每日必读
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事和高级管理人员
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务会计报告
第十一章 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
公司董事长庄国蔚先生、公司总裁陈忠信先生、总会计师乔一平先生声明：保证本
年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称：上海海博股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI HAIBO CO.,LTD
公司英文名称缩写：SHB
(二)公司法定代表人：庄国蔚
(三)公司董事会秘书：熊波
联系地址：上海市定西路1016号银统大厦北楼11楼
电话：021-52551620
传真：021-62526043
E-mail：xiongbo-sh@sohu.com
公司证券事务代表：沈滨
联系地址：上海市定西路1016号银统大厦北楼11楼
电话：021-62526024-123
传真：021-62526043
E-mail：shenbin7198@yahoo.com.cn
(四)公司注册地址：上海浦东北艾路1638号
公司办公地址：上海市定西路1016号银统大厦北楼11楼
邮政编码：200050
公司国际互联网网址：http://www.hb600708.com
公司电子信箱：hbgf@hb600708.com
(五)公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室
(六)公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海博股份
公司A股代码：600708
(七)其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年5月7日
公司首次注册登记地点：上海杨高路555号
公司法人营业执照注册号：3100001001541
公司税务登记号码：310225132209965
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号
第二章 会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 173,933,454.61
净利润 129,121,372.49
扣除非经常性损益后的净利润 106,709,559.07
主营业务利润 273,042,593.85
其他业务利润 12,257,136.51
营业利润 129,432,434.32
投资收益 24,598,885.59
补贴收入 17,230,864.95
营业外收支净额 2,671,269.75
经营活动产生的现金流量净额 391,875,164.22
现金及现金等价物净增加额 1,574,023.40
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 11,885,000.52
各种形式的政府补贴 17,230,864.95
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 1,533,124.00
短期投资收益 5,189.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 451,355.72
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,238,681.59
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -2,985,247.92
所得税影响数 -6,947,154.44
合计 22,411,813.42
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 806,599,345.08
利润总额 173,933,454.61
净利润 129,121,372.49
扣除非经常性损益的净利润 106,709,559.07
2004年末
总资产 2,062,975,559.15
股东权益 641,579,539.69
经营活动产生的现金流量净额 391,875,164.22
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） 0.3618
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 20.13
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
16.63
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 1.0980
每股收益（加权平均） 0.3618
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.2990
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.2990
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 22.36
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
18.48
率（加权平均）（%）
2004年末
每股净资产 1.80
调整后的每股净资产 1.80
主要会计数据 2003年
主营业务收入 590,918,263.51
利润总额 131,795,307.95
净利润 100,296,054.02
扣除非经常性损益的净利润 83,589,652.92
2003年末
总资产 1,555,915,557.53
股东权益 512,869,911.01
经营活动产生的现金流量净额 193,032,444.22
主要财务指标 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.4215
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 19.56
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
18.35
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.8113
每股收益（加权平均） 0.4215
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.3513
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.3513
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 21.69
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
17.34
率（加权平均）（%）
2003年末
每股净资产 2.1555
调整后的每股净资产 2.1244
本期比上期增
主要会计数据
减(%)
主营业务收入 36.50
利润总额 31.97
净利润 28.74
扣除非经常性损益的净利润 27.66
本期比上期增
减(%)
总资产 32.59
股东权益 25.10
经营活动产生的现金流量净额 103
本期比上期增
主要财务指标
减(%)
每股收益（全面摊薄） -14.17
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.57
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
-1.72
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 35.34
每股收益（加权平均） -14.17
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-14.89
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-14.89
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 0.67
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
1.14
率（加权平均）（%）
本期比上期增
减(%)
每股净资产 -16.47
调整后的每股净资产 -16.47
主要会计数据 2002年
主营业务收入 514,728,325.73
利润总额 62,891,572.03
净利润 47,646,489.66
扣除非经常性损益的净利润 56,221,213.04
2002年末
总资产 1,296,278,054.08
股东权益 405,311,265.33
经营活动产生的现金流量净额 227,733,311.19
主要财务指标 2002年
每股收益（全面摊薄） 0.2003
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 11.36
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
13.88
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.9572
每股收益（加权平均） 0.2003
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.2363
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.2363
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 12.22
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
14.27
率（加权平均）（%）
2002年末
每股净资产 1.7035
调整后的每股净资产 1.5727
报告期内，公司实施了2003年度利润分配及公积金转增股本方案，以2003年12月3
1日总股本237934849股为基数，向全体股东每10股送红股3股，用资本公积金向全体股
东每10股转增2股，公司股本总数扩大至356,902,274股。
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 42.56
营业利润 20.17
净利润 20.13
扣除非经常性损益后的净利润 16.63
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 47.29
营业利润 22.42
净利润 22.36
扣除非经常性损益后的净利润 18.48
每股收益
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 0.7650
营业利润 0.3627
净利润 0.3618
扣除非经常性损益后的净利润 0.2990
每股收益
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.7650
营业利润 0.3627
净利润 0.3618
扣除非经常性损益后的净利润 0.2990
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本
期初数 237,934,848
本期增
118,967,426
加
本期减
少
期末数 356,902,274
项目 资本公积
期初数 106,137,754.83
本期增
加
本期减
46,692,433.61
少
期末数 59,445,321.22
项目 盈余公积
期初数 95,156,162.00
本期增
44,814,776.59
加
本期减
少
期末数 139,970,938.59
项目 法定公益金
期初数 32,678,492.56
本期增
14,658,827.48
加
本期减
少
期末数 47,337,320.04
项目 未分配利润
期初数 73,641,146.18
本期增
11,619,859.70
加
本期减
少
期末数 85,261,005.88
项目 股东权益合计
期初数 512,869,911.01
本期增
128,709,628.68
加
本期减
少
期末数 641,579,539.69
1)、股本变动原因：送股及公积金转增股本
2)、资本公积变动原因：公积金转增股本
3)、盈余公积变动原因：利润分配
4)、法定公益金变动原因：利润分配
5)、未分配利润变动原因：本年度利润增加及股利分配
6)、股东权益变动原因：利润增加及股利分配
第三章 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 105,262,848
境内法人持有股份 3,840,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 42,240,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 151,342,848
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 86,592,001
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 86,592,001
三、股份总数 237,934,849
本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 31,578,854 21,052,570 52,631,424
境内法人持有股份 1,152,000 768,000 1,920,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 12,672,000 8,448,000 21,120,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 45,402,854 30,268,570 75,671,424
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 25,977,601 17,318,400 43,296,001
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 25,977,601 17,318,400 43,296,001
三、股份总数 71,380,455 47,586,970 118,967,425
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 157,894,272
境内法人持有股份 5,760,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 63,360,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 227,014,272
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 129,888,002
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 129,888,002
三、股份总数 356,902,274
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
公司2004年实施了根据2003年度股东大会审议通过的“以总股本237,934,849股为
基数，向全体股东每10股送红股3股，资本公积金每10股转增2股”利润分配和资本公积
金转增股本方案。该方案已于2004年6月11日实施完毕，公司总股本增至356,902,274股
。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为26,598户。其中非流通股股东91户，流通A股股东26,507户
。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股东名称(全称) 年度内增减
上海农工商（集团）有
65,131,424
限公司
中国长城资产管理公司 17,100,000
上海金鸿实业总公司 2,313,600
珠海申光电子股份有限
1,920,000
公司
宁波海运集团有限公司 5,441,427
东吴证券有限责任公司 4,108,109
华宝信托投资有限责任
2,824,790
公司
中铁二局集团有限公司 2,062,250
南汇区信用合作社联社 480,000
上海闵行联合发展有限
480,000
公司
股东名称(全称) 年末持股情况
上海农工商（集团）有
135,394,272
限公司
国有股
22,500,000
中国长城资产管理公司
法人股
28,800,000
上海金鸿实业总公司 6,940,800
珠海申光电子股份有限
5,760,000
公司
宁波海运集团有限公司 5,441,427
东吴证券有限责任公司 4,108,109
华宝信托投资有限责任
2,824,790
公司
中铁二局集团有限公司 2,062,250
南汇区信用合作社联社 1,440,000
上海闵行联合发展有限
1,440,000
公司
股东名称(全称) 比例(%)
上海农工商（集团）有
37.94
限公司
中国长城资产管理公司 14.37
上海金鸿实业总公司 1.94
珠海申光电子股份有限
1.61
公司
宁波海运集团有限公司 1.52
东吴证券有限责任公司 1.15
华宝信托投资有限责任
0.79
公司
中铁二局集团有限公司 0.58
南汇区信用合作社联社 0.40
上海闵行联合发展有限
0.40
公司
股份类别
股份类别
股东名称(全称) （已流通
或未流
通）
上海农工商（集团）有
未流通
限公司
中国长城资产管理公司 未流通
上海金鸿实业总公司 未流通
珠海申光电子股份有限
未流通
公司
宁波海运集团有限公司 已流通
东吴证券有限责任公司 已流通
华宝信托投资有限责任
已流通
公司
中铁二局集团有限公司 已流通
南汇区信用合作社联社 未流通
上海闵行联合发展有限
未流通
公司
质押或冻
股东名称(全称)
结情况
上海农工商（集团）有 未质押或
限公司 冻结
未质押或
中国长城资产管理公司
冻结
上海金鸿实业总公司 未知
珠海申光电子股份有限
未知
公司
宁波海运集团有限公司 未知
东吴证券有限责任公司 未知
华宝信托投资有限责任
未知
公司
中铁二局集团有限公司 未知
南汇区信用合作社联社 未知
上海闵行联合发展有限
未知
公司
股东性质
（国有股东
股东名称(全称)
或外资股
东）
上海农工商（集团）有
国家股
限公司
国家股、法
中国长城资产管理公司
人股
上海金鸿实业总公司 法人股
珠海申光电子股份有限
法人股
公司
宁波海运集团有限公司 流通股
东吴证券有限责任公司 流通股
华宝信托投资有限责任
流通股
公司
中铁二局集团有限公司 流通股
南汇区信用合作社联社 法人股
上海闵行联合发展有限
法人股
公司
前十名股东关联关系或一致行动的说明
第一大股东上海农工商（集团）有限公司与其他股东间不存在关联关系。上海农工
商（集团）有限公司与其他股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人，未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东间是否属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：上海农工商（集团）有限公司
法人代表：王伟
注册资本：25亿元人民币
成立日期：1995年5月21日
主要经营业务或管理活动：国有资产的经营与管理,实业投资,居民服务,农、林、
牧、渔、水利及服务业,国内商业批发零售,产权经纪。
（2）实际控制人情况
公司名称：上海市国有资产监督管理委员会
（3）控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：上海农工商（集团）有限公司
新实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会
控股股东发生变更的日期：2004-06-22
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2004-05-22
报告期内，根据上海市国有资产监督管理委员会《关于同意上海市农工商（集团）
总公司改制重组的批复》，经工商管理部门的企业变更登记，原国有独资的控股股东上
海市农工商（集团）总公司于2004年5月18日改制重组为投资主体多元化的有限责任公
司。上海市农工商（集团）总公司原为上海市国有资产监督管理委员会直接授权经营的
国有独资企业，改制重组后名称为上海农工商（集团）有限公司。改制重组后的上海农
工商（集团）有限公司注册资本为人民币25亿元；股东单位及持股比例为：上海大盛资
产有限公司持股60%，上海国有资产经营有限公司、申能（集团）有限公司、上海国际
集团有限公司、上海上实（集团）有限公司、上海久事公司各持股8%。上海大盛资产有
限公司为上海市国有资产监督管理委员会归口管理的国有独资企业。本次改制重组后的
上海农工商（集团）有限公司仍为国有控股企业，经营范围未发生重大变化。具体内容
请参阅2004年6月22日刊登于上海证券报上的《上海农工商（集团）有限公司关于本公
司改制重组的报告书》。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东 法 注册 成立日
主要经营业务或管理活动
名称 人 资本 期
代
表
收购并经营中国农业银行剥离的不
良资产；债务追偿，资产置换、
中 国
租赁、转让与销售；债务重组
及企业重组；债权转股权及阶段性持
长 城
1999- 股，资产证券化；资产管理范围
内的上市推荐及股票、债券承销；
资 产 汪 100
10-18 直接投资；发行债券、商业借
款；向金融机构借款和向中央银行
管 理 兴
申请再贷款；投资、财务及法律
咨询与顾问；资产与项目评估；
公司 益
企业审计与破产清算；经金融
监管部门批准的其他业务。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
宁波海运集团有限公司 5,441,427
东吴证券有限责任公司 4,108,109
华宝信托投资有限责任公司 2,824,790
中铁二局集团有限公司 2,062,250
上海鹏信经贸发展有限公司 1,199,178
苏州证券有限责任公司 974,537
全国社保基金一零一组合 658,846
崔平 617,460
福建省闽发证券有限公司 581,838
高水彬 575,050
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
宁波海运集团有限公司 A股
东吴证券有限责任公司 A股
华宝信托投资有限责任公司 A股
中铁二局集团有限公司 A股
上海鹏信经贸发展有限公司 A股
苏州证券有限责任公司 A股
全国社保基金一零一组合 A股
崔平 A股
福建省闽发证券有限公司 A股
高水彬 A股
未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第四章 董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务
庄国蔚 董事长
副董事
陈忠信 长、总
裁
副董事
杜永杰
长
王春喜 董事
王 彤 董事
戚亦夫 董事
独立董
顾肖荣
事
独立董
潘飞
事
独立董
曾德顺
事
顾 勇 监事长
周丽霞 监事
严松范 监事
王经昆 副总裁
汤玉萍 副总裁
总会计
乔一平
师
董事会
熊 波
秘书
性
姓名
别
庄国蔚 男
陈忠信 男
杜永杰 男
王春喜 男
王 彤 男
戚亦夫 男
顾肖荣 男
潘飞 男
曾德顺 男
顾 勇 男
周丽霞 女
严松范 男
王经昆 男
汤玉萍 女
乔一平 男
熊 波 男
年
姓名
龄
庄国蔚 51
陈忠信 59
杜永杰 54
王春喜 56
王 彤 38
戚亦夫 50
顾肖荣 57
潘飞 49
曾德顺 57
顾 勇 50
周丽霞 48
严松范 57
王经昆 55
汤玉萍 47
乔一平 59
熊 波 34
任期起始日
姓名
期
庄国蔚 2004-05-18
陈忠信 2003-03-28
杜永杰 2003-03-28
王春喜 2003-03-28
王 彤 2004-09-28
戚亦夫 2003-03-28
顾肖荣 2003-03-28
潘飞 2003-03-28
曾德顺 2003-05-18
顾 勇 2003-09-28
周丽霞 2003-03-28
严松范 2003-03-28
王经昆 2003-03-28
汤玉萍 2003-03-28
乔一平 2003-03-28
熊 波 2003-03-28
任期终止日
姓名
期
庄国蔚 2006-03-28
陈忠信 2006-03-28
杜永杰 2006-03-28
王春喜 2006-03-28
王 彤 2006-03-28
戚亦夫 2006-03-28
顾肖荣 2006-03-28
潘飞 2006-03-28
曾德顺 2006-03-28
顾 勇 2006-03-28
周丽霞 2006-03-28
严松范 2006-03-28
王经昆 2006-03-28
汤玉萍 2006-03-28
乔一平 2006-03-28
熊 波 2006-03-28
年初持股
姓名
数
庄国蔚 0
陈忠信 2,000
杜永杰 0
王春喜 0
王 彤 0
戚亦夫 0
顾肖荣 0
潘飞 0
曾德顺 0
顾 勇 0
周丽霞 0
严松范 0
王经昆 0
汤玉萍 0
乔一平 0
熊 波 0
年末持股
姓名
数
庄国蔚 0
陈忠信 30,000
杜永杰 0
王春喜 3,000
王 彤 0
戚亦夫 0
顾肖荣 0
潘飞 0
曾德顺 0
顾 勇 0
周丽霞 4,200
严松范 0
王经昆 4,500
汤玉萍 7,500
乔一平 2,000
熊 波 3,000
股份增减
姓名
数
庄国蔚 0
陈忠信 28,000
杜永杰 0
王春喜 3,000
王 彤 0
戚亦夫 0
顾肖荣 0
潘飞 0
曾德顺 0
顾 勇 0
周丽霞 4,200
严松范 0
王经昆 4,500
汤玉萍 7,500
乔一平 2,000
熊 波 3,000
姓名 变动原因
庄国蔚 无
送、转增股
陈忠信 本，二级市场
买入
杜永杰 无
王春喜 二级市场买入
王 彤 无
戚亦夫 无
顾肖荣 无
潘飞 无
曾德顺 无
顾 勇 无
周丽霞 二级市场买入
严松范 无
王经昆 二级市场买入
汤玉萍 二级市场买入
乔一平 二级市场买入
熊 波 二级市场买入
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)庄国蔚，男，1954年10月生，中国共产党党员，硕士生，高级经营师。曾任上
海市芦潮港农场五大队副指导员、党支部书记，上海市五四农场党委副书记、书记、场
长。现任上海农工商（集团）有限公司副总经理，上海海博股份有限公司董事长。
(2)陈忠信，男，1946年12月生，中国共产党党员，硕士研究生学历，经济师。曾
任上海市农工商（集团）总公司计划财务处处长、上海市农工商出租汽车有限公司总经
理。现任上海市农工商出租汽车有限公司董事长，上海海博股份有限公司副董事长、总
裁。
(3)杜永杰，男，1951年12月生，中国共产党党员，大专学历，高级经济师。曾任
农业银行上海市分行静安支行副行行长，农业银行上海市分行信贷处处长。现任中国长
城资产管理公司上海办事处总经理。
(4)王春喜，男，1949年7月生，中国共产党党员，研究生学历。曾任上海市东海农
场党委书记见兼副场长，上海市农工商出租汽车总公司总经理兼党总支副书记，上海市
农工商出租汽车有限公司党委书记、常务副总经理、副董事长。现任上海海博股份有限
公司党委书记。
(5)王彤，男，1967年2月生，理学博士，高级会计师。曾任中国农业银行总行副处
长，现任中国长城资产管理公司任处长、副总经理。
(6)戚亦夫，男，1955年8月生，大专学历，高级经济师。曾任上海显象管玻璃厂副
厂长，现任上海广电电子股份有限公司人力资源部经理。
(7)顾肖荣，男，1948年9月生，法学硕士，教授，高级律师，现任上海社会科学院
法学研究所副所长、研究员、博士生导师，兼任上海市法学会副会长、上海国际商务法
律研究会副会长、中国法学会理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委
员会仲裁员、《证券市场研究》杂志社社长。1993年被国务院定为有特殊贡献的专家学
者，享受国务院特殊津贴。
(8)潘飞，男，1956年8月生，管理学（会计学）博士，现任上海财经大学会计学院
副院长、教授，兼任美国会计学会会员、上海成本研究会副会长、《上海会计》特聘编
审。
(9)曾德顺，男，1948年11月生，工程力学博士后学历，中国共产党党员。曾任同
济大学结构理论研究所助教、讲师、副教授、教授；现任同济大学特种土木工程技术研
究所教授、所长。1994年10月被国务院定为有特殊贡献的专家学者，享受国务院特殊津
贴。
(10)顾勇，男，1955年11月生，中国共产党党员，研究生学历，高级政工师。曾任
上海市青浦县委组织部副部长，上海市崇明县委常委、组织部部长、县委副书记，上海
市农工商（集团）总公司党委副书记、董事。现任上海农工商（集团）有限公司监事、
党委副书记、纪委书记。
(11)周丽霞，女，1957年3月生，研究生学历，中国共产党党员。曾任上海新越实
业公司副总经理、总经理，上海市农工商出租汽车有限公司党政办公室主任、工会主席
、党委委员，现任上海市农工商出租汽车有限公司董事、工会主席，上海海博股份有限
公司监事、工会主席。
(12)严松范，男，1948年9月生，大专学历，中国共产党党员，经济师。曾任农业
银行上海市分行浦东分行副处长，农业银行上海市分行风险监管处主任科员。现任中国
长城资产管理公司上海办事处债权管理部副处长，上海海博股份有限公司监事。
(13)王经昆，男，1950年3月生，大专学历，中国共产党党员。曾任东风农场副场
长，上海农工商集团东风总公司副总经理，上海东海股份有限公司副总经理。现任上海
海博股份有限公司副总裁。
(14)汤玉萍，女，1958年1月生，研究生学历，中国共产党党员。曾任上海南市手
套厂厂长，农工商出租联营公司副总经理，绿野经济发展公司董事长。现任上海市农工
商出租汽车有限公司总经理，上海海博股份有限公司副总裁。
(15)乔一平，男，1946年5月生，大专学历，高级会计师。曾任上海市星火农场计
划财务科科长，上海农工商出租汽车有限公司计划财务部经理。现任上海海博股份有限
公司财务部经理、总会计师。
(16)熊波，男，1971年6月生，中国共产党党员，经济师，毕业于江西财经大学国
民经济计划专业，后就读中国社会科学院研究生院金融专业，工商管理博士。现任上海
海博股份有限公司董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
姓 名 股东单位名称 担任的职务
上海农工商（集团）
庄国蔚 副总经理
有限公司
上海农工商（集团） 监事、党委副书记、
顾 勇
有限公司 纪委书记
中国长城资产管理公
杜永杰 总经理
司上海办事处
中国长城资产管理公
王 彤 副总经理
司
中国长城资产管理公
严松范 债权管理部副处长
司上海办事处
上海广电电子股份有
戚亦夫 人力资源部经理
限公司
是否领取报酬
姓 名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
庄国蔚 2000年3月 至今 是
顾 勇 2000年3月 至今 是
杜永杰 2000年4月 至今 是
王 彤 2000年3月 至今 是
严松范 2000年3月 至今 是
是
戚亦夫 2000年3月 至今
（二）在其他单位任职情况
截止本报告期末，公司无董事、监事、高级管理人员在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在本公司领取薪酬的董事、监事、
高级管理人员依据其担任的职务，按公司有关工资制度并经公司总裁办公会议审议通过
获得劳动报酬，享受相应员工福利。
2、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 168
金额最高的前三名董事监事的报酬总额 92
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 76
独立董事的津贴 每人每年3万元
独立董事的其他待遇 无
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位
或其他关联单位领取报酬津贴
庄国蔚 是
杜永杰 是
王 彤 是
戚亦夫 是
顾 勇 是
严松范 是
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
15万元以上 4
10-15万元 2
8-10万元 1
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务
叶观年 董事、董事长
曹付 董事
梁福珠 监事、监事长
姓名 离任原因
叶观年 辞职
曹付 工作调动
