 984,433
王长军 973,000
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
中国建设银行——博时裕富证券投资基金 A股
华宝信托投资有限责任公司 A股
博时价值增长证券投资基金 A股
南京证券有限责任公司 A股
中关村证券股份有限公司 A股
合肥百货大楼股份有限公司 A股
北京中宏金资讯有限公司 A股
中国工商银行——华安上证180指数增强 A股
型证券投资基金
隋熙凤 A股
王长军 A股
前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东有关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况：
性 年 任期起止 持股数(股)
姓名 别 龄 起 止 期初
杨绵绵 女 63 2001年5月 2004年5月 37,173
王召兴 男 39 2001年5月 2004年5月 0
刘向阳 男 36 2001年5月 2004年5月 1,200
崔少华 男 47 2001年5月 2004年5月 0
金导谟 男 49 2001年5月 2004年5月 1,252
张世玉 男 34 2003年5月 2004年5月 0
潘承烈 男 76 2001年5月 2004年5月 0
顾学湘 男 77 2001年5月 2004年5月 0
程建 男 50 2001年5月 2004年5月 0
韩震东 男 56 2001年5月 2004年5月 0
徐立英 女 50 2003年5月 2004年5月 0
王玉清 女 29 2001年5月 2004年5月 0
张智春 男 40 2003年8月 2004年5月 0
牛永光 男 41 2001年5月 2004年5月 0
王东宁 男 37 2001年5月 2004年5月 0
洪晓明 女 41 2003年10月 2004年5月 0
姓名 期末 职务
杨绵绵 37,173 董事长
王召兴 0 副董事长
刘向阳 1,200 董事
崔少华 0 董事、副总经理、董秘
金导谟 1,252 董事
张世玉 0 董事、副总经理
潘承烈 0 独立董事
顾学湘 0 独立董事
程建 0 独立董事
韩震东 0 监事会主席
徐立英 0 监事
王玉清 0 监事
张智春 0 总经理
牛永光 0 副总经理
王东宁 0 总工程师
洪晓明 0 总会计师、财务负责人
董事、监事在股东单位任职情况：
公司董事长杨绵绵女士担任海尔集团公司总裁，任期为2000年7月—至今。监事会
主席韩震东先生担任海尔集团组织部部长，任期为2003年2月―至今。监事徐立英女士
担任海尔集团公司工会主席，任期自2003年2月―至今。
（二）年度报酬情况：
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：
（1）本公司2003年报酬决策依然遵循‘人—定单—分配’的程序，不仅考核其企
业经营业绩，还考核经营SBU即经营人的效果；同时，高级管理人员本身也是一个SBU，
建立个人经营的SBU损益表，终端取数，日清盈亏，并以此作为业绩考核、报酬兑现的
依据；通过自我经营，增值提成的机制，调动了人的积极性和创新性，增强了公司的活
力。
（2）独立董事报酬：公司2002年度股东大会审议通过了《青岛海尔股份有限公司
关于调整独立董事津贴及费用事项的报告》，给予每位独立董事每年人民币陆万元的津
贴。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用，
可在公司据实报销。
2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为1,177,208元；其中金额最高的
前三名董事的报酬总额为333,935元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为26
4,579元。独立董事年度报酬情况：60,000元/人。
3、报酬区间情况：10万元以上的有1人；9—10万元之间的有2人；8—9万元之间的
有3人；7—8万元之间的有2人；6—7万元之间的有4人；5—6万元之间的有3人；5万元
以下有1人。
4、在股东单位任职的董事监事情况：公司董事长杨绵绵女士在股东单位海尔集团
担任总裁；监事会主席韩震东先生在股东单位海尔集团公司担任组织部部长；监事徐立
英女士在股东单位海尔集团公司担任工会主席。
（三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况：
1、报告期内，原公司董事、副总经理马坚先生因工作变动原因不再担任公司董事
、副总经理的职务。公司聘任张世玉先生为公司董事、副总经理，任期与董事会任期相
同。
报告期内，原公司监事李桂玲女士因工作变动原因不再担任公司监事的职务。公司
聘任徐立英女士为公司监事，任期与监事会任期相同。
上述变更情况已经2003年5月28日召开的公司2002年度股东大会审议通过，《2002
年度股东大会决议公告》刊登在2003年5月29日的《上海证券报》、《证券时报》、《
中国证券报》上。
2、报告期内，原公司总经理刘向阳先生因工作变动原因申请辞去总经理的职务。
公司聘任张智春先生为公司总经理，聘期与董事会任期相同。
上述变更情况已经2003年8月21日召开的公司2003年董事会第三次会议审议通过，
相关公告刊登在2003年8月23日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上
。
3、报告期内，原公司副总会计师兼财务负责人王立霞女士因工作变动原因申请辞
去副总会计师兼财务负责人的职务。公司聘任洪晓明女士为公司总会计师兼财务负责人
，聘期与董事会任期相同。
上述变更情况已经2003年10月27日召开的公司2003年董事会第四次会议审议通过，
相关公告刊登在2003年10月29日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上
。
（四）公司员工情况：
截止2003年12月31日，母公司在职员工1712人，其中本科及以上172人，专科95人
，中专及以下1445人。员工中生产人员1363人，技术人员258人，财务人员12人，销售
人员65人，行政人员14人，公司需承担费用的离退休职工0人。
五、公司治理结构
（一）公司治理结构情况：
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及证
监会相关法律法规的规定，不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作
，做好投资者关系管理工作。公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不
存在差异。
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位
，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规范意见要求召集、
召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表
决权；并聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；公司关联交易公平合理，
关联股东在表决时放弃表决权。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务
方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司在《公司章
程》中对规范关联交易作出了具体的规定，并设计了其他的制度安排保护中小股东和非
关联股东的利益。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事
；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责
、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，维护公司利益。根据《上市公司治理准则》
的要求，公司已经选聘三位独立董事，并设立了提名、薪酬与考核、审计、战略四个董
事会专门委员会。报告期内，各独立董事以及专业委员会认真履行职责，为进一步完善
公司的法人治理结构，规范公司运作发挥了良好的作用。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公
司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司及股东负责的原则，对公司财务以及公司
董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：根据公司章程规定，由董事会聘任或者解聘公
司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人
等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项。董事、监事、高级管理人员的绩效评
价由公司人力资源部进行日常考核与测评，年末由薪酬考核委员会进行考核评定，确定
其报酬情况。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来
访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时
地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及
时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。对目前已经存在的关联
交易和有关的合同和协议进行充分的披露，维护投资者利益。
（二）独立董事履行职责情况：
报告期内，公司三位独立董事按照相关法律、法规、公司章程及《独立董事制度》
等要求，列席或以通讯方式参加历次董事会和股东大会，认真履行职责。独立董事基于
独立判断就公司重大关联交易等重大事项发表《独立董事意见》，进一步维护公司整体
利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，促进公司的规范运作。独立
董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人、以及其他与上市公司存在利害关
系的单位或个人的影响。
独立董事分别担任董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的主任委员
，积极参与所在专业委员会的工作，对公司重大事项的决策提供专业的意见，规范了公
司重大事项的决策程序，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。
（三）上市公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况
说明：
1、上市公司与控股股东在业务方面部分存在同业竞争，控股股东已作出承诺，不
会利用其控股地位达成不利于本公司利益或非关联股东利益的交易和安排，目前公司与
控股股东正在着手解决同业竞争问题。
2、上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司设立专门的机构负责和管理公
司的人事及工资工作，公司高级管理人员均未在公司股东单位担任职务，且均在本公司
领取报酬。
3、上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立完整的经营系统、辅
助生产系统和配套设施。公司已与控股股东海尔集团公司签订了《商标使用许可合同》
和《专利实施许可合同》，有偿使用海尔集团公司的商标及专利，分别按销售收入的8
‰和1‰收取费用，其他工业产权等无形资产均由公司拥有。公司的采购、配送与销售
主要通过海尔集团的青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司及青岛
海尔工贸有限公司等全国各地42 家工贸公司进行，其交易价格按公平定价的原则确定
。
虽然目前公司绝大多数产品的采购与销售通过海尔集团下属的青岛海尔零部件采购
有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司、青岛海尔工贸有限公司等全国各地42 家工贸
公司进行，但其自主权完全在上市公司。对于上市公司与海尔集团的关联交易行为，公
司均严格履行了上交所《股票上市规则》第七章中关于关联交易的全部程序，体现了合
理、合法、公平的基本原则，并公开披露。
4、上市公司与控股股东在机构方面已经分开。上市公司的董事会、监事会及其他
内部机构均独立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级
关系，上市公司及其下属机构有关上市公司经营的计划和指令，均具有经营管理的独立
性。
5、上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设有独立的财务部门，并建立
了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，独立核算，并拥有独立的银行帐户。
（四）对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况：
公司对高级管理人员的绩效考核建立例行制度，每个月对其所经营项目进行全方位
的考评，并根据达标情况评定星级，在每月公司高级经理人考评会上进行公布和嘉奖；
在薪酬分配激励方面，高级管理人员工资收入直接与经营状况及客户关系等市场效果挂
钩，按效取酬，通过考核分配引导每一个管理人员都必须直面市场和用户，在市场和用
户的增值中获得报酬，实现双赢。
六、股东大会情况简介
（一）股东大会简介：
公司董事会于2003 年3 月28 日在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报
》上刊登了《青岛海尔股份有限公司2003 年董事会第一次会议决议公告暨召开公司20
02 年度股东大会的通知》。
公司2002 年度股东大会于2003 年5 月28 日在青岛市海尔路1 号海尔工业园海尔
大学108 室召开，出席会议的股东及股东授权代表共计8 人，共代表股数347,796,841
股，占总股数的43.60%。大会审议通过了以下决议：
1、《青岛海尔股份有限公司2002 年度董事会工作报告》
2、《青岛海尔股份有限公司2002 年度财务决算及2003 年度预算的报告》
3、《青岛海尔股份有限公司2002 年年度报告及年报摘要》
4、《青岛海尔股份有限公司2002 年度利润分配预案的报告》
5、《青岛海尔股份有限公司关于支付山东汇德会计师事务所有限公司2002 年年度
审计报酬84.2 万元及2003 年度续聘山东汇德会计师事务所有限公司为公司审计的会计
师事务所的报告》
6、《青岛海尔股份有限公司关于变更公司董事的报告》
7、《青岛海尔股份有限公司关于调整独立董事津贴及费用事项的报告》
8、《青岛海尔股份有限公司关于继续执行公司2001 年第一次临时股东大会审议通
过的<关于公司2001 年度发行可转换公司债券的发行方案>的报告》
9、《青岛海尔股份有限公司与青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易
有限公司签订的<采购配送合同>、与海尔集团财务有限责任公司签订的<金融服务协议
>的报告》
10、《青岛海尔股份有限公司2002 年度监事会工作报告》
11、《青岛海尔股份有限公司关于变更公司监事的报告》
12、《青岛海尔股份有限公司关于对青岛海尔电冰柜有限公司与青岛海尔特种电冰
柜有限公司进行重组的报告》
13、《青岛海尔股份有限公司关于修改公司章程的议案》
14、《关于青岛海尔股份有限公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限公司
变更公司经营场所的议案》
15、《关于青岛海尔股份有限公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限公司
、青岛海尔电冰柜有限公司将部分闲置资产转让给青岛海尔设备管理有限公司、青岛海
尔能源动力有限公司、青岛海尔建设监理公司、青岛海尔国际旅行社有限公司、青岛海
尔零部件采购有限公司的议案》
16、《关于青岛海尔股份有限公司之控股子公司青岛海尔特种电冰箱有限公司用银
行贷款投资建设的二期工程调整的议案》
此次股东大会决议公告刊登在2003 年5 月29 日的《上海证券报》、《证券时报》
、《中国证券报》上。
（二）董事、监事变更情况：
报告期内，原公司董事、副总经理马坚先生因工作变动原因不再担任公司董事、副
总经理的职务。公司聘任张世玉先生为公司董事、副总经理，任期与董事会任期相同。
报告期内，原公司监事李桂玲女士因工作变动原因不再担任公司监事的职务。公司聘任
徐立英女士为公司监事，任期与监事会任期相同。上述变更情况已经2003 年5 月28 日
召开的公司2002 年度股东大会审议通过，《2002 年度股东大会决议公告》刊登在200
3 年5 月29 日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。
七、董事会报告
（一）管理层讨论与分析：
公司主要从事电冰箱、空调器等产品的生产与经营。报告期内实现主营业务收入1
,168,837万元，较去年同期增长了1.17%；净利润36,895 万元，较去年同期下降了7.0
8%。
2003 年度，国产品牌的吞并风波、洋品牌的重整旗鼓，原材料涨价与恶性竞争所
带来的产品降价的双层压力，让中国的家电业在风云变幻中走过了一年。面对市场环境
与竞争环境的变化，公司始终围绕“速度、创新、SBU”经营方针，对内在市场链流程
再造的第一阶段实现推倒企业内外两堵墙，成为无边界的企业基础上，在第二阶段深化
经营SBU 的管理思路，提高员工的素质，通过创业、创新精神营造人人自主经营、自我
增值的企业氛围。对外以获取大定单为中心，通过整合全球市场资源，以“低成本、高
增值、高增长、高质保”实现“大客户、大定单、大资源”战略转移。在全球化的大市
场，获得标准化的大定单，提升企业的国际竞争力。在家电市场微利时代，仍取得了较
好的业绩。
在国内市场，据北京中怡康时代市场研究有限公司提供的中国城乡多级市场家电商
情资讯的调查数据显示，海尔冰箱、空调的市场占有率报告期内月月保持第一。据北京
名牌资产评估有限公司发布的2003 年度最新报告显示：海尔以530 亿元的品牌价值再
次蝉联中国最有价值品牌榜首。
在国际市场，据全球著名战略调查公司Euromonitor(欧洲透视)公布的最新全球白
色家电制造商排名中显示，海尔跃升全球第二大白色家电品牌。据世界品牌实验室最新
发布的“世界最具影响力的100 个品牌”排行榜中，中国海尔唯一入选，排在第95 位
。
（二）公司经营情况：
1、主营业务范围及其经营状况：
（1）主营业务范围：
电器、电子产品、机械产品、通讯设备及相关配件制造；家用电器及电子产品技术
咨询服务；进出口业务（按外经贸部核准范围经营）；批发零售；国内商业（国家禁止
商品除外）；矿泉水制造、饮食、旅游服务（限分支机构经营）。
（2）主营业务经营状况：
公司2003 年度分产品经营情况如下： （单位：万元）
分类 产品
指标 电冰箱 空调器 电冰柜 小家电 其他
主营业务收入 333,082 599,579 79,394 52,541 104,242
主营业务利润 63,376 73,879 11,728 8,263 12,612
公司2003年度分地区经营情况如下： （单位：万元）
分类
境内 境外
指标
主营业务收入 1,000,537 168,300
主营业务利润 163,226 6,632
2、本年度占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的经营活动为：空调器、电
冰箱。
主要产品的市场占有率情况：
据北京中怡康时代市场研究有限公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查
数据显示，海尔冰箱、空调报告期内各月市场占有率均位居同行业第一，2003年市场占
有率分别为：26.2%、16.6%。
分类 产品
指标 电冰箱 空调器
产品销售收入（万元） 333,082 599,579
产品销售成本（万元） 269,107 524,973
毛利率（%） 19.21 12.44
3、报告期内，本公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生
较大变化。
4、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩：
内容 业务性质及主要产 总资产
注册资本
名称 品或服务 （万元）
青岛海尔电冰箱有限 无氟电冰箱生产制
2402万美元 82,445
公司 造
青岛海尔电冰箱（国 出口电冰箱生产制
2059.05万美元 42,806
际）有限公司 造
青岛海尔特种电冰箱 无氟电冰箱生产制
2000万美元 48,296
有限公司 造
青岛海尔空调器有限 家用空调器的生产 21835.5万元人民
134,209
总公司 制造 币
青岛家电工艺装备研 模具、注塑件生产制
6677.8万元人民币 18,375
究所 造
青岛海尔智能电子有
电脑板生产制造 14737万元人民币 37,379
限公司
青岛海尔洗碗机有限 洗碗机、燃气灶生产
18000万元人民币 37,443
公司 制造
青岛海尔健康家电有 健康系列小家电生
12000万元人民币 16,901
限公司 产制造
青岛海尔特种电冰柜 电冰柜及其他制冷
有限公司 产品研制生产销售 37310万元人民币 81,283
内容 主营业务收入 净利润
名称 （万元） （万元）
青岛海尔电冰箱有限
106,308 4,224
公司
青岛海尔电冰箱（国
74,555 201
际）有限公司
青岛海尔特种电冰箱
76,007 2,876
有限公司
青岛海尔空调器有限
599,579 31,972
总公司
青岛家电工艺装备研
43,649 2,770
究所
青岛海尔智能电子有
61,381 4,925
限公司
青岛海尔洗碗机有限
35,671 133
公司
青岛海尔健康家电有
16,961 581
限公司
青岛海尔特种电冰柜
有限公司 77,253 643
5、主要供应商、客户情况：
前五名供应商采购金额
合计（万元） 865,114 占采购总额比重（%） 93.17
前五名销售客户销售金
额合计（万元） 422,894 占销售总额比重（%） 36.18
6、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
