重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长李非列先生、总裁魏立平先生、财务总监崔正旭先生及财务部经理夏勤
女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司年度财务会计报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保留
意见审计报告。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：福建东百集团股份有限公司
公司法定英文名称：FUJIAN DONGBAI (GROUP) CO. LTD
英文名称缩写：FJDB
（二）法定代表人：李非列
（三）公司董事会秘书：徐海涛
证券事务代表：陈玲
联系地址：福建省福州市八一七北路84号东百大厦18层
联系电话：0591-7531724
传真：0591-7531804
电子信箱：db600693@126.com
（四）公司注册地址：福建省福州市八一七北路84号东百大厦18层
公司办公地址：福建省福州市八一七北路84号东百大厦18层
邮政编码：350001
公司电子信箱：db600693@126.com
（五）信息披露报刊名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
A股简称：东百集团
A股代码：600693
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1990年10月1日地点：福州市
公司最近一次变更注册登记日期：2002年3月20日
变更事项：更换法定代表人
公司登记地点自注册日起无变更
企业法人营业执照注册号：3500001001774
税务登记号码：350102154382187
（八）公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路
中山大厦B座八楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据单位：人民币元
项目 金额
利润总额 34,066,061.36
净利润 25,739,742.10
扣除非经常性损益后的净利润 24,631,179.79
主营业务利润 82,165,596.77
其他业务利润 19,027,547.13
营业利润 36,684,780.24
投资收益 -2,804,234.46
补贴收入 124,196.42
营业外收支净额 61,319.16
经营活动产生的现金流量净额 96,218,965.74
现金及现金等价物净增减额 27,823,961.35
注：扣除非经常性损益项目涉及金额
股票投资收益 28,958.11
投资清算收益 -220,682.81
出口商品贴息收入 124,196.42
其他营业外收支净额 61,319.16
减值准备转回 1,144,562.93
所得税影响数 -29,791.50
合计 1,108,562.31
（二）前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
项目 2003年 2002年
调整后 调整前
主营业务收入 476,113,666.54 355,723,449.42 355,723,449.42
净利润 25,739,742.10 20,765,488.42 20,765,488.42
总资产 732,343,321.31 733,925,213.24 733,925,213.24
股东权益 366,593,396.36 340,841,644.26 340,841,644.26
每股收益 0.195 0.157 0.157
每股净资产 2.777 2.582 2.582
调整后的每股净资产 1.525 1.421 1.421
每股经营活动产生的 0.729 0.554 0.554
现金流量(元/股)
净资产收益率(%) 7.021 6.092 6.092
项目 2001年
调整后 调整前
主营业务收入 603,507,594.15 603,507,594.15
净利润 -59,436,774.04 -59,436,774.04
总资产 671,124,333.52 671,124,333.52
股东权益 320,076,155.84 319,965,329.91
每股收益 -0.450 -0.450
每股净资产 2.425 2.424
调整后的每股净资产 1.487 1.486
每股经营活动产生的 -0.076 -0.076
现金流量(元/股)
净资产收益率(%) -18.570 -18.576
注：以报告期扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率为
6.964%。
（三）股东权益变动表单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 132,008,690.00
资本公积 171,903,109.32 12,010.00
盈余公积 52,291,129.84 3,048,530.25
法定公益金 15,607,298.28 1,016,176.75
未分配利润 -15,361,284.90 22,691,211.85
股东权益合计 340,841,644.26 25,751,752.10
项目 期末数 变动原因
股本 132,008,690.00
资本公积 171,915,119.32 无需支付应付款转入
盈余公积 55,339,660.09 利润分配
法定公益金 16,623,475.03 利润分配
未分配利润 7,329,926.95 本年利润
股东权益合计 366,593,396.36
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况
1、公司股份变动情况表 数量单位：股
本次变动增减（+ -）
项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其
小计
股 股 转股 发 他
一、未上市流通股份
发起人股份 59,707,692
其中：
国家持有股份 51,971,920
境内法人持有股份 7,735,772
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 59,707,692
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72,300,998
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72,300,998
三、股份总数 132,008,690
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
发起人股份 59,707,692
其中：
国家持有股份 51,971,920
境内法人持有股份 7,735,772
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 59,707,692
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72,300,998
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72,300,998
三、股份总数 132,008,690
2、股票发行与上市情况
(1) 截止报告期末前三年，公司无股票及衍生证券发行事项。
(2)报告期内公司无送股、转增股本、配股及增发新股等事项。
(3)报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末，公司股东总数为22943户，其中：国家股股东1户，社会法人股股东
80户，社会公众股股东22862户。
2、公司前10名股东持股情况 单位：万股
年度内持股 占总股本
股东名称 年末持股数
增减(＋－) 比例(%)
1、福州市财政局 0.00 5197.1920 39.37
2、深圳市恩情实业有限公司 +93.51 125.9909 0.95
3、深圳慧维时装有限公司 +94.6545 94.6545 0.72
4、北京翔智医药科技开发有限公司 0.00 57.8729 0.44
5、李雪均 +38.6086 38.6086 0.29
6、王雪梅 +2.00 38.5000 0.29
7、福州华昌制衣有限公司 0.00 36.3000 0.27
8、李贤明 +35.3412 35.3412 0.27
9、广州恒康置业有限公司 0.00 32.0000 0.24
10、福建投资开发总公司 0.00 31.4600 0.24
股东名称 股份 股份质押或
类别 冻结情况
1、福州市财政局 国家股 无
2、深圳市恩情实业有限公司 流通股 不详
3、深圳慧维时装有限公司 流通股 不详
4、北京翔智医药科技开发有限公司 流通股 不详
5、李雪均 流通股 不详
6、王雪梅 流通股 不详
7、福州华昌制衣有限公司 法人股 不详
8、李贤明 流通股 不详
9、广州恒康置业有限公司 流通股 不详
10、福建投资开发总公司 法人股 不详
注：前10名股东中，国家股股东与其他股东之间不存在关联关系，其余股东之间是
否存在关联关系不详。
3、公司控股股东（或实际控制人）情况介绍
(1)截止报告期末公司控股股东福州市财政局持有本公司股份5197.192万股为国家
持有的股份。
(2)公司控股股东福州市财政局，于2001年12月20日将所持有的本公司国家股分别
转让2640.1738万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占公司总股本的20%）、转让118
8.0782万股给深圳市飞尚实业发展有限公司（占公司总股本的9%），上述股权转让事项
目前正在申报过程中（详见2001年12月22日《上海证券报》刊登的本公司公告）。
(3)公司控股股东福州市财政局，于2001年12月28日以本公司国家股股权所有者的
身份将所持有的本公司国家股2640.1738万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管
理（详见2001年12月29日《上海证券报》刊登的本公司公告）。
(4)深圳市钦舟实业发展有限公司注册资本11000万元人民币，经营范围：投资咨询
、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办实业，国内商业、物资供销业。主要股东均
系自然人，其中毕德才先生持有85％的股权，毕德才先生现年64岁，中国国籍，无其他
国家或地区居住权,原海军北海舰队师级离休干部，现任深圳市钦舟实业发展有限公司
法定代表人、董事长。
(5)报告期内，控股股东所持股份无质押冻结情况。
4、公司前10名流通股股东持股情况 单位：万股
股东名称 年末持有流通股数 股份种类
1、深圳市恩情实业有限公司 125.9909 A股
2、深圳慧维时装有限公司 94.6545 A股
3、北京翔智医药科技开发有限公司 57.8729 A股
4、李雪均 38.6086 A股
5、王雪梅 38.5000 A股
6、李贤明 35.3412 A股
7、广州恒康置业有限公司 32.0000 A股
8、李晋 28.8616 A股
9、姚建华 24.7500 A股
10、冯蓓 22.3896 A股
股东名称 是否存在关联关系
1、深圳市恩情实业有限公司 不详
2、深圳慧维时装有限公司 不详
3、北京翔智医药科技开发有限公司 不详
4、李雪均 不详
5、王雪梅 不详
6、李贤明 不详
7、广州恒康置业有限公司 不详
8、李晋 不详
9、姚建华 不详
10、冯蓓 不详
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止
李非列 董事长 男 37 2002.06-2005.06
毕德才 副董事长 男 64 2002.06-2005.06
魏立平 董事、总裁 男 40 2002.06-2005.06
戚振海 董事、副总裁 男 40 2002.06-2005.06
朱榕 董事、副总裁 女 56 2002.06-2005.06
郁义鸿 董事 男 51 2002.06-2005.06
唐欣 独立董事 男 58 2003.06-2005.06
陶宏 独立董事 女 41 2003.06-2005.06
郭其友 独立董事 男 40 2002.06-2005.06
施敏秀 监事长 女 46 2002.06-2005.06
王水金 监事 女 44 2002.06-2005.06
李琦 监事 女 32 2002.06-2005.06
徐海涛 董事会秘书 男 33 2002.06-2005.06
陈玲 证券事务代表 女 48 2002.06-2005.06
崔正旭 财务总监 男 30 2002.06-2005.06
郑祥武 副总裁 男 45 2002.06-2005.06
李鹏 总裁助理 男 40 2002.06-2005.06
钱拂晓 总裁助理 女 46 2002.06-2005.06
姓名 年初持 年末持
股数(股) 股数(股)
李非列 0 0
毕德才 0 0
魏立平 0 0
戚振海 0 0
朱榕 18833 18833
郁义鸿 1000 1000
唐欣 0 0
陶宏 0 0
郭其友 0 0
施敏秀 429 429
王水金 6621 6621
李琦 0 0
徐海涛 0 0
陈玲 1430 1430
崔正旭 0 0
郑祥武 300 300
李鹏 0 0
钱拂晓 2000 2000
2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位名称 职务 任职期间
李非列 深圳市飞尚实业发展有限公司 董事长 1999年至今
毕德才 深圳市钦舟实业发展有限公司 董事长 2001年至今
李琦 深圳市飞尚实业发展有限公司 财务部经理 2000年至今
3、年度报酬情况
(1)本公司董事、监事及高级管理人员均实行定岗、定薪加奖励的薪酬制度，其薪
酬由董事会依据其履行职务，工作业绩等情况而定。
(2)本公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员年度报酬总额为117.23万元，
金额最高的前三名董事的年度报酬总额为36.99万元，金额最高的前三名高级管理人员
的年度报酬总额为36.99万元。年度报酬10-15万元有3人，年度报酬3-10万元的有15人
。
(3)公司独立董事年度津贴总额为15万元，异地独立董事出席公司股东大会和董事
会议的差旅费用在公司据实报销。
(4)异地董事、监事出席公司股东大会和董事会议的差旅费用在公司据实报销。
4、报告期内公司离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
(1)公司独立董事廖明舜先生因个人工作事务繁忙原因，于2003年5月25日辞去独立
董事职务；