梁福珠 工作调动
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为10,539人，无需承担离退休职工的费用。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
行政人员 300
财务人员 74
技术人员 206
生产人员 5,513
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
具有大专以上文化程度的员工 185
第五章 公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要
求，不断完善法人治理结构，符合《上市公司治理准则》的要求。努力建立现代企业制
度，规范公司运作，严格进行信息披露工作，保护广大投资者利益。
1、关于股东与股东大会
公司能够根据《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以
及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会
议并充分行使咨询权和表决权。
2、关于控股股东与上市公司
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司控股股东重视和支持上市公司的发
展，依法行使股东权利，承担股东义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和
业务等方面严格实行“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会
、监事会和内部管理机构均独立运作。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事，公司董事会人员构
成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出
席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。
4、关于监事与监事会
公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度，召开监事会会议并以认真负责的
态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查
责任，并发表独立意见。
5、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利
益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
6、关于信息披露与透明度
公司制定了《信息披露内控制度》和《投资者关系管理制度》，董事会秘书负责信
息披露等工作，公司设有业务部门及专业人员接待股东及投资者来访和咨询等投资者关
系工作。公司按照有关规定，真实、完整、准确、及时地披露有关信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
顾肖荣 7 7
潘飞 7 7
曾德顺 7 7
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
顾肖荣 0 0
潘飞 0 0
曾德顺 0 0
报告期内，公司独立董事积极参加公司董事会会议和股东大会，履行了独立董事的
职责，维护了公司和广大中小股东的合法利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东不存在直接或
间接干预公司经营运作的情况，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为
。
2)、人员方面：公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章
程》的有关规定产生。公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东，公司
总裁、副总裁、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股
东单位担任行政职务、领取报酬。
3)、资产方面：公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施，并拥有独立的工
业产权、商标、专利技术、土地等无形资产，公司对外投资所形成的股权均由公司拥有
并行使相应权利。
4)、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及各职能部门
均与控股股东及其职能部门分开，各自独立运作。
5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规要求建
立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司根据年度经济计划指标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行综合考评。公
司对于控股子公司采取经营层持股经营的运作模式，充分发挥他们的创造性，增强他们
的主动性、积极性和责任感，形成长期有效的激励制度。
第六章 股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年5月18日，公司2003年度股东大会在青松城大酒店会议室召开。出席会议的
股东及股东代表共计33人，代表公司股份129,538,648股，占公司总股本的54.44%。公
司董事、监事和高级管理人员出席了会议，上海金茂律师事务所吴伯庆律师到会并在现
场出具“法律意见书”。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议审议并通过了如下决议：
1.《2003年度董事会工作报告》
2.《2003年度监事会工作报告》
3.《公司2003年度报告及年报摘要》
4.《2003年度财务决算报告》
5.《2003年度利润分配预案
6.《关于修改公司章程的议案》
7.《关于修改公司独立董事制度的议案》
8.《关于续聘上海立信会计师事务所有限公司及支付2003年度审计报酬的议案》
9.《关于支付独立董事年度津贴的议案》
10.《关于选举庄国蔚先生为公司董事的议案》
选举更换公司董事监事情况：
公司2003年度股东大会选举庄国蔚先生为公司董事。
公司2003年度股东大会决议公告已于2004年5月19日刊登在《上海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
1)、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年9月28日，公司2004年第一次临时股东大会在青松城大酒店会议室召开。出
席会议的股东及股东代表共计38人，代表公司股份194405485股，占公司总股本的54.4
7%。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议，上海金茂律师事务所吴伯庆、蔡苏苏
律师到会并在现场出具“法律意见书”。
股东大会通过的决议及披露情况：
1、关于第二大股东中国长城资产管理公司推荐的董事人选的议案
2、关于第一大股东上海农工商〈集团〉有限公司推荐的监事人选的议案
3、关于以上海牛奶（集团）有限公司4.5%股权置换上海博士蛙儿童系列产品有限
公司50%股权的议案
4、关于前次募集资金使用情况的说明的议案
5、关于公司符合增发普通股(A股)股份条件的议案
6、关于公司申请增发A股的议案
（1）发行股票的种类：境内上市的人民币普通股（A股流通股）
（2）每股面值：人民币1.00元
（3）发行数量：不超过7000万股，最终发行数量将由公司与主承销商根据具体情
况协商确定
（4）发行对象：本次增发股权登记日收市后登记在册的本公司A股流通股股东（以
下简称老股东），以及在上海证券交易所开立A股股票帐户的境内自然人、法人和证券
投资基金，国家法律、法规禁止购买者除外
（5）发行方式：本次增发采取网上向社会公众投资者（含自然人、法人和证券投
资基金,下同）和网下对机构投资者（含法人和证券投资基金，下同）累计投标询价发
行的方式,余额由承销商包销。在本次增发网上认购时，老股东可按其股权登记日收市
后登记在册的持股数量享有一定比例的优先认购权
（6）发行定价：采用询价机制确定发行价格，具体的定价原则为：不低于最近一
期的每股净资产，根据本次募集资金投资项目的实际资金需求量，参考公司股票的二级
市场价格、市盈率状况、公司所处行业和赢利前景，具体定价与主承销商协商后确定
（7）募集资金用途
7、关于募集资金投资项目及其可行性的议案
（1）投资20000万元收购上海市出租汽车，扩大经营规模
（2）投资5200万元购买上海市租赁运营车，扩大经营规模
（3）投资10000万元购置货运车辆项目，增加运输能力
（4）投资2600万元收购蕴藻浜码头股权
8、关于提请股东大会授权董事会在本次增发有效期内全权办理本次增发A股具体事
宜的议案股东大会授权董事会在增发A股决议范围内全权办理本次增发新股如下有关事
宜：
（1）依据国家法律法规及证券监管部门的有关规定和股东大会决议制定和实施本
次增发A股的具体方案。
（2）根据中国证监会核准情况及市场情况全权负责办理和决定，发行对象、发行
时机、发行数量、发行方式、发行价格、定价方式等相关事宜；
（3）授权增发结束后，根据本次增发情况修改公司章程相关条款，办理相关工商
变更登记；
（4）授权办理与增发新股有关的其他事宜；
（5）如国家对于增发新股有新的规定，授权董事会根据新规定对增发方案进行调
整。
9、关于本次公募增发A股前形成的滚存利润分配的议案
10、关于本次公募增发A股决议有效期的议案
选举更换公司董事、监事情况：
公司2004年第一次临时股东大会选举王彤为公司董事、选举顾勇为公司监事。公司
2004年第一次临时股东大会决议公告已于2004年9月30日刊登在《上海证券报》上。
第七章 董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年,在全体股东的支持和董事会的正确领导下,公司坚持发展为第一要务,树立
全面协调可持续的科学发展观.公司经营管理层带领全体员工加大改革力度,加快发展步
伐,都市服务业、都市外贸工业、都市物流业三业齐进，取得了良好的经营成果，为20
05年持续发展提供了扎实的基础。2004年内农工商出租汽车加快拓展步伐，企业赢利能
力显著增长。公司在广西南宁投资兴建了海博出租汽车公司，在开拓全国市场上迈出了
坚实的一步，已成为南宁出租汽车行业的一个亮点。汽车租赁公司在加大市场占有率的
同时，不断扩大企业规模，提升企业竞争力。海博物流拓展了货的的新业态，并已取得
了国际货代等多项资质，为都市物流业在2005年突破性发展创造了条件。2004年公司收
购的一只鼎食品公司、农工商经济贸易公司、博士蛙儿童用品公司同思乐得不锈钢制品
公司一起壮大了都市外贸工业。公司大力推行经营者持股，调动了经营者的创造性和积
极性。公司还推出经营管理者年薪制和管理人员竞聘上岗制，使广大管理者更加珍惜岗
位，努力工作。公司还非常注重建设积极向上的企业文化，创建学习型企业，培育职业
化员工队伍，为企业持续发展提供智力支持。
2004年度公司实现主营业务80659.93万元,比上年同期增长36.50%，实现净利润12
912.14万元,比上年同期增长28.74%，每股收益0.3618元,净资产收益率20.13%。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司经营范围为工业品加工、批发、零售，有色金属加工、经销，农副产品加工、
批发、零售，公司下属企业产品经销。公司主营业务为以出租汽车为代表的都市服务业
和以“思乐得”不锈钢制品为代表的都市工业及以海博物流为代表的现代物流业。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入
工业 225,489,324.11
农业 9,401,223.53
运输业 443,763,455.96
旅游饮食服务业 9,746,780.01
商业 184,137,036.56
内部抵消 65,938,475.09
合计 806,599,345.08
占主营业务收入
分行业
比例(%)
工业 27.96
农业 1.17
运输业 55.02
旅游饮食服务业 1.21
商业 22.83
内部抵消 /
合计 100
分行业 主营业务利润
工业 40,791,370.59
农业 -291,950.93
运输业 231,620,402.19
旅游饮食服务业 1,929,274.83
商业 13,221,287.73
内部抵消 -503,459.38
合计 287,773,843.89
占主营业务利润
分行业
比例(%)
工业 14.94
农业 -0.11
运输业 84.83
旅游饮食服务业 0.71
商业 4.84
内部抵消 /
合计 105.40
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分产品 主营业务收入
不锈钢保温制品 147,685,387.26
出租汽车服务 421,782,514.31
占主营业务收
分产品
入比例(%)
不锈钢保温制品 18.31
出租汽车服务 52.29
分产品 主营业务利润
不锈钢保温制品 17,367,551.66
出租汽车服务 225,252,614.58
占主营业务利
分产品
润比例(%)
不锈钢保温制品 6.36
出租汽车服务 82.50
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入
上海地区 865,167,560.33
境外 7,370,259.84
内部抵消 65,938,475.09
合计 806,599,345.08
占主营业务收
分地区
入比例(%)
上海地区 107.26
境外 0.91
内部抵消 /
合计 100
分地区 主营业务利润
上海地区 284,299,365.65
境外 2,971,018.76
内部抵消
合计 287,773,843.89
占主营业务利
分地区
润比例(%)
上海地区 104.12
境外 1.09
内部抵消 /
合计 105.40
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入
工业 225,489,324.11
运输业 443,763,455.96
商业 184,137,036.56
分行业或分产品 主营业务成本
工业 184,697,953.52
运输业 212,143,053.77
商业 170,915,748.83
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质
上海市农工商出租汽车
运输业
有限公司
上海思乐得不锈钢制品
制造业
有限公司
上海海博物流投资有限
物流业
公司
上海海博投资有限公司 投资管理
上海博士蛙儿童系列产
商业
品有限公司
公司名称 主要产品或服务
上海市农工商出租汽车 出租汽车、汽车
有限公司 租赁
上海思乐得不锈钢制品
不锈钢保温制品
有限公司
上海海博物流投资有限 物流企业投资及
公司 管理
上海海博投资有限公司 投资管理
上海博士蛙儿童系列产 设计、生产儿童
品有限公司 服装等
公司名称 注册资本
上海市农工商出租汽车
10,482
有限公司
上海思乐得不锈钢制品
380万美元
有限公司
上海海博物流投资有限
5,000
公司
上海海博投资有限公司 10,918
上海博士蛙儿童系列产
1,200万美元
品有限公司
公司名称 资产规模
上海市农工商出租汽车
56,385
有限公司
上海思乐得不锈钢制品
8,566
有限公司
上海海博物流投资有限
5,189
公司
上海海博投资有限公司 14,413
上海博士蛙儿童系列产
品有限公司
(2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务性
公司名称 主要产品或服务
质
上海市牛奶（集 乳制品加工、奶牛业及其乳品
农业
团）公司 行业相关业务
占上市
参股公司 公司净
公司名称 贡献的投 利润的
资收益 比重
(%)
上海市牛奶（集
2,524.56 19.55
团）公司
3、主要供应商、客户情况
单位
:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 ——
前五名销售客户销售金额合计 98,278,527.99
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 ——
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 12.18
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年新的〈道路交通安全法〉开始实施，各项事故赔偿范围和标准大幅度上升，
使公司营业车辆保险费用等营业成本增加，国内钢铁原材料市场的价格上涨增加了不锈
钢保温制品生产的成本。出租公司通过在内部强化安全管理、加强对驾驶员的安全行车
教育，落实安全奖惩考核制度。思乐得不锈钢制品公司狠抓企业内部管理，降本增效，
拓展对外销售新渠道，确保了公司经济效益持续稳定的良性增长。
5、完成盈利预测的情况
报告期内，公司未做盈利预测。报告期内公司实现净利润12912.14万元,较上年同
期增长28.74%。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内公司无直接投资情况,均由下属子公司进行投资,详见第九章。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数
总资产 2,062,975,559.15
主营业务利润 273,042,593.85
净利润 129,121,372.49
现金及现金等价物净增
1,574,023.40
加额
股东权益 641,579,539.69
项目名称 期初数
总资产 1,555,915,557.53
主营业务利润 217,473,074.42
净利润 100,296,054.02
现金及现金等价物净增
43,889,000.05
加额
股东权益 512,869,911.01
项目名称 增减额
总资产 507,060,001.62
主营业务利润 55,569,519.43
净利润 28,825,318.47
现金及现金等价物净增
-42,314,976.65
加额
股东权益 128,709,628.68
增减幅度
项目名称
（％）
总资产 32.59
主营业务利润 25.55
净利润 28.74
现金及现金等价物净增
-96.41
加额
股东权益 25.10
(1)总资产变化的主要原因是公司收购出租汽车,资产规模扩大及利润增加。
(2)主营业务利润变化的主要原因是公司采取收购等方式扩大了出租汽车营运规模
。
(3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加，同时严格控制成本。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是收购出租车。
(5)股东权益变化的主要原因是利润增加。
（五）新年度经营计划
公司2005年工作的总体思路是：坚持贯彻科学发展观，坚持发展为第一要务，进一
步提高驾驭企业在市场经济运作中的能力，加大改革发展力度，推进品牌建设，努力提
升出租、工业、物流这三大业态的持续发展能力、盈利能力和市场占有能力，为全面实
现公司03至05年的三年规划而努力奋斗。
1、坚持科学发展观，通过一年的努力使公司拓展的基础更扎实，持续盈利的能力
更强大，品牌的影响力更宽广。
2、坚持真抓实干出成效。出租汽车公司要围绕"迎世博、强素质、争当都市文明人
"的目标，在规模上、管理上、效益上更上一层楼，要继续扩容出租汽车规模，广西海
博出租汽车争取达到300辆。汽车修理公司要完成布局调整、人力结构调整，扩大外修
业务，以精良的技术赢得市场，以优质的服务扩大客户。汽车销售公司要大力发展汽配
件对外销售，在搞好对内服务的同时，扩大对外服务，提升企业绩效。都市外贸工业要
摆脱传统的运行模式，实现经济增长方式的转变：一是提升内涵，二是拓展外延，三是
强化管理，走工贸结合、工贸和物流相结合的道路，扬长避短、优势互补，充分发挥整
合资源优势。迅速形成具有自主知识产权的核心竞争力和产业群体，以适应激烈的市场
竞争。"思乐得"公司要确保无尾真空项目尽快扩大生产规模，提高生产效率，还要大力
开拓新品，满足国际、国内二个市场的不同消费要求，以批量生产、转手贸易扩大销售
，发挥集约经营的优势。新加入的"博士蛙"公司要坚持走稳定和持续发展的道路，加强
管理、规范运作，大力扩大内外贸市场。在做大做强"博士蛙"童装品牌的同时，利用现
有的品牌优势，大力发展系列产品，以满足不同市场的消费需求，同时要加大对驾驶员
培训业务的拓展和整合，让其充分发挥效益。"一只鼎"公司坚持规模化生产的方向，集
中财力提升科技含量，积极推进产品生产的多样化、系列化，熟食项目要尽快形成生产
能力，成为新的经济增长点，不断扩大销售渠道。海博物流是具有良好发展前景的黄金
产业，要抓紧开拓国际货代业务、危险品运输，发展仓储运输、海关监管运输，走工贸
结合的道路，继续拓展运输车辆的规模，05年要成为公司持续盈利能力较强的业态之一
。
3、坚持实施品牌策略。建立品牌工作机制，制定品牌工作的目标和规划，依靠技
术和力量，推进品牌建设，加强对品牌的宣传，从广告的投入、产品的包装到媒体的宣
传，都要加大投入力度，扩大企业和产品的知名度、美誉度。
4、强化管理，以规范有序的管理促进公司各业的健康发展，走可持续经营的发展
道路。同时要加大对投资项目的投入产出管理，使前几年的投入成为公司效益的稳定增
长点。
5、弘扬先进文化，建设和谐海博。构筑人才高地，加大专业人才和经营人才引进
和培育的力度，物流公司要把仓储经营、国际货代、报关等相关专业人才的引进工作落
实到位。运用各方面的手段，使人才在企业里占有的比例逐年提高。通过多种宣传教育
手段，把海博股份的企业文化内涵深化，把在员工中广泛的认知、认同作为工作重点，
进一步把"超越自我，永不满足"的企业精神，"质量是企业生存发展之本，企业品牌是
我们的共同利益"的价值观，"崇尚诚信，让用户（乘客）满意放心"的道德观，作为教
育、激励、凝聚全体员工的精神力量。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
A.上海海博股份有限公司第四届董事会第十次会议于2004年1月18日下午在公司本
部会议室召开。会议应到董事10人，实到9人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定，会议合法有效。会议由陈忠信副董事长主持，会议审议通过并形成以下决议：
一、上海海博股份有限公司投资者关系管理制度
二、关于本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供短期借款担保的
决议
三、关于董事长叶观年先生辞去董事、董事长职务的决议
四、关于同意第一大股东上海市农工商（集团）总公司推荐的董事人选的决议
以上董事会决议公告刊登在2004年1月30日的《上海证券报》上。
B. 上海海博股份有限公司第四届董事会第十一次会议于2004年4月14日下午在公
司本部会议室召开。会议应到董事9人,实到9人,公司监事列席了会议,会议符合《公司
法》及《公司章程》的有关规定,会议合法有效。会议由公司陈忠信副董事长主持,会议
审议并通过了以下事项：
一、2003年度董事会工作报告
二、2003年度财务决算报告
三、公司2003年度报告及年报摘要
四、公司2003年度利润分配预案
五、关于修改公司章程的议案
六、关于修改董事会议事规则的议案
七、关于修改公司独立董事制度的议案
八、关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司及支付2003年度审计报酬的议案
九、关于支付独立董事年度津贴的议案
十、关于以牛奶公司部分股权置换上海博士蛙儿童系列产品有限公司50%股权的议
案
十一、召开2003年年度股东大会的议案
以上董事会决议公告刊登在2004年4月16日的《上海证券报》上。
C.上海海博股份有限公司第四届董事会第十二次会议于2004年4月22日上午在公司
本部会议室召开。会议应到董事8人，实到8人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定，会议合法有效。会议审议并通过了《公司2004年第一季度报告》。
以上董事会决议按规定未于公告披露。
D.上海海博股份有限公司第四届董事会第十三次会议于2004年4月26日上午在公司
本部会议室召开。会议应到董事8人，实到8人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定，会议合法有效。关联董事陈忠信、王春喜先生回避关联交易议案的表决，会议审
议通过了关于控股子公司上海海博投资有限公司收购上海农工商经济贸易公司90%股权
的议案。
以上董事会决议公告刊登在2004年4月28日的《上海证券报》上。
E.上海海博股份有限公司第四届董事会第十四次会议于2004年5月18日在上海青松
城宾馆会议室召开，会议应到董事9人，实到9人，符合《公司法》及《公司章程》的有
关规定，会议合法有效。会议讨论并通过了选举庄国蔚先生为公司第四届董事会董事长
。
以上董事会决议公告刊登在2004年5月20日的《上海证券报》上。
F.上海海博股份有限公司第四届董事会第十五次会议于2004年8月24日下午在公司
本部会议室召开。会议应到董事9人，实到9人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定，会议合法有效。会议由庄国蔚董事长主持，关联董事庄国蔚、陈忠信、王春喜回
避了第二、三项议案的表决，会议审议通过并形成以下决议：
一、公司2004年半年度报告及摘要
二、关于以上海牛奶（集团）有限公司4.5%股权置换上海博士蛙儿童系列产品有限
公司50%股权的决议
三、关于公司控股子公司收购上海华丰国际集装箱仓储公码头股权的决议
四、关于前次募集资金使用情况的说明
五、关于公司符合增发普通股(A股)股份条件的决议
六、关于公司申请增发A股的决议
(一)、发行股票的种类：境内上市的人民币普通股（A股流通股）。
(二)、每股面值：人民币1.00元。
(三)、发行数量：本次增发股份的总数不超过7000万股，最终发行数量将由公司与
主承销商根据具体情况协商确定。
(四)、发行对象：本次增发股权登记日收市后登记在册的本公司A股流通股股东（
以下简称老股东），以及在上海证券交易所开立A股股票帐户的境内自然人、法人和证
券投资基金，国家法律、法规禁止购买者除外。
(五)、发行方式：本次增发采取网上向社会公众投资者（含自然人、法人和证券投
资基金,下同）和网下对机构投资者（含法人和证券投资基金，下同）累计投标询价发
行的方式,余额由承销商包销。在本次增发网上认购时，老股东可按其股权登记日收市
后登记在册的持股数量享有一定比例的优先认购权。
(六)、发行定价：采用询价机制确定发行价格，具体的定价原则为：
1、不低于最近一期的每股净资产；
2、根据本次募集资金投资项目的实际资金需求量；
3、参考公司股票的二级市场价格、市盈率状况、公司所处行业和赢利前景；
4、具体定价与主承销商协商后确定。
(七)、募集资金用途：
1、投资20000万元收购上海市出租汽车，扩大经营规模；
2、投资5200万元购买上海市租赁运营车，扩大经营规模；
3、投资10000万元购置货运车，增加运输能力。
4、投资2600万元收购蕴藻浜码头股权。
七、关于募集资金投资项目及其可行性的决议公司本次增发境内上市人民币普通股
（A股）募集资金主要用于以下几个投资项目：
(一)、投资20000万元收购上海市出租汽车，扩大经营规模；
(二)、投资5200万元购买上海市租赁运营车，扩大经营规模；
(三)、投资10000万元购置货运车辆项目，增加运输能力
(四)、投资2600万元收购蕴藻浜码头股权。
八、关于提请股东大会授权董事会在本次增发有效期内全权办理本次增发A股具体
事宜的决议公司董事会拟提请2004年第一次临时股东大会授权董事会在增发A股决议范
围内全权办理本次增发新股有关事宜。具体如下：
1、依据国家法律法规及证券监管部门的有关规定和股东大会决议制定和实施本次
增发A股的具体方案。
2、根据中国证监会核准情况及市场情况全权负责办理和决定，发行对象、发行时
机、发行数量、发行方式、发行价格、定价方式等相关事宜；
3、授权增发结束后，根据本次增发情况修改公司章程相关条款，办理相关工商变
更登记；
4、授权办理与增发新股有关的其他事宜；
5、如国家对于增发新股有新的规定，授权董事会根据新规定对增发方案进行调整
。
九、关于本次公募增发A股前形成的滚存利润分配的决议
十、关于本次公募增发A股决议有效期的决议
十一、关于公司总裁2004年度薪酬实施方案的决议
十二、关于曹付先生不再担任公司董事职务的决议
十三、关于第二大股东中国长城资产管理公司推荐的董事人选的议决
十四、关于召开2004年第一次临时股东大会的决议
以上董事会决议公告刊登在2004年8月26日的《上海证券报》上。
G.上海海博股份有限公司第四届董事会第十六次会议于2004年10月21日上午在公司
本部会议室召开。会议应到董事9人，实到9人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定，会议合法有效。会议审议并通过了《公司2004年第三季度报告》。
以上董事会决议按规定未于公告披露。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1、董事会对利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
董事会按照公司2003年度股东大会审议通过的决议，执行2003年度利润分配方案和
公积金转增股本方案。公司于2004年6月4日在刊登公司2003年度送红股和资本公积金转
增股本实施公告。2004年6月9日为股权登记日，2004年6月10日为除权日，2004年6月1
1日为新增可流通股份上市日。以2003年12月31日总股本237934849股为基数，向全体股
东每10股送红股3股，用资本公积金向全体股东每10股转增2股。送股及转增股本按照中
国证券登记结算有限责任公司有关规定将所分派股份于2004年6月10日直接计入股东帐
户。
2、董事会对增发新股方案的执行情况
根据公司2004年第一次临时股东大会审议通过的增发新股方案，报告期内公司认真
积极着手增发新股方案申报的准备工作，组织力量完善募集资金投资项目的可行性研究
，积极配合保荐人的尽职调查工作，制作增发新股申报文件。目前申报工作正在进行中
。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
公司2004年度共实现净利润129,121,372.49元，加年初未分配利润73,641,146.18
元，可供分配的利润为204,032,954.55元。根据《公司章程》的有关规定，提取法定公
积金31,420,996.67元，提取法定公益金15,291,351.25元，提取职工奖励及福利基金6
79,145.75元，本年度实际可供股东分配的利润为156,641,460.88元，扣除转作股本的
普通股股利71,380,455.00元后，实际未分配利润为85,261,005.88元。
考虑到股东的利益和公司发展的需要，董事会提议本次利润分配预案：拟以2004年
年末总股本35690.2274万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），
共计分配红利17,845,114.00元。尚余未分配利润67,415,891.88元转入下一年度，本年
度不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案，尚需经公司股东大会审议通过后实施。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
我们接受上海海博股份有限公司（以下简称贵公司）的委托，对贵公司经审计的截
止2004年12月31日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。
我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003－56号
）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情
况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报
表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003－56号）的规定，
对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出
具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐
簿记录等我们认为必要的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、关联方占用资金情况：
（一）截至2004年12月31日止，贵公司账面记载的关联方占用资金余额为：1,818
.79万元。其中：
1、未纳入合并会计报表范围的合营企业上海东方制药有限公司资金拆借款1,077.