2003年度，家电市场的竞争日趋激烈。WTO带来的全新市场压力——诸多国际知名
品牌纷纷抢滩中国市场，加快了在中国市场的推进速度。原材料涨价与恶性竞争所带来
的产品降价的双层压力。行业内的重组和整合加剧、"非典"冲击、企业两极分化进一步
加剧、市场竞争由价格为主转向以新的技术含量高的产品上，这些因素给家电行业带来
严峻的挑战。为此，公司采取了相应的解决方案，及时应对市场的变化：
（1）通过业务流程再造，加速信息化、网络化的建设，利用海尔集团搭建的物流
、商流平台，加速定单的执行速度，缩短了与用户的距离。
（2）通过实施积极稳健的财务政策，控制产品成本与各项费用，开源节流，虽然
市场瞬息变化，没有造成不合理库存，大大减少了流动资金的占用。对部分闲置资产进
行转让，盘活闲置资产，优化上市公司财务指标。
（3）为客户找到最适合的产品。整合资源，依靠速度和创新满足客户需求。坚持
在同等价格档位的产品性能要比其他产品更优，而相似性能的产品海尔坚持价格要比其
他产品更有竞争力的原则，通过有高质保的、性价比领先于对手产品的推出，增加产品
附加值，获取更大的市场定单。成功推出的“复式”冰箱、“变频系列”冰箱、“氧吧
”空调、“除菌光氧吧”空调、“迈克冷柜第二代”等产品，引领市场新潮流，抢占了
行业制高点，从而提升了海尔产品的市场竞争力。
（4）面对大客户、大定单、大资源，通过实施市场链业务流程再造，海尔加快了
销售渠道的变革与拓展的步伐。通过抓大客户，进一步与客户建立战略联盟，为客户量
身定制个性化产品，达到最快速满足消费者需求的要求。目前在海尔的营销网络中，新
业态发挥着越来越重要的作用。在跨国大连锁、本土大连锁公司、大商场、加盟专卖店
、专营店机构的网络中，2003年，海尔销售份额在大连锁渠道占据的份额比去年同期增
长一倍以上。在海外市场，大客户始终是海尔开拓海外市场的主渠道，目前，海尔已成
为欧洲12大连锁店和美国10大连锁店的世界级供应商。2003年海尔产品全面进入全球T
OP大连锁和国内全部大连锁渠道。
（5）在服务方面，续“无尘安装”创新服务模式后，又率先推出“安全配电服务
”。正是通过“无尘安装、安全配电”等一系列服务举措，为消费者创造感动，赢得了
更高的市场美誉度，使海尔空调等产品继续保持了市场的领先地位。
7、本年度经营计划完成情况：
公司2003年度预计实现主营业务收入1,200,000万元。
截止报告期末，实现主营业务收入1,168,837万元，完成年度预算目标的97.40%。
（三）公司投资情况：
1、公司投资概况： （单位：元）
项目 2003年 2002年 增减数
短期投资 0 0 0
长期投资 1,528,539,319.90 1,705,512,662.11 -176,973,342.21
项目 增减幅度 增减原因
短期投资 0 -
报告期除摊销股权投资差额外,
长期投资 -10.38% 还将特种电冰柜公司纳入合并
范围,相应减少了长期投资。
2、母公司长期投资各公司情况：
被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公
司权益比例
青岛海尔空调器有限总公司 生产经营空调器 99.95%
青岛海尔电冰箱有限公司 生产经营冰箱 75.00%
青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 生产经营冰箱 75.00%
青岛海尔特种电冰箱有限公司 生产经营冰箱 75.00%
青岛家电工艺装备研究所 生产经营模具、注塑件 100.00%
青岛海尔健康家电有限公司 生产经营家用电器 98.33%
青岛海尔洗碗机有限公司 生产经营洗碗机、燃气灶 83.33%
青岛海尔智能电子有限公司 生产经营电脑板 95.00%
章丘海尔电机有限公司 生产经营电机 98.15%
青岛海尔特种电冰柜有限公司 生产经营电冰柜 58.45%
青岛海尔电子塑胶有限公司 生产经营电子塑胶制品 80%
大连海尔空调器有限公司 生产经营空调器 90%
大连海尔电冰箱有限公司 生产经营电冰箱 90%
海尔集团电子商务有限公司 电子商务业务 30.00%
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 生产经营滚筒洗衣机 20.00%
青岛市商业银行 金融业务 0.43%
交通银行 金融业务 0.056%
上海华联商厦 批零内贸 0.0085%
3、报告期内募集资金使用情况：
报告期内未有募集资金事项发生，也没有尚未使用的募集资金。
4、非募集资金的投资、进度及收益情况：
根据公司2003年董事会第一次会议决议，公司之控股子公司青岛海尔智能电子有限
公司向青岛海尔软件投资有限公司出资人民币1250万元，持有该公司25％的股权。200
3年董事会第一次会议决议公告刊登在2003年3月28日的《上海证券报》、《证券时报》
、《中国证券报》上。
2003年度，青岛海尔软件投资有限公司实现主营业务收入452,991.45元。
（四）公司财务状况、经营成果分析：
1、经营成果及现金流量方面： （单位：元）
序号 项目 2003年 2002年
1 主营业务收入 11,688,374,607.34 11,553,520,958.99
2 主营业务利润 1,698,580,111.60 1,488,514,969.66
3 营业费用 630,867,822.66 364,770,178.39
4 净利润 368,952,845.58 397,059,657.32
5 现金及现金等价物净增加额 266,870,680.40 -49,838,312.06
序号 项目 增减幅（%）
1 主营业务收入 1.17
2 主营业务利润 14.11
3 营业费用 72.95
4 净利润 -7.08
5 现金及现金等价物净增加额 ——
变动原因：
（1）主营业务收入：报告期公司经营情况与去年同期相比，没有大的变化，本年
度主营业务收入比去年略有增长。
（2）主营业务利润：公司报告期加大了对生产成本的控制，使公司产品毛利率同
比有所提高，导致主营业务利润同比上升。
（3）营业费用：公司报告期根据市场竞争和业务发展需要，加大了营业费用的投
入。
（4）净利润：虽然公司报告期毛利率同比上升，但由于公司营业费用支出加大，
导致公司净利润同比略有下降。
（5）现金及现金等价物净增加额：公司报告期加大了对货款的回收力度，使公司
现金及现金等价物净增加额有大幅提升。
2、公司财务状况分析： （单位：元）
序号 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减幅（%）
1 应收票据 957,953,832.85 342,625,096.10 179.59
2 预付帐款 750,552,492.54 998,914,584.91 -24.86
3 应收补贴款 25,122,606.90 92,883,775.72 -72.95
4 在建工程 37,741,805.40 536,686,267.88 -92.97
5 总资产 7,372,706,301.48 7,324,204,699.04 0.66
6 短期借款 645,000,000.00 906,800,000.00 -28.87
7 股东权益 5,388,965,877.39 5,259,307,516.41 2.47
变动原因：
（1）应收票据：报告期末，公司应收承兑汇票数较期初有大幅提高。
（2）预付帐款：根据公司经营需要，截止报告期末，预付材料采购款同比下降。
（3）应收补贴款：报告期收回出口退税额大于新增应收出口退税额。
（4）在建工程：主要原因是在建工程转入固定资产。
（5）总资产：流动资产、长期投资、固定资产等综合变动导致。
（6）短期借款：主要原因为公司报告期内偿还部分短期借款。
（7）股东权益：主要原因为公司报告期实现利润。
3、公司报告期内利润构成较前一报告期未发生较大变化。
4、公司关于会计政策变更及公司职工住房按有关房改政策进行处理的说明：
（1）本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的
利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现
按照财会[2003]12号文的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披
露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初
数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的
累积影响数为239,294,484.60元，由于会计政策变更，调减了2002年末的应付股利239
,294,484.60元；分别调增了2002年年初未分配利润239,294,484.60元，调增了2002年
末未分配利润239,294,484.60元。
（2）根据财政部财会[2003]10号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资
，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积-股
权投资准备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资-股权投资差
额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止
。
（3）由于手续不全，2001年公司未能根据财政部财会[2001]5号文件，将应转入住
房周转金的职工住房处理净损失金额69,932,245.57元，调整年初未分配利润。2003年
度有关手续已办理完毕，公司调整了比较会计报表最早期间的留存收益，即调减了200
2年年初未分配利润69,932,245.57元。同时，调减了年初固定资产-房屋建筑物原值96
,168,620.90元，调减了年初累计折旧-房屋建筑物 26,236,375.33元,调减了年初
固定资产-房屋建筑物净值69,932,245.57元。
（五）对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司
的财务状况和经营成果产生重要影响的说明：
根据国家有关出口退税率下调的通知，公司主要产品的出口退税率将从2004年起由
17%下调到13%，这将对公司经营成果有一定影响，公司将采取针对性措施，尽可能减小
出口退税率下调对公司经营成果的负面影响。
（六）董事会日常工作情况：
1、报告期内董事会会议情况及决议内容：
（1）2003年董事会第一次会议于2003年3月26日在青岛市海尔工业园中心大楼召开
，会议审议通过了《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002年度财务决算及200
3年度预算的报告》、《公司2002年年度报告及年报摘要》、《公司2002年度利润分配
预案的报告》、《公司关于支付山东汇德会计师事务所有限公司2002年年度审计报酬及
2003年度拟续聘山东汇德会计师事务所有限公司为公司审计的会计师事务所的报告》、
《关于变更公司董事及高级管理人员的报告》、《公司关于调整独立董事津贴及费用事
项的报告》、《关于公司之控股子公司青岛海尔智能电子有限公司拟出资人民币1250万
元与青岛海尔特种钢板研制开发有限公司共同组建青岛海尔软件投资有限公司的报告》
、《公司关于继续执行公司2001年第一次临时股东大会审议通过<关于公司2001年度发
行可转换公司债券的发行方案>的报告》、《公司与青岛海尔零部件采购有限公司、青
岛海尔国际贸易有限公司签订的<采购配送合同>、与海尔集团财务有限责任公司签订的
<金融服务协议>的报告》、《公司关于召开2002年度股东大会的报告》十一项决议。
该次董事会决议公告刊登在2003年3月28日的《上海证券报》、《证券时报》和《
中国证券报》上。
（2）2003年董事会第二次会议于2003年4月23日在青岛市海尔工业园海尔中心大楼
召开，会议审议通过了《公司2003年第一季度报告》、《关于青岛海尔股份有限公司以
及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限公司变更公司经营场所的议案》、《关于青岛
海尔股份有限公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电冰柜有
限公司拟将部分闲置资产转让给青岛海尔设备管理有限公司、青岛海尔能源动力有限公
司、青岛海尔建设监理公司、青岛海尔国际旅行社有限公司、青岛海尔零部件采购有限
公司的议案》、《关于青岛海尔股份有限公司之控股子公司青岛海尔特种电冰箱有限公
司用银行贷款投资建设的二期工程调整的议案》、《同意将〈海尔电器国际股份有限公
司关于对青岛海尔股份有限公司的临时提案〉提交2002年度股东大会审议》（提案内容
包括：《关于公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限公司变更公司经营场所的
议案》、《关于公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电冰柜
有限公司拟将部分闲置资产转让给青岛海尔设备管理有限公司、青岛海尔能源动力有限
公司、青岛海尔建设监理公司、青岛海尔国际旅行社有限公司、青岛海尔零部件采购有
限公司的议案》、《关于公司之控股子公司青岛海尔特种电冰箱有限公司用银行贷款投
资建设的二期工程调整的议案》）五项决议。
该次董事会决议公告刊登在2003年4月25日的《上海证券报》、《证券时报》和《
中国证券报》上。
（3）2003年董事会第三次会议于2003年8月21日在青岛市海尔工业园中心大楼召开
，会议审议通过了《公司2003年半年度报告及摘要》、《关于变更公司高级管理人员的
报告》二项决议。
该次董事会决议公告刊登在2003年8月23日的《上海证券报》、《证券时报》和《
中国证券报》上。
（4）2003年董事会第四次会议于2003年10月27日在青岛市海尔工业园中心大楼召
开，会议审议通过了《公司2003年第三季度报告》、《关于变更公司高级管理人员的报
告》二项决议。
该次董事会决议公告刊登在2003年10月29日的《上海证券报》、《证券时报》和《
中国证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法
规的要求，严格按照股东大会决议及授权执行工作，认真执行股东大会通过的各项决议
内容，同时还结合公司实际制订了相关的经营计划和投资方案，建立健全了各项管理制
度，确保了公司各项工作的顺利开展。
公司2002年度利润分配执行情况：
公司报告期内实施了2002年度利润分配方案：以公司2002年年末的总股本797,648
,282股为基数，向全体股东每10股派3元（含税），剩余利润结转下一年度，本年度不
进行公积金转增股本。股权登记日为2003年7月9日，除息日为2003年7月10日，现金红
利发放日为2003年7月18日。2002年度分红派息实施公告已刊登在2003年7月4日的《上
海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。
（七）2003年度利润分配及资本公积金转增股本预案：
本公司2003年度经审计的净利润为368,952,845.58元，加年初未分配利润402,596
,349.48元，可供分配的利润为771,549,195.06元，按有关规定，提取盈余公积和法定
公益金后，可供股东分配的利润为604,342,882.89元。经董事会研究决定，2003年度的
利润分配预案为：以公司2003年末股本797,648,282股为基数，每10股送2股派0.5元（
含税），共分配199,412,070.50元，剩余利润结转下一年度。
公司2003年末资本公积金累计为3,173,013,077.07元，经董事会研究决定：本年度
以公司2003年末股本797,648,282股为基数，每10股转增3股，转增方案实施后，公司资
本公积金余额为2,933,718,592.47元。
以上利润分配及资本公积金转增股本预案，需由董事会提交股东大会审议通过后实
施。
（八）其他报告事项：
1、本公司选定的信息披露报纸为：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券
报》。
2、山东汇德会计师事务所有限公司关于青岛海尔股份有限公司被大股东和关联方
占用资金以及向控股股东及控股股东所属企业提供担保问题的专项说明[(2004)汇所综
字第5-002号]：青岛海尔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了青岛海尔股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日
的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表以及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表，于2004 年3 月24 日出具了(2004)
汇所审字第5-038号标准无保留意见的审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财
政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
现根据贵公司及贵公司的控股子公司2003 年度财务资料，对2003 年度贵公司及贵
公司的控股子公司应收大股东及其他关联方款项的情况，以及贵公司及贵公司的控股子
公司对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保情况做出如下专项说明。如实对外
披露这些情况并对其真实性，合法性，完整性负责是贵公司及贵公司的控股子公司的责
任。下列资料和数据均完全摘自贵公司2003 年度财务会计资料，除了为出具上述年度
财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外的审计程序。
一、贵公司及贵公司的控股子公司应收大股东及其他关联方款项的情况如附表所示
；
二、贵公司及贵公司的控股子公司存放于控股股东及其他关联方的货币资金情况截
至2003 年12 月31 日，贵公司及贵公司的控股子公司银行存款余额中包括存放于海尔
集团财务有限责任公司的存款计人民币756,370,007.39 元。
三、贵公司及贵公司的控股子公司对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保
情况根据贵公司及贵公司的控股子公司提供的资料，截至2003 年12 月31 日，贵公司
及贵公司的控股子公司未对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保。
本专项说明仅供贵公司向中国证监会内有关机构和证券交易所报送之用；未经我所
书面同意，不得做任何形式的公开发表或公众查阅，或做其他用途使用。
附送：青岛海尔股份有限公司大股东及其关联方资金占用表。
山东汇德会计师事务所有限公司中国注册会计师：王晖
报告日期：2004 年3 月24 日中国注册会计师：李江山
青岛海尔股份有限公司大股东及其关联方占用资金明细表
本年发生额
资金占用方名 与贵公司
项目 2003-1-1
称 的关系 借方
青岛海尔零部
同一母
1 件采购有限公 11,457,869.05 516,547,621.82
公司
司
全国42家海
同一母
2 尔工贸有限公
公司 436,557,993.08 10,427,127,783.37
司
海尔集团电器 同一母
3 1,677,250,759.05
产业有限公司 公司
经营
合肥海尔空调 同一母
性项 4
86,537,926.95
器有限公司 公司
目
青岛海尔模具 同一母
5
有限公司 公司 1,570,000.00 49,656,198.63
合肥海尔空调 同一母
6 850,591,886.97
器有限公司 公司
青岛海尔国际 同一母
7 47,412,338.64 -29,377,246.09
贸易有限公司 公司
青岛海尔零部
同一母
8 件采购有限公 847,785,824.46 4,709,040,041.56
公司
司
1 青岛海尔厨房 同一母 1,601,068.00
电器有限公司 公司
海尔微波电器 同一母
2 15,035,582.64
厂 公司
青岛海尔电冰 同一母
3 4,425,935.24
柜总厂 公司
青岛海尔国际 同一母
非经 4 27,504,836.02
贸易有限公司 公司
营性
青岛海尔物流 同一母
项目 5 26,209,603.11
有限公司 公司
6 同一母 17,881,290.00
青岛冷凝器厂
公司
青岛海尔机器 同一母
7 13,999,624.61
人有限公司 公司
青岛海尔空调 同一母
8 29,251,238.48
电子有限公司 公司
合计 1,365,846,611.11 18,402,221,564.48
资金资金
资金占用方名
项目 2003-12-31 占用
称 贷方
原因
青岛海尔零部
销货
1 件采购有限公 518,099,424.28 9,906,066.59
款
司
全国42家海
销货
2 尔工贸有限公
10,499,223,343.77 364,462,432.68
款
司
海尔集团电器 销货
3 1,428,503,501.40 248,747,257.65
产业有限公司 款
经营
合肥海尔空调 销货
性项 4
67,336,287.68 19,201,639.27
器有限公司 款
目
青岛海尔模具 购货
5
有限公司 51,226,198.63 款
合肥海尔空调 购货
6 794,516,430.80 56,075,456.17
器有限公司 款
青岛海尔国际 购货
7 18,035,092.55
贸易有限公司 款
青岛海尔零部
购货
8 件采购有限公 4,950,039,870.31 606,785,995.71
款
司
1 青岛海尔厨房 1,068.00 1,600,000.00 往来
电器有限公司 款
海尔微波电器 往来
2 5,523,357.37 9,512,225.27
厂 款
青岛海尔电冰 往来
3 4,425,935.24
柜总厂 款
青岛海尔国际 往来
非经 4 27,504,836.02
贸易有限公司 款
营性
青岛海尔物流 往来
项目 5 26,209,603.11
有限公司 款
6 17,881,290.00 往来
青岛冷凝器厂
款
青岛海尔机器 往来
7 13,999,624.61
人有限公司 款
青岛海尔空调 往来
8 29,251,238.48
电子有限公司 款
合计 18,267,669,218.85 1,500,398,956.74
是否履
行相关
资金占用方名
项目 偿还 新增资金占用 审批程
