重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈民群先生、主管会计工作负责人李亮先生及会计机构负责人黄丽琼
女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
董事陈春女士、独立董事刘剑峰先生因出差缺席。
公司半年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所审计并出具有带强调事
项段的无保留意见的审计报告，本公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注
意阅读。
一、公司基本情况
（一） 法定中、英文名称及缩写：
中文：南宁百货大楼股份有限公司
英文：NANNING DEPARTMENT STORE CO.，LTD.
英文缩写：N.N. STORE
（二）公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：南宁百货
股票代码：600712
（三）公司注册、办公地址：广西南宁市朝阳路39-41，45号
邮政编码：530012
电子信箱：nnbh@13911.com
（四）法定代表人：陈民群
（五）董事会秘书：张燕辉
地址：广西南宁市朝阳路39-41，45号
电话：（0771）2610906，2828313—6091
传真：（0771）2810261
电子信箱：nnbhzq@ sohu.com
（六）信息披露指定报纸：上海证券报
上海证券交易所国际互联网网址：http://www.sse.com.cn;
年度报告备置地点：董事会秘书办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期、地点：1993年2月28日，南宁
公司变更注册登记日期、地点：1997年12月28日，南宁
企业法人营业执照注册号：4500001000043
税务登记号：450100198283607
公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所
地址：四川成都市洗面桥下街68号
（八）主要财务数据和指标：
单位： 人民币元
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 285,042,196.24 285,165,135.57
流动负债 378,707,355.11 359,301,752.32
总资产 646,534,576.92 621,339,865.08
股东权益（不包含少数股东权益） 262,289,473.42 262,038,112.76
每股净资产 2.90 2.88
调整后的每股净资产 2.45 2.58
本报告期 上年同期
（16月） （16月）
净利润 248,029.78 4,116,397.85
扣除非经济性损溢后的净利润 4,248,029.78 4,116,397.85
每股收益 0.0027 0.0455
净资产收益率（%） 0.0951 1.57
经营活动产生的现金流量净额 -3,234,373.48 -3,462,851.77
注：非经济性损溢项目为因担保事项计提预计负债400万元。
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）本报告期内无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他
原因引起股份总数及股本结构变动的情况。
（二）本报告期末股东总户数为5116户；
（三）前10名股东持股情况（单位：股）
报告期内增减变动情况 期末持股数
股东名称 量
1、南宁沛宁资产经营有限责任公 0 22,260,000
司
2、深圳市永丰国投资发展有限公 0 16,716,360
司
3、深圳世通贸易有限公司 0 4,998,000
4、深圳市强泰实业有限公司 0 4,159,040
5、国海证券有限责任公司 +631,856 2,006,319
6、深圳市执新投资顾问有限公司 0 995,000
7、邹文华 0 358,050
8、解文欣 +350,427 350,427
9、王文兴 0 332,700
10、林玉才 0 322,200
比例 股份 质押或冻结情
股东名称 % 类别 况
1、南宁沛宁资产经营有限责任公 24.62
司 国家股 无
2、深圳市永丰国投资发展有限公 国有法人 无
司 18.49 股
3、深圳世通贸易有限公司 5.53 国有法人股 无
4、深圳市强泰实业有限公司 4.60 国有法人股 未知
5、国海证券有限责任公司 2.22 流通股 未知
6、深圳市执新投资顾问有限公司 国有法人 未知
1.10 股
7、邹文华 0.40 流通股 未知
8、解文欣 0.39 流通股 未知
9、王文兴 0.37 流通股 未知
10、林玉才 0.36 流通股 未知
经函询，前10名股东中国家股股东与法人股股东没有关联关系，法人股东之间没
有关联关系。
四、 董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员
单位：股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈民群 董事长、党委书记 0 0 无
黄箭雀 副董事长、总经理 11000 11000 无
李亮 副董事长、副总经理 0 0 无
吴光真 董事、副总经理 11000 11000 无
王玲 董事、副总经理 5600 5600 无
陈春 董事、副总经理 6600 6600 无
甘敏 董事 6675 6675 无
杨诗韵 董事 0 0 无
李薇 董事 0 0 无
覃东宜 独立董事 0 0 无
刘文俊 独立董事 0 0 无
陆武彬 监事会主席、纪检书记 12000 12000 无
李曼玲 监事 0 0 无
韦勇 监事 0 0 无
周宁星 监事 300 300 无
覃相宁 监事 0 0 无
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及解聘情况。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事指导意见的通知》，我公司于6月
30日经第二次临时股东大会审议通过，选举杨丽云女士、刘剑峰先生为独立董事，杨
诗韵先生、李薇女士因工作需要辞去董事职务。
五、管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
项目 本期数 上年同期数 增减（%）
主营业务收入 316,795,381.39 305,713,880.96 +3.62
主营业务利润 46,020,167.50 45,420,057.89 +1.32
管理费用 28,128,302.29 24,064,651.62 +16.89
营业外支出 4,012,787.99 40,967.56 +9695.04
所得税 1,631,948.61 751,013.43 +117.30
净利润 248,029.78 4,116,397.85 -93.97
现金及现金等价物净增加额 -14,800,913.83 -19,522,953.08 +24.19
期末数 期初数 增减（%）
总资产 646,534,576.92 621,339,865.08 4.05
股东权益 262,289,473.42 262,038,112.76 +0.095
在建工程 39,980,196.79 12,053,574.51 +231.69
应付福利费 639,622.72 451,826.50 +41.56
应交税金 -2,566,143.93 1,862,950.61 -237.75
变动原因：
1、主营业务收入增长3.62%系公司采取各种促销措施扩大销售所致。
2、主营业务利润增长1.32%系由于主营业务税金增长、成本增长、主营业务收入
增加所致。
3、管理费用增长16.89%系由于本期劳动、保险、管理人员工资及房产税等增加，
新增坏帐准备所致。
4、营业外支出增长9695.04%系由于对外担保本期预计负债400万元所致。
5、所得税增长117.30%系由于控股子公司所得税按33%计征。
6、净利润下降93.97%是由于预计负债增加所致。
7、总资产上升8.74%系本期其他应收款增加及未支付供货商所致。
8、股东权益上升+0.095%系本期增加净利润所致。
9、在建工程增长212.26%系本期增加了金湖广场投资所致。
10、应付福利费上升41.56%系本期的福利费开支减少所致。
11、应交税金下降237.75%系根据新制度规定，从本年3月开始公司取得的进项税
专用发票一经认证必须进行抵扣，故我公司本年度的进项税额同比大幅度增加，引起
应交税金科目出现借方余额。
12、现金等价物净增加额增加472.70万元，系本期为职工支付的各项费用的减少
及借款的增加。
（二）报告期内经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务的范围以商品零售批发为主，报告期内主营业务收入31,679.54万
元，同比增长3.63%，主营业务利润4,602.02万元，同比增长1.32%。由于受非典疫情
的影响，本公司作为客流密集场所的百货商店，经营业务直接受到冲击。4—5月客流
量骤减、销售下降，加上新的商业网点不断增加，市场份额争夺激烈。由于公司抓住
了一季度的销售旺季，开展多种促销活动，营造喜庆祥和的节日气氛，对经营商品不
断进行结构调整，疫情过后又开展了大规模的促销活动，使得上半年的销售业务稳中
略有上升。
同时，公司以深化企业内部改革作为上半年的重头戏，改革劳动、人事、薪酬制
度，实行全员竞聘上岗，精减干部队伍，调动广大干部职工的积极性，在困难面前增
添了奋力拼搏的动力。
（1）主营业务分行业、产品情况表
主营业务 主营业务 主营业务收入
分行业 收入 成本 毛利率% 比上年同期增
减（%）
商品销售 316,795,381.39 269,332,189.48 14.98 +3.62
合计 316,795,381.39 269,332,189.48 14.98 +3.62
主营业务成 毛利率比上
分行业 本比上年同 年同期增减
期增减（%） （%）
商品销售 +3.85 -0.19
合计 +3.85 -0.19
（2）主营业务分地区情况：
我公司主营业务为商品零售，主要客户为本地的消费者。
2、本报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变
化。
3、其他经营业务。本公司与南宁金宁实业发展有限责任公司（麦当劳）、广西区
电信公司南宁分公司等17个单位签订了营业场所租赁合同，本报告期租金收入244.17
万元，为净利润的9.84倍。
4、本报告期没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
5、经营中的问题与困难。
本公司面临的问题与困难一是来自外部的竞争压力，随着一些外来商业对手的入
驻，竞争更加激烈，市场空间不断被抢占，商业利润不断被稀释；二是来自内部的重
重困难，公司多年来形成的对外担保、帐龄长的应收款项及其它不良资产使公司面临
着财务风险。公司的基础管理工作较薄弱、管理水平及人员素质都有待提高。
今后，随着沃尔玛、大洋百货、北京王府井等的不断进入，竞争的程度将会更严
重，因此公司正在积极寻找新的出路，积极进入盈利前景好的行业，以降低行业风
险；同时不断完善内部的“三项制度”改革，进行商品结构及商场布局调整，调动广
大员工的积极性，使公司能在竞争中立于不败之地。
（三）报告期投资情况。
1、本报告期没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、非募集资金投资项目情况。
单位：万元
项目 报告期内投资额 总投资额 完成进度情况
金湖广场 2702.55 3907.91 9.75%
南楼改造工程 90.11 90.11
合计 2792.66 3998.02
项目 主营业务收入 利润总额
金湖广场 无 无
南楼改造工程 3816.99 394.46
合计 394.46
（四）由于对帐龄长的应收款项计提坏帐准备及对担保事项预计负债等因素，公
司预计第三季度报告可能出现亏损。
（五）对带强调事项段的无保留意见审计报告的说明。
四川华信（集团）会计事务所对本公司半年度报告出具了带强调事项段的无保留
意见的审计报告，现说明如下：
（一）带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的基本情况：
1、关于对外担保。2003年初，本公司对担保情况进行了清理检查，由于历史的原
因，截止报告期末本公司对外担保金额4998万元，其中涉诉金额1698万元，至2003年
6月30日被法院强制扣划23万元，冻结300万元，银行扣划2,042.69万元。
（1）本公司2001年为桂林爱丽华电子有限公司向南宁市商业银行贷款3100万元提
供连带责任担保，同时办理了以桂林无线电二厂56亩国有划拨土地反担保抵押，后担
保期限展期至2002年4月30日，2003年3月南宁市商业银行从本公司帐户扣划2042.69万
元（本息）。本公司目前提起诉讼的准备材料基本完成，将于近期提起诉讼追偿损
失。
（2）本公司1995年为南宁边境贸易总公司在中国工商银行广西区分行营业部贷款
500万元提供连带担保，2002年6月广西区高级法院扣划了本公司银行存款600万元。2
002年度报告已预计负债600万元。目前在广西区高级法院按照最高人民法院的函进行
重审，该案件尚未判决。
（3）本公司1999年为南宁市发展福利经济贸易公司（现改制为南宁金扩商贸有限
责任公司）在中国银行广西区分行贷款1000万元提供连带担保，2002年9月该行提起诉
讼将本公司列为第二被告，尚未判决。2003年5月南宁金扩商贸有限责任公司、南宁金
钰诚工贸有限公司与本公司签订了担保协议，同意以价值500万元的加油站等财产反抵
押给本公司，该笔担保存在一定的风险，本期预计负债200万元，本公司正在积极努力
将风险降到最低程度。
（4）本公司1999年为南宁康迈商业有限责任公司在财政局贷款200万元提供担
保，公司将于近期提请南宁市财政局解除担保关系。
（5）本公司1996年为南宁市达华物质供应公司贷款198万元提供担保，2002年12
月被南宁市中级法院扣划23万元，2003年5月被冻结300万元，由于存在部分风险，本
期预计负债200万元，2003年5月公司与南宁市达华物质供应公司签订股权质押合同，
以其持有的广西合浦双合石膏矿的20%的股权及其派生的权益质押给公司，但该矿由于
其它原因尚不能正常开采。本公司目前正在追索该公司的其它财产以减少公司的损
失。
2、关于诉讼情况。截止本报告期末公司涉诉债权帐面价值2158（已计提坏帐准备
377万元和预计负债250万元），其中涉诉金额为2778万元，主要明细如下:
（1）桂林爱丽华电子有限公司欠我公司预付款帐面价值300.15万元,欠款时间5年
以上,我公司已提起诉讼并于2002年12月20日判决胜诉,目前正在执行阶段。
（2）桂林爱丽华电子有限公司欠我公司代借款239万元，我公司已起诉并于2003
年4月28日获胜诉，目前正在进行财产调查工作。
（3）2003年1月对广西城乡房地产开发北海公司欠我公司办理房产证保证金50万
元提起诉讼，目前尚未判决，但据我公司了解胜诉的可能性较大。
（4）南宁泰安物业发展有限公司欠我公司业务合作款1052万元，欠款时间5年以
上，我公司已提起诉讼，一审胜诉，目前正等待二审判决。
（5）2003年3月对南宁市中迅公司欠款269.96万元提起诉讼，此案尚在法院审理
中。该公司已同意以成都两套房产共价值100万元抵偿债务，其中一套已办理过户手
续，另一套正在办理。
（6）2002年12月为南宁海霸王鱼翅海鲜酒楼担保事项被南宁市中级法院共计扣款
247万元，本公司已于5月提起诉讼，尚在法院审理中，该公司原法人代表承诺以其拥
有的某果园财产抵偿债务，目前正在洽谈将果园变现还债的事项，由于存在一定的风
险，2002年度报告已预计负债250万元。
（二）注册会计师对该事项的基本意见。
关于担保事项，注册会计师认为针对上述担保，公司均采取了反抵押或反担保等
措施，但由于尚在实施过程中，最终结果尚难预计，因此出具解释性说明意见，提示
投资者关注。
关于涉诉债权事项，注册会计师认为上述涉诉债权尚在审理或申请执行过程中，
执行结果尚具有不确定性，因此出具解释性说明意见，提示投资者关注。
（三）公司董事会及管理层对该事项的意见。
公司董事会、管理层认为，以上担保及涉诉债权的发生虽然部分有历史的原因，
但总体来说是由于缺乏规范运作和防范风险的意识，对公司造成的影响较大。本公司
目前已制定了《对外担保管理办法》、《投资管理制度》、《重大投资决策奖罚制
度》等，从制度上堵塞漏洞；同时保证在今后的经营决策过程中要吸取教训，谨慎行
事，杜绝类似事件的发生。
（四）该事项对本公司的影响程度、消除的可能性及具体措施。
对以上担保和涉诉债权，公司在本报告期加大清理力度，派出专人进行跟踪追
偿，对清理难度较大的事项诉之于法律，具体采取了签订还债协议、起诉、办理反担
保手续等措施，各项工作有一定的进展，但由于存在一些不可预见或不可控的因素，
以上事项所造成的影响不能完全消除，估计会对公司造成一定程度的损失，届时公司
将及时给予公告。
公司2002年度审计报告被四川华信（集团）会计师事务所出具了带解释性说明的
无保留意见，本报告期内对涉及事项的变化及处理情况如下：
1、关于对外担保事项：
（1）桂林爱丽华电子有限公司担保贷款3100万元事项。此笔担保有桂林市工业园
区56亩土地作为反担保，已办理他项权证。我公司今年3月11日被南宁市商业银行划款
2043万元，目前已完成提起诉讼的各项准备工作，将于近期起诉。
（2）南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼贷款担保500万元事项。2002年12月12日被南宁
市中级法院划走资金177万元，2003年5月26日被划走利息70万元。我公司于2003年3月
26日提起诉讼，该案已开庭审理将于近期判决，报告期内我公司与该酒楼原法人代表
签订了抵押协议，同意以其拥有的钦州某果园的财产进行抵偿债务，目前正在洽谈将
果园变现还债的问题，2002年度报告公司预计负债250万元。
（3）南宁市边贸总公司担保贷款500万元事项。2002年度报告已预计负债600万
元，目前正等待广西区高级法院的再审判决。
（4）南宁市发展福利经济贸易公司（现改制为南宁金扩商贸有限责任公司）担保
贷款1000万元事项，我公司已于4月16日与金扩公司及其关联企业南宁金钰诚工贸有限
责任公司签订了担保合同，同意以金钰诚公司拥有的广西高速公路集团有限责任公司
新兴（外线）加油站的全部财产反抵押给我公司，抵押金额为500万元，本报告期预计
负债200万元。
（5）南宁达华物质供应公司担保贷款198万元事项。本案已于2002年12月12日被
南宁市中级法院划走23万元，5月26日被南宁市中级法院冻结300万元，本公司已于7月
28日提起诉讼，本报告期预计负债200万元。元月13日该公司曾与我公司签定了反抵押
协议，同意以其拥有的合浦石膏矿股权、河池环江板坝铅锌矿经营权作为反抵押，但
该矿由于种种原因尚未能开采。
（6）为南宁康迈商业有限责任公司在南宁市财政局担保贷款200万元事项，公司
将于近期提请南宁市财政局解除担保关系。
2、关于呆坏帐事项。
(1)南宁泰安物业发展有限公司欠款1052万元,本公司于4月3日提起诉讼，6月6日
经南宁市中级法院判我公司胜诉，对方不服，目前正等待区高级法院二审判决。该公
司的关联企业广西中金矿业有限公司于2001年4月16日承诺代其偿还我公司债务。
（2）因担保事项被法院扣款,南宁边贸总公司欠我公司款项600万元,已在2002年
度报告中预计负债，目前正等待广西区高级法院的再审判决。
（3）南宁市新城区糖酒副食品公司欠我公司代理进出口业务款项544万元,目前尚
在清理阶段。