97万元；
2、投资50%以下的联营公司上海荣丰印花装饰服装有限公司购货款229.14万元；
3、未纳入合并会计报表范围的控股子公司北京博士蛙儿童系列服饰有限公司购货
款511.68万元。
（二）合并范围内的控股子公司占用资金已作合并抵销，2004年年初合并抵销内部
往来35,217.12万元，年末合并抵销内部往来46,614.71万元。
（三）截至2004年12月31日止，无大股东占用资金情况。
二、股份公司为其他公司提供担保的情况：
（一）贵公司对外担保总额未超过公司2004年报净资产的50%，
（二）截止2004年12月31日贵公司年末无其他违规担保情况。
贵公司及其控股子公司所提供的担保采用保证担保或抵押担保方式，被担保单位由
此取得的款项均用于经营活动，均未引起诉讼。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO五年三月二日
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人民币
与上市
本年增加 本年减
资金占用方 公司关 期初数
数 少数
系
上海荣丰印花装饰服装有 联营公
0 229.14
限公司 司
合营公
上海东方制药有限公司 0 1,077.97
司
上海轮胎橡胶(集团)东海 联营公
17.44 17.44
轮胎有限公司 司
北京博士蛙儿童系列服饰 控股子
511.68
有限公司 公司
占用方 偿还
期末数 占用原因
资金占用方 式 方式
上海荣丰印花装饰服装有 229.14 采购 生产需要
限公司 资金周转
1,077.97 拆借
上海东方制药有限公司 困难
资金周转
上海轮胎橡胶(集团)东海 0 拆借
困难
轮胎有限公司
北京博士蛙儿童系列服饰 511.68 采购 生产需要
有限公司
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》精神），我们本着实事求是的态度，对
上海海博股份有限公司累计本年度对外担保的情况进行了认真负责的核查，现就有关问
题说明如下：
经我们查验，截止2004年12月31日，公司对外担保总额未超过2004年度合并会计报
表净资产的50%,被担保单位均为公司下属企业，且无其他违规担保情况。公司对下属企
业的担保属于公司生产经营及资金合理利用所需要，上述担保均已按《公司章程》和《
通知》精神履行了法定的审批程序，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
公司已按照《通知》精神，于2004年4月14日四届十一次董事会会议审议通过并提
交2003年度股东大会审议批准，将对外担保审批程序、对被担保对象的资信标准等补充
进入公司章程，并切实地加以执行。
公司账面记载的关联方占用资金余额为1818.79万元，无大股东占用资金情况，属
于正常往来资金。
独立董事： 顾肖荣 潘 飞 曾德顺
第八章 监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年度，公司第四届监事会共召开了三次会议，具体如下：
A. 上海海博股份有限公司第四届监事会第五次会议于2004年4月14日下午在公司
本部会议室召开。会议应到监事3人，实到3人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定，会议合法有效。会议由梁福珠监事长主持，会议审议并通过了以下议案：
一、2003年度监事会工作报告
二、2003年度财务决算报告
三、公司2003年度利润分配预案
四、公司2003年度报告及年报摘要
五、关于修改公司章程的议案
六、监事会对公司2003年度工作发表的意见
本次会议决议公告刊登在2004年4月16日的《上海证券报》上。
B. 上海海博股份有限公司第四届监事会第六次会议于2004年8月24日下午在公司
本部会议室召开。会议应到监事3人，实到3人，符合《公司法》及《公司章程》的有关
规定，会议合法有效。会议由梁福珠监事长主持，会议审议通过并形成以下决议：
一、公司2004年半年度报告及摘要
二、关于前次募集资金使用情况的说明
三、关于梁福珠女士不再担任公司监事职务的决议
四、关于第一大股东上海农工商（集团）有限公司推荐监事人选的决 议
本次会议决议公告刊登在2004年8月26日的《上海证券报》上。
C. 上海海博股份有限公司第四届监事会第七次会议于2004年9月28日在青松城宾
馆会议室召开，会议应到监事3人，实到3人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规
定，会议合法有效。会议选举顾勇先生为公司第四届监事会监事长。
本次会议决议公告刊登在2004年9月30日的《上海证券报》上。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2004年，公司董事会能够依法规范运作，经营决策程序合法，各项决策程序进一步
健全，并得到强化。公司已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度。公司的董事
及其他高级管理人员都能本着诚信原则，认真执行股东大会、董事会决策事项，在重大
决策事项中较好履行了各自的职务行为，维护了股东利益，未发现违反法律、法规、《
公司章程》或损害公司及股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
通过对公司各类财务报告的审议，监事会认为上海立信长江会计师事务所有限公司
对公司2004年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的，真实、准
确地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金使用情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内,公司收购、出售资产定价依据公允合理，遵循了一般商业原则,没有发现
内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内,公司进行的关联交易是公平公正的，对公司经营是必要的，关联交易的
价格是按市场原则协商签订的,没有损害全体股东权益，没有使公司资产流失。
（七）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
报告期内公司未做赢利预测。
第九章 重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本公司子公司上海东方制药有限公司（以下简称东方制药）因股东双方在合作过
程中产生纠
纷，致使东方制药公司2004年度涉及如下诉讼：
1、2004年4月16日，广州威尔曼药业有限公司向本公司提起诉讼，诉讼请求为确认
被告单方擅自撤换东方制药公司财务负责人的行为违反合营合同和公司章程规定；判令
被告停止违约行为，采取必要的补救措施恢复其违约之前的状况；判令被告赔偿原告经
济损失人民币35,000元，包括原告支出的律师费人民币30,000元。
根据上海市长宁区人民法院（2004）长民二（商）初字第395号《民事裁定书》，
裁定驳回原告的起诉。
2、2004年9月13日，本公司向上海市南汇区人民法院对广州威尔曼药业有限公司提
起诉讼，诉讼请求为判令由于被告的一系列侵权和违约行为造成东方制药公司无法继续
经营，终结原、被告之间的投资合作关系；判令被告承担因其侵权和违约行为造成原告
经济损失279.45万元；本案诉讼费用由被告承担。
该诉讼尚未获得裁定结果。
3、2004年12月28日，本公司向上海市南汇区人民法院对东方制药公司提起诉讼，
诉讼请求为判令被告返还原告人民币4,320,028.79元；诉讼费用由被告承担。同时，本
公司向法院申请财产保全。
根据上海市南汇区人民法院（2005）汇民二（商）初字第21号《民事裁定书》，裁
定冻结东方制药公司的银行存款4,320,028.79元或查封其相等价值的财产，冻结期限为
自冻结日起六个月。
4、2004年12月28日，本公司向上海市南汇区人民法院对东方制药公司提起诉讼，
诉讼请求为判令被告返还原告人民币250万元；诉讼费用由被告承担。同时，本公司向
法院申请财产保全。
根据上海市南汇区人民法院（2005）汇民二（商）初字第22号《民事裁定书》，裁
定冻结东方制药公司的银行存款250万元或查封其相等价值的财产，冻结期限为自冻结
日起六个月。
5、2004年12月28日，本公司向上海市南汇区人民法院对东方制药公司提起诉讼，
诉讼请求为判令被告返还原告人民币385万元；诉讼费用由被告承担。同时，本公司向
法院申请财产保全。
根据上海市南汇区人民法院（2005）汇民二（商）初字第23号《民事裁定书》，裁
定冻结东方制药公司的银行存款385万元或查封其相等价值的财产，冻结期限为自冻结
日起六个月。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、内容：2004年4月26日，本公司控股子公司上海海博投资有限公司向公司控股
股东上海市农工商（集团）总公司购买上海农工商经济贸易公司90%股权，该资产的帐
面价值为584.57万元人民币，评估价值为586.04万元人民币，实际购买金额为527.43万
元人民币，本次收购价格的确定依据是以经国有资产管理部门确认的资产评估价格为准
，该事项已于2004年4月28日刊登在《上海证券报》上。报告期内已完成。
2)、内容：2004年9月29日，本公司向公司控股股东上海农工商（集团）有限公司
的子公司上海城隍投资有限公司购买上海博士蛙儿童系列产品有限公司50%股权，该资
产的帐面价值为12,395.17万元人民币，评估价值为13,630.66万元人民币，实际购买金
额为6,815.33万元人民币，本次收购价格的确定依据是以经国有资产管理部门确认的资
产评估价格为准，该事项已于2004年9月14日刊登在《上海证券报》上。报告期内已完
成，
3)、内容：2004年1月5日，本公司控股子公司上海海博物流投资有限公司、上海市
农工商出租汽车有限公司购买上海农工商搬场有限公司100%股权，评估价值为142.90万
元人民币，实际购买金额为143.29万元人民币，本次收购价格的确定依据是以经国有资
产管理部门确认的资产评估价格为准，报告期内已完成，该资产自收购日起至年末为上
市公司贡献的净利润为54.15万元人民币。
4)、内容：2004年2月16日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司、
上海农工商福平出租汽车有限公司收购上海外贸三联出租汽车有限公司100%股权，评估
价值为1,272.62万元人民币，实际购买金额为1,284.73万元人民币，本次收购价格的确
定依据是以经国有资产管理部门确认的资产评估价格为准，报告期内已完成，该资产自
收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为418.88万元人民币。
5)、内容：2004年7月1日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司、上
海农工商福平出租汽车有限公司收购上海日升出租汽车有限公司100%股权，评估价值为
3,434.31万元人民币，实际购买金额为4,185万元人民币，本次收购价格的确定依据是
以经国有资产管理部门确认的资产评估价格为准，报告期内已完成，该资产自收购日起
至年末为上市公司贡献的净利润为20.24万元人民币。
6)、内容：2004年9月16日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司、
上海农工商星辉出租汽车有限公司收购上海胜捷消防设备有限公司100%股权，实际购买
金额为1,798.08万元人民币，本次收购价格的确定依据是以经国有资产管理部门确认的
资产评估价格为准，报告期内已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利
润为-4.26万元人民币。2、出售资产情况
1)、2004年12月17日，本公司向公司控股股东上海农工商（集团）有限公司的子公
司上海牛奶（集团）公司转让上海东海乳品公司90%股权，该资产的帐面价值为662.69
万元人民币，评估价值为1,589.60万元人民币，实际出售金额为1,250.63万元人民币，
本次出售价格的确定依据以经国有资产管理部门确认的资产评估价格为准，该事项已于
2004年12月22日刊登在《上海证券报》上。报告期内已完成。
2)、2004年12月17日，本公司向公司控股股东上海农工商（集团）有限公司的子公
司上海牛奶集团（启东）启隆奶牛场有限公司转让上海东海乳品公司10%股权，该资产
的帐面价值为662.69万元人民币，评估价值为1,589.60万元人民币，实际出售金额为1
38.96万元人民币，本次出售价格的确定依据以经国有资产管理部门确认的资产评估价
格为准，该事项已于2004年12月22日刊登在《上海证券报》上。报告期内已完成。
3)、2004年6月27日，本公司控股子公司上海南浦汽车服务有限公司转让上海农工
商南浦经济发展有限公司47%股权，实际出售金额为650万元人民币，产生损益443.65万
元人民币，本次出售价格的确定依据以经国有资产管理部门确认的资产评估价格为准，
报告期内已完成。3、资产置换情况
1)、2004年9月29日，本公司将持有的上海牛奶（集团）有限公司4.5%股权与公司
控股股东上海农工商（集团）有限公司的子公司上海城隍投资有限公司持有的上海博士
蛙儿童系列产品有限公司50%股权进行置换，本次置换价格的确定依据以经国有资产管
理部门确认的资产评估价格为准，公司置出资产的的帐面价值为129,476.65万元人民币
，评估价值为149,927.00万元人民币，作价6,746.715万元人民币，置入资产的的帐面
价值为12,395.17万元人民币，评估价值为13,630.66万元人民币，作价6,815.33万元人
民币，差价68.615万元人民币现金补足，该事项已于2004年12月22日刊登在《上海证券
报》上。报告期内已完成，
4、吸收合并情况
根据上海经隆资产评估有限公司出具的上经评报字（2004）第103号资产评估报告
，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司与其下属上海农工商福平出租汽车
有限公司共出资1,284.73万元收购上海外贸三联出租汽车有限公司100%股权，并于200
4年2月16日办理了产权转让交割手续，并更名为上海农工商上港出租汽车有限公司。后
上海农工商上港出租汽车有限公司吸收合并上海上港出租汽车有限公司。公司注册资本
增至27,198,439.10元。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向股东的子公司上海城隍投资有限公司本公司将持有的上海牛奶（集团
）有限公司（以下简称"牛奶公司"）4.5%股权与本公司的第一大股东上海农工商（集团
）有限公司全资子公司上海城隍投资有限公司（以下简称"城隍投资"）持有的上海博士
蛙儿童系列产品有限公司（以下简称"博士蛙公司"）50%股权进行置换，差额部分以现
金形式补足。交易的金额为6,815.33万元人民币，定价的原则是本次置换博士蛙公司股
权的价格是以上海立信资产评估有限公司出具的《上海牛奶（集团）有限公司股权转让
项目资产评估报告书》和上海东洲资产评估有限公司出具的《上海博士蛙儿童系列产品
有限公司股权拟转让项目资产评估报告书》并经上海市资产评审中心核准的资产评估结
果作为置换定价的依据。，资产的帐面价值为129,476.65万元人民币，资产的评估价值
为149,927.00万元人民币，该事项已于2004年9月15日刊登在《上海证券报》上。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无重大托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-09-10 2,500
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-03-23 1,500
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-12-06 1,000
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-10-29 2,000
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-12-01 2,000
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-03-09 3,000
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-03-15 2,000
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-07-06 3,500
任担保
公司
上海思乐得不
连带责
锈钢制品有限 2004-06-17 300
任担保
公司
上海思乐得不
连带责
锈钢制品有限 2004-03-12 300
任担保
公司
上海市农工商 2004-08-20 300 连带责
南浦汽车服务 任担保
有限公司
上海市农工商
连带责
南浦汽车服务 2004-07-05 400
任担保
有限公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-11-12 678.85
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-11-12 678.85
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-11-12 678.85
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-12-24 610.965
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-12-24 610.965
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-12-24 610.965
任担保
公司
上海市农工商
连带责
出租汽车有限 2004-12-24 543.08
任担保
公司
担保是否
是否为关
担保对象 担保期限 已经履行
联方担保
完毕
上海市农工商
2004-09-10～
出租汽车有限 否 是
2005-03-09
公司
上海市农工商
2004-03-23～
出租汽车有限 否 是
2005-03-22
公司
上海市农工商
2004-12-06～
出租汽车有限 否 是
2005-12-06
公司
上海市农工商
2004-10-29～
出租汽车有限 否 是
2005-10-28
公司
上海市农工商
2004-12-01～
出租汽车有限 否 是
2005-12-01
公司
上海市农工商
2004-03-09～
出租汽车有限 否 是
2005-03-08
公司
上海市农工商
2004-03-15～
出租汽车有限 否 是
2005-03-14
公司
上海市农工商
2004-07-06～
出租汽车有限 否 是
2005-07-06
公司
上海思乐得不
2004-06-17～
锈钢制品有限 否 是
2005-06-17
公司
上海思乐得不
2004-03-12～
锈钢制品有限 否 是
2005-03-08
公司
上海市农工商 2004-08-20～ 否 是
南浦汽车服务 2005-08-19
有限公司
上海市农工商
2004-07-05～
南浦汽车服务 否 是
2005-07-04
有限公司
上海市农工商
2004-11-12～
出租汽车有限 否 是
2005-03-31
公司
上海市农工商
2004-11-12～
出租汽车有限 否 是
2005-03-31
公司
上海市农工商
2004-11-12～
出租汽车有限 否 是
2005-03-31
公司
上海市农工商
2004-12-24～
出租汽车有限 否 是
2005-04-25
公司
上海市农工商
2004-12-24～
出租汽车有限 否 是
2005-04-25
公司
上海市农工商
2004-12-24～
出租汽车有限 否 是
2005-04-25
公司
上海市农工商
2004-12-24～
出租汽车有限 否 是
2005-04-25
公司
报告期内担保发生额合计 609
报告期末担保余额合计 609
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 22,512.525
报告期末对控股子公司担保余额合计 22,512.525
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 23,121.525
担保总额占公司净资产的比例 36.04
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 0
1)、2004年9月10日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担
保，担保金额为2,500万元，担保期限为2004年9月10日至2005年3月9日，该事项已于2
004年11月6日刊登在《上海证券报》上。
2)、2004年3月23日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担
保，担保金额为1,500万元，担保期限为2004年3月23日至2005年3月22日，该事项已于
2004年5月21日刊登在《上海证券报》上。
3)、2004年12月6日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担
保，担保金额为1,000万元，担保期限为2004年12月6日至2005年12月6日。
4)、2004年10月29日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担
保，担保金额为2,000万元，担保期限为2004年10月29日至2005年10月28日，该事项已
于2004年11月6日刊登在《上海证券报》上。
5)、2004年12月1日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担
保，担保金额为2,000万元，担保期限为2004年12月1日至2005年12月1日，该事项已于
2004年12月7日刊登在《上海证券报》上。
6)、2004年3月9日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担保
，担保金额为3,000万元，担保期限为2004年3月9日至2005年3月8日，该事项已于2004
年3月13日刊登在《上海证券报》上。
7)、2004年3月15日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担
保，担保金额为2,000万元，担保期限为2004年3月15日至2005年3月14日，该事项已于
2004年3月18日刊登在《上海证券报》上。
8)、2004年7月6日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供担保
，担保金额为3,500万元，担保期限为2004年7月6日至2005年7月6日，该事项已于2004
年7月10日刊登在《上海证券报》上。
9)、2004年6月17日，本公司为控股子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司提供担
保，担保金额为300万元，担保期限为2004年6月17日至2005年6月17日。
10)、2004年3月12日，本公司为控股子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司提供担
保，担保金额为300万元，担保期限为2004年3月12日至2005年3月8日。
11)、2004年8月24日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司为本公司
提供担保，担保金额为1,400万元，担保期限为2004年8月24日至2005年4月26日。
12)、2004年8月27日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司为本公司
提供担保，担保金额为2,000万元，担保期限为2004年8月27日至2005年5月16日。
13)、2004年5月21日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司为本公司
提供担保，担保金额为1,900万元，担保期限为2004年5月21日至2005年5月20日。
14)、2004年8月20日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司为其控股
子公司上海市农工商南浦汽车服务有限公司提供担保，担保金额为300万元，担保期限
为2004年8月20日至2005年8月19日。
15)、2004年7月5日，本公司控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司为其控股
子公司上海市农工商南浦汽车服务有限公司提供担保，担保金额为400万元，担保期限
为2004年7月5日至2005年7月4日。
16)、2004年11月12日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供
担保，担保金额为678.85万元，担保期限为2004年11月12日至2005年3月31日。
17)、2004年11月12日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供
担保，担保金额为678.85万元，担保期限为2004年11月12日至2005年3月31日。
18)、2004年11月12日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供
担保，担保金额为678.85万元，担保期限为2004年11月12日至2005年3月31日。
19)、2004年12月24日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供
担保，担保金额为610.965万元，担保期限为2004年12月24日至2005年4月25日。
20)、2004年12月24日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供
担保，担保金额为610.965万元，担保期限为2004年12月24日至2005年4月25日。
21)、2004年12月24日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供
担保，担保金额为610.965万元，担保期限为2004年12月24日至2005年4月25日。
22)、2004年12月24日，本公司为控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司提供
担保，担保金额为543.08万元，担保期限为2004年12月24日至2005年4月25日。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限
公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约50万元人民币。截止
上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（八）其它重大事项
公司于2004年9月28日召开2004年第一次临时股东大会，会议审议通过申请增发数
量不超过7,000万股A股的议案。
第十章 财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
信长会师报字（2005）第10313号
上海海博股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海海博股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月31日
的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润
分配表，以及2004年度的现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公
司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司
钱之昂
郑先弘
中国 上海 二OO五年三月二日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:上海海博股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息
应收账款 6 1
其他应收款 7 2
预付账款 8
应收补贴款 5
存货 9
待摊费用 10
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 11 3
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 12
减：累计折旧 12
固定资产净值
减：固定资产减值
准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 13
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资
产：
无形资产 14
长期待摊费用 15
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 16
应付票据 17
应付账款 18
预收账款 19
应付工资 21
应付福利费
应付股利 22
应交税金 23
其他应交款 24
其他应付款 20
预提费用 25
预计负债
一年内到期的长期
26
负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 27
应付债券
长期应付款 28
专项应付款 29
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
30
本）净额
资本公积 31
盈余公积 32
其中：法定公益金
未分配利润 33
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总
计
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 110,847,994.79
短期投资 120,000.00
应收票据 200,000.00
应收股利 3,095,130.29
应收利息
应收账款 38,699,527.88
其他应收款 40,180,415.43
预付账款 81,342,905.29
应收补贴款 1,567,085.15
存货 55,271,292.49
待摊费用 2,037,463.70
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 333,361,815.02
长期投资：
长期股权投资 392,087,583.15
长期债权投资
长期投资合计 392,087,583.15
其中：合并价差 75,685,691.64
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 643,838,606.28
减：累计折旧 225,197,290.97
固定资产净值 418,641,315.31
减：固定资产减值
1,660,138.74
准备
固定资产净额 416,981,176.57
工程物资
在建工程 2,885,391.71
固定资产清理
固定资产合计 419,866,568.28
无形资产及其他资
产：
无形资产 405,968,546.17
长期待摊费用 4,631,044.91
其他长期资产
无形资产及其他资
410,599,591.08
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,555,915,557.53
流动负债：
短期借款 640,325,000.00
应付票据 40,052,000.00
应付账款 34,115,397.85
预收账款 39,476,753.60
应付工资 2,915,369.83
应付福利费 12,347,815.55
应付股利 27,115,923.94
应交税金 20,657,502.18
其他应交款 131,352.35
其他应付款 126,220,992.55
预提费用 113,577.40
预计负债
一年内到期的长期
12,154,853.57
负债
其他流动负债
流动负债合计 955,626,538.82
长期负债：
长期借款 14,657,527.79
应付债券
长期应付款 13,438,302.24
专项应付款 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 28,895,830.03
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 984,522,368.85
少数股东权益 58,523,277.67
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
237,934,848.00
本）净额
资本公积 106,137,754.83
盈余公积 95,156,162.00
其中：法定公益金 32,678,492.56
未分配利润 73,641,146.18
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
512,869,911.01
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,555,915,557.53
计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 112,422,018.19
短期投资 1,001,217.70
应收票据
应收股利 3,229,459.68
应收利息
应收账款 69,295,751.49
其他应收款 43,388,567.22
预付账款 124,855,010.41
应收补贴款 813,813.18
存货 123,373,888.57
待摊费用 3,874,241.59
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 482,253,968.03
长期投资：
长期股权投资 409,519,940.98
长期债权投资
长期投资合计 409,519,940.98
其中：合并价差 124,681,067.56
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 904,958,784.98
减：累计折旧 331,028,915.66
固定资产净值 573,929,869.32
减：固定资产减值
1,404,032.91
准备
固定资产净额 572,525,836.41
工程物资
在建工程 39,880,902.10
固定资产清理
固定资产合计 612,406,738.51
无形资产及其他资
产：
无形资产 556,331,330.56
长期待摊费用 2,463,581.07
其他长期资产
无形资产及其他资
558,794,911.63
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,062,975,559.15
流动负债：
短期借款 786,650,000.00
应付票据 44,125,250.00
应付账款 58,104,067.06
预收账款 60,662,139.98
应付工资 1,867,058.10
应付福利费 8,160,335.05
应付股利 26,390,213.97
应交税金 25,753,324.32
其他应交款 207,296.89
其他应付款 210,413,790.20
预提费用 321,488.58
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,222,654,964.15
长期负债：
长期借款 49,183,705.18
应付债券
长期应付款 7,672,242.38
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 56,855,947.56
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,279,510,911.71
少数股东权益 141,885,107.75
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
356,902,274.00
本）净额
资本公积 59,445,321.22
盈余公积 139,970,938.59
其中：法定公益金 47,337,320.04
未分配利润 85,261,005.88
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
641,579,539.69
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 2,062,975,559.15
计
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 22,151,676.14
短期投资 120,000.00
应收票据 200,000.00
应收股利 80,900,435.79
应收利息
应收账款 1,608,990.73
其他应收款 10,778,480.43
预付账款 5,644,601.88
应收补贴款
存货 3,607,355.76
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 125,011,540.73
长期投资：
长期股权投资 688,644,341.82
长期债权投资
长期投资合计 688,644,341.82
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 22,834,068.57
减：累计折旧 6,588,409.08
固定资产净值 16,245,659.49
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 16,245,659.49