称
方式 序和披
露义务
青岛海尔零部 现
1 件采购有限公 金、 -1,551,802.46 是
司 票据
全国42家海 现
2 尔工贸有限公 -72,095,560.40
金、 是
司 票据
现
海尔集团电器
3 金、 248,747,257.65 是
产业有限公司
票据
经营 现
合肥海尔空调
性项 4
金、 19,201,639.27 是
器有限公司
目 票据
青岛海尔模具 货款
5 49,656,198.63 是
有限公司 结算
合肥海尔空调 货款
6 56,075,456.17 是
器有限公司 结算
青岛海尔国际 货款
7 -29,377,246.09 是
贸易有限公司 结算
青岛海尔零部
货款
8 件采购有限公 -240,999,828.75 是
结算
司
1 青岛海尔厨房
现金 -1,068.00 是
电器有限公司
海尔微波电器
2 结算 -5,523,357.37 是
厂
青岛海尔电冰
3 现金 -4,425,935.24 是
柜总厂
青岛海尔国际
非经 4 现金 27,504,836.02 是
贸易有限公司
营性
青岛海尔物流
项目 5 现金 26,209,603.11 是
有限公司
6
青岛冷凝器厂 现金 17,881,290.00 是
青岛海尔机器
7 现金 13,999,624.61 是
人有限公司
青岛海尔空调
8 现金 29,251,238.48 是
电子有限公司
合计 134,552,345.63
3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》要求，我们本着实事求是的态度，对青岛海尔股份有限公司对外担保
的情况进行了核查和落实，现说明如下：
经我们审核查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保。公司及
纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方
、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担
保。截止2003年12月31日，公司不存在任何对外担保情形。
公司董事会已根据证监发[2003]56号的要求，对《公司章程》进行了修订，对对外
担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定，并将上述议案提交2003年度股东大
会进行审议。
八、监事会报告
（一）报告期内召开监事会情况：
1、2003年第一次监事会会议于2003年3月26日在青岛市海尔工业园中心大楼召开，
会议审议通过《公司2002年度监事会工作报告》、《公司2002年度财务决算及2003年度
预算的报告》、《公司2002年年度报告及年报摘要》、《公司2002年度利润分配预案的
报告》、《公司关于变更公司监事的报告》、《关于公司之控股子公司青岛海尔智能电
子有限公司拟出资人民币1250万元与青岛海尔特种钢板研制开发有限公司共同组建青岛
海尔软件投资有限公司的报告》、《公司关于继续执行公司2001年第一次临时股东大会
审议通过<关于公司2001年度发行可转换公司债券的发行方案>》、《公司与青岛海尔零
部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司签订的<采购配送合同>、与海尔集团财
务有限责任公司签订的<金融服务协议>的报告》八项决议。
该次监事会决议公告刊登在2003年3月28日的《上海证券报》、《证券时报》和《
中国证券报》上。
2、2003年监事会第二次会议于2003年10月27日在青岛市海尔工业园中心大楼召开
，会议审议通过了《公司2003年第三季度报告》。
（二）监事会独立意见：
1、公司依法运作情况：
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管
理制度、关联交易的决策审批程序等进行了监督，通过列席历次董事会和股东大会，履
行了监督职责，认为公司的决策程序合法，已经建立了较为完善的法人治理结构，形成
了相关内部控制制度，公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害
公司利益的行为。
2、检查公司财务情况：
公司监事会从保证公司规范运作和广大股东合法权益的立场出发，认真审核了山东
汇德会计师事务所有限公司出具的年度审计意见，认为其真实的反映了公司的财务状况
、经营成果及现金流量，是客观公正的。
3、募集资金使用情况：
报告期内公司未有募集资金事项发生，也没有尚未使用的募集资金。
4、公司收购、出售资产情况：
报告期内公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电冰柜有
限公司将闲置的生产设备、能源设施、生产用房产、土地、生活用房产、仓库等以评估
值分别转让给青岛海尔设备管理有限公司、青岛海尔能源动力有限公司、青岛海尔建设
监理公司、青岛海尔国际旅行社有限公司、青岛海尔零部件采购有限公司，交易价格是
公平及合理的，没有发现内幕交易，没有损害少数股东的权益或造成公司资产流失。
5、关联交易情况：
报告期内公司与关联股东的关联交易均按市场定价原则执行，没有损害公司和股东
的利益，公司董事会在进行有关关联交易表决时履行了诚信义务。关联交易的进行方式
是公平、合理的，程序符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规
则（2001年修订本）》和公司章程的有关规定。
九、重要事项
（一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述
事项对公司财务状况和经营成果的影响：
公司2002年度股东大会审议通过了公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限
公司、青岛海尔电冰柜有限公司将闲置的生产设备、能源设施、生产用房产、土地、生
活用房产、仓库等以评估值分别转让给青岛海尔设备管理有限公司、青岛海尔能源动力
有限公司、青岛海尔建设监理公司、青岛海尔国际旅行社有限公司、青岛海尔零部件采
购有限公司。经青岛天和资产评估有限公司评估(青天评报字[2003]48号)，转让给上述
5公司的资产价值总额为27,792.93万元。
2002年度股东大会决议公告刊登在2003年5月29日的《上海证券报》、《证券时报
》、《中国证券报》上。
2003年5月29日，完成了青岛海尔股份有限公司对青岛海尔设备管理有限公司、青
岛海尔能源动力有限公司资产的出售；青岛海尔电冰箱有限公司对青岛海尔设备管理有
限公司、青岛海尔能源动力有限公司资产的出售；青岛海尔电冰柜有限公司对青岛海尔
设备管理有限公司、青岛海尔能源动力有限公司资产的出售。2003年7月24日，完成了
其他资产的出售。
该等闲置资产的处置不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性，对公司损益不产
生重大影响。
（三）报告期内公司重大关联交易事项：
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
购销商品、提供劳务发生的关联交易： 单位：万元
关联交易占同类交易
金额（万元）
总金额比例（％）
公司向关联方采购总额 906,677 97.64
公司向关联方销售总额 1,160,920 99.33
公司（代表其自身及其控股子公司）与海尔集团的关联交易一直遵循公平、合理的
原则，双方的交易行为均通过合同的方式予以约定。
公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等42家工贸公司销售，公司支付的经销
费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的比例确定
的。本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜委托42家工贸公司销售，公司支付的
经销费率分别为12.06%、11.56%、13.56%。
2002年度股东大会审议通过了公司与青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际
贸易有限公司签订的《采购配送合同》，委托其采购物资及对物料和产成品进行配送。
公司与青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司采用代理供货方式，
根据公司提出的具体的物资采购目标，为公司采购及配送生产用物资、非生产用物资和
保税物资。青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司对采购及配送后
的供货价格构成为：实际采购价+代理费(其中代理费按实际采购价的2.6%计算)。同时
，该供货价格的定位以不高于公司在市场上的自行采购价格为原则。
对于同类产品，青岛海尔工贸公司等42 家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公
司、青岛海尔国际贸易有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价（结算费率
）标准一致。
青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司拥有为海尔集团公司采
购物资的国际分供方网络，可以在全球范围内，通过不断优化分供方，采购到质优价廉
、交货及时的物资，同时这些分供方可参与本公司新产品的前端设计和现有产品的改进
。青岛海尔工贸公司等42 家各地海尔工贸公司拥有遍及全国的批发、零售、服务网络
，这些网络可以准确及时地把消费者的需求信息传回公司，同时其拥有国际一流的营销
及服务水平，该网络是以获取有价值定单为中心的网络，并且能协助公司创造有价值的
定单。
2002 年度股东大会审议通过了公司与海尔集团财务有限责任公司签订的《金融服
务协议》。为进一步优化公司财务结算流程，将本公司原与银行发生的结算业务，改为
凡在海尔集团财务有限责任公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团财务
有限责任公司进行。公司在财务公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率；公司在
财务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。公司有权在了解市场价格的前提下
，结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系，也可根据实际情况在履行该协议的
同时由其他金融服务机构提供相关的金融服务。调整后，将有利于本公司加强资金管理
与控制，加速资金周转，节约交易成本和费用，并可为本公司提供多方面的金融服务。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
公司2002 年度股东大会审议通过了公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有
限公司、青岛海尔电冰柜有限公司将闲置的生产设备、能源设施、生产用房产、土地、
生活用房产、仓库等以评估值分别转让给青岛海尔设备管理有限公司、青岛海尔能源动
力有限公司、青岛海尔建设监理公司、青岛海尔国际旅行社有限公司、青岛海尔零部件
采购有限公司。经青岛天和资产评估有限公司评估(青天评报字[2003]48 号)，转让给
上述5 公司的资产价值总额为27,792.93 万元。
3、公司与关联方报告期内重大债权、债务往来或担保事项：
（1）报告期内，公司及公司的控股子公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司
等42家工贸公司销售，产品的采购、储运及配送委托青岛海尔零部件采购有限公司、青
岛海尔国际贸易有限公司运作，相应与上述关联企业产生债权、债务往来，详见会计报
告附注。
（2）报告期内，公司与关联方没有发生担保事项。
（四）公司应披露重大合同及其履行情况：
1、公司报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁上市公司资产的事项。
2、公司报告期内未发生担保事项，也未发生上市公司对控股子公司提供担保事项
。
3、公司报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，末来也没有委托理财计
划。
（五）报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站刊登
承诺事项。
（六）聘任、改聘、解聘会计师事务所情况：
本年度公司仍聘任山东汇德会计师事务所有限公司作为公司的财务审计机构。
支付给会计师事务所的报酬如下：
年度 项目类别 支付费用 备注
2002年度 年度财务审计费 84.2万元 公司不承担差旅等其他费用
2003年度 年度财务审计费 87.98万元 公司不承担差旅等其他费用
山东汇德会计师事务所有限公司已为公司提供11 年审计服务。
（七）报告期内公司、公司董事及高管人员均未受到监管部门的处罚。
（八）其他重大事项：
2003 年5 月28 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案
，相关公告已刊登在2003 年5 月29 日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券
报》上。
十、财务报告
（一）审计报告：
审计报告
(2004)汇所审字第5-038 号
青岛海尔股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青岛海尔股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年12 月31 日
的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分
配表，以及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况、合并财务状况及
2003 年度经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。
山东汇德会计师事务所有限公司中国注册会计师：王晖李江山
电话：0532-5796515
地址: 青岛东海西路39 号传真: 0532-5796505
世纪大厦26-27 层网址：www.huide-cpa.com
电子信箱：public@huide-cpa.com
邮编：266071 日期: 2004 年3 月24 日
（二）会计报表：
资产负债表（资产方）
编制单位：青岛海尔股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
合并
资 产 附注
期末数 期初数
流动资产:
货币资金 5.1 849,123,666.06 582,252,985.66
短期投资 - -
应收票据 5.2 957,953,832.85 342,625,096.10
应收股利 - 7,722,972.78
应收利息 - -
应收帐款 5.3 613,149,898.44 622,821,189.08
其他应收款 5.4 222,051,008.97 240,663,359.95
预付帐款 5.5 750,552,492.54 998,914,584.91
应收补贴款 5.6 25,122,606.90 92,883,775.72
存货 5.7 602,001,163.71 605,817,844.80
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 4,019,954,669.47 3,493,701,809.00
长期投资:
长期股权投资 5.8 1,528,539,319.90 1,705,512,662.11
长期债权投资 - -
长期投资合计 1,528,539,319.90 1,705,512,662.11
固定资产: 5.9
固定资产原价 2,477,591,876.65 2,360,991,680.56
减:累计折旧 757,757,592.52 846,419,433.35
固定资产净值 1,719,834,284.13 1,514,572,247.21
减：固定资产减值准备 15,350,000.00 15,350,000.00
固定资产净额 1,704,484,284.13 1,499,222,247.21
工程物资 - -
在建工程 5.10 37,741,805.40 536,686,267.88
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,742,226,089.53 2,035,908,515.09
无形资产及其他资产:
无形资产 5.11 80,555,732.58 87,831,612.84
长期待摊费用 1,430,490.00 1,250,100.00
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 81,986,222.58 89,081,712.84
递延税项:
递延税款借项
资产总计 7,372,706,301.48 7,324,204,699.04
母公司
资 产
期末数 期初数
流动资产:
货币资金 260,415,580.35 214,387,640.10
短期投资 - -
应收票据 545,780,443.55 177,957,386.33
应收股利 89,562,363.83 61,945,947.53
应收利息 - -
应收帐款 169,633,963.17 304,119,101.70
其他应收款 130,829,255.15 194,097,323.67
预付帐款 519,886,205.00 354,265,123.05
应收补贴款 - -
存货 298,464,848.38 155,184,816.41
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,014,572,659.43 1,461,957,338.79
长期投资:
长期股权投资 3,710,590,112.74 3,757,383,272.81
长期债权投资 - -
长期投资合计 3,710,590,112.74 3,757,383,272.81
固定资产:
固定资产原价 418,473,891.08 549,613,113.56
减:累计折旧 106,956,866.98 266,199,406.69
固定资产净值 311,517,024.10 283,413,706.87
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 311,517,024.10 283,413,706.87
工程物资 - -
在建工程 185,494.90 10,451,194.25
固定资产清理 - -
固定资产合计 311,702,519.00 293,864,901.12
无形资产及其他资产:
无形资产 72,172,005.16 77,327,148.28
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 72,172,005.16 77,327,148.28
递延税项:
递延税款借项
资产总计 6,109,037,296.33 5,590,532,661.00
公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会
计机构负责人：洪晓明
资产负债表（负债及股东权益方）
编制单位：青岛海尔股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
合并
负债及所有者权益 附注
期末数 期初数
流动负债:
短期借款 5.12 645,000,000.00 906,800,000.00
应付票据 5.13 20,000,000.00 60,000,000.00
应付帐款 5.14 232,858,924.82 232,666,764.99
预收帐款 5.15 51,409,526.54 58,983,413.49
应付工资 32,416,715.90 45,546,631.21
应付福利费 9,503,079.20 -4,437,624.69
应付股利 5.16 70,294,069.24 63,243,469.39
应交税金 5.17 97,441,465.24 65,995,257.20
其他应交款 7,364,821.83 6,221,058.47
其他应付款 5.18 218,980,573.49 223,334,799.02
预提费用 5.19 6,995,731.89 5,459,133.25
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,392,264,908.15 1,663,812,902.33
长期负债:
长期借款 5.20 138,360,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 5.20 6,246,986.74 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 144,606,986.74 -
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,536,871,894.89 1,663,812,902.33
少数股东权益 446,868,529.20 401,084,280.30
股东权益:
股本 5.21 797,648,282.00 797,648,282.00
减：已归还投资 - -
股本净额 797,648,282.00 797,648,282.00
资本公积 5.22 3,173,013,077.07 3,173,013,077.07
盈余公积 5.23 1,071,703,762.31 886,049,807.86
其中:公益金 469,566,408.51 387,850,495.67
未分配利润 5.24 346,600,756.01 402,596,349.48
其中:拟分配的现金股利 39,882,414.10 239,294,484.60
股东权益合计 5,388,965,877.39 5,259,307,516.41
负债及股东权益总计 7,372,706,301.48 7,324,204,699.04
母公司
负债及所有者权益
期末数 期初数
流动负债:
短期借款 310,000,000.00 200,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 25,600,402.49 16,864,207.56
预收帐款 - 21,212,401.52
应付工资 - -
应付福利费 6,346.45 341,765.28
应付股利 - -
应交税金 110,723,683.09 67,698,458.12
其他应交款 1,723,510.59 647,405.24
其他应付款 127,410,489.58 24,460,906.87
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 575,464,432.20 331,225,144.59
长期负债: - -
长期借款 138,360,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 6,246,986.74 -
其他长期负债
长期负债合计 144,606,986.74
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 720,071,418.94 331,225,144.59
少数股东权益
股东权益:
股本 797,648,282.00 797,648,282.00
减：已归还投资 - -
股本净额 797,648,282.00 797,648,282.00
资本公积 3,173,013,077.07 3,173,013,077.07
盈余公积 678,440,359.89 586,202,148.49
其中:公益金 290,757,794.99 253,862,510.43
未分配利润 739,864,158.43 702,444,008.85
其中:拟分配的现金股利 39,882,414.10 239,294,484.60
股东权益合计 5,388,965,877.39 5,259,307,516.41
负债及股东权益总计 6,109,037,296.33 5,590,532,661.00
公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会计机构负责
人：洪晓明
利润及利润分配表
编制单位：青岛海尔股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
合并
项目 附注
2003年度 2002年度
主营业务收入 5.25 11,688,374,607.34 11,553,520,958.99
减:主营业务成本 5.26 9,972,233,680.40 10,057,750,600.20
主营业务税金及附加 17,560,815.34 7,255,389.13
主营业务利润 1,698,580,111.60 1,488,514,969.66
加:其他业务利润 5.27 43,370,499.36 57,775,344.94
减：营业费用 630,867,822.66 364,770,178.39
管理费用 483,198,751.97 509,239,368.93
财务费用 5.28 20,401,540.69 20,110,670.50
营业利润 607,482,495.64 652,170,096.78
加:投资收益 5.29 -119,528,409.52 -138,718,204.49
补贴收入
营业外收入 7,451,307.42 24,502,775.96
减:营业外支出 1,128,720.79 973,226.27
利润总额 494,276,672.75 536,981,441.98
减:所得税 99,624,431.96 107,524,103.92
少数股东损益 25,699,395.21 32,397,680.74
净利润 368,952,845.58 397,059,657.32
加：年初未分配利润 402,596,349.48 426,270,861.64
其他转入
可供分配的利润 771,549,195.06 823,330,518.96
减：提取法定盈余公积 85,490,399.33 83,020,395.15
提取法定公益金 81,715,912.84 78,566,306.87
可供股东分配的利润 604,342,882.89 661,743,816.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 18,447,642.28 19,852,982.86
应付普通股股利 239,294,484.60 239,294,484.60
转作股本的普通股股利
未分配利润 346,600,756.01 402,596,349.48
母公司
项目
2003年度 2002年度
主营业务收入 2,534,975,057.64 3,057,642,402.51
减:主营业务成本 2,208,881,277.09 2,723,392,039.92
主营业务税金及附加 5,985,536.62 663,388.44
主营业务利润 320,108,243.93 333,586,974.15
加:其他业务利润 11,633,660.28 13,616,270.25
减：营业费用 123,948,139.80 47,402,640.63
管理费用 135,848,977.14 181,265,407.04
财务费用 13,128,722.38 10,218,683.19
营业利润 58,816,064.89 108,316,513.54
加:投资收益 316,777,470.39 298,156,182.43
补贴收入
营业外收入 1,098,509.48 8,183,574.41
减:营业外支出 368,497.12 457,811.98
利润总额 376,323,547.64 414,198,458.40
减:所得税 7,370,702.06 17,138,801.08
少数股东损益
净利润 368,952,845.58 397,059,657.32
加：年初未分配利润 702,444,008.85 643,943,750.46
其他转入
可供分配的利润 1,071,396,854.43 1,041,003,407.78
减：提取法定盈余公积 36,895,284.56 39,705,965.73
提取法定公益金 36,895,284.56 39,705,965.73
可供股东分配的利润 997,606,285.31 961,591,476.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 18,447,642.28 19,852,982.87
应付普通股股利 239,294,484.60 239,294,484.60
转作股本的普通股股利
未分配利润 739,864,158.43 702,444,008.85
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华 会计机构
负责人：洪晓明
现金流量表
编制单位：青岛海尔股份有限公司 2003年1-12月
单位：人民币元
项目 附注 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5.30 6,074,146,956.86
收到的税费返还 93,936,748.81
收到的其他与经营活动有关的现金 37,300,799.15
现金流入小计 6,205,384,504.82
购买商品、接受劳务支付的现金 5.30 4,299,038,995.54
支付给职工以及为职工支付的现金 228,045,774.61
支付的各项税费 283,477,427.42
支付的其他与经营活动有关的现金 971,276,037.21
现金流出小计 5,781,838,234.78
经营活动产生的现金流量净额 423,546,270.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 627,649.18
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 377,191,615.34
收到的其他与投资活动有关的现金 5.30 7,315,665.63
现金流入小计 385,134,930.15
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 178,862,146.82
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 178,862,146.82
投资活动产生的现金流量净额 206,272,783.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 916,390,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5.30 25,412,931.71
现金流入小计 941,802,931.71
偿还债务所支付的现金 1,039,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 264,849,419.70
其中：子公司支付少数股东的股利 2,070,438.10
支付的其他与筹资活动有关的现金 71,884.98
现金流出小计 1,304,751,304.68
筹资活动产生的现金流量净额 -362,948,372.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 266,870,680.40
补 充 资 料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 368,952,845.58
加：少数股东损益 25,699,395.21
计提的资产减值准备 -103,887.68
固定资产折旧 183,431,375.14
无形资产摊销 7,275,880.26
长期待摊费用摊销 228,810.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,536,598.64
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益） -441,542.20
固定资产报废损失
财务费用 23,229,366.31
投资损失（减：收益） 119,528,409.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 56,222,695.90
经营性应收项目的减少（减：增加） -249,900,999.61
经营性应付项目的增加（减：减少） -112,112,677.03
其 他
经营活动产生的现金流量净额 423,546,270.04
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 849,123,666.06
减：现金的期初余额 582,252,985.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 266,870,680.40
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,363,317,013.00
收到的税费返还 1,182,366.56
收到的其他与经营活动有关的现金 9,110,407.89
现金流入小计 1,373,609,787.45
购买商品、接受劳务支付的现金 967,637,364.51
支付给职工以及为职工支付的现金 58,028,057.80
支付的各项税费 59,346,744.06
支付的其他与经营活动有关的现金 270,317,030.14
现金流出小计 1,355,329,196.51
经营活动产生的现金流量净额 18,280,590.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 162,462,027.49
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 86,918,903.19
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 249,380,930.68
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 316,324,465.21
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 316,324,465.21
投资活动产生的现金流量净额 -66,943,534.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 548,360,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25,226,788.09
现金流入小计 573,586,788.09
偿还债务所支付的现金 300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 178,895,904.25
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 478,895,904.25
筹资活动产生的现金流量净额 94,690,883.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46,027,940.25
补 充 资 料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 368,952,845.58
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -10,408,063.53
固定资产折旧 30,392,484.34
无形资产摊销 5,155,143.12
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益） -207,171.20
固定资产报废损失
财务费用 10,757,890.15
投资损失（减：收益） -316,777,470.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -143,280,031.97
经营性应收项目的减少（减：增加） -60,544,322.77
经营性应付项目的增加（减：减少） 134,239,287.61
其 他
经营活动产生的现金流量净额 18,280,590.94
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 260,415,580.35
减：现金的期初余额 214,387,640.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 46,027,940.25
公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华
会计机构负责人：洪晓明
合并资产减值准备明细表
编制单位：青岛海尔股份有限公司 2003年1-12月
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
价值回升转
回数
一、坏帐准备合计 45,446,555.21
其中：应收账款 32,780,062.58
其他应收款 12,666,492.63
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,066,362.61 1,414,178.63
其中：库存商品 3,066,362.61 1,414,178.63
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,350,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 15,350,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 63,862,917.82 1,414,178.63
本期减少数
项目 期末余额
其他原因转
合计
回数
一、坏帐准备合计 1,488,612.71 43,957,942.50
其中：应收账款 509,015.29 32,271,047.29
其他应收款 979,597.42 11,686,895.21
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,480,541.24
其中：库存商品 4,480,541.24
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,350,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 15,350,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 1,488,612.71 63,788,483.74
公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华
会计机构负责人：洪晓明
青岛海尔股份有限公司2003年年度报告
资产减值准备明细表
编制单位：青岛海尔股份有限公司 2003年1-12月
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
价值回升转
回数
一、坏帐准备合计 26,221,917.12
其中：应收账款 16,006,268.51
其他应收款 10,215,648.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,066,362.61
其中：库存商品 3,066,362.61
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 29,288,279.73
本期减少数
项目 期末余额
其他原因转
合计
回数
一、坏帐准备合计 10,408,063.53 15,813,853.59
其中：应收账款 7,078,165.19 8,928,103.32
其他应收款 3,329,898.34 6,885,750.27
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,066,362.61
其中：库存商品 3,066,362.61
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 10,408,063.53 18,880,216.20
公司负责人：杨绵绵 主管会计工作的公司负责人：崔少华
会计机构负责人：洪晓明
（三）会计报表附注：
附注1、公司简介
青岛海尔股份有限公司（以下简称本公司）的前身是成立于1984 年的青岛电冰箱
总厂。经中国人民银行青岛市分行1989 年12 月16 日批准募股，1989 年3 月24 日经
青体改[1989]3 号文批准，在对原青岛电冰箱总厂改组的基础上，以定向募集资金1.5
亿元方式设立股份有限公司。1993 年3 月和9 月，经青岛市股份制试点工作领导小组
青股领字[1993]2 号文和9 号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并增发社会
公众股5000 万股，于1993 年11 月在上交所上市交易。
本公司属于国家一级企业，是海尔集团的龙头企业，本公司主要经营范围：电冰箱
、电冰柜、船用电冰箱、微波炉、真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电
风扇、吸尘器及配件、通讯设备制造。
公司主要产品电冰箱先后通过了美国UL、德国VDE、欧洲CB 认证。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及
其补充规定。
2.2 会计年度
本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础。本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量。
其后，各项资产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。
2.5 外币业务的核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为人
民币记账，月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本性
支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当前损益。
2.6 现金等价物的确认标准
本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法
2.7.1 短期投资计价及收益确认方法
取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资
成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账
面成本的差额计入投资损益。
2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法
本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场
的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提
短期投资跌价准备。若期末短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价
准备，同时计入当期投资损益。
2.8 坏账的确认标准和核算方法
2.8.1 坏账的确认标准
坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不
能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的
债权，经董事会批准，列作坏账损失。
2.8.2 坏账损失的核算方法
坏账损失的核算方法采用备抵法。根据本公司董事会决议，本公司按照应收款项（
应收账款、其他应收款）余额的5％计提坏账准备；对于实际发生的坏账按可能损失的