(2)公司董事郑卫星先生因个人工作事务繁忙原因，于2003年5月25日辞去董事职务
5、报告期内公司无聘任或解聘公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级
管理人员事项。
(二)公司员工数量、专业构成、教育程度情况
1、截止报告期末公司在岗员工总数539人，其中：营销人员342人，技术人员29人
，财务人员11人，管理人员45人，行政后勤人员112人。
2、教育程度：本科以上学历15人，大专以上学历75人，高中、中专、中技以上学
历449人。
3、截止报告期末公司离退休人员均已纳入社会统筹保险范围。
五、公司治理结构
(一)公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海
证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司行为，公司
目前的治理结构情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。公司自股票上市至今，选
举董、监事会始终采用记名累积投票方式选举董监事，确保所有股东能够充分行使和享
有自己的权利。
报告期内，公司依据《上市公司治理准则》、《股东大会议事规则》等规定，采用
记名累积投票方式增选二名独立董事，确保所有股东充分行使自己的权利。
2、关于股东与公司的关系
报告期内公司根据有关规定，制订了《福建东百集团投资者关系管理制度》，从制
度上加强和细化了对投资者关系的管理，将投资者关系的管理工作提到公司治理工作的
日常工作议程中。
同时设立了公司与股东沟通的有效渠道，加强与投资者之间的沟通，加深投资者对
公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，促进公司诚信自律
、规范运作，提升公司的内在价值，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
3、关于控股股东与公司的关系
公司控股股东（实际控制人）行为规范，没有超越股东大会直接或间接干扰公司经
营活动的行为。
公司与控股股东（实际控制人）之间的关系，严格按照有关条例规定在人员、资产
、财务、机构和业务方面始终做到“五分开”。
公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东（实际控制人）不
存在同业竞争。
4、关于董事与董事会
公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，建立完善公司董事会议事规
则；公司董事能够以实现股东的最大利益为本，诚信、勤勉地独立履行其相应的权利、
义务和责任。
公司董事会的人数及人员结构符合有关法律法规的要求，报告期内公司增聘二名独
立董事，其中一名为会计专业人士。目前公司独立董事人数占董事会成员的三分之一，
达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，使公司董事
会人员结构更趋合理，提升了董事会决策的专业性、科学性、客观性、公正性，有效地
提高了董事会的决策效率。
5、关于监事与监事会
公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，监事会
成员具有专业知识和工作经验；公司监事能够本着对公司负责、对股东负责的精神，对
公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，以维护公司
及股东的合法权利。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护银行、供货商等债权人及员工、客户、消费者的合法权益，重
视与利益相关者之间的长期友好合作，共同促进公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度
公司依据法律、法规、公司《信息披露管理办法》以及《公司章程》的有关规定，
指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定将公司应
披露的信息通过指定报刊、网站等真实、准确、完整、及时地披露,保证所有股东有平
等机会获得信息。
8、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立了公开、透明的绩效评价与激励约束机制，公司根据高管人员的工作分
工及履行职责情况，考核其工作目标和经济效益指标，根据考核结果予以奖励。
(二)独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事认真参加历次股东大会、董事会会议，按照有关规定行使
作为公司独立董事的权力和履行相应的义务，积极参与公司重大事务的决策，审核公司
财务报告，并按自己独立意志对董事会议审议事项从公正、独立的立场发表意见和观点
，对公司的良性发展起到了积极的作用，切实地维护了公司和广大中小股东的合法利益
。
(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格做到“五分开”。
1、业务：公司业务完全独立，拥有独立采购和销售系统，生产经营活动完全自主
。
2、人员：公司在劳动人事及工资管理方面是独立的，总裁、副总裁等高管人员在
公司领取薪酬，不在控股股东单位担任任何职务。
3、资产：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司独立拥有房产所有权、土地使
用权、商标、非专利技术等无形资产所有权，不存在控股股东占用支配公司资产的情况
。
4、机构：公司办公机构、生产经营场所与控股股东分开，董事会、监事会及内部
机构独立运作。
5、财务：公司设立独立的财务部门，按照有关规定建立独立的会计核算系统和财
务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
(四)对高管人员的考评及激励机制
公司建立了对高管人员目标责任考核与激励体系，根据高管人员的工作分工及履行
职责情况，考核其工作目标和经济效益指标，根据考核结果予以奖励。
六、股东大会情况简介
(一)股东大会的通知、召集、召开情况。
报告期内，公司召开了2002年度股东大会。
公司于2003年5月27日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登关于召开2002年度
股东大会的通知公告。
公司2002年度股东大会于2003年6月27日在公司本部十八层会议室召开，出席会议
的股东（或委托代理人）19人，所持（或代理）股份总数5250.4955万股，占公司有表
决权股份总数13200.869万股的39.77%，大会采取逐项记名投票表决方式，通过如下决
议：
1、审议通过公司2002年年度报告及摘要；
2、审议通过公司董事会2002年工作报告；
3、审议通过公司监事会2002年工作报告；
4、审议通过公司2002年财务决算报告；
5、审议通过公司2002年利润分配及资本公积转增股本的预案；
6、审议通过公司2003年度贷款计划的议案；
7、审议通过关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2003年审计单位及其
报酬的议案；
8、审议通过关于批准公司董事郑卫星先生、独立董事廖明舜先生辞去董事（独立
董事）职务的议案；
9、以记名累积投票表决方式选举唐欣先生、陶宏女士为公司第四届董事会独立董
事。
(二)股东大会决议刊登的报纸及披露日期
2002年度股东大会决议公告于2003年6月28日刊登在《上海证券报》、《中国证券
报》。
(三)选举、更换公司董事、监事情况
1、公司董事郑卫星先生、独立董事廖明舜先生因个人工作事务繁忙原因，于2003
年5月25日向公司董事会提出辞去董事（独立董事）职务。经公司2003年6月27日召开的
《2002年度股东大会》批准同意郑卫星先生、廖明舜先生辞去董事（独立董事）职务。
2、经公司2003年6月27日召开的《2002年度股东大会》以记名累积投票表决方式选
举唐欣先生、陶宏女士为公司第四届董事会独立董事。
以上决议公告于2003年6月28日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。
七、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2003年公司面临SARS和商业竞争日趋加剧的双重压力，专业卖场、连锁超市等新型
业态以专业化、集约化的运作模式，冲击了传统百货业的市场份额，对公司的经营和发
展构成了不可忽视的威胁。但公司认为：百货零售业依然有着不可替代的行业地位和发
展空间。2003年公司围绕市场和消费的新需求，加大调整力度，突出品牌经营，依托品
牌优势，促进主业经营延伸发展。以“旗舰店”、“专卖店”等经营模式，做好品牌、
功能、环境、诚信体系等方面的经营创新，精心打造“东百综合消费圈”，逐步向现代
综合性百货转型。同时，公司加大了内部改革力度，在购销分离的基础上，进一步探索
招商、营销、卖场三段式管理模式，强调营销工作的重要性，并在全公司范围内引入竞
争机制，建立全面绩效考核制度，从而确保公司取得了较好的经营业绩。
报告期公司实现主营业务收入 47611.37万元，利润总额3406.61万元，净利润257
3.97万元；截止报告期末公司资产总额73234.33万元，负债总额36574.99万元，资产负
债率49.94%，股东权益总额36659.34万元，现金流量净增加2782.40万元。
(二)主营业务的范围及其经营状况
1、公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐
饮、加工实业、广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建
省零售商业中占有重要的地位。
2、报告期公司完成主营业务收入47611.37万元，较上年35572.34万元增长33.84%
。其中：商业零售业务完成39666.60万元，同比增长21.94%；进出口业务完成5200.38
万元，同比增长129.62%；房地产开发业务完成2368.13万元，同比增长608.09%。
3、报告期内公司实现主营业务利润8216.56万元，较上年6788.36万元增长21.04%
。其中：商业零售业务实现主营业务利润6996.52万元，同比增长9.23 %；进出口业务
实现主营业务利润121.26万元，同比增长152.74%；房地产开发业务实现主营业务利润
976.57万元，同比增长268.34%。
4、报告期内公司毛利率水平为18.29%，上年同期为19.69%，同比下降7.11%；其中
商业零售业务毛利率为18.47%，上年同期为20.18%，同比下降8.47%。
5、报告期内商业零售业务占公司主营业务收入及主营业务利润10%以上。商业零售
业务实现主营业务收入39666.60万元，占主营业务收入总额的83.31%；商业零售业务实
现主营业务利润6996.52万元，占公司主营业务利润总额的85.15%；
报告期公司进出口业务占公司主营业务收入的10%以上。进出口业务实现主营业务
收入5200.38万元，占主营业务收入总额的10.92%。
报告期公司房地产开发业务占公司主营业务利润的10%以上。房地产开发业务实现
主营业务利润976.57万元，占公司主营业务利润总额的11.89%。
(三)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、福州东百广告信息公司成立于1993年，主要从事广告代理业务，注册资本200万
元，公司持有100%股权。报告期末总资产657.65万元，报告期实现主营业务收入353.3
2万元，实现净利润-0.63万元；
2、福州东百进出口有限公司成立于1998年，主要从事进出口代理及自营业务，注
册资本1000万元，公司持有90%的股权。报告期末总资产3550.08万元，报告期实现主营
业务收入5200.38万元，实现净利润19.03万元；
3、武汉东百房地产有限公司系2002年公司收购的新佳园房地产(武汉)有限公司更
名后的企业，注册资本人民币3322万元，公司持有95％的股权。报告期末总资产10879
.27万元，报告期实现主营业务收入2368.13万元，实现净利润531.06万元；
4、报告期内公司其他控股及参股公司福州乔治制衣有限公司、福州依丽莎制衣有
限公司、福州东际电脑有限公司已停业清算，报告期分别产生亏损为63.84万元、31.7
3万元、10.03万元。
(四)主要供应商、客户情况
报告期内公司前五名供应商供货总额4472.79万元，占公司年度采购总额的13.35%
，由于公司商品零售业务收入占主营业务收入的80%以上，因此，公司的主要客户均为
直接消费者。
(五)在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期公司不仅要面对中外连锁超市、大卖场、专卖店等零售业态的规模冲击，还
要应对相同业态之间的竞争。为保持企业长期、持续、稳定的发展态势，公司采取多种
有效措施从容应对，全面整合经营资源，调整传统商业经营结构，开展各种促销活动，
稳定和扩大消费群体，保持和发展公司的市场份额。
(六)报告期内的投资情况
1、公司在报告期内未募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内
。
2、公司在报告期内非募集资金投资项目
经公司董事会同意，控股子公司福州广告信息公司、福州东百进出口有限公司分别
出资10万元、90万元共同投资设立了福州东百物业管理有限公司，主要为公司商场及百
华大厦写字楼提供物业管理服务。
(七)报告期内财务状况、经营成果 单位：万元
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减%
总资产 73234.33 73392.52 -0.22
长期负债 129.99 143.30 -9.29
股东权益 36659.34 34084.16 7.56
主营业务利润 8216.56 6788.36 21.04
净利润 2573.97 2076.55 23.95
现金及现金等价
物净增加额 2782.40 1991.27 39.73
变动原因：
1、长期负债减少系支付购房款所致；
2、股东权益增长主要系报告期实现净利润所致；
3、主营业务利润增长主要系报告期内商业零售业务收入大幅增长所致；
4、报告期公司实现净利润2573.97万元，较上年2076.55万元增长23.95%,增加净利
润497.42万元，主要原因是：报告期公司零售业务收入大幅增长使主营业务利润增长，
因此增加利润1428.20万元；报告期内公司零售业务收入大幅增长以及增加了供货商管
理促销费用收入使其他业务利润增长，因此增加利润412.10万元；报告期公司股权投资
差额摊销增加使投资收益减少，因此减少利润241.84万元；报告期由于销售额的大幅增