工程物资
在建工程 3,224.00
固定资产清理
固定资产合计 16,248,883.49
无形资产及其他资
产：
无形资产 134,638,278.33
长期待摊费用 15,996.80
其他长期资产
无形资产及其他资
134,654,275.13
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 964,559,041.17
流动负债：
短期借款 157,000,000.00
应付票据 2,000,000.00
应付账款 1,227,173.28
预收账款
应付工资 76,627.20
应付福利费 266,225.35
应付股利 15,044,969.98
应交税金 7,802,173.31
其他应交款 895.01
其他应付款 256,583,973.35
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
3,450,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 443,452,037.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 10,000,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 453,452,037.48
少数股东权益
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
237,934,848.00
本）净额
资本公积 106,137,754.83
盈余公积 43,417,464.87
其中：法定公益金 17,966,164.29
未分配利润 123,616,935.99
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
511,107,003.69
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 964,559,041.17
计
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 6,054,155.35
短期投资 500,717.70
应收票据
应收股利 3,229,459.68
应收利息
应收账款 138,697.81
其他应收款 53,458,631.04
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 63,381,661.58
长期投资：
长期股权投资 827,887,829.01
长期债权投资
长期投资合计 827,887,829.01
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 44,896,616.99
减：累计折旧 3,458,970.18
固定资产净值 41,437,646.81
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 41,437,646.81
工程物资
在建工程 33,832,858.13
固定资产清理
固定资产合计 75,270,504.94
无形资产及其他资
产：
无形资产 129,309,249.61
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
129,309,249.61
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,095,849,245.14
流动负债：
短期借款 168,000,000.00
应付票据
应付账款 182,779.80
预收账款 1,199,251.95
应付工资
应付福利费 163,244.52
应付股利 14,939,369.98
应交税金 3,859,817.23
其他应交款 3,489.17
其他应付款 267,501,523.39
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 455,849,476.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 455,849,476.04
少数股东权益
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
356,902,274.00
本）净额
资本公积 59,445,321.22
盈余公积 62,620,977.06
其中：法定公益金 24,367,335.02
未分配利润 161,031,196.82
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
639,999,769.10
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,095,849,245.14
计
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信
会计机构负责人:乔一平
利润及利润分配表
2004年
编制单位:上海海博股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
一、主营业务收入 34 4
减：主营业务成本 34 4
主营业务税金及附加 35
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
36
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用 37
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
38 5
“-”号填列）
补贴收入 39
营业外收入 40
减：营业外支出 41
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上期数
一、主营业务收入 590,918,263.51
减：主营业务成本 361,799,319.40
主营业务税金及附加 11,645,869.69
二、主营业务利润（亏损
217,473,074.42
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
4,324,806.00
以“-”号填列）
减:营业费用 15,915,390.82
管理费用 77,721,942.07
财务费用 28,196,372.29
三、营业利润（亏损以
99,964,175.24
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
14,940,547.21
“-”号填列）
补贴收入 12,143,513.95
营业外收入 5,845,190.48
减：营业外支出 1,098,118.93
四、利润总额（亏损总额
131,795,307.95
以“-”号填列）
减：所得税 14,795,511.04
减：少数股东损益 16,703,742.89
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
100,296,054.02
”号填列）
加：年初未分配利润 12,249,915.47
其他转入
六、可供分配的利润 112,545,969.49
减：提取法定盈余公积 25,782,985.32
提取法定公益金 12,767,460.51
提取职工奖励及福利基金
354,377.48
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 73,641,146.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
73,641,146.18
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 806,599,345.08
减：主营业务成本 518,825,501.19
主营业务税金及附加 14,731,250.04
二、主营业务利润（亏损
273,042,593.85
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
12,257,136.51
以“-”号填列）
减:营业费用 30,839,268.51
管理费用 88,048,347.35
财务费用 36,979,680.18
三、营业利润（亏损以
129,432,434.32
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
24,598,885.59
“-”号填列）
补贴收入 17,230,864.95
营业外收入 4,137,671.61
减：营业外支出 1,466,401.86
四、利润总额（亏损总额
173,933,454.61
以“-”号填列）
减：所得税 22,468,328.74
减：少数股东损益 22,343,753.38
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
129,121,372.49
”号填列）
加：年初未分配利润 73,641,146.18
其他转入 1,270,435.88
六、可供分配的利润 204,032,954.55
减：提取法定盈余公积 31,420,996.67
提取法定公益金 15,291,351.25
提取职工奖励及福利基金
679,145.75
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 156,641,460.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 71,380,455.00
八、未分配利润(未弥补
85,261,005.88
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上期数
一、主营业务收入 14,009,175.09
减：主营业务成本 13,067,621.37
主营业务税金及附加 20,603.81
二、主营业务利润（亏损
920,949.91
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
669,771.66
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用 10,483,346.56
财务费用 11,785,217.27
三、营业利润（亏损以
-20,677,842.26
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
119,893,910.26
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 189,500.00
减：营业外支出 188,166.78
四、利润总额（亏损总额
99,217,401.22
以“-”号填列）
减：所得税 43,963.61
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
99,173,437.61
”号填列）
加：年初未分配利润 39,319,514.02
其他转入
六、可供分配的利润 138,492,951.63
减：提取法定盈余公积 9,917,343.76
提取法定公益金 4,958,671.88
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 123,616,935.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
123,616,935.99
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 9,401,223.53
减：主营业务成本 9,693,174.46
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损
-291,950.93
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
2,323,040.02
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用 16,079,526.98
财务费用 9,744,778.90
三、营业利润（亏损以
-23,793,216.79
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
152,112,401.83
“-”号填列）
补贴收入 193,100.00
营业外收入 14,000.00
减：营业外支出 528,057.02
四、利润总额（亏损总额
127,998,228.02
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
127,998,228.02
”号填列）
加：年初未分配利润 123,616,935.99
其他转入
六、可供分配的利润 251,615,164.01
减：提取法定盈余公积 12,802,341.46
提取法定公益金 6,401,170.73
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 232,411,651.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 71,380,455.00
八、未分配利润(未弥补
161,031,196.82
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信
会计机构负责人:乔一平
现金流量表
2004年
编制单位:上海海博股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 42
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 43
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 44
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 45
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 46
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 840,142,005.70
收到的税费返还 11,704,034.07
收到的其他与经营活动有关的现金 233,768,052.83
现金流入小计 1,085,614,092.60
购买商品、接受劳务支付的现金 490,832,780.22
支付给职工以及为职工支付的现金 100,637,078.61
支付的各项税费 42,471,949.23
支付的其他与经营活动有关的现金 59,797,120.32
现金流出小计 693,738,928.38
经营活动产生的现金流量净额 391,875,164.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 19,842,760.02
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,246,823.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
26,812,113.51
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 33,922,428.41
现金流入小计 81,824,125.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
413,140,166.98
现金
投资所支付的现金 117,364,536.56
支付的其他与投资活动有关的现金 2,114,365.77
现金流出小计 532,619,069.31
投资活动产生的现金流量净额 -450,794,943.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 5,200,001.06
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 5,200,001.06
借款所收到的现金 1,204,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,209,900,001.06
偿还债务所支付的现金 1,087,248,726.18
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,103,926.00
其中：支付少数股东的股利 13,065,689.54
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 1,149,352,652.18
筹资活动产生的现金流量净额 60,547,348.88
四、汇率变动对现金的影响 -53,546.03
五、现金及现金等价物净增加额 1,574,023.40
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 129,121,372.49
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 22,343,753.38
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,752,485.16
固定资产折旧 108,201,725.56
无形资产摊销 9,708,390.42
长期待摊费用摊销 3,777,767.43
待摊费用减少（减：增加） -586,199.52
预提费用增加（减：减少） -25,117.55
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-2,219,914.03
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 39,006,992.49
投资损失（减：收益） -26,163,548.78
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,221,147.74
经营性应收项目的减少(减：增加) -14,967,327.44
经营性应付项目的增加(减：减少) 124,145,932.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 391,875,164.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 112,422,018.19
减：现金的期初余额 110,847,994.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,574,023.40
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,498,994.10
收到的税费返还 193,100.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,781,102.22
现金流入小计 17,473,196.32
购买商品、接受劳务支付的现金 9,662,861.36
支付给职工以及为职工支付的现金 5,965,461.67
支付的各项税费 3,934,178.92
支付的其他与经营活动有关的现金 35,059,475.31
现金流出小计 54,621,977.26
经营活动产生的现金流量净额 -37,148,780.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13,286,165.43
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 84,286,419.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
706,018.43
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 98,278,603.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
65,422,160.78
现金
投资所支付的现金 1,190,150.02
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 66,612,310.80
投资活动产生的现金流量净额 31,666,292.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 267,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 267,000,000.00
偿还债务所支付的现金 256,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,615,032.76
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 277,615,032.76
筹资活动产生的现金流量净额 -10,615,032.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,097,520.79
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 127,998,228.02
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,770,695.02
固定资产折旧 2,913,008.55
无形资产摊销 3,017,553.72
长期待摊费用摊销 15,996.80
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,333.60
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 11,509,432.76
投资损失（减：收益） -153,655,755.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 314,966.49
经营性应收项目的减少(减：增加) -44,566,618.18
经营性应付项目的增加(减：减少) 12,531,377.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -37,148,780.94
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 6,054,155.35
减：现金的期初余额 22,151,676.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,097,520.79
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信
会计机构负责人:乔一平
资产减值表
2004年
编制单位:上海海博股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 5,202,146.92
其中：应收账款 2,610,589.54
其他应收款 2,591,557.38
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 334,696.74
其中：库存商品 322,641.27
原材料 12,055.47
长期投资减值准备合计 700,000.00
其中：长期股权投资 700,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,660,138.74
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,491,394.50
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 7,896,982.40
本期
项目
增加数
坏账准备合计 5,427,444.13
其中：应收账款 4,933,946.82
其他应收款 493,497.31
短期投资跌价准备合计 6,782.30
其中：股票投资 6,782.30
债券投资
存货跌价准备合计 5,571,164.83
其中：库存商品 5,492,354.83
原材料 78,810.00
长期投资减值准备合计 2,257,880.89
其中：长期股权投资 2,257,880.89
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 13,263,272.15
本期减少数
项目
转出数
坏账准备合计 649,984.66
其中：应收账款 365,353.82
其他应收款 284,630.84
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 334,696.74
其中：库存商品 322,641.27
原材料 12,055.47
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 256,105.83
其中：房屋、建筑物
机器设备 256,105.83
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 590,802.57
本期减少数
项目
合计
坏账准备合计 649,984.66
其中：应收账款 365,353.82
其他应收款 284,630.84
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 334,696.74
其中：库存商品 322,641.27
原材料 12,055.47
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 256,105.83
其中：房屋、建筑物
机器设备 256,105.83
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 590,802.57
项目 期末余额
坏账准备合计 9,979,606.39
其中：应收账款 7,179,182.54
其他应收款 2,800,423.85
短期投资跌价准备合计 6,782.30
其中：股票投资 6,782.30
债券投资
存货跌价准备合计 5,571,164.83
其中：库存商品 5,492,354.83
原材料 78,810.00
长期投资减值准备合计 2,957,880.89
其中：长期股权投资 2,957,880.89
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,404,032.91
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,235,288.67
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 19,919,467.32
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信
会计机构负责人:乔一平
上海海博股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司简介：
上海海博股份有限公司更名前为上海东海股份有限公司，是1992年12月经上海市经
济体制改革办公室沪体改办（92）第15号文、上海市农业委员会沪东委（92）327号文
批准，由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。1996年5月23日，经
中国证监会批准，向社会公众公开发行3,250万股A股，(其中含540万股内部职工股占上
市额度)，于1996年6月6日正式挂牌上市。公司地处上海浦东，属于综合类型的股份制
企业，截止2004年12月31日，股本总额为356,902,274.00元，其中：国家股为157,894
,272.00元，法人股为69,120,000.00元，人民币普通股为129,888,002.00元。公司经营
范围为：工业品加工、批发、零售、有色金属加工，经销、农副产品加工、批发、零售
、公司下属企业产品经销（除专项审批外）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间价作为折算
汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场中间汇价折合成人民币金额进
行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的
特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计
入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民
币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为
人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值
为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％
以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，按余额法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
（1）公司根据中期末或年末应收款项扣除个别认定法后的余额的6%计提坏帐准备
（2）合并范围内的应收款项根据年末应收款项余额的0.5%计提坏帐准备。
（3）上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册香港特别行政区的公司，根据属地
国家和地区的会计政策，对应收款项的坏帐损失采用直接转销法，不按帐龄分析法计提
坏帐准备。
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、产成品、库
存商品等。
2、取得和发出的计价方法
除上海思乐得不锈钢制品有限公司外日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加
权平均法计价。
上海思乐得不锈钢制品有限公司原材料取得和发出按计划成本计价，月份终了，按
发出原材料的计划成本总额计算应摊销的成本差异。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用领用时一次摊销法；
包装物采用领用时一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（
亏）、毁损的存货的价值计入当年损益类帐项。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，对于因库存存货遭受毁损、陈旧过时或销
售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分按单个存货的成本与可变现净值孰
低提取或调整存货跌价准备。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所
确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资
期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入
资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再
次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价
值较高的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具
、工具等。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、经营租入固定资产改良支出、固定资产装修
费支出、运输工具、产役畜及其他设备。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应
收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产
的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
注：从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出
计入固定资产核算，之前发生的仍在长期待摊费用核算。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超
过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊
销。
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数借
款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十七）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十八）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议
规定确认为收入。
（十九）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为
税 种 计 税 基 础 税 率 适用范围
增值税 商品（产品）销售收入 17% 一般商品和产品
营业税 营运收入、咨询收入等 3%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%等
（二）税负减免：
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2003）
40号文批准，同意上海海博股份有限公司自2003年1月1日至2004年12月31日止减按15%
税率征收企业所得税二年。
上海思乐得不锈钢制品有限公司根据国务院关于鼓励外商投资的规定2003年度被评
为产品出口企业，按有关税法规定享受所得税减按12%计征，2004年度仍沿按2003年度
执行，于年终考核后另行清算。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2003）
58号文批准，同意上海草原不锈钢制品有限公司自2003年7月1日至2004年12月31日止减
按15%税率征收企业所得税一年。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2003）
52号文批准，同意上海海博投资有限公司自2003年1月1日至2004年12月31日止减按15%
税率征收企业所得税二年,对自产自销农业产品的销售收入免征增值税二年。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2003）
41号文批准，同意上海海博物流投资有限公司自2003年4月1日至2004年12月31日止减按
15%税率征收企业所得税一年九个月。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2003）
42号文批准，同意上海市农工商出租汽车有限公司自2003年1月1日至2004年12月31日止
减按15%税率征收企业所得税二年。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南税政免（2003）202
号文批准，同意上海农工商星辉出租汽车有限公司自2003年6月1日至2004年5月31日止
减按10%税率征收企业所得税。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2003）
35号文批准，同意上海市农工商中华出租汽车有限公司从事汽车出租及商业取得的收入
自2003年2月1日至2004年1月31日止免征企业所得税一年，并且自2004年2月1日至2004
年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2004）
57号文批准，同意上海市农工商南浦汽车服务有限公司自2004年1月1日至2005年12月3
1日止减按15%税率征收企业所得税。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2003）
89号文批准，同意上海海博汽车租赁有限公司（更名前为上海市农工商众望汽车租赁有
限公司）自2003年7月1日至2004年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。
根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[19
94]001号）第一条第（四）项的规定，南宁市国家税务局批复同意广西海博出租汽车有
限公司从2004年起至2006年止免征企业所得税3年。
（三）公司主要税费附加和费率为
税费附加 计税基础 费 率
教育费附加 营业税（或实交增值税） 3%
河道管理费 营业税（或实交增值税） 0.5-1%
四、控股子公司及合营企业
（一）上海海博股份有限公司母公司：
被投资单位全称 经营范围
上海海博股份有限公司 工业品加工、批发、零售、有色金属加
（公司本部） 工、经销，农副产品加工、批发、零
售，公司下属企业产品经销。
注：上年作为母公司汇总单位的上海东海乳品公司本年度因股权转让而未纳入汇总
会计报表范围。
公司本年度将其持有的上海东海乳品公司100%股权全部转让。根据上海立信资产评
估有限公司出具的信资评报字（2004）第415号资产评估报告书，以2004年9月30日为基
准日，按经评估后该公司净资产扣除职工安置费后13,895,982.95元作为转让价格。于