金额全额计提坏账准备，待董事会批
准后核销。
2.9 存货的核算方法
2.9.1 存货的分类
包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
2.9.2 存货计价方法
原材料、在产品、产成品按实际成本计价，发出按加权平均法计算；低值易耗品采
用“一次摊销法”进行摊销。
2.9.3 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制，生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按
照定额成本分配。
2.9.4 存货跌价准备的核算方法
本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部
分过时、销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成
本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10 长期投资的核算方法
2.10.1 长期股权投资
（1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投
资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。
（3）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位
的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本
法核算。
（4）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上，或虽占该单位
有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。
（5）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有
规定投资期限的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按10 年摊销。
自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于
应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应
享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。
2.10.2 长期债权投资
（1）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自
发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值
的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收
入时，采用直线法摊销。
（2）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。
2.10.3 长期投资减值准备
期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低
于长期投资账面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期
投资减值准备。
2.11 固定资产的计价和折旧方法
2.11.1 固定资产标准
使用年限在一年以上的房屋及建筑物、生产设备、运输设备、办公设备及其他与生
产经营有关的设备、器具、工具以及单位价值在2000 元以上，使用年限在两年以上的
非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。
2.11.2 固定资产计价
① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有
关税金等入账；
② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入
账；
③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账；
④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
的现值较低者入账。
2.11.3 固定资产折旧
固定资产折旧采用直线法计算，残值率为4％，并按固定资产类别确定其使用年限
。固定资产的使用年限如下表：
固定资产类别 使用年限（年） 折旧率
房屋及建筑物 20 4.80%
生产设备 10-15 9.60%-6.40%
运输设备 8-10 12.00%-9.60%
办公设备 5-8 19.20%-12.00%
2.11.4 固定资产减值准备的核算方法
期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低
于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。
2.12 在建工程核算方法
2.12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转
固定资产。对工期较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到预
定可使用状态时，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固
定资产价值。
2.12.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生
的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作
为财务费用计入当期损益。
2.12.3 在建工程减值准备的计提标准及方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已
经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内
不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回
金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.13 借款费用的核算方法
2.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机
构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.13.2 借款费用资本化确认的原则、资本化期间
为营建在建工程项目发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态之前列入
工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门
借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如金额较大属于在所购建固定
资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产
的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），则暂停借款费用
的资本化，其中断期间发生的借款费用计入当期损益；但当中断是固定资产达到预定可
使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。
2.13.3 借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率累计支出加权平均数=Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会
计期间涵盖的天数)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款
，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化
率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下：
加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100
%专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计
期间涵盖的天数)
在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊
销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的
计算公式如下：
加权平均利率=[ 专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]
/专门借款本金加权平均数×100%
2.14 无形资产的计价和摊销方法
2.14.1 无形资产的计价
（1）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
（2）投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价。
（3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请
律师等费用计价。
2.14.2 无形资产的摊销方法
无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，
合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。
2.14.3 无形资产减值准备的核算方法
期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提减值准备
。
2.15 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外）
，先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。
2.16 应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法
分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销
的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在
工程已达到预定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额
，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
2.17 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
2.17.1 预计负债的确认原则
若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
① 该义务是企业承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.2 预计负债最佳估计数的确定方法
预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范
围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个
金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确
定。确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
2.18 收入的确认原则
2.18.1 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.18.2 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款
或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在
劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已
经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确
认相关的劳务收入。
2.18.3 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间
和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费
时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
① 与交易相关的经济利益能够流入公司；
② 收入的金额能够可靠地计量。
2.19 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
2.19.1 会计政策变更说明
（1）本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的
利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现
按照财会[2003]12 号文的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独
披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期
初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更
的累积影响数为239,294,484.60 元，由于会计政策变更，调减了2002 年末的应付股利
239,294,484.60 元；分别调增了2002 年年初未分配利润239,294,484.60 元，调增了
2002 年末未分配利润239,294,484.60 元。
（2）根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资
，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积-股
权投资准备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资-股权投资差
额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止
。
2.19.2 由于手续不全，2001 年公司未能根据财政部财会[2001]5 号文件，将应转
入住房周转金的职工住房处理净损失金额69,932,245.57 元，调整年初未分配利润。2
003 年度有关手续已办理完毕，公司本年调整了比较会计报表最早期间的留存收益，即
调减了2002 年年初未分配利润69,932,245.57 元。同时，调减了年初固定资产-房屋建
筑物原值96,168,620.90 元，调减了年初累计折旧-房屋建筑物26,236,375.33 元,调减
了年初固定资产-房屋建筑物净值69,932,245.57 元。
2.20 所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.21 合并会计报表的编制方法
2.21.1 合并范围的确定原则
本公司根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知
》确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（含50％
）或虽占该单位有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并
范围。根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，
如果被投资单位的资产总额、主营收入、利润总额占母子公司合计的相应指标的10％以
下，则该等单位不予合并。
2.21.2 合并采用的会计方法
以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各
项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相
同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司
之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。
附注3、税项
3.1 增值税：按销售收入的17％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。
3.2 营业税：按租赁费收入的5％缴纳。
3.3 城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税税额的7％缴纳。
3.4 教育费附加：按缴纳增值税、营业税税额的3％缴纳。
3.5 所得税：
母公司所得税税率为15％。本年合并范围内的子公司-青岛海尔电冰箱有限公司、
青岛海尔电冰箱（国际）有限公司及青岛海尔特种电冰箱有限公司系中外合资企业，税
率分别为10％、24％、15％，并执行“二免三减半”的政策，其中：青岛海尔电冰箱有
限公司1996-1997 年免税，1998-2000 年税率减半，2001 年末被认定为先进技术企业
，自2002 年起所得税率由15％改为10％；青岛海尔电冰箱（国际）有限公司1997-199
8 年免税，1999-2001 年税率减半，2002 年末被认定为先进技术企业，2002-2004 年
继续享受所得税减半优惠，税率为12％；青岛海尔特种电冰箱有限公司2001-2002年免
税，2003-2005年税率减半。青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司、
青岛家电工艺装备研究所、青岛海尔智能电子有限公司的税率为15％。其他公司的所得
税率为33％。
附注4、控股子公司及合营企业
本公司控股子公司及合营企业概况如下：
注册资 投资额
企业名称 本(人民 经营范围
币万元) (人民币元)
青岛海尔电冰箱 2402 无氟电冰箱加
151,112,185.50
有限公司 万美元 工制造等
青岛海尔电冰箱 2059.05 出口电冰箱加
128,387,576.48
(国际)有限公司 万美元 工制造等
青岛家电工艺 家电模具、工艺
6677.8 66,778,810.80
装备研究所 装备研制等
青岛海尔电冰柜 电冰柜科研开
27351.3 273,513,245.63
有限公司 发加工制造
青岛海尔健康家电 健康系列小家
12000 118,000,000.00
有限公司 电研制销售
电子产品及自
青岛海尔智能电子
14737 动控制系统的 140,000,000.00
有限公司
设计开发
青岛海尔特种电冰箱 2000 无氟电冰箱生
124,268,008.00
有限公司 万美元 产销售
青岛海尔空调器 家用空调器的
21835.5 2,055,652,684.74
有限总公司 生产与经营
空调器及制冷
青岛海尔空调电子
50 设备销售、安 400,000.00
销售有限公司
装、维修
空调器及制冷
合肥海尔空调器
50 设备销售、安 490,000.00
销售有限公司
装、维修
青岛海尔洗碗机 洗碗机、燃气灶
18000 150,000,000.00
有限公司 加工制造
电冰柜及其他
青岛海尔特种电冰柜
37310 制冷产品研制 218,078,439.31
有限公司
生产销售
洗衣机电机、空
章丘海尔电机
4315 调器电机生产 42,350,000.00
有限公司
销售
大连海尔空调器 空调器加工制
11000 99,000,000.00
有限公司 造
大连海尔电冰箱 电冰箱加工制
11000 99,000,000.00
有限公司 造
塑胶、电子及制
青岛海尔电子塑胶
6000 品开发、组装、 48,000,000.00
有限公司 销售
直接和间接权益 是否权 是否合
企业名称 益法核 并会计
比例（％）
算 报表
青岛海尔电冰箱
75.00 是 是
有限公司
青岛海尔电冰箱
75.00 是 是
(国际)有限公司
青岛家电工艺
100.00 是 是
装备研究所
青岛海尔电冰柜
100.00 是 是
有限公司
青岛海尔健康家电
98.33 是 是
有限公司
青岛海尔智能电子
95.00 是 是
有限公司
青岛海尔特种电冰箱
75.00 是 是
有限公司
青岛海尔空调器
99.95 是 是
有限总公司
青岛海尔空调电子
80.00 是 是
销售有限公司
合肥海尔空调器
98.00 是 是
销售有限公司
青岛海尔洗碗机
83.33 是 是
有限公司
青岛海尔特种电冰柜
58.45 是 是*
有限公司
章丘海尔电机
98.15 是 否
有限公司
大连海尔空调器
90.00 是 否
有限公司
大连海尔电冰箱
90.00 是 否
有限公司
青岛海尔电子塑胶
80.00 是 否
有限公司
*注：根据股东大会决议，公司于2003年5月31日将持有的青岛海尔电冰柜有限公司
61%的股权注入青岛海尔特种电冰柜有限公司，从而使公司对青岛海尔特种电冰柜有限
公司的持股比例由51%增加到58.45%，本年公司将青岛海尔特种电冰柜有限公司纳入合
并会计报表范围。
章丘海尔电机有限公司、大连海尔空调器有限公司、大连海尔电冰箱有限公司、青
岛海尔电子塑胶有限公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指
标的10％，根据财政部财会二字[1996]2号文规定，未将其纳入合并范围。
附注5、会计报表主要项目注释
下列注释项目除特别注明的外，期初指2003年1月1日，期末指2003年12月31日。凡
未注明货币单位的均为人民币元。
本年公司新纳入合并会计报表范围的子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司的期初
数反映在有关注释项目的本年增加数中。
5.1货币资金
项 目 2003.12.31. 2002.12.31.