长使三项费用支出有所增长，因此减少利润353.76万元；报告期公司已弥补全部亏损，
因此所得税影响减少利润758.21万元；其他影响增加利润10.93万元。
(八)报告期内公司无发生重大资产损失事项，亦无对外担保承担连带责任导致重大
资产损失事项。
(九)报告期内公司无会计政策、会计估计变更事项，亦无重大会计差错更正事项。
(十)生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响
报告期内公司生产经营环境、宏观政策、法规等没有发生可能对公司产生影响的重
大变化。
(十一)报告期内董事会日常工作情况
1、报告期内公司董事会的会议情况及决议内容：
(1)公司第四届董事会第四次会议于2003年3月2日在公司本部召开，经会议审议通
过以下决议：
A、审议通过公司2002年年度报告及摘要；
B、审议通过公司董事会2002年工作报告；
C、审议通过公司2002年财务报告及利润分配预案；
D、审议通过公司2003年贷款计划；
E、审议通过关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2003年年度审计单位
及支付其报酬的议案；
F、审议通过关于用资产减值准备处置部份固定资产和坏帐的议案；
G、决定召开公司《2002年股东年会》，将上述相关事项提交股东年会审议。
以上决议内容于2003年3月5日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。
(2)公司第四届董事会第五次会议于2003年4月23日以传真方式召开，经会议审议通
过公司2003年第一季度报告。
(3)公司第四届董事会第六次会议于2003年5月25日以传真方式召开，经会议审议通
过以下决议：
A、公司董事郑卫星先生、独立董事廖明舜先生因个人工作事务繁忙原因，向公司
董事会提出辞去董事（独立董事）职务。经会议审议同意郑卫星先生、廖明舜先生的辞
职报告，并提交公司2002年度股东大会审议；
B、审议通过关于推荐唐欣先生、陶宏女士为公司第四届董事会独立董事候选人，
并提交公司2002年度股东大会审议的议案；
C、决定于2003年6月27日召开公司2002年度股东大会。
以上决议公告于2003年5月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。
(4)公司第四届董事会七次会议于2003年7月16日在公司本部召开，经会议审议通过
公司2003年半年度报告及摘要。
(5)公司第四届董事会第八次会议于2003年10月23日以传真方式召开，经会议审议
通过以下决议：
A、审议通过公司2003年第三季度报告；
B、审议通过关于公司与关联方（子公司）资金往来及对外担保事项的自查报告；
C、审议通过《福建东百集团投资者关系管理制度》。
以上A、C两项决议内容公告于2003年10月25日刊登在《上海证券报》、《中国证券
报》。
(6)公司第四届董事会第九次会议于2003年12月29日以传真方式召开，经会议审议
通过以下决议：
A、同意以壹佰柒拾贰万元的转让价将公司所持有福建省运筹投资有限公司10%的股
权全额转让给福州国际精品广场；
B、同意以贰佰陆拾肆万元的转让价将公司所持有福建讯通电信有限公司20%的股权
全额转让给福州国际精品广场。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)报告期内公司无股东大会授权事项；
(2)报告期内公司无利润分配、公积金转增股本执行事项；
(3)报告期内公司无配股、增发新股等事项。
(十二)本次利润分配预案
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司2003年实现净利润25,739,742.10元
，弥补以前年度未弥补亏损15,361,284.90元，可分配利润为10,378,457.20元，提取1
0%法定盈余公积1,016,176.75元，10%法定公益金1,016,176.75元，10%任意盈余公积1
,016,176.75元后，期末可供股东分配的利润为7,329,926.95元。经公司董事会研究决
定本年度不进行利润分配及资本公积金转增股本事项。
上述分配预案尚须经2003年度股东大会批准。
(十三)其他事项
1、注册会计师对公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明。
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56号)的规定，福建华兴有限责任会计师事务所对公司关联方
资金占用及对外担保情况进行了专项审核，审核结果如下：
A、关联方占用资金情况：截止2003年12月31日，公司控股股东无占用公司资金的
情况，公司非控股子公司占用公司的资金余额为15766.83万元，其中其他应收款15761
.46万元，应收账款5.37万元；控股子公司占用公司的资金余额为3.2万元，为其他应收
款3.2万元。
B、公司对外担保情况：截止2003年12月31日，公司对外担保金额为292.14万元，
为母公司为并表子公司担保。
2、独立董事关于公司对外担保事项的独立意见：
根据《上市公司治理准则》和证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等规定，做为福建东百集团股份有限公司独
立董事，本着实事求是的精神，就公司对外担保事项进行审核，经审阅公司有关资料及
福建华兴有限责任会计师事务所出具的2003年审计报告，发表如下专项说明及独立意见
：
截至2003年12月31日，公司对外担保余额为292.14万元，是为控股90%的子公司福
州东百进出口有限公司292.14万元银行承兑汇票提供担保，除此之外，公司不存在为公
司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持股50%以下的其他关联方、任
何非法人单位或个人提供担保的情况。
我们认为：公司的对外担保事项符合《上市公司治理准则》和《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，控制回避公司在运营中
担保事项的或有风险情况良好。
3、报告期内公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》，没有
变更。
八、监事会报告
(一)报告期内监事会工作情况
2003年，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及《公司监事
会议事规则》等有关规定对公司的各项工作进行了有效的监督检查，促进公司各项业务
工作规范有序开展。
1、2003年年度内公司监事会召开二次会议：
(1)公司第四届监事会第三次会议于2003年3月2日在公司本部召开，会议审议通过
以下决议：
A、审议通过2002年度监事会工作报告；
B、审议通过公司2002年度报告及报告摘要。
以上决议公告于2003年3月5日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。
(2)公司第四届监事会第四次会议于2003年7月16日在公司本部召开，会议审议通过
公司2003年半年度报告及摘要。
2、2003年列席公司董事会议情况：
本年度监事会成员列席了公司第四届董事会2003年年度内召开的董事会议，本着对
全体股东负责的精神，对董事会的召开程序、各项议案的审议、重大事项的决策进行监
督。
(二)监事会独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，监事会成员列席了历次董事会、总裁例会会议，对董事会议、总裁例会
的召开程序、各项决策进行监督，监事会认为：公司董事及高级管理人员能够依照公司
《章程》及有关法律、法规行使职权，能以服务股东为宗旨，在工作中克尽职守，勤勉
尽责，并能维护全体股东的权益。在执行职务过程中，无违反法律、法规、《公司章程
》和损害公司及股东利益的行为。
2、检查公司财务的情况
报告期内，监事会通过查阅公司财务账簿报表，审议公司季度、中期、年度报告等
，定期对公司本部及关联子公司财务情况进行了解和检查，强化对公司资产的管理和监
督，全面及时了解公司经营活动，进行动态监督。监事会认为：公司财务状况良好，资
金使用情况良好，财务管理规范。
3、收购、出售资产的情况
报告期内，根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司分别将所持有的福建省运
筹投资有限公司10%的股权、福建讯通电信有限公司20%的股权全额转让给福州国际精品
广场。监事会认为：公司董事会的决定有利于盘活公司存量资产，促进公司资产的良性
循环，公司在处置相关资产过程中，价格合理，没有内幕交易和损害部分股东权益或造
成公司资产流失的情况。
4、关联交易事项
(1)截至2003年12月31日，公司为关联企业福州百华房地产开发有限公司垫付工程
款余额为15401.46万元。监事会认为：福州百华房地产开发有限公司为垫付的工程款提
供了房产抵押，抵押房产所处地理位置优越，租售情况良好，该项垫付款项不存在回收
风险。
(2)报告期内公司为控股90%的子公司福州东百进出口有限公司292.14万元银行承兑
汇票提供担保，监事会认为该项担保不存在担保风险。
(3)报告期内公司无其他关联交易事项。
5、报告期内公司无募集资金使用情况。
九、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)收购及出售资产、吸收合并事项
1、报告期内，经公司第四届董事会第九次会议审议通过以壹佰柒拾贰万元的转让
价将公司所持有福建省运筹投资有限公司10%的股权全额转让给福州国际精品广场。
2、报告期内，经公司第四届董事会第九次会议审议通过以贰佰陆拾肆万元的转让
价将公司所持有福建讯通电信有限公司20%的股权全额转让给福州国际精品广场。
上述两项股权的转让对公司的业务连续性、管理层稳定性及财务状况和经营成果不
产生影响。
(三)重大关联交易事项
1、报告期内公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易事项。
2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易事项。
3、报告期内公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权债务往来、
担保等事项：
(1)报告期本公司向关联企业福州百华房地产开发有限公司回收垫付工程款25.24万
元，尚余15401.46万元，该公司用百华大厦8-10、12、17、19-24层作为本公司垫付工
程款的抵押物，报告期公司未向该公司收取资金占用费。
(2)报告期内公司为控股90%的子公司福州东百进出口有限公司292.14万元银行承兑
汇票提供担保。
(四)重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无托管承包其他公司资产或其他公司托管承包本公司资产。
2、报告期内公司无重大对外担保事项。
3、报告期内公司为控股90%的子公司福州东百进出口有限公司292.14万元银行承兑
汇票提供担保。
4、报告期内公司和子公司向银行借款合同、抵押保证合同详见会计报表附注。
5、报告期内公司无委托理财及委托贷款事项。
(五)公司或持股5%以上股东的承诺事项
公司或持股5%以上股东报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
(六)聘任、解聘会计师事务所情况
1、报告期内，公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为本公司审计单位，该会
计师事务所为公司提供审计服务11年。
2、报告期内公司支付会计师事务所的报酬
项目 金额
财务审计费 42万元
资产评估费用 3万元
其他咨询费用 0万元
合计 45万元
(七)其他重要事项
延续报告期内公司国家股转让工作信息披露情况：
(1)公司控股股东福州市财政局，于2001年12月20日以协议转让方式，将所持有的
本公司国家股分别转让2640.1738万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占公司总股本
的20%）、转让1188.0782万股给深圳市飞尚实业发展有限公司（占公司总股本的9%），
上述股权转让事项目前正在申报过程中（详见2001年12月22日《上海证券报》刊登的本
公司公告）。
(2)公司控股股东福州市财政局，于2001年12月28日以本公司国家股股权所有者的
身份将所持有的本公司国家股2640.1738万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管
理（详见2001年12月29日《上海证券报》刊登的本公司公告）。
十、财务会计报告
(一)审计报告
福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘久芳、王春为本公司出具了闽华兴所
(2004)审字A-087号标准无保留意见的审计报告。
审计报告
闽华兴所(2004)审字A-087号
福建东百集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建东百集团股份有限公司（以下简称东百集团）2003年12月3
1日的资产负债表和合并资产负债表、 2003年度利润及利润分配表和合并利润及利润分
配表、2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是东百集团管理当
局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了东百集团2003年12月31日的财务状况以及 2003年度的经
营成果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所中国注册会计师：刘久芳
中国注册会计师：王春
中国福州市二○○四年四月十五日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
福建东百集团股份有限公司于1997年6月经福建省人民政府闽政体改[1997] 23号文
件批准设立，其前身为福州东街口百货大楼股份有限公司。
公司主营零售、批发，兼营房地产开发、进出口贸易、加工贸易、旅游餐饮、广告
信息等，公司在福建省商业零售业中占有重要地位。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
(一)会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
(二)会计年度：采用公历制，从公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币：以人民币为记账本位币。