（4）桂林爱丽华电子有限公司欠预付货款及代借款539万元，已分别于2002年12
月20日及2003年4月28日经法院判决胜诉，目前均在执行阶段。
（5）南宁市中迅公司欠我公司代理进出口业务款项269.96万元，我公司已于6月
6日提起诉讼，同时，我公司已将对方抵偿给我公司的成都房产其中一套办理了过户手
续，另一套手续正在办理，估计价值100万元左右。
（6）广西老年旅游桂林公司欠我公司业务往来款220万元，现正在清理中。
（7）广西锦光物业发展公司欠我公司联合开发款217.88万元，该公司已于6月23
日将款项全部归还于我公司帐上。
（8）因担保事项被法院扣款，南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼欠我公司款项247万
元，2002年度报告已预计负债250万元，目前正等待法院判决。
五、 重要事项
（一）公司治理结构方面。
中国证监会南宁特派办于6月12日至19日对我公司截止5月31日的整体情况进行了
巡回检查，并于7月23日下发了《限期整改的通知书》，我公司董事会、监事会、经理
班子对此给予了高度重视，逐项逐条进行了对照检查，并根据有关法律、法规和公司
《章程》的规定提出了相应的整改措施，现将整改情况汇报如下：
1、关于“三会”运作存在不规范情况的问题。
（1）针对部分股东大会、董事会、监事会会议记录签名不全的现象，公司董事
会、监事会保证今后在会议召开后尽快整理记录并交参会人员签名，并对原来未签完
的记录进行补签。
（2）针对个别董事未能勤勉尽责，多次不亲自参加会议的现象，公司保证今后一
定要督促各位董事认真履行自己的职责，同时在会议通知、会议召开方式上尽量为董
事参会提供便利条件。
（3）针对部分董事会、监事会的通知、召开方面一些不太规范的做法，公司保证
今后一定要按照《章程》的规定严格规范运作。
（4）针对董事会秘书未被列为高级管理人员的问题，公司将于近期内解决。
（5）针对监事会未能充分行使职权，未能积极有效发挥监督作用的问题，公司主
要从以下方面进行纠正：A、保证每次董事会议都通知监事会成员列席；B、监事会成
员要认真学习有关政策法规和专业知识，不断提高自身的素质，做好对董事、经理和
其它高级管理人员行为的监督工作，必要时聘请律师事务所、会计师事务所协助工
作。
（6）针对监事会纪录没有交给董事会秘书保存的问题，公司决定立即纠正，从9
月1日起将监事会资料移交董秘保管。
2、关于公司《章程》部分条款未符合《上市公司章程指引》的问题。
我公司认真对照《上市公司章程指引》，对个别不完整的条款进行了补充修改，
于8月13日召开第四届董事会第十次会议审议通过了修改《章程》的议案，并报下一次
临时股东大会审议。
第十条：原“公司可以依据公司章程起诉股东”修改为“公司可以依据公司章程
起诉股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员；股东可以依据公司章程起诉股
东”。
第四十一条：“控股股东”内容增加“（四）此人单独或者与他人一致行动时，
持有公司百分之三十以上的股份”。
第八十条：董事义务中增加“十二、董事不得以任何其他方式恶意损害本公司利
益；
十三、董事应保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责”。
第一百三十条：增加“经理的其它职权和具体实施办法在公司董事长对经理签发
的授权书中具体规定”。
3、关于未按照要求及时披露信息的问题。
我公司95年为南宁边贸总公司贷款500万元人民币提供连带担保，97年为南宁海霸
王鱼翅海鲜酒楼贷款500万元人民币提供连带担保，以上担保事项于2002年6月、12月
被法院划走款项共计800万元，冻结500万元，我公司直至2003年3月10日才补充披露以
上信息。
针对这个问题我公司决定采取如下措施：
（1）制定公司对外担保、重大投资决策奖罚条例等相关的制度，从制度上杜绝以
前那种个人随意决策，对决策结果不承担任何责任的现象。
（2）组织董事会成员重新学习有关信息披露方面的法律法规和条例，严格按照公
司制定的《信息披露管理条例》操作。
（3）将董事会秘书列为经理办公会议及领导班子会议的列席人员之一，保证董事
会秘书能够及时得到有关信息，使信息披露渠道保持畅通。
4、关于公司部份内控制度没有健全及原有制度执行不力的问题，公司将采取如下
措施进行纠正。
（1）完善内控制度：根据《担保法》和《关于上市公司为他人提供担保有关问题
的通知》的规定，制定公司《对外担保管理制度》，除本公司的控股子公司外，原则
上不为其它任何单位提供对外担保；完善公司原来的对外投资管理权限的有关规定，
明确投资的决策程序和对投资项目的管理；制定《募集资金管理制度》，为今后再次
融资的资金安全合理使用打下基础；制定《重大投资决策奖罚条例》，结束过去那种
对决策者只奖不罚的局面。
（2）我公司从今年3月内部机构改革完成后，加强了对公司重要文件档案资料的
保管工作及经理办公会议的记录工作，保证今后不会再有类似的事件发生。
5、关于多项资产未办妥产权过户手续的问题。
（1）北海银滩土地：我公司目前正在与各有关部门协调，争取在年内把土地证办
下来。
（2）邕宁大沙田土地：我公司已签定协议将该地块进行转让，目前正协助对方办
理土地证事宜，由于对方没有付完转让款项，因此尚未进行帐务处理。
（3）安吉乡鸡村仓库：该仓库是债务人南宁泰安物业发展有限公司以抵债的方式
抵偿给我公司，我公司与债务人的纠纷案件一审已胜诉，目前正等待二审判决，届时
相关手续才能办理。
（4）朝阳商业城：我公司已于今年6月办理好房屋产权证明。
（5）钦州超市房屋：目前已办完工程结算审计，近日即可办理房屋产权证。
（6）香港九龙旺角房屋：公司1995年购入后一直未办理房屋产权证明，2000年由
公司原负责人进行了转让，目前正在与其协商追回款项或房屋产权。
（7）日本五十铃5吨货车：此车93年购入后因工作疏忽未办入户手续，目前帐面
净值只有1.8万元，因此决定不再补办入户手续。
6、关于存在重大会计差错，造成往年利润虚增的问题。
我公司因94、95、98年替桂林花桥美食康乐有限公司贷款共计150万元提供连带担
保，97年为南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼贷款500万元提供连带担保，95年为南宁市边贸
总公司贷款500万元提供连带担保而被法院扣划款项共计1089.81万元，公司均挂在应
收款项未列作损失处理，2002年年度报告追溯调减99年净利润186.77万元，调减2000
年净利润303.04万元，调减2001年净利润600万元，造成往年利润虚增。
公司保证今后一定严格按照会计制度和会计政策办事，保证财务报告的准确性。
7、关于财务风险较大的问题。
针对对外担保连带偿债损失风险大、呆坏帐比较高、清收难度大等问题，我公司
的整改措施除了继续加大追债力度，采取各种化解风险的措施外，目前已制定了《对
外担保管理制度》、《投资管理制度》和《重大投资及经营决策奖罚条例》，严格控
制对外担保事项，加强对投资决策项目整个过程的控制，杜绝决策工作的随意性，重
大投资决策失误要追究个人责任。公司董事会保证要汲取以前决策层的教训，要本着
对股东、对公司高度负责的态度做好每一项工作。
8、其他问题。
（1）关于金湖广场筹资问题。金湖广场项目从2001年12月开工至今，由于前期地
质勘探工作不到位及设计方案的调整，投资预算从1.3亿元增加至4.06亿元，资金压力
较大。解决办法一是南宁市政府已于6月18日常务会议纪要决定给予该项目产权，我公
司正在办理项目贷款的手续；二是在开发过程中采用预售等方式滚动开发，实际贷款
金额2亿元左右即可。我公司保证今后在投资决策中做好前期调研工作和方案的设计工
作，杜绝目前这种被动现象。
（2）关于闲置土地占用资金量大，减值严重等问题，我公司采取如下措施：
A、针对北海的土地问题，我公司一直在与北海市政府及有关开发商协商，对这些
地块按照北海市的规划逐步投入开发，尽快盘活资金以减少公司的损失。
B、针对南宁大沙田的土地问题，我公司原已将该地块转让，由于对方款项未付清
因此一直未作帐务处理，我公司将尽快协助对方协调好各种关系，办理好土地证事
宜。
我公司目前正在或已经制定了投资管理制度和重大投资经营决策奖罚制度等多项
制度，通过制度的完善和规范的运作来达到减少投资失误的目的。
另外，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要
求，我公司已于6月30日新引进两名独立董事，公司独立董事数量达到四名，符合有关
规定要求。
（二）本公司2002年度未进行利润分配及公积金转增股本，也未发行新股。
中期拟定的利润分配及转增股本方案：经四川华信（集团）会计事务所审计，公
司2003年半年度净利润248,029.78元，分别按10%、5%提取法定盈余公积金及公益金，
共计109,664.06元，可供股东分配利润1,293,404.93元，期末资本公积金161,306,46
6.85元。公司董事会审议决定以2003年6月30日总股本9042万股为基数，向全体股东每
10股转增6股，该议案需股东大会审议。
（三）报告期内重大诉讼、仲裁事项：
1、我公司因1995年为南宁市边贸总公司贷款500万元提供连带担保，2000年8月1
8日被工行广西区分行列为第二被告，2001年9月27日被广西区高级法院判承担连带责
任，2002年6月21日被银行划走600万元，我公司于2002年8月根据最高人民法院的函要
求广西区高级法院进行再审，目前正等待法院判决，2002年度报告已预计负债600 万
元，由于存在一定风险，因此对经营成果及财务状况将会产生一定影响。
2、因2000年向桂林爱丽华电子有限公司提供人民币300万元银行承兑汇票作为出
口合作协议款事项，我公司于2002年10月16日提起诉讼，12月20日法院判决胜诉，12
月28日裁定同意查封其三条生产线及有关药品生产专利及批准文号，目前正在执行阶
段，该事项对本报告期经营成果及财务状况尚未造成影响。
3、因2001年为桂林爱丽华电子有限公司委托借款239万元事项，我公司于2002年
10月12日提起诉讼，2003年4月28日法院判决胜诉，目前正在调查其财产状况，对本报
告期经营成果及财务状况没有造成影响。
4、因1999年为南宁金扩商贸有限责任公司（原为南宁市发展福利经济贸易公司）
贷款1000万元提供连带担保，2002年11月8日被中国银行广西区分行列为第二被告，目
前正等待法院判决。我公司已于4月16日与南宁金扩商贸有限责任公司、南宁金钰诚工
贸有限责任公司签订了担保合同，金钰诚公司同意以自己拥有的广西高速公路集团有
限责任公司新兴（外线）加油站的全部财产为我公司提供抵押，抵押金额500万元，本
报告期预计负债200万元。
5、因1997年为南宁海霸王鱼翅海鲜酒楼贷款人民币500万元提供连带担保，2000
年7月12日被南宁市中级法院判承担连带责任，2002年12月12日被法院划走177万元
（年报为200万元，其中23万元为南宁市达华物质供应公司扣款），冻结500万元，，
2003年5月26日被划走利息70万元同时解冻500万元。本公司于2003年3月26日提起诉
讼，已开庭但尚未判决。2002年度已预计负债250万元，本报告期不存在损失风险。
6、因桂平超市租用土地所签合同存在问题，我公司于2003年元月10日提起诉讼，
3月14日法院下达民事调解书，被告同意递减部分租金，因此对经营成果及财务状况不
造成影响。
7、我公司1997年7月与南宁泰安物业发展有限公司签订有关协议，因对方违约，
我公司于2003年4月3日提起诉讼，6月6日法院一审判决胜诉，目前正等待二审判决，
该事项对本报告期经营成果及财务状况尚未造成影响。
8、我公司1996年12月25日为南宁市中迅公司代开信用证232.17万元，因对方逾期
不归还欠款，我公司于2003年6月6日提起诉讼，目前尚未开庭，该被告同意以成都的
两套房产及广州的一套房产抵偿债务，目前已办妥成都一套房产的过户手续，另一套
房产正在办理手续，两套房产估计价值100万元，该事项对本报告期的经营成果及财务
状况尚未造成影响。
9、1996年因替南宁市达华物质供应公司担保贷款198万元提供连带担保，2002年
12月12日被法院划走23万元，2003年5月26日冻结300万元，我公司已于7月28日提起诉
讼尚未开庭，由于存在一定的损失风险，本报告期预计负债200万元。
10、我公司下属子公司百通房地产公司1993年向广西城乡房地产开发北海公司购
买商品房，2000年4月27日为办理房产证向对方支付50万元保证金，因对方违约我公司
2003年1月14日提起诉讼，目前正等待判决，该事项对本报告期经营成果及财产状况尚
未造成影响。
（四）本报告期内没有重大资产收购、出售及资产重组事项。
（五）重大关联交易。
1、本报告期没有因购销商品、提供劳务所发生的重大关联交易。
2、本报告期没有因资产收购、出售所发生的重大关联交易。
3、公司与关联方的债权、债务、担保事项：
（1）债权：
本报告期公司应收国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司负担的股改前退、
离休人员费用273.30 万元，该公司以南沛复[2002]3 号文承诺以2001 年度及后续年
度分配给国家股的股红抵减，由于本公司2002年度未进行利润分配，因此本报告期没
有抵减。
本报告期内应收不存在控制关系的关联方广西老年旅游桂林公司业务合作款220万
元，目前正在清理。
（2）担保。
2003年6月30日，经公司董事会第四届第七次会议审议，同意为本公司控股子公司
南宁南百世华家电有限公司向建行南宁市朝阳支行申请2000万元人民币的银行承兑汇
票额度作担保，期限一年。
（六）重大合同及其履行情况。
1、租赁合同：本报告期内，我公司与南宁金宁实业发展有限责任公司（麦当
劳）、广西区电信公司南宁分公司等17个单位签订了营业场所租赁合同，租赁面积共
计5937平方米，本报告期内租赁收入244.17万元，为净利润总额的9.84倍。
2、重大担保合同：
①2001年11月14日经第三届董事会第九次会议同意为桂林爱丽华电子有限公司贷
款3100万元提供连带担保，期限三个月，2002年3月7日第十三次会议同意为此项担保
续保至4月30日。2003年3月11日南宁市商业银行强行从本公司帐户划走人民币2043万
元，本公司目前提起诉讼的准备工作基本完成，将于近期提起诉讼，此项担保由于桂
林市政府的相关政策不明朗，无法合理预计损失。
②1999年3月19日至5月19日为南宁市发展福利经济贸易公司（现更名为南宁金扩
商贸有限责任公司）贷款1000万元提供连带担保，2002年11月8日本公司被银行列为第
二被告，现尚未判决。2003年4月16日本公司与金扩公司及其关联企业签订了担保合
同，同意以其拥有的价值约500万元的加油站等财产为我公司提供抵押，此项担保存在
部分损失风险，为此本报告期预计负债200万元。
③1997年10月27日为南宁海霸王鱼翅海鲜酒楼贷款500万元提供连带担保，期限一
年，2000年7月12日被南宁市中级法院判承担连带责任，2002年12月12日法院裁定扣划
177万元，冻结500万元，2003年5月26日扣划利息70万元，解冻500万元。本公司于20
03年3月26日提起诉讼，目前正等待判决，由于此项担保存在一定的损失风险，本报告
期预计负债200万元。
④1995年3月31日为南宁边贸总公司贷款500万元提供连带担保，期限1年7个月，
2001年9月26日被南宁市中级法院判承担连带责任，2002年6月21日被广西区高级法院
扣划了600万元，该案目前在广西区高级法院再审，尚未判决。本公司在2002年度已预
计负债600万元，由于判决结果不详，本报告期没有进行相应帐务处理。
⑤1996年11月12日为南宁市达华物质供应公司贷款198万元提供连带担保，期限1
0个月，1998年5月27日南宁市中级法院下达民事调解书，我公司承担连带责任，2002
年12月12日被南宁市中院划走23万元，2003年5月26日被冻结300万元，我公司于7月2
8日提起诉讼，目前正等待判决，由于此项担保存在一定的损失风险，本报告期预计负
债200万元。
⑥1999年元月5日为南宁康迈商业有限责任公司在市财政局贷款200万元提供连带
担保，期限6 个月，公司将于近期提请南宁市财政局解除担保关系。
⑦2003年6月30日为本公司控股子公司南宁南百世华家电有限公司向建行南宁市朝
阳支行申请2000万元人民币的银行承兑汇票额度作担保，期限一年。该公司运行良
好，本公司不存在担保风险。
3、本报告期无委托资产管理事项。
4、其他重大合同：2002年11月22日，本公司与南宁市建设局签订了《南宁市金湖
广场合作开发建设合同》，该项目目前正在顺利进行。
5、借款合同：2003年5月6日经第四届董事会第四次会议同意以北楼三、八层作抵
押，向建设银行南宁市朝阳支行申请人民币3500万元流动资金借款额度，期限一年。
（七）持股5%以上股东承诺事项及履行情况。
本报告期内应收国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司欠本公司应由国家股
股红负担的股改前退、离休人员在股改后应支付的费用273.30万元，该公司以南沛复
[2002]3号文承诺以2001年度及后续年度分配给国家股的股红抵减，因2002年度未进行
利润分配，本报告期没有履行情况。
（八）本报告期财务报告经四川华信（集团）会计事务所注册会计师武兴田、李
鸿荣审计，审计费用10万元（不包括差旅食宿费用）。
（九）报告期内，公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通
报批语及其他行政管理部门处罚、上海证券交易所公开谴责。
（十）其它重要事项。
2003年6月17日经第四届董事会第六次会议审议同意将金湖广场项目投资由2亿元
增加至4.06亿元，7月22日经第三次临时股东大会审议通过。根据南宁市人民政府常务
会议纪要精神，决定将该项目地下商场土地使用权挂牌出让，我公司积极参与竞标。
2003年5月27日经第四届董事会第五次会议审议同意提名刘剑峰先生、杨丽云女士
为独立董事候选人，杨诗韵先生、李薇女士因工作需要辞去董事职务，6月30日经第二
次临时股东大会审议通过。
本公司存货－开发成本：①本公司以前年度购入的广西北海市银滩土地账面净值
35,197,753.88元，土地使用权尚未从北海现代产业城股份有限公司办理到本公司；②
本公司实际控制的广西东兴大酒店土地使用权面积20,149.49平方米，开发成本9,53
1,074.10元，尚未办理产权过户手续；③百通公司实际控制的邕宁大沙田土地面积2
9.392亩，成本3,320,000.00元，尚未办理土地使用权证。
公司位于香港九龙旺角洗衣街117号11层D座房屋1套，价值2,447,481.00元,未取
得房屋产权证明。
本公司本年度以抵偿债权方式取得的南宁市安吉乡鸡村一队仓库价值3,980,000.
00元，尚未办理土地使用权证、房产证。
本公司所属的钦州超市房屋价值4,377,538.31元，房屋产权手续正在办理中。
六、财务报告（已经审计）
审 计 报 告
南宁百货大楼股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南宁百货大楼股份有限公司(以下简称南宁百货)2003年6月30日
的资产负债表与合并资产负债表、2003年1－6月的利润及利润分配表与合并利润及利
润分配表和2003年1－6月的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制南宁
百货管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表是
意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了南宁百货2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月
的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注:
正如公司在合并会计报表附注九、或有事项1、中所述，南宁百货对外担保总额为
4998.00万元，其中涉诉担保金额1698万元，截止2003年6月30日已被法院强制扣款70
万元、冻结银行存款300万元，被南宁市商业银行从本公司在该行的存款户中扣划2,0
42.69万元，合计2,412.69万元。本公司正在就相关担保事宜进行清理并根据法院诉讼
情况已预计负债1000万元。
又如公司在合并会计报表附注九、或有事项2、中所述，涉诉债权帐面价值2357万
元(已计提坏帐准备471万元)，涉诉标的额为2978万元，公司涉诉债权尚在审理或申请
执行的过程中，是否存在重大损失尚不能合理估计。
上述担保及涉诉债权，公司已采取反担保或反抵押等措施，但由于尚在实施过程
中，执行结果仍具有不确定性。
上述内容并不影响已发表的意见。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师 武兴田
中国.成都 中国注册会计师 李鸿荣
2003年8月26日
会计报表附注
一、公司基本情况
南宁百货大楼股份有限公司（以下简称本公司）是经广西壮族自治区经济体制改
革委员会以桂体改股字（1992）43号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组而成
立的定向募集股份有限公司，于1993年2月28日成立，注册资本6,360万元。1996年向
社会公开发行普通股2,682万元，发行结束后，本公司社会公众股于1996年6月26日在
上海证券交易所上市交易；并经广西壮族自治区工商行政管理局办理变更登记，注册
号：（企）4500001000043（4－2），注册资本9,042万元，法定代表人陈民群，住
所：南宁市朝阳路39－41、45号。
2002年公司第四大股东汕头市佳和贸易有限公司、第六大股东汕头市佳佳发展有
限公司、第七大股东汕头市升平区天亿发展有限公司,将各自持有的本公司法人股全部
转让给深圳市永丰国投资发展有限公司。本次转让后，深圳市永丰国投资发展有限公
司持有本公司法人股1671.636万股，占总股本的18.49%，成为本公司第二大股东，本
公司的总股本未发生变化。本公司总股本9042 万股，其中国家股2226 万股，占24.6
2%，法人股2862万股，占31.65％，社会公众股3954万股，占43.73％。
经公司登记机关核准，公司经营范围是：国内贸易、糖、烟、瓶装酒、糕点、定
型饮料、定型包装冰淇淋、现调饮料、饮料、速冻食品、烧卤食品、肉、干鲜果菜、
茶叶、罐头、小包装食品、保健食品、农产品的购销、中西成药、中药饮片、滋补药
品、化学药制剂抗生素、诊断药品、汽车货运、经营本系统商品的进出口业务、接受
本系统单位的委托代理出口业务、经营本系统的技术进出口业务、承办中外合资经
营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口业务、儿童游乐
机、电子游戏机、游乐园、儿童读物（书刊零售）、音像制品、生活用旧货调剂、旧
货调剂及其服务、金银饰品、钟表维修、停车场服务、房地产开发与经营、市政设施
建设、市场设施建设、房屋租赁、餐饮（凡需许可证的凭证从事经营）。
本公司下设五个控股子公司，分别为：南宁市百通房地产开发公司（以下简称百
通公司）、南宁市百顺旅游贸易公司（以下简称百顺公司）、桂林南百竹木业开发有
限公司（以下简称南百竹木公司）、2003年新设南宁恒升世华物业管理有限责任公司
（以下简称世华物业）、2003年新设南宁南百世华家电有限公司（以下简称世华家
电）。
二、公司重要会计政策、会计估计和会计报表编制方法
1、会计制度
本公司原执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定，自
2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止作为一个会计年度。本报告反
映的会计期间为2003年1月1日至2003年6月30日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制原则作为记账基础；以历史成本作为计价原则。
5、外币核算方法
对发生的外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月份终了，各外
币账户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人
民币金额与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑
损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用
状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发
生的汇兑损益计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确认标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息入
账，短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到的已记入应
收项目当期的现金股利或利息冲减应收项目，在处置时所收到的处置收入与账面价值
的差额确认为投资收益。
股票投资按加权平均法确认成本，出售收入与成本差额确认为当期投资收益。
短期投资跌价准备：对股票、债券投资按总市价低于总成本的差额计提；对其他
投资按个别投资项目计算，经过分析判断，对可收回金额低于账面价值的差额计提短
期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
坏账确认标准为：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回
的应收款项；或者因债务人逾期未履行其清偿义务，且有明显特征表明无法收回的应
收款项确认为坏账损失，按公司管理权限，由公司总经理提交书面材料，由董事会或
者股东大会批准。
本公司坏账核算采用备抵法，应收账款按账龄分析法及个别认定法计提坏账准
备，根据历史经验确定的坏账计提比例如下：
账龄 坏账准备计提比例（%）
一年以内 5
一至二年 5
二至三年 20
三至四年 25
四至五年 30
五年以上 35
其他应收款按账龄分析法及个别认定法计提坏账准备，根据历史经验确定的坏账
计提比例如下:（母公司对纳入合并范围子公司的其他应收款未计提坏账准备）：
账龄 坏账准备计提比例（%）
一年以内 8
一至二年 8
二至三年 10
三至四年 12
四至五年 15
五年以上 20
9、存货核算方法
（1）存货分类为：在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本等。
（2）存货核算方法：存货按取得时的实际成本计价，采用永续盘存制；库存商品
一律采用进价核算，采用先进先出法计算结转成本；低值易耗品在领用时采用一次摊
销法计入成本。
（3）存货跌价准备：本公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按存货可
变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备；受托代销商品不计提存货跌价准
备。
10、长期投资核算方法
（1） 长期债权投资
A、 长期债权投资：按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的
应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折
价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊
销。
B、其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。
（2） 长期股权投资
A、本公司对拥有被投资公司不足20％的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投
资公司20％至50％的权益性资本并具有一定控制权时以权益法核算；对拥有被投资公
司20％至50％的权益性资本但不具有一定控制权时以成本法核算；对拥有被投资公司
50％以上权益性资本，或虽然占该投资公司权益性资本不足50％，但具有实质控制权
的采用权益法核算并对会计报表予以合并。
B、长期股权投资差额：长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者
权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，
按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊
销金额计入当期损益。
（3）长期投资减值准备：本公司对由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致
其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内
不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额分投资项目计提长期投资
减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、委托贷款
（1）本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利
率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。
（2）本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；
预计的委托贷款减值准备计入当期损益。
注：本公司目前尚无委托贷款。
12、固定资产计价和折旧计提方法
（1）固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、运输设备、机器设
备、工具等作为固定资产；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并
且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、
进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的
支出。
（4）固定资产折旧：固定资产原值扣除3％残值后，按直线法计提折旧。
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑物 35-40 2.77-2.43
通用设备 7-20 13.86-4.85
运输设备 7-10 13.86-9.7
其他设备 5-10 19.40-9.7
（5）固定资产减值准备
A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额
计提固定资产减值准备。
B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工
程等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借
款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件
时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的工程， 估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算
数调整暂估数和已计提折旧。
（2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计
提在建工程减值准备。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用核算方法
（1）企业发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助
费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。
（2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发
生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化条件
A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出）已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（4）当同时满足（3）所述三个条件时，企业为购建某项固定资产而发生的借款
费用应当资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用
状态后，应当停止资本化，并将发生的借款费用直接计入当期财务费用。
15、无形资产核算方法
（1）本公司无形资产主要为土地使用权、计算机软件系统。
（2）无形资产取得时以实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平
均摊销，计入当期损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的
有效年限，且如无前述规定年限，则不得超过10年。
（3）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预
计可收回金额低于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备：
①该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
②该项资产的市价在当期大副下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。
16、长期待摊费用的核算方法
（1）本科目核算企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费
用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及摊销期限在一年
以上的其他待摊费用。
（2）摊销方法如下：
①固定资产大修理支出采取待摊方法的，实际发生的大修理支出应当在大修理期
间平均摊销；
②租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期
限内平均摊销；
③开办费于发生时归集，投入经营时一次性进入损益；
④其他长期待摊费用应当在收益期内平均摊销。
17、应付债券的核算方法
本公司应付债券核算企业为筹集长期资金而实际发行的债券及应付利息；应付债
券以发行债券的实际成本计价，发行债券的溢价或折价，在债券存续期内按直线法于
计提利息时平均摊销。
应付债券的利息按借款费用资本化的规定处理。
18、收入确认原则
（1）本公司销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给
买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取
得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实
现。
（2）本公司提供劳务收入确认原则：劳务己完成，相关的收入己经收到或取得了
收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
（3）本公司对让渡资产使用权收入确认原则：与该项交易相关的经济利益能够流
入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现。
19、所得税会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表时合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位资本
总额50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，将该单位列
入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印
发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定及财政部财会工字(1996)2号文件精神，以
母公司和纳入合并范围的子公司2003年中期会计报表以及其他有关资料为依据，合并
各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
（3）子公司的会计政策与股份公司的会计政策一致。
（4）具体合并会计报表的编制范围详附注五。
三、税项
税费项目 计税依据 税率 备注
增值税 增值税应税收入 17％ 粮油、书籍13%
营业税 营业税应税收入 5％
消费税 消费税应税收入 5％
城市维护建设税 应纳流转税额 7％
教育费附加 应纳流转税额 3％
河堤防洪保安费 上年营业收入 0.1％
3％ 征收范围：
文化教育事业费 营业税应税收入 儿童娱乐业及广告业
所得税※ 应纳税所得额 15％、33％
※ 本公司根据广西壮族自治区桂政发〖2001〗100号“对设在广西壮族自治区的
上市公司减按15％的税率征收企业所得税”的规定，本年度按15％的所得税率计算确
定本期应纳企业所得税。本公司控股子公司南宁恒升世华物业管理有限责任公司、南
宁南百世华家电有限公司执行33％的所得税税率。
四、利润分配方法
根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下：
（1）弥补本公司上年亏损；
（2）提取法定盈余公积金：按净利润10％提取；
（3）提取法定公益金：按净利润5％提取；
（4）提取任意盈余公积金：经股东会决议提取；
（5）支付普通股股利：按股东会决议分配。
五、控股子公司及合营企业
注册 初始投资额
企业名称 资本 经营范围 (元)
（万元）
南宁市百通房地产开发公司 500 房地产开发 5,000,000.0
南宁市百顺旅游贸易公司 50 旅游服务 5000, 000.00
桂林南百竹木业开发有限公 600 竹制品生产、销售 4,358,934.23
司
南宁南百世华家电有限公司 1000 家用电器销售等 8,520,000.0
南宁恒升世华物业管理有限 0
808 物业管理等 4,000,000.00
责任公司
南宁培荣电子有限责任公司 228 电子产品生产及销售 466,000.00
母公 是否纳入
企业名称 司持股比 合并范围
例(％)
南宁市百通房地产开发公司 100 是
南宁市百顺旅游贸易公司 100 是
桂林南百竹木业开发有限公 64 是
司
南宁南百世华家电有限公司 85.20 是
南宁恒升世华物业管理有限 49.50 是
责任公司
南宁培荣电子有限责任公司 60 否（待清算）
六、合并会计报表主要项目注释（期初数系指二00二年十二月三十一日，期末数
系指二00三年六月三十日；金额单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 710.27 248.37
银行存款 61,938,845.87 76,740,221.60
其他货币资金
合计 61,939,556.14 76,740,469.97
（1）银行存款中用作银行承兑汇票保证金的金额为 15,620,788.71元。