现金 203,574.81 79,318.20
银行存款 848,668,071.26 577,256,498.80
其他货币资金 252,019.99 4,917,168.66
合 计 849,123,666.06 582,252,985.66
其中：2003年12月31日银行存款余额中包括存放于海尔集团财务有限责任公司的存
款计756,370,007.39元。
5.2应收票据
种 类 2003.12.31. 2002.12.31.
银行承兑汇票
957,953,832.85 342,625,096.10
合 计 957,953,832.85 342,625,096.10
2003年12月31日比2003年1月1日增长179.59%，主要原因是2003年度公司通过票据
结算的业务量有所增大。
5.3应收账款
2003.12.31.
账龄 应收账款 比例 坏账准备
1年以内 530,284,697.31 82.16% 26,514,234.87
1-2年 12,197,578.91 1.89% 609,878.94
2-3年 90,931,242.72 14.09% 4,546,562.14
3年以上 12,007,426.79 1.86% 600,371.34
合计 645,420,945.73 100.00% 32,271,047.29
2002.12.31.
账龄 应收账款 比例 坏账准备
1年以内 498,148,672.04 75.98% 24,907,433.60
1-2年 145,443,152.69 22.18% 7,272,157.63
2-3年
3年以上 12,009,426.93 1.84% 600,471.35
合计 655,601,251.66 100.00% 32,780,062.58
其中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一
年以内的，且多为集团内部的往来，故坏账准备均按5％计提。
欠款前五名金额合计为461,423,649.53元，占应收账款期末余额的71.49%。
母公司的应收账款：
2003.12.31.
账龄 应收账款 比例 坏账准备
1年以内 177,039,812.89 99.15% 8,851,990.64
1-2年 1,522,253.60 0.85% 76,112.68
合计 178,562,066.49 100.00% 8,928,103.32
2002.12.31.
账龄 应收账款 比例 坏账准备
1年以内 310,674,283.15 97.05% 15,533,714.16
1-2年 9,451,087.06 2.95% 472,554.35
合计 320,125,370.21 100.00% 16,006,268.51
其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。
欠款前五名金额合计为75,467,072.06元，占应收账款期末余额的42.26％。
5.4其他应收款
2003.12.31.
账龄 其他应收款 比例 坏账准备
1年以内 58,554,704.82 25.05% 2,927,735.24
1-2年 43,640,577.20 18.67% 2,182,028.86
2-3年 57,658,628.93 24.67% 2,882,931.45
3年以上 73,883,993.23 31.61% 3,694,199.66
合计 233,737,904.18 100.00% 11,686,895.21
2002.12.31.
账龄 其他应收款 比例 坏账准备
1年以内 121,587,097.83 48.00% 6,079,354.89
1-2年 57,846,415.60 22.83% 2,892,320.78
2-3年 60,120,983.74 23.73% 3,006,049.19
3年以上 13,775,355.41 5.44% 688,767.77
合计 253,329,852.58 100.00% 12,666,492.63
其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一
年以内的，且多为集团内部的往来，故坏账准备均按5%计提。
欠款前五名金额合计为114,846,592.22元，占其他应收款期末余额的49.13％。
母公司的其他应收款：
2003.12.31.
账龄 其他应收款 比例 坏账准备
1年以内 18,544,080.18 13.46% 927,204.01
1-2年 30,350,561.34 22.04% 1,517,528.07
2-3年 43,007,102.77 31.23% 2,150,355.14
3年以上 45,813,261.13 33.27% 2,290,663.05
合计 137,715,005.42 100.00% 6,885,750.27
2002.12.31.
账龄 其他应收款 比例 坏账准备
1年以内 115,483,504.07 56.52% 5,774,175.20
1-2年 43,013,861.19 21.05% 2,150,693.06
2-3年 45,815,607.02 22.43% 2,290,780.35
3年以上
合计 204,312,972.28 100.00% 10,215,648.61
其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。
欠款前五名合计为44,055,844.37元，占其他应收款期末余额的31.99％。
5.5预付账款
账 龄 2003.12.31. 比例 2002.12.31. 比例
1年以内 718,518,915.84 95.73% 973,925,075.33 97.50%
1－2年 30,774,248.97 4.10% 7,071,030.76 0.71%
2－3年 1,259,327.73 0.17% 228,652.32 0.02%
3年以上 17,689,826.50 1.77%
合 计 750,552,492.54 100.00% 998,914,584.91 100.00%
其中无持本公司5%（含5％）以上股份的主要股东欠款。
5.6应收补贴款
项 目 2003.12.31.
应收出口退税 25,122,606.90
合 计 25,122,606.90
5.7存货
存货
项目 2003.12.31. 2002.12.31.
原材料 240,544,688.06 186,996,497.70
产成品 330,079,173.66 330,939,897.25
在产品 35,857,843.23 90,864,153.71
其他 83,658.75
合计 606,481,704.95 608,884,207.41
S存货跌价准备
项目 期初数 本期计提 本期转销 期末数
原材料
产成品 3,066,362.61 1,414,178.63 4,480,541.24
在产品
其他
合计 3,066,362.61 1,414,178.63 4,480,541.24
5.8长期投资
5.8.1合并长期投资
项 目 2002.12.31. 本期增加
1,231,650.00
股票投资
其他股权投资 532,020,905.21 -31,951,473.32
股权投资差额 1,172,260,106.90
合 计 1,705,512,662.11 -31,951,473.32
项 目 本期减少 2003.12.31.
1,231,650.00
股票投资
其他股权投资 500,069,431.89
股权投资差额 145,021,868.89 1,027,238,238.01
合 计 145,021,868.89 1,528,539,319.90
本年，公司将青岛海尔特种电冰柜有限公司纳入合并会计报表范围，从而合并的股
权投资相应减少。
参见附注4。
其中：
（一）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权比例%
交通银行 法人股 1,076,880
上海华联商厦 法人股 35,936
合 计 1,112,816
被投资公司名称 投资金额 备注
交通银行 1,076,880.00
上海华联商厦 154,770.00
合 计 1,231,650.00
（二）其他股权投资
投
被投资公司名称 资 初始投资额 2002.12.31.
年
青岛海尔特种电冰柜有限公司 限
218,078,439.31 51,913,440.37
章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 14,167,054.30
大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 99,036,170.98
大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 99,034,722.30
青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 48,091,517.52
海尔集团电子商务有限公司 3,000,000.00 3,006,062.90
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 30
39,840,000.00 39,840,000.00
青岛市商业银行 1,500,000.00 1,500,000.00
海尔集团财务有限责任公司 150,000,000.00 151,412,738.36
青岛美尔塑料粉末有限公司 10,669,198.48
青岛海尔软件投资有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00
青岛恒生堂大药房有限公司 250,000.00 250,000.00
青岛海尔保险代理有限公司 600,000.00 600,000.00
合 计 714,118,439.31 532,020,905.21
本期权益
被投资公司名称 2003.12.31.
增减额
青岛海尔特种电冰柜有限公司
-51,913,440.37
章丘海尔电机有限公司 1,678,410.83 15,845,465.13
大连海尔空调器有限公司 677,558.71 99,713,729.69
大连海尔电冰箱有限公司 255,459.63 99,290,181.93
青岛海尔电子塑胶有限公司 1,093,616.14 49,185,133.66
海尔集团电子商务有限公司 -4,333.88 3,001,729.02
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司
39,840,000.00
青岛市商业银行 1,500,000.00
海尔集团财务有限责任公司 16,168,725.66 167,581,464.02
青岛美尔塑料粉末有限公司 93,935.52 10,763,134.00
青岛海尔软件投资有限公司 -1,405.56 12,498,594.44
青岛恒生堂大药房有限公司 250,000.00
青岛海尔保险代理有限公司 600,000.00
合 计 -31,951,473.32 500,069,431.89
占注册
被投资公司名称
资本比
例
青岛海尔特种电冰柜有限公司
章丘海尔电机有限公司 98.15%
大连海尔空调器有限公司 90%
大连海尔电冰箱有限公司 90%
青岛海尔电子塑胶有限公司 80%
海尔集团电子商务有限公司 30%
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司
20%
青岛市商业银行 0.65%
海尔集团财务有限责任公司 30%
青岛美尔塑料粉末有限公司 30%
青岛海尔软件投资有限公司 25%
青岛恒生堂大药房有限公司 20%
青岛海尔保险代理有限公司 10%
合 计
（三）股权投资差额
摊销
投资项目 初始金额 期初价值 年限
青岛海尔空调
器有限总公司 1,450,218,688.95 1,172,260,106.90 10
合 计 1,450,218,688.95 1,172,260,106.90
本期
投资项目 增加 本期摊销额 摊余价值
青岛海尔空调
器有限总公司 145,021,868.89 1,027,238,238.01
合 计 145,021,868.89 1,027,238,238.01
股权投资差额系：2001年1月21日，本公司向青岛海尔投资发展有限公司（股权转
让方）溢价收购青岛海尔空调器有限总公司74.45%股权产生的股权投资差额，公司按1
0年摊销。
（四）减值准备
期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
5.8.2母公司的长期投资
项目 2002.12.31. 本期增加
股票投资 827,820.00
其他股权投资 2,584,295,345.91 98,228,708.82
股权投资差额 1,172,260,106.90
合计 3,757,383,272.81 98,228,708.82
项目 本期减少 2003.12.31.
股票投资 827,820.00
其他股权投资 2,682,524,054.73
股权投资差额 145,021,868.89 1,027,238,238.01
合计 145,021,868.89 3,710,590,112.74
其中：
（一）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例
交通银行 法人股 673,050 0.056%
上海华联商厦 法人股 35,936
合计 708,986
被投资公司名称 投资金额 备注
交通银行 673,050.00
上海华联商厦 154,770.00
合计 827,820.00
（二） 其他股权投资
投 2002.12.31.
被投资公司名称 资 初始投资额
年
限
青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 399,639,024.36
128,387,576.48 158,568,709.42
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司
66,778,810.80 89,949,127.35
青岛家电工艺装备研究所
166,843,079.83 178,776,136.16
青岛海尔电冰柜有限公司
118,000,000.00 124,131,473.02
青岛海尔健康家电有限公司
140,000,000.00 168,424,683.23
青岛海尔智能电子有限公司
124,268,008.00 164,801,366.68
青岛海尔特种电冰箱有限公司
青岛海尔空调器有限总公司 2,055,652,684.74 784,397,178.32
150,000,000.00 159,518,679.00
青岛海尔洗碗机有限公司
218,078,439.31 51,913,440.37
青岛海尔特种电冰柜有限公司
42,350,000.00 14,167,054.30
章丘海尔电机有限公司
大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 99,036,170.98
99,000,000.00 99,034,722.30
大连海尔电冰箱有限公司
48,000,000.00 48,091,517.52
青岛海尔电子塑胶有限公司
3,000,000.00 3,006,062.90
海尔集团电子商务有限公司
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 30 39,840,000.00 39,840,000.00
1,000,000.00 1,000,000.00
青岛市商业银行
合计 3,651,310,784.66 2,584,295,345.91
本期权益增减 2003.12.31.