(四)记账原则和计价基础：采用权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。
(五)现金等价物的确定标准：凡是同时具备持有期限短(购买日起三个月内)、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
(六)坏账核算方法：
1、确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债
务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期
三年未能履行偿还义务，经公司董事会或股东大会审议批准。
2、核算方法：采用备抵法，期末根据债务单位财务状况、现金流量等情况按应收
账款和其他应收款的账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，其计提具体标准比例如下
：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 50%
4-5年 70%
5年以上 100%
个别认定 依实际可变现情况
(七)存货核算方法：
1、存货分类：存货分为库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗
品、产成品、在产品等。
2、核算方法：采用永续盘存制，并采用实际成本计价，期末按存货实际成本与可
变现净值孰低提取存货跌价准备。
(1) 库存商品、受托代销商品核算方法：采用“进价金额核算”，即每日按单品计
算销售实际成本和库存实际成本；
(2)低值易耗品及包装物按一次摊销法核算。
3、存货跌价准备的确认标准、计提范围和方法：
(1)计提范围：库存商品、产成品、在产品、原材料等。
(2) 确认标准：期末在存货进行全面盘点的基础上，对存货类别中残、损、呆、滞
商品的成本价格与可变现净值进行比较，如可变现净值低，则按其与成本价的差额计提
。对存货类别中项目多，价值低的商品按一定比例计提存货跌价准备。
(八)短期投资核算方法：
1、以实际成本核算，处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额作为投资收益
。
2、期末短期投资收益按成本与市价孰低法计价，并按各投资分类项计提短期投资
跌价准备。
(九)长期投资核算方法：
1、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足2
0%但有重大影响的投资，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总
额20%以下，或虽占20%以上但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。
长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按十年
期限摊销，贷方差额转入资本公积。
2、长期债权投资：以购入时实际成本核算，按期计提利息，债券的溢价或折价采
用直线法摊销。
3、长期投资减值准备：按个别投资项目计算确定，期末对长期投资中由于市价持
续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值且在可预计的期
限内不可能恢复，将可收回的金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备
。
(十)固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：使用期限超过一年且价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器
机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
2、固定资产计价、折旧方法：以实际成本或确认的公允价值计价，采用分类直线
法计提折旧。
3、固定资产分类、折旧年限及预计残值率：
分类 折旧年限 预计残值率
房屋及建筑物 20—45 5%
运输工具 12—15 5%
电子设备 8—10 5%
机器设备 8—15 5%
其他设备 5—15 5%
4、固定资产减值准备的确认标准
企业在每年年终，对固定资产逐项进行盘点、检查，发现如下情况应提取固定资产
减值准备：
(1)价值持续下跌的固定资产；
(2)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(3)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(4)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(5)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(6)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
5、固定资产减值准备计提方法
固定资产减值准备按单项资产计提，每项资产可收回金额低于其账面价值的差额，
作为固定资产减值准备。
(十一)在建工程核算方法
1、以各项实际支出进行核算，工程完工交付使用时确认为固定资产。
2、在建工程减值准备的确认标准：
企业于每年度终，对在建工程项目进行全面检查，如果存在下列情况，应当计提在
建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
3、在建工程减值准备的计提方法：
在建工程应由相应的工程部门和人员对其实际价值进行评估，确认减值部分，予以
提取；对于已完工未使用，但暂未移出在建工程的项目应参照固定资产的计提方法，予
以提取。
(十二)无形资产的计提和摊销
无形资产按取得时的实际成本计价，并按直线法摊销，按预计可收回金额低于其账
面价值的部份计提无形资产减值准备。
(十三)其他资产、长期待摊费用及其摊销
公司筹建期间发生的开办费用在开始生产经营当月一次性转入当期损益；公司的其
他资产--商场天桥摊销年限为10年；公司商场的装修费用摊销年限为10年。
(十四)收入确认原则
1、销售商品：已将商品所有权的主要风险和报酬转移给购买方，不再对商品实施
继续管理权和控制权，并取得收款或收款凭据且相关的成本能够可靠计量时，确认收入
实现。
2、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠
地计量时，确认收入实现。
3、其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入实现。
(十五)所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
(十六)合并报表的编制方法及合并范围：
1、合并报表的编制方法：按照财政部关于《合并报表暂行规定》的要求。以公司
本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他资料为依据合并编制而成，并对其内部
交易、资金往来、投资与权益等事项进行抵销调整。
2、合并范围的确定原则：公司对其他单位的投资占该单位权益性资本50%以上，或
虽然占该单位权益性资本不足50%，但拥有实际控制权的，该单位纳入合并范围；如果
该被投资企业的总资产、销售收入和净利润等均低于母公司相关指标的10%，符合财政
部财会字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示复函》的规定，则该单位不与合并。
三、税项
1、增值税：按销售收入17%、13%计算销项税额，减进货增值税专用发票列明的可
扣除的进项税缴纳增值税；
2、营业税：按各代理收入的5%缴纳；
3、城市维护建设税：按缴纳的增值税、消费税、营业税税额的7%缴纳；
4、教育费附加：按增值税、消费税、营业税税额的4%缴纳；
5、所得税：按应纳税所得额33%税率缴纳。
四、控股子公司及合营企业
企业名称 法人代表 经营范围 注册资本
福州东百广告信息公司 冯发鹏 广告制作等 200万元
福州东百进出口有限公司 朱荣华 进出口业务 1000万元
武汉东百房地产有限公司 戚振海 房地产开发 3322万元
福州东百物业管理有限公司 戚振海 物业管理 100万元
福州乔治制衣有限公司 赵大伟 服装生产 200万元
福州伊丽莎制衣有限公司 朱榕 服装生产 126万元
福州东百食品有限公司 李立明 糕点生产 70万元
福州东际电脑有限公司 李德铭 电脑开发 210万元
企业名称 注册地址 投资比例 备注
福州东百广告信息公司 福州市 100% 合并报表
福州东百进出口有限公司 福州市 90% 合并报表
武汉东百房地产有限公司 武汉市 95% 合并报表
福州东百物业管理有限公司 福州市 90% 合并报表
福州乔治制衣有限公司 福州市 60% 未合并报表
福州伊丽莎制衣有限公司 福州市 50% 未合并报表
福州东百食品有限公司 福州市 51% 未合并报表
福州东际电脑有限公司 福州市 70% 未合并报表
报告期公司合并报表范围发生变化，合并报表范围包括公司本部及4个具有法人资
格的子公司的会计报表：
1、报告期公司增加对新投资设立的福州东百物业管理有限公司的报表合并，合并
报表合并了该公司的资产负债表、利润表、现金流量表的数据。
2、报告期公司减少对已停业清算的控股子公司福州乔治制衣有限公司、福州伊丽
莎制衣有限公司的报表合并。
3、福州东际电脑技术有限公司、福州东百食品有限公司的资产总额、销售收入和
利润等三项指标均低于母公司的10%，故不予合并会计报表。
五、会计报表项目注释
1、货币资金： 单位:元
项目 期末数 期初数
现金 107,796.47 92,884.85
银行存款 98,392,615.26 71,528,233.13
其他货币资金 1,194,814.62 250,147.02
合计 99,695,226.35 71,871,265.00
注：期末余额比期初增加27,823,961.35元，主要系本期实现盈利及年末销售收入
增长所致。
2、短期投资： 单位：元
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额
华夏银行 流通股 14000股 78,400.00
3、应收账款： 单位：元
账龄 期末数 比例(%) 坏帐准备
1年以内 850,315.32 37.83 35,080.89
1-2年 332,650.79 14.80 41,115.89
2-3年 785,681.70 34.95 117,852.26
3年以上 279,111.56 12.42 275,132.85
合计 2,247,759.37 100.00 469,181.89
账龄 期初数 比例(%) 坏帐准备
1年以内 2,118,280.80 52.28 111,980.03
1-2年 861,342.72 21.26 87,527.27
2-3年 223,868.54 5.53 205,658.17
3年以上 848,312.32 20.94 848,312.32
合计 4,051,804.38 100.00 1,253,477.79
注：应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位的欠款。
期末余额比期初减少 1,804,045.01 元，主要是收回欠款所致。
应收账款中前五名的欠款共计1,515,152.52元，占应收账款总额 67.41%。
4、其他应收款： 单位:元
账龄 期末数 比例(%) 坏帐准备
1年以内 1,106,274.96 0.59 37,353.10
1-2年 31,081,901.85 16.51 543,404.71
2-3年 53,917,545.25 28.63 989,303.34
3年以上 102,194,081.31 54.27 1,541,965.70
合计 188,299,803.37 100.00 3,112,026.85
账龄 期初数 比例(%) 坏帐准备
1年以内 39,585,745.40 20.07 782,874.78
1-2年 36,590,207.43 18.55 508,400.16
2-3年 40,801,324.89 20.68 1,428,851.80
3年以上 80,278,146.69 40.70 1,274,821.98
合计 197,255,424.41 100.00 3,994,948.72
注：其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位的欠款。
期末余额较期初减少 8,955,621.04 元，主要系收回部分债权转让款所致。
期末余额中垫付福州百华房地产开发有限公司工程款154,014,616.09元，是关联企
业资金往来垫付款，根据其所抵押房产状况不提取坏账准备；应收福州海同公司1845万
元，根据其所抵押房产状况暂不提取坏账准备。
期末余额中应收仙游东百24小时超级市场 1,400,000 元，根据该企业清算情况将
无法收回，全额计提坏账准备。
其他应收款前五名欠款总额 181,887,336.09 元，占其他应收款总额的 96.59 %。
5、预付帐款： 单位：元
帐 龄 期末数 比例% 期初数 比例%
1年以内 17,845,830.53 99.51 4,965,376.68 98.77
1-2年 33,300.00 0.19 9,488.94 0.19
2-3年 2,394.46 0.01 52,284.00 1.04
3年以上 52,284.00 0.29 0.00 0.00
合 计 17,933,808.99 100.00 5,027,149.62 100.00
注：预付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位的欠款。
期末余额比期初增加12,906,659.37元，主要是期末进出口业务垫付款项未结算所
致。
预付款前五名欠款明细总额 7,184,825.76 元，占预付帐款总额的40.06 %。
期末账龄超过一年以上的预付账款计 87,978.46 元，主要系待与供应商进一步核
对的货款和票据往来。
6、应收补贴款： 单位：元
期末数 期初数
7,537,311.11 3,920,347.26
注：期末余额主要系应收出口商品增值税退税款。
7、存货： 单位：元
项 目 期末数 跌价准备 期初数
原材料 244,627.69 33,678.31 714,436.45
在产品 973,178.01 4,740.33 1,818,873.48
库存商品 4,145,734.95 633,121.02 5,490,236.84
低值易耗品 580.00 6,857.75
出租开发产品 103,302,873.25 114,873,113.11
合 计 108,666,993.90 671,539.66 122,903,517.63