2004年12月27日办理了产权转让交割手续。股份公司本年度计入该公司转让前1-12月净
利润-898,658.85元，并且取得782.93万元转让收益。
出售汇总单 出售日 流动资产 长期 固定资产
位名称 上年末 投资
上海东海乳 2004年12月31
品公司 日 8,828,803.88 --- 8,379,178.75
2003年12月31
日 5,920,918.93 --- 8,759,273.46
出售汇总单 无形资产 流动负债 长期负债
位名称
上海东海乳
品公司 --- 11,028,339.17 112,912.12
2,409,056.80 10,010,946.88 112,912.12
出售汇总单 年初至出售日 主营业务收入 主营业务利润
位名称 上年度
上海东海乳 2004年度 9,401,223.53 -291,950.93
品公司 2003年度 11,729,257.45 502,852.18
出售汇总单 利润总额 所得税 净利润
位名称
上海东海乳 -898,658.85 --- -898,658.85
品公司 521,152.55 --- 521,152.55
（二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（单位：人民币）：
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
被投资单位全称 业务性质 注册资本（万 经营范围
元）
上海思乐得不锈钢 工业 USD 380 生产真空类、非真空类全
制品有限公司 不锈钢保温容器、汽车用
电加热保温杯及家庭日用
不锈钢制品
上海东方制药有限 工业 1,776 各类水剂（口服液糖浆罐
公司 剂搽剂冲剂膏剂），片剂
<胶囊>，中成药加工等
上海市农工商出租 运输业 10,482 出租运输及租赁，公交客
汽车有限公司 运专线，汽车配件，出租
业务、培训、服务，跨省
市营运等
上海市农工商南浦 运输业 400 汽车驾驶员技术培训，出
汽车服务有限公司 租汽车，汽车维修，汽车
运输及装卸，汽车配件，
停车场，车辆营运托管，
车辆租赁。
上海飞旺汽车修配 商业 225 汽车修理,汽配,通用机械
有限公司 及配件、仪器仪表批发零
售代购代销。
上海市海博汽车修 商业 80 汽车维护；汽车配件、润
理有限公司 滑油零售。
上海农工商星辉出 运输业 2,027.8 出租汽车经营。
租汽车有限公司
上海海博汽车租赁 旅游饮食服务 1,500 汽车租赁，汽车出租，汽
有限公司(更名前为 业 车配件，五金机械，机械
上海市农工商众望 加工。
汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅 旅游饮食服务 30 国内旅游业务，旅游纪念
行社有限公司 业 品，代办车船票。
上海农工商福平出 运输业 1,842.5 汽车客运，汽车配件，附
租汽车有限公司 一分支。
上海农工商汽车销 商业 225 汽车，有色金属，化工产
售有限公司 品（除危险品），五金交
电，建筑材料，装潢材
料，汽配，服装，小百
货。
上海农工商希望出 运输业 1,815 汽车客运服务，汽配。
租汽车有限公司
上海农工商绿野出 运输业 2,786 出租汽车客运服务，汽车
租汽车有限公司 租赁，销售汽车配件、五
金交电、普通机械、建
材、装潢材料、附设一分
支。
上海市农工商汽车 工业 50 汽车零配件，装饰件。
流动修理有限公司
上海农工商汽车修 工业 158 汽车维护，家电维修，汽
理有限公司 车配件的销售。
上海奉贤农工商出 运输业 1,046 区域性出租汽车（上述经
租汽车有限公司 营范围凭许可证经营）。
上海农工商旧机动 旅游饮食服务 100 旧机动车经纪
车经纪有限公司 业
广西海博出租汽车 运输业 1,800 小汽车出租客运及汽车租
有限公司 赁；汽车装璜服务（国家
有专项规定的除外）。
上海农工商上港出 运输业 2,719.84 出租汽车客运，销售汽车
租汽车有限公司 配件。（涉及许可经营的
凭许可证经营）。
上海日升出租汽车 运输业 648 经营出租汽车(二级),汽
有限公司 车维护,委托管理虹口区
个体客、货运工商户
上海东昌汽车驾驶 旅游饮食服务 100 普通机动车驾驶员培训,
员培训有限公司 业 汽车配件销售,车辆装璜
上海新博汽车修理 工业 1,000 汽车配件,销售
有限公司
上海市闸北区汽车 运输业 295.2 货物运输，公路客运，打
运输场 包联运，装卸，仓储服
务。汽车配件、五金、机
械加工。
上海石云物资供销 商业 50 汽车配件，机电设备，建
公司 筑五金，建筑材料，化工
产品，金属材料。汽车零
配件维修。
上海草原不锈钢制 工业 1,200 不锈钢杯、瓶、壶等餐饮
品有限公司 器具、铝合金系列产品的
生产、销售，附设分支机
构。（涉及行政许可的凭
许可证经营）。
上海海博投资有限 投资公司 10,918.58 对外投资，控股、
公司 参股；蔬菜，青饲
料，花卉，林木，
种植，销售；粮食
（除专营），种
植，零售。（凡涉
及行政许可的凭许
可证经营）。
上海海博物流投资 投资公司 5,000 物流企业投资及管
有限公司 理。（涉及行政许
可的凭许可证经
营）。
上海一只鼎食品有 工业 420 生产各种以天然植
限公司（更名前为 物蛋白为主要原料
上海新星天然食品 的营养食品及山核
有限公司） 桃食品,瓜子类食
品。
上海一只鼎(香港) 商业 HK$18 食品
食品有限公司
上海农工商搬场有 运输业 200 汽车运输、起重盘
限公司 路，汽车配件、家
用电器、文化用
品、日用百货、五
金交电、建材、服
装鞋帽、机电设
备、橡胶制品、钢
材、针棉织品、木
材销售。（涉及行
政许可的凭许可证
经营）。
上海农工商经济贸 商业 500 农副产品，水产
易有限公司 品，饲料，茶叶，
五金交电，家用电
器（除专项规定
外），电子元器
件，建筑五金，陶
瓷制品，日用百货
等。
上海农工商货迪物 运输业 1,500 道路货物运输（普
流有限公司 通），仓储，货运
代理。
上海博士蛙儿童系 商业 USD1,200 设计、生产儿童服
列产品有限公司 装、鞋、帽、床上
用品及玩具、文具
等博士蛙儿童系列
产品，销售公司自
产产品
上海荣华纺织染整 工业 USD75.4 针织面料的织造，
制衣有限公司 印染和后整理高中
档针织机织服装
上海荣丽纺织制衣 工业 USD168 生产加工高级时装
服饰有限公司 及各类服饰；以服
装及相关原材料为
主的国际贸易、保
税区企业间的贸易
及区内贸易代理；
区内受让土地使用
权地块范围内房产
业务
上海荣臣机动车驾 旅游运输服务 500 普通机动车驾驶员
驶员培训有限公司 业 培训；汽车修理装
潢，五金交电、建
材、木材、金属材
料、摩托车配件、
百货、针纺织品批
发兼零售、代购代
销
上海荣臣针织有限 工业 200 纺织品生产、加
公司 工、销售
上海荣臣信息咨询 旅游饮食服务 100 投资咨询，管理咨
有限公司 业 询，经济信息咨
询；市场调查，会
务服务，企业形象
策划。
北京博士蛙儿童系 工业 100 制造、销售儿童服
列服饰有限公司 装
被投资单位全称 母公司实际投 母公司控股
资额（万元） 比例
上海思乐得不锈钢 USD 266 70%
制品有限公司
上海东方制药有限 888 50%
公司
上海市农工商出租 18,410.03 87%
汽车有限公司
上海市农工商南浦 --- ---
汽车服务有限公司
上海飞旺汽车修配 --- ---
有限公司
上海市海博汽车修 --- ---
理有限公司
上海农工商星辉出 --- ---
租汽车有限公司
上海海博汽车租赁 --- ---
有限公司(更名前为
上海市农工商众望
汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅 --- ---
行社有限公司
上海农工商福平出 --- ---
租汽车有限公司
上海农工商汽车销 --- ---
售有限公司
上海农工商希望出 --- ---
租汽车有限公司
上海农工商绿野出 --- ---
租汽车有限公司
上海市农工商汽车 --- ---
流动修理有限公司
上海农工商汽车修 --- ---
理有限公司
上海奉贤农工商出 --- ---
租汽车有限公司
上海农工商旧机动 --- ---
车经纪有限公司
广西海博出租汽车 --- ---
有限公司
上海农工商上港出 --- ---
租汽车有限公司
上海日升出租汽车 --- ---
有限公司
上海东昌汽车驾驶 --- ---
员培训有限公司
上海新博汽车修理 --- ---
有限公司
上海市闸北区汽车 --- ---
运输场
上海石云物资供销 --- ---
公司
上海草原不锈钢制 1,171.56 90%
品有限公司
上海海博投资有限 8,734..86 80%
公司
上海海博物流投资 2,500 50%
有限公司
上海一只鼎食品有 --- ---
限公司（更名前为
上海新星天然食品
有限公司）
上海一只鼎(香港) --- ---
食品有限公司
上海农工商搬场有 --- ---
限公司
上海农工商经济贸 --- ---
易有限公司
上海农工商货迪物 --- ---
流有限公司
上海博士蛙儿童系 50%
列产品有限公司
上海荣华纺织染整 --- ---
制衣有限公司
上海荣丽纺织制衣 --- ---
服饰有限公司
上海荣臣机动车驾 --- ---
驶员培训有限公司
上海荣臣针织有限 --- ---
公司
上海荣臣信息咨询 --- ---
有限公司
北京博士蛙儿童系 --- ---
列服饰有限公司
被投资单位全称 合并范围内控 是否 备注
股比例 合并
上海思乐得不锈钢 70% 是
制品有限公司
上海东方制药有限 50% 否
公司
上海市农工商出租 87% 是
汽车有限公司
上海市农工商南浦 50% 是 注1
汽车服务有限公司
上海飞旺汽车修配 100% 是 注1
有限公司
上海市海博汽车修 100% 是 注1
理有限公司
上海农工商星辉出 100% 是 注1
租汽车有限公司
上海海博汽车租赁 100% 是 注1
有限公司(更名前为
上海市农工商众望
汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅 60% 是 注1
行社有限公司
上海农工商福平出 100% 是 注1
租汽车有限公司
上海农工商汽车销 100% 是 注1
售有限公司
上海农工商希望出 100% 是 注1
租汽车有限公司
上海农工商绿野出 98.56% 是 注1
租汽车有限公司
上海市农工商汽车 100% 是 注1
流动修理有限公司
上海农工商汽车修 100% 是 注1
理有限公司
上海奉贤农工商出 65% 是 注1
租汽车有限公司
上海农工商旧机动 100% 是 注1
车经纪有限公司
广西海博出租汽车 95% 是 注1
有限公司
上海农工商上港出 100% 是 注1、注7
租汽车有限公司
上海日升出租汽车 100% 是 注1
有限公司
上海东昌汽车驾驶 90% 是
员培训有限公司
上海新博汽车修理 100% 是 注1
有限公司
上海市闸北区汽车 100% 是 注2
运输场
上海石云物资供销 100% 是 注3
公司
上海草原不锈钢制 100% 是
品有限公司
上海海博投资有限 100% 是
公司
上海海博物流投资 100% 是
有限公司
上海一只鼎食品有 55.75% 是 注4、注8
限公司（更名前为
上海新星天然食品
有限公司）
上海一只鼎(香港) 99.9994% 是 注5
食品有限公司
上海农工商搬场有 100% 是 注2
限公司
上海农工商经济贸 90% 是 注4
易有限公司
上海农工商货迪物 90% 是 注2
流有限公司
上海博士蛙儿童系 50% 是
列产品有限公司
上海荣华纺织染整 60% 是 注6
制衣有限公司
上海荣丽纺织制衣 60% 是 注6
服饰有限公司
上海荣臣机动车驾 60% 是 注6
驶员培训有限公司
上海荣臣针织有限 75% 是 注6
公司
上海荣臣信息咨询 60% 是 注6
有限公司
北京博士蛙儿童系 70% 否 注6、注9
列服饰有限公司
注1：系股份公司子公司上海市农工商出租汽车有限公司投资的控股公司
注2：系股份公司子公司上海海博物流投资有限公司控股公司
注3：系上海市闸北区汽车运输场下属公司
注4：系股份公司子公司上海海博投资有限公司控股公司
注5：系上海一只鼎食品有限公司控股公司
注6：系股份公司子公司上海博士蛙儿童系列产品有限公司控股公司
注7：上海农工商上港出租汽车有限公司（以下简称农工商上港出租）更名前为上
海外贸三联出租汽车有限公司，是本期因收购股权而增加的控股公司。原注册资金500
万元减资为319.84万元，并将另一控股公司上海上港出租汽车有限公司吸收合并，公司
注册资本增加至2,719.84万元，并于2004年6月29日取得变更后法人营业执照。原上海
上港出租汽车有限公司予以注销。
注8：上海新星天然食品有限公司本年度将上海一只鼎食品有限公司吸收合并，并
更名为上海一只鼎食品有限公司。原上海一只鼎食品有限公司于2004年7月7日经上海市
工商行政管理局核准同意注销。
注9：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司拟清算关闭，故本年未纳入合并会计报表
范围。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
1、本年增加合并范围15户，为上海农工商上港出租汽车有限公司、广西海博出租
汽车有限公司、上海农工商搬场有限公司、上海农工商经济贸易有限公司、上海一只鼎
(香港)食品有限公司、上海农工商货迪物流有限公司、上海博士蛙儿童系列产品有限公
司及其控股子公司上海荣华纺织染整制衣有限公司、上海荣丽纺织制衣服饰有限公司、
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司、上海荣臣针织有限公司、上海荣臣信息咨询有限
公司、上海日升出租汽车有限公司、上海新博汽车修理有限公司和上海东昌汽车驾驶员
培训有限公司。其中广西海博出租汽车有限公司、上海一只鼎(香港)食品有限公司、上
海农工商货迪物流有限公司和上海东昌汽车驾驶员培训有限公司为新设公司，其他公司
均为因购买股权或股权置换而纳入合并会计报表范围。
2、本年减少合并范围6户，为原上海一只鼎食品有限公司、上海市闸北区石云旅社
、上海上港出租汽车有限公司、上海农工商中华出租汽车有限公司、上海农工商南浦经
济发展有限公司和上海东方制药有限公司。其中原上海一只鼎食品有限公司、上海市闸
北区石云旅社、上海上港出租汽车有限公司、上海农工商中华出租汽车有限公司本年度
经工商行政管理机关核准办理了注销登记手续；上海农工商南浦经济发展有限公司因股
权转让而未纳入合并会计报表范围；上海东方制药有限公司由于股东双方在合作过程中
产生纠纷，且诉诸于法律，致使该公司无法正常经营，目前暂处于停产状态，故本年未
将其纳入合并会计报表范围。
（四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况：
上海外贸三联出租汽车有限公司（以下简称三联出租）被收购时注册资本为人民币
500万元。根据上海经隆资产评估有限公司出具的上经评报字（2004）第103号资产评估
报告，三联出租2003年12月31日净资产评估值为1,272.62万元。股份公司子公司上海市
农工商出租汽车有限公司与其下属上海农工商福平出租汽车有限公司本期共出资1,284
.73万元收购三联出租100%股权，并于2004年2月16日办理了产权转让交割手续，并更名
为上海农工商上港出租汽车有限公司。后上海农工商上港出租汽车有限公司吸收合并上
海上港出租汽车有限公司。公司注册资本增至27,198,439.10元。股份公司2004年度计
入该公司2-12月收益为418.88万元。
上海农工商搬场有限公司（以下简称农工商搬场）改制前为上海市农工商搬场总公
司，注册资金为人民币200万元。根据上海汇业资产评估有限公司出具的沪汇业评报字
（2003）第087号资产评估报告，农工商搬场2003年3月31日净资产经确认的评估值为1
42.90万元。股份公司子公司上海海博物流投资有限公司与上海农工商出租汽车有限公
司本期共出资143.29万元收购农工商搬场100%股权，并于2004年1月5日办理了产权转让
交割手续。股份公司2004年度计入农工商搬场1-12月收益为54.15万元。
上海农工商经济贸易有限公司（以下简称农工商经贸）注册资本为人民币500万元
。根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字（2003）第232号资产评估报告，
农工商经贸2003年9月30日净资产经确认的评估值为586.04万元。股份公司子公司上海
海博投资有限公司本期出资527.44万元向大股东上海农工商（集团）有限公司收购其所
持有的农工商经贸90%股权，并于2004年5月12日办理了产权转让交割及验资手续。股份
公司2004年度计入农工商经贸5-12月收益为79.91万元。
上海博士蛙儿童系列产品有限公司（以下简称博士蛙）是中外合资企业，注册资本
为1,200万美元。股份公司因股权置换而取得博士蛙50%股权（详见附注十二（一）），
博士蛙于2004年12月10日取得上海市外国投资工作委员会核准的沪外资委协字（2004）
第2122号批复，并于2004年12月16日获得变更后的批准证书。故股份公司2004年度对博
士蛙未计入相关收益，但博士蛙及其控股子公司上海荣华纺织染整制衣有限公司、上海
荣丽纺织制衣服饰有限公司、上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司、上海荣臣针织有限
公司、上海荣臣信息咨询有限公司2004年末纳入合并会计报表范围。
上海日升出租汽车有限公司（以下简称日升出租）注册资本为648万元。根据上海
中企华诚信资产评估有限公司出具的沪中诚信评报字（2004）第065号资产评估报告，
日升出租2004年6月30日净资产经确认的评估值为3,434.31万元。股份公司子公司上海
市农工商出租汽车有限公司与其下属上海农工商福平出租汽车有限公司本期共出资4,1
85万元收购日升出租100%股权，于2004年7月初办理了产权转让交割手续。股份公司20
04年度计入该公司7-12月收益为20.24万元。
上海胜捷消防设备有限公司注册资本为1,000万元。股份公司子公司上海市农工商
出租汽车有限公司与其下属上海农工商星辉出租汽车有限公司本期共出资1,798.08万元
收购该公司100%股权，于2004年9月16日办理了产权转让交割手续，并更名为上海新博
汽车修理有限公司。股份公司2004年度计入该公司10-12月收益为-4.26万元。
购买子公司名称 购买日 流动资产
上海农工商上港出租汽车有限
公司 2004年2月1日 740,483.41
上海农工商搬场有限公司
2004年1月1日 596,357.66
上海农工商经济贸易有限公司
2004年5月1日 36,170,179.50
上海博士蛙儿童系列产品有限 2004年12月31
公司及其控股子公司 日 149,219,580.58
上海日升出租汽车有限公司
2004年7月1日 2,331,664.32
上海新博汽车修理有限公司 2004年10月1
日 2,080,879.04
购买子公司名称 长期投资 固定资产
上海农工商上港出租汽车有限
公司 --- 2,866,425.77
上海农工商搬场有限公司
--- 580,735.08
上海农工商经济贸易有限公司
--- 5,166.09
上海博士蛙儿童系列产品有限
公司及其控股子公司 1,529,453.78 80,937,229.06
上海日升出租汽车有限公司
300,000.00 14,616,506.15
上海新博汽车修理有限公司
--- 7,919,120.96
购买子公司名称 无形资产 其他资产 流动负债
上海农工商上港出租汽车有限
公司 738,800.00 --- 1,147,580.07
上海农工商搬场有限公司
--- --- 487,489.45
上海农工商经济贸易有限公司
--- --- 30,350,351.32
上海博士蛙儿童系列产品有限
公司及其控股子公司 11,180,308.85 --- 115,886,610.27
上海日升出租汽车有限公司
180,000.00 --- 2,805,919.18
上海新博汽车修理有限公司
--- --- ---
购买子公司名称 购买至年末 主营业务收入
11,021,607.7
上海农工商上港出租汽车有限公司 2004年2-12月
6
上海农工商搬场有限公司 2004年1-12月 2,548,710.55
85,002,008.6
上海农工商经济贸易有限公司 2004年5-12月
0
上海博士蛙儿童系列产品有限公司
--- ---
及其控股子公司
上海日升出租汽车有限公司 2004年7-12月 3,670,639.80
2004年10-12
上海新博汽车修理有限公司 ---
月
购买子公司名称 主营业务利润 利润总额
4,953,697.0
上海农工商上港出租汽车有限公司 5,954,990.61
2
上海农工商搬场有限公司 779,578.37 599,628.59
1,166,614.3
上海农工商经济贸易有限公司 2,364,925.70
6
上海博士蛙儿童系列产品有限公司
--- ---
及其控股子公司
上海日升出租汽车有限公司 718,776.91 232,699.42
上海新博汽车修理有限公司 --- -49,000.49
购买子公司名称 所得税 净利润
上海农工商上港出租汽车有限公司 138,988.80 4,814,708.22
上海农工商搬场有限公司 -318.91 599,947.50
上海农工商经济贸易有限公司 357,103.95 809,510.41
上海博士蛙儿童系列产品有限公司
--- ---
及其控股子公司
上海日升出租汽车有限公司 --- 232,699.42
上海新博汽车修理有限公司 --- -49,000.49
（五）报告期内出售子公司情况：
股份公司子公司上海市农工商出租汽车有限公司下属公司上海南浦汽车服务有限公
司本年度将其持有的上海农工商南浦经济发展有限公司47%股权全部转让。根据上海银
信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评报字（2004）第1164号资产评估报告书，
以2004年3月31日为基准日，以经评估备案后该公司净资产作为参考依据，转让价格为
650万元。于2004年6月27日办理了资产交接手续。股份公司本年度计入该公司转让前1
-6月净利润-4.49万元，上海南浦汽车服务有限公司取得443.65万转让收益，股份公司
相应份额为110.00万元。
出售子公司名称 出售日 流动资产 长期 固定资产
上年末 投资
上海农工商南浦经 2004年6月30日 1,915,872.86 --- 981,522.03
济发展有限公司 2003年12月31日 2,417,211.85 --- 1,050,716.45
股份公司子公司上海 无形资产 其他 流动负债 长期
出售子公司名称 资产 负债
5,073.00 --- 1,734,748.37 ---
上海农工商南浦经
济发展有限公司 6,051.00 --- 2,125,200.09 ---
出售子公司 年初至出售日 主营业务收入 主营业务利润
名称 上年度
上海农工商 2004年1-6月 6,331,020.34 390,240.53
南浦经济发
2003年度
展有限公司 16,174,519.70 979,813.85
出售子公司 利润总额 所得税 净利润
名称
上海农工商 -129,087.34 51,972.35 -181,059.69
南浦经济发
展有限公司 -1,901.46 69,169.36 -71,070.82
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡
未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
项 目 年末数
现 金 1,101,015.56
银行存款 106,856,890.54
其他货币资金 4,464,112.09
合 计 112,422,018.19
其中美元：外币金额
838,147.38
折算汇率 8.2765
折合人民币
6,936,926.79
日元：外币金额 847,050.00
折算汇率 0.079701
折合人民币 67,510.74
港币：外币金额 752,807.99
折算汇率 1.0637
折合人民币 800,761.86
项 目 年初数
现 金 958,526.51
银行存款 109,558,538.28
其他货币资金 330,930.00
合 计 110,847,994.79
其中美元：外币金额
1,257,849.49
折算汇率 8.2767
折合人民币
10,410,839.57
日元：外币金额 ---
折算汇率 ---
折合人民币 ---
港币：外币金额 119,044.79
折算汇率 1.0657
折合人民币 126,866.03
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 年末数
帐面余额 跌价准备
基金投资 1,008,000.00 6,782.30
项 目 年初数
帐面余额 跌价准备
基金投资 120,000.00 ---
1、基金投资年末数：
股票名称 股 数 投资金额
嘉实浦安保本基金 1,000,217.48 1,008,000.00
股票名称 年末每股市价 年末市价总额 跌价准备
嘉实浦安保本基金 1.0010 1,001,217.70 6,782.30
2、短期投资跌价准备增减变动的原因：本年度由于基金年末净值下跌，计提跌价
准备6,782.30元。
3、投资变现无重大限制。
（三）应收票据
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 --- 200,000.00
（四）应收股利
项目 年末数 年初数 性质和内容
上海美优制药有限公司 3,229,459.68 3,095,130.29 02-03年度未收股利
（五）应收补贴款：
项 目 金 额 性质和内容
应收出口退税 813,813.18 出口退税款
（六）应收帐款
1、帐龄分析
年末数
帐 龄
帐面余额
1年以内
70,295,974.80
1－2年 5,314,890.75
2－3年
696,111.10
3年以上 167,957.38
合 计
76,474,934.03
年 末 数
帐 龄 占总额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 6％
91.92%
1－2年 6.95% 6％
2－3年 6％
0.91%
3年以上 0.22% 6％
合 计 ---
100.00%
年 末 数
帐 龄
坏帐准备
1年以内
4,115,455.22
1－2年 3,011,883.21
2－3年
41,766.67
3年以上 10,077.44
合 计
7,179,182.54
年 初 数
帐 龄
帐面余额
1年以内 40,113,460.87
1－2年 503,391.35
152,755.37
2－3年
3年以上 540,509.83
合 计 41,310,117.42
年 初 数
帐 龄 占总额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 97.10%
6%
1－2年 1.22% 6%
0.37%
2－3年
6%
3年以上 1.31% 6%
合 计 100.00%
---
年 初 数
帐 龄
坏帐准备
1年以内 2,406,807.6
5
1－2年 30,203.48
2－3年
9,165.32
3年以上 164,413.09
2,610,589.5
合 计
4
2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为26,767,194.27元，占应收帐
款总金额的35.00％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提金额
北京博士蛙儿童用品有限责任公司 5,116,837.26 3,000,000.00
欠款人名称 理 由
北京博士蛙儿童用品有限责任公司 拟清算，按预计不可收回金额计提坏账准备金
4、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）其他应收款
1、帐龄分析
年 末 数
帐 龄 帐面余额
1年以内
34,529,690.49
1－2年
10,553,970.71
2－3年
902,656.48
3年以上 202,673.39
合 计 46,188,991.07
年 末 数
占总额 坏帐准备
帐 龄
比例 计提比例
1年以内 6％
74.76%
1－2年 6％
22.85%
2－3年 6％
1.95%
3年以上 0.44% 6％
合 计 100.00% ---
年 末 数
帐 龄 坏帐准备
1年以内
2,100,865.82
1－2年
633,238.25
2－3年
54,159.38
3年以上 12,160.40
合 计 2,800,423.85
年 初 数
帐 龄 帐面余额
1年以内 38,179,374.62
1－2年 3,586,566.20
2－3年 811,797.28
3年以上 194,234.71
合 计 42,771,972.81
年 初 数
占总额 坏帐准备
帐 龄
比例 计提比例
1年以内 89.26% 6％
1－2年 8.39% 6％
2－3年 1.90% 6％
3年以上 0.45% 6％
合 计 100.00% ---
年 初 数
帐 龄 坏帐准备
1年以内 2,290,762.49
1－2年 230,703.97
2－3年 48,707.84
3年以上 21,383.08
合 计 2,591,557.38
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为14,628,572.45元，占其他
应收款总金额的比例为31.67%。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
事故借款，无法全部收
汤文忠 53,860.00 60% 回
4、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额
上海东方制药有限公司 10,779,668.09
上海浚航出租汽车服务公司 1,756,071.74
上海舒磊贸易有限公司
1,000,000.00
上海华庆房地产开发有限公司 725,694.24
上海威加利机械刀片有限公司 367,138.38
欠款人名称 性质或内容
上海东方制药有限公司 往来款
上海浚航出租汽车服务公司 暂付款
上海舒磊贸易有限公司 往来款
上海华庆房地产开发有限公司 房租押金
上海威加利机械刀片有限公司 往来款
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（八）预付帐款
1、帐龄分析
年 末 数
帐 龄
金 额 占总额比例
1年以内 76.04%
94,934,493.41
1至2年 29,920,517.00 23.96%
合计 124,855,010.41 100.00%
年 初 数
帐 龄
金 额 占总额比例
1年以内 81,342,905.29 100.00％
1至2年 --- ---
合计 81,342,905.29 100.00％
2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、一年以上预付账款：
单位名称 金额
周氏（集团）有限公司 27,500,000.00
上海申士实业总公司 1,053,761.00
上海新广得利汽车销售有限公司 800,000.00
上海海宇贸易有限公司 450,000.00
常熟毛纺织印染总厂 96,756.00
常州月夜灯心绒有限公司 10,000.00
南通顺发棉纺织厂 10,000.00
合计 29,920,517.00
单位名称 性质或内容
周氏（集团）有限公司 收购股权款
上海申士实业总公司 预付合同款
上海新广得利汽车销售有限公司 购车款
上海海宇贸易有限公司 预付车辆牌照款
常熟毛纺织印染总厂 预付购货款
常州月夜灯心绒有限公司 预付购货款
南通顺发棉纺织厂 预付购货款
合计
（九）存货及存货跌价准备
年末数
项 目
帐面余额
原材料 26,201,132.7
4
包装物 1,332,765.81
低值易耗品 166,657.20
库存商品 33,690,826.5
6
在产品 24,816,369.4
7
产成品 37,521,397.2
6
委托加工物资 1,075,757.60
发出商品 4,140,146.76
128,945,053.
合计
年末数
项 目
跌价准备
原材料
78,810.00
包装物 ---
低值易耗品 ---
库存商品
3,794,975.27
在产品
---
产成品
1,697,379.56
委托加工物资 ---
发出商品 ---
合计 5,571,164.83
年初数
项 目
帐面余额
原材料
19,685,350.10
包装物 2,506,556.33
低值易耗品 36,482.08
库存商品
7,859,128.07
在产品
8,505,227.61
产成品
11,125,389.50
委托加工物资 2,983,114.72
发出商品 2,904,740.82
合计 55,605,989.23
年初数
项 目
跌价准备
原材料
---
包装物 ---
低值易耗品 12,055.47
库存商品
---
在产品
---
产成品
322,641.27
委托加工物资 ---
发出商品 ---
合计 334,696.74
年末存货按成本高于可变40现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依
据为：有销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。
（十）待摊费用
类别 年初数
保险费 1,044,045.00
养路费 604,021.50
租赁费 238,029.23
场地费 131,666.67
其他 19,701.30
合计 2,037,463.70
类别 本年增加
保险费 5,127,065.15
养路费 1,182,207.11
租赁费 887,146.33
场地费 291,000.00
其他 346,518.55
合计 7,833,937.14
类别 本年摊销
保险费 4,621,700.00
养路费 543,144.17
租赁费 224,062.56
场地费 299,164.67
其他 309,087.85
合计 5,997,159.25
类别 年末数
保险费 1,549,410.15
养路费 1,243,084.44
租赁费 901,113.00
场地费 123,502.00
其他 57,132.00
合计 3,874,241.59
类别 年末结存原因
保险费 系2005年保险费
养路费 系2005年养路费
租赁费 系2005年租赁费
场地费 系2005年场地费
其他 ---
合计 ---
（十一）长期投资：
项 目 年 末 数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 412,477,821.87 2,957,880.89
项 目 年 初 数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 392,787,583.15 700,000.00
1、长期股票投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别
新锦江法人股 法人股
上海银行不 法人股
夜城支行
广电信息 上市
上海银行南浦支行 非上市
小计 ---
股票数量
被投资公司名称
（股）
新锦江法人股 41,818
上海银行不 91,500
夜城支行
广电信息 6,050
上海银行南浦支行 87,000
小计 ---
初始投资
被投资公司名称
成本
新锦江法人股 104,500.00
上海银行不 60,000.00
夜城支行
广电信息 38,720.00
上海银行南浦支行 87,000.00
小计 290,220.00
年末帐面余
被投资公司名称
额
新锦江法人股 104,500.00
上海银行不 60,000.00
夜城支行
广电信息 38,720.00
上海银行南浦支行 87,000.00
小计 290,220.00
年初帐面余
被投资公司名称
额
新锦江法人股 104,500.00
上海银行不 60,000.00
夜城支行
广电信息 38,720.00
上海银行南浦支行 87,000.00
小计 290,220.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期
上海东灵精细化工有限
12年
公司（注1）
北京博士蛙儿童系列服
---
饰有限公司（注3）
江苏省太仓市申通宾馆 ---
上海农工商职工医院 ---
上海广得利汽车销售有
10年
限公司
上海新广得利汽车销售
10年
有限公司
上海中洲汽车维修有限
11年
公司（注2）
枣庄鲁沪旧机动车交易
12年
有限公司
上海农工商南浦经济发
12年
展有限公司
广西皇氏海博畜牧发展
---
有限公司（注1）
上海市区天天搬运场有
---
限公司闸北运输场
上海东方制药有限公司
20年
（注4）
小计
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例
上海东灵精细化工有限
46.03%
公司（注1）
北京博士蛙儿童系列服
70.00%
饰有限公司（注3）
江苏省太仓市申通宾馆 30.00%
上海农工商职工医院 3.00%
上海广得利汽车销售有
7.14%
限公司
上海新广得利汽车销售
13.00%
有限公司
上海中洲汽车维修有限
3.00%
公司（注2）
枣庄鲁沪旧机动车交易
6.00%
有限公司
上海农工商南浦经济发
10.00%
展有限公司
广西皇氏海博畜牧发展
50.00%
有限公司（注1）
上海市区天天搬运场有
10.00%
限公司闸北运输场
上海东方制药有限公司
50%
（注4）
小计
被投资单位名称 年初余额
上海东灵精细化工有限
1,623,001.36
公司（注1）
北京博士蛙儿童系列服
---
饰有限公司（注3）
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00
上海农工商职工医院 100,000.00
上海广得利汽车销售有
250,000.00
限公司
上海新广得利汽车销售
1,300,000.00
有限公司
上海中洲汽车维修有限
30,000.00
公司（注2）
枣庄鲁沪旧机动车交易
300,000.00
有限公司
上海农工商南浦经济发
---
展有限公司
广西皇氏海博畜牧发展
7,000,000.00
有限公司（注1）
上海市区天天搬运场有
100,000.00
限公司闸北运输场
上海东方制药有限公司
---
（注4）
小计 11,303,001.36
被投资单位名称 本年投资增减额
上海东灵精细化工有限
---
公司（注1）
北京博士蛙儿童系列服
700,000.00
饰有限公司（注3）
江苏省太仓市申通宾馆 ---
上海农工商职工医院 ---