被投资公司名称
额
青岛海尔电冰箱有限公司 6,717,210.66 406,356,235.02
-3,294,030.72 155,274,678.70
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司
4,708,378.85 94,657,506.20
青岛家电工艺装备研究所
-178,776,136.16
青岛海尔电冰柜有限公司
3,039,819.44 127,171,292.46
青岛海尔健康家电有限公司
7,952,992.34 176,377,675.57
青岛海尔智能电子有限公司
-8,495,281.79 156,306,084.89
青岛海尔特种电冰箱有限公司
青岛海尔空调器有限总公司 93,466,044.16 877,863,222.48
-3,546,961.21 155,971,717.79
青岛海尔洗碗机有限公司
172,755,961.81 224,669,402.18
青岛海尔特种电冰柜有限公司
1,678,410.84 15,845,465.14
章丘海尔电机有限公司
大连海尔空调器有限公司 677,558.71 99,713,729.69
255,459.63 99,290,181.93
大连海尔电冰箱有限公司
1,093,616.14 49,185,133.66
青岛海尔电子塑胶有限公司
-4,333.88 3,001,729.02
海尔集团电子商务有限公司
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 39,840,000.00
1,000,000.00
青岛市商业银行
合计 98,228,708.82 2,682,524,054.73
占注册
被投资公司名称
资本比例
青岛海尔电冰箱有限公司 75%
75%
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司
100%
青岛家电工艺装备研究所
青岛海尔电冰柜有限公司
98.33%
青岛海尔健康家电有限公司
95%
青岛海尔智能电子有限公司
75%
青岛海尔特种电冰箱有限公司
青岛海尔空调器有限总公司 99.95%
83.33%
青岛海尔洗碗机有限公司
58.45%
青岛海尔特种电冰柜有限公司
98.15%
章丘海尔电机有限公司
大连海尔空调器有限公司 90%
90%
大连海尔电冰箱有限公司
80%
青岛海尔电子塑胶有限公司
30%
海尔集团电子商务有限公司
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 20%
0.43%
青岛市商业银行
合计
（三）股权投资差额
同注释5.8.1之（三）。
（四）减值准备
期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
5.9固定资产及累计折旧
5.9.1固定资产
类别 期初数 本期增加*
房屋建筑物 815,316,529.24 275,705,243.75
生产设备 1,479,834,304.16 470,664,601.81
运输设备 19,768,127.58 7,500.00
办公设备 26,369,834.88 41,067,082.77
其他 19,702,884.70 32,800.00
合计 2,360,991,680.56 787,477,228.33
类别 本期减少** 期末数
房屋建筑物 348,559,023.18 742,462,749.81
生产设备 313,228,354.32 1,637,270,551.65
运输设备 19,775,627.58
办公设备 9,089,654.74 58,347,262.91
其他 19,735,684.70
合计 670,877,032.24 2,477,591,876.65
*本期增加固定资产主要为：
① 在建工程转入642,693,798.13元；
② 公司本年新纳入合并会计报表范围的子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司固
定资产的期初数123,958,031.65元；
③ 其余为企业零星购置。
**公司根据股东大会决议，对相关闲置资产进行了出售，相应转出固定资产原价6
09,731,345.49元，明细详见附注7.6.4。
5.9.2累计折旧
类 别 期初数 本期增加* 本期减少
房屋建筑物 176,550,022.98 34,280,987.30 109,408,045.69
生产设备 631,527,147.62 145,410,184.05 166,025,568.68
运输设备 15,518,599.58 1,309,903.26 1,464,803.37
办公设备 12,128,469.80 4,222,044.89 1,033,592.41
其他 10,695,193.37 4,047,049.82
合计 846,419,433.35 189,270,169.32 277,932,010.15
类 别 期末数
房屋建筑物 101,422,964.59
生产设备 610,911,762.99
运输设备 15,363,699.47
办公设备 15,316,922.28
其他 14,742,243.19
合计 757,757,592.52
5.9.3固定资产净值
期初净值为1,514,572,247.21元，期末净值为1,719,834,284.13元。
期初房屋建筑物原值调减96,168,620.90元，累计折旧调减26,236,375.33元,净值
调减69,932,245.57元,原因详见2.19.2。
5.9.4固定资产减值准备
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
生产设备 15,350,000.00 15,350,000.00
合计 15,350,000.00 15,350,000.00
5.10在建工程
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产
燃气灶项目 7,818,972.45 1,243,390.00 1,312,800.00
特种冰箱二期项目 458,153,428.81 57,580,944.96 511,021,059.54
其中：利息资本化金额 17,223,767.50 18,736,984.34 35,960,751.84
洗碗机项目 7,044,148.00 6,168,066.50 9,498,894.00
设备改造 1,030,000.00 1,388,600.00 1,654,000.00
线体设备 1,178,037.09 17,603,409.29 13,156,998.81
黄岛土建项目 1,424,564.80
焓差室项目 1,183,000.00 507,000.00 1,690,000.00
冲片机 2,445,219.00 271,691.00 2,716,910.00
进口实验室项目 5,908,991.76 664,608.24 6,573,600.00
其他 50,499,905.97 59,746,190.46 95,069,535.78
合计 536,686,267.88 145,173,900.45 642,693,798.13
资金来
工程名称 其他减少 期末数 进度
源
燃气灶项目 7,749,562.45 自筹 96%
特种冰箱二期项目 4,713,314.23 自筹 收尾
其中：利息资本化金额
洗碗机项目 3,713,320.50 自筹 97%
设备改造 764,600.00 自筹 82%
线体设备 5,624,447.57 自筹 88%
黄岛土建项目 1,424,564.80 自筹
焓差室项目 自筹 完工
冲片机 自筹 完工
进口实验室项目 自筹 完工
其他 15,176,560.65 自筹
合计 1,424,564.80 37,741,805.40
其中：报告期内利息资本化金额为18,736,984.34万元，全部系特冰二期项目，其
资本化率（月）为0.42%。
期末，未有证据表明在建工程已经发生了减值，故未计提减值准备。
5.11无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加
专有技术 5,506,352.00 1,884,590.60
土地使用权 119,504,621.96 85,947,022.24
合 计 125,010,973.96 87,831,612.84
项 目 本期减少 期末数 剩余摊销年限
专有技术 550,635.20 1,333,955.40 3年
土地使用权 6,725,245.06 79,221,777.18 14年
合 计 7,275,880.26 80,555,732.58
期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
5.12短期借款
借款类别 2003.12.31. 2002.12.31.
保证 645,000,000.00 906,800,000.00
合 计 645,000,000.00 906,800,000.00
5.13应付票据
种 类 2003.12.31.
银行承兑汇票 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00
5.14应付账款
其中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.15预收帐款
其中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.16应付股利
报告期内，根据股东大会决议，公司支付了2002年度应分配的股利。
期末应付股利为子公司暂未支付少数股东的股利。
5.17应交税金
税 种 2003.12.31. 2002.12.31.
增值税 -70,692,923.67 -37,926,843.23
企业所得税 74,817,885.24 39,121,567.57
城建税 6,635,075.97 3,008,584.13
营业税 124,124.94 193,632.69
个人所得税 86,049,412.96 61,598,316.04
房产税 507,889.80
合 计 97,441,465.24 65,995,257.20
5.18其他应付款
其中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项
5.19预提费用
项 目 2003.12.31. 2002.12.31.
修理费用 2,351,339.41
动力费用 2,379,193.29
技术开发费 581,623.92
运输费用 4,800,000.00
328,027.01
租赁费
1,867,704.88 146,976.63
其他
合 计 6,995,731.89 5,459,133.25
5.20长期借款
借款类别 2003.12.31.
保证 138,360,000.00
合 计 138,360,000.00
此项长期借款是根据青岛市经济委员会青经投资[2002]269号文件，针对大容积网
络冰箱二期技改项目，向中国建设银行青岛市分行申请的贷款资金。
专项应付款2003年12月31日余额6,246,986.74是根据国经贸投资[2002]848号文件
，给予上述贷款资金相应的贴息。
5.21股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
本年增减变动情况（+/-）
公积金
股份类别 期初数 配 送股 增发
转股
一、未上市流通股份 股
1.发起人股份 347,751,208
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 347,751,208
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.国有法人股转配
5.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 347,751,208
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 449,897,074
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 449,897,074
三、股份总数 797,648,282
本年增减变动情况（+/-）
其
股份类别 小计 期末数
他
一、未上市流通股份
1.发起人股份 347,751,208
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 347,751,208
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.国有法人股转配
5.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 347,751,208
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 449,897,074
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 449,897,074
三、股份总数 797,648,282
5.22资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 3,159,901,519.00
股权投资准备 9,724,846.02
其他资本公积 3,386,712.05
合 计 3,173,013,077.07
项 目 期末数
股本溢价 3,159,901,519.00
股权投资准备 9,724,846.02
其他资本公积 3,386,712.05
合 计 3,173,013,077.07
5.23盈余公积
法定盈余公积 法定公益金
期初数 427,989,654.47 387,850,495.67
本期增加数 85,490,399.33 81,715,912.84
本期减少数
期末数 513,480,053.80 469,566,408.51
任意盈余公积 合计
期初数 70,209,657.72 886,049,807.86
本期增加数 18,447,642.28 185,653,954.45
本期减少数
期末数 88,657,300.00 1,071,703,762.31
5.24未分配利润
项目 金额
本期净利润 368,952,845.58
加：年初未分配利润 402,596,349.48
减：提取法定盈余公积 85,490,399.33
提取法定公益金 81,715,912.84
提取任意盈余公积 18,447,642.28
应付普通股股利 239,294,484.60
转作股本的普通股股利
未分配利润 346,600,756.01
5.25主营业务收入
产品类别 2003年度 2002年度
空 调 5,995,790,387.09 5,367,181,952.61
冰 箱 3,330,821,241.88 4,278,938,627.58
冰 柜 793,939,252.21 489,307,403.91
小家电 525,405,408.09 435,148,654.55
其 他 1,042,418,318.07 982,944,320.34
合 计 11,688,374,607.34 11,553,520,958.99
公司前五名客户销售收入总额为4,228,940,000.00元，占公司全部销售收入的比例
为36.18%。
母公司主营业务收入
产品类别 2003年度 2002年度
冰 箱 2,534,975,057.64 3,057,642,402.51
合 计 2,534,975,057.64 3,057,642,402.51
5.26主营业务成本
产品类别 2003年度 2002年度
空 调 5,249,732,986.97 4,732,364,222.34
冰 箱 2,691,074,403.64 3,633,169,665.02
冰 柜 676,965,149.45 445,923,923.85
小家电 441,326,850.28 384,194,993.84
其 他 913,134,290.06 862,097,795.15
合 计 9,972,233,680.40 10,057,750,600.20
母公司主营业务成本
产品类别 2003年度 2002年度
冰 箱 2,723,392,039.92
2,208,881,277.09
合 计 2,208,881,277.09 2,723,392,039.92
5.27其他业务利润
2003年度 2002年度
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料 401,332,803.31 411,426,840.40 -10,094,037.09
租赁费 2,099,158.31 475,617.40 1,623,540.91
加工维修费 75,759,588.59 32,353,566.10 43,406,022.49
其他 10,239,144.10 1,804,171.05 8,434,973.05
合计 489,430,694.31 446,060,194.95 43,370,499.36
2002年度
项目 其他业务利润
材料 49,342,815.65
租赁费 1,581,161.85
加工维修费
其他 6,851,367.44
合计 57,775,344.94
5.28财务费用
项 目 2003年度 2002年度
利息支出 23,229,366.31 23,670,059.07
利息收入 -6,543,680.56 -4,100,527.83
汇兑收益 90,559.57
其 他 3,715,854.94 450,579.69
合 计 20,401,540.69 20,110,670.50
5.29投资收益
合并投资收益
项 目 2003年度 2002年度
股票投资收益 86,823.45 59,363.01
联营或合营公司分配的利润 503,228.36
期末权益法调整金额 24,903,407.56 6,244,301.40
股权投资差额摊销 -145,021,868.89 -145,021,868.90
合 计 -119,528,409.52 -138,718,204.49
股权投资差额摊销有关注释见附注5.8。
母公司投资收益
项 目 2003年度 2002年度
股票投资收益 70,670.25
联营或合营公司分配的利润 465,630.99
期末权益法调整金额 461,263,038.04 443,178,051.33
股权投资差额摊销 -145,021,868.89 -145,021,868.90
合 计 316,777,470.39 298,156,182.43
5.30现金流量表有关项目
现金流量表“销售商品、提供劳务收到的现金”项目及“购买商品、接受劳务支付
的现金”项目与利润及利润分配表中“主营业务收入”项目及“主营业务成本”项目相
差较大的主要原因是：报告期内，公司购销业务中分别有77.84亿元、70.86亿元系通过
票据结算。
“收到的其他与投资活动有关的现金”7,315,665.63元，系本年新纳入合并会计报
表范围的子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司的年初现金数。
“收到的其他与筹资活动有关的现金”主要为本年收到的国债贴息。
附注6、关联方关系披露
6.1存在控制关系的关联方
存在控制关系 注册地址 主营业务
的关联方企业名称
海尔集团公司 青岛高科园海尔园 加工制造
海尔电器国际股份有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
青岛海尔电冰箱有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 平度开发区 加工制造
青岛家电工艺装备研究所 青岛高科园海尔园 加工制造
青岛海尔电冰柜有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
青岛海尔健康家电有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
青岛海尔智能电子有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造
青岛海尔特种电冰箱有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造
青岛海尔空调器有限总公司 青岛高科园海尔园 加工制造
青岛海尔空调电子销售有限公司 青岛开发区海尔工业园 安装销售
合肥海尔空调器销售有限公司 合肥开发区海尔工业园 安装销售
青岛海尔洗碗机有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造
青岛海尔特种电冰柜有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造
章丘海尔电机有限公司 章丘市 加工制造
大连海尔空调器有限公司 大连出口加工区 加工制造
大连海尔电冰箱有限公司 大连出口加工区 加工制造
青岛海尔电子塑胶有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造
存在控制关系 与本企业 经济性质及 法定
的关联方企业名称 关系 类型 代表人
海尔集团公司 控股股东 股份制企业 张瑞敏
海尔电器国际股份有限公司 控股股东 股份公司 张瑞敏
青岛海尔电冰箱有限公司 子公司 中外合资 杨绵绵
青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 子公司 中外合资 张瑞敏
青岛家电工艺装备研究所 子公司 集体 杨绵绵
青岛海尔电冰柜有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔健康家电有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔智能电子有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔特种电冰箱有限公司 子公司 合资 杨绵绵
青岛海尔空调器有限总公司 子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔空调电子销售有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
合肥海尔空调器销售有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔洗碗机有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔特种电冰柜有限公司 子公司 合资 杨绵绵
章丘海尔电机有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
大连海尔空调器有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
大连海尔电冰箱有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
青岛海尔电子塑胶有限公司 子公司 有限公司 杨绵绵
报告期末，海尔集团公司持有本公司12%的股份，海尔电器国际股份有限公司持有
本公司29.95%的股份。同时，由于海尔集团公司持有海尔电器国际股份有限公司93.44
%的股份，为海尔电器国际股份有限公司的控股股东，因此，海尔集团公司直接及间接
合计持有本公司41.95%的股份。
6.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称 期初数 本期增加
海尔集团公司 311,180,000
海尔电器国际股份有限公司 631,930,635
青岛海尔电冰箱有限公司 2402万美元
青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 2059.05万美元
青岛家电工艺装备研究所 66,778,810
青岛海尔电冰柜有限公司 273,513,000
青岛海尔健康家电有限公司 120,000,000
青岛海尔智能电子有限公司 147,370,000
青岛海尔特种电冰箱有限公司 2000万美元
青岛海尔空调器有限总公司 218,355,000
青岛海尔空调电子销售有限公司 500,000
合肥海尔空调器销售有限公司 500,000
青岛海尔洗碗机有限公司 180,000,000
青岛海尔特种电冰柜有限公司 95,000,000 278,102,548
章丘海尔电机有限公司 43,150,000
大连海尔空调器有限公司 110,000,000
大连海尔电冰箱有限公司 110,000,000
青岛海尔电子塑胶有限公司 60,000,000
企业名称 本期 期末数
减少
海尔集团公司 311,180,000
海尔电器国际股份有限公司 631,930,635
青岛海尔电冰箱有限公司 2402万美元
青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 2059.05万美元
青岛家电工艺装备研究所 66,778,810
青岛海尔电冰柜有限公司 273,513,000
青岛海尔健康家电有限公司 120,000,000
青岛海尔智能电子有限公司 147,370,000
青岛海尔特种电冰箱有限公司 2000万美元
青岛海尔空调器有限总公司 218,355,000
青岛海尔空调电子销售有限公司 500,000
合肥海尔空调器销售有限公司 500,000
青岛海尔洗碗机有限公司 180,000,000
青岛海尔特种电冰柜有限公司 373,102,548
章丘海尔电机有限公司 43,150,000
大连海尔空调器有限公司 110,000,000
大连海尔电冰箱有限公司 110,000,000
青岛海尔电子塑胶有限公司 60,000,000
6.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元）
期初数 本期增加
企业名称
金额 % 金额 %
海尔集团公司 95,723,845.00 12.00
海尔电器国际股份有限公司 238,858,227.00 29.95
青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 75.00
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 128,407,401.61 75.00
青岛家电工艺装备研究所 66,778,810.80 100.00
青岛海尔电冰柜有限公司 166,836,000.00 61.00 106,677,245.63 39.00
青岛海尔健康家电有限公司 118,000,000.00 98.33
青岛海尔智能电子有限公司 140,000,000.00 95.00
青岛海尔特种电冰箱有限公司 124,050,000.00 75.00
青岛海尔空调器有限总公司 218,245,822.50 99.95
青岛海尔空调电子销售有限公司 400,000.00 80.00
合肥海尔空调器销售有限公司 490,000.00 98.00
青岛海尔洗碗机有限公司 150,000,000.00 83.33
青岛海尔特种电冰柜有限公司 48,450,000.00 51.00 169,628,439.31 7.45
章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 98.15
大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 90.00
大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 90.00
青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 80.00
本期减 期末数
少
企业名称 金
% 金额 %
额
海尔集团公司 95,723,845.00 12.00
海尔电器国际股份有限公司 238,858,227.00 29.95
青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 75.00
青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 128,407,401.61 75.00
青岛家电工艺装备研究所 66,778,810.80 100.00
青岛海尔电冰柜有限公司 273,513,245.63 100.00
青岛海尔健康家电有限公司 118,000,000.00 98.33
青岛海尔智能电子有限公司 140,000,000.00 95.00
青岛海尔特种电冰箱有限公司 124,050,000.00 75.00
青岛海尔空调器有限总公司 218,245,822.50 99.95
青岛海尔空调电子销售有限公司 400,000.00 80.00
合肥海尔空调器销售有限公司 490,000.00 98.00
青岛海尔洗碗机有限公司 150,000,000.00 83.33
青岛海尔特种电冰柜有限公司 218,078,439.31 58.45
章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 98.15
大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 90.00
大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 90.00
青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 80.00
附注7、关联方交易事项披露
7.1本公司关联交易购销定价政策
公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔电冰柜有限公司、
青岛海尔特种电冰柜有限公司与海尔集团关联交易一直遵循公平、合理的原则，双方的
交易行为均通过合同的方式予以约定。
公司（代表其自身及其控股子公司）生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等42家
工贸公司销售，公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各
类产品对外销售价格的比例确定的。本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜报告
期委托42家工贸公司销售，公司支付的经销费率分别为12.06%、11.56%、13.56%。
2002年度股东大会审议通过了公司（代表其自身及其控股子公司）与青岛海尔零部
件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司签订的《采购配送合同》，委托其采购物
资及对物料及产成品进行配送。公司与青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸
易有限公司采用代理供货方式，根据公司提出的具体的物资采购目标，为公司采购及配
送生产用物资、非生产用物资和保税物资。青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国
际贸易有限公司对采购及配送后的供货价格构成为：实际采购价+代理费(其中代理费按
实际采购价的2.6%计算)。同时，该供货价格的定位以不高于公司在市场上的自行采购
价格为原则。
对于同类产品，青岛海尔工贸有限公司等42家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限
公司、青岛海尔国际贸易有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价（结算费
率）标准一致。
7.2不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司
海尔集团电子商务有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司
青岛美尔塑料粉末有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司
海尔集团财务有限责任公司 非控股子公司；同属海尔集团公司
青岛恒生堂大药房有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司
青岛海尔软件投资有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司
青岛海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔进出口公司 同属海尔集团公司
三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司 同属海尔集团公司
青岛海昌泰塑胶有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔冷柜销售有限公司 同属海尔集团公司
青岛华东包装有限公司 同属海尔集团公司
青岛金华塑料有限公司 同属海尔集团公司
青岛保税区海尔家电有限公司 同属海尔集团公司
青岛冷凝器厂 同属海尔集团公司
上海海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司
贵州海尔电器有限公司 同属海尔集团公司
海尔工装研制有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔电冰柜总厂 同属海尔集团公司
青岛海尔冷冻设备有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔国际贸易有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔制冷技术研究所 同属海尔集团公司
青岛海尔零部件采购有限公司 同属海尔集团公司
海尔集团电器产业有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔厨房电器有限公司 同属海尔集团公司
海尔微波电器厂 同属海尔集团公司
全国42家海尔工贸有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔保险代理有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔空调电子有限公司 同属海尔集团公司
合肥海尔空调器有限公司 同属海尔集团公司
武汉海尔电器股份有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔空调销售有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔新材料有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔特种塑料研制有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔投资发展有限公司 同属海尔集团公司
莱阳海尔电器有限公司 同属海尔集团公司
青岛开发区海尔家电有限责任公司 同属海尔集团公司
青岛海尔模具有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔科技有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔物流有限公司 同属海尔集团公司
青岛海尔机器人有限公司 同属海尔集团公司
7.3采购货物
本公司2003年度及2002年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 占2003年度采购比率（%） 占2002年度
采购比率（%）
青岛海尔零部件采购有限公司 45.56 54.10
青岛海尔空调电子有限公司 29.22 26.20
合肥海尔空调器有限公司 7.31 7.75
武汉海尔电器股份有限公司 7.31 7.78
青岛海尔特种塑料研制有限公司 3.76 1.95
青岛冷凝器厂 1.29 1.21
海尔集团电器产业有限公司 3.19
合计 97.64 98.99
7.4销售货物
本公司2003年度及2002年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 占2003年度销售比率（%） 占2002年度销售比率（%）
全国42家海尔工贸有限公司 76.25 77.47
海尔集团电器产业有限公司 14.35 12.28
青岛海尔零部件采购有限公司 3.78 10.05
青岛海尔科技有限公司 4.32
合肥海尔空调器有限公司 0.63
合 计 99.33 99.80
7.5关联方应收应付款项
应收账款 2003年度所占比重（%） 2002年度所占比重（%）
海尔集团电器产业有限公司 38.54
青岛海尔零部件采购有限公司 1.53 1.75
全国42家海尔工贸有限公司 56.47 66.59
合肥海尔空调器有限公司 2.98
应收票据
青岛海尔零部件采购有限公司 0.21 40.57
全国42家海尔工贸有限公司 81.13 5.83
青岛海尔科技有限公司 13.88
其他应收款
青岛海尔空调电子有限公司 12.51
青岛海尔国际贸易有限公司 11.77
青岛海尔物流有限公司 11.21
青岛冷凝器厂 7.65
青岛海尔机器人有限公司 5.99
青岛海尔厨房电器有限公司 0.68 0.63
海尔微波电器厂 4.07 5.94
青岛海尔电冰柜总厂 1.75
预付账款
青岛海尔零部件采购有限公司 80.85 84.87
青岛海尔国际贸易有限公司 2.40 4.75
青岛海尔模具有限公司 6.83 0.16
合肥海尔空调器有限公司 7.47
应付账款
青岛海尔特种塑料研制有限公司 10.24 10.48
莱阳海尔电器有限公司 5.23 3.87
青岛海尔零部件采购有限公司 37.61
青岛海尔空调电子有限公司 65.52
其他应付款
海尔集团电器产业有限公司 2.88
青岛冷凝器厂 2.19
7.6其他应披露的事项
7.6.1 2002年度股东大会审议通过了公司与海尔集团财务有限责任公司签订的《金
融服务协议》。为进一步优化公司财务结算流程，将本公司原与银行发生的结算业务，
改为凡在海尔集团财务有限责任公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团
财务有限责任公司进行。公司在财务公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率；公
司在财务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。公司有权在了解市场价格的前
提下，结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系，也可根据实际情况在履行该协
议的同时由其他金融服务机构提供相关的金融服务。调整后，将有利于本公司加强资金
管理与控制，加速资金周转，节约交易成本和费用，并可为本公司提供多方面的金融服
务。
7.6.2上缴海尔集团公司各项费用标准（按销售收入）及金额：
明 细 标准（‰） 2003年度 2002年度
商标使用费 8.00 93,506,996.86 92,428,167.67
专利费 1.00 11,688,374.61 11,553,520.96
7.6.3青岛海尔物流储运有限公司为本公司提供运输服务，2003年度支付运输费用
22,286万元；2002年度支付运输费用14,456万元。
7.6.4股权投资发生的关联交易：
7.6.4.1根据2002年度股东大会决议，公司于2003年5月31日以股权注资方式将所持
有的青岛海尔电冰柜有限公司（以下称电冰柜公司）61%股权注入青岛海尔特种电冰柜
有限公司（以下称特种电冰柜）作为对特种电冰柜的增资，并依据电冰柜公司经评估的
净资产值及特种电冰柜经评估的净资产值折为本公司对特种电冰柜的股权，从而使本公
司对特种电冰柜的持股比例由51%增加到58.45%。鉴于电冰柜公司的另一股东海尔集团
公司已同意将其持有的电冰柜公司39%的股权以同样的方式注入特种电冰柜公司，因此
本次股权注资后，特种电冰柜持有电冰柜公司100%的权益。公司拟注销电冰柜公司的法
人资格，相关手续正在办理中。
7.6.4.2本年纳入合并范围的子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司的有关财务资料
如下：
2003年1月1日简要资产负债表
流动资产 71,119,517.02 流动负债 94,019,190.87
固定资产 124,774,368.87 股东权益 101,874,695.02
资产总计 195,893,885.89 负债和股东权益总计 195,893,885.89
2003年度简要利润表
项 目 2003年度累计数
一、主营业务收入 772,530,611.53
二、主营业务利润 119,323,619.89
三、利润总额 10,849,151.71
四、所得税 4,421,251.93
五、净利润 6,427,899.79
7.6.4.3 根据资源整合、优化流程的需要，公司的子公司-青岛海尔空调电子销售
有限公司不再承担相关产品的销售业务，公司拟将其注销，相关手续正在办理中。
7.6.5报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产
重组事项的简要说明：
公司2002年度股东大会审议通过了公司以及公司之控股子公司青岛海尔电冰箱有限
公司、青岛海尔电冰柜有限公司将闲置的生产设备、能源设施、生产用房产、土地、生
活用房产、仓库等以评估值分别转让给青岛海尔设备管理有限公司、青岛海尔能源动力
有限公司、青岛海尔建设监理公司、青岛海尔国际旅行社有限公司、青岛海尔零部件采
购有限公司。经青岛天和资产评估有限公司评估(青天评报字[2003]48号)，转让给上述
5公司的资产价值总额为27,792.93万元。此外,公司还根据资源整合的需要，对其他相
关固定资产进行了转让，转让的作价依据为资产转让日的账面净值。
2003年度转让的固定资产明细资料如下：
类别 转入单位 原值
房屋建筑物 青岛海尔建设监理公司 176,857,706.55
房屋建筑物 青岛海尔国际旅行社有限公司 61,580,323.93
房屋建筑物 青岛海尔零部件采购有限公司 110,120,992.70
生产设备 青岛海尔设备管理有限公司 67,090,776.84
生产设备 青岛海尔能源动力有限公司 28,227,532.98
36,709,873.20
生产设备 贵州海尔电器有限公司
生产设备 海尔集团青岛冷凝器厂 11,959,298.07
生产设备 青岛海尔特种钢板研制开发有限公司 8,626,598.75
84,271,547.24
生产设备 大连海尔冰箱有限公司
生产设备 海尔集团电器产业有限公司 892,040.00
生产设备 青岛海尔特种塑料研制开发有限公司 23,394,655.23
合计 609,731,345.49
类别 累计折旧 净值
房屋建筑物 74,079,313.44 102,778,393.11
房屋建筑物 15,680,325.41 45,899,998.52
房屋建筑物 28,829,090.16 81,291,902.54
生产设备 40,586,825.97 26,503,950.87
生产设备 15,217,706.87 13,009,826.11
14,565,850.20 22,144,023.00
生产设备
生产设备 3,430,215.49 8,529,082.58
生产设备 3,560,430.96 5,066,167.79
49,278,311.50 34,993,235.74
生产设备
生产设备 743,901.44 148,138.56
生产设备 11,445,093.74 11,949,561.49
257,417,065.18 352,314,280.31
7.6.6 2003年末，海尔集团公司清理内部往来，本公司在清理过程中同时抵销应收
关联公司款和应付关联公司款65,000万元。
7.6.7 2003年度支付给关键人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工
资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币1,177,208元；2002年度为人
民币489,139元。
附注8、或有事项
截止2003年12月31日，本公司无需要披露的或有事项。
附注9、资产负债表日后事项
根据本公司董事会的决议公告，本年的利润分配预案为，以公司2003年末股本797
,648,282股为基数，向全体股东每10股送2股派0.50元现金(含税)，剩余利润结转下一
年度；资本公积金转增股本预案为，以公司2003年末股本797,648,282股为基数，向全
体股东每10股转增3股。
十一、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
文件存放地：青岛市海尔路1号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部。
青岛海尔股份有限公司
董事长：杨绵绵
2004年3月24日
每日必读