项 目 跌价准备
原材料 196,524.55
在产品 23,203.85
库存商品 1,038,487.22
低值易耗品 0.00
出租开发产品
合 计 1,258,215.62
注：期末余额比期初减少14,236,523.73元，主要系武汉东百房地产公司出售部分
开发产品所致。
8、待摊费用: 单位：元
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
广告费 0.00 33,800.00 8,450.00 25,350.00
财产保险费 165,091.55 182,696.15 191,519.83 156,267.87
其 他 101,870.13 104,950.00 103,888.76 102,931.37
合 计 266,961.68 321,446.15 303,858.59 284,549.24
9、长期投资: 单位：元
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 33,433,706.86 1,316,441.40 3,830,912.13
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 33,433,706.86 1,316,441.40 0.00 3,830,912.13
项 目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 29,602,794.73 1,092,482.73
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 29,602,794.73 1,092,482.73
(1)股票投资 单位：元
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占股比例 投资金额
福建水泥股份有限公司 法人股 220,000股 0.09% 536,000.00
江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000股 50,000.00
合 计 586,000.00
(2)其他股权投资 单位: 元
经营 占股
被投资公司名称 投资金额
期限 比例
福建讯通电信有限公司 10年 2,640,000.00 20%
福州东际电脑技术有限公司 10年 1,470,000.00 70%
福州东百食品有限公司 10年 357,000.00 51%
仙游东百24小时超级商场 长期 2,000,000.00 40%
福州伊菲服饰有限公司 7年 240,000.00 30%
福州百华房地产开发有限公司 15年 5,400,000.00 30%
福建运筹投资理财有限公司 20年 2,000,000.00 10%
福州诚信典当行 长期 1,000,000.00 10%
福州乔冶制衣有限公司 10年 1,200,000.00 60%
福州伊丽莎制衣有限公司 12年 630,000.00 50%
合 计 16,937,000.00
本期权益增 累计权益增减
被投资公司名称 减额 额
福建讯通电信有限公司
福州东际电脑技术有限公司 -70,234.20 -158,251.16
福州东百食品有限公司 -357,000.00
仙游东百24小时超级商场 -1,187,198.03
福州伊菲服饰有限公司 2,068.64 17,625.07
福州百华房地产开发有限公司 -29,403.21 -2,278,246.99
福建运筹投资理财有限公司
福州诚信典当行
福州乔冶制衣有限公司 -365,020.98 -1,200,000.00
福州伊丽莎制衣有限公司 -126,576.65 -630,000.00
合 计 -589,166.40 -5,793,071.11
期初减值准 期末减值准
被投资公司名称 备金额 备金额
福建讯通电信有限公司
福州东际电脑技术有限公司
福州东百食品有限公司
仙游东百24小时超级商场 812,801.97 812,801.97
福州伊菲服饰有限公司
福州百华房地产开发有限公司
福建运筹投资理财有限公司 279,680.76 279,680.76
福州诚信典当行
福州乔冶制衣有限公司
福州伊丽莎制衣有限公司
合 计 1,092,482.73 1,092,482.73
注：1、报告期公司未合并已停业清算的福州乔冶制衣有限公司、福州依丽莎制衣
有限公司报表。
2、报告期长期股权投资减少已清算完毕注销的福州百辉汽车销售有限公司数据。
3、报告期公司已经与受让方签署转让所持福建运筹投资理财有限公司、福建讯通
网络科技有限公司全部股权的协议，有关股权转让的相关手续正在办理中。
(3)股权投资差额
单位: 元
被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少
武汉东百房地产有限公司 19,896,209.20 2,023,343.36
被投资公司名称 期末数
武汉东百房地产有限公司 17,872,865.84
注：股权投资差额产生原因系2002年收购武汉东百房地产有限公司股权时依据评估
价值确定的股权转让价格与净资产的差额，公司按10年分期摊销。
10、固定资产及累计折旧：
单位:元
项 目 期初价值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 203,640,296.54 183,292.00 581,829.20
运输工具 1,658,082.67 479,457.50 165,525.10
电子设备 42,967,898.54 333,997.00 1,431,118.58
机器设备 16,016,578.58 877,536.00 111,090.17
其它设备 5,824,444.04 80,199.00 432,732.77
合 计 270,107,300.37 1,954,481.50 2,722,295.82
项 目 期末价值
房屋及建筑物 203,241,759.34
运输工具 1,972,015.07
电子设备 41,870,776.96
机器设备 16,783,024.41
其它设备 5,471,910.27
合 计 269,339,486.05
(1)累计折旧 单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 23,820,561.71 4,776,221.03 151,378.83
运输工具 630,407.53 77,259.12 46,377.92
电子设备 15,739,813.51 3,486,064.12 888,187.27
机器设备 3,875,604.09 1,313,654.69 75,215.78
其它设备 1,030,308.26 446,565.99 275,669.87
合计 45,096,695.10 10,099,764.95 1,436,829.67
项目 期末数
房屋及建筑物 28,445,403.91
运输工具 661,288.73
电子设备 18,337,690.36
机器设备 5,114,043.00
其它设备 1,201,204.38
合计 53,759,630.38
(2)净值 单位：元
项目 期初价值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 179,819,734.85 183,292.00 5,206,671.42
运输工具 1,028,589.38 479,457.50 197,320.54
电子设备 27,227,170.77 333,997.00 4,028,081.17
机器设备 12,140,974.49 877,536.00 1,349,529.08
其他设备 4,794,135.78 80,199.00 603,628.89
合计 225,010,605.27 1,954,481.50 11,385,231.10
项目 期末价值
房屋及建筑物 174,796,355.43
运输工具 1,310,726.34
电子设备 23,533,086.60
机器设备 11,668,981.41
其他设备 4,270,705.89
合计 215,579,855.67
(3)固定资产减值准备 单位：元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 530,261.95 530,261.95 0.00
运输工具 603,341.25 73,079.30 530,261.95
电子设备 258,576.87 125,342.72 383,919.59
机器设备 54,306.45 54,306.45 0.00
其它设备 0.00 0.00
合 计 1,446,486.52 125,342.72 657,647.70 914,181.54
项 目 原因
房屋及建筑物
运输工具 市价下跌
电子设备 市价下跌
机器设备
其它设备
合 计
注：本期固定资产原值减少767,814.32元，固定资产减值准备也相应减少，主要系
合并报表范围的变化及清理转让固定资产所致。
固定资产抵押状况：房屋建筑物中公司商场营业用房百华大厦-1、1-6层和18层及
东百大楼2号楼原值加土地使用权共计17802万元，作为抵押贷款的担保物。
11、在建工程： 单位:元
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
双坂仓库 1,085,023.07 1,085,023.07
建新土地 2,930,293.58 2,930,293.58
其他 1,358,477.12 1,270,810.40 2,324,776.62 304,510.90
合计 5,373,793.77 1,270,810.40 2,324,776.62 4,319,827.55
注：报告期内，公司在建工程账面价值预计不低于可回收净值，故不提取在建工程
减值准备。双坂仓库、建新土地的价值是取得土地使用权的支出，目前这两块土地尚未
全面开发。
12、长期待摊费用： 单位：元
种类 摊销期限 期初数 本期增加
商场装修 10年 72,707,195.39 3,011,078.16
商业管理系统开发费 10年 1,104,999.88
其他 10年 206,242.15 3,601.00
合计 74,018,437.42 3,014,679.16
种类 本期减少 期末数
商场装修 12,442,875.31 63,275,398.24
商业管理系统开发费 170,000.54 934,999.34
其他 89,709.99 120,133.16
合计 12,702,585.84 64,330,530.74
13、其他长期资产： 单位:元
种类 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
商场天桥 15,098.00 7,548.84 7,549.16 12个月
14、短期借款： 单位:元
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 235,000,000.00 236,000,000.00
保证借款 611,474.54 1,100,000.00
合计 235,611,474.54 237,100,000.00
注：报告期末公司短期借款中无逾期借款。
15、应付账款： 单位：元
期末数 期初数
52,696,646.51 44,388,847.94
注：应付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位的款项；
应付账款中无账龄超过3年以上的大额应付货款。
16、预收账款： 单位：元
期末数 期初数
17,507,965.58 6,706,476.59
注：预收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位的款项；
预收账款期末较期初增加 10,801,488.99 元，主要系进出口业务未结算所致；
预收账款中无账龄超过1年以上的未结算款项。
17、应付股利： 单位：元
期末数 期初数
5,372,155.74 5,372,155.74
注：期末余额中32,740.34元，是法人股股东未领取的1997年度现金股利，其余为
欠付的国家股2000年度股利。
18、应交税金： 单位：元
项目 期末数 期初数 适用的税率
所得税 12,573,202.19 3,346,022.40 33%
营业税 3,214,553.02 3,073,869.88 5%
消费税 198,546.71 74,865.28 5%
城建税 523,869.63 521,575.37 7%
房产税 1,208,034.78 407,278.66 12%或1.2%
个人收入所得税 39,211.43 4,322.18 超额累进税率
增值税 3,737,864.96 1,453,231.26 17%、13%
印花税 29,089.82 8,364.91 0.03%或0.001%
其他 35,308.54 18,725.86
合计 21,559,681.08 8,908,255.80
19、其他应交款： 单位：元
项 目 期末数 期初数
教育费附加 135,829.43 167,649.33
文化事业发展费 5,011.21 16,174.89
其 他 206.72 2,440.86
合 计 141,047.36 186,265.08
20、其他应付款: 单位：元
期末数 期初数
27,324,756.40 86,649,635.89
注：其他应付款中无持有公司5%以上股份的股东单位的款项；
其他应付款中无账龄超过3年以上的大额未付款。
21、长期应付款： 单位：元
种类 期限 初始金额 应付利息 期末余额
福州百华房地产有限公司 65月 444,388.00 444,388.00
福州百华房地产有限公司 39月 988,647.26 855,536.26
合计 1,433,035.26 1,299,924.26
注:本年余额 1,299,924.26 元，系子公司东百广告信息公司和东百进出口公司采
用分期付款方式购买营业用房的应付款。
22、股本： 单位：股
本次变动增减（+－）
项目 本次变动前
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 59,707,692
其中：国家持有股份 51,971,920
境内法人持有股份 7,735,772
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 59,707,692
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72,300,998
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72,300,998
三、股份总数 132,008,690