上海广得利汽车销售有
100,000.00
限公司
上海新广得利汽车销售
1,300,000.00
有限公司
上海中洲汽车维修有限
---
公司（注2）
枣庄鲁沪旧机动车交易
---
有限公司
上海农工商南浦经济发
127,062.38
展有限公司
广西皇氏海博畜牧发展
---
有限公司（注1）
上海市区天天搬运场有
---
限公司闸北运输场
上海东方制药有限公司
7,191,774.80
（注4）
小计 9,418,837.18
被投资单位名称 年末帐面余额
上海东灵精细化工有限
1,623,001.36
公司（注1）
北京博士蛙儿童系列服
700,000.00
饰有限公司（注3）
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00
上海农工商职工医院 100,000.00
上海广得利汽车销售有
350,000.00
限公司
上海新广得利汽车销售
2,600,000.00
有限公司
上海中洲汽车维修有限
30,000.00
公司（注2）
枣庄鲁沪旧机动车交易
300,000.00
有限公司
上海农工商南浦经济发
127,062.38
展有限公司
广西皇氏海博畜牧发展
7,000,000.00
有限公司（注1）
上海市区天天搬运场有
100,000.00
限公司闸北运输场
上海东方制药有限公司
7,191,774.80
（注4）
小计 20,721,838.54
注1：上海东灵精细化工有限公司及广西皇氏海博畜牧发展有限公司因按固定金额
分配收益，公司按成本法核算投资收益。
注2：上海中洲汽车维修有限公司前身为上海车之星进口汽车修理有限公司原注册
资本为人民币30万元，本期增至人民币100万元，公司因未参与增资致使投资比例由原
10%下降至3%。
注3：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司拟清算关闭，故本年未纳入合并会计报表
范围。
注4：上海东方制药有限公司处于停产状态，本年未纳入合并会计报表范围，本年
计提减值准备改按成本法核算（注：附注八（一））。
B、权益法核算的对联营企业股权投资：
投资起 占被投资单位
被投资单位名称 年初余额
止期
注册资本比例
上海轮胎橡胶（集
团）股份有限公司 不约定 35.00% 20,179,478.50
东海轮胎有限公司
上海美优制药有限
20年 23.43% 24,525,254.65
公司
上海农工商电子商
20年 30.00% 197,216.61
务有限公司
上海市牛奶（集
团）有限公司 30年 15.50% 258,953,293.89
（注）
上海荣丰印花装饰
20年 40.00% ---
服饰有限公司
上海东方南浦汽车
35.00% 799,181.87
液化气有限公司
上海星洲汽车销售
35.00% 854,244.63
有限公司
上海出租汽车信息
50.00% ---
服务有限公司
合 计 --- --- 305,508,670.15
本年权益增减额
被投资单位名称
本年合计 其中：投资成本 确认收益
上海轮胎橡胶（集
团）股份有限公司 56,532.24 --- 56,532.24
东海轮胎有限公司
上海美优制药有限
-2,336,486.84 --- -1,918,348.93
公司
上海农工商电子商
-197,216.61 -3,000.00 ---
务有限公司
上海市牛奶（集
团）有限公司 -38,207,575.40 -64,087,466.66 25,245,582.36
（注）
上海荣丰印花装饰
1,529,453.78 1,529,453.78 ---
服饰有限公司
上海东方南浦汽车
-194,979.89 --- -194,979.89
液化气有限公司
上海星洲汽车销售
26,298.35 --- 26,298.35
有限公司
上海出租汽车信息
600,000.00 600,000.00 ---
服务有限公司
合 计 -38,723,974.37 -61,961,012.88 23,215,084.13
本年权益增减额
被投资单位名称
差额摊销 其 他 分得利润
上海轮胎橡胶（集
团）股份有限公司 --- --- ---
东海轮胎有限公司
上海美优制药有限
-283,808.52 --- -134,329.39
公司
上海农工商电子商
-194,216.61 --- ---
务有限公司
上海市牛奶（集
团）有限公司 --- 634,308.90 ---
（注）
上海荣丰印花装饰
--- --- ---
服饰有限公司
上海东方南浦汽车
--- --- ---
液化气有限公司
上海星洲汽车销售
--- --- ---
有限公司
上海出租汽车信息
--- --- ---
服务有限公司
合 计 -478,025.13 634,308.90 -134,329.39
年末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
上海轮胎橡胶（集
团）股份有限公司 5,138,000.00 15,098,010.74 20,236,010.74
东海轮胎有限公司
上海美优制药有限
26,281,766.98 -4,092,999.17 22,188,767.81
公司
上海农工商电子商
--- --- ---
务有限公司
上海市牛奶（集
团）有限公司 179,572,183.90 41,173,534.59 220,745,718.49
（注）
上海荣丰印花装饰
1,586,667.41 -57,213.63 1,529,453.78
服饰有限公司
上海东方南浦汽车
1,050,000.00 -445,798.02 604,201.98
液化气有限公司
上海星洲汽车销售
875,000.00 5,542.98 880,542.98
有限公司
上海出租汽车信息
600,000.00 --- 600,000.00
服务有限公司
合 计 215,103,618.29 51,681,077.49 266,784,695.78
注：上海市牛奶（集团）有限公司2004年年末因股权置换致使投资比例由20%下降
至15.50%。自2005年1月1日，股份公司对其改按成本法核算。
2、长期投资减值准备：
系长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本年增加
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 ---
上海农工商职工医院 100,000.00 ---
上海中洲汽车维修有限公司 --- 17,809.57
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 --- 700,000.00
上海东方制药有限公司 --- 1,540,071.32
合 计 700,000.00 2,257,880.89
被投资单位名称 年末数 计提原因
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 尚未成立
上海农工商职工医院 100,000.00 长期亏损
上海中洲汽车维修有限公司 17,809.57 长期亏损
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 700,000.00 长期亏损
上海东方制药有限公司 1,540,071.32 已停业
合 计 2,957,880.89 ---
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海市农工商出租汽车有限公司 46,636,038.47 溢价收购
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 4,272,468.95 溢价收购
上海农工商南浦经济发展有限公司 123,090.04 溢价收购
上海农工商上港出租汽车有限公司 36,720,364.39 溢价收购及
吸收合并
上海上港出租汽车有限公司 27,979,302.70 溢价收购
海日升出租汽车有限公司 34,290,642.62 溢价收购
上海新博汽车修理有限公司 7,980,879.04 溢价收购
广西海博出租汽车有限公司 44,221.26 溢价收购
上海农工商搬场有限公司 743,296.71 溢价收购
上海市闸北区汽车运输场 7,363,038.10 溢价收购
上海草原不锈钢制品有限公司 405,067.57 溢价收购
上海一只鼎食品有限公司 2,786,237.02 溢价收购
溢价收购及
*上海新星天然食品有限公司 3,421,197.87
吸收合并
上海农工商经济贸易有限公司 31,873.66 溢价收购
合 计 172,350,400.84 ---
被投资单位名称 摊销期限 年初余额
上海市农工商出租汽车有限公司 10年 36,531,563.54
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 本年未摊 ---
上海农工商南浦经济发展有限公司 6年 82,060.04
上海农工商上港出租汽车有限公司 40年 ---
上海上港出租汽车有限公司 44年 27,926,311.60
上海日升出租汽车有限公司 43年 ---
上海新博汽车修理有限公司 42年6个月 ---
广西海博出租汽车有限公司 一次摊销 ---
上海农工商搬场有限公司 10年 ---
上海市闸北区汽车运输场 10年 6,933,527.55
上海草原不锈钢制品有限公司 4年 354,434.11
上海一只鼎食品有限公司 13年2个月 2,786,237.02
*上海新星天然食品有限公司 7年7个月 1,071,557.78
上海农工商经济贸易有限公司 一次摊销 ---
合 计 --- 75,685,691.64
被投资单位名称 本年增加额 本年摊销额
上海市农工商出租汽车有限公司 --- 4,663,603.80
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 4,272,468.95 ---
上海农工商南浦经济发展有限公司 --- 10,257.50
上海农工商上港出租汽车有限公司 36,720,364.39 219,933.78
上海上港出租汽车有限公司 -250,000.00 553,366.78
上海日升出租汽车有限公司 34,290,642.62 398,728.40
上海新博汽车修理有限公司 7,980,879.04 62,595.13
广西海博出租汽车有限公司 44,221.26 44,221.26
上海农工商搬场有限公司 743,296.71 74,329.68
上海市闸北区汽车运输场 --- 736,303.80
上海草原不锈钢制品有限公司 --- 101,266.92
上海一只鼎食品有限公司 --- 105,141.00
*上海新星天然食品有限公司 2,336,065.87 296,971.50
上海农工商经济贸易有限公司 31,873.66 31,873.66
合 计 86,169,812.50 7,298,593.21
被投资单位名称 本年减少额 摊余金额
上海市农工商出租汽车有限公司 --- 31,867,959.74
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 --- 4,272,468.95
上海农工商南浦经济发展有限公司 71,802.54 ---
上海农工商上港出租汽车有限公司 --- 36,500,430.61
上海上港出租汽车有限公司 27,122,944.82 ---
上海日升出租汽车有限公司 --- 33,891,914.22
上海新博汽车修理有限公司 --- 7,918,283.91
广西海博出租汽车有限公司 --- ---
上海农工商搬场有限公司 --- 668,967.03
上海市闸北区汽车运输场 --- 6,197,223.75
上海草原不锈钢制品有限公司 --- 253,167.19
上海一只鼎食品有限公司 2,681,096.02 ---
*上海新星天然食品有限公司 --- 3,110,652.15
上海农工商经济贸易有限公司 --- ---
合 计 29,875,843.38 124,681,067.55
*上海新星天然食品有限公司与上海一只鼎食品有限公司吸收合并后，更名为上海
一只鼎食品有限公司并增资，由此形成的股权投资差额与原上海一只鼎食品有限公司的
股权投资差额一起按剩余投资年限进行摊销。
（十二）固定资产原值及累计折旧
1、固定资产原值
类 别 年初原值
房屋及建筑物 52,670,774.42
通用设备 46,984,303.73
专用设备 27,239,153.83
运输工具 503,790,868.64
经营租入固定资产改良支出 357,671.43
固定资产装修费支出 992,687.15
产役畜 3,220,320.00
其他 8,582,827.08
合 计 643,838,606.28
类 别 本年增加（注
1）
房屋及建筑物 101,391,233.93
通用设备 2,808,841.86
专用设备 37,511,994.90
运输工具 227,882,706.67
经营租入固定资产改良支出 1,409,719.30
固定资产装修费支出 2,446,492.15
产役畜 784,080.00
其他 14,508,798.51
合 计 388,743,867.32
类 别 本年减少
（注2）
房屋及建筑物 23,499,347.00
通用设备 2,013,913.55
专用设备 13,808,801.09
运输工具 78,991,037.99
经营租入固定资产改良支出 110,666.43
固定资产装修费支出 470,263.90
产役畜 4,004,400.00
其他 4,725,258.66
合 计 127,623,688.62
类 别 年末原价
房屋及建筑物 130,562,661.35
通用设备 47,779,232.04
专用设备 50,942,347.64
运输工具 652,682,537.32
经营租入固定资产改良支出 1,656,724.30
固定资产装修费支出 2,968,915.40
产役畜 ---
其他 18,366,366.93
合 计 904,958,784.98
其中：本年由在建工程转入固定资产原值为115,272,833.55元。
年末抵押或担保的固定资产原值为89,525,528.76元。
2、累计折旧
类 别 年初数
房屋及建筑物 12,515,698.09
通用设备 28,513,163.02
专用设备 11,460,546.52
运输工具 165,934,396.85
经营租入固定资产改良支出 65,223.66
固定资产装修费支出 61,343.30
产役畜 1,185,124.00
其他 5,461,795.53
合 计 225,197,290.97
类 别 本年增加(注1)
房屋及建筑物 13,389,556.17
通用设备 1,136,804.75
专用设备 25,607,531.51
运输工具 21,261,448.24
经营租入固定资产改良支出 ---
固定资产装修费支出 1,544,952.98
产役畜 ---
其他 6,844,675.67
合 计 69,784,969.32
类 别 本年提取
房屋及建筑物 2,800,880.96
通用设备 3,814,098.91
专用设备 1,460,779.04
运输工具 99,394,009.02
经营租入固定资产改良支出 222,548.63
固定资产装修费支出 224,667.49
产役畜 381,168.00
其他 543,624.75
合 计 108,841,776.80
类 别 本年减少(注2)
房屋及建筑物 6,224,090.48
通用设备 1,074,752.94
专用设备 4,725,155.21
运输工具 55,785,515.06
经营租入固定资产改良支出 52,304.00
固定资产装修费支出 98,328.24
产役畜 1,566,292.00
其他 3,268,683.50
合 计 72,795,121.43
类 别 年末数
房屋及建筑物 22,482,044.74
通用设备 32,389,313.74
专用设备 33,803,701.86
运输工具 230,804,339.05
经营租入固定资产改良支出 235,468.29
固定资产装修费支出 1,732,635.53
产役畜 ---
其他 9,581,412.45
合 计 331,028,915.66
注1：本年度收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的固定资产原值计16
1,728,137.56元及累计折旧计69,784,969.32元。
注2：本年未纳入合并会计报表范围的子公司带出的固定资产原值计46,456,732.7
1元及累计折旧计16,473,845.25元。
3、固定资产减值准备
固定资产类别 年 初 数 本年减少
专用设备 1,210,138.74 256,105.83
运输工具 450,000.00 ---
合 计 1,660,138.74 256,105.83
固定资产类别 年 末 数 计提原因
专用设备 954,032.91 账面价值低于可收回金额
运输工具 450,000.00 账面价值低于可收回金额
合 计 1,404,032.91 ---
注：本年因固定资产报废而减少固定资产减值准备256,105.83元。
4、经营租出固定资产
类 别 帐面原值
房屋及建筑物 42,079,242.33
通用设备 ---
专用设备 2,286,347.04
运输设备 76,534.93
其他 14,225.13
合计 44,456,349.43
类 别 累计折旧
房屋及建筑物 1,858,004.41
通用设备 ---
专用设备 1,047,287.02
运输设备 28,777.16
其他 6,508.96
合计 2,940,577.55
类 别 帐面净值
房屋及建筑物 40,221,237.92
通用设备 ---
专用设备 1,239,060.02
运输设备 47,757.77
其他 7,716.17
合计 41,515,771.88
5、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 帐面原值
房屋及建筑物 1,167,213.90
通用设备 10,290,889.06
专用设备 694,230.28
运输工具 11,562,344.40
其他 2,398,610.16
合计 26,113,287.80
类 别 累计折旧
房屋及建筑物 1,114,712.38
通用设备 9,277,798.87
专用设备 644,086.62
运输工具 10,475,104.46
其他 2,173,952.91
合计 23,685,655.24
类 别 帐面净值
房屋及建筑物 52,501.52
通用设备 1,013,090.19
专用设备 50,143.66
运输工具 1,087,239.94
其他 224,657.25
合计 2,427,632.56
6、固定资产年末数比年初数增加261,120,178.70元，增加比例为40.56％，增加原
因为：本年度为提高营运比例而收购车队致使出租车辆大幅增加。
累计折旧年末数比年初数增加105,831,624.69元，增加比例为47.00％，增加原因
为：因合并范围增加而带入的固定资产的折旧增加以及出租车辆大幅增加引起折旧费用
上升所致。
（十三）在建工程
工程项目名称 年初数 本年增加
设备安装 2,470,073.61 80,903,544.74
房屋建造 204,594.10 71,577,896.60
南汇车间咸菜工程 210,724.00 15,000.00
合 计 2,885,391.71 152,496,441.34
本 年 减 少
工程项目名称 转入固定资产 其他减少
设备安装 79,922,821.05 8,253.30
房屋建造 35,350,012.50 56,994.10
南汇车间咸菜工程 --- 162,850.00
合 计 115,272,833.55 228,097.40
工程项目名称 年末数 资金来源
设备安装 3,442,544.00 其他及专项资金
房屋建造 36,375,484.10 其他及专项资金
南汇车间咸菜工程 62,874.00 专项资金
合 计 39,880,902.10 ---
注：因本年度收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的在建工程计14,47
2.00元。
（十四）无形资产
项 目 取得方式 原 值
土地使用权 资本投入 10,384,552.99
土地使用权 外购 13,663,350.96
土地使用权 资产置换转入 128,625,885.68
财务软件 外购 13,000.00
车辆牌照费 外购 407,774,920.44
货运出租车特
外购 26,840,000.00
许经营权
商标使用权 资本投入 10,469,100.00
合 计 597,770,810.07
项 目 年初数 本年增加
（注1）
土地使用权 4,614,340.00 3,268,735.71
土地使用权 5,672,703.44 7,719,120.96
土地使用权 126,572,514.89 ---
财务软件 3,750.00 5,000.00
车辆牌照费 269,105,237.84 117,468,900.00
货运出租车特
--- 26,840,000.00
许经营权
商标使用权 --- 7,911,573.14
合 计 405,968,546.17 163,213,329.81
项 目 本年转出 本年摊销
（注2）
土地使用权 3,142,155.00 145,185.00
土地使用权 --- 238,344.75
土地使用权 --- 2,737,827.72
财务软件 --- 8,000.00
车辆牌照费 --- 6,572,232.95
货运出租车特
--- 6,800.00
许经营权
商标使用权 --- ---
合 计 3,142,155.00 9,708,390.42
项 目 累计摊销 年末数
土地使用权 1,826,145.00 4,595,735.71
土地使用权 509,871.31 13,153,479.65
土地使用权 4,791,198.51 123,834,687.17
财务软件 12,250.00 750.00
车辆牌照费 27,773,015.55 380,001,904.89
货运出租车特
6,800.00 26,833,200.00
许经营权
商标使用权 --- 7,911,573.14
合 计 34,919,280.37 556,331,330.56
项 目 剩余摊销期限
土地使用权 21-22年
土地使用权 27年4月—40年
43年3月—45年3
土地使用权
月
财务软件 5个月
车辆牌照费 44年至49年
货运出租车特
49年10个月
许经营权
商标使用权 22年6个月
合 计
注1：因本年度收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的无形资产账面原
值计23,016,273.95元，带入账面金额计19,638,229.81元。
注2：本年其他减少系合并范围减少所带出的无形资产，其中：上海东方制药有限
公司带出期初无形资产摊余价值830,680.00元，上海东海乳品公司带出无形资产摊余价
值2,311,475.00元。
无形资产年末数比年初数增加150,362,784.39元，增加比例为37.04%，增加原因为
：为提高出租车营运能力而本年度购置了大量出租车辆牌照费。
（十五）长期待摊费用
项 目 原始发生额 年 初 数
租入固定资产改良支出 8,129,720.12 3,366,649.18
场地租金 1,781,897.18 1,105,395.04
绿化费 94,500.00 37,800.00
保险费 524,044.47 105,203.89
其他 727,014.39 15,996.80
开办费 33,467.50 ---
合计 11,290,643.66 4,631,044.91
项 目 本年增加 本年转出
（注）
租入固定资产改良支出 549,165.70 5,073.00
场地租金 385,729.00 ---
绿化费 --- ---
保险费 --- ---
其他 647,014.39 ---
开办费 33,467.50 ---
合计 1,615,376.59 5,073.00
项 目 本年摊销 年 末 数
租入固定资产改良支出 2,395,960.83 1,514,781.05
场地租金 1,072,300.69 418,823.35
绿化费 37,800.00 ---
保险费 105,203.89 ---
其他 133,034.52 529,976.67
开办费 33,467.50 ---
合计 3,777,767.43 2,463,581.07
注：系因转让股权而未纳入合并会计报表的上海农工商南浦经济发展有限公司所带
出长期待摊费用5,073.00元。
（十六）短期借款：
借款类别 年末数
信用借款 124,000,000.00
抵押借款 59,800,000.00
保证借款 602,850,000.00
合 计 786,650,000.00
借款类别 年初数
信用借款 80,000,000.00
抵押借款 1,500,000.00
保证借款 558,825,000.00
合 计 640,325,000.00
（十七）应付票据
种类 年末数 年初数
商业承兑汇票 --- 2,000,000.00
银行承兑汇票 44,125,250.00 38,052,000.00
合计 44,125,250.00 40,052,000.00
（十八）应付帐款
年末数 年初数
58,104,067.06 34,115,397.85
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。
（十九）预收帐款
年末数 年初数
60,662,139.98 39,476,753.60
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、无帐龄超过一年的大额预收帐款。
（二十）其他应付款：
年末数 年初数
210,413,790.20 126,220,992.55
1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为6,842,690.
34元。详见
附注八
2、无帐龄超过三年的大额其他应付款。
3、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额
上海牛奶（集团）有限公司 36,000,304.91
上海农工商出租有限公司职工技术协会 35,265,000.00
上海市财政局 7,000,000.00
上海农工商（集团）有限公司 6,842,690.34
上海西南汽车贸易有限公司 5,889,545.80
债权人名称 性质或内容
上海牛奶（集团）有限公司 往来款
上海农工商出租有限公司职工技术协会 暂借款
上海市财政局 暂借款
上海农工商（集团）有限公司 暂借款
上海西南汽车贸易有限公司 购车款
（二十一）应付工资
年末数 年初数
1,867,058.10 2,915,369.83
（二十二）应付股利
投资者名称或类别 年末欠付股利金额 原 因
93年红利 137,118.00 尚未支付
94年红利 183,101.18 尚未支付
95年红利 471,286.00 尚未支付
97国家股 10,526,284.80 尚未支付
97法人股 3,621,580.00 尚未支付
上海欣绿实业有限公司 1,702,458.28 尚未支付
原上海宾士不锈钢有限公司职工持股会 954.03 尚未支付
加拿大泽伟洋行 531,982.66 尚未支付
上海上实资产经营有限公司 4,801,710.16 尚未支付
上海城隍投资有限公司 3,440,000.00 尚未支付
奥地利华联有限公司 973,738.86 尚未支付
合计 26,390,213.97
（二十三）应交税金
税 种 年 末 数
增值税 3,450,446.24
营业税 3,978,556.38
城建税 90,211.86
企业所得税 18,077,100.72
个人所得税 157,009.12
合 计 25,753,324.32
税 种 年 初 数
增值税 401,362.39
营业税 3,009,748.05
城建税 83,011.07
企业所得税 17,096,646.93
个人所得税 66,733.74
合 计 20,657,502.18
税 种 报告期执行的法定税率
增值税 17%
营业税 5%
城建税 7%
企业所得税 15%等
个人所得税 ---
合 计 ---
（二十四）其他应交款
项 目 年末数
教育费附加 132,861.92
堤防费 ---
义务兵优待金 6,652.33
农教管理费 14,439.44
河道管理费 53,343.20
合 计 207,296.89
项 目 年初数
教育费附加 97,586.66
堤防费 36.07
义务兵优待金 10.82
农教管理费 ---
河道管理费 33,718.80
合 计 131,352.35
项 目 计缴标准
教育费附加 3%
堤防费 1%
义务兵优待金 0.30%
农教管理费 2%
河道管理费 1%
合 计 ---
项 目 备 注
教育费附加 已应交流转税为税基
堤防费 已应交流转税为税基
义务兵优待金 已应交流转税为税基
农教管理费 已应交流转税为税基
河道管理费 已应交流转税为税基
合 计 ---
（二十五）预提费用
类 别 年末数
利息 45,002.01
车辆保险费 4,752.98
租金和物业费 182,926.00
其他 88,807.59
合计 321,488.58
类 别 年初数
利息 ---
车辆保险费 73,135.61
租金和物业费 ---
其他 40,441.79
合计 113,577.40
类 别 结存原因
利息 已发生尚未支付的费用
车辆保险费 已发生尚未支付的费用
租金和物业费 已发生尚未支付的费用
其他 已发生尚未支付的费用
合计
（二十六）一年内到期的长期负债
借款类别 年末数 年 初 数
抵押借款 --- 1,204,853.57
保证借款 --- 10,950,000.00
合计 --- 12,154,853.57
（二十七）长期借款
借款条件 年末数 年初数
信用借款 49,000,000.00 ---
抵押借款 183,705.18 324,194.47
保证借款 --- 14,333,333.32
合计 49,183,705.18 14,657,527.79
（二十八）长期应付款
种类 期末数
承包车款 7,372,132.66
长城资产管理公司 ---
上海杜奇食品公司 300,109.72
合计 7,672,242.38
种类 期初数
承包车款 2,445,357.12
长城资产管理公司 10,000,000.00
上海杜奇食品公司 992,945.12
合计 13,438,302.24
（二十九）专项应付款
拨 款 用 途 年 末 数 年 初数
上海市农业龙头产业化重点企业项目 --- 800,000.00
（三十）股本
年初数
股份结构
金额 比例%
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：国家拥有股份 105,262,848.00 44.24
法人股 46,080,000.00 19.37
尚未流通股份合计 151,342,848.00 63.61
二、已流通股份
人民币普通股 86,592,000.00 36.39
已流通股份合计 86,592,000.00 36.39
三、股份总数 237,934,848.00 100.00
本年变动增减（＋，－）
股份结构
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：国家拥有股份 31,578,854.00 21,052,570.00 52,631,424.00
法人股 13,824,000.00 9,216,000.00 23,040,000.00
尚未流通股份合计 45,402,854.00 30,268,570.00 75,671,424.00
二、已流通股份
人民币普通股 25,977,601.00 17,318,401.00 43,296,002.00
已流通股份合计 25,977,601.00 17,318,401.00 43,296,002.00
118,967,426.0
三、股份总数 71,380,455.00 47,586,971.00
0
年末数
股份结构
金额 比例%
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：国家拥有股份 157,894,272.00 44.24
法人股 69,120,000.00 19.37
尚未流通股份合计 227,014,272.00 63.61
二、已流通股份
人民币普通股 129,888,002.00 36.39
已流通股份合计 129,888,002.00 36.39
三、股份总数 356,902,274.00 100.00
股本年末数比年初数增加118,967,426.00元，增加比例为50.00%，增加原因为：公
司于2004年4月14日四届董事会第十一次会议决议通过以2003年12月31日的总股本为基
数，向全体股东每10股送3股红股及以资本公积每10股转增2股的利润分配预案，并经2
004年5月18日召开的2003年度股东大会审议通过。本年以未分配利润按每10股送3股红
股计71,380,455股，以资本公积按每10股转增2股计47,586,971股，共转增股本计118,
967,426股。业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字（2004
）第11192号验资报告。
（三十一）资本公积
项 目 年初数
股本溢价 24,899,856.28
接受损赠非现金资产准备 ---
接受现金捐赠 ---
股权投资准备 7,629,187.43
拨款转入 ---
外币资本折算差额 ---
关联交易差价 2,540,365.83
其他资本公积 71,068,345.29
合计 106,137,754.83
项 目 本年增加
股本溢价 ---
接受损赠非现金资产准备 ---
接受现金捐赠 ---
股权投资准备 894,537.39
拨款转入 ---
外币资本折算差额 ---
关联交易差价 ---
其他资本公积 ---
合计 894,537.39
项 目 本年减少
股本溢价 ---
接受损赠非现金资产准备 ---
接受现金捐赠 ---
股权投资准备 ---
拨款转入 ---
外币资本折算差额 ---
关联交易差价 ---
其他资本公积 47,586,971.00
合计 47,586,971.00
项 目 年末数
股本溢价 24,899,856.28
接受损赠非现金资产准备 ---
接受现金捐赠 ---
股权投资准备 8,523,724.82
拨款转入 ---
外币资本折算差额 ---
关联交易差价 2,540,365.83
其他资本公积 23,481,374.29
合计 59,445,321.22
1、本年减少资本公积金系转增股本计47,586,971.00元。详见附注五（三十）
2、本年因被投资单位增加的资本公积而按权益法核算相应增加的份额计入资本公
积（股权投资准备）894,537.39元。
（三十二）盈余公积
项 目 年 初 数
法定盈余公积 55,675,018.63
公益金 32,678,492.56
任意盈余公积 6,802,650.81
合 计 95,156,162.00
项 目 本年增加
法定盈余公积 31,420,996.67
公益金 15,291,351.25
任意盈余公积 ---
合 计 46,712,347.92
项 目 本年减少
法定盈余公积 1,265,047.56
公益金 632,523.77
任意盈余公积 ---
合 计 1,897,571.33
项 目 年 末 数
法定盈余公积 85,830,967.74
公益金 47,337,320.04
任意盈余公积 6,802,650.81
合 计 139,970,938.59
1、法定盈余公积、法定公益金本年增加数46,712,347.92元系由于母公司按比例计
提及子公司计提盈余公积而股份公司按所享有权益比例相应作计提的部分。
2、本年盈余公积减少1,897,571.33元，系合并范围减少股份公司按原所享有权益
比例转回相应计提的子公司盈余公积。
（三十三）未分配利润
项 目 金 额
调整前年初未分配利润 73,641,146.18
加：其他转入（注） 1,270,435.88
本年净利润 129,121,372.49
减：提取法定盈余公积 31,420,996.67
提取法定公益金 15,291,351.25
提取职工奖励及福利基金 679,145.75
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 71,380,455.00
年末未分配利润 85,261,005.88
项 目 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 ---
加：其他转入（注） ---
本年净利润 ---
减：提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 5%
提取职工奖励及福利基金 5%-8%
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
年末未分配利润 ---
注：其他转入中：
1）本年增加1,897,571.33元详见附注五（三十二）2；
2）本年增加-627,135.45元系本年新增控股子公司因编制合并会计报表抵销的收购
前发生累计未实现的内部利润。
（三十四）主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
项 目
本年发生数
1.工业 225,489,324.11
2.农业 9,401,223.53
业
3.运输业 443,763,455.96
务
4.旅游饮食服务业 9,746,780.01
分
5.商业 184,137,036.56
部 小计 872,537,820.17
公司内各业务分部相互抵销 65,938,475.09
合计 806,599,345.08
上海地区 865,167,560.33
地 境外 7,370,259.84
区 小计 872,537,820.17
分 公司内各地区分部相互抵销 65,938,475.09
部 合计 806,599,345.08
主营业务收入
项 目
上年发生数
1.工业 184,081,944.08
2.农业 11,729,257.45
业
3.运输业 399,262,132.76
务
4.旅游饮食服务业 17,786,610.77
分
5.商业 5,409,198.75
部 小计 618,269,143.81
公司内各业务分部相互抵销 27,350,880.30
合计 590,918,263.51
上海地区 618,269,143.81
地 境外 ---
区 小计 618,269,143.81
分 公司内各地区分部相互抵销 27,350,880.30