（2）银行存款中公司因为南宁市达华物资供应公司在南宁市郊津头农村信用社借
款198万元提供担保，被法院冻结300万元并扣划公司银行存款23万元。
2、应收款项及坏账准备
A、应收账款
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 2,792,468.24 46.51 118,900.10 2 ,673,568.14
1-2年 163,101.23 2.72 8,155.06 154,946.17
2-3年 1,813,558.11 30.21 362,711.62 1 ,450,846.49
3-4年 152,083.60 2.53 38,020.90 114,062.70
4-5年 109,488.07 1.82 32,846.42 76,641.65
5年以上 972,978.56 16.21 934,649.26 38,329.30
合 计 6,003,677.81 100.00 1,495,283.36 4,508,394.45
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 479,087.96 12.51 23,954.40 455,133.56
1-2年 2,099,414.04 54.8 104,970.70 1,994,443.34
2-3年 132,700.00 3.46 26,540.00 106,160.00
3-4年 30,023.60 0.78 7,505.90 22,517.70
4-5年 98,848.07 2.58 29,654.42 69,193.65
5年以上 991,169.28 25.87 879,909.25 111,260.03
合计 3,831,242.951 00.00 1,072,534.67 2,758,708.28
(1)期末应收账款中无持本公司5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。
(2)期末应收账款前五名债务人欠款金额合计：3,666,853.21元，占应收账款总额
的61.08 ％。
(3)期末数比期初数增加了175万元，增加了63.42%，主要是世华家电本期增加批
发销售所致。
(4)期末应收账款中已全额计提坏账准备的单位：
单位名称 金额 原因
锦明电讯公司 820,000.00 账龄长、收回可能性小
B、 其他应收款
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 净额
1
年
以
内 42,633,287.78 50.55 3,147,311.84 39,485,975.94
1-2
年 188,133.34 0.22 15,050.67 173,082.67
2-3
年 6,423,844.04 7.62 642,384.40 5,781,459.64
3-4
年 360,730.80 0.43 43,287.70 317,443.10
4-5 179,366.70
年 0.21 26,905.01 152,461.70
5
年
以
上 34,556,590.65 40.97 13,797,836.73 20,758,753.92
合
计 84,341,953.31 100.00 17,672,776.34 66,669,176.97
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 净额
1
年
以
内 14,846,101.28 24.78 547,688.10 14,298,413.18
1-2
年 7,731,957.73 12.90 618,556.62 7,113,401.11
2-3
年 27,733.80 0.06 2,773.38 24,960.42
3-4
年 396,600.06 0.66 47,592.01 349,008.05
4-5 247,942.58 37,191.39 210,751.19
年 0.41
5
年
以
上 36,656,610.22 61.19 14,217,840.642 2,438,769.58
合
计 59,906,945.671 00.00 15,471,642.144 4,435,303.53
(1)期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款：
应收南宁沛宁资产经营有限责任公司2,733,014.78元，系本公司股改前退离休职
工在股改后代付的人员费用。
(2)期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计28,896,400.00元，占其他应收款
总额的 25.14%。
(3)期末数比期初数增加了2223.39万元,增加了50.04%,主要是公司为桂林爱丽华
提供担保被商业银行扣划2042.69万元所致。
(4)期末其他应收款全额计提坏账准备的明细：
单位名称 金 额 原因
柳州粮酒公司 2,833,285.44 账龄长、收回可能性小
广州日新有限公司 1,704,794.40 账龄长、收回可能性小
桂林花桥美食康乐公司 1,544,900.00 账龄长、收回可能性小
广西东兴开发区管委会 960,000.00 账龄长、收回可能性小
河北山海关农资公司 605,168.41 账龄长、收回可能性小
北海信托国际投资公司 600,000.00 账龄长、收回可能性小
中行中兴公司 360,000.00 账龄长、收回可能性小
合计 8,608,148.25
(5)其他应收款中主要欠款单位明细：
债务人名称 欠款金额 欠款时间
桂林爱丽华电子有限公司 25,822,088.01 1年以内
南宁泰安物业发展有限公司 10,520,000.00 5年以上
南宁市新城区糖酒副食品公 5,440,000.00 5年以上
司市中讯公司 2,699,618.97 5年以上
广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 5年以上
南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼 2,475,959.19 1年以内
北海银城实业有限公司 1,300,000.00 5年以上
防城县东升贸易公司 1,200,000.00 5年以上
广西广利贸易公司 650,000.00 5年以上
广西城乡房地产开发北海公 500,000.00 5年以上
司
合计 52,807,666.17
债务人名称 形成原因及备注
桂林爱丽华电子有限公司 担保扣款及诉讼往来款
南宁泰安物业发展有限公司 借款已提起诉讼
南宁市新城区糖酒副食品公 代理进出口业务发生的往来
司 款，正在清理中
代理进出口业务发生的款
市中讯公司 项，公司已提起诉讼
广西老年旅游桂林公司 往来款，正在清理中
※因担保被法院扣款，已预计
南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼 负债
联合购土地发生的往来款，
北海银城实业有限公司 公司正在清理中
93年购买土地预付款，公司
防城县东升贸易公司 正在清理中
93年购买土地预付款，公司
广西广利贸易公司 正在清理中
广西城乡房地产开发北海公 支付办房产证保证金，公司
司 已提起诉讼
※担保扣款250 万元，已列预计负债，因公司正在诉讼中，故未直接冲减预计负
债，也未再计提坏账准备；扣除该款项后，其他各项债权合计数额为5031万元，已提
坏账准备7,075,520.83元。
3、预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 7,041,790.92 32.77 14,861,885.36 49.37
1-2年
14,430,700.77 67.16 14,286,192.41 47.45
2-3年 153,075.63 0.51
3-4年 805,089.40 2.67
4-5年
5年以上 16,020.00 0.07
合计 21,488,511.69 100.00 30,106,242.80 100.00
(1)期末预付账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款；
(2)超过一年以上未收回的预付帐款 14,446,720.77元，主要系预付购“欧景城市
广场”商铺款。
4、存货
项目 期末数
金额 跌价准备 净值
原材料 36,455.99 38,407.13 -1,951.14
库存商品 28,674,206.59 1,670,046.81 27,004,159.78
在产品 448,240.19 448,240.19
材料采购 7,895.40 - 7,895.40
分期收款发出商品 1,123,003.94 - 1,123,003.94
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 -
开发成本 170,409,348.42 68,336,922.92 102,072,425.50
合计 200,703,388.46 70,497,854.98 130,205,533.48
项目 期初数
金额 跌价准备 净值
原材料 38,407.13 38,407.13
库存商品 29,664,352.32 1,516,038.61 28,148,313.71
在产品 448,240.19 448,240.19
材料采购 7,911.98 7,911.98
分期收款发出商品
低值易耗品 4,237.93 4,237.93
开发成本 170,409,348.42 68,336,922.92 102,072,425.50
合计 200,572,497.97 70,301,201.72 130,271,296.25
※ 库存商品中的或有损失详见附注九、3其他或有损失；开发成本中涉及资产的
产权状况详见附注十二其他重要事项，开发成本主要为本公司购置的尚未开发的土
地。
5、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 853,114.74 18,032.88 853,114.74 18,032.88
信誉金 34,254.00 34,254.00 -
合计 853,114.74 52,286.88 887,368.74 18,032.88
6、长期股权投资
（1）按类别划分长期股权投资
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股票投资 80,000.00 80,000.00
其他股权投资 2,362,723.75 1,380,000.00 3,742,723.75
股权投资差额 311,360.55 25946.71 285,413.84
合计 2,754,084.30 1,380,000.00 25,946.71 4,108,137.59
（2）长期股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量（股） 占被投资单位注
册资本比例（％）
金狮自行车（集团）股 法人股 50000 0.10
份有限公司
南宁市五金交电化工 法人股 30000 0.14
股份有限公司
合计 80000
被投资公司 初始投资成 期末余额
本
金狮自行车（集团）股 50,000.00 50,000.00
份有限公司
南宁市五金交电化工 30,000.00 30,000.00
股份有限公司
合计 80,000.00 80,000.00
（3）其他股权投资
占被投资单位注
被投资公司 册资本比例（％） 期初数 追加投资额
南宁唯尔福卫生保健公
司 10 172,916.00
南宁培荣电子有限公司 60 267,060.00
北海华伟房地产公司 1,922,747.75
南宁百货有限责任公司 10 1,380,000.00
合 计 2,362,723.75 1,380,000.00
减值准备
净额 2,362,723.75 1,380,000.00
被投资公司 收回投 其他减 期末余额
资额 少
南宁唯尔福卫生保健公
司 172,916.00
南宁培荣电子有限公司 267,060.00
北海华伟房地产公司 1,922,747.75
南宁百货有限责任公司 1,380,000.00
合 计 3,742,723.75
减值准备
净额 3,742,723.75
（4）股权投资差额
被投资 摊 本期增
单位名 原始金额 形成原因 销 期初余额 加
称 期
限
取得长
期股权
桂林南 投资时
百竹木 与被投 10
业发展 518,934.23 资单位 年 311,360.55
公司 股东权
益份额
差异
被投资
单位名 本期摊销 期末余额 摊销方法
称
桂林南 按摊销期
百竹木 25,946.71 285,413.84 限平均摊
业发展 销
公司
※ 期末数比期初数增加了135万元，主要是增加了对南宁百货有限责任公司138万
元投资所致。
7、固定资产及累计折旧
原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 193,038,675.04 3,138,056.00 158,789.93 196,017,941.11
通用设备 96,243,588.20 1,199,335.05 97,442,923.25
专用设备 4,718,154.54 4,718,154.54
运输设备 4,055,526.68 89,112.51 3,966,414.17
其他设备 17,904,895.17 255,000.00 17,649,895.17
小计 315,960,839.63 4,337,391.05 502,902.44 319,795,328.24
折旧
房屋建筑物 13,759,085.76 2,335,397.76 16,094,483.52
通用设备 11,864,376.98 2,760,579.26 14,624,956.24
专用设备 1,128,891.90 152,699.50 1,281,591.40
运输设备 2,077,444.81 127,861.50 89,112.51 2,116,193.80
其他设备 3,280,914.73 861,405.79 30,918.75 4,111,401.77
小计 32,110,714.18 6,237,943.81 120,031.26 38,228,626.73
净值 283,850,125.45 281,566,701.51
减值准备
房屋建筑物 10,915,760.81 10,915,760.81
通用设备 6,270,928.42 6,270,928.42
专用设备
运输设备 340,182.13 340,182.13
其他设备 16,451.20 16,451.20
小计 17,543,322.56 17,543,322.56
净额 266,306,802.89 264,023,378.95
（1）本期本公司固定资产无需计提减值准备情形，故未增提减值准备。
（2）固定资产的抵押情况及产权情况：
A、固定资产抵押情况：
资产名称 存放地点 产权持有人
南宁百货大楼
南楼朝 阳路39-股41份号有 限公司
南宁百货大楼
南楼朝 阳路39-股41份号有 限公司
南宁百货大楼
南楼朝 阳路39-股41份号有 限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
南宁百货大楼
北楼（朝阳商业城） 朝阳路45号 股份有限公司
资产名称 权属证号 数量(平方米)
南楼朝 桂房证字第0102786号 9,018.39
南楼朝 桂房证字第0102786号 1696.30
南楼朝 桂房证字第0102786号 4,509.20
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403226号 5804.62
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403217号 2902.31
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403212号 5804.62
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403210号 5804.62
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403208号 5804.62
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403206号 5804.62
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403222号 5804.62
北楼（朝阳商业城） 邕房权证字第01403192号 5804.62
资产名称 是否抵押
南楼朝 第3-4层用于承兑汇票抵押
南楼朝 第2层用于承兑汇票抵押
南楼朝 第一层已用于对外担保抵押
北楼（朝阳商业城） 负一层已用于借款抵押
北楼（朝阳商业城） 第一层已用于借款抵押
北楼（朝阳商业城） 第二层已用于借款抵押
北楼（朝阳商业城） 第三层已用于借款抵押
北楼（朝阳商业城） 第四层已用于借款抵押
北楼（朝阳商业城） 第五层已用于借款抵押
北楼（朝阳商业城） 第七层已用于借款抵押
北楼（朝阳商业城） 第八层已用于借款抵押
B、固定资产产权情况详十、其他重大事项。
8、在建工程
项目 期初数 本期增加 本期转固 其他减少
南楼改造工程 901,141.53
其中：利息资本化
桂平超市
其中：利息资本化
钦州超市
其中：利息资本化
金湖广场 12,053,574.51 27,025,480.75
其中：利息资本化 378,278.69 781,985.47
其 他
其中：利息资本化
合计 12,053,574.51 27,926,622.28 -
减值准备
净额 12,053,574.51 27,926,622.28 -
项目 期末数 资金来源
南楼改造工程 901,141.53 其他
其中：利息资本化
桂平超市 其他
其中：利息资本化
钦州超市 其他
其中：利息资本化
金湖广场 39,079,055.26 金融机构贷款
其中：利息资本化 1,160,264.16
其 他 其他
其中：利息资本化
合计 -39,980,196.79
减值准备
净额 -39,980,196.79
※（1） 期末数比期初数增加了27,926,622.28元，系本公司增加对金湖广场的投
资以及南楼的改造款；（2）本期本公司不存在计提在建工程减值准备的情形，故未计
提在建工程减值准备；（3）在建工程利息资本化率为银行贷款利率。
9、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权-桂林
市 1,032,122.02 908,267.49
土地使用权 －南
宁市朝阳路39号 4,206,281.00 3,172,237.52
土地使用权 －南
宁市朝阳路45号 38,000,000.00 30,581,458.09
土地使用权 －望
州路北二里 2,075,962.00 1,565,621.48
土地使用权 －钦
州土地 11,085,623.70 10,994,877.94
计算机软件系统 3,962,864.55 3,638,816.11
合计 60,362,853.27 50,861,278.63
减值准备
计算机软件系统 857,801.95 857,801.95
净额 59,505,051.32 50,003,476.68
剩余摊销
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 年限
土地使用权-桂林
市 10,321.20 134,175.73 897,946.29 522个月
土地使用权 －南
宁市朝阳路39号 52,578.48 1,086,621.96 3,119,659.04 356个月
土地使用权 －南
宁市朝阳路45号 475,000.02 7,893,541.97 30,106,458.03 380个月
土地使用权 －望
州路北二里 25,949.52 536,290.04 1,539,671.96 352个月
土地使用权 －钦
州土地 138,570.30 229,316.02 10,856,307.68 482个月
计算机软件系统 155,253.12 479,301.56 3,483,562.99 101个月
合计 857,672.64 10,359,247.28 50,003,605.99
减值准备
计算机软件系统 857,801.95
净额 49,145,804.04
10、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加
南百超市桂平分店租
入固定资产改良支出 4,723,923.62 4,251,531.26
北楼改良支出 1,083,654.76 805,259.87 278,394.89
合计 5,807,578.38 5,056,791.13 278,394.89
项目 本期摊销 累计摊销 期末数
南百超市桂平分店租
入固定资产改良支出 829,409.02 1,301,801.38 3,422,122.24
北楼改良支出 270,913.69 270,913.69 812,741.07
合计 1,100,322.71 1,572,715.07 4,234,863.31
11、短期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 13,065,000.00 18,065,000.00
抵押借款 201,500,000.00 160,000,000.00
担保借款
合计 214,565,000.00 178,065,000.00
※抵押情况详附注六、7固定资产及累计折旧。
12、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 55,729,405.71 45,724,675.00
合计 55,729,405.71 45,724,675.00
※本公司用朝阳路39－41号南楼3－4层办理银行承兑汇票抵押。
13、应付账款
项目 期末数 期初数
1年以内 54,614,962.55 49,309,254.36
1-2年 1,535,617.74 1,473,441.28
2－3年 1,531,484.75 2,042,870.70
3年以上 6,500,244.50 6,683,487.15
合计 64,182,309.54 59,509,053.49
（1）期末应付账款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项；
（2）期末帐龄超过三年以上的应付帐款系因供货商未提供增值税发票或先货后款
而未予结算。
14、预收账款
账龄 期末数 期初数
1年以内 13,218,747.70 14,908,434.01
1-2年 1,044,234.43 1,493,590.43
2－3年 6,420.00 6,420.00
3年以上
合计 14,269,402.13 16,408,444.44
※ 期末预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
15、应付工资
性质 期末数 期初数
工效挂钩 1,108,888.70 291,502.57
合计 1,108,888.70 291,502.57
16、应付股利
投资者 期末数 期初数
国家股 -
法人股 510,026.60 512,696.60
个人股 179,004.70 646,530.77
合计 689,031.30 1,159,227.37
17、应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 -4,586,263.43 1,645,784.43
营业税 -3,521.19 29,272.83
城建税 323,189.89 177,782.65
消费税 16,444.68 17,803.61
房产税 287,488.13 -107,639.89
土地使用税 44,512.08 57,096.91
企业所得税 779,427.09 5,433.85
个人所得税 572,578.82 37,416.22
合计 -2,566,143.93 1,862,950.61
※上述所得税尚未经国家税务征管部门进行汇算。
18、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 185,692.76 76,192.54
防洪保安费 220,137.15 141,244.74
文化教育事业费 -38,651.52 1,461.40
合计 367,178.39 218,898.68
19、其他应付款
项目 期末数 期初数
1年以内 3,988,116.50 20,891,612.71
1-2年 4,828,392.61 23,312,159.78
2－3年 6,017,574.01 81,392.08
3年以上 7,663,379.36 2,162,667.78
合计 22,497,462.48 46,447,832.35
※（1） 期末其他应付款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款
项。
（2）期末数比期初数减少了2395万元，减少了51.56％，主要是退回已预收的工
程款项。
20、预提费用
项目 期末数 期初数
利息 400,198.07 662,341.31
场地租金 325,000.00
合计 725,198.07 662,341.31
21、预计负债
项目 期末数 期初数
对外担保 6,500,000.00 8,500,000.00
合计 6,500,000.00 8,500,000.00
※（1）公司2002年报为广西边境贸易总公司提供担保预计负债600万元已构成实
际损失，本期公司将其他应收款－广西边境贸易总公司与预计负债对冲。（2）公司为
南宁市达华物资供应公司贷款198万元提供担保；截止2002年12月31日，该笔贷款已逾
期，因南宁市达华物资供应公司未归还该笔贷款，2003 年5 月南宁市郊津头农村信用
社已通过法院冻结本公司存款300万元，扣划23万元，本公司本期预计负债200万元。
（3）公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现已改制为南宁金扩商贸有限责任公司）
贷款1000万元提供担保，因南宁市发展福利经济贸易公司未按期归还该笔贷款，2002
年9月29日中国银行广西区分行起诉南宁金扩商贸有限责任公司借款1,000万元，利息
586,631.84元，本公司承担连带清偿责任，该笔担保存在部分损失，本公司本期预计
负债200万元。(4) 2002年12月本公司因为南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼担保承担连带责
任被法院扣款200万元，公司已于2002年度预计负债250万元，2003年5月公司已对南宁
市海霸王鱼翅海鲜酒楼起诉。
22、股本
项目 期初数 本期变动(+、-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份合计 50,880,000.00
其中：1、发起人股份 22,260,000.00
其中：国家拥有股份 22,260,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
个人股份
2、募集法人股 28,620,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份合计 39,540,000.00
1、境内上市人民币普通股 39,540,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 90,420,000.00
项目 期末数
一、尚未流通股份合计 50,880,000.00
其中：1、发起人股份 22,260,000.00
其中：国家拥有股份 22,260,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
个人股份
2、募集法人股 28,620,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份合计 39,540,000.00
1、境内上市人民币普通股 39,540,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 90,420,000.00
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 155,663,096.62 155,663,096.62
接收捐赠资产准备 8,850.00 8,850.00
其他资本公积 5,631,189.35 5,631,189.35
股权投资准备 3,330.88 3,330.88
合计 161,303,135.97 3,330.88 161,306,466.85
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,139,421.02 73,109.37 9,212,530.39
法定公益金 20,516.57 36,554.68 57,071.25
任意盈余公积
合计 9,159,937.59 109,664.05 9,269,601.64
25、未分配利润
项目 2003年1-6月 2002年1－6月
本年净利润 248,029.78 4,116,397.85
加：年初未分配利润 1,155,039.20 －7,050,452.78
其他转入
减：提取法定盈余公积 73,109.37
提取法定公益金 36,554.68
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 1,293,404.93 -2,934,054.93
26、主营业务收入、成本
行业 主营业务收入 主营业务成本
主营毛利
2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月
2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月
商业（零售） 316,795,381.39 305,713,880.96 269,332,189.48
259,342,859.84 47,463,191.91 4 6,371,021.12
合计 316,795,381.39 305,713,880.96 269,332,189.48
259,342,859.84 47,463,191.91 4 6,371,021.12
※ 公司属商业零售企业，无法统计前五名销售金额合计。
27、主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
营业税 124,638.06 7,607.12
城建税 832,647.51 544,532.94
教育费附加 356,848.88 233,371.26
消费税 121,816.48 161,914.20
文化教育事业费 7,073.48 3,537.71
合计 1,443,024.41 950,963.23
8、其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务成本
其他业务利润
2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月
2003年1-6月 2002年1-6月
房屋租赁 2,913,574.31 2,366,296.75 471,855.87 136,562.79
2,441,718.442 ,229,733.96
其 他 926,181.67 695,362.82 137,242.28 65,754.20
788,939.39 629,608.62
合 计 3,839,755.98 3,061,659.57 609,098.15 202,316.99
3,230,657.832 ,859,342.58
29、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 4,514,641.53 4,782,316.15
减:利息收入 361,471.67 163,767.36
汇兑损失 2,252.52 381.10
减:汇兑收益
其他 -262,598.19 240,595.86
合计 3,892,824.19 4,859,525.75
※根据公司与南宁锦明产业开发有限公司及广西万通房地产有限公司签订的关于
《权益转让协议》，公司原代南宁锦明产业开发有限公司支付的银行债务1388万元，
本期收取利息77万元。
30、投资收益
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 -25,946.71
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
其他投资收益
合计 -25,946.71
31、补贴收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
出口创汇补贴 19,407.00 2,544.00
合计 19,407.00 2,544.00
32、营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净收益 4,220.00 491.54
其他 1.24 54.19
合计 4,221.24 545.73
33、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
对外担保预计负债 4,000,000.00
处理固定资产净损失
罚款支出 12,607.70
其他 180.29 40,967.56
合计 4,012,787.99 40,967.56
※本期数比上年同期数增加较多的原因是本期预计负债400万元所致。
34、所得税
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
所得税 1,631,948.61 751,013.43
合计 1,631,948.61 751,013.43
35、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收到单位往来款 6,515,571.62
合计 6,515,571.62
36、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
因为桂林爱丽华电子有限公司担保被扣款 20,430,588.01
代桂林爱丽华电子有限公司还款 6,370,000.00
支付南宁市高新技术开发投资公司 18,000,000.00
退职工集资建房款 2,546,494.65
世华物业付沛宁公司 500,000.00
因为海霸王担保代支付利息 705,959.19
水电费 3,713,705.99
劳动保险费 4,605,676.65
修理费 424,522.52
诉讼、咨询费 993,465.00
运费 795,304.17
房租费 320,997.09
保险费 422,050.25
业务招待费 183,808.59
差旅费 36,848.50
其他支出 346,379.55
合计 60,395,800.16
37、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 1,140,892.14
合计 1,140,892.14
七、母公司会计报表主要项目注释（期初数系指二00二年十二月三十一日，期末
数系指二00 三年六月三十日；金额单位：人民币元）
1、应收款项及坏账准备
（1） 应收账款
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 净额
1年 11,721,284.93
以内 80.55 118,900.10 11,602,384.83
1-2 163,101.23
年 1.12 8,155.06 154,946.17 1
2-3 1,576,861.86
年 10.84 315,372.37 1,261,489.49
3-4 19,383.60
年 0.13 4,845.90 14,537.70
4-5 98,848.07
年 0.68 29,654.42 69,193.65
5年 972,978.56
以上 6.69 934,649.26 38,329.30
合 14,552,458.25 100.00 1,411,577.11 13,140,881.14
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 净额
1年
以内 479,087.96 13.88 23,954.40 455,133.56
1-2
年 3,862,717.79 53.97 93,135.89 1,769,581.90
2-3
年
3-4
年 19,383.60 0.56 4,845.90 14,537.70
4-5
年 98,848.07 2.87 29,654.42 69,193.65
5年
以上 991,169.28 28.72 879,909.25 111,260.03
合计 3,451,206.70 100.00 1,031,499.86 2,419,706.84
①期末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
②期末应收账款前五名债务人欠款金额合计：12,835,545.47元，占应收账款总额
的88.20 %。
③期末数比期初数增加较多的原因主要是世华家电本期增加批发销售所致。
（2） 其他应收款
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以
内 45,928,146.88 55.46 2,666,415.84 43,261,731.04
1-2年 188,133.34 0.23 15,050.67 173,082.67
2-3年6 ,419,449.64 7.75 641,944.96 5,777,504.68
3-4年 338,331.00 0.41 40,599.72 297,731.28
4-5年 144,366.70 0.17 21,655.01 122,711.70
5年以
上 29,788,374.74 35.97 11,596,193.55 18,192,181.19
合计 82,806,802.30 100.00 14,981,859.74 67,824,942.56
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 净额
1年以
内 44,151,940.90 52.32 547,688.10 4 3,604,252.80
1-2年 7,727,563.33 9.16 618,205.07 7 ,109,358.26
2-3年6 5,334.00 0.01 533.40 4,800.60
3-4年 352,600.06 0.42 42,312.01 310,288.05
4-5年 169,112.36 0.20 25,366.85 143,745.51
5年以
上 31,967,224.53 37.89 12,031,963.51 1 9,935,261.02
合计 84,373,775.18 100.00 13,266,068.94 7 1,107,706.24
①期末其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项：应收南宁沛宁
资产经营有限责任公司 2,733,014.78元，系本公司股改前退离休职工在股改后支付的
人员费用，根据国家体改委、国家工商局、国家国资局体改生[1996]122号文件列帐；
南宁沛宁资产经营有限责任公司以南沛复（2002）3号文承诺该费用以2001年度及后续
年度分配给国家股的股红优先抵减。
②期末数比期初数增加了2223.39万元,增加了50.04%,主要是公司为桂林爱丽华提
供担保被商业银行扣划2042.69万元所致。
③期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：28,896,400.00元，占其他应收款
总额的 34.90%。
④期末其他应收款已全额计提坏账准备明细：
单位名称 金 额 原因
柳州粮酒公司 2,833,285.44 账龄长、收回可能性小
广州日新有限公司 1,704,794.40 账龄长、收回可能性小
桂林花桥美食康乐公司 1,544,900.00 账龄长、收回可能性小
河北山海关农资公司 605,168.41 账龄长、收回可能性小
中行中兴公司 360,000.00 账龄长、收回可能性小
合计 7,048,148.25
⑤期末其他应收款主要欠款单位明细：
债务人名称 欠款金额 欠款时间
百通房地产公司 25,098,606.14 5年以上
桂林爱丽华电子有限公司 25,822,088.01 1年以内
南宁泰安物业发展有限公
司 10,520,000.00 5年以上
南百竹木公司 5,495,422.92 5年以上
南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 5年以上
市中讯公司 2,699,618.97 5年以上
广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 5年以上
南宁市海霸王鱼翅海鲜酒
楼 2,475,959.19 1年以内
北海银城实业有限公司 1,300,000.00 5年以上
合计 81,051,695.23
债务人名称 形成原因及备注
百通房地产公司 纳入合并范围的子公司往来款
桂林爱丽华电子有限公司 担保扣款及往来款
南宁泰安物业发展有限公
司 借款已提起诉讼
南百竹木公司 纳入合并范围的子公司往来款
代理进出口业务发生的往来款，
南宁市新城区糖酒副食品公司 正在清理中
代理进出口业务发生的款项，公
市中讯公司 司已提起诉讼
广西老年旅游桂林公司 往来款，正在清理中
南宁市海霸王鱼翅海鲜酒
楼 因担保被法院扣款，已预计负债
联合购土地发生的往来款，公司
北海银城实业有限公司 正在清理中
2、长期股权投资
(1)按类别划分长期股权投资
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股票投资 80,000.00 80,000.00
对控股子公司投资 195,810.97 13,189,687.71 13,385,498.68
其他股权投资 2,362,723.75 2,362,723.75
股权投资差额 311,360.55 25,946.71 285,413.84
合计 2,949,895.27 13,189,687.71 25,946.71 16,113,636.27
(2)长期股票投资
占被投资单位注
被投资公司 股份类别 股票数量（股） 册资本比例（％）
金狮自行车（集团）股 法人股 50000 0.10
份有限公司
南宁市五金交电化工股 法人股 30000 0.14
份有限公司
合计 80000
被投资公司 初始投资成本 期末余额
金狮自行车（集团）股 50,000.00 50,000.00
份有限公司
南宁市五金交电化工股 30,000.00 30,000.00
份有限公司
合计 80,000.00 80,000.00
(3)按权益法核算的长期股权投资
被投资公司 初始投资额 期初数 追加投资额 本期权益增减额
百通公司 5,000,000.00
百顺公司 50,000.00 195,810.97 -7,920.00
南百竹木公司 3,840,000.00 0
恒升世华物业 4,003,330.88 -169,624.26
南百世华家电 8,520,000.00 843,901.09
合计 8,944,000.00 195,810.97 12,523,330.88 666,356.83
被投资公司 分得现金 期末余额 会计政策
股利 是否一致
百通公司 是
百顺公司 187,890.97 是
南百竹木公司 0 是
恒升世华物业 3,833,706.62
南百世华家电 9,363,901.09
合计 13,385,498.68
(4)其他股权投资
被投资公司 占被投资单位注
册资本比例（％） 期初数 追加投资额
南宁唯尔福卫生保
健公司 10 172,916.00
南宁培荣电子有限
公司 60 267,060.00
北海华伟房地产公
司 1,922,747.75
合计 2,362,723.75
减值准备
净额 2,362,723.75
被投资公司 收回投资额 其他减少 期末余额
南宁唯尔福卫生保
健公司 172,916.00
南宁培荣电子有限
公司 267,060.00
北海华伟房地产公
司 1,922,747.75
合计 2,362,723.75
减值准备
净额 2,362,723.75
(5)长期股权投资差额
被投资单 原始金额 形成原因 摊销 期初余额 本期增加
位名称 期限
取得长期股权
桂林南百 投资时与被投
竹木业发 518,934.23 资单位股东权 10年 311,360.55
展公司 益份额差异
被投资单 本期摊销 期末余额 摊销方法
位名称
桂林南百 按摊销期限
竹木业发 25,946.71 285,413.84 平均摊销
展公司
3、主营业务收入、成本
主营业务收入
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
商业 264,465,234.30 302,638,897.892
合计 264,465,234.30 302,638,897.892
主营业务成本
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
商业 20,101,545.19 256,257,259.36
合计 20,101,545.19 256,257,259.36
主营毛利
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
商业 44,363,689.11 46,381,638.53
合计 44,363,689.11 46,381,638.53
※公司属商业零售企业，无法统计前五名销售金额合计。
4、投资收益
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 620,044.33 -23,691.55
股权投资差额摊销 -25,946.71
股权投资转让收益
其他投资收益
合计 594,097.62 -23,691.55
八、关联方关系和关联交易
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地 注册资本 主营业务
（万元元）
南宁市国资委授权
南宁沛宁资产经营 南宁市 69786 范围内的国有资
有限责任公司 产及其收益统一
经营
南宁市百通房地产 南宁市 500 房地产开发
开发公司
南宁市百顺旅游贸 南宁市 50 旅游服务
易公司
桂林南百竹木业发 桂林市 600 竹制品生产及销售
展有限公司
南宁培荣电子有限 南宁市 228 电子产品生产及销售
责任公司
南宁恒升世华物业 物业管理、租赁、维修、
管理有限责任公 南宁市 808
司 家政服务
南宁南百世华家电 南宁市 1000 家用电器、通信设备等
有限公司 销售
与本公司关 持股比例
关联方名称 法定代表人 系 （%）
南宁沛宁资产经营 陈民群 控股股东 24.62
有限责任公司
南宁市百通房地产 李亮 全资子公司 100
开发公司
南宁市百顺旅游贸 曾家永 全资子公司 100
易公司
桂林南百竹木业发 覃本东 控股子公司 64
展有限公司
南宁培荣电子有限 覃本东 控股子公司 60
责任公司
南宁恒升世华物业
管理有限责任公 陈民群 控股子公司 49.50
司
南宁南百世华家电 陈民群 控股子公司 85.20
有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
南宁沛宁资产经营有限责任公 69786 69786
司
南宁市百通房地产开发公司 500 500
南宁市百顺旅游贸易公司 50 50
桂林南百竹木业发展有限公司 600 600
南宁培荣电子有限责任公司 228 228
南宁恒升世华物业管理有限责 808 808
任公司
南宁南百世华家电有限公司 1000 1000
3、存在控制关系的关联方持股份或权益及其变化 单位:万元
关联方名称 期初数 本期增加
金额 比例 金额 比例
南宁沛宁资产经营 2226.00 24.62
有限责任公司
南宁市百通房地产 500 100
开发公司
南宁市百顺旅游贸 50 100
易公司
桂林南百竹木业发 384 64
展有限公司
南宁培荣电子有限 136.80 60
责任公司
南宁恒升世华物业 400 49.50
管理有限责任公司
南宁南百世华家电 852 85.20
有限公司
关联方名称 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例
南宁沛宁资产经营 2226.00 24.62
有限责任公司
南宁市百通房地产 500 100
开发公司
南宁市百顺旅游贸 50 100
易公司
桂林南百竹木业发 384 64
展有限公司
南宁培荣电子有限 136.80 60
责任公司
南宁恒升世华物业 400 49.50
管理有限责任公司
南宁南百世华家电 852 85.20
有限公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
澳门利美信发有限公司 南百竹木业子公司股东
广西老年旅游桂林公司 南百竹木业子公司股东
5、关联方应收应付款项
项目 关联方名称 期初数 期末数
其他应收款 南宁沛宁资产经营有限责任公司 2,286,716.27 2,733,014.78
其他应收款 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00
其他应收款 南宁培荣电子有限责任公司 63,741.00 63,741.00
其他应付款 广西老年旅游桂林公司 498,846.30 498,846.30
其他应付款 澳门利美信发有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
2、 关联交易事项
本期与关联单位之间未发生交易。
九、或有事项
1、担保事项
(1) 本公司以朝阳商业城39-41（南宁百货大楼南楼）第一层作为抵押，为桂林爱
丽华电子有限公司提供银行借款担保3,100万元，担保期限展期至2002年4月30日，现
已逾期，本公司的担保责任尚未解除；桂林爱丽华电子有限公司提供34,859.1平方米
的国有划拨土地作为全额反担保，2002年12月26日该项土地使用权的设定抵押金额为
330万元。2003年3月南宁市商业银行从本公司在该行开设的银行帐户中扣划2,042.69
万元用于偿还桂林爱丽华电子有限公司的贷款本息。目前公司提起诉讼的准备工作基
本完成，将于近期起诉。
(2) 1995年本公司为广西南宁边境贸易总公司在中国工商银行广西壮族自治区分
行营业部贷款500万元提供担保。由于广西南宁边境贸易总公司逾期不归还贷款，200
0年8月被中国工商银行广西壮族自治区分行营业部起诉，2001年9月南宁市中级人民法
院判决广西南宁边境贸易总公司偿还借款本金4,914,000.00元，并支付利息4,695,00
0.00元，本公司承担连带清偿责任；2001年本公司上诉到广西高级人民法院要求解除
本公司的担保责任未果；2002年5月最高人民法院立案处以（2002）民二监字第103号
函转广西区高级人民法院重审。2002年6月广西区人民法院南市执字第322-2号强制执
行了本公司建行南宁朝阳支行27341884帐号银行存款600万元。公司已申请广西区高级
人民法院按照最高人民法院的函进行重审,截止本报告期,案件仍在重审中。公司已预
计负债600万元。本期将预计负债600万元核销即与其他应收款－广西边境贸易总公司
对冲。
(3)本公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现已改制为南宁金扩商贸有限责任公
司）贷款1000万元提供担保，因南宁市发展福利经济贸易公司未按期归还该笔贷款，
2002年9月29日中国银行广西区分行起诉南宁金扩商贸有限责任公司借款1,000万元，
利息586,631.84元，本公司承担连带清偿责任，截止本报告期该案尚在法院审理中；
2003年5月南宁金钰诚工贸有限公司、南宁金扩商贸有限责任公司重新与本公司签订反
担保协议，同意以金钰诚工贸有限公司拥有的广西高速公路集团有限责任公司新兴
（外线）加油站的全部财产及其他财产反抵押给公司，抵押金额为500万元。该笔担保
存在部分损失，本公司预计负债200万元。
(4)本公司为南宁康迈商业有限责任公司在财政局贷款200万元作担保，截止2002
年12月31日，该笔贷款已逾期；因南宁康迈商业有限责任公司未归还该笔贷款，本公
司的担保责任尚未解除。
(5)本公司为南宁市达华物资供应公司贷款198万元提供担保；截止2002年12月31
日，该笔贷款已逾期，因南宁市达华物资供应公司未归还该笔贷款，被法院扣划23万
元；2003年5月南宁市郊津头农村信用社已通过法院冻结本公司存款300万元。2003年
5月公司与南宁市达华物资供应公司签订股权质押合同，以南宁市达华物资供应公司持
有的广西合浦双合石膏矿所占有的20％的股权及其派生的权益质押给本公司。但广西
合浦双合石膏矿因其他原因，尚不能正常开采，故本公司预计负债200万元。
上述对外担保总额为4998.00万元，其中涉诉担保金额1698万元，截止2003年6月
30日已被法院强制扣款23万元、冻结银行存款300万元，被南宁市商业银行从本公司在
该行的存款户中扣划2,042.69万元，合计2,365.69万元。本公司正在就相关担保事宜
进行清理并根据法院诉讼情况已预计负债1000万元（其中：为广西边境贸易总公司提
供担保预计负债600万元已核销）。
2、诉讼情况
(1)本公司应收桂林爱丽华电子有限公司出口合作款账面价值3,001,500.00元，因
该公司长期未能偿还，本公司于2002 年10 月向广西桂林市中级人民法院提起诉讼；
2002年12月法院判令被告桂林爱丽华电子有限公司赔偿本公司本息及补偿收益3,586,
595.70元，同月根据广西桂林市中级人民法院桂市民保字第173号查封了被告的音响电
子插件生产线三条，冻结被告的枇杷止咳冲剂、罗汉果止咳冲剂、脱疼痛药品生产专
利及批准文号；
(2)本公司2001年11月代桂林爱丽华电子有限公司向银行借款239万元用于偿还桂
林爱丽华电子有限公司欠中国进出口银行的借款利息，因该公司至今未归还,本公司于
2002年10月向桂林市中级人民法院提起诉讼，请求判令被告偿还本公司代付资金的本
息合计2,562,151.70元，法院已判决公司胜诉，正在申请执行中。
（3）2003年1月本公司对广西城乡房地产开发北海公司欠款50万元一事提起诉
讼。
1993年本公司下属子公司南宁百通房地产开发公司签约购买被告开发的北海市广
场西里七套商品房,本公司付款后房屋产权的过户手续未办妥； 2000年4月与被告签订
协议,约定本公司向被告支付50万元,在本公司取得房产证半年内,被告将款退回；该产
权已于2002年2月办妥,但被告拒不退回保证金，本公司请求法院判令被告返还50万元
欠款及逾期应支付的利息，此案尚在法院审理中 。
（4）2003年1月本公司对南宁泰安物业发展有限公司欠款1052万元一事提起诉
讼。
1997年7月本公司与被告签订<<合作协议书>>，出资1,000万元与被告合作完成被
告开发的泰安大厦收尾工程，被告同意分利润80万元给本公司，合作到期后归还合作
本金及分成利润；同月双方又签订<合作协议书>>，本公司出资500万元与被告合作完
成泰安大厦收尾工程，被告同意分利润40万元给本公司，如到期被告未归还，须按同
期银行利率上浮50%支付违约金；本公司先后支付1500万元，但到期被告仅偿还50.00
万元，2002年12月双方签订<<抵债协议>>，被告将自有的一仓库房产(评估价值3,98
0,000.00)抵债，被告尚欠本息15,006,623.35元，本公司请求法院判令被告偿还本
息；2003年6月6日法院判决本公司胜诉，待二审判决。
（5）2003年3月本公司对南宁市中迅公司欠款2,699,618.97一事提起诉讼。
1996年12月本公司与被告签订一份委托进口协议书，本公司代理被告进口，并委
托开证银行--交通银行南宁分行开出信用证，总价值870,000.00美金，折合人民币7,
222,479.00元，被告陆续归还后尚欠本金2,321,698.91元，利息1,345,091.40元(计至
2003年2月28日)共计3,666,790.37元；本公司请求法院判令被告偿还欠款3,666,790.
37元，此案尚在法院审理中。
(6) 2002年12月本公司因为南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼担保承担连带责任被法院
扣款200万元，并冻结银行存款500万元，2003年5月26日公司清偿了替南宁市海霸王鱼
翅海鲜酒楼担保的贷款利息705,959.19元，此案已结，南宁市中院对因上述担保事项
冻结的500万元给予解冻。公司已预计负债250万元。本公司在履行连带担保责任后，
2003年5月12日将公司代南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼支付的银行贷款本金1,770,000.0
0元、利息690,438.48元，共计2,460,438.48元一并起诉，本公司请求判令南宁市海霸
王鱼翅海鲜酒楼偿还2,460,438.48元，此案尚在法院审理中 。
上述涉诉债权帐面价值2158万元(已计提坏帐准备377万元和预计负债250万元)，
涉诉标的额为2778万元，公司涉诉债权尚在审理或申请执行的过程中，是否存在重大
损失尚不能合理估计。
3、其他或有损失
存货中本公司在1996年购进的汽车、摩托车净化器净额3,991,176.00元，因南宁
市政府部门尚未对汽车、摩托车安装净化设备作出强制性规定，本公司该批产品的出
售还有待相关政策的出台。
十、承诺事项
本公司无需说明的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、2003年 7 月 21日，本公司第二大股东深圳市永丰国投资发展有限公司与南宁
市高新技术开发投资有限公司签订《股权转让协议》，将其持有本公司的16,716,360
股社会法人股全部转让给南宁市高新技术开发投资有限公司，转让价格为每股 3.85
元，转让价款 64,357,986 元，以现金形式支付。转让后，南宁市高新技术开发投资
公司持有本公司股份16,716,360股，持股比例为18.49%，成为本公司第二大股东。深
圳市永丰国投资发展有限公司不再持有本公司任何股份。同日，本公司第三大股东深
圳世通贸易有限公司、第四大股东深圳市强泰实业有限公司、第七大股东深圳市执新
投资顾问有限公司分别与南宁市自来水公司签署《股权转让协议》，将其持有的本公
司社会法人股4,998,000股、4,159,040股、995,000股全部转让给南宁市自来水公司，
转让价格分别为每股3.85元、1.49元、3.85元，转让价款分别为19,242,300元、6,19
6,969.6元、3,830,750元，均以现金支付。转让后，南宁市自来公司合计持有本公司
股份10,152,040股，持股比例为11.23%，成为本公司的第三大股东。深圳世通贸易有
限公司、深圳市强泰实业有限公司、深圳市执新投资顾问有限公司不再持有本公司任
何股份。上述股权变更登记已于2003年7月24日完成。
2、2003年7月15日本公司四届八次会议决议成立南宁金湖时代置业投资有限公
司，注册资本1380万元，本公司出资1080万元，占78.26％。
3、本公司所属分公司南宁市贸易总公司百联公司、南宁百货大楼股份有限公司塑
料厂，公司全资控股子公司南宁市百顺旅游贸易公司均于2003年7月申请注销。
4、根据2003年8月26日的董事会决议，公司拟用资本公积5,425.20万元，按 10:
6转增股本5,425.20万元。
十二、其他重要事项
1、2003年6月17日本公司四届六次董事会决议对金湖广场追加投资，使金湖广场
投资总额由原来的2亿元变更为4.06亿元，此项已经2003年第三次临时股东大会通过。
2、本公司存货－开发成本：①本公司以前年度购入的广西北海市银滩土地账面净
值35,197,753.88元，土地使用权尚未从北海现代产业城股份有限公司办理到本公司；
②本公司实际控制的广西东兴大酒店土地使用权面积20,149.49平方米，开发成本9,5
31,074.10元，尚未办理产权过户手续；③百通公司实际控制的邕宁大沙田土地面积2
9.392亩，成本3,320,000.00元，尚未办理土地使用权证。④百通公司所列北海土地使
用权价值17,959,555.16元，尚未从北海现代产业城股份有限公司办理过户手续，现正
在办理中。
3、公司位于香港九龙旺角洗衣街117号11层D座房屋1套，价值2,447,481.00元,未
取得房屋产权证明。
4、本公司本年度以抵偿债权方式取得的南宁市安吉乡鸡村一队仓库价值3,980,0
00.00元，尚未办理土地使用权证、房产证。
5、本公司所属的钦州超市房屋价值4,377,538.31元，房屋产权手续正在办理中。
七、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
南宁百货大楼股份有限公司
董 事 会
2003年8月26日
资产负债表
会企01表
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年6月30日 单位:元
期末数
项 目 附注号 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 六.1 37,666,272.32 61,939,556.14
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
- -
应收帐款 六.2 13,140,881.14 4,508,394.45
其他应收款 六.2 67,824,942.56 66,669,176.97
预付帐款 六.3 16,387,252.03 21,488,511.69
应收补贴款 212,990.63 212,990.63
存 货 六.4 97,142,247.63 130,205,533.48
待摊费用 六.5 18,032.88 18,032.88
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 232,392,619.19 285,042,196.24
长期投资： - -
长期股权投资 六.6 16,113,636.27 4,108,137.59
长期债权投资 - -
长期投资合计 16,113,636.27 4,108,137.59
固定资产： - -
固定资产原价 六.7 305,048,922.43 319,795,328.24
减：累计折旧 六.7 35,581,675.98 38,228,626.73
固定资产净值 六.7 269,467,246.45 281,566,701.51
减：固定资产减值准备 六.7 11,113,016.92 17,543,322.56
固定资产净额 六.7 258,354,229.53 264,023,378.95
工程物资 - -
在建工程 六.8 39,980,196.79 39,980,196.79
固定资产清理 - -
固定资产合计 298,334,426.32 304,003,575.74
无形及其他资产: - -
无形资产 六.9 48,247,857.75 49,145,804.04
长期待摊费用 六.10 4,234,863.31 4,234,863.31
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 52,482,721.06 53,380,667.35
- -
递延税款： - -
递延税款借项 - -
资产总计 599,323,402.84 646,534,576.92
年初数
项 目 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 76,717,421.10 76,740,469.97
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
- -
应收帐款 2,419,706.84 2,758,708.28
其他应收款 71,107,706.24 44,435,303.53
预付帐款 30,106,242.80 30,106,242.80
应收补贴款 - -
存 货 108,795,137.83 130,271,296.25
待摊费用 853,114.74 853,114.74
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 289,999,329.55 285,165,135.57
长期投资： - -
长期股权投资 2,949,895.27 2,754,084.30
长期债权投资 - -
长期投资合计 2,949,895.27 2,754,084.30
固定资产： - -
固定资产原价 301,333,531.82 315,960,839.63
减：累计折旧 29,740,717.14 32,110,714.18
固定资产净值 271,592,814.68 283,850,125.45
减：固定资产减值准备 11,113,016.92 17,543,322.56
固定资产净额 260,479,797.76 266,306,802.89
工程物资 - -
在建工程 12,053,574.51 12,053,574.51
固定资产清理 - -
固定资产合计 272,533,372.27 278,360,377.40
无形及其他资产: - -
无形资产 49,095,209.19 50,003,476.68
长期待摊费用 5,056,791.13 5,056,791.13
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 54,152,000.32 55,060,267.81
- -
递延税款： - -
递延税款借项 - -
资产总计 619,634,597.41 621,339,865.08
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽
琼
资产负债表(续)
会企01表续
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年6月30日 单位:元
期末数
项目 附注号 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 六.11 214,565,000.00 214,565,000.00
应付票据 六.12 24,919,405.71 55,729,405.71
应付帐款 六.13 56,508,260.42 64,182,309.54
预收帐款 六.14 11,375,538.40 14,269,402.13
应付工资 六.15 1,104,918.90 1,108,888.70
应付福利费 544,424.62 639,622.72
应付股利 六.16 689,031.30 689,031.30
应交税金 六.17 -2,861,944.52 -2,566,143.93
其他应交款 六.18 315,727.33 367,178.39
其他应付款 六.19 20,150,699.04 22,497,462.48
预提费用 六.20 725,198.07 725,198.07
预计负债 六.21 6,500,000.00 6,500,000.00
一年内到期长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 334,536,259.27 378,707,355.11
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 334,536,259.27 378,707,355.11
少数股东权益 - 5,537,748.39
股东权益： - -
股 本 六.22 90,420,000.00 90,420,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 90,420,000.00 90,420,000.00
资本公积 六.23 161,306,466.85 161,306,466.85
盈余公积 六.24 9,269,601.64 9,269,601.64
其中：法定公益金 六.24 57,071.25 57,071.25
未分配利润 六.25 3,791,075.08 1,293,404.93
股东权益合计 264,787,143.57 262,289,473.42
负债及股东权益合计 599,323,402.84 646,534,576.92
年初数
项目 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 178,065,000.00 178,065,000.00
应付票据 45,724,675.00 45,724,675.00
应付帐款 58,996,561.09 59,509,053.49
预收帐款 16,407,919.44 16,408,444.44
应付工资 291,502.57 291,502.57
应付福利费 398,638.28 451,826.50
应付股利 1,159,227.37 1,159,227.37
应交税金 1,855,191.71 1,862,950.61
其他应交款 218,898.68 218,898.68
其他应付款 43,301,922.96 46,447,832.35
预提费用 662,341.31 662,341.31
预计负债 8,500,000.00 8,500,000.00
一年内到期长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 355,581,878.41 359,301,752.32
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 355,581,878.41 359,301,752.32
少数股东权益 - -
股东权益： - -
股 本 90,420,000.00 90,420,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 90,420,000.00 90,420,000.00
资本公积 161,303,135.97 161,303,135.97
盈余公积 9,159,937.59 9,159,937.59
其中：法定公益金 20,516.57 20,516.57
未分配利润 3,169,645.44 1,155,039.20
股东权益合计 264,052,719.00 262,038,112.76
负债及股东权益合计 619,634,597.41 621,339,865.08
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽
琼
利润表
会企02表
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
本期累计数
项 目 附注号 母公司 合并数
一、主营业务收入 六.26 264,465,234.30 316,795,381.39
减：主营业务成本 六.26 220,101,545.19 269,332,189.48
主营业务税金及附加 六.27 1,312,094.22 1,443,024.41
二、主营业务利润 43,051,594.89 46,020,167.50
加：其他业务利润 六.28 3,230,657.83 3,230,657.83
减：营业费用 10,845,731.77 11,361,071.87
管理费用 26,342,442.71 28,128,302.29
财务费用 六.29 3,898,126.34 3,892,824.19
三、营业利润 5,195,951.90 5,868,626.98
加：投资收益 六.30 594,097.62 -25,946.71
补贴收入 六.31 19,407.00 19,407.00
营业外收入 六.32 4,221.24 4,221.24
减：营业外支出 六.33 4,012,787.99 4,012,787.99
四、利润总额 1,800,889.77 1,853,520.52
减：所得税 六.34 1,069,796.08 1,631,948.61
减：少数股东损益 - -26,457.87
五、净利润 731,093.69 248,029.78
上年同期数(未经审计）
项 目 母公司 合并数
一、主营业务收入 302,638,897.89 305,713,880.96
减：主营业务成本 256,257,259.36 259,342,859.84
主营业务税金及附加 950,963.23 950,963.23
二、主营业务利润 45,430,675.30 45,420,057.89
加：其他业务利润 2,859,342.58 2,859,342.58
减：营业费用 14,449,466.69 14,449,933.99
管理费用 23,912,644.48 24,064,651.62
财务费用 4,859,528.08 4,859,525.75
三、营业利润 5,068,378.63 4,905,289.11
加：投资收益 -23,691.55
补贴收入 2,544.00 2,544.00
营业外收入 492.67 545.73
减：营业外支出 40,967.56 40,967.56
四、利润总额 5,006,756.19 4,867,411.28
减：所得税 751,013.43 751,013.43
减：少数股东损益 -
五、净利润 4,255,742.76 4,116,397.85
补充资料：
本期累计数
项 目
母公司 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更减少利润总额
4、会计估计变更减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期数
项 目 母公司 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更减少利润总额
4、会计估计变更减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽
琼
利润分配表
会企02表附表1
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
本期累计数
项 目 附注号 母公司 合并数
五、净利润 731,093.69 248,029.78
加：年初未分配利润 3,169,645.44 1,155,039.20
其他转入 - -
六、可供分配的利润 3,900,739.13 1,403,068.98
减：提取法定盈余公积 73,109.37 73,109.37
提取法定公益金 36,554.68 36,554.68
提取职工奖励基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 3,791,075.08 1,293,404.93
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 3,791,075.08 1,293,404.93
上年同期数(未经审计）
项 目 母公司 合并数
五、净利润 4,255,742.76 4,116,397.85
加：年初未分配利润 -5,873,853.83 -7,050,452.78
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -1,618,111.07 -2,934,054.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 -1,618,111.07 -2,934,054.93
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -1,618,111.07 -2,934,054.93
注：本年度母公司未分配利润与合并后未分配利润差异2,497,670.15元，因本
公司所属控股子公司桂林南百竹木业公司本年度出现资不抵债的情形，造成母公司未
分配利润与合并后未分配利润差异
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽
琼
现金流量表
会企03表
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
项 目 附注号 母公司
一.经营活动产生的现金流量: -
销售商品、提供劳务收到的现金 294,968,923.27
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 六、35 28,549,871.62
现金流入小计 323,518,794.89
购入商品、接受劳务支付的现金 264,760,775.81
支付给职工以及为职工支付的现金 11,230,461.71
支付的各项税费 3,494,817.37
支付的其他与经营活动有关的现金 六、36 57,315,554.29
现金流出小计 336,801,609.18
经营活动产生的现金流量净额 -13,282,814.29
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金
净额 4,220.00
收到的其他与投资活动有关的现金 六、37 -
现金流入小计 4,220.00
购置固定资产、无形资产和其他长期所支付的现金 32,144,915.33
投资所支付的现金 12,520,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 44,664,915.33
投资活动产生的现金流量净额 -44,660,695.33
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 126,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 126,000,000.00
偿还债务所支付的现金 102,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,107,639.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 107,107,639.16
筹资活动产生的现金净额 18,892,360.84
四.汇率变动的现金的影响 -
五.现金及现金等价物净增加额 -39,051,148.78
项 目 合并数
一.经营活动产生的现金流量: -
销售商品、提供劳务收到的现金 369,391,589.79
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 6,515,571.62
现金流入小计 375,907,161.41
购入商品、接受劳务支付的现金 302,333,535.60
支付给职工以及为职工支付的现金 11,547,632.27
支付的各项税费 4,864,566.86
支付的其他与经营活动有关的现金 60,395,800.16
现金流出小计 379,141,534.89
经营活动产生的现金流量净额 -3,234,373.48
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金
净额 4,220.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,140,892.14
现金流入小计 1,145,112.14
购置固定资产、无形资产和其他长期所支付的现金 32,264,013.33
投资所支付的现金 1,380,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 33,644,013.33
投资活动产生的现金流量净额 -32,498,901.19
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 2,040,000.00
借款所收到的现金 126,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 128,040,000.00
偿还债务所支付的现金 102,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,107,639.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 107,107,639.16
筹资活动产生的现金净额 20,932,360.84
四.汇率变动的现金的影响 -
五.现金及现金等价物净增加额 -14,800,913.83
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽
琼
现金流量表续
会企03续表
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
补 充 资 料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 731,093.69
加:少数股东损益 -
加:计提的资产减值准备 2,095,868.05
固定资产折旧 5,960,990.10
无形资产摊销 714,434.00
长期待摊费用摊销 821,927.82
待摊费用的减少(减:增加) 835,081.86
预提费用的增加(减:减少) 62,856.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -4,220.00
固定资产报废损失 -
财务费用 3,898,126.34
投资损失（减：收益） -594,097.62
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -11,652,890.20
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,356,550.29
经营性应付项目的增加（减：减少） -22,216,006.45
其他 2,707,471.07
经营活动产生的现金流量净额 -13,282,814.29
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
3.现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 37,666,272.32
减：货币资金的期初余额 76,717,421.10
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及等价物净增加额 -39,051,148.78
补 充 资 料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 248,029.78
加:少数股东损益 -26,457.87
加:计提的资产减值准备 2,820,536.15
固定资产折旧 6,235,193.21
无形资产摊销 857,672.64
长期待摊费用摊销 1,100,322.71
待摊费用的减少(减:增加) 835,081.86
预提费用的增加(减:减少) 62,856.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -4,220.00
固定资产报废损失 -
财务费用 3,892,824.19
投资损失（减：收益） 25,946.71
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -23,436,670.89
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,761,368.74
经营性应付项目的增加（减：减少） 12,208,408.94
其他 2,707,471.07
经营活动产生的现金流量净额 -3,234,373.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 -
3.现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 61,916,507.27
减：货币资金的期初余额 76,717,421.10
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及等价物净增加额 -14,800,913.83
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽琼
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 16,544,176.81 2,623,882.89
其中：应收帐款 1,072,534.67 422,748.69
其他应收款 15,471,642.14 2,201,134.20
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 70,301,201.72 196,653.26
其中：库存商品 1,516,038.61 154,008.20
开发成本 68,336,922.92
在产品 448,240.19
原材料 38,407.13
低值易耗品 4,237.93
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 17,543,322.56 -
其中：房屋、建筑物
10,915,760.81
通用设备
6,270,928.42
专用设备
运输设备
340,182.13
其他
16,451.20
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权
计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
2003年1-6月 单位:元
项 目 本年减少数 期末余额
一、坏帐准备合计 19,168,059.70
其中：应收帐款 1,495,283.36
其他应收款 17,672,776.34
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 70,497,854.98
其中：库存商品 1,670,046.81
开发成本 68,336,922.92
在产品 448,240.19
原材料 38,407.13
低值易耗品 4,237.93
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 17,543,322.56
其中：房屋、建筑物 10,915,760.81
通用设备 6,270,928.42
专用设备 -
运输设备 340,182.13
其他 16,451.20
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权 -
计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽琼
母公司资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 14,297,568.80 2,095,868.05
其中：应收帐款 1,031,499.86 380,077.25
其他应收款 13,266,068.94 1,715,790.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 69,474,130.56 -
其中：库存商品 1,137,207.64 -
开发成本 68,336,922.92 -
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 11,113,016.92
其中：房屋、建筑物 6,175,460.83
通用设备 4,639,114.70
专用设备
运输设备 298,441.39
其他
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权
计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
项 目 本年转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 16,393,436.85
其中：应收帐款 1,411,577.11
其他应收款 14,981,859.74
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 69,474,130.56
其中：库存商品 1,137,207.64
开发成本 68,336,922.92
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 11,113,016.92
其中：房屋、建筑物 6,175,460.83
通用设备 4,639,114.70
专用设备
运输设备 298,441.39
其他
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权
计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽琼
合并股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
项目 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 90,420,000.00 90,420,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 90,420,000.00 90,420,000.00
二、资本公积：
年初余额 161,303,135.97 161,303,135.97
本年增加数 3,330.88 -
其中：股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备 3,330.88
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 161,306,466.85 161,303,135.97
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 9,139,421.02 8,766,521.56
本年增加数 73,109.37 372,899.46
其中：从净利润中提取数 73,109.37 372,899.46
其中：法定盈余公积 73,109.37 372,899.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 - -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 9,212,530.39 9,139,421.02
其中：法定盈余公积 9,212,530.39 9,139,421.02
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 20,516.57 274,066.84
本年增加数 36,554.68 186,449.73
其中：从净利润中提取数 36,554.68 186,449.73
本年减少数 440,000.00
其中：集体福利支出
年末余额 57,071.25 20,516.57
五、未分配利润
年初未分配利润 1,155,039.20 -7,050,452.78
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 248,029.78 8,764,841.17
本年利润分配 109,664.05 559,349.19
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 1,293,404.93 1,155,039.20
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽琼
母公司股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
项目 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 90,420,000.00 90,420,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 90,420,000.00 90,420,000.00
二、资本公积：
年初余额 161,303,135.97 161,303,135.97
本年增加数 3,330.88 -
其中：股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备 3,330.88
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 161,306,466.85 161,303,135.97
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 9,139,421.02 8,766,521.56
本年增加数 73,109.37 372,899.46
其中：从净利润中提取数 73,109.37 372,899.46
其中：法定盈余公积 73,109.37 372,899.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 - -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 9,212,530.39 9,139,421.02
其中：法定盈余公积 9,212,530.39 9,139,421.02
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 20,516.57 274,066.84
本年增加数 36,554.68 186,449.73
其中：从净利润中提取数 36,554.68 186,449.73
本年减少数 440,000.00
其中：集体福利支出
年末余额 57,071.25 20,516.57
五、未分配利润
年初未分配利润 3,169,645.44 -5,873,853.83
本年净利润（净亏损以“-”号填列 731,093.69 9,602,848.46
本年利润分配 109,664.05 559,349.19
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 3,791,075.08 3,169,645.44
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽琼
合并应交增值税明细表
会企01表附表3
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
项 目 本年累计数 上年实际数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -
2、销项税额 55,355,985.44 102,320,572.52
出口退税 221,017.02 113,499.83
进项税转出 314,669.74 359,335.97
转出多交增值税 -
3、进项税额 48,377,378.39 87,272,586.26
已交税金 -
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额 -
转出未交增值税 7,514,293.81 15,520,822.06
4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -
二、未交增值税
1、年初未交数（多交以“-”号填列） 1,645,784.43 2,118,278.28
2、本期转入数（多交以“-”号填列） 7,514,293.81 15,520,822.06
3、本期已交数 13,746,341.67 15,993,315.91
4、期末未交数（多交以“-”号填列） -4,586,263.43 1,645,784.43
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽琼
母公司应交增值税明细表
会企01表附表3
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
项 目 本年累计数 上年实际数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列）
2、销项税额 45,002,996.41 102,289,562.77
出口退税 221,017.02 113,499.83
进项税转出 308,659.22 354,614.75
转出多交增值税
3、进项税额 38,951,496.42 87,258,973.64
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 6,581,176.23 15,498,703.71
4、期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税
1、年初未交数（多交以“-”号填列） 1,638,025.53 2,117,668.51
2、本期转入数（多交以“-”号填列） 6,581,176.23 15,498,703.71
3、本期已交数 12,575,965.00 15,978,346.69
4、期末未交数（多交以“-”号填列） -4,356,763.24 1,638,025.53
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人:李亮 会计机构负责人：黄丽琼
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