项目 本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份 59,707,692
其中：国家持有股份 51,971,920
境内法人持有股份 7,735,772
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 59,707,692
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72,300,998
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72,300,998
三、股份总数 132,008,690
23、资本公积： 单位：元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股票溢价 171,903,109.32
接收损赠实物资产
住房周转金转入
资产评估减值
投资准备
其他转入 12,010.00
合 计 171,903,109.32 12,010.00
项 目 期末数
股票溢价 171,903,109.32
接收损赠实物资产
住房周转金转入
资产评估减值
投资准备
其他转入 12,010.00
合 计 171,915,119.32
注：本期增加数为公司无需支付的三年以上应付款转入。
24、盈余公积： 单位：元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 16,576,359.49 1,016,176.75 17,592,536.24
法定公益金 15,607,298.28 1,016,176.75 16,623,475.03
任意盈余公积 20,107,472.07 1,016,176.75 21,123,648.82
合 计 52,291,129.84 3,048,530.25 55,339,660.09
25、未分配利润： 单位：元
项目 金额 提取比例%
期初未分配利润 -15,361,284.90
加：本期净利润 25,739,742.10
减：提取法定公积金 1,016,176.75 10.00
提取法定公益金 1,016,176.75 10.00
提取任意盈余公积 1,016,176.75 10.00
应付普通股股利
期末未分配利润 7,329,926.95
26、主营业务收入及主营业成本： 单位：元
行业 营业收入
2003年 2002年
商业零售 396,665,966.04 325,394,733.08
进出口贸易 52,003,848.12 22,648,066.20
广告信息 3,533,160.09 3,991,552.00
房地产 23,681,311.29 3,344,403.00
物业管理 229,381.00
服装制造 754,461.03
相互抵减 409,765.89
合计 476,113,666.54 355,723,449.42
行业 营业成本
2003年 2002年
商业零售 323,409,792.78 259,719,957.91
进出口贸易 50,791,253.56 22,146,596.56
广告信息 2,222,652.01 2,317,636.81
房地产 12,613,116.94 514,135.12
物业管理
服装制造 1,409,591.45
相互抵减 409,765.89
合计 389,036,815.29 285,698,151.96
行业 毛利
2003年 2002年
商业零售 73,256,173.26 65,674,775.17
进出口贸易 1,212,594.56 501,469.64
广告信息 1,310,508.08 1,673,915.19
房地产 11,068,194.35 2,830,267.88
物业管理 229,381.00
服装制造 -655,130.42
相互抵减
合计 87,076,851.25 70,025,297.46
注： 本期主营业务收入同比增加120,390,217.12 元， 主营业务成本同比增加10
3,338,663.33 元，主要系报告期商业零售业务、房地产业务、进出口贸易业务增长所
致。
27、其他业务利润： 单位：元
业务种类 2003年
收入数 成本数 其他业务利润
租金收入 9,422,185.33 1,684,960.81 7,737,224.52
广告费收入 9,678,803.59 562,630.54 9,116,173.05
其他 2,377,098.94 202,949.38 2,174,149.56
合计 21,478,087.86 2,450,540.73 19,027,547.13
业务种类 2002年
收入数 成本数 其他业务利润
租金收入 10,195,293.00 1,674,469.44 8,520,823.56
广告费收入 4,417,495.58 245,171.00 4,172,324.58
其他 2,464,598.85 251,254.39 2,213,344.46
合计 17,077,387.43 2,170,894.83 14,906,492.60
注：报告期其他业务利润与上年同期相比增加4,121,054.53 元，主要系报告期供
货商的广告、管理费收入增加所致。
28、财务费用： 单位：元
类别 2003年 2002年
利息支出 12,885,374.91 12,652,955.02
减：利息收入 521,911.01 395,647.99
汇兑损失 7,738.43
减：汇兑收益 9.71 278.90
其他 1,650,772.35 630,185.18
合计 14,014,226.54 12,894,951.74
注：财务费用较上年增加 1,119,274.80 元，主要是由于使用银行卡消费量的上升
导致手续费增长所致。
29、投资收益： 单位：元
项目 2003 年 2002 年
股票投资收益 28,958.11
债权投资收益
股权清算收益 -220,682.81
非控股公司分来利润 170,000.00
股权转让收益 44,381.35
股权投资差额摊销 -2,023,343.36 -337,223.89
年末调整公司被投资公司所有者权益净增减 -589,166.40 -263,024.81
合计 -2,804,234.46 -385,867.35
30、营业外收支净额： 单位：元
项目 2003 年 2002 年
营业外收入 115,233.59 63,972.38
其中：应付款项收入 1.77
其他收入 115,231.82 63,972.38
营业外支出 53,914.43 55,044.40
其中：资产处置支出 822.44
其他支出 53,914.43 54,221.96
31、支付的其他与经营活动有关的现金 60,193,164.46 元，主要系支付水电费等
费用支出及支付其他公司往来款项。
32、支付的其他与筹资活动有关的现金1,631,768.82元，主要系支付银行金融手续
费。
六、母公司会计报表主要项目注释
(一)应收账款： 单位：元
帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 期初数
1年以内 389,418.82 97.54 16,786.64 8,723.79
1-2年 8,723.79 2.18 8,723.19 0.00
2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 1,136.74 0.28 1,136.74 1,136.74
合计 399,279.35 100.00 26,646.57 9,860.53
帐龄 比例(%) 坏帐准备
1年以内 88.47 8,723.79
1-2年 0.00
2-3年 0.00
3年以上 11.53 1,136.74
合计 100.00 9,860.53
(二)其他应收款： 单位：元
帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备
1年以内 38,954,065.65 17.03 11,217.10
1-2年 33,820,078.28 14.78 517,922.35
2-3年 53,915,435.25 23.57 988,986.84
3年以上 102,057,511.77 44.62 1,442,584.00
合 计 228,747,090.95 100.00 2,960,710.29
帐龄 期初数 比例 (%) 坏帐准备
1年以内 38,966,890.85 19.84 770,357.66
1-2年 36,588,097.43 18.63 508,189.16
2-3年 40,751,324.89 20.75 1,421,126.65
3年以上 80,102,066.40 40.78 1,099,440.28
合 计 196,408,379.57 100.00 3,799,113.75
注：(1)其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(2)根据公司控股子公司的经营状况及公司对其财务的绝对控制能力，对子公司流
动资金周转垫付款项不提取坏账准备。
(3)垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 154,014,616.09 元，是关联企业间
资金往来垫付款，根据其所抵押房产状况不提取坏账准备。
(4)期末余额中应收福州海同公司1845万元，根据其所抵押资产房产状况暂不提取
坏账准备。
(5)期末余额中应收仙游东百24小时超级市场1,400,000元，根据该企业清算情况将
无法收回，全额计提坏账准备。
(6)欠款金额前五名累计欠款总额 220,305,782.03 元，占其他应收款总额的96.3
1 %。
(三)长期投资： 单位：元
项目 期初数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 85,897,518.53 1,092,482.73 5,229,775.69
长期债权投资 0.00 0.00
合计 85,897,518.53 1,092,482.73 5,229,775.69
项目 本期减少 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 2,879,734.52 88,247,559.70 1,092,482.73
长期债权投资
合计 2,879,734.52 88,247,559.70 1,092,482.73
1、股票投资： 单位：元
被投资公司名称 股份类别 股份数量 占股比例 投资金额
福建水泥股份有限公司 法人股 220,000股 0.09% 536,000.00
江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000股 50,000.00
合计 586,000.00
2、其他股权投资： 单位：元
占股
经营 本期权益
被投资公司名称 投资金额 权比
期限 例% 增减额
福州乔冶制衣有限公司 10年 1,200,000.00 60 -365,020.98
福州伊丽莎制衣有限公司 12年 630,000.00 50 -126,576.65
福州东百广告信息公司 2,000,000.00 100 -351,323.28
福州东百进出口公司 20年 9,000,000.00 90 171,230.99
福州东百食品有限公司 10年 357,000.00 51 0.00
福建讯通网络科技有限公司 10年 2,640,000.00 20 0.00
福州东际电脑技术公司 10年 1,470,000.00 70 -70,234.20
仙游东百24小时超级商场 长期 2,000,000.00 40 0.00
福州百华房地产开发公司 15年 5,400,000.00 30 -29,403.21
福建运筹投资理财有限公司 20年 2,000,000.00 10 0.00
福州诚信典当行 长期 1,000,000.00 10 0.00
福州伊菲制衣公司 240,000.00 30 2,068.64
武汉东百房地产公司 40,628,238.52 95 5,056,476.06
合 计 68,565,238.52 4,287,217.37
累计权益 期初减值 准 期末减值
被投资公司名称 增减额 备金额 准备金额
福州乔冶制衣有限公司 -1,200,000.00
福州伊丽莎制衣有限公司 -630,000.00
福州东百广告信息公司 1,525,780.36
福州东百进出口公司 -188,294.91
福州东百食品有限公司 -357,000.00
福建讯通网络科技有限公司 0.00
福州东际电脑技术公司 -158,251.16
仙游东百24小时超级商场 -1,187,198.03 812,801.97 812,801.97
福州百华房地产开发公司 -2,278,246.99
福建运筹投资理财有限公司 0.00 279,680.76 279,680.76
福州诚信典当行 0.00
福州伊菲制衣公司 17,625.07
武汉东百房地产公司 6,440,184.25
合 计 1,984,598.59 1,092,482.73 1,092,482.73
注：报告期公司已经与受让方签署转让所持福建运筹投资理财有限公司、福建讯通
网络科技有限公司全部股权的协议，有关股权转让的相关手续正在办理中。
3、股权投资差额： 单位：元
被投资公司名称 期初数 本期增加 本期摊销
武汉东百房地产公司 19,048,898.79 1,937,176.20
被投资公司名称 期末数
武汉东百房地产公司 17,111,722.59
注：股权投资差额产生原因系2002年收购武汉东百房地产有限公司股权时依据评估
价值确定的股权转让价与净资产的差额，公司按10年分期摊销。
（四）投资收益： 单位：元
项 目 2003年 2002年
股票投资收益 28,958.11
债权投资收益
股权投资收益
非控股公司分来利润 170,000.00
股权转让收益 44,381.35
股权投资差额摊销 -1,937,176.20 -322,862.69
年末调整公司被投资公司所有权益净增减 4,620,837.16 1,170,466.61
合 计 2,712,619.07 1,061,985.27
（五）主营业务收入和主营业务成本单位：元
行业 主营业务收入
2003年 2002年
商业零售业 396,665,966.04 325,285,432.10
行业 主营业务成本
2003 年 2002年
商业零售业 323,409,792.78 259,631,742.77
注：主营业务收入同比增加 71,380,533.94元，主营业务成本同比增加63,778,05
0.01元，主要系报告期本部商场销售增长所致。
七、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方：
企业名称 法定代表人 经营范围 注册资本(万)
福州东百广告信息有限公司 冯发鹏 广告制作等 200
武汉东百房地产有限公司 戚振海 房地产等 3322
福州东百进出口有限公司 朱荣华 进出口业务 1000
福州东百物业管理有限公司 戚振海 物业管理 100
福州东际电脑技术有限公司 李德铭 生产开发 210
福州乔治制衣有限公司 赵大伟 服装生产 200
福州东百食品有限公司 李立明 中西糕点生产 70
福州伊丽莎制衣有限公司 朱榕 服装生产 126
企业名称 注册地址 投资比例
福州东百广告信息有限公司 福州市 100%
武汉东百房地产有限公司 武汉市 95%
福州东百进出口有限公司 福州市 90%
福州东百物业管理有限公司 福州市 90%
福州东际电脑技术有限公司 福州市 70%
福州乔治制衣有限公司 福州市 60%
福州东百食品有限公司 福州市 51%
福州伊丽莎制衣有限公司 福州市 50%
2、非控制关系的关联方：
企业名称 与本企业关系 股权比例
福州百华房地产开发有限公司 非控股公司 30%
仙游东百24小时超级商场 非控股公司 40%
福州伊菲制衣有限公司 非控股公司 30%
福建讯通网络科技有限公司 非控股公司 20%
福建运筹投资理财有限公司 非控股公司 10%
福州诚信典当行 非控股公司 10%
3、存在非控制关系的关联方的变化：报告期非控制关系的关联方减少已清算注销
的福州百辉汽车销售有限公司。
4、关联方其他应收款余额： 单位：元
垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 154,014,616.09
福建讯通网络科技有限公司 2,200,000.00
仙游东百24小时超级商场经营周转款 1,400,000.00
5、关联交易：
本公司向关联企业福州百华房地产开发有限公司垫付工程款 154,014,616.09 元，
较期初减少252,445.22元，公司报告期未向该公司收取资金占用费；
福州百华房地产开发有限公司用百华大厦8-10、12、17、19-24层作为本公司垫付
工程款的抵押担保物。
八、或有事项
公司用营业用房百华大厦商场部分及东百大楼向各银行抵押贷款235,000,000.00元
。
公司为控股子公司福州东百进出口有限公司提供承兑汇票担保2,921,400.00元。
九、承诺事项：本公司在本报告期内无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项：无
十一、其他重要事项
公司控股股东为福州市财政局，截止报告期末福州市财政局持有的本公司国家股股
份为5197.192万股。福州市财政局于2001年12月20日分别与深圳市钦舟实业发展有限公
司、深圳市飞尚实业发展有限公司签署《股份转让合同书》，将所持其中3828.252万股
以协议方式转让，占公司总股本的29%。其中：深圳市钦舟实业发展有限公司受让2640
.1738万股，占公司总股本的20%；深圳市飞尚实业发展有限公司受让1188.0782万股，
占公司总股本的9%。目前福州市财政局正按照国家有关规定逐级上报，经国家有权机关
批准同意国家股转让后，该《股份转让合同书》正式生效。
十一、备查文件目录
(一)载有公司董事长亲笔签名的2003年年度报告文本。
(二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章
的财务报告原件。
(三)载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章、中国注册会计师刘久芳、王春亲笔
签名的审计报告原件。
(四)报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》公告的股东大会、董事会、
监事会决议。
(五)公司最近一次股东大会通过的《公司章程》。
福建东百集团股份有限公司
董事长（签名）：李非列
2004年4月17日
资产负债表
编制单位：福建东百集团股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民
币元
合并数
资 产 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5-1 99,695,226.35 71,871,265.00
短期投资 5-2 78,400.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5-3 1,778,577.48 2,798,326.59
其他应收款 5-4 185,187,776.52 193,260,475.69
预付帐款 5-5 17,933,808.99 5,027,149.62
应收补贴款 5-6 7,537,311.11 3,920,347.26
存货 5-7 107,995,454.24 121,645,302.01
待摊费用 5-8 284,549.24 266,961.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 17,951.16
流动资产合计 420,491,103.93 398,807,779.01
长期投资：
长期股权投资 5-9 28,510,312.00 32,117,265.46
其中:合并价差 5-9 17,872,865.84 19,896,209.20
长期债权投资
长期投资合计 28,510,312.00 32,117,265.46
固定资产：
固定资产原价 5-10 269,339,486.05 270,107,300.37
减：累计折旧 5-10 53,759,630.38 45,096,695.10
固定资产净值 5-10 215,579,855.67 225,010,605.27
减：固定资产减值准备 5-10 914,181.53 1,446,486.52
固定资产净额 214,665,674.14 223,564,118.75
工程物资 21,336.00
在建工程 5-11 4,319,827.55 5,373,793.77
固定资产清理
固定资产合计 218,985,501.69 228,959,248.52
无形资产及其他资产：
无形资产 18,323.79 7,384.83
长期待摊费用 5-12 64,330,530.74 74,018,437.42
其他长期资产 5-13 7,549.16 15,098.00
无形资产及其他资产合计 64,356,403.69 74,040,920.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 732,343,321.31 733,925,213.24
资 产 母公司
流动资产： 期末数 期初数
货币资金
短期投资 84,294,215.58 67,795,299.98
应收票据 78,400.00
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 372,632.78
预付帐款 225,786,380.66 192,609,265.82
应收补贴款 2,239,219.73 1,050,236.69
存货
待摊费用 3,708,585.79 4,364,103.70
一年内到期的长期债权投资 284,549.24 266,961.68
其他流动资产
流动资产合计 17,951.16
长期投资： 316,763,983.78 266,103,819.03
长期股权投资
其中:合并价差 87,155,076.97 84,805,035.80
长期债权投资 17,111,722.59 19,048,898.79
长期投资合计
固定资产： 87,155,076.97 84,805,035.80
固定资产原价
减：累计折旧 266,549,998.55 267,069,159.86
固定资产净值 53,179,065.53 44,523,704.20
减：固定资产减值准备 213,370,933.02 222,545,455.66
固定资产净额 914,181.53 1,439,036.94
工程物资 212,456,751.49 221,106,418.72
在建工程 21,336.00
固定资产清理 4,319,827.55 5,373,793.77
固定资产合计
无形资产及其他资产： 216,776,579.04 226,501,548.49
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产 64,210,397.58 73,812,195.27
无形资产及其他资产合计 7,549.16 15,098.00
递延税项： 64,217,946.74 73,827,293.27
递延税款借项
资产总计
684,913,586.53 651,237,696.59
法定代表人：李非列 主管会计工作负责人：崔正旭 会计机构负责
人:夏勤
资产负债表(续)
编制单位：福建东百集团股份有限公司 2003年12月31日 金额单位
：人民币元
合并数
负债和股东权益 注释
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5-14 235,611,474.54 237,100,000.00
应付票据 2,921,400.00 202,700.00
应付帐款 5-15 52,696,646.51 44,388,847.94
预收帐款 5-16 17,507,965.58 6,706,476.59
应付工资 461,629.94 418,336.68
应付福利费 853,243.54 809,036.90
应付股利 5-17 5,372,155.74 5,372,155.74
应交税金 5-18 21,559,681.08 8,908,255.80
其他应交款 5-19 141,047.36 186,265.08
其他应付款 5-20 27,324,756.40 86,649,635.89
预提费用 475,813.47
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 364,450,000.69 391,217,524.09
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5-21 1,299,924.26 1,433,035.26
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,299,924.26 1,433,035.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 365,749,924.95 392,650,559.35
少数股东权益 433,009.63
股东权益：
股 本 5-22 132,008,690.00 132,008,690.00
减：已归还投资
股本净额 132,008,690.00 132,008,690.00
资本公积 5-23 171,915,119.32 171,903,109.32
盈余公积 5-24 55,339,660.09 52,291,129.84
其中：法定公益金 16,623,475.03 15,607,298.28
未分配利润 5-25 7,329,926.95 -15,361,284.90
股东权益合计 366,593,396.36 340,841,644.26
负债和股东权益总计 732,343,321.31 733,925,213.24
母公司
负债和股东权益
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 235,000,000.00 236,000,000.00
应付票据
应付帐款 51,160,020.86 42,701,268.81
预收帐款 1,149,419.43 252,571.09
应付工资
应付福利费 326,616.54 353,695.40
应付股利 5,372,155.74 5,372,155.74
应交税金 9,604,692.35 684,775.85
其他应交款 100,999.52 166,571.00
其他应付款 15,823,575.97 24,407,719.15
预提费用 475,813.47
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 318,537,480.41 310,414,570.51
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 318,537,480.41 310,414,570.51
少数股东权益
股东权益：
股 本 132,008,690.00 132,008,690.00
减：已归还投资
股本净额 132,008,690.00 132,008,690.00
资本公积 171,914,518.82 171,903,109.32
盈余公积 55,339,660.09 52,291,129.84
其中：法定公益金 16,623,475.03 15,607,298.28
未分配利润 7,113,237.21 -15,379,803.08
股东权益合计 366,376,106.12 340,823,126.08
负债和股东权益总计 684,913,586.53 651,237,696.59
法定代表人：李非列 主管会计工作负责人：崔正旭 会计机构负责人：
夏勤
资产减值准备明细表
编制单位：福建东百集团股份有限公司 2003年12月31日 金额单
位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 5,248,426.51 536,376.30
其中：应收帐款 1,253,477.79 51,082.63
其他应收款 3,994,948.72 485,293.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,258,215.62 9,978.26
其中：库存商品 1,061,691.07
原材料 196,524.55 9,978.26
四、长期股投资减值准备合计 1,316,441.40
其中：长期股权投资 1,316,441.40
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,446,486.52
其中:房屋建筑物 530,261.95
机器设备等 916,224.57
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期减少数 期末余额
一、坏帐准备合计 2,203,594.07 3,581,208.74
其中：应收帐款 835,378.53 469,181.89
其他应收款 1,368,215.54 3,112,026.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 596,654.22 671,539.66
其中：库存商品 428,570.05 633,121.02
原材料 168,084.17 38,418.64
四、长期股投资减值准备合计 223,958.67 1,092,482.73
其中：长期股权投资 223,958.67 1,092,482.73
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 532,304.98 914,181.54
其中:房屋建筑物 530,261.95
机器设备等 2,043.03 914,181.54
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人:李非列 主管会计工作负责人:崔正旭
加:其他业务利润 5-27 19,027,547.13 14,906,492.60
减:营业费用 14,518,945.57 9,732,461.05
管理费用 35,975,191.55 38,343,378.92
财务费用 5-28 14,014,226.54 12,894,951.74
三、营业利润 36,684,780.24 21,819,298.86
加:投资收益 5-29 -2,804,234.46 -385,867.35
补贴收入 124,196.42 52,491.00
营业外收入 5-30 115,233.59 63,972.38
减:营业外支出 5-30 53,914.43 55,044.40
四、利润总额 34,066,061.36 21,494,850.49
减:所得税 8,326,319.26 744,228.08
减：少数股东损益 -14,866.01
五、净利润 25,739,742.10 20,765,488.42
加:年初未分配利润 -15,361,284.90 -36,126,773.32
其他转入
六、可分配的利润 10,378,457.20 -15,361,284.90
减:提取法定盈余公积 1,016,176.75
提取法定公益金 1,016,176.75
七、可供股东分配的利润 8,346,103.70 -15,361,284.90
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金 1,016,176.75
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配的利润 7,329,926.95 -15,361,284.90
加:其他业务利润 18,977,828.87 13,785,771.03
减:营业费用 13,372,753.08 8,896,301.47
管理费用 33,132,770.01 36,962,847.28
财务费用 13,992,699.86 12,326,537.16
三、营业利润 28,444,805.83 19,655,194.89
加:投资收益 2,712,619.07 1,061,985.27
补贴收入
营业外收入 113,700.96 22,880.36
减:营业外支出 42,345.55 21,621.39
四、利润总额 31,228,780.31 20,718,439.13
减:所得税 5,687,209.77
减：少数股东损益
五、净利润 25,541,570.54 20,718,439.13
加:年初未分配利润 -15,379,803.08 -36,098,242.21
其他转入
六、可分配的利润 10,161,767.46 -15,379,803.08
减:提取法定盈余公积 1,016,176.75
提取法定公益金 1,016,176.75
七、可供股东分配的利润 8,129,413.96 -15,379,803.08
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金 1,016,176.75
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配的利润 7,113,237.21 -15,379,803.08
法定代表人：李非列 主管会计工作负责人：崔正旭
会计机构负责人：夏勤
利润表附表
编制单位:福建东百集团股份有限公司 2003年度
金额单位：人民币元
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.413 23.229
营业利润 10.007 10.371
净利润 7.021 7.277
扣除非经常性损益后的净利润 6.719 6.964
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.622 0.622
营业利润 0.278 0.278
净利润 0.195 0.195
扣除非经常性损益后的净利润 0.187 0.187
法定代表人:李非列 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责
人:夏勤
现金流量表
编制单位：福建东百集团股份有限公司 2003年度 金额
单位：人民币元
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利,利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 484,285,193.15
收到税费返还 5,274,222.67
收到的其他与经营活动有关的现金 84,769,071.27
现金流入小计 574,328,487.09
购买商品、接受劳务支付的现金 384,149,728.67
支付给职工以及为职工支付的现金 14,631,666.61
支付的各项税费 19,134,961.61
支付的其他与经营活动有关的现金 60,193,164.46
现金流出小计 478,109,521.35
经营活动产生的现金流量净额 96,218,965.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,343,758.52
取得投资收益所收到的现金 28,958.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 473,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,846,016.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,703,862.44
投资所支付的现金 6,156,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,860,662.44
投资活动产生的现金流量净额 -7,014,645.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 321,458,089.30
收到的其他与筹资活动有关的现金 511,532.97
现金流入小计 321,969,622.27
偿还债务所支付的现金 368,836,614.76
分配股利,利润或偿付利息所支付的现金 12,881,597.27
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,631,768.82
现金流出小计 383,349,980.85
筹资活动产生的现金流量净额 -61,380,358.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,823,961.35
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,509,116.38
收到税费返还 1,242,107.02
收到的其他与经营活动有关的现金 106,162,842.06
现金流入小计 504,914,065.46
购买商品、接受劳务支付的现金 315,210,761.78
支付给职工以及为职工支付的现金 13,798,109.67
支付的各项税费 17,481,230.01
支付的其他与经营活动有关的现金 119,097,581.50
现金流出小计 465,587,682.96
经营活动产生的现金流量净额 39,326,382.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 78,400.00
取得投资收益所收到的现金 373,987.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 472,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 924,687.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,602,654.44
投资所支付的现金 6,156,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,759,454.44
投资活动产生的现金流量净额 -7,834,767.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 272,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 472,980.61
现金流入小计 272,472,980.61
偿还债务所支付的现金 273,000,000.00
分配股利,利润或偿付利息所支付的现金 12,835,770.66
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,629,909.81
现金流出小计 287,465,680.47
筹资活动产生的现金流量净额 -14,992,699.86
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,498,915.60
法定代表人：李非列 主管会计工作负责人：崔正旭
会计机构负责人：夏勤
现金流量表(续)
编制单位：福建东百集团股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币
元
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57
加：少数股东损溢
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
其他资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益
66
固定资产报废损失
67
财务费用
68
投资损失（减：收益）
69
递延税款贷项（减借项）
70
存货的减少（减：增加）
71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少）
73
其他
74
经营活动产生的现金流量净额
75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
76
一年内到期的可转换公司债券
77
融资租入固定资产
78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
79
减：现金的期初余额
80
加：现金的等价物的期末余额
81
减：现金等价物的期初余额
82
现金及现金等价物净增加额
83
补 充 资 料 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25,739,742.10
加：少数股东损溢
加：计提的资产减值准备 -586,749.03
固定资产折旧 10,099,764.95
其他资产摊销 9,479.88
长期待摊费用摊销 12,683,653.74
待摊费用减少（减：增加） -17,587.56
预提费用增加（减：减少） -475,813.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益 -54,599.89
固定资产报废损失 707.46
财务费用 14,001,833.12
投资损失（减：收益） 2,804,234.46
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减：增加） 13,392,873.30
经营性应收项目的减少（减：增加） -62,746,658.16
经营性应付项目的增加（减：减少） 81,368,084.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 96,218,965.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 99,695,226.35
减：现金的期初余额 71,871,265.00
加：现金的等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,823,961.35
补 充 资 料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25,541,570.54
加：少数股东损溢
加：计提的资产减值准备 -465,918.11
固定资产折旧 9,953,711.40
其他资产摊销 7,548.84
长期待摊费用摊销 12,612,875.85
待摊费用减少（减：增加） -17,587.56
预提费用增加（减：减少） -475,813.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益 -55,065.76
固定资产报废损失
财务费用 13,992,699.86
投资损失（减：收益） -2,712,619.07
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减：增加） 654,623.51
经营性应收项目的减少（减：增加） -34,963,337.61
经营性应付项目的增加（减：减少） 15,253,694.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 39,326,382.50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 84,294,215.58
减：现金的期初余额 67,795,299.98
加：现金的等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,498,915.60
法定代表人：李非列 主管会计工作负责人：崔正旭
会计机构负责人：夏勤
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