部 合计 590,918,263.51
主营业务成本
项 目
本年发生数
1.工业 184,697,953.52
2.农业 9,693,174.46
业
3.运输业 212,143,053.77
务
4.旅游饮食服务业 7,817,505.18
分
5.商业 170,915,748.83
部 小计 585,267,435.76
公司内各业务分部相互抵销 66,441,934.57
合计 518,825,501.19
上海地区 580,868,194.68
地 境外 4,399,241.08
区 小计 585,267,435.76
分 公司内各地区分部相互抵销 66,441,934.57
部 合计 518,825,501.19
主营业务成本
项 目
上年发生数
1.工业 149,587,090.48
2.农业 11,226,405.27
业
3.运输业 207,439,897.67
务
4.旅游饮食服务业 15,961,363.15
分
5.商业 5,318,489.53
部 小计 389,533,246.10
公司内各业务分部相互抵销 27,733,926.70
合计 361,799,319.40
上海地区 389,533,246.10
地 境外 ---
区 小计 389,533,246.10
分 公司内各地区分部相互抵销 27,733,926.70
部 合计 361,799,319.40
主营业务毛利
项 目
本年发生数
1.工业 40,791,370.59
2.农业 -291,950.93
业
3.运输业 231,620,402.19
务
4.旅游饮食服务业 1,929,274.83
分
5.商业 13,221,287.73
部 小计 287,270,384.41
公司内各业务分部相互抵销 -503,459.48
合计 287,773,843.89
上海地区 284,299,365.65
地 境外 2,971,018.76
区 小计 287,270,384.41
分 公司内各地区分部相互抵销 -503,459.48
部 合计 287,773,843.89
主营业务毛利
项 目
上年发生数
1.工业 34,494,853.60
2.农业 502,852.18
业
3.运输业 191,822,235.09
务
4.旅游饮食服务业 1,825,247.62
分
5.商业 90,709.22
部 小计 228,735,897.71
公司内各业务分部相互抵销 -383,046.40
合计 229,118,944.11
上海地区 228,735,897.71
地 境外 ---
区 小计 228,735,897.71
分 公司内各地区分部相互抵销 -383,046.40
部 合计 229,118,944.11
公司向前五名客户销售总额为98,278,527.99元，占公司本年全部主营业务收入的
12.18%。
主营业务收入本年发生数比上年发生数增加215,681,081.57元，增加比例为36.50
％，增加原因为：因收购股权而纳入合并会计报表范围的新增子公司贡献的收入及本期
营运收入有所增加所致。
主营业务成本本年发生数比上年发生数增加157,026,181.79元，增加比例为43.40
％，增加原因为：因收购股权而纳入合并会计报表范围的新增子公司贡献的收入相配比
的成本同时增加所致。
（三十五）主营业务税金及附加：
项 目 计缴标准
营业税 5％
城建税 7％
教育费附加 3％
合 计 ---
项 目 本年发生数
营业税 13,940,582.33
城建税 340,102.16
教育费附加 450,565.55
合 计 14,731,250.04
项 目 上年发生数
营业税 10,962,819.56
城建税 279,962.60
教育费附加 403,087.53
合 计 11,645,869.69
（三十六）其他业务利润
类 别 本年发生数
收 入
租赁收入 4,769,955.77
材料、废料销售 13,151,762.55
劳务收入 1,247,182.13
其他 3,055,221.32
合 计 22,224,121.77
类 别 本年发生数
成 本
租赁收入 3,386,979.04
材料、废料销售 5,699,867.26
劳务收入 64,384.37
其他 815,754.59
合 计 9,966,985.26
类 别 本年发生数
利 润
租赁收入 1,382,976.73
材料、废料销售 7,451,895.29
劳务收入 1,182,797.76
其他 2,239,466.73
合 计 12,257,136.51
类 别 上年发生数
收 入
租赁收入 2,337,826.25
材料、废料销售 6,056,313.05
劳务收入 393,187.20
其他 13,576.70
合 计 8,800,903.20
类 别 上年发生数
成 本
租赁收入 1,858,633.01
材料、废料销售 2,566,396.38
劳务收入 49,895.53
其他 1,172.28
合 计 4,476,097.20
类 别 上年发生数
利 润
租赁收入 479,193.24
材料、废料销售 3,489,916.67
劳务收入 343,291.67
其他 12,404.42
合 计 4,324,806.00
（三十七）财务费用
类 别 本年发生数
利息支出 38,953,446.46
减：利息收入 2,348,877.72
汇兑损失 139,106.93
减：汇兑收益 85,560.90
其 他 321,565.41
合 计 36,979,680.18
类 别 上年发生数
利息支出 28,774,764.63
减：利息收入 875,455.51
汇兑损失 116,443.91
减：汇兑收益 ---
其 他 180,619.26
合 计 28,196,372.29
（三十八）投资收益
1、本年发生数：
股票投资 债权投资
类 别
收 益 收益
短期投资 5,189.00 ---
长期股权投资 18,300.00 ---
合计 23,489.00 ---
成本法下确认的 权益法下确认的
类 别
股权投资收益 股权投资收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 1,036,507.50 23,215,084.13
合计 1,036,507.50 23,215,084.13
股权投资 股权转让
类 别
差额摊销 处置收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 -7,776,618.34 9,665,086.49
合计 -7,776,618.34 9,665,086.49
类 别 减值准备 合 计
短期投资 -6,782.30 -1,593.30
长期股权投资 -1,557,880.89 24,600,478.89
合计 -1,564,663.19 24,598,885.59
2、上年发生数：
股票投资 债权投资
类 别
收 益 收益
短期投资 10,766.04 63,628.13
长期股权投资 --- ---
合计 10,766.04 63,628.13
成本法下确认的 权益法下确认的
类 别
股权投资收益 股权投资收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 1,214,970.50 15,452,901.85
合计 1,214,970.50 15,452,901.85
股权投资 股权转让
类 别
差额摊销 处置收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 -5,663,480.95 3,858,387.64
合计 -5,663,480.95 3,858,387.64
类 别 减值准备 合 计
短期投资 3,374.00 77,768.17
长期股权投资 --- 14,862,779.04
合计 3,374.00 14,940,547.21
3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
项 目 金额
上海牛奶（集团）有限公司 25,245,582.36
系按权益法核算计提的投资收益。
（三十九）补贴收入
内容 本年发生数
税费返还 257,789.00
财政扶助补贴 15,038,792.24
财政非典补贴 1,339.27
上海市对外经济贸易委员会出口补贴 1,437,845.13
残疾人超比例补贴 4,950.00
出口贸易商品贴息 7,444.00
产业化贴息 150,000.00
出口增量奖励 11,500.00
外经委清算补贴 86,321.27
增值税退税 41,784.04
*参与西部大开发专项资金贷款贴息 193,100.00
合计 17,230,864.95
内容 上年发生数
税费返还 ---
财政扶助补贴 8,782,197.05
财政非典补贴 3,110,721.22
上海市对外经济贸易委员会出口补贴 ---
残疾人超比例补贴 ---
出口贸易商品贴息 ---
产业化贴息 ---
出口增量奖励 ---
外经委清算补贴 ---
增值税退税 250,595.68
*参与西部大开发专项资金贷款贴息 ---
合计 12,143,513.95
*根据市政府协作办公室：沪府合办发（2004）37号文件对参与西部大开发专项资
金的贷款贴息。
（四十）营业外收入
类 别 本年发生数
固定资产清理净收益 2,895,808.58
赔偿及罚款收入 1,075,515.80
其 他 166,347.23
合 计 4,137,671.61
类 别 上年发生数
固定资产清理净收益 4,690,636.71
赔偿及罚款收入 1,149,439.36
其 他 5,114.41
合 计 5,845,190.48
（四十一）营业外支出
类 别 本年发生数
固定资产清理净损失 675,894.55
捐 赠 520,000.00
罚款支出 50,233.76
计提各资产的减值准备 ---
其 他 142,934.55
补偿支出 77,339.00
合 计 1,466,401.86
类 别 上年发生数
固定资产清理净损失 1,966,566.63
捐 赠 389,300.00
罚款支出 22,253.11
计提各资产的减值准备 -1,372,029.91
其 他 92,029.10
补偿支出 ---
合 计 1,098,118.93
（四十二）收到的其他与经营活动有关的现金233,768,052.83元
其中：
项 目 金 额
财务费用－利息收入 2,348,877.72
营业外收入 1,241,863.03
补贴收入－其他 16,733,241.91
其他企业间往来 213,444,070.17
合 计 233,768,052.83
（四十三）支付的其他与经营活动有关的现金59,797,120.32元
其中：
项 目 金 额
费用支出 58,685,047.60
财务费用－其他 321,565.41
营业外支出 790,507.31
合 计 59,797,120.32
（四十四）收到的其他与投资活动有关的现金33,922,428.41元
其中：
项 目 金 额
因股权置换而新纳入合并报表范围的上海博
22,586,437.47
士蛙儿童系列产品有限公司带入现金余额
因收购股权而新纳入合并报表范围的上海农
9,282,241.63
工商经济贸易有限公司带入现金余额
因收购股权而新纳入合并报表范围的上海农
171,197.58
工商搬场有限公司带入现金余额
因收购股权而新纳入合并报表范围的上海新
193,578.04
博汽车修理有限公司带入现金余额
因收购股权而新纳入合并报表范围的上海日
1,315,582.28
升出租汽车有限公司带入现金余额
因收购股权而新纳入合并报表范围的上海农
373,391.41
工商上港出租汽车有限公司带入现金余额
合计 33,922,428.41
（四十五）支付的其他与投资活动有关的现金2,114,365.77元
项 目 金 额
本年未纳入合并报表范围的上海东方制药有
2,114,365.77
限公司转出的年初现金
（四十六）支付的其他与筹资活动有关的现金10,000,000.00元
项 目 金 额
归还中国长城资产管理公司债务重组款项 10,000,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收帐款
1、帐龄分析
年 末 数
帐 龄 占总额比 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
例 计提比例
1年以内 --- --- --- ---
1－2年 --- --- --- ---
2－3年 --- --- --- ---
3年以上 147,550.86 100.00% 6.00％ 8,853.05
合 计 147,550.86 100.00% --- 8,853.05
年 初 数
帐 龄 占总额比 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
例 计提比例
1年以内 1,564,141.40 91.38% 6.00％ 93,848.48
1－2年 --- --- --- ---
2－3年 92,741.51 5.42% 6.00％ 5,564.49
3年以上 54,809.35 3.20% 6.00％ 3,288.56
合 计 1,711,692.26 100.00% --- 102,701.53
2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为137,620.86元，占应收帐款
总金额的93.27%。
3、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、帐龄分析
年 末 数
帐龄 占总额 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
44,849,03
1年以内 82.14% 6.00％ 558,099.18
5.85
9,551,924
1－2年 17.49% 6.00％ 573,115.45
.19
2－3年 80,000.00 0.15% 6.00％ 4,800.00
3年以上 120,942.16 0.22% 6.00％ 7,256.53
54,601,902.
合 计 100.00% --- 1,143,271.16
年 初 数
帐龄 占总额 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 10,400,855.22 95.36% 6.00％ 98,003.38
1－2年 274,681.70 2.52% 6.00％ 16,480.90
2－3年 112,177.49 1.03% 6.00％ 6,730.65
3年以上 119,128.67 1.09% 6.00％ 7,147.72
合 计 10,906,843.08 100.00% --- 128,362.65
2、年末其20他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为49,674,759.72元，占其
他应收款总金额的比例为90.98%。
3、年末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额
上海农工商货迪物流有限公司 16,250,000.00
上海市闸北区汽车运输场 13,243,625.39
上海东方制药有限公司 10,779,668.09
上海海博物流投资有限公司 9,285,337.57
石林 116,128.67
欠款单位名称 性质或内容
上海农工商货迪物流有限公司 往来款
上海市闸北区汽车运输场 往来款
上海东方制药有限公司 往来款
上海海博物流投资有限公司 往来款
石林 往来款
4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（三）长期投资
项目 年末数 年 初 数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 829,427,900.33 1,540,071.32 688,644,341.82 ---
1、长期股权投资
其他股权投资：
（1）成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
上海东灵精细化工有限公司 12年 46.03%
被投资单位名称 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额
上海东灵精细化工有限公司 1,623,001.36 --- 1,623,001.36
（2）权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资单
投资
被投资单位 位
起止 年初余额
名称 注册资本比
期
例
上海思乐得
不锈钢制品 15年 70.00% 33,705,823.78
有限公司
上海市农工
商出租汽车 50年 87.00% 213,812,350.68
有限公司
上海海博物
流投资有限 50年 50.00% 24,726,585.68
公司
上海海博投
50年 80.00% 91,085,701.04
资有限公司
上海草原不
锈钢制品有 10年 90.00% 12,643,860.83
限公司
上海博士蛙
---
儿童系列产
品有限公司
合 计 --- --- 375,974,322.01
本年权益增减额
被投资单位
名称 其中：投资
本年合计 确认收益 差额摊销
成本
上海思乐得
不锈钢制品 990,977.50 --- 7,154,949.85 ---
有限公司
上海市农工
商出租汽车 110,669,024.24 --- 115,293,843.22 -4,663,603.80
有限公司
上海海博物
流投资有限 487,088.74 --- 478,464.21 ---
公司
上海海博投
1,604,349.52 --- 1,391,530.38 ---
资有限公司
上海草原不
锈钢制品有 2,943,248.44 --- 2,943,248.44 ---
限公司
上海博士蛙
64,773,616.68 64,773,616.68 --- ---
儿童系列产
品有限公司
合 计 181,468,305.12 64,773,616.68 127,262,036.10 -4,663,603.80
本年权益增减额 年末余额
被投资单位
名称
其 他 分得利润 初始投资
上海思乐得
不锈钢制品 --- -6,163,972.35 18,934,978.45
有限公司
上海市农工
商出租汽车 38,784.82 --- 184,100,274.52
有限公司
上海海博物
流投资有限 8,624.53 --- 25,000,000.00
公司
上海海博投
212,819.14 --- 87,348,600.00
资有限公司
上海草原不
锈钢制品有 --- --- 11,715,617.48
限公司
上海博士蛙
--- --- 64,773,616.68
儿童系列产
品有限公司
合 计 260,228.49 -6,163,972.35 391,873,087.13
年末余额
被投资单位
名称 累计增减 合计
上海思乐得 15,761,822.83 34,696,801.28
不锈钢制品
有限公司
上海市农工 140,381,100.40 324,481,374.92
商出租汽车
有限公司
上海海博物 213,674.42 25,213,674.42
流投资有限
公司
上海海博投 5,341,450.56 92,690,050.56
资有限公司
上海草原不 3,871,491.79 15,587,109.27
锈钢制品有
限公司
上海博士蛙 --- 64,773,616.68
儿童系列产
品有限公司 165,569,540.00 557,442,627.13
合 计
（3）权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资单
本年权益增减额
投资
被投资单位 位
起止 年初余额
名称 注册资本比
期 本年合计
例
上海东方制
20年 50.00% 7,191,774.80 ---
药有限公司
上海轮胎橡
胶（集团）
不约
股份有限公 35.00% 20,179,478.50 56,532.24
定
司东海轮胎
有限公司
上海美优制
20年 23.43% 24,525,254.65 -2,336,486.84
药有限公司
上海农工商
电子商务有 20年 30.00% 197,216.61 -197,216.61
限公司
上海市牛奶
（集团）有 30年 15.50% 258,953,293.89 -38,207,575.40
限公司
合 计 --- --- 311,047,018.45 -40,684,746.61
本年权益增减额
被投资单位
名称 其中：投资
确认收益 差额摊销
成本
上海东方制
--- --- ---
药有限公司
上海轮胎橡
胶（集团）
股份有限公 --- 56,532.24 ---
司东海轮胎
有限公司
上海美优制
--- -1,918,348.93 -283,808.52
药有限公司
上海农工商
电子商务有 -3,000.00 --- -194,216.61
限公司
上海市牛奶
（集团）有 -64,087,466.66 25,245,582.36 ---
限公司
合 计 -64,090,466.66 23,383,765.67 -478,025.13
本年权益增减额 年末余额
被投资单位
名称
其 他 分得利润 初始投资
上海东方制
--- --- 8,880,000.00
药有限公司
上海轮胎橡
胶（集团）
股份有限公 --- --- 5,138,000.00
司东海轮胎
有限公司
上海美优制
--- -134,329.39 26,281,766.98
药有限公司
上海农工商
电子商务有 --- --- ---
限公司
上海市牛奶
（集团）有 634,308.90 --- 179,572,183.90
限公司
合 计 634,308.90 -134,329.39 219,871,950.88
年末余额
被投资单位
名称
累计增减 合 计
上海东方制
-1,688,225.20 7,191,774.80
药有限公司
上海轮胎橡
胶（集团）
股份有限公 15,098,010.74 20,236,010.74
司东海轮胎
有限公司
上海美优制
-4,092,999.17 22,188,767.81
药有限公司
上海农工商
电子商务有 --- ---
限公司
上海市牛奶
（集团）有 41,173,534.59 220,745,718.49
限公司
合 计 50,490,320.96 270,362,271.84
（4）其中：股权投资差额：
摊销期
被投资单位名称 初始金额 形成原因
限
上海美优制药有
2,838,085.23 溢价收购 10年
限公司
上海市农工商出
46,636,038.47 溢价收购 10年
租汽车有限公司
上海农工商电子
264,840.91 溢价收购 10年
商务有限公司
上海博士蛙儿童
系列产品有限公 3,825,151.39 溢价收购 ---
司
合 计 49,738,964.61
被投资单位名称 年初余额 本年增加额 本年摊销额
上海美优制药有
2,223,166.77 --- 283,808.52
限公司
上海市农工商出
36,531,563.54 --- 4,663,603.80
租汽车有限公司
上海农工商电子
194,216.61 --- 194,216.61
商务有限公司
上海博士蛙儿童
系列产品有限公 --- 4,272,468.95 ---
司
合 计 38,948,946.92 4,272,468.95 5,141,628.93
被投资单位名称 摊余金额
上海美优制药有
1,939,358.25
限公司
上海市农工商出
31,867,959.74
租汽车有限公司
上海农工商电子
---
商务有限公司
上海博士蛙儿童
系列产品有限公 4,272,468.95
司
合 计 38,079,786.94
2、长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年 末数 计提原因
上海东方制药有限公司 1,540,071.3 1,540,071.3
--- --- 已停业
（四）主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入
项 目
本年发生数 上年发生数
工业 --- 2,279,917.64
农业 9,401,223.53 11,729,257.45
合计 9,401,223.53 14,009,175.09
主营业务成本
项 目
本年发生数 上年发生数
工业 --- 1,841,216.10
农业 9,693,174.46 11,226,405.27
合计 9,693,174.46 13,067,621.37
主营业务毛利
项 目
本年发生数 上年发生数
工业 --- 438,701.54
农业 -291,950.93 502,852.18
合计 -291,950.93 941,553.72
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类 别 股票投资收益 债权投 成本法下确认的
资收益 股权投资收益
短期投资 5,189.00 --- ---
长期股权投资 --- --- 317,142.00
合计 5,189.00 --- 317,142.00
类 别 权益法下确认的 股权投资 股权转让
股权投资收益 差额摊销 收 益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 150,645,801.77 -5,141,628.93 7,829,251.61
合计 150,645,801.77 -5,141,628.93 7,829,251.61
类 别 减值准备 合 计
短期投资 -3,282.30 1,906.70
长期股权投资 -1,540,071.32 152,110,495.13
合计 -1,543,353.62 152,112,401.83
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的
股权投资收益 股权投资收益
短期投资 1,307.81 --- ---
长期股权投资 --- 630,000.00 120,521,171.65
合计 1,307.81 630,000.00 120,521,171.65
类别 股权投资 股权转让 减值准备
差额摊销 收 益
短期投资 --- --- 3,374.00
长期股权投资 -5,109,830.84 3,847,887.64 ---
合计 -5,109,830.84 3,847,887.64 3,374.00
类别 合 计
短期投资 4,681.81
长期股权投资 119,889,228.45
合计 119,893,910.26
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海农工商 上海市华 国有资产经营与管理，实业投资，居民服
（集团）有 山路263 务，农、林、牧、渔、水利及其服务业，
限公司 弄7号 国内商业批发零售（除专项规定），产权
经纪。
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海农工商
（集团）有
第一大股东 国有企业 王伟
限公司
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
企 业 名 称 年 初 数
上海农工商（集团）有限公司（注） 1,240,160
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD 380
上海东方制药有限公司 1,776
上海市农工商出租汽车有限公司 10,482
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 400
上海飞旺汽车修配有限公司 225
上海市海博汽车修理有限公司 80
上海农工商星辉出租汽车有限公司 2,027.8
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为上海
1,500
市农工商众望汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅行社有限公司 30
上海农工商福平出租汽车有限公司 1,842.5
上海农工商汽车销售有限公司 225
上海农工商希望出租汽车有限公司 1,815
上海农工商绿野出租汽车有限公司 2,786
上海市农工商汽车流动修理有限公司 50
上海农工商汽车修理有限公司 158
上海奉贤农工商出租汽车有限公司 1,046
上海农工商旧机动车经纪有限公司 100
上海市闸北区汽车运输场 295.2
上海石云物资供销公司 50
上海草原不锈钢制品有限公司 1,200
上海海博投资有限公司 10,918.58
上海海博物流投资有限公司 5,000
上海一只鼎食品有限公司 193.50
上海农工商搬场有限公司 ---
上海农工商经济贸易有限公司 ---
广西海博出租汽车有限公司 ---
上海农工商上港出租汽车有限公司 500
上海一只鼎（香港）食品有限公司 ---
上海农工商货迪物流有限公司 ---
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 ---
上海荣华纺织染整制衣有限公司 ---
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 ---
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 ---
上海荣臣针织有限公司 ---
上海荣臣信息咨询有限公司 ---
上海日升出租汽车有限公司 ---
上海新博汽车修理有限公司 ---
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 ---
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 ---
企 业 名 称 本年增加
上海农工商（集团）有限公司（注） ---
上海思乐得不锈钢制品有限公司 ---
上海东方制药有限公司 ---
上海市农工商出租汽车有限公司 ---
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 ---
上海飞旺汽车修配有限公司 ---
上海市海博汽车修理有限公司 ---
上海农工商星辉出租汽车有限公司 ---
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为上海
---
市农工商众望汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅行社有限公司 ---
上海农工商福平出租汽车有限公司 ---
上海农工商汽车销售有限公司 ---
上海农工商希望出租汽车有限公司 ---
上海农工商绿野出租汽车有限公司 ---
上海市农工商汽车流动修理有限公司 ---
上海农工商汽车修理有限公司 ---
上海奉贤农工商出租汽车有限公司 ---
上海农工商旧机动车经纪有限公司 ---
上海市闸北区汽车运输场 ---
上海石云物资供销公司 ---
上海草原不锈钢制品有限公司 ---
上海海博投资有限公司 ---
上海海博物流投资有限公司 ---
上海一只鼎食品有限公司 226.50
上海农工商搬场有限公司 200
上海农工商经济贸易有限公司 500
广西海博出租汽车有限公司 1,800
上海农工商上港出租汽车有限公司 2,219.84
上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD$18
上海农工商货迪物流有限公司 1,500
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 USD1,200
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD75.40
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD168
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 500
上海荣臣针织有限公司 200
上海荣臣信息咨询有限公司 100
上海日升出租汽车有限公司 648
上海新博汽车修理有限公司 1,000
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 100
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 100
企 业 名 称 本年减少
上海农工商（集团）有限公司（注） 990,160
上海思乐得不锈钢制品有限公司 ---
上海东方制药有限公司 ---
上海市农工商出租汽车有限公司 ---
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 ---
上海飞旺汽车修配有限公司 ---
上海市海博汽车修理有限公司 ---
上海农工商星辉出租汽车有限公司 ---
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为上海
---
市农工商众望汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅行社有限公司 ---
上海农工商福平出租汽车有限公司 ---
上海农工商汽车销售有限公司 ---
上海农工商希望出租汽车有限公司 ---
上海农工商绿野出租汽车有限公司 ---
上海市农工商汽车流动修理有限公司 ---
上海农工商汽车修理有限公司 ---
上海奉贤农工商出租汽车有限公司 ---
上海农工商旧机动车经纪有限公司 ---
上海市闸北区汽车运输场 ---
上海石云物资供销公司 ---
上海草原不锈钢制品有限公司 ---
上海海博投资有限公司 ---
上海海博物流投资有限公司 ---
上海一只鼎食品有限公司 ---
上海农工商搬场有限公司 ---
上海农工商经济贸易有限公司 ---
广西海博出租汽车有限公司 ---
上海农工商上港出租汽车有限公司 ---
上海一只鼎（香港）食品有限公司 ---
上海农工商货迪物流有限公司 ---
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 ---
上海荣华纺织染整制衣有限公司 ---
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 ---
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 ---
上海荣臣针织有限公司 ---
上海荣臣信息咨询有限公司 ---
上海日升出租汽车有限公司 ---
上海新博汽车修理有限公司 ---
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 ---
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 ---
企 业 名 称 年 末 数
上海农工商（集团）有限公司（注） 250,000
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD 380
上海东方制药有限公司 1,776
上海市农工商出租汽车有限公司 10,482
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 400
上海飞旺汽车修配有限公司 225
上海市海博汽车修理有限公司 80
上海农工商星辉出租汽车有限公司 2,027.8
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为上海
1,500
市农工商众望汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅行社有限公司 30
上海农工商福平出租汽车有限公司 1,842.5
上海农工商汽车销售有限公司 225
上海农工商希望出租汽车有限公司 1,815
上海农工商绿野出租汽车有限公司 2,786
上海市农工商汽车流动修理有限公司 50
上海农工商汽车修理有限公司 158
上海奉贤农工商出租汽车有限公司 1,046
上海农工商旧机动车经纪有限公司 100
上海市闸北区汽车运输场 295.2
上海石云物资供销公司 50
上海草原不锈钢制品有限公司 1,200
上海海博投资有限公司 10,918.58
上海海博物流投资有限公司 5,000
上海一只鼎食品有限公司 420
上海农工商搬场有限公司 200
上海农工商经济贸易有限公司 500
广西海博出租汽车有限公司 1,800
上海农工商上港出租汽车有限公司 2,719.84
上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD$18
上海农工商货迪物流有限公司 1,500
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 USD1,200
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD75.40
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD168
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 500
上海荣臣针织有限公司 200
上海荣臣信息咨询有限公司 100
上海日升出租汽车有限公司 648
上海新博汽车修理有限公司 1,000
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 100
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 100
注：经上海市国有资产监督管理委员会批复同意，并经上海市工商行政管理局核准
，原上海市农工商(集团)总公司变更为上海农工商(集团)有限公司，注册资本变更为人
民币25亿元。
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数
金额
上海农工商（集团）有限公司（注1） 7,026.28
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD266
上海东方制药有限公司 888
上海市农工商出租汽车有限公司 9,119.34
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 200
上海飞旺汽车修配有限公司
225
上海市海博汽车修理有限公司
80
上海农工商星辉出租汽车有限公司
2,027.8
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司) 1,500
上海农工商众望旅行社有限公司
18
上海农工商福平出租汽车有限公司
1,842.5
上海农工商汽车销售有限公司
225
上海农工商希望出租汽车有限公司
1,815
上海农工商绿野出租汽车有限公司
2,745.88
上海市农工商汽车流动修理有限公司
50
上海农工商汽车修理有限公司 158
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
679.9
上海农工商旧机动车经纪有限公司
100
上海市闸北区汽车运输场
295.2
上海石云物资供销公司
50
上海草原不锈钢制品有限公司
1,200
上海海博投资有限公司
10,918.58
上海海博物流投资有限公司
5,000
上海一只鼎食品有限公司 127.71
上海农工商搬场有限公司 ---
上海农工商经济贸易有限公司 ---
广西海博出租汽车有限公司 ---
上海农工商上港出租汽车有限公司 ---
上海一只鼎（香港）食品有限公司 ---
上海农工商货迪物流有限公司 ---
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 ---
上海荣华纺织染整制衣有限公司 ---
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 ---
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 ---
上海荣臣针织有限公司 ---
上海荣臣信息咨询有限公司 ---
上海日升出租汽车有限公司 ---
上海新博汽车修理有限公司 ---
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 ---
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 ---
企业名称 年初数
％
上海农工商（集团）有限公司（注1） 29.53
上海思乐得不锈钢制品有限公司 70
上海东方制药有限公司 50
上海市农工商出租汽车有限公司 87
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 50
上海飞旺汽车修配有限公司
100
上海市海博汽车修理有限公司
100
上海农工商星辉出租汽车有限公司
100
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司) 100
上海农工商众望旅行社有限公司
60
上海农工商福平出租汽车有限公司
100
上海农工商汽车销售有限公司
100
上海农工商希望出租汽车有限公司
100
上海农工商绿野出租汽车有限公司
98.56
上海市农工商汽车流动修理有限公司
100
上海农工商汽车修理有限公司 100
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
65
上海农工商旧机动车经纪有限公司
100
上海市闸北区汽车运输场
100
上海石云物资供销公司
100
上海草原不锈钢制品有限公司
100
上海海博投资有限公司
100
上海海博物流投资有限公司
100
上海一只鼎食品有限公司 66
上海农工商搬场有限公司 ---
上海农工商经济贸易有限公司 ---
广西海博出租汽车有限公司 ---
上海农工商上港出租汽车有限公司 ---
上海一只鼎（香港）食品有限公司 ---
上海农工商货迪物流有限公司 ---
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 ---
上海荣华纺织染整制衣有限公司 ---
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 ---
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 ---
上海荣臣针织有限公司 ---
上海荣臣信息咨询有限公司 ---
上海日升出租汽车有限公司 ---
上海新博汽车修理有限公司 ---
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 ---
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 ---
企业名称 本年增加数
金 额
上海农工商（集团）有限公司（注1） 6,513.15
上海思乐得不锈钢制品有限公司 ---
上海东方制药有限公司 ---
上海市农工商出租汽车有限公司 ---
上海市农工商南浦汽车服务有限公司
上海飞旺汽车修配有限公司
---
上海市海博汽车修理有限公司
---
上海农工商星辉出租汽车有限公司
---
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅行社有限公司
上海农工商福平出租汽车有限公司
上海农工商汽车销售有限公司
---
上海农工商希望出租汽车有限公司
---
上海农工商绿野出租汽车有限公司
---
上海市农工商汽车流动修理有限公司
---
上海农工商汽车修理有限公司 ---
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
---
上海农工商旧机动车经纪有限公司
---
上海市闸北区汽车运输场
---
上海石云物资供销公司
---
上海草原不锈钢制品有限公司
---
上海海博投资有限公司
---
上海海博物流投资有限公司
---
上海一只鼎食品有限公司 106.44
上海农工商搬场有限公司 200
上海农工商经济贸易有限公司 450
广西海博出租汽车有限公司 1,710
上海农工商上港出租汽车有限公司 2,719.84
上海一只鼎（香港）食品有限公司 17.99
上海农工商货迪物流有限公司 1,350
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 USD600
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD45.24
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD100.80
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 300
上海荣臣针织有限公司 150
上海荣臣信息咨询有限公司 100
上海日升出租汽车有限公司 648
上海新博汽车修理有限公司 1,000
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 90
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 70
企业名称 本年增加数
％
上海农工商（集团）有限公司（注1） 8.41
上海思乐得不锈钢制品有限公司 ---
上海东方制药有限公司 ---
上海市农工商出租汽车有限公司 ---
上海市农工商南浦汽车服务有限公司
上海飞旺汽车修配有限公司
---
上海市海博汽车修理有限公司
---
上海农工商星辉出租汽车有限公司
---
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司)
上海农工商众望旅行社有限公司
上海农工商福平出租汽车有限公司
上海农工商汽车销售有限公司
---
上海农工商希望出租汽车有限公司
---
上海农工商绿野出租汽车有限公司
---
上海市农工商汽车流动修理有限公司
---
上海农工商汽车修理有限公司 ---
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
---
上海农工商旧机动车经纪有限公司
---
上海市闸北区汽车运输场
---
上海石云物资供销公司
---
上海草原不锈钢制品有限公司
---
上海海博投资有限公司
---
上海海博物流投资有限公司
---
上海一只鼎食品有限公司 ---
上海农工商搬场有限公司 100
上海农工商经济贸易有限公司 90
广西海博出租汽车有限公司 95
上海农工商上港出租汽车有限公司 100
上海一只鼎（香港）食品有限公司 99.9994
上海农工商货迪物流有限公司 90
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 50
上海荣华纺织染整制衣有限公司 60
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 60
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 60
上海荣臣针织有限公司 75
上海荣臣信息咨询有限公司 100
上海日升出租汽车有限公司 100
上海新博汽车修理有限公司 100
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 90
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 70
企业名称 本年减少
金 额
上海农工商（集团）有限公司（注1） ---
上海思乐得不锈钢制品有限公司 ---
上海东方制药有限公司 ---
上海市农工商出租汽车有限公司 ---
上海市农工商南浦汽车服务有限公司
上海飞旺汽车修配有限公司
---
上海市海博汽车修理有限公司
---
上海农工商星辉出租汽车有限公司
---
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司) 150
上海农工商众望旅行社有限公司
上海农工商福平出租汽车有限公司
---
上海农工商汽车销售有限公司
---
上海农工商希望出租汽车有限公司
---
上海农工商绿野出租汽车有限公司
---
上海市农工商汽车流动修理有限公司
---
上海农工商汽车修理有限公司 ---
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
---
上海农工商旧机动车经纪有限公司
---
上海市闸北区汽车运输场
---
上海石云物资供销公司
---
上海草原不锈钢制品有限公司
---
上海海博投资有限公司
---
上海海博物流投资有限公司
---
上海一只鼎食品有限公司 ---
上海农工商搬场有限公司 ---
上海农工商经济贸易有限公司 ---
广西海博出租汽车有限公司 ---
上海农工商上港出租汽车有限公司 ---
上海一只鼎（香港）食品有限公司 ---
上海农工商货迪物流有限公司 ---
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 ---
上海荣华纺织染整制衣有限公司 ---
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 ---
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 ---
上海荣臣针织有限公司 ---
上海荣臣信息咨询有限公司 ---
上海日升出租汽车有限公司 ---
上海新博汽车修理有限公司 ---
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 ---
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 ---
企业名称 本年减少
％
上海农工商（集团）有限公司（注1） ---
上海思乐得不锈钢制品有限公司 ---
上海东方制药有限公司 ---
上海市农工商出租汽车有限公司 ---
上海市农工商南浦汽车服务有限公司
上海飞旺汽车修配有限公司
---
上海市海博汽车修理有限公司
---
上海农工商星辉出租汽车有限公司
---
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司) 10
上海农工商众望旅行社有限公司
上海农工商福平出租汽车有限公司
---
上海农工商汽车销售有限公司
---
上海农工商希望出租汽车有限公司
---
上海农工商绿野出租汽车有限公司
---
上海市农工商汽车流动修理有限公司
---
上海农工商汽车修理有限公司 ---
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
---
上海农工商旧机动车经纪有限公司
---
上海市闸北区汽车运输场
---
上海石云物资供销公司
---
上海草原不锈钢制品有限公司
---
上海海博投资有限公司
---
上海海博物流投资有限公司
---
上海一只鼎食品有限公司 ---
上海农工商搬场有限公司 ---
上海农工商经济贸易有限公司 ---
广西海博出租汽车有限公司 ---
上海农工商上港出租汽车有限公司 ---
上海一只鼎（香港）食品有限公司 ---
上海农工商货迪物流有限公司 ---
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 ---
上海荣华纺织染整制衣有限公司 ---
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 ---
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 ---
上海荣臣针织有限公司 ---
上海荣臣信息咨询有限公司 ---
上海日升出租汽车有限公司 ---
上海新博汽车修理有限公司 ---
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 ---
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 ---
企业名称 年末数
金 额
上海农工商（集团）有限公司（注1） 13,539.43
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD266
上海东方制药有限公司 888
上海市农工商出租汽车有限公司 9,119.34
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 200
上海飞旺汽车修配有限公司
225
上海市海博汽车修理有限公司
80
上海农工商星辉出租汽车有限公司
2,027.8
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司) 1,350
上海农工商众望旅行社有限公司
18
上海农工商福平出租汽车有限公司
1,842.5
上海农工商汽车销售有限公司
225
上海农工商希望出租汽车有限公司
1,815
上海农工商绿野出租汽车有限公司
2,745.88
上海市农工商汽车流动修理有限公司
50
上海农工商汽车修理有限公司 158
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
679.9
上海农工商旧机动车经纪有限公司
100
上海市闸北区汽车运输场
295.2
上海石云物资供销公司
50
上海草原不锈钢制品有限公司
1,200
上海海博投资有限公司
10,918.58
上海海博物流投资有限公司
5,000
上海一只鼎食品有限公司 234.15
上海农工商搬场有限公司 200
上海农工商经济贸易有限公司 450
广西海博出租汽车有限公司 1,710
上海农工商上港出租汽车有限公司 2,719.84
上海一只鼎（香港）食品有限公司 17.99
上海农工商货迪物流有限公司 1,350
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 USD600
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD45.24
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD100.80
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 300
上海荣臣针织有限公司 150
上海荣臣信息咨询有限公司 100
上海日升出租汽车有限公司 648
上海新博汽车修理有限公司 1,000
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 90
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 70
企业名称 年末数
％
上海农工商（集团）有限公司（注1） 37.94
上海思乐得不锈钢制品有限公司 70
上海东方制药有限公司 50
上海市农工商出租汽车有限公司 87
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 50
上海飞旺汽车修配有限公司
100
上海市海博汽车修理有限公司
100
上海农工商星辉出租汽车有限公司
100
上海海博汽车租赁有限公司(更名前为
上海市农工商众望汽车租赁有限公司) 90
上海农工商众望旅行社有限公司
60
上海农工商福平出租汽车有限公司
100
上海农工商汽车销售有限公司
100
上海农工商希望出租汽车有限公司
100
上海农工商绿野出租汽车有限公司
98.56
上海市农工商汽车流动修理有限公司
100
上海农工商汽车修理有限公司 100
上海奉贤农工商出租汽车有限公司
65
上海农工商旧机动车经纪有限公司
100
上海市闸北区汽车运输场
100
上海石云物资供销公司
100
上海草原不锈钢制品有限公司
100
上海海博投资有限公司
100
上海海博物流投资有限公司
100
上海一只鼎食品有限公司 55.75
上海农工商搬场有限公司 100
上海农工商经济贸易有限公司 90
广西海博出租汽车有限公司 95
上海农工商上港出租汽车有限公司 100
上海一只鼎（香港）食品有限公司 99.9994
上海农工商货迪物流有限公司 90
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 50
上海荣华纺织染整制衣有限公司 60
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 60
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 60
上海荣臣针织有限公司 75
上海荣臣信息咨询有限公司 100
上海日升出租汽车有限公司 100
上海新博汽车修理有限公司 100
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 90
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 70
注1：上海农工商(集团)有限公司本期受让中国华融资产管理公司持有的本公司2,
000万股国家股(占总股本的8.41%)，并于2004年4月5日办妥了股权过户登记手续，故本
期末其持股比例上升至37.94%。
注2：上海上港出租汽车有限公司净资产本期已注入上海农工商上港出租汽车有限
公司，原公司已注销。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企 业 名 称 与本公司的关系
上海农工商集团东海总公司 同一母公司
上海农工商集团建设发展总公司 同一母公司
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公 联营企业
司
上海美优制药有限公司 联营企业
上海荣丰印花装饰服饰有限公司（注） 联营企业
上海城隍投资有限公司 同一母公司
上海市牛奶(集团)有限公司 同一母公司
注：系因年末股权置换而纳入合并会计报表范围的上海博士蛙儿童系列产品有限公
司投资参股公司。
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额：
项 目 金额
本年末
应收股利：
上海美优制药有限公司 3,229,459.68
应收帐款：
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 2,291,396.09
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司
5,116,837.26
（注）
其他应收款：
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公
---
司
上海东方制药有限公司 10,779,668.09
应付帐款：
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 6,657.00
其他应付款：
上海农工商（集团）有限公司 6,842,690.34
项 目 金额
上年末
应收股利：
上海美优制药有限公司 3,095,130.29
应收帐款：
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 ---
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司
---
（注）
其他应收款：
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公
174,398.80
司
上海东方制药有限公司 ---
应付帐款：
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 ---
其他应付款：
上海农工商（集团）有限公司 6,039,451.46
注：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司拟清算，已按预计不可收回金额计提了特别
坏帐准备金3,000,000.00元。
3、其他关联方交易事项：
（1）公司本期出资527.44万元收购上海农工商（集团）有限公司所持有的农工商
经贸90%股权，该出资根据上海立信资产评估有限公司信资评报字（2003）第232号资产
评估报告并经国资中心确认的2003年9月30日评估值586.04万元，90%股权协议价为527
.44万元。于2004年5月12日办理了产权转让交割及验资手续。
（2）公司本期出资147.14万元向上海农工商集团东海总公司购买了一批固定资产
。该批固定资产经上海东洲资产评估有限公司出具沪东洲资房报[03]第D0620401号资产
评估报告截止2003年6月30日评估值为147.14万元。
（3）公司通过公开招投标方式，决定由上海农工商集团建设发展总公司作为公司
新建办公楼工程总包方，合同金额为1,447.9962万元。
（4）上海市牛奶(集团)有限公司(股份公司原持有其20%股权，后因股权置换改为
成本法核算单位，但仍为同一母公司控制)及其子公司上海牛奶集团(启东)启隆奶牛场
有限公司本期受让股份公司所持的上海东海乳品公司全部股权。转让价格为13,895,98
2.95元，本次转让涉及到职工补偿金由受让方负担。(上述公司已作关联交易公告)
（5）股份公司将持有的上海牛奶(集团)有限公司4.5%股权与上海农工商(集团)有
限公司的全资子公司上海城隍投资有限公司持有的上海博士蛙儿童系列产品有限公司5
0%股权进行置换，差额部分以现金形式补足。（详见附注十一（一））
（6）为关联方提供担保情况：
详见附注九。
八、或有事项：
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：
股份公司子公司上海东方制药有限公司（以下简称东方制药）因其股东双方在合作
过程中产生纠纷，致使东方制药公司2004年度涉及如下诉讼：
1、2004年4月16日，广州威尔曼药业有限公司向股份公司提起诉讼，诉讼请求为确
认被告单方擅自撤换东方制药公司财务负责人的行为违反合营合同和公司章程规定；判
令被告停止违约行为，采取必要的补救措施恢复其违约之前的状况；判令被告赔偿原告
经济损失人民币35,000元，包括原告支出的律师费人民币30,000元。
根据上海市长宁区人民法院（2004）长民二（商）初字第395号《民事裁定书》，
裁定驳回原告的起诉。
2、2004年9月13日，股份公司向上海市南汇区人民法院对广州威尔曼药业有限公司
提起诉讼，诉讼请求为判令由于被告的一系列侵权和违约行为造成东方制药公司无法继
续经营，终结原、被告之间的投资合作关系；判令被告承担因其侵权和违约行为造成原
告经济损失279.45万元；本案诉讼费用由被告承担。
该诉讼尚未获得裁定结果。
3、2004年12月28日，股份公司向上海市南汇区人民法院对东方制药公司提起诉讼
，诉讼请求为判令被告返还原告人民币4,320,028.79元；诉讼费用由被告承担。同时，
股份公司向法院申请财产保全。
根据上海市南汇区人民法院（2005）汇民二（商）初字第21号《民事裁定书》，裁
定冻结东方制药公司的银行存款4,320,028.79元或查封其相等价值的财产，冻结期限为
自冻结日起六个月。
4、2004年12月28日，股份公司向上海市南汇区人民法院对东方制药公司提起诉讼
，诉讼请求为判令被告返还原告人民币250万元；诉讼费用由被告承担。同时，股份公
司向法院申请财产保全。
根据上海市南汇区人民法院（2005）汇民二（商）初字第22号《民事裁定书》，裁
定冻结东方制药公司的银行存款250万元或查封其相等价值的财产，冻结期限为自冻结
日起六个月。
5、2004年12月28日，股份公司向上海市南汇区人民法院对东方制药公司提起诉讼
，诉讼请求为判令被告返还原告人民币385万元；诉讼费用由被告承担。同时，股份公
司向法院申请财产保全。
根据上海市南汇区人民法院（2005）汇民二（商）初字第23号《民事裁定书》，裁
定冻结东方制药公司的银行存款385万元或查封其相等价值的财产，冻结期限为自冻结
日起六个月。
东方制药公司目前尚处于停产状态，并且相关资产已被法院查封。根据上海长信会
计师事务所有限公司出具的长信咨报字（2005）4002号鉴证报告，东方制药公司的实物
资产及货币资金的价值为2,915.90万元，相关债务及未缴税费为1,785.56万元，可变现
资产扣除债务后可变现的自有净资产为1,130.34万元。为此，本年度股份公司对东方制
药的股权投资计提了长期投资减值准备1,540,071.32元。股份公司应收东方制药的债权
10,779,668.09元，由于已实施了财产保全，故未追加计提特别坏帐准备金。
（二）截止2004年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
：
1、股份公司为控股子公司提供担保的借款：
被担保单位 担保金额
上海市农工商出租汽车有限公司 25,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 15,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 10,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 20,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 20,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 30,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 20,000,000.00
上海市农工商出租汽车有限公司 35,000,000.00
上海思乐得不锈钢制品有限公司 3,000,000.00
上海思乐得不锈钢制品有限公司 3,000,000.00
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 4,000,000.00
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 3,000,000.00
小计 188,000,000.00
被担保单位 债务到期日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年3月9日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年3月22日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年12月6日
2005年10月28
上海市农工商出租汽车有限公司
日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年12月1日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年3月8日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年3月14日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年7月6日
上海思乐得不锈钢制品有限公司 2005年6月17日
上海思乐得不锈钢制品有限公司 2005年3月8日
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 2005年7月4日
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 2005年8月19日
小计
被担保单位 对本公司的财务影响
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海市农工商出租汽车有限公司 无
上海思乐得不锈钢制品有限公司 无
上海思乐得不锈钢制品有限公司 无
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 无
上海市农工商南浦汽车服务有限公司 无
小计
2、股份公司为控股子公司开具的银行承兑汇票提供担保：
出票单位 票据种类
上海市农工商出租汽车有限公司 银行承兑汇票
上海市农工商出租汽车有限公司 银行承兑汇票
上海市农工商出租汽车有限公司 银行承兑汇票
上海市农工商出租汽车有限公司 银行承兑汇票
上海市农工商出租汽车有限公司 银行承兑汇票
上海市农工商出租汽车有限公司 银行承兑汇票
上海市农工商出租汽车有限公司 银行承兑汇票
小计
出票单位 金额
上海市农工商出租汽车有限公司 6,788,500.00
上海市农工商出租汽车有限公司 6,788,500.00
上海市农工商出租汽车有限公司 6,788,500.00
上海市农工商出租汽车有限公司 6,109,650.00
上海市农工商出租汽车有限公司 6,109,650.00
上海市农工商出租汽车有限公司 6,109,650.00
上海市农工商出租汽车有限公司 5,430,800.00
小计 44,125,250.00
出票单位 出票日期
上海市农工商出租汽车有限公司 2004年11月12日
上海市农工商出租汽车有限公司 2004年11月12日
上海市农工商出租汽车有限公司 2004年11月12日
上海市农工商出租汽车有限公司 2004年12月24日
上海市农工商出租汽车有限公司 2004年12月24日
上海市农工商出租汽车有限公司 2004年12月24日
上海市农工商出租汽车有限公司 2004年12月24日
小计
出票单位 到期日期
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年3月31日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年3月31日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年3月31日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年4月25日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年4月25日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年4月25日
上海市农工商出租汽车有限公司 2005年4月25日
小计
3、控股子公司为股份公司提供担保的借款
被担保单位 担保金额
上海海博股份有限公司 20,000,000.00
上海海博股份有限公司 14,000,000.00
上海海博股份有限公司 19,000,000.00
小计 53,000,000.00
被担保单位 债务到期日
上海海博股份有限公司 2005年5月16日
上海海博股份有限公司 2005年5月20日
上海海博股份有限公司 2005年5月20日
小计
被担保单位 对本公司的财务影响
上海海博股份有限公司 无
上海海博股份有限公司 无
上海海博股份有限公司 无
小计
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注九。
（二）其他重大财务承诺事项：
1、抵押资产情况：
公司短期借款25,000,000.00元，以宜山路829号（建筑面积16,293平方米）为抵押
物，该抵押物受让总价为6,331.30万元（其中已用于出租的固定资产帐面原值34,204,
429.66元），评估价格为68,006,982.00元。
公司短期借款10,000,000.00元，以外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积
6,242.24平方米）为抵押物，抵押物帐面原值为25,267,742.20元，帐面净值为19,263
,652.72元。
公司短期借款20,000,000.00元，以外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积
11,614.78平方米）为抵押物，抵押物帐面原值为29,486,151.08元，帐面净值为24,17
8,643.28元。
公司长期借款73,000.00元，以富利卡沪DS7902为抵押物，抵押物帐面原值为184,
124.82元，帐面净值为145,826.82元。
公司长期借款30,250.18元，以金杯沪DH1263为抵押物，抵押物帐面原值为140,72
7.00元，帐面净值为99,447.08元。
公司长期借款80,500.00元，以依维柯沪ED7632为抵押物，抵押物帐面原值为242,
354.00元，帐面净值为215,210.38元。
2、其他单位为公司的借款抵押资产情况：
公司短期借款4,800,000.00元，上海农工商集团长江总公司以崇明长江农场9街坊
11/4丘（面积60,000平方米）的土地使用权为抵押物。
十、资产负债表日后事项：
资产负债表日后事项中的非调整事项：
根据董事会2004年度利润分配预案，以2004年度末总股本356,902,274股为基数，
向全体股东按每10股派发现金红利0.5元。
十一、其他事项说明：
（一）非货币性交易：
根据2004年9月29日签订的《股权置换协议书》约定，股份公司以其持有的上海市
牛奶（集团）有限公司（以下简称牛奶公司）4.5%的股权与上海农工商（集团）有限公
司的全资子公司上海城隍投资有限公司的上海博士蛙儿童系列产品有限公司（以下简称
博士蛙）50%股权进行置换，差额部分以现金形式补足。
其中：截止2003年12月31日，根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字2
004第171号《资产评估报告书》并经国资中心确认的牛奶公司评估值为1,499,269,991
.81元，4.5%股权协议作价67,467,149.63元。股份公司已于2004年12月31日办理了产权
转让交割手续。
截止2003年12月31日，根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字[03
]第D0620381号《资产评估报告书》并经国资中心确认的博士蛙评估值为136,306,599.
29元，50%股权协议作价68,153,299.65元。公司已于2004年12月10日取得上海市外国投
资工作委员会核准的沪外资委协字（2004）第2122号批复，并于2004年12月16日获得变
更后的批准证书。
协议作价的差额686,150.02元股份公司已以现金支付，换入资产的入账价值按换出
资产的账面价值与现金补价之和入账.
换出资产：
类别 公司名称 账面金额
股权 牛奶公司 64,087,466.66
现金 686,150.02
小计 64,773,616.68
换入资产：
类别 公司名称 账面金额
股权 博士蛙 64,773,616.68
（二）其他需要披露的重要事项：
1、经公司四届董事会第九次会议审议通过，受让上海电度表厂有限公司所拥有的
宜山路829号宗地的土地使用权（14,163平方米）和房产所有权（房产建筑面积为16,2
93平方米）。房地产交易价为5,600万元，其他相关税费为731.30万元，共计6,331.30
万元，并于2004年1月20日取得上述房地产权证。公司受让后，其中3幢房产用于出租，
其余用于新建公司办公楼。故本期将该款项分摊入固定资产计3,420.44万元，其余金额
计入在建工程。
2、公司于2004年9月28日召开2004年第一次临时股东大会，会议审议通过申请增发
数量不超过7,000万股A股的议案。
十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－）
项 目 金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工
11,885,000.52
程、无形资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 17,230,864.95
（三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金
1,533,124.00
占用费
（四）短期投资损益，但经国家有关部门批准设
5,189.00
立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外
（五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
451,355.72
的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
（六）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,238,681.59
（七）减：所得税影响额 6,947,154.44
（八）减：少数股东损益的影响金额 2,985,247.92
合 计 22,411,813.42
第十一章 备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿
上海海博股份有限公司
董事长：庄国蔚
二00五年三月四日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |