目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事刘剑锋先生因事请假未参加会议。
本公司负责人董事长陈民群先生、主管会计工作负责人副总经理李亮先生及会计机
构负责人财务管理部经理黄丽琼女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节公司基本情况简介
一、公司法定中、英文名称及缩写：
中文：南宁百货大楼股份有限公司
英文：NANNING DEPARTMENT STORE CO.，LTD.
英文缩写：N.N. STORE
二、法定代表人：陈民群
三、董事会秘书：张燕辉
地址：广西南宁市朝阳路39-41,45 号
电话：（0771）2610906,2098826
传真：（0771）2810261
电子信箱：nnbhzq @ sohu.com
四、公司注册、办公地址：广西南宁市朝阳路39-41,45 号
邮政编码：530012
电子信箱：nnbh @ 13911.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报
上海证券交易所国际互联网网址：http://www.sse.com.cn;
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
六、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：南宁百货
股票代码：600712
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期、地点：1993 年2 月28 日，南宁
公司变更注册登记日期、地点：1997 年12 月17 日，南宁
企业法人营业执照注册号：4500001000043
税务登记号：450100198283607
公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所
地址：四川成都市洗面桥下街68 号
第二节会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要经济指标：（单位：元）
利润总额 -100,466,572.12
净利润 -107,222,049.98
扣除非经常性损益后的净利润 9,454,929.64
主营业务利润 97,944,416.52
其他业务利润 5,942,400.85
营业利润 -90,797,159.78
投资收益 -56,222.46
补贴收入 92,810.56
营业外收支净额 -9,706,000.44
经营活动产生的现金流量净额 -26,394,092.12
现金及现金等价物净增加额 53,484,842.90
二、近三年主要会计数据和指标
2003年 2002年
项目
主营业务收入(万元) 66,511.39 59,633.73
净利润(万元) -10,722.20 876.48
资产总额(万元) 66,163.39 62,133.99
股东权益(万元) 15,481.94 26,203.81
每股收益(元/股)(加权) -0.91 0.10
每股收益(元/股)(摊薄) -0.74 0.10
扣除非经常性损益
后的每股收益(元/股) 0.0605 0.10
每股净资产(元/股) 1.07 2.90
调整后的每股净资产(元/股) 0.8815 2.58
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) -0.18 0.31
净资产收益率(%) -69.26% 3.34
净资产收益率(%)(加权) -105.94% 3.40
2001年
项目 调整前 调整后
主营业务收入(万元) 55,945.91 55,945.91
净利润(万元) 1,652.21 1,052.21
资产总额(万元) 61,275.97 61,036.16
股东权益(万元) 26,461.14 25,371.33
每股收益(元/股)(加权)
每股收益(元/股)(摊薄) 0.18 0.12
扣除非经常性损益
后的每股收益(元/股) 0.19 0.19
每股净资产(元/股) 2.93 2.81
调整后的每股净资产(元/股) 2.50 2.40
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.76 0.76
净资产收益率(%) 6.24 4.15
净资产收益率(%)(加权) 6.31 4.19
注：1、本报告期非经常性损益项目为：
固定资产清理收益 4,374.14元
土地转让收益 275,482.50元
罚款收入等 3,001.97元
收南宁锦明公司利息 1,380,000.00元
计提资产损失转回
(1)应收款项 5,083,886.60元
(2)存货 45,797.43元
(3)固定资产 112,589.63元
赔偿金支出 486,000.00元
大沙田土地转让亏损 420,000.00元
固定资产清理损失 97,653.43元
担保损失 8,139,075.19元
计提资产减值准备
(1)应收款项 45,474,166.61元
(2)存货 66,810,079.20元
(3)固定资产 900,672.55元
所得税影响数 547,752.69元
合计 -115,970,267.40元
2、根据广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文件及国务院办公厅国办发
[2001]73 号文规定，公司所得税按15%计征，但由于税务审批程序，2003 年度暂按33
%计。
3、2003 年半年度实施每10 股转增6 股的方案，引起股份总额变动。
三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算
的2003 年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 63.26 96.78
营业利润 -58.65 -89.71
净利润 -69.26 -105.94
扣除非经常性损益后的净利润 5.65 8.64
报告期利润 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.6770 0.8332
营业利润 -0.6276 -0.7724
净利润 -0.7411 -0.9122
扣除非经常性损益后的净利润 0.0605 0.0744
四、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积
期初数 90,420,000.00 161,303,135.97
本期增加 54,252,000.00 -
本期减少 54,248,669.12 -
期末数 144,672,000.00 107,054,466.85
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 9,139,421.02 20,516.57
本期增加 - -
本期减少 -
期末数 9,139,421.02 20,516.57
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 1,155,039.20 262,038,112.76
本期增加 54,252,000.00
本期减少 107,222,049.98 161,470,719.10
期末数 -106,067,010.78 154,819,393.66
变动原因：
1、2003 年半年度实施以资本公积金每10 股转增6 股的方案；
2、本期计提的资产减值准备和预计负债所致。
第三节股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一） 股份变动情况表
单位：股
本次变动增减(+，-)
本次变动前 配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 22,260,000 13,356,000.00
其中：
国家持有股份 22,260,000 13,356,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 28,620,000 17,172,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 50,880,000 30,528,000
二、已上市流通股股份
1、人民币普通股 39,540,000 23,724,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计 39,540,000 23,724,000
三、股份总数 90,420,000 54,252,000
本次变动增减(+，-)
增发 其他 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 35,616,000
其中：
国家持有股份 22,260,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 45,792,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 81,408,000
二、已上市流通股股份
1、人民币普通股 63,264,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计 63,264,000
三、股份总数 144,672,000
（二）股票发行与上市情况
1、本报告期末止前三年没有股票发行情况。
2、本报告期内,公司实施2003 年中期资本公积金转增股本方案，每10 股转增6 股
，引起股份总额变动。
3、本报告期没有内部职工股。
二、股东情况
（一）本报告期末，公司股东总数为5136 户；
（二）报告期末前10 名股东持股情况（单位：股）
股东名称 期初持股数 期末持股数
1、南宁沛宁资产经营有限责任公司 22,260,000 35,616,000
2、南宁市高新技术开发投资公司 0 26,746,176
3、南宁市自来水公司 0 16,243,264
4、国海证券有限责任公司 1,374,463 6,971,116
5、邹文华 358,050 572,880
6、王文兴 332,700 532,320
7、林玉才 322,200 515,520
8、李建华 314,900 503,840
9、罗祖兴 313,700 501,920
10、潘之武 302,500 484,000
股东名称 占股本比例% 股份类别
1、南宁沛宁资产经营有限责任公司 24.62 国家股
2、南宁市高新技术开发投资公司 18.49 法人股
3、南宁市自来水公司 11.23 法人股
4、国海证券有限责任公司 4.82 法人股
5、邹文华 0.3959 流通股
6、王文兴 0.3679 流通股
7、林玉才 0.3563 流通股
8、李建华 0.3483 流通股
9、罗祖兴 0.3469 流通股
10、潘之武 0.3345 流通股
股东名称 质押或冻结情况
1、南宁沛宁资产经营有限责任公司 无
2、南宁市高新技术开发投资公司 无
3、南宁市自来水公司 无
4、国海证券有限责任公司 无
5、邹文华 不详
6、王文兴 不详
7、林玉才 不详
8、李建华 不详
9、罗祖兴 不详
10、潘之武 不详
经函询，前十名股东中国家股股东与法人股股东没有关联关系，法人股东之间没有
关联关系。国家股股东、法人股股东与流通股股东之间未知是否有关联关系，流通股股
东之间未知是否有关联关系。
（三）控股股东情况：
本公司控股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司是经南宁市人民政府批准成立的国
有独资有限责任公司，持有本公司股份3,561.6 万股, 占总股本的24.62%，法定代表人
：陈民群，注册资本69786 万元。成立于1997 年12 月，经营范围是对南宁市国资委授
权范围内的国有资产及其收益统一经营，资产投资经营，产权交易，商品及物资国内贸
易（除专营专控商品），市场开发建设，商贸科技，商贸信息，咨询服务，种养业。
南宁沛宁资产经营有限责任公司的出资者是南宁市国资委，主任林国强。
（四）持股10%以上的法人股东情况
1. 南宁市高新技术开发投资公司为我公司第二大股东， 持有法人股2,674.6176
万股，占总股本的18.49%，法人代表：胡恩政，成立日期1995 年12月5 日，注册资本
26,900 万元，经营范围:投资、联营、合作、购销、服务。
2.南宁市自来水公司为我公司第三大股东, 持有法人股1,624.3264 万股，占总股
本的11.23%,法人代表：谭良良，成立日期1991 年12 月26 日，注册资本6478万元，经
营范围:主营自来水,兼营给水工程,管道工程设计施工。
（二）报告期末前10 名流通股股东持股情况（单位：股）
股东名称 期末持股数 股份种类
1、国海证券有限责任公司 6,971,116 A股
2、邹文华 572,880 A股
3、王文兴 532,320 A股
4、林玉才 515,520 A股
5、李建华 503,840 A股
6、罗祖兴 501,920 A股
7、潘之武 484,000 A股
8、单淑华 480,000 A股
9、陈静 477,378 A股
10、黄静 463,696 A股
本公司未知前十名流通股东之间是否有关联关系。
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员
（一）本届董事会、监事会成员及其它高级管理人员任期从2003 年1 月28日至20
06 年1 月30 日，时间为三年。
董事会成员：
姓名 职务 性别 年龄 年初持股数
陈民群 董事长 男 40岁 0股
黄箭雀 副董事长 女 52岁 11,000股
总经理
李亮 董事 男 33岁 0股
副总经理
吴光真 董事 男 53岁 11,000股
副总经理
王玲 董事 女 52岁 5,600股
副总经理
陈春 董事 女 40岁 6,600股
副总经理
甘敏 董事 女 43岁 6,675股
陈军 独立董事 男 31岁 0股
刘文俊 独立董事 男 39岁 0股
刘剑锋 独立董事 男 40岁 0股
杨丽云 独立董事 女 31岁 0股
姓名 增减数 年末持股数 变动原因
陈民群 0股 0股
黄箭雀 +6,600股 17,600股 转增
李亮 0股 0股
吴光真 +6,600股 17,600股 转增
王玲 +3360股 8,960股 转增
陈春 +3960股 10,560股 转增
甘敏 +4005股 10,680股 转增
陈军 0股 0股
刘文俊 0股 0股
刘剑锋 0股 0股
杨丽云 0股 0股
监事会成员：
姓名 职务 性别 年龄 年初持股数
陆武彬 监事会主席 女 50岁 12,000股
李曼玲 监事 女 52岁 0股
韦勇 监事 男 33岁 0股
覃相宁 监事 女 40岁 0股
周宁星 监事 男 33岁 300股
姓名 增减数 年末持股数 变动原因
陆武彬 +7200股 19,200股 转增
李曼玲 0股 0股
韦勇 0股 0股
覃相宁 0股 0股
周宁星 +180股 480股 转增
注:1、董事陈民群先生兼任国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司董事长，任
职时间从2001 年11 月始.
2、经2003 年第一次临时股东大会选举, 陈民群、黄箭雀、李亮、吴光真、王玲、
陈春、甘敏、杨诗韵、李薇、覃东宜、刘文俊为第四届董事会成员；陆武彬、覃相宁、
周宁星为第四届监事会股东监事；
（二）年度报酬情况：
1、经2003 年第一次临时股东大会决议，董事会成员月津贴为600 元，独立董事月
津贴为1500 元，监事会成员月津贴为300 元，从2002 年元月起追溯执行。
2、在本公司任职的董事、监事、高级管理人员按企业内部工资制及有关规定领取
行政岗位薪酬。
年度报酬总额：1,541,150.03 元
金额最高的前三名董事的报酬总额:332,169.41 元；
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额:332,169.41 元。
独立董事津贴：月津贴1500 元，总额54,000 元。
公司现任董事、监事及高级管理人员16 人，16 人在公司领取报酬。其中年收入1
0 万元以上3 人，9 万元至10 万元之间1 人，8 万元至9 万元之间3 人，4 万元至5
万元之间1 人,4 万元至3 万元之间1 人，3 万元以下7 人。
（三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因：
1．经2003 年第一次临时股东大会审议，选举陈民群先生、黄箭雀女士, 李亮先生
、吴光真先生、王玲女士、陈春女士、甘敏女士、杨诗韵先生、李蔚女士、覃东宜先生
、刘文俊先生为第四届董事会成员，覃本东先生、曾家永先生、金媛女士、张文杰女士
不再担任董事职务；选举陆武彬女士、李曼玲女士、韦勇先生、覃相宁女士、周宁星先
生为第四届监事会成员,黄玲玲女士、周和苏女士不再担任监事职务，离任原因为换届
。
2.经第四届董事会第一次会议审议，聘任黄箭雀女士为总经理, 李亮先生、吴光真
先生、王玲女士、陈春女士为副总经理，吴书斌先生不再担任副总经理职务，离任原因
为换届。
3.经2003 年第二次临时股东大会审议,同意刘剑锋先生、杨丽云女士为独立董事，
杨诗韵先生、李薇女士辞去董事职务，离任原因为根据《关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见》的要求，独立董事人数不少于1/3。
4．经2003 年第四次临时股东大会审议，同意覃东宜先生辞去独立董事职务，陈军
先生为独立董事，离任原因为个人提出辞职。
二、公司员工情况：
项目 2003年
一、职工总人数 1303人
二、退休职工人数 642人
三、专业构成：
营业人员 890人
管理人员 74人
财务人员 18人
行政人员 321人
四、教育程度
本科 50人
大专 275人
中专 219人
第五节公司治理结构
报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上
海证券交易所上市规则》的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，做好信息披
露工作。
一、治理现状与《上市公司治理准则》的对比：
1、公司能够认真按照《治理准则》的要求，不断完善和发挥股东大会、董事会、
监事会的作用。①在股东权利的维护、股东大会的规范运作等方面不存在问题；②在董
事的选聘程序、董事义务的履行、董事会人员构成及其职责、董事会议事规则、独立董
事制度的建立方面基本能按照《治理准则》运作；③年内已设立董事会专门委员会；④
在监事会的职责履行、监事会的构成和议事规则方面基本不存在问题。
存在差距：①没有与董事签订聘任合同；②由于国家股比例小于30%，在董事的选
举中没有采用累积投票制度；③由于缺乏经验，董事会专门委员会尚未真正开展运作；
④监事会的监督职责的履行还有待进一步完善。
2、公司能够尊重银行及其它债权人、职工、供应商、消费者等利益相关者的合法
权益，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
3、公司制定了信息披露管理制度，指定董事会秘书负责信息披露工作，基本能够
按照投资者关系管理的有关要求进行运作，接待股东来访和咨询，加强公司与股东间的
交流；能够按照法律、法规和公司章程的规定保证真实、准确、完整、及时地披露有关
信息，并确保所有股东平等地获得信息；能够按照规定披露控股股东的详细资料和股份
变化情况。
二、独立董事履行职责情况：
公司按照证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》进行运作，报告
期内新增设了两名独立董事, 独立董事人数达到四名，符合《指导意见》的要求，独立
董事的人员数量、任职条件、选举更换程序、职责等符合有关规定要求，报告期,各位
独立董事能够对公司2002 年度及2003 年半年度的非标准审计报告发表独立意见，参加
和委托参加董事会，通过现场和通讯方式对公司的重大投资项目、重要合同、关联关系
的议案提出自己的意见和建议,认真行使自己的职责。
三、五分开情况：
在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，经理及高级管理人员均
在本公司领取报酬；在资产方面，公司拥有完整独立的生产经营系统和配套措施；在财
务方面，公司设有独立的财会部门及独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的
银行帐户；在机构方面，公司拥有完善的机构体系，与控股股东机构不存在相互关联关
系；在业务方面，公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能
力。
四、关于绩效评价与激励约束机制：
报告期内，建立了新的薪酬管理制度，但还没有真正建立完善的公正、透明、高效
的董事、监事和经理人绩效评价标准和激励约束机制。
第六节股东大会情况简介
年内共召开股东大会六次。
一、经公司第三届董事会第二十一次会议研究决定，2003 年1 月28 日召开二OO
三年第一次临时股东大会。参加会议的股东代表15 人，代表股份29,572,638股，占总
股本的32.71%，会议以投票表决的方式审议通过了以下决议：
1、审议通过了第四届董事会候选人名单的议案;
2、以29,572,638 股同意，占出席股份100%的表决结果, 审议通过了公司董事及独
立董事津贴的议案;
3 、审议通过了第四届监事会股东监事候选人名单的议案;
4、以29,572,638 股同意，占出席股份100%的表决结果, 审议通过了公司监事津贴
的议案；
5、以29,572,638 股同意，占出席股份100%的结果通过了公司《章程》修改草案。
本次股东大会决议公告刊登在2003 年1 月21 日《上海证券报》。
二、经公司第四届董事会第三次会议研究决定，2003 年6 月3 日召开二OO二年度
股东大会。参加会议的股东代表11 人，代表股份23,184,175 股，占总股本的25.64%，
会议以投票表决的方式审议通过了以下决议：
1.以23,184,175 股同意,占出席股份总数的100%的表决结果,审议通过了《二OO 二
年度董事会工作报告》；
2．以23,184,175 股同意,占出席股份总数的100%的表决结果,审议通过了《二OO
二年度监事会工作报告》；
3．以23,184,175 股同意,占出席股份总数的100%的表决结果,审议通过《二OO 二
年度财务决算及二OO 三年财务预算报告》；
4．以23,184,175 股同意,占出席股份总数的100%的表决结果,审议通过了二OO 二
年度利润分配预案；
5．以23,184,175 股同意,占出席股份总数的100%的表决结果,审议通过了公司《章
程》修改草案；
6．以23,184,175 股同意,占出席股份总数的100%的表决结果, 审议通过了关于续
聘四川华信（集团）会计师事务所为财务报告审计机构并支付报告年度审计费用的议案
；
7．以23,184,175 股同意,占出席股份总数的100%的表决结果, 审议通过了监事会
提出的关于向中行广西区分行、光大银行南宁朝阳支行、交通银行南宁分行、建设银行
南宁市朝阳支行、南宁市商业银行申请一年期的授信额度，共计金额5.3亿元。
本次股东大会决议公告刊登在2003 年6 月4 日《上海证券报》。
三、经公司第四届董事会第五次会议研究决定，2003 年6 月30 日召开二OO三年第
二次临时股东大会，出席参加会议的股东及授权代表9 人，代表股份23,176,500 股，
占公司总股本的25.63%，会议以投票表决的方式审议通过了以下决议：
1.以23,176,500 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果审议通过关于提名独
立董事候选人名单并更换部分董事的议案。刘剑峰先生、杨丽云女士成为公司独立董事
，杨诗韵先生、李薇女士因工作需要退出公司董事会；
2. 以23,176,500 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果审议通过了关于公司
《章程》修改草案。
本次股东大会决议公告刊登在2003 年7 月1 日《上海证券报》。
四、经公司第四届董事会第六次会议研究决定，2003 年7 月22 日召开二OO三年第
三次临时股东大会，出席参加会议的股东及授权代表人，代表股份22,324,175 股，占
公司总股本的24.69%，会议以投票表决的方式审议通过了以下决议：
以22,324,175 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果审议通过了关于金湖广
场项目增加投资的议案。
本次股东大会决议公告刊登在2003 年7 月23 日《上海证券报》。
五、经公司第四届董事会第十一次会议研究决定，2003 年9 月29 日召开二○○三
年第四次临时股东大会,出席会议股东及授权代表10 人，代表股份52,050,994 股，占
公司总股本的57.57%，会议以投票表决的方式审议通过了以下决议：
1. 以52,050,994 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果审议通过了《2003
年半年度利润分配预案》；
2. 以52,050,994 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果审议通过了关于更换
部分独立董事并推荐独立董事候选人的议案，同意陈军先生为独立董事。
3．以52,050,994 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果审议通过了《南宁百
货大楼股份有限公司股东大会议事规则》部分条款修改草案；
4．以52,050,994 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果审议通过了关于公司
《章程》修改草案。
本次股东大会决议公告刊登在2003 年9 月30 日《上海证券报》。
六、经公司第四届董事会二○○三年第二次临时会议研究决定，2003 年12月31 日
召开二○○三年第五次临时股东大会,出席会议股东及授权代表11 人，代表股份80,08
2,520 股，占公司总股本的55.35%，会议以投票表决的方式审议通过了以下决议：
1、以80,082,520 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果，审议通过了关于以
公司北楼六、七层、南楼一层为抵押，为南宁金湖时代置业投资有限公司担保贷款人民
币8,000 万元的议案。
2、以80,082,520 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果，审议通过了与南宁
金湖时代置业投资有限公司签定的《房屋租赁合同》的议案。
3、以80,082,520 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果，审议通过了公司《
章程》修改草案。
4、以80,082,520 股同意，占出席股份总数的100%的表决结果，审议通过了公司《
股东大会议事规则》修改草案。
本次股东大会决议公告刊登在2004 年1 月2 日《上海证券报》。
第七节董事会报告
一、报告期内的经营情况
（一）主营业务的范围及其经营情况
本报告期内，公司主营业务的范围为商品零售、批发、进出口贸易、广告、物业管
理等。其中商品零售占主营业务收入99%，房地产开发业务尚未产生收入。报告期内主
营业务收入66,511.39 万元，同比增长10.34%，主营业务利润9,794.44万元，同比增长
7.22%。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
①桂林南百竹木业发展有限公司：注册资本600 万元，主要从事竹制品的生产、销
售，目前已停产，报告期内资产总额525.75 万元，净资产-272.13 万元。主营业务收
入0 万元，净利润-70.67 万元。
②南宁培荣电子有限责任公司：注册资本228 万元，主要从事电子产品的生产及销
售，目前已停产并等待清算。
③南宁市百通房地产开发公司：注册资本500 万元，主要经营房地产开发，报告期
内资产总额957.2 万元，净资产0 万元。主营业务收入0 万元，净利润-1,311.86 万元
。
⑤南宁金湖时代置业投资有限公司：注册资本1380 万元，主要从事房地产开发、
物业管理、国内贸易、停车场服务、房屋租赁，报告期内资产总额1,608.43万元，净资
产1,310.82 万元。主营业务收入0 万元，净利润-69.17 万元。
⑥南宁南百世华家电有限公司：注册资本1000 万元，主要从事家用电器、现代办
公用品、通信设备、五金交电、金属材料、数码相机、摄像机等。
报告期内资产总额11,382.37 万元，净资产1,263.24 万元。主营业务收入19,711
.24 万元，净利润263.24 万元。
⑦南宁市寰旺房地产开发有限责任公司：注册资本880 万元，主要从事房地产开发
及销售，装饰建筑材料。报告期内资产总额1,194.64 万元，净资产880.00万元。主营
业务收入-万元，净利润-万元。
⑧南宁大龙祥华服务管理有限公司：注册资本30 万元，主要从事企业管理服务、
会议及展览服务。报告期内资产总额31.31 万元，净资产30.80 万元。主营业务收入0
万元，净利润0 万元。
⑨南宁南百佳年华超市有限公司：注册资本1000 万元，主要从事对商业、服务业
的投资,粮油干杂、家禽肉类、针纺织品、服装鞋帽、文体用品、照相器材、钟表珠宝
等。报告期内资产总额1,150.26 万元，净资产984.84 万元。主营业务收入156.97 万
元，净利润-15.16 万元。
⑩南宁恒升世华物业管理有限责任公司：注册资本808 万元，主要从事物业管理等
，报告期内资产总额833.91 万元，净资产840.36 万元，主营业务收入46.10万元，净
利润31.61 万元。
（三）主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例是14.51%；公司属商业零
售企业，无法统计前五名销售情况。
（四）经营中出现的问题与困难及解决方案
本报告期内, 公司遇到的问题与困难首先是市场竞争激烈程度的加剧。随着沃尔玛
、百胜百货、王府井百货在南宁市选址建店，商战硝烟弥漫，竞争压力很大。我公司内
部经营思路、经营方式还没有完全跟得上形式发展的需要，经营机制不够灵活；企业经
营管理人员老化，冗员多，负担重；公司巨资投入的金湖广场建设难度大、任务重、时
间紧，加上以前年度的对外担保风险集中爆发，公司债务负担重。
针对这些问题与困难，我公司从修炼内功和开拓经营两方面入手，采取了一系列应
对措施：
1、深化改革，优化资源配置。为了适应竞争的需要，公司进行了一系列改革，包
括精简调整商场和部室设置，制定新的薪酬管理制度。通过改革实现了人才资源的合理
配置，调动了广大干部群众的积极性，提高了工作效率。
2、大力调整，优化结构，明确定位。根据市场需求的变化，公司对商场大刀阔斧
地进行了调整，按照“归并大类，突出特色，提升档次”的原则，把原有的13 个商场
调整为6 个商场，改制为一个家电公司和一个超市公司，在商场布局调整的同时进行了
内部装修，优化了购物环境。在此基础上实行动态调整的策略，及时调整、优化商品结
构和档次。通过调整使卖场面貌变化很大，提高了规模和档次，竞争力明显增强。
3、做大做活优势项目，扩大经营规模。根据市场的需要，将家电和超市业务分离
变更为控股子公司，给它们更大的发展空间。家电公司销售突破3 亿元大关；超市公司
与上海联华超市有限公司签订了加盟协议,引进其整套管理体系,依托其营销方面的强大
优势加快我公司超市业务的发展。
4、加快金湖广场项目建设速度。报告期内，公司克服了各种困难，积极加快金湖
广场项目的建设速度，并已获得地下商铺土地使用权。目前南广场已封顶并进入招商阶
段，北广场工程建设进展顺利。
5、清理旧帐，进行资产重组，减轻包袱，闯过难关。报告期内，公司组织专人加
大了清理旧帐的力度，并取得了一定的进展；同时，为了吸纳优良资产，还进行了资产
重组，置换出了部分不良资产。
二、报告期内投资情况：
本报告期内，公司投资总额10,880.89 万元，比上年增加9,009.74 万元，增长48
1.51%。
（一）公司前次募集资金投资情况：本报告期内，公司无募集资金或前次募集资金
使用延续到本报告期的情况。
（二）公司非募集资金投资情况：
1、本报告期内继续对桂平超市分店投资，本期新增投资89 万元，累计投资680 万
元。主营业务收入1,077 万元，净利润-34.5 万元。
2、本报告期内钦州超市分店固定资产投资减值67 万元，累计投资843 万元。主营
业务收入187 万元，净利润-110 万元，该超市分店于2003 年12 月17 日停业。
3、本报告期内对金湖广场项目进行投资，本期新增投资6,675 万元，累计投资9,
061 万元，完成预计投资总额的22.32%。
4、长期股权投资：
A、南宁恒升世华物业管理有限责任公司，本期投资458 万元，投资比例56.68%,投
资收益20.10 万元；
B、南宁金湖时代置业投资有限公司：本期投资1080 万元，投资比例78.26%,投资
收益-54.13 万元；
C、南宁南百世华家电有限公司：本期投资852 万元，投资比例85.20%,投资收益2
24.28 万元；
D、南宁南百佳年华超市有限公司：本期投资900 万元,投资比例90%,投资收益-13
.65 万元；
E、南宁市寰旺房地产开发有限责任公司：本期投资868.89 万元，投资比例98.74
%投资收益0 万元；
F、南宁大龙祥华服务管理有限公司：本期投资25 万元,投资比例83.33%,投资收益
0.67 万元；
三、报告期内财务状况及经营成果
项目 2003年 2002年
1、资产总额 661,633,880.85 621,339,865.08
2、股东权益 154,819,393.66 262,038,112.76
3、主营业务收入 665,113,853.30 596,337,308.99
4、主营业务利润 97,944,416.52 91,345,579.20
5、净利润 -107,222,049.98 8,764,841.17
6、现金及现金等价物
净增加额 53,484,842.90 4,294,972.67
7、预付帐款 14,674,170.14 30,106,242.80
8、短期借款 282,065,000.00 178,065,000.00
9、应付票据 89,602,243.86 45,724,675.00
10、其他应付款 22,232,915.72 46,447,832.35
11、存货 143,266,245.42 130,271,296.25
12、股本 144,672,000.00 90,420,000.00
13、资本公积 107,054,466.85 161,303,135.97
14、管理费用 163,543,194.39 56,939,859.27
15、财务费用 9,981,951.73 3,248,070.78
16、营业外支出 9,713,376.55 87,499.02
17、所得税 6,265,927.10 3,164,799.43
项目 增加或减少 ±%
1、资产总额 +40,294,015.77 +6.49%
2、股东权益 -107,218,719.10 -40.92%
3、主营业务收入 +68,776,544.31 +10.34%
4、主营业务利润 6,598,837.32 +7.22%
5、净利润 -115,986,891.15
6、现金及现金等价物
净增加额 +49,189,870.23 +1145.29%
7、预付帐款 -15,432,072.66 -51.26%
8、短期借款 +104,000,000.00 +58.41%
9、应付票据 +43,877,568.86 +95.96%
10、其他应付款 -24,214,916.63 -52.13%
11、存货 +12,994,949.17 +9.96%
12、股本 +54,252,000.00 +60%
13、资本公积 -54,252,000.00 -60%
14、管理费用 +106,603,335.12 +187.22%
15、财务费用 +6,733,880.95 +207.32%
16、营业外支出 +9,625,877.53 +11,001.13%
17、所得税 +3,101,127.67 +97.99%
变动原因:
1、资产总额增加系对金湖广场项目投资的增加所致；
2、股东权益减少系本期计提多项资产减值准备及预计负债所致；
3、主营业务收入增加系本期对商场布局及管理模式进行了调整所致；
4、主营业务利润增加系销售收入增长所致；
5、净利润减少系计提多项资产减值准备及预计负债所致；
6、现金及现金等价物增加的原因：
本期数 上期数 变动
经营活动 -26,394,092.13 28,182,045.46
筹资活动 93,915,129.48 -4,440,300.01
投资活动 -14,036,194.46 -19,445,985.27
合计 53,484,842.90 4,294,972.67
本期数 变动原因
经营活动 -54,576,137.59 支付为爱丽华公司担保扣划款项
筹资活动 98,355,429.49 贷款金额增加所致
投资活动 -33,482,179.73 投资金额增加但未产生收益
合计 49,189,870.23
7、预付帐款减少系将预付南宁锦明产业开发有限公司“欧景城市广场”商铺款13
88 万元按协议转为其他应收款；
8、短期借款增加系金湖广场投入增加所致；
9、应付票据增加系本公司控股子公司世华家电公司采用银行承兑汇票方式结算的
货款增加所致；
10、其他应付款减少系退还暂收南宁市高新技术开发公司款项1800 万元和退回职
工集资建房款等综合影响所致；
11、存货增加系将原列入在建工程核算的金湖广场转入开发成本所致；
12、股本增加系2003 年中期实施了以资本公积金10 股转增6 股的方案；
13、资本公积金减少系2003 年中期实施了10 股转增6 股的方案；
14、管理费用增加系本期补提坏帐准备及存货跌价准备所致；
15、财务费用增加系本公司与南宁锦明产业开发有限公司及广西万通房地产有限签
订的转让协议，原代锦明公司支付了银行债务收取的利息及上期收到财政贴息收入所致
；
16、营业外支出增加系本期发生对外担保损失及计提固定资产减值准备影响所致；
17、所得税增加系本期应纳税所得额调整增加及本期未获税务机关的批准，适用所
得税率由上期的15%调整为33%所致。
五、董事会日常工作情况
报告期内董事会的会议情况及决议内容：本报告期内共召开了16 次董事会。
（一）2003 年1 月28 日召开了第四届董事会2003 年第一次会议，董事会成员10
人参加，独立董事覃东宜因事请假，会议审议通过了以下议案：
1.选举陈民群先生为董事长，黄箭雀女士、李亮先生为副董事长；
2.聘任黄箭雀女士为总经理, 李亮先生、吴光真先生、王玲女士、陈春女士为副总
经理；
3．聘任张燕辉女士为董事会秘书。
（二）2003 年2 月28 日召开了第四届董事会第二次会议，董事会成员9 人参加独
立董事覃东宜、刘文俊采用通讯方式表决，会议审议通过了以下议案：
由于公司原总经理覃本东先生已调离，原由其担任的全资子公司南宁百通房地产开
发公司经理由改由黄箭雀女士担任。
（三）2003 年4 月8 日召开了第四届董事会第三次会议，董事会成员10 人参加，
独立董事覃东宜先生未参加会议,以通讯方式进行表决，会议审议通过了以下议案：
1.审议通过了《二OO 二年度董事会工作报告》；
2.审议通过了《二OO 二年度总经理业务报告》；
3.审议通过《二OO 二年度财务决算及二OO 三年财务预算报告》；
4.审议通过了二OO 二年度利润分配预案。由于四川华信（集团）会计师事务所为
本公司出具了带解释性说明无保留意见的审计报告，由于说明段涉及事项对利润产生影
响，且实际影响额无法合理确定，因此决定遵循稳健性原则，决定不进行分配也不进行
资本公积金转增股本；
5.审议通过了《二OO 二年度报告》（正本、摘要）；
6.审议通过了《关于对四川华信（集团）会计师事务所2002 年度审计报告出具带
解释性说明无保留意见的说明》;
7.审议通过了公司《章程》修改草案;
8.审议通过了《关于核销其他应收款呆帐的报告》;
9.审议通过了《关于对部分债权单位全额计提坏帐准备的报告》;
10.审议通过了《关于对部分债权进行计提预计负债及个别项目列为损失的报告》
;
11.审议通过了《2003 年第一季度报告》;
12.决定续聘四川（华信）集团会计师事务所为财务报告审计机构，支付报告年度
审计费用18 万元，并为其支付差旅食宿费用。
13.同意以南楼三、四楼作抵押，向光大银行朝阳支行申请人民币2000 万元流动资
金借款，期限从2003 年4 月23 日至2004 年4 月23 日。
14.决定于6 月3 日召开二OO 二年度股东大会。
（四）2003 年5 月6 日召开了第四届董事会第四次会议，董事会成员10 人参加，
缺席1 人,会议审议通过了以下议案：
同意以公司北楼三、八层作抵押,向建设银行南宁市朝阳支行申请人民币3500万元
的流动资金借款额度,期限一年。
（五）2003 年5 月27 日召开了第四届董事会第五次会议，董事会成员9 人参加，
独立董事覃东宜先生、刘文俊先生未参加会议，以通讯方式进行表决,会议审议通过了
以下议案：
1.审议通过了关于提名独立董事候选人名单并更换部分董事的议案。同意杨诗韵先
生、李薇女士辞去董事职务，并根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
，提名刘剑峰先生、杨丽云女士为独立董事候选人;
2.审议通过了关于公司《章程》修改草案;
3.审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》;
4.决定于六月三十日召开2003 年第2 次临时股东大会。
（六）2003 年6 月17 日召开了第四届董事会第六次会议，到会董事9 人，独立董
事覃东宜先生缺席、刘文俊先生以通讯方式表决,会议审议通过了以下议案：
1.审议通过了关于金湖广场项目追加投资的议案。
根据南宁市政府办公会议纪要及市计委的审批意见表，同意我公司投资开发金湖广
场项目。我公司已就该项目分别在2001 年临时股东大会（见2001 年12 月29 日《上海
证券报》）及2001 年度股东大会（见2002 年5 月22 日《上海证券报》）审议通过了
关于投资开发金湖广场的议案及关于修改金湖广场投资开发项目的议案。
随着工程建设的不断进展，现决定项目总投资由2 亿元人民币追加至3.9 亿元，增
加投资1.9 亿元。
追加投资的原因：项目内容的调整。
主要调整内容：
（1）设计方案变更，原民族大道设计为小开挖，现变更为大开挖，涉及内容增加
投资1109.36 万元；
（2）地面广场工程增加4312.4 万元；
（3）由于施工方案变动引起土建工程等增加7825.28 万元；
（4）室内装饰、排水、空调等工程增加3065.25 万元；
（5）勘察设计费、城建配套费、利息等增加2168.81 万元。
效益分析与评价：总投资35478.77 万元，建设期2 年，全部投资回收期（含建设
期）4.7 年，还贷期10.14 年（含建设期）。
项目财务内部收益率22%，投资利润率9.8%，资本金利润率31.4%。
2.决定于7 月29 日召开二OO 三年第三次临时股东大会。
（七）2003 年6 月30 日召开了第四届董事会第七次会议，到会董事10 人， 董事
甘敏女士因事缺席会议,董事陈民群先生作为关联董事回避表决。会议审议通过了关于
以公司新北楼第八层房产作抵押，为南宁南百世华家电有限公司向建行南宁市朝阳支行
申请2000 万元人民币的银行承兑汇票额度作担保，期限一年的议案。
（八）2003 年7 月9 日召开了第四届董事会第八次会议，到会董事11 人。
会议审议通过了关于投资3500 万元人民币成立南宁金湖时代置业投资有限公司的
有关事项。
基本情况简介：
根据南宁市人民政府常务会议纪要(2003)10 号文,决定给予我公司建设中的金湖广
场项目的地下商场土地使用权,按国家政策规定必须经过挂牌出让程序。(有关金湖广场
项目的详细情况见2001 年12 月29 日、2002 年5 年22 日、2003年6 月25 日《上海证
券报》)公司董事会现决定将公司原已投入该项目的投资额3500 万元人民币（含部分现
金，数据截止6 月20 日）作为对南宁金湖时代置业投资有限公司的出资额，并由该公
司参与该项目的土地使用权竞标工作及今后的工程建设工作。
南宁金湖时代置业投资有限公司介绍：
1.名称：南宁金湖时代置业投资有限公司
2.注册资本：3800 万元人民币
3.出资方：
(1)南宁百货大楼股份有限公司，出资额3500 万元人民币，出资比例92.11%；
(2)南宁南百世华家电有限公司，出资额300 万元人民币，出资比例7.89%（该公司
为我公司控股公司, 我公司持股比例85.2%）。
4.注册地：南宁市朝阳路39 号
5.经营范围：房地产开发、物业管理、国内贸易
6.法定代表人：陈民群
(九) 7 月20 日召开了第四届董事会第九次会议,实到董事10 人,独立董事覃东宜
先生采用通讯方式表决。
鉴于本公司第二大股东深圳市永丰国投资发展有限公司将其持有的本公司社会法人
股16,716,360 股全部转让给南宁市高新技术开发投资有限公司；第三大股东深圳世通
贸易有限公司、第四大股东深圳市强泰实业有限公司、第七大股东深圳市执新投资顾问
有限公司分别与将其持有的本公司社会法人股4,998,000 股、4,159,040 股、995,000
股全部转让给南宁市自来水公司。根据以上转让双方给本公司的《关于请示出具确认
意见的函》，本公司董事会同意给予以上转让事项出具《确认意见书》，确认上述协议
转让系两个法人之间“一对一”转让，未有将股份拆散转让，且上述转让未以公开拍卖
或者其他公开征集受让人的方式进行。
(十) 8 月13 日召开了第四届董事会第十次会议，参加董事10 人，董事陈春女士
因出差委托甘敏女士代为行使表决权,会议审议通过了以下事项：
1.审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司关于巡回检查问题的整改报告》；
2.审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司对外担保管理制度》;
3.审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司投资管理制度》；
4.审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司募集资金管理制度；
5.关于《南宁百货大楼股份有限公司重大经营决策失误处罚制度》，全体董事建议
进行重新修改后再审议；
6.审议通过了公司《章程》修改草案并提交下一次股东大会审议。
(十一) 8 月26 日召开了第四届董事会第十一次会议，实到董事9 人，董事陈春女
士、独立董事刘剑峰先生因出差未出席会议。会议审议通过了以下事项：
1.审议通过了《2003 年半年度报告》（正本、摘要）；
2.审议通过了《2003 年半年度利润分配预案》；
根据四川华信（集团）会计师事务所出具的审计报告，本报告期净利润248,029.7
8 元，加年初未分配1,155,039.20 元，由于本公司下属控股公司出现资不抵债，按母
公司可供分配利润提取10%法定盈余公积金73,109.37 元，提取5%法定公益金36,554.6
8 元，可供股东分配利润1,293,404.93 元，资本公积金161,306,466.85 元，公司拟以
2003 年6 月30 日总股本9042 万股为基数，向全体股东每10 股转增6 股，
3.审议通过了《关于对部分债权计提预计负债的报告》；
4.审议通过了《关于核销2002 年度计提的部分预计负债的报告》；
5.审议通过了《关于对四川华信（集团）会计师事务所2003 年半年度审计报告出
具带强调事项段的无保留意见的说明》；
6.审议通过了《重大经营决策奖罚制度》；
7.审议通过了《制订董事会各专门委员会实施细则的议案》；
8.审议通过了《董事会各专门委员会组成人员的议案》；
9.审议通过了《关于更换部分独立董事并推荐独立董事候选人的议案》。由于工作
原因，独立董事覃东宜先生提出辞职要求，公司董事会表示同意并对覃东宜先生在任职
期间对公司所做的贡献表示感谢，并提名陈军先生为独立董事候选人；
10.审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司股东大会议事规则》部分条款修改草
案；
11.决定于2003 年9 月29 日召开2003 年第四次临时股东大会。
(十二) 9 月18 日召开了第四届董事会第十二次会议,实到董事7 人，独立董事刘
文俊先生、刘剑峰先生因出差分别委托董事陈民群先生、李亮先生行使表决权，董事陈
春女士因出差委托甘敏女士行使表决权，独立董事覃东宜先生通讯表决，会议审议通过
了以下议案：
1.审议通过了关于以公司新北楼五楼房产作抵押，向浦发银行广州分行申请一年期
流动资金借款3000 万元人民币的议案。
2.由于工作需要，李亮先生申请辞去副董事长职务，会议审议通过了该辞职报告。
(十三) 10 月21 日以通讯方式召开第四届董事会2003 年第一次临时会议，全体董
事参加会议，会议审议通过了以下议案：
1.审议通过了《2003 年第三季度报告》。
2.审议通过了《关于对桂林爱丽华电子有限公司计提预计负债的报告》。
3.审议通过了公司《章程》修改草案。
4.审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司投资者关系管理工作细则》、《南宁百
货大楼股份有限公司投资者关系管理工作规范》。
(十四) 11 月27 日以通讯方式召开第四届董事会2003 年第二次临时会议，全体董
事参加会议，会议审议通过了以下议案：
1.审议通过了关于以公司北楼负一楼作抵押，为控股子公司金湖时代置业投资有限
公司担保贷款人民币8000 万元的议案，期限两年；
被担保人基本情况：
名称：南宁金湖时代置业投资有限公司
注册地点：南宁市新城区金湖路金湖广场
法定代表人：陈民群
经营范围：房地产开发、物业管理、国内贸易、停车场服务、房屋租赁。
关联关系：为本公司持股78.26%的控股子公司
截止10 月31 日，资产总额13,800,000.00 元，负债总额0 万元，净资产13,800,
000.00 元，主营业务收入0 万元，净利润0 万元。
由于金湖时代置业投资有限公司目前正在办理地下商场土地使用权的手续，待办理
完毕后即将以此为我公司提供反担保，价值5500 万元。
截止日前，本公司累计对外担保数量3500 万元（不包括已履行完担保责任及解除
担保合同的），均为逾期担保。
本公司董事会认为，南宁金湖时代置业投资有限公司为本公司的控股子公司，其经
营成果与本公司有十分密切的联系，由于该公司为新设公司，尚不具备贷款条件，为其
担保是必要的，风险是可以控制的，金湖广场项目盈利前景看好。
2.审议通过了拟与南宁金湖时代置业投资有限公司签订的《房屋租赁合同》；
合同主要条款：南宁金湖时代置业投资有限公司受业主委托将所购铺面出租给本公
司；可供租赁面积约45000 平方米，租赁期限9 年，第1—3 年应付年租金按业主购房
总价款的7%支付，约3186 万元，第4—6 年应付年租金按业主购房总价款的8%支付，约
3618 万元，第7—9 年应付年租金按业主购房总价款的9%支付，约4050 万元。
3.审议通过了《股东大会议事规则》修改草案。
4.决定于12 月30 日召开2003 年第五次临时股东大会。
(十五) 12 月15 日以通讯方式召开了第四届董事会2003 年第三次临时会议，应参
加表决董事11 人，实参加表决董事8 人，会议审议通过了对11 月27 日第五次临时会
议议案的修正案。
1.对议案一关于为控股子公司金湖时代置业投资有限公司提供贷款担保事项，原“
以北楼负一楼作抵押”修改为“以北楼六、七楼、南楼一楼为抵押”，其余事项不变。
2.议案四关于2003 年第五次临时股东大会召开时间由原“12 月30 日”修改为“
12 月31 日”。
(十六) 2003 年12 月18 日以通讯方式召开了第四届董事会2003 年第四次临时会
议, 全体董事参加会议,会议审议通过了以下议案:
1.审议通过了《关于实施资产重组的议案》；
为了拓宽公司的经营范围，降低运营风险，公司董事会同意实施本次资产重组。
根据本公司与国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司（简称沛宁公司）签定的
《资产置换协议》，本公司拟以部分应收帐款及存货共价值18,857,476.97元与沛宁
公司所持有的南宁医药有限责任公司（简称医药公司）46.26%的国有股权（评估后价值
19,749,376.50 元）进行置换,差额部分以现金补足。
本次置换的定价依据为根据四川华信(集团)会计师事务所川华审(2003)综字271 号
的对医药公司的审计报告、中通诚资产评估有限公司1.审议通过了《关于实施资产重组
的议案》；
为了拓宽公司的经营范围，降低运营风险，公司董事会同意实施本次资产重组。
根据本公司与国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司（简称沛宁公司）签定的
《资产置换协议》，本公司拟以部分应收帐款及存货共价值18,857,476.97元与沛宁
公司所持有的南宁医药有限责任公司（简称医药公司）46.26%的国有股权（评估后价值
19,749,376.50 元）进行的中通桂评报字(2003)第065 号对医药公司的评估报告书,以
及四川华信(集团)会计师事务所川华信审(2003)上字045 号专项审核报告。
由于沛宁公司是本公司的国家股股东, 本次交易构成了关联交易。本公司在沛宁公
司任职的董事陈民群先生回避表决。
2.审议通过了公司《章程》修改草案；
3.决定于2004 年1 月20 日召开2004 年第一次临时股东大会。
六、董事会对股东大会决议的执行情况。
报告期内，公司董事会按照股东大会的授权范围，认真完成各项任务。根据股东大
会通过的分配方案，董事会认真组织实施，10 月18 日刊登资本公积金转增股本实施公
告，顺利完成2003 年半年度转增股本工作。
七、二OO 三年度利润分配预案。
四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司2003 年度净利润-10,722.20 万元，可供股东分配利润-10,606.70 万元，本
年度内不进行分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案需提请股东大会审议。
八、公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊。
九、会计师事务所关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：
根据四川华信（集团）会计师事务所川华信审[2004]专字25 号《关于南宁百货大
楼股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》：
（一）南宁百货大楼股份有限公司控股股东及其他关联方基本情况：
单位名称 与贵公司的关系
南宁沛宁资产经营有限责任公司 控股股东
南宁培荣电子有限责任公司 子公司
（二）截至2003年12月31日止，南宁百货大楼股份有限公司控股股东及其他关联方
占用资金情况：
往来方名称 与贵公司的关系 资金往来方式(即会计科目)
（一）控股股东及其他关联方使用上市公司资金（金额单位：人民币万元）
南宁沛宁资产经营有限责任公司 控股股东 其他应收款
南宁培荣电子有限责任公司 子公司 其他应收款
合计
往来方名称 期初余额 本年度增加金额
南宁沛宁资产经营有限责任公司 228.67 80.79
南宁培荣电子有限责任公司 6.37
合计 235.04 80.79
本期归还资金资金
往来方名称 现金 非现金
南宁沛宁资产经营有限责任公司
南宁培荣电子有限责任公司
合计
往来方名称 期末余额 全年累计使用资金
南宁沛宁资产经营有限责任公司 309.46 309.46
南宁培荣电子有限责任公司 6.37 6.37
合计 315.83 315.83
往来方名称 资金往来原因
南宁沛宁资产经营有限责任公司 股改前离退休人员费用
南宁培荣电子有限责任公司 往来欠款
合计
（二）上市公司未占用控股股东及其他关联方资金。
（三）截至2003年12月31日止，南宁百货大楼股份有限公司对外担保情况
贵公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现已改制为南宁金扩商贸有限责任公司）
贷款提供连带责任担保10,000,000.00元。
十、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见：
依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号（年度报告的内容与格
式）》（2003 年修订）的规定，和证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，作为公司独立董事，我们对公司
报告期内对外担保情况进行了核查和监督，现就执行上述规定对外担保事项的专项说明
及发表独立意见如下：
依据公司2003 年年度报告财务审计结果以及就公司担保事项其它临时公告资料，
2003 年公司为控股子公司贷款担保11,000 万元。截止到本报告期末，公司累计对外担
保金额为12,000 万元（其中以前年度担保1000 万元）。
报告期内公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人
单位或个人提供担保的情况。
公司累计对外担保金额为12,000 万元，没有超过2002 年度公司经审计的合并会计
报表净资产的50%。
公司已在《南宁百货大楼股份有限公司章程》中对对外担保的审批程序、被担保对
对象的资信标准做出规定。
公司所有担保事项均按规定程序经过审批，除为南宁世华家电公司担保3000万元，
该公司资产负债率超过70%以外（该担保事项发生在《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》发布之前），报告期内不存在违规直接或间
接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
公司2003 年6 月30 日为南宁世华家电公司担保3000 万元没有办理反担保，11 月
27 日为南宁金湖时代置业投资有限公司担保8000 万元，应以该公司土地使用权向我公
司提供反担保，但由于南宁金湖时代置业投资有限公司尚未支付土地出让款，金湖广场
地下商场土地使用权手续尚未办理好，因此反担保手续尚未办理。
公司已严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保情况
的信息披露义务，按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。
第八节监事会报告
一、报告期内监事会工作情况
报告期内，公司召开了五次监事会议。
1、2003 年元月28 日召开第四届监事会第一次会议，会议以书面投票的方式选举
陆武彬女士为公司监事会主席。
2、2003 年4 月23 日召开第四届监事会第二次会议，会议审议通过了以下议案:
①审议通过了《二○○二年度监事会工作报告》
②审议通过了《二○○二年度报告》（正本、摘要）；
③审议通过了监事会《关于对二○○二年度带解释性说明无保留意见的审计报告的
说明》。
④审议通过了《二○○三年一季度报告》。
3、2003 年8 月26 日召开第四届监事会第三次会议,会议审议通过了以下议案：
①审议通过了《2003 年半年度报告》（正本、摘要）；
②审议通过了《关于对部份债权计提预计负债的报告》；
③审议通过了《关于核销2002 年度计提的部份预计负债的报告》；
④审议通过了监事会《关于对四川华信（集团）会计师事务所2003 年半年度审计
报告出具带强调事项段无保留意见的说明》。
4. 2003 年10 月21 日召开第四届监事会第四次会议, 会议审议通过了以下议案：
①审议通过了《2003 年第三季度报告》；
②审议通过了《关于对桂林爱丽华电子有限公司计提预计负债的报告》；
③审议通过了公司《章程》修改草案。
5．2003 年12 月18 日召开第四届监事会第五次会议。
会议审议通过了《关于实施资产重组的议案》，与会监事一致认为，本次资产重组
不仅能拓宽公司的经营范围，而且能减少坏帐，降低公司的财务风险，对公司的发展非
常有利。本次置换作价的依据是四川华信（集团）会计师事务所报告及中通诚资产评估
有限公司的评估报告，置换价格合理、程序合法。
二、监事会对公司2003 年度有关事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况：报告期内，公司能够依照有关法律、法规的要求, 从建立
企业内控制度入手，不断完善法人治理结构，公司董事会及经理班子依法经营，廉洁自
律、恪尽职责，报告期内在执行职务过程中未发现有违反法律、法规，，违反公司章程
或损害公司利益的行为。
2、公司财务情况：监事会通过参加会议、查看报表资料等，对公司的经营业务和
财务状况进行有效监督，认为公司2003 年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况
和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告结论反
映了公司的实际情况。
3、公司无前次募集资金使用情况。
4、本报告期没有收购、出售资产事项。
5、本报告期关联交易事项：本报告期内，公司与控股股东南宁沛宁资产经营有限
责任公司进行了资产置换，以我公司的部分不良资产与南宁沛宁资产经营有限责任公司
所持有的南宁医药有限责任公司的股权进行置换，此项交易构成了关联交易。
与会监事一致认为，本次资产重组不仅能拓宽公司的经营范围，而且能减少坏帐，
降低公司的财务风险，对公司的发展非常有利。本次置换作价的依据是四川华信（集团
）会计师事务所报告及中通诚资产评估有限公司的评估报告，置换价格合理、程序合法
。
第九节重要事项
（一）公司重大诉讼、仲裁事项。
1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
①我公司因1995 年为南宁边贸总公司贷款人民币500 万元提供连带责任担保，20
02 年6 月被南宁建行朝阳支行划走人民币600 万元，本公司申请广西区高级人民法院
按照最高人民法院的函进行重审一案已于2003 年5 月败诉。
②我公司2000 年6 月向桂林爱丽华电子有限公司提供人民币300 万元银行承兑汇
票作为出口合作协议款，因对方不履行协议，我公司于2002 年10 月31 日提起诉讼，
桂林市中级人民法院于2002 年12 月20 日判我公司胜诉，并于2002 年12 月18 日裁定
同意查封其三条生产线及有关药品的生产专利及批准文号，我公司目前正在申请执行中
。
③我公司1999 年为南宁金扩商贸有限责任公司贷款1000 万元提供连带责任担保（
原为南宁市发展福利贸易公司），中国银行广西区分行于2002 年11 月8 日将我公司列
为第二被告，2003 年10 月经南宁市中级人民法院判决我公司承担连带责任。
④2001 年11 月桂林爱丽华电子有限公司委托我公司代为借款239 万元，因对方逾
期未还，我公司于2002 年11 月31 日提起诉讼，2003 年4 月28 日经桂林市中级人民
法院判决我公司胜诉。
⑤我公司因1997 年为南宁海霸王鱼翅海鲜酒楼贷款人民币500 万元提供连带责任
担保，共被南宁建行朝阳支行划走247.60 万元人民币，本公司已于2003 年8月15 日经
南宁市中级人民法院判决我公司胜诉。
⑥因我公司桂平超市租用土地所签合同存在有关问题，2003 年元月10 日，我公司
向广西贵港市中级人民法院递交了对黄柱文等五人的诉状，已于2003 年3月14 日达成
调解协议。
⑦我公司向防城港市中级人民法院提起对东兴大酒店所有权进行确认的诉讼请求于
2003 年10 月23 日被广西区高级人民法院判败诉，因双方达成了还款协议,我公司于2
003 年11 月11 日提起对东兴大酒店到期债务的诉讼请求,后经法院协调达成调解协议
,并办理了《房屋他项权证》及《土地他项权证》。
⑧1997 年7 月我公司与南宁泰安物业发展有限公司签定业务合作协议，我公司共
出资人民币1500 万元，后因对方违约我公司提起诉讼，一审于2003 年6 月6日经南宁
市中级人民法院判决我公司胜诉，二审尚未判决。我公司已于2004 年元月20 日通过股
东大会将其置换给南宁沛宁资产经营有限责任公司。
⑨我公司1996 年12 月为南宁市中迅公司代开信用证232.17 万元人民币，因对方
逾期不归还欠款，我公司于2003 年3 月17 日提起诉讼，目前尚在法院审理中，我公司
已于2004 年元月20 日通过股东大会将其置换给南宁沛宁资产经营有限责任公司。
⑩我公司诉广西城乡房地产开发北海公司欠保证金50 万元一案，2003 年11月11
日经北海市海城区人民法院判胜诉，2004 年3 月30 日北海市中级人民法院二审判我公
司败诉。
⑾我公司2001 年为桂林爱丽华电子有限公司向南宁市商业银行贷款3100 万元提供
连带责任担保，2003 年3 月南宁市商业银行从本公司帐户扣划2042.69 万（本息），
10 月又扣划1387.34 万元（本息）。本公司对2042.69 万元款项的诉讼已于2003 年1
0 月胜诉，对1387.34 万元款项的诉讼案件正在审理中。
⑿我公司1996 年为南宁达华物质供应公司贷款198 万元提供担保，共被扣划款项
316.31 万元，其中一笔划款已于2003 年9 月经法院判决胜诉，另一笔划款2004 年3
月法院调解，目前正在申请执行阶段。
2、年度报告编制期间诉讼、仲裁事项。
（二）本报告期内，公司无收购、出售资产事项。
（三）本报告期内，公司重大关联交易事项。
关联交易方: 南宁沛宁资产经营有限责任公司
交易内容: 经我公司2003 年12 月18 日第四届董事会2003 年第四次临时会议通过
决议，同意将公司持有的南宁泰安物业发展有限公司所欠的应收账款1052万元、汽车摩
托车净化器存货498.90 万元、广西广利贸易公司所欠的应收账款65万元、南宁市中讯
公司所欠的应收账款269.85 万元等四项资产，与南宁沛宁资产经营有限责任公司持有
的南宁医药有限责任公司46.26%的国有股权进行置换。
定价原则: 本次置换的定价依据为根据四川华信(集团)会计师事务所川华审计(20
03)综字271 号的对医药公司的审计报告、中通诚资产评估有限公司的中通桂评报字(2
003)第065 号对南宁医药有限责任公司的评估报告书,以及四川华信(集团)会计师事务
所川华信审(2003)上字045 号对本公司的专项审核报告。
本公司持有的南宁泰安物业发展有限公司所欠的应收账款1052 万元、汽车摩托车
净化器存货498.90 万元、广西广利贸易公司所欠的应收账款65 万元、南宁市中讯公司
所欠的应收账款269.85 万元等四项资产, 帐面价值18,857,476.97元； 南宁沛宁资
产经营有限责任公司持有的南宁医药有限责任公司46.26%的国有股权，评估后价值19,
749,376.50 元。本次置换是以本公司置出资产的帐面价值为基础，南宁沛宁资产经营
有限责任公司置入资产的评估价值为基础，双方在以上基础上协商定价，差额部分以现
金补足。本次资产置换已于2003 年12 月18 日及2004 年1 月20 日经第四届董事会20
03 年第四次临时会议和2004 年第一次临时股东大会审议通过。
公司与关联方存在的债权债务事项：本公司应收南宁沛宁资产经营有限责任公司3
09.46 元，系本公司股改前退离休职工在股改后支付的人员费用，根据国家体改委、国
家工商局、国家国资局体改生[1996]122 号文件列帐；南宁沛宁资产经营有限责任公司
以南沛复（2002）3 号文承诺该费用以2001 年度及后续年度分配给国家股的股红优先
抵减，由于我公司2002、2003 年度未进行现金分配，此应收款尚未抵减完毕。
（四）重大合同及其履行情况。
1、租赁合同：我公司与南宁金宁实业发展有限责任公司（麦当劳）、广西区电信
公司南宁分公司、广西一心医药有限责任公司、南宁麦德基娱乐有限公司等20 个单位
签订了营业场所租赁合同，本报告期内租赁收入504.45 万元。
2、重大担保合同：
①我公司2001 年为桂林爱丽华电子有限公司连带担保3100 万元，已逾期，2003
年南宁市商业银行从我公司帐户划走人民币共计3430.03 万元（本息），担保责任已履
行完毕。
②我公司1999 年3 月为南宁市发展福利经济贸易公司（现更名为南宁金扩商贸有
限责任公司）贷款1000 万元提供连带责任担保，2003 年10 月经法院判决承担连带责
任。
③公司2000 年为南宁康迈商业有限责任公司在财政局贷款200 万元提供担保,该公
司已于2003 年9 月归还贷款,本公司担保责任解除。
④我公司1997 年为南宁海霸王鱼翅海鲜酒楼贷款500 万元提供连带责任担保，被
南宁市中院判承担连带责任，2002、2003 年共被法院裁定扣划247.60 万元（本息）,
担保责任已履行完毕。
⑤我公司1995 年为广西南宁边贸总公司贷款500 万元提供连带责任担保，2002 年
6 月被法院扣划了600 万元，本公司申请广西区高院按照最高人民法院的函进行重审一
案已于2003 年5 月败诉。2003 年对600 万元进行了核销。
⑥我公司1996 年为南宁市达华物质供应公司贷款198 万元提供担保,2002、2003
年共被法院扣划款项316.31 万元（本息），担保责任已履行完毕。
⑦经2003 年6 月30 日第四届董事会第七次会议审议，通过了以公司新北楼第八层
房产作抵押，为控股子公司南宁南百世华家电有限公司向建行南宁市朝阳支行申请2,0
00 万元人民币的银行承兑汇票额度作担保，期限一年的议案。
⑧经2003 年11 月27 日第四届董事会2003 年第二次临时会议审议，通过了以公司
北楼六、七楼、南一楼作抵押，为控股子公司金湖时代置业投资有限公司担保贷款人民
币8,000 万元，期限两年的议案。
本报告期，我公司为控股子公司提供担保的总金额为11,000 万元。（其中8000万
元目前尚未实际借款）
我公司对外担保总金额12,000 万元，占本期净资产的77.50 %。
3、本报告期内，公司无资产委托管理事项。
4、其他重大合同。
①借款合同。
2003 年6 月3 日经2002 年度股东大会审议，同意向中行广西区分行、光大银行南
宁朝阳支行、交通银行南宁分行、建设银行南宁市朝阳支行、南宁市商业银行申请一年
期的授信额度，共计金额5.3 亿元。报告期内向建设银行南宁市朝阳支行借款9000 万
元，向中行广西区分行借款5200 万元，向交行南宁分行营业部借款4700 万元，向光大
银行朝阳支行借款2000 万元，向南宁市商业银行营业部借款4000 万元，向浦发银行广
州分行借款3000 万元，万元。借款余额28,206.5万元。
②2003 年11 月27 日经第四届董事会第二次临时会议审议, 通过了拟与南宁金湖
时代置业投资有限公司签订的《房屋租赁合同》；
（五）持股5%以上股东承诺事项及履行情况：
本公司国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司以南沛复[2002]3 号文承诺以2
001 年度及后续年度分配给国家股的股红抵减对公司的其他应收款，金额309.46 万元
。由于我公司2002、2003 年度未进行现金分配，本报告期未抵减完毕。
（六）经公司第四届董事会第三次会议及2002 年度股东大会审议，同意报告期内
续聘四川华信（集团）会计师事务所为财务报告审计机构，同意支付报告年度审计费用
18 万元，并承担其差旅食宿费用，公司内审部门及独立董事无异议，该会计师事务所
自1999 年起为本公司提供审计服务。
（七）本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）其它重大事项。
1、2003 年7 月21 日, 我公司发布股份转让提示公告, 南宁市高新技术开发投资
有限公司、南宁市自来水公司分别成为本公司的第二、三大股东。上述股权变更登记已
于2003 年7 月24 日完成。（见7 月22 日及29 日《上海证券报》）
2、2003 年7 月15 日本公司四届八次会议决议成立南宁金湖时代置业投资有限公
司，注册资本1380 万元，本公司出资1080 万元，占78.26％，并由该公司参与金湖广
场地下商场土地使用权的竟标工作。（见7 月10 日、15 日《上海证券报》）
3、本公司所属分公司南宁市贸易总公司百联公司、南宁百货大楼股份有限公司塑
料厂，公司全资控股子公司南宁市百顺旅游贸易公司已于2003 年9 月1 日注销。
4、根据9 月29 日2003 年第四次临时股东大会决议，公司用资本公积5,425.20万
元，按10:6 转增股本5,425.20 万元。（见9 月30 日《上海证券报》）
5、根据7 月22 日2003 年第三次临时股东大会决议，金湖广场项目总投资由2 亿
元增加至4.06 亿元。（见7 月23 日《上海证券报》）
6、根据6 月30 日2003 年第二次临时股东大会决议，杨诗韵先生、李薇女士去董
事职务，聘任刘剑峰先生、杨丽云女士为独立董事；根据9 月29 日2003年第四次临时
股东大会决议，覃东宜先生辞去独立董事，聘任陈军先生为独立董事。（见7 月1 日及
9 月30 日《上海证券报》）
7、8 月13 日第四届董事会第十次会议审议通过了关于中国证监会南宁特派办巡检
的整改报告。（见8 月15 日《上海证券报》）。
8、资产损失准备、资产核销事项。
(1)关于核销预计负债事项：
A、南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼预计负债2,500,000.00 元。
本公司因为南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼担保承担连带责任累计被法院扣划2,475,9
59.19 元。现案件已结，此事项公司于2002 年12 月预计负债2,500,000.00元。根据公
司实际承担的损失，现拟将预计负债2,500,000.00 元与其他应收款挂帐金额2,475,95
9.19 元冲减核销，差额24,040.81 元调减当期营业外支出。
B、南宁市达华物资供应公司预计负债2,000,000.00 元。
公司为南宁市达华物资供应公司贷款1,980,000.00 元提供担保，累计被法院扣划
3,163,116.00 元，此事项公司于2003 年6 月预计负债2,000,000.00 元。根据公司实
际承担的损失，现拟将预计负债2,000,000.00 元与其他应收款挂帐金额3,163,116.00
元冲减核销，差额1,163,116.00 元计入当期营业外支出。
对上述事项预计负债进行核销，将导致本期净利润减少1,139,075.19 元。
C、所核销项目的催讨情况：
关于海霸王鱼翅海鲜酒楼担保被划款事项。我公司于2003 年3 月26 日提起诉讼，
南宁市中级法院已于8 月27 日判我公司胜诉，目前正清查对方财产准备申请执行.
关于南宁达华物质供应公司担保被划款事项。我公司已提起诉讼，南宁市新城区人
民法院及南宁市中级法院已判我公司胜诉，目前正清查对方财产准备申请执行.
（2）关于计提资产减值准备的事项：
A、计提固定资产减值准备
香港九龙旺角洗衣街房屋资产原值2,447,481.00 元。公司购入后一直未办理房屋
产权证明；，截止2003 年12 月31 日，帐面累计折旧92,811.25 元，净值900,672.55
元。该房产已出售，经公司追债小组多方协商追回款项一直未果，现拟按其净值全额
计提固定资产减值准备900,672.55 元。
B、计提存货跌价准备
（ a ） 北海广东路166.81 亩土地— — 公司购入该土地帐面价值108,120,520.
44 元， 已计提存货跌价准备52,196,480.00 元， 帐面净值55,924,040.44 元。参考
北海市政府关于收回土地的相关政策等，现拟对该土地按每亩100,000.00 元合计16,6
81,000.00 元作为帐面净值，其低于原帐面净值的差额计提存货跌价准备39,243,040.
44 元，计入当期管理费用。
( b)北海滨海路银滩大道80 亩土地,帐面价值31,478,198.72 元，已计提存货跌价
准备14,240,000.00 元，帐面净值17,238,198.72 元。考虑到该宗地长期未开发且尚未
办理土地使用权证，依据公司目前掌握的该宗土地转让价格、现拟对该土地按每亩50,
000.00 元合计4,000,000.00 元作为帐面净值，其低于原帐面净值的差额计提存货跌价
准备13,238,198.72 元，计入当期管理费用。
(c)北海83.4 亩土地，帐面价值17,959,555.16 元，未计提存货跌价准备。依据公
司目前掌握的该宗土地转让价格，现拟对该土地按每亩5 万元合计4,170,000.00 元作
为帐面净值，其低于原帐面净值的差额计提存货跌价准备13,789,555.16 元计，计入当
期管理费用。
(d)飞利浦灯具，因市场等原因商品不适销对路而形成滞销，后一直未及时进行处
理，使该批商品随时间推移成为老化淘汰商品而留存仓库，帐面价值535,448.04 元。
该批灯具积压时间较长，其可变现净值已明显低于帐面价值，经参考现行市价对其进行
评估，拟按其帐面价值的70%计提存货跌价准备374,813.63,计入当期管理费用。
C、计提坏帐准备
公司2001 年为桂林爱丽华电子有限公司向南宁市商业银行贷款31,000,000.00 元
提供连带责任担保。南宁市商业银行2003 年从本公司帐户累计扣划34,300,287.84 元
（本息）。2003 年5 月代付土地使用权抵押登记费3680.00元。另外，还应收桂林爱丽
华电子有限公司出口合作款价值3,001,500.00 元；应收2001 年11 月代其向银行借款
2,390,000.00 元，截止2003 年12 月31 日，应收桂林爱丽华电子有限公司款项挂帐金
额为39,695,467.84 元。
对于以上事项我公司已向桂林市中院提起诉讼，经法院判决我公司胜诉；并查封了
其音响电子插件生产线三条；冻结其药品生产专利及批准文号；另外，桂林爱丽华电子
有限公司以其桂林市工业园区内34859.1 平方米国有划拨土地作为抵押，《土地他项权
证》抵押金额为3,300,000.00 元。
公司于2003 年9 月对该事项计提预计负债2,000,000.00 元，期末将此项预计负债
冲出。拟对查封的土地，按抵押金额3,300,000.00 元保留；2、查封的生产线估计价值
500,000.00 元予以保留，3、本期新增计提其他应收款坏帐准备35,464,147.84 元（原
已计提431,320.00 元），计入当期管理费用。
（3）关于对部分债权帐面净值全额计提坏帐准备的事项
公司拟对其他应收款项中部分帐龄较长，催收难度较大、收回款项可能性小的债权
，按帐面净额采用个别分析法全额计提坏帐准备，具体情况如下：
A、北海银城实业有限公司1,040,000.00 元，系在北海购买土地款，后因种种原因
购地未成，经公司追债小组多次催讨至今未能收回。
B、广西老年旅游桂林公司1,760,000.00 元系公司业务往来款，经公司追债小组多
次催收至今未能收回。
C、南宁市新城区糖烟副食品公司4,352,000.00 元系公司代理进出口业务往来货款
，经公司追债小组多次催收至今未能收回。
D、广西城乡房地产开发北海公司400,000.00 元系子公司百通房地产公司向广西城
乡房地产开发北海公司购买商品房，为办理房产证向对方支付的50 万元保证金，公司
提起诉讼被判败诉，现已无法收回该保证金。
E、防城县东升贸易公司960,000.00 元系公司的购地款，经公司追债小组多次催收
至今未能收回。
9．本公司存货-开发成本中：（1）本公司所列北海银滩土地使用权账面净值4,00
0,000.00 元，产权手续尚未从北海现代产业城股份有限公司过户到本公司；（2）本公
司子公司百通房产所列北海海滨路土地使用权账面净值4,170,000.00 元，产权手续尚
未从北海现代产业城股份有限公司过户到百通房产。
10、本公司位于南宁市安吉乡鸡村一队仓库价值3,980,000.00 元，所属钦州超市
房屋价值4,377,538.31 元，房屋产权手续尚未办妥。
11、按照与广西万隆百货贸易有限责任公司签订的《商场委托管理合同》的规定，
本公司支付其履约保证金2,000,000.00 元，受托对其位于南宁市朝阳路66号钻石广场
一至三层营业面积6,172 平方米的万隆商场进行管理，管理期限自2004 年6 月1 日至
2009 年5 月30 日止。合同期满后，广西万隆百货贸易有限责任公司无条件退回保证金
2,000,000.00 元。本公司按下列标准收取广西万隆百货贸易有限责任公司委托管理费
：
零售额(含增值税) 收取的委托管理费
250万元以下 无
250万元 10万元
250--450万元 除10万元外，超过250万元的部份另计4.5%
450以上--550万元 除19万元外，超过450万元的部份另计5%
550万元以上 除24万元外，超过550万元的部份另计6%
12、按照本公司子公司金湖时代与南宁市国土资源局签订的《国有土地使用权出让
合同》，金湖时代应支付土地出让款55,000,000.00 元，因该款项本期尚未支付，故暂
未作账务处理。
13、受开发资质的限制，本期本公司将所开发的金湖广场转由本公司子公司金湖时
代开发；同时，按照金湖时代与购房人签订的《房屋委托出租合同》的约定，金湖广场
商铺在售出后由本公司按约定租回，租赁期限不短于9 年，前三年的租金按按房款总额
的7%计算，中间三年的租金按按房款总额的8%计算，最后三年的租金按按房款总额的9
%计算。
第十节财务报告
一、审计报告：
审计报告
川华信审(2004)上字28 号
南宁百货大楼股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南宁百货大楼股份有限公司(以下简称南宁百货)2003 年12月31
日的资产负债表与合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润
分配表和2003 年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是南宁百货
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了南宁百货2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的
经营成果和现金流量。
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：曾红
有限责任公司
中国．成都中国注册会计师：武兴田
二○○四年四月二十七日
二、合并报表（见附表）
三、会计报表附注：
（一）公司基本情况
南宁百货大楼股份有限公司（以下简称本公司）系1992 年12 月22 日经广西壮族
自治区体改委桂体改股字（1992）43 号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组成
立的定向募集股份有限公司，注册资本人民币63,600,000.00 元，于1993年2 月28 日
取得南宁市工商行政管理局核发的（企）13828360-7 号企业法人营业执照， 1996 年
5 月15 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]65 号文批复同意，本公司向社
会公开发行人民币普通股26,820,000 股，每股面值1 元，1996年6 月14 日发行结束后
，增加注册资本人民币26,820,000.00 元，于1996 年11月11 日取得南宁市工商行政管
理局换发的（企）4500001000043 号企业法人营业执照，注册资本变更为人民币90,42
0,000.00 元。本公司住所：南宁市朝阳路39-41、45 号；法定代表人：陈民群。
根据2003 年9 月29 日《南宁百货大楼股份有限公司2003 年第四次临时股东大会
决议》，本公司以2003 年6 月30 日总股本90,420,000 股为基数，向全体股东每10 股
转增6 股，以资本公积人民币54,252,000.00 元转增股本，于2003 年11 月26 日取得
南宁市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，注册资本变更为人民币144,672,000
.00 元。
2003 年7 月21 日，本公司第二大股东深圳市永丰国投资发展有限公司与南宁市高
新技术开发投资有限公司签订《股权转让协议》，将其持有的16,716,360社会法人股全
部转让给南宁市高新技术开发投资有限公司；转让后，南宁市高新技术开发投资有限公
司持有本公司股份16,716,360 股，持股比例为18.49%，成为本公司第二大股东。同日
，本公司第三大股东深圳世通贸易有限公司、第四大股东深圳市强泰实业有限公司、第
六大股东深圳市执新投资顾问有限公司分别与南宁市自来水公司签署《股权转让协议》
，将其持有的社会法人股4,998,000 股、4,159,040 股、995,000 股全部转让给南宁市
自来水公司；转让后，南宁市自来公司合计持有本公司社会法人股10,152,040 股，持
股比例为11.23%，成为本公司第三大股东。上述股权变更登记已于2003 年7 月24 日完
成。
经公司登记机关核准，本公司经营范围为：国内贸易、糖、烟、瓶装酒、糕点、定
型饮料、定型包装冰淇淋、现调饮料、饮料、速冻食品、烧卤食品、肉、干鲜果菜、茶
叶、罐头、小包装食品、保健食品、农产品的购销、中西成药、中药饮片、滋补药品、
化学药制剂抗生素、诊断药品、汽车货运、经营本系统商品的进出口业务、接受本系统
单位的委托代理出口业务、经营本系统的技术进出口业务、承办中外合资经营、合作生
产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口业务、儿童游乐机、电子游戏机
、游乐园、儿童读物（书刊零售）、音像制品、生活用旧货调剂及其服务、金银饰品、
钟表维修、停车场服务、房地产开发与经营、市政设施建设、市场设施建设、房屋租赁
、餐饮（凡需许可证的凭证从事经营）。
本公司下设九个控股子公司，分别为：南宁市百通房地产开发公司（以下简称百通
房产）、桂林南百竹木业开发有限公司（以下简称南百竹木）、南宁培荣电子有限责任
公司（因待清算，未纳入会计报表合并范围），南宁恒升世华物业管理有限责任公司（
以下简称世华物业）、南宁南百世华家电有限公司（以下简称世华家电）、南宁金湖时
代置业投资有限公司（以下简称金湖时代）、南宁大龙祥华服务管理有限公司（以下简
称大龙祥华）、南宁寰旺房地产开发有限责任公司（以下简称寰旺房产）、南宁南百佳
年华超市有限公司（以下简称佳年华超市）。
（二）本公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历每年1 月1 日起至12 月31 日止作为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制原则作为记账基础；以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月份终了，各外币
账户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币
金额与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期的汇兑损益计入开办
费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前
且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑
损益计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入
账，短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到的已记入应收
项目的现金股利或利息冲减应收项目，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确
认为当期投资收益。
股票投资出售成本按加权平均法计算。
短期投资跌价准备：对股票、债券投资（分别占该类投资总额不足10%）按总市价
低于总成本的差额计提；对其他投资按个别投资项目计算，经过分析判断，对可收回金
额低于账面价值的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
坏账确认标准为：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的
应收款项；或者因债务人逾期未履行其清偿义务，且有明显特征表明无法收回的应收款
项确认为坏账损失，按公司管理权限，由公司总经理提交书面材料，报董事会或者股东
大会批准。
本公司坏账核算采用备抵法，应收账款按账龄分析法或个别认定法计提坏账准备，
根据历史经验按账账龄分析法确定的坏账计提比例如下：
账龄 坏账准备计提比例(%)
一年以内 5
一至二年 5
二至三年 20
三至四年 25
四至五年 30
五年以上 35
其他应收款按账龄分析法或个别认定法计提坏账准备，根据历史经验按账账龄分析
法确定的坏账计提比例如下（母公司对纳入合并范围子公司的其他应收款未计提坏账准
备）：
账龄 坏账准备计提比例(%)
一年以内 8
一至二年 8
二至三年 10
三至四年 12
四至五年 15
五年以上 20
9、存货核算方法
（1）存货分类为：物资采购、原材料、在途商品、库存商品、低值易耗品、库存
材料、开发成本等。
（2）存货核算方法：存货按取得时的实际成本计价，采用永续盘存制；库存商品
一律采用进价核算，采用先进先出法计算结转成本；低值易耗品在领用时采用一次摊销
法计入成本。
（3）存货跌价准备：本公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按存货可
变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备（受托代销商品不计提存货跌价准备）
。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资
A、长期债权投资：按实际支付的全部价款扣除支付的自发行日起至购入债券日止
的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价
。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
B、其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。
（2）长期股权投资
A、本公司对拥有被投资公司不足20％的权益性资本时采用成本法核算；对拥有被
投资公司20％至50％的权益性资本并具有一定控制权时采用权益法核算；对拥有被投资
公司20％至50％的权益性资本但不具有一定控制权时采用成本法核算；对拥有被投资公
司50％以上权益性资本，或虽然占该投资公司权益性资本不足50％，但具有实质控制权
的采用权益法核算并对其会计报表予以合并。
B、长期股权投资差额：长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者
权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期
限摊销。合同没有规定投资期限的按10 年摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后
发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，
按10 年摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本
公积－股权投资准备。
（3）长期投资减值准备：本公司对由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致
长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额分投资项目计提长期投资减值准
备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、委托贷款
（1）本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款合同规定
的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息（超过3个月仍不
能收回时，对已计提的利息并予以冲销）。
（2）本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；
预计的委托贷款减值准备计入当期损益。
注：本公司目前尚无委托贷款。
12、固定资产计价和折旧计提方法
（1）固定资产标准为：使用期限超过1 年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备
、工具等作为固定资产；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且
使用期限超过2 年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、
进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支
出。
（4）固定资产折旧：固定资产原值扣除3％残值后，按直线法计提折旧。
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 35-40 2.77-2.43
通用设备 7-20 13.86-4.85
运输设备 7-10 13.86-9.7
其他设备 5-10 19.40-9.7
（5）固定资产减值准备
A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计
提固定资产减值准备。
B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工
程等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款
利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计
入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的工程， 估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整
暂估数和已计提折旧。
（2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计
提在建工程减值准备。
A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用核算方法
（1）企业发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助
费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。
（2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发
生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化条件
A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出）已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（4）当同时满足（3）所述三个条件时，企业为购建某项固定资产而发生的借款费
用应当资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态
后，应当停止资本化，并将发生的借款费用直接计入当期财务费用。
15、无形资产核算方法
（1）本公司无形资产主要为土地使用权、计算机软件系统。
（2）无形资产取得时以实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平
均摊销，计入当期损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有
效年限（取两者中较短者），如前述无明确规定，则不超过10 年。
（3）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预
计可收回金额低于其账面价值的差额，分项计提无形资产减值准备：
A、该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
B、该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。
16、长期待摊费用的核算方法
（1）本科目核算企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用
，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及摊销期限在一年以上
的其他待摊费用。
（2）摊销方法如下：
A、固定资产大修理支出采取待摊方法的，实际发生的大修理支出在大修理期间平
均摊销；
B、租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内
平均摊销；
C、开办费于发生时归集，投入经营时一次性进入损益；
D、其他长期待摊费用在收益期内平均摊销。
17、应付债券的核算方法
本公司应付债券核算企业为筹集长期资金而实际发行的债券及应付利息；应付债券
以发行债券的实际成本计价，发行债券的溢价或折价，在债券存续期内按直线法于计提
利息时平均摊销。
应付债券的利息按借款费用资本化的规定处理。
18、收入确认原则
（1）本公司销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给
买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取得
了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（2）本公司提供劳务收入确认原则：劳务己完成，相关的收入己经收到或取得了
收款的凭据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
（3）本公司对让渡资产使用权收入确认原则：与该项交易相关的经济利益能够流
入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现。
19、所得税会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表时合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位资本
总额50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，将该单位列入
合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印
发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定及财政部财会二字(1996)2 号文件精神，以
母公司和纳入合并范围的子公司2003 年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各
项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
（3）子公司的会计政策与本公司的会计政策一致。
（4）合并会计报表编制的具体范围详本附注五。
（三）税项
税费项目 计税依据
增值税 增值税应税收入
营业税 营业税应税收入
消费税 消费税应税收入
城市维护建设税 应纳流转税额
教育费附加 应纳流转税额
河堤防洪保安费 上年营业收入
文化教育事业费 营业税应税收入
所得税※ 应纳税所得额
税费项目 税率 备注
增值税 17％ 粮油、书籍13%
营业税 5％
消费税 5％
城市维护建设税 7％
教育费附加 3％
河堤防洪保安费 0.1％
文化教育事业费 3％ 征收范围：儿童娱乐业及广告业
所得税※ 33％
※根据广西壮族自治区桂政发（2001）100 号文件对设在广西壮族自治区的上市公
司减按15％的税率征收企业所得税的规定，本公司2002 年度按15%的税率缴纳企业所得
税；本公司已向主管税务机关申请2003 年度继续享受上述政策，由于主管税务机关尚
未批复，故2003 年度暂按33％的税率缴纳企业所得税。
（四）利润分配方法
根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下：
（1）弥补上年亏损；
（2）提取法定盈余公积金：按净利润10％提取；
（3）提取法定公益金：按净利润5％提取；
（4）提取任意盈余公积金：按股东会决议提取；
（5）支付普通股股利：按股东会决议分配。
（五）控股子公司及合营企业
企业名称 注册资本(万元) 经营范围
南宁市百通房地产开发公司 500 房地产开发
南宁市百顺旅游贸易公司※ 50 旅游服务
桂林南百竹木业开发有限公司 600 竹制品生产、销售
南宁南百世华家电有限公司 1000 家用电器销售等
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 808 物业管理等
南宁培荣电子有限责任公司 228 电子产品生产及销售
南宁金湖时代置业投资有限公司 1380 房地产开发等
南宁大龙祥华服务管理有限公司 30 企业管理、会议等
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 880 房地产开发及销售
南宁南百佳年华超市有限公司 1000 商业零售
企业名称 初始投资额(元) 母公司持股比例(％)
南宁市百通房地产开发公司 5,000,000.00 100
南宁市百顺旅游贸易公司※ 500,000.00 100
桂林南百竹木业开发有限公司 4,358,934.23 64
南宁南百世华家电有限公司 8,520,000.00 85.20
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 4,580,000.00 56.68
南宁培荣电子有限责任公司 466,000.00 60
南宁金湖时代置业投资有限公司 10,800,000.00 78.26
南宁大龙祥华服务管理有限公司 250,000.00 83.33
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 8,800,000.00 100
南宁南百佳年华超市有限公司 9,000,000.00 90
企业名称 是否纳入合并范围
南宁市百通房地产开发公司 是
南宁市百顺旅游贸易公司※ 是
桂林南百竹木业开发有限公司 是
南宁南百世华家电有限公司 是
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 是
南宁培荣电子有限责任公司 否(待清算)
南宁金湖时代置业投资有限公司 是
南宁大龙祥华服务管理有限公司 是
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 是
南宁南百佳年华超市有限公司 是
※已于2003 年9 月注销，其资产、负债及经营亏损并入本公司财务部。
（六）合并会计报表主要项目注释（下述期末数指2003 年12 月31 日，期初数指
2002 年12 月31 日；本期数指2003 年1-12 月，上期数指2002 年1-12 月；金额单位
：人民币元）。
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 2,359.37 248.37
银行存款 130,222,953.50 76,740,221.60
其他货币资金
合计 130,225,312.87 76,740,469.97
注：（1）本项目期末余额中含银行承兑汇票保证金存款59,602,243.86 元和职工
住房公积金存款6,447,424.95 元；
（2）本项目期末余额比期初增加53,484,842.90 元，主要系银行借款增加所致。
2、应收款项及坏账准备
（1） 应收账款
期末数
账龄 金额 比例%
1年以内 1,299,064.34 28.68
1-2年 2,365.80 0.05
2-3年 1,975,476.44 43.61
3-4年 132,700.00 2.93
4-5年 30,023.60 0.67
5年以上 1,090,017.38 24.06
合计 4,529,647.56 100.00
期末数
账龄 坏账准备 净额
1年以内 68,565.57 1,230,498.77
1-2年 118.29 2,247.51
2-3年 1,656,584.78 318,891.66
3-4年 33,175.00 99,525.00
4-5年 9,007.08 21,016.52
5年以上 914,506.08 175,511.30
合计 2,681,956.80 1,847,690.76
期初数
账龄 金额 比例%
1年以内 479,087.96 12.51
1-2年 2,099,414.04 54.80
2-3年 132,700.00 3.46
3-4年 30,023.60 0.78
4-5年 98,848.07 2.58
5年以上 991,169.28 25.87
合计 3,831,242.95 100.00
期初数
账龄 坏账准备 净额
1年以内 23,954.40 455,133.56
1-2年 104,970.70 1,994,443.34
2-3年 26,540.00 106,160.00
3-4年 7,505.90 22,517.70
4-5年 29,654.42 69,193.65
5年以上 879,909.25 111,260.03
合计 1,072,534.67 2,758,708.28
注：A、本项目期末余额中无持本公司5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。
B、本项目期末余额中前五名债务人欠款合计2,890,567.41 元，占应收账款总额的
63.81 ％。
C、本项目期末余额中按个别认定法计提坏账准备的明细：
坏账准备计提情况
单位名称 账面金额 期初已提
香港得泰公司 1,576,861.86 78,843.09
锦明电讯公司 820,000.00 820,000.00
合计 2,396,861.86 898,843.09
单位名称 本期计提 合计
香港得泰公司 1,498,018.77 1,576,861.86
锦明电讯公司 820,000.00
合计 1,498,018.77 2,396,861.86
单位名称 原因
香港得泰公司 涉外货款、收回可能性小
锦明电讯公司 账龄长、收回可能性小
合计
（2）其他应收款
期末数
账龄 金额 比例%
1年以内 44,505,056.52 41.45
1-2年 14,119,208.93 13.15
2-3年 6,393,985.91 5.95
3-4年 22,399.80 0.02
4-5年 370,331.00 0.35
5年以上 41,963,801.79 39.08
合计 107,374,783.95 100.00
期末数
账龄 坏账准备 净额
1年以内 31,320,054.93 13,185,001.59
1-2年 1,129,536.71 12,989,672.22
2-3年 5,491,748.59 902,237.32
3-4年 2,687.98 19,711.82
4-5年 55,549.65 314,781.35
5年以上 19,176,584.92 22,787,216.87
合计 57,176,162.78 50,198,621.17
期初数
账龄 金额 比例%
1年以内 14,846,101.28 24.78
1-2年 7,731,957.73 12.90
2-3年 27,733.80 0.06
3-4年 396,600.06 0.66
4-5年 247,942.58 0.41
5年以上 36,656,610.22 61.19
合计 59,906,945.67 100.00
期初数
账龄 坏账准备 净额
1年以内 547,688.10 14,298,413.18
1-2年 618,556.62 7,113,401.11
2-3年 2,773.38 24,960.42
3-4年 47,592.01 349,008.05
4-5年 37,191.39 210,751.19
5年以上 14,217,840.64 22,438,769.58
合计 15,471,642.14 44,435,303.53
注：A、本项目期末余额中持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款如下：应收
南宁沛宁资产经营有限责任公司3,094,581.09 元，系本公司代付的股改前退休、离休
职工费用。
B、本项目期末余额中前五名债务人欠款合计79,066,541.94 元，占本项目总额的
79.23%。
C、本项目期末余额比期初增加47,467,838.28 元，增长79.24%，主要是：①本公
司为桂林爱丽华电子有限公司提供担保，被南宁市商业银行扣划本息34,300,287.84 元
；②按法院调解，将开发成本－东兴大酒店9,531,074.10 元转入其他应收款（该项调
入5 年以上其他应收款，故影响期末、期初账龄的衔接）。
D、本项目期末余额中按个别认定法计提坏账准备金额52,842,653.28 元，详见本
附注十二重大事项说明，其明细如下：
坏账准备计提情况
单位名称 账面金额 期初已提
桂林爱丽华电子有限公司※ 39,695,467.84 431,320.00
南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 1,088,000.00
柳州粮酒公司 2,833,285.44 2,833,285.44
广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 440,000.00
桂林花桥美食康乐公司 1,553,900.00 1,553,900.00
北海银城实业有限公司 1,300,000.00 260,000.00
防城县东升贸易公司 1,200,000.00 240,000.00
广西东兴开发区管委会 960,000.00 960,000.00
北海国际信托投资公司 600,000.00 600,000.00
广西城乡房地产开发北海公司 500,000.00 100,000.00
中行中兴公司 360,000.00 360,000.00
合计 56,642,653.28 8,866,505.44
单位名称 本期计提 合计
桂林爱丽华电子有限公司※ 35,464,147.84 35,895,467.84
南宁市新城区糖酒副食品公司 4,352,000.00 5,440,000.00
柳州粮酒公司 2,833,285.44
广西老年旅游桂林公司 1,760,000.00 2,200,000.00
桂林花桥美食康乐公司 1,553,900.00
北海银城实业有限公司 1,040,000.00 1,300,000.00
防城县东升贸易公司 960,000.00 1,200,000.00
广西东兴开发区管委会 960,000.00
北海国际信托投资公司 600,000.00
广西城乡房地产开发北海公司 400,000.00 500,000.00
中行中兴公司 360,000.00
合计 43,976,147.84 52,842,653.28
单位名称 原因
桂林爱丽华电子有限公司※ 虽胜诉，可执行资产少
南宁市新城区糖酒副食品公司 账龄长、收回可能性小
柳州粮酒公司 账龄长、收回可能性小
广西老年旅游桂林公司 账龄长、收回可能性小
桂林花桥美食康乐公司 账龄长、收回可能性小
北海银城实业有限公司 账龄长、收回可能性小
防城县东升贸易公司 账龄长、收回可能性小
广西东兴开发区管委会 账龄长、收回可能性小
北海国际信托投资公司 因资不抵债已申请破产
广西城乡房地产开发北海公司 二审败诉
中行中兴公司 账龄长、收回可能性小
合计
※ 按欠款总额扣除桂林市无线电二厂国有划拨土地使用权抵押金额3,300,000.00
元及桂林市中级人民法院查封的桂林爱丽华电子有限公司音响电子插件生产线三条，
冻结的枇杷止咳冲剂、罗汉果止咳冲剂、脱疼痛药品生产专利及批准文号估计价值500
,000.00 元后计提。
E、本项目期末余额中除按个别认定法计提坏账准备外的主要欠款单位明细：
债务人名称 欠款金额 欠款时间
南宁锦明产业开发有限公司 13,880,000.00 1--2年
南宁泰安物业发展有限公司※ 10,520,000.00 5年以上
广西东兴大酒店 9,531,074.10 5年以上
市中讯公司※ 2,707,596.97 5年以上
广西万隆百货贸易有限责任公司 2,000,000.00 1年以内
南宁市土地交易中心 1,500,000.00 1年以内
广西广利贸易公司※ 650,000.00 5年以上
合计 40,788,671.07
债务人名称 形成原因及备注
南宁锦明产业开发有限公司 代还借款
南宁泰安物业发展有限公司※ 借款
广西东兴大酒店 原修建投入，后权益转让，款项待收
市中讯公司※ 代理进出口业务往来款
广西万隆百货贸易有限责任公司 受托管理保证金
南宁市土地交易中心 金湖广场土地使用权竞买保证金
广西广利贸易公司※ 购买土地预付款
合计
※合计13,877,596.97 元，其中13,868,506.97 元因将与南宁沛宁资产经营有限责
任公司所持南宁医药有限责任公司的股权进行置换，本期未计提坏账准备，详见本附注
八、6。
3、预付账款
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 13,449,637.16 91.66
1-2年 52,427.64 0.36
2-3年 386,987.73 2.64
3-4年 109,068.42 0.74
4-5年 676,049.19 4.60
5年以上
合计 14,674,170.14 100.00
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 14,861,885.36 49.37
1-2年 14,286,192.41 47.45
2-3年 153,075.63 0.51
3-4年 805,089.40 2.67
4-5年
5年以上
合计 30,106,242.80 100.00
注：（1）本项目期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款；
（2）本项目期末余额中超过一年以上未收回的部份1,224,532.98 元，系预付经销
商品货款；
（3）本项目期末余额比期初减少15,432,072.66 元，下降51.26%，主要是将预付
南宁锦明产业开发有限公司“欧景城市广场”商铺款13,880,000.00 元按协议转为其他
应收款。
4、存货
期末数
项目 账面金额 跌价准备 净值
原材料 38,577.63 38,407.13 170.50
库存商品 33,993,427.26 2,163,534.26 31,829,893.00
在产品 448,240.19 448,240.19
材料采购
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 -
开发成本 244,143,456.24 132,707,274.32 111,436,181.92
合计 278,627,939.25 135,361,693.83 143,266,245.42
期初数
项目 账面金额 跌价准备 净值
原材料 38,407.13 38,407.13
库存商品 29,664,352.32 1,516,038.61 28,148,313.71
在产品 448,240.19 448,240.19
材料采购 7,911.98 7,911.98
低值易耗品 4,237.93 4,237.93
开发成本 170,409,348.42 68,336,922.92 102,072,425.50
合计 200,572,497.97 70,301,201.72 130,271,296.25
注：（1）本项目期末余额比期初增加78,055,441.28 元，主要是将原列入在建工
程核算的金湖广场项目根据其性质（由本公司子公司金湖时代开发并对外出售）转入开
发成本核算所致。金湖广场项目预计投资总额4.06 亿元，目前已完成投资8,041.17 万
元。
（2）开发成本的明细项目如下：
期末数
项目 金额 跌价准备 净值
北海银滩土地 31,478,198.72 27,478,198.72 4,000,000.00
北海广东路土地 108,120,520.44 91,439,520.44 16,681,000.00
北海海滨路土地 17,959,555.16 13,789,555.16 4,170,000.00
东兴大酒店
大沙田土地
金湖广场项目 80,411,660.81 80,411,660.81
职工集资房工程 6,173,521.11 6,173,521.11
合计 244,143,456.24※ 132,707,274.32 111,436,181.92
期初数
项目 金额 跌价准备 净值
北海银滩土地 31,478,198.72 14,240,000.00 17,238,198.72
北海广东路土地 108,120,520.44 52,196,480.00 55,924,040.44
北海海滨路土地 17,959,555.16 17,959,555.16
东兴大酒店 9,531,074.10 1,900,442.92 7,630,631.18
大沙田土地 3,320,000.00 3,320,000.00
金湖广场项目
职工集资房工程
合计 170,409,348.42 68,336,922.92 102,072,425.50
注：A、未开发的北海银滩、北海广东路及北海海滨路土地期初跌价准备66,436,4
80.00 元， 本期计提66,270,794.32 元， 累计计提跌价准备132,707,274.32 元，详
见本附注十二、1 重大事项说明；
B、开发成本期末余额中属于购置的尚未开发的土地的产权状况详见本附注十三其
他重要事项。
C、职工集资房工程位于南宁市仙葫开发区，由本公司子公司寰旺房产于2003年6
月开始开发；大沙田土地减少系已转让；东兴大酒店减少详见本附注六、2（4）。
5、待摊费用
项目 期初数 本期增加
保险费 853,114.74 33,796.88
其他 92,015.09
合计 853,114.74 125,811.97
项目 本期摊销 期末数
保险费 853,114.74 33,796.88
其他 92,015.09
合计 945,129.83 33,796.88
6、长期股权投资
（1）分类列示
类别 期初数 本期增加
长期股票投资 80,000.00
其他股权投资 2,362,723.75 7,391,200.00
股权投资差额 311,360.55 169,830.88
合计 2,754,084.30 7,561,030.88
类别 本期减少 期末数
长期股票投资 80,000.00
其他股权投资 9,753,923.75
股权投资差额 56,222.46 424,968.97
合计 56,222.46 10,258,892.72
（2）长期股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量(股)
金狮自行车(集团)股份有限公司 法人股 50000
南宁市五金交电化工股份有限公司 法人股 30000
合计 80000 80,000.00
被投资公司 占被投资单位注册资本比例(％)
金狮自行车(集团)股份有限公司 0.10
南宁市五金交电化工股份有限公司 0.14
合计
被投资公司 初始投资成本 期末余额
金狮自行车(集团)股份有限公司 50,000.00 50,000.00
南宁市五金交电化工股份有限公司 30,000.00 30,000.00
合计 80,000.00
（3）其他股权投资
被投资公司 占被投资单位注册资本比例(％) 期初数
南宁唯尔福卫生保健公司 10 172,916.00
南宁培荣电子有限公司 60 267,060.00
北海华伟房地产公司 1,922,747.75
南宁百货有限责任公司 10
广西南宁康迈商业有限责任公司 9.79
南宁百益实业有限责任公司 15
合计 2,362,723.75
减值准备净额 2,362,723.75
被投资公司 追加投资额 收回投资额
南宁唯尔福卫生保健公司
南宁培荣电子有限公司
北海华伟房地产公司
南宁百货有限责任公司 1,380,000.00
广西南宁康迈商业有限责任公司 2,500,000.00
南宁百益实业有限责任公司 3,511,200.00
合计 7,391,200.00
减值准备净额 7,391,200.00
被投资公司 其他减少 期末余额
南宁唯尔福卫生保健公司 172,916.00
南宁培荣电子有限公司 267,060.00
北海华伟房地产公司 1,922,747.75
南宁百货有限责任公司 1,380,000.00
广西南宁康迈商业有限责任公司 2,500,000.00
南宁百益实业有限责任公司 3,511,200.00
合计 9,753,923.75
减值准备净额 9,753,923.75
（4）股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 形成原因
桂林南百竹木业发展公司 518,934.23 取得长期股权
投资时与被投
资单位股东权
益份额差异
南宁恒升世华物业管理公司 3,330.88 取得长期股权
投资时与被投
资单位股东权
益份额差异
南宁恒升世华物业管理公司 166,500.00 取得长期股权
投资时与被投
资单位股东权
益份额差异
合计 688,765.11
被投资单位名称 摊销期限 期初余额 本期增加
桂林南百竹木业发展公司 10年 311,360.55
南宁恒升世华物业管理公司 10年 3,330.88
南宁恒升世华物业管理公司 10年 166,500.00
合计 311,360.55 169,830.88
被投资单位名称 本期摊销 期末余额 摊销方法
桂林南百竹木业发展公司 51,893.42 259,467.13 按摊销期限平均摊销
南宁恒升世华物业管理公司 166.54 3,164.34 按摊销期限平均摊销
南宁恒升世华物业管理公司 4,162.50 162,337.50 按摊销期限平均摊销
合计 56,222.46 424,968.97
注：长期股权投资期末比期初增加750.48 万元，主要是本公司控股子公司世华物
业增加对南宁百货有限责任公司、广西南宁康迈商业有限责任公司和南宁百益实业有限
责任公司的投资所致。
7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
原值 期初数 本期增加
房屋建筑物 193,038,675.04 4,687,635.85
通用设备 96,243,588.20 1,886,370.72
专用设备 4,655,554.54 -
运输设备 4,118,126.68 1,173,186.00
其他设备 17,904,895.17 -
小计 315,960,839.63 7,747,192.57
累计折旧
房屋建筑物 13,709,182.83 4,664,926.46
通用设备 11,913,354.77 5,486,403.36
专用设备 1,161,888.70 305,399.00
运输设备 2,078,369.95 646,080.74
其他设备 3,247,917.93 1,716,627.83
小计 32,110,714.18 12,819,437.39
净值 283,850,125.45
减值准备
房屋建筑物 10,915,760.81 900,672.55
通用设备 6,270,928.42
专用设备 - -
运输设备 340,182.13 -
其他设备 16,451.20 -
小计 17,543,322.56 900,672.55
净额 266,306,802.89
原值 本期减少 期末数
房屋建筑物 646,066.00 197,080,244.89
通用设备 692,140.04 97,437,818.88
专用设备 - 4,655,554.54
运输设备 184,872.51 5,106,440.17
其他设备 255,000.00 17,649,895.17
小计 1,778,078.55 321,992,553.65
累计折旧
房屋建筑物 18,374,109.29
通用设备 460,449.05 16,939,309.08
专用设备 1,467,287.70
运输设备 502,744.59 2,221,706.10
其他设备 30,918.75 4,933,627.01
小计 994,112.39 43,936,039.18
净值 278,056,514.47
减值准备
房屋建筑物 - 11,816,433.36
通用设备 95,172.02 6,175,756.40
专用设备 -
运输设备 17,417.61 322,764.52
其他设备 - 6,272,405.42
小计 112,589.63 18,331,405.48
净额 259,725,108.99
注：（1）房屋建筑物中，位于香港九龙旺角洗衣街117 号11 层D 座，原值2,447
,481.00 元的房屋1 套，2000 年8 月根据南宁市审计局南审（2000）17 号文入账（本
公司1995 年购入后一直未办理房屋所有权证），经公司多方协商追回款项及办理房屋
产权一直未果，故本期按期末账面净值全额计提固定资产减值准备；
（2）固定资产的抵押情况及产权情况：
A、固定资产抵押情况：
资产名称 存放地点 产权持有人
南楼 朝阳路39-41号 南宁百货大楼股份有限公司
南楼 朝阳路39-41号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
北楼(朝阳商业城) 朝阳路45号 南宁百货大楼股份有限公司
资产名称 权属证号 数量(平方米)
南楼 桂房证字第0102786号 1696.30
南楼 桂房证字第0102786号 1696.30
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403217号 5804.62
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403212号 5804.62
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403210号 5804.62
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403208号 5804.62
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403206号 5804.62
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403219号 5804.62
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403222号 5804.62
北楼(朝阳商业城) 邕房权证字第01403192号 5804.62
资产名称 是否抵押
南楼 第一层已用于对外担保抵押
南楼 第二层已用于承兑汇票抵押
北楼(朝阳商业城) 第一层已用于借款抵押
北楼(朝阳商业城) 第二层已用于借款抵押
北楼(朝阳商业城) 第三层已用于借款抵押
北楼(朝阳商业城) 第四层已用于借款抵押
北楼(朝阳商业城) 第五层已用于借款抵押
北楼(朝阳商业城) 第六层已用于对外担保抵押
北楼(朝阳商业城) 第七层已用于对外担保抵押
北楼(朝阳商业城) 第八层已用于承兑汇票抵押
B、固定资产产权情况见本附注十三其他重要事项说明。
8、在建工程
项目 期初数 本期增加
南楼改造工程 901,141.53
其中：利息资本化
贵港超市工程 1,076,000.00
其中：利息资本化
金湖广场 12,053,574.51 62,060,407.59
其中：利息资本化 378,278.69 2,694,430.33
其他
其中：利息资本化
合计 12,053,574.51 64,037,549.12
减值准备
净额 12,053,574.51
项目 本期转固 其他减少
南楼改造工程 901,141.53
其中：利息资本化
贵港超市工程
其中：利息资本化
金湖广场 74,113,982.10 金融机构贷款
其中：利息资本化 3,072,709.02
其他
其中：利息资本化
合计 901,141.53 74,113,982.10
减值准备
净额
项目 期末数 资金来源
南楼改造工程 其他
其中：利息资本化
贵港超市工程 1,076,000.00 其他
其中：利息资本化
金湖广场
其中：利息资本化
其他 其他
其中：利息资本化
合计 1,076,000.00
减值准备
净额 1,076,000.00
注：（1）本项目期末比期初减少的原因见本附注六、4 存货；
（2）期末在建工程不存在减值的情形，故未计提减值准备；
（3）在建工程利息资本化率为同期银行贷款利率。
9、无形资产
项目 原始金额 期初数
土地使用权-桂林市 1,032,122.02 908,267.49
土地使用权--南宁市
朝阳路39号 4,206,281.00 3,172,237.52
土地使用权--南宁市
朝阳路45号 38,000,000.00 30,581,458.05
土地使用权--望州路
北二里 2,075,962.00 1,565,621.48
土地使用权--钦州鸿福
小区土地 11,085,623.70 10,994,877.98
计算机软件系统 3,962,864.55 3,638,816.11
合计 60,362,853.27 50,861,278.63
减值准备
计算机软件系统 857,801.95 857,801.95
净额 59,505,051.32 50,003,476.68
项目 本期增加 本期转出
土地使用权-桂林市
土地使用权--南宁市
朝阳路39号
土地使用权--南宁市
朝阳路45号
土地使用权--望州路
北二里
土地使用权--钦州鸿福
小区土地 2,324,517.50
计算机软件系统 335,550.00 180,000.00
合计 335,550.00 2,504,517.50
减值准备
计算机软件系统
净额
项目 本期摊销 累计摊销
土地使用权-桂林市 20,642.40 144,496.93
土地使用权--南宁市
朝阳路39号 105,156.96 1,139,200.44
土地使用权--南宁市
朝阳路45号 950,000.04 8,368,541.99
土地使用权--望州路
北二里 51,899.04 562,239.56
土地使用权--钦州鸿福
小区土地 44,688.85 2,459,952.11
计算机软件系统 310,506.24 479,004.68
合计 1,482,893.53 13,153,435.67
减值准备
计算机软件系统
净额
项目 期末数 剩余摊销年限(月)
土地使用权-桂林市 887,625.09 516
土地使用权--南宁市
朝阳路39号 3,067,080.56 350
土地使用权--南宁市
朝阳路45号 29,631,458.01 374
土地使用权--望州路
北二里 1,513,722.44 346
土地使用权--钦州鸿福
小区土地 8,625,671.63 476
计算机软件系统 3,483,859.87 多项
合计 47,209,417.60
减值准备
计算机软件系统 857,801.95
净额 46,351,615.65
注：钦州鸿福小区土地本期转出系本公司收回原列入土地成本中的联合开发欠款，
故相应调整原土地使用权的成本。
10、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数
南百超市桂平分店租入固定资产改良支出 4,723,923.62 4,251,531.26
北楼改良支出 1,083,654.76 805,259.87
金湖广场售楼部装修 363,000.00
开办费 197,076.38
合计 6,367,654.76 5,056,791.13
项目 本期增加 本期减少
南百超市桂平分店租入固定资产改良支出 38,597.29 1,560,661.19
北楼改良支出 278,394.89 541,827.37
金湖广场售楼部装修 363,000.00
开办费 197,076.38
合计 877,068.56 2,102,488.56
项目 累计摊销 期末数
南百超市桂平分店租入固定资产改良支出 1,994,456.26 2,729,467.36
北楼改良支出 541,827.37 541,827.39
金湖广场售楼部装修 363,000.00
开办费 197,076.38
合计 2,536,283.63 3,831,371.13
注：开办费系本公司子公司南百佳年华尚未营业的贵港、邕宁两超市的筹备费用
11、短期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 3,065,000.00 18,065,000.00
抵押借款 279,000,000.00 160,000,000.00
担保借款
合计 282,065,000.00 178,065,000.00
注：（1）本项目期末余额明细如下：
贷款单位 贷款本金 借款条件(信用/抵押/担保)
中行广西分行营业部 52,000,000.00 抵押借款
南宁市商业银行营业部 40,000,000.00 抵押借款
交通银行南宁市分行 47,000,000.00 抵押借款
建行南宁市朝阳分行 90,000,000.00 抵押借款
光大银行南宁支行 20,000,000.00 抵押借款
浦发银行广州东湖支行 30,000,000.00 抵押借款
南宁市财政局 3,065,000.00 信用借款
合计 282,065,000.00
贷款单位 抵押物
中行广西分行营业部 朝阳路45号第一层南面
南宁市商业银行营业部 朝阳路45号第一层北面
交通银行南宁市分行 朝阳路45号第二层
建行南宁市朝阳分行 朝阳路45号第三层
光大银行南宁支行 朝阳路45号第四层
浦发银行广州东湖支行 朝阳路45号第五层
南宁市财政局
合计
（2）本项目期末余额比期初增加104,000,000.00 元，增长58.41%，主要系金湖广
场投入增加所致。
12、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 89,602,243.86 45,724,675.00
合计 89,602,243.86 45,724,675.00
注：（1）本项目期末余额中3,000 万元分别以本公司朝阳路45 号北楼第八层、朝
阳路39-41 号南楼第二层作为抵押；其余以银行存款作为抵押，详见本附注六、1。
（2）本项目期末余额比期初增加43,877,568.86 元，增长95.96%，系本公司子公
司世华家电本期采用银行承兑汇票方式结算的货款增加所致。
13、应付账款
项目 期末数 期初数
1年以内 55,291,550.84 49,309,254.36
1-2年 1,450,958.03 1,473,441.28
2--3年 1,212,309.78 2,042,870.70
3年以上 7,102,200.64 6,683,487.15
合计 65,057,019.29 59,509,053.49
注：（1）本项目期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项
；
（2）本项目期末余额中账龄超过三年以上的部份系因供货商未提供增值税发票或
先货后款而未予结算。
14、预收账款
账龄 期末数 期初数
1年以内 27,970,367.52 14,908,434.01
1-2年 525.00 1,493,590.43
2--3年 94,610.75 6,420.00
3年以上
合计 28,065,503.27 16,408,444.44
注：（1）本项目期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项；
（2）本项目期末余额比期初增加11,657,058.83 元，增长71.04%，主要系本期预
收的购货款增加所致。
15、应付工资
项目 期末数 期初数
工效挂钩工资 103,248.70 291,502.57
合计 103,248.70 291,502.57
16、应付股利
类别 期末数 期初数
国家股股利
法人股股利 506,906.60 512,696.60
个人股股利 179,004.70 646,530.77
合计 685,911.30 1,159,227.37
17、应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 1,693,664.69 1,645,784.43
营业税 -39,614.55 29,272.83
城建税 293,772.16 177,782.65
消费税 23,136.30 17,803.61
房产税 394,133.97 -107,639.89
土地使用税 31,927.25 57,096.91
企业所得税 2,778,028.30 5,433.85
个人所得税 81,493.65 37,416.22
合计 5,256,541.77 1,862,950.61
注：本公司的各项税费以主管税务机关的汇算为准，本期各项应交税费尚未经主管
税务机关汇算。
18、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 125,201.25 76,192.54
防洪保安费 220,942.51 141,244.74
文化教育事业费 -42,512.38 1,461.40
合计 303,631.38 218,898.68
19、其他应付款
项目 期末数 期初数
1年以内 12,796,178.31 20,891,612.71
1-2年 1,829,186.58 23,312,159.78
2--3年 5,372,294.04 81,392.08
3年以上 2,235,256.79 2,162,667.78
合计 22,232,915.72 46,447,832.35
注：（1） 本项目期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项
；
（2）本项目期末余额比期初减少24,214,916.63 元，下降52.13％，主要原因为：
A、退还暂收南宁市高新技术开发投资有限公司款项18,000,000.00 元；B、退回职工集
资建房款2,546,494.65 元。
20、预提费用
项目 期末数 期初数
利息 999,434.42 662,341.31
印花税 150.00
合计 999,584.42 662,341.31
21、预计负债
项目 期末数 期初数
因对外担保预计损失 5,000,000.00 8,500,000.00
合计 5,000,000.00 8,500,000.00
注：（1）本公司为广西边境贸易总公司提供担保，上年度预计负债600 万元已构
成实际损失，故本期将其与其他应收款－广西边境贸易总公司对冲；
（2）本公司为南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼提供担保，上年度预计负债250 万元已
构成实际损失，故本期将其与其他应收款－南宁市海霸王鱼翅海鲜酒楼对冲；
（3）本公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现改制为南宁金扩商贸有限责任公
司）贷款1000 万元提供担保，本期预计负债500 万元，详见本附注九或有事项。
22、股本
本期变动(+、-)
项目 期初数 配股 送股
一、尚未流通股份合计 50,880,000.00
其中：1、发起人股份 22,260,000.00
其中：国家拥有股份 22,260,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
个人股份
2、募集法人股 28,620,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份合计 39,540,000.00
1、境内上市人民币普通股 39,540,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 90,420,000.00
本期变动(+、-)
项目 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份合计 30,528,000.00 30,528,000.00
其中：1、发起人股份 13,356,000.00 13,356,000.00
其中：国家拥有股份 13,356,000.00 13,356,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
个人股份
2、募集法人股 17,172,000.00 17,172,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份合计 23,724,000.00 23,724,000.00
1、境内上市人民币普通股 23,724,000.00 23,724,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 54,252,000.00 54,252,000.00
项目 期末数
一、尚未流通股份合计 81,408,000.00
其中：1、发起人股份 22,260,000.00
其中：国家拥有股份 35,616,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
个人股份
2、募集法人股 45,792,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份合计 63,264,000.00
1、境内上市人民币普通股 63,264,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 144,672,000.00
注：本期股本增加经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司2003 年11月16
日川华信验（2003）26 号验资报告审验，增加原因详见本附注一公司基本情况。
23、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 155,663,096.62
接受捐赠资产准备 8,850.00
其他资本公积 5,631,189.35
股权投资准备 3,330.88
合计 161,303,135.97 3,330.88
项目 本期减少 期末数
股本溢价 54,252,000.00 101,411,096.62
接受捐赠资产准备 8,850.00
其他资本公积 5,631,189.35
股权投资准备 3,330.88
合计 54,252,000.00 107,054,466.85
注：本期资本公积减少原因详见本附注一公司基本情况。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 9,139,421.02
法定公益金 20,516.57
任意盈余公积
合计 9,159,937.59
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,139,421.02
法定公益金 20,516.57
任意盈余公积
合计 9,159,937.59
25、未分配利润
项目 期末数 期初数
本年净利润 -107,222,049.98 8,764,841.17
加：年初未分配利润 1,155,039.20 -7,050,452.78
其他转入
减：提取法定盈余公积 372,899.46
提取法定公益金 186,449.73
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -106,067,010.78 1,155,039.20
26、主营业务收入、成本
行业 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数
商业(零售) 664,639,970.30 596,337,308.99 565,302,907.04
物业管理 473,883.00
合计 665,113,853.30 596,337,308.99 565,302,907.04
行业 主营业务成本 主营毛利
上期数 本期数 上期数
商业(零售) 503,197,482.42 99,337,063.26 93,139,826.57
物业管理 473,883.00
合计 503,197,482.42 99,810,946.26 93,139,826.57
注：（1）本公司属以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入合计；
（2）主营业务收入本期比上期增加68,776,544.31 元，增长10.34%，主要系本期
对商场布局及管理模式进行了调整，商场整体购物环境有所改善所致。
27、主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数
营业税 157,595.31 19,073.46
城建税 1,015,178.34 1,042,205.16
教育费附加 435,073.79 446,659.41
消费税 246,050.86 278,360.45
文化教育事业费 12,631.44 7,948.89
合计 1,866,529.74 1,794,247.37
28、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出
本期数 上期数 本期数
房屋租赁 5,308,017.45 5,220,983.93 637,750.35
转让土地使用权 2,900,000.00 3,320,000.00
保管收入 992,009.00 55,526.07
其他 1,017,208.10 1,578,547.00 261,557.28
合计 10,217,234.55 6,799,530.93 4,274,833.70
项目 其他业务支出 其他业务利润
上期数 本期数 上期数
房屋租赁 924,954.59 4,670,267.10 4,296,029.34
转让土地使用权 -420,000.00
保管收入 936,482.93
其他 232,525.70 755,650.82 1,346,021.30
合计 1,157,480.29 5,942,400.85 5,642,050.64
29、管理费用
项目 本期数 上期数
合计 163,543,194.39 56,939,859.27
注：本项目本期比上期增加106,603,335.12 元，增长187.22%，主要系本期补计坏
账准备及存货跌价准备所致，详见本附注十二“重大事项说明”。
30、财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 11,856,541.54 9,995,552.64
减：利息收入 2,035,787.48 349,355.23
财政贴息 6,960,000.00
汇兑损失 4,368.88 787.51
减：汇兑收益
其他 156,828.79 561,085.86
合计 9,981,951.73 3,248,070.78
注：（1）根据本公司与南宁锦明产业开发有限公司及广西万通房地产有限公司签
订的《权益转让协议》，本公司原代南宁锦明产业开发有限公司支付银行债务1388 万
元，本期收取利息138 万元；
（2）本项目本期比上期增加6,733,880.95 元，增长207.32%，主要系上期收到政
府财政贴息收入所致。
31、投资收益
类别 本期数 上期数
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额
股权投资差额摊销 -56,222.46 -51,893.42
股权投资转让收益
其他投资收益
合计 -56,222.46 -51,893.42
32、补贴收入
项目 本期数 上期数
出口创汇补贴 92,810.56 20,491.00
合计 92,810.56 20,491.00
33、营业外收入
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 4,374.14 3,669.04
罚款净收入 2,000.00 184.87
其他 1,001.97 53.06
合计 7,376.11 3,906.97
34、营业外支出
项目 本期数 上期数
对外担保损失 8,139.075.19
固定资产减值损失 900,672.55
处理固定资产净损失 97,653.43
罚款、赔偿支出 498,608.53
捐赠、赞助支出 41,191.00 6,000.00
其他 36,175.85 81,499.02
合计 9,713,376.55 87,499.02
注：（1）本项目本期比上期增加9,625,877.53 元，增长110 倍，主要系本期发生
对外担保损失及计提固定资产减值准备所致；
（2）对外担保损失主要系：A、为南宁市发展福利经济贸易公司提供担保预计负债
5,000,000.00 元；B、为南宁达华物资供应有限公司提供担保，本公司承担连带清偿责
任本期被法院强制执行本息3,163,116.00 元。
35、所得税
项目 本期数 上期数
所得税 6,265,927.10 3,164,799.43
合计 6,265,927.10 3,164,799.43
注：本项目本期比上期增加3,101,127.67 元，增长97.99%，主要原因如下：
（1）本期应纳税所得额调整增加；
（2）根据广西壮族自治区桂政发（2001）100 号文件对设在广西壮族自治区的上
市公司减按15％的税率征收企业所得税的规定，本公司2002 年度按15%的税率缴纳企业
所得税；本公司已向主管税务机关申请2003 年度继续享受上述政策，由于主管税务机
关尚未批复，故2003 年度暂按33％的税率缴纳企业所得税。
36、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
职工集资建房款 595,273.35
南宁市金泰尔工程有限公司 1,884,660.54
广州日新有限公司 1,630,000.00
南宁锦明产业开发公司 1,380,000.00
广西锦光物业发展有限公司 1,000,000.00
深圳肯德基有限公司 150,000.00
其他 813,217.54
合计 7,453,151.43
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
为桂林爱丽华电子有限公司担保被扣款 34,303,967.84
支付南宁市高新技术开发投资有限公司 18,000,000.00
为南宁达华物资供应有限公司担保支付本息 3,163,116.00
南宁市土地交易中心押金 1,500,00.00
世华物业付沛宁公司 500,000.00
支付广西万隆百货贸易有限责任公司保证金 2,000,000.00
为海霸王担保代还借款本息 705,959.19
水电费 8,355,612.49
修理费 2,153,729.88
诉讼、咨询费 2,940,498.30
运费 1,761,001.79
股改前离退休人员工资 807,864.82
房租费 663,689.70
保险费 743,474.59
付大楼临时工工资基金 569,000.00
业务招待费 508,998.79
差旅费 146,387.50
其他支出 1,606,998.94
合计 78,931,799.83
38、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 1,140,892.14
合计 1,140,892.14
（七）母公司会计报表主要项目注释（下述期末数指2003 年12 月31 日，期初数
指2002 年12 月31 日；本期数指2003 年1-12 月，上期数指2002 年1-12 月；金额单
位：人民币元）。
1、应收款项及坏账准备
（1）应收账款
期末数
账龄 金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 514,971.34 15.30 29,360.92 485,610.42
1-2年 2,365.80 0.07 118.29 2,247.51
2-3年 1,738,780.19 51.66 1,609,245.53 129,534.66
3-4年
4-5年 19,383.60 0.58 5,815.08 13,568.52
5年以上 1,090,017.38 32.39 914,506.08 175,511.30
合计 3,365,518.31 100.00 2,559,045.90 806,472.41
期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 479,087.96 13.88 23,954.40 455,133.56
1-2年 1,862,717.79 53.97 93,135.89 1,769,581.90
2-3年
3-4年 19,383.60 0.56 4,845.90 14,537.70
4-5年 98,848.07 2.87 29,654.42 69,193.65
5年以上 991,169.28 28.72 879,909.25 111,260.03
合计 3,451,206.70 100.00 1,031,499.86 2,419,706.84
注：A、本项目期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；B、本项
目期末余额中前五名债务人欠款合计2,890,567.41 元，占本项目总额的85.89 %。
C、本项目期末余额中按个别分析法计提坏账准备的明细：
坏账准备计提情况
单位名称 账面金额 期初已提 本期计提
香港得泰公司 1,576,861.86 78,843.09 1,498,018.77
锦明电讯公司 820,000.00 820,000.00
合计 2,396,861.86 898,843.09 1,498,018.77
单位名称 合计 原因
香港得泰公司 1,576,861.86 涉外货款、收回可能性小
锦明电讯公司 820,000.00 账龄长、收回可能性小
合计 2,396,861.86
（2）其他应收款
期末数
账龄 金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 35,964,514.90 38.00 31,108,618.09 4,855,896.81
1-2年 14,119,208.93 14.92 1,129,536.71 12,989,672.22
2-3年 6,389,591.51 6.75 5,491,309.15 898,282.36
3-4年 352,600.06
4-5年 335,331.00 0.35 50,299.65 285,031.35
5年以上 37,845,585.88 39.98 15,744,941.73 22,100,644.15
合计 94,654,232.22 100.00 53,524,705.33 41,129,526.89
期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 净额
1年以内 44,151,940.90 52.32 547,688.10 43,604,252.80
1-2年 7,727,563.33 9.16 618,205.07 7,109,358.26
2-3年 5,334.00 0.01 533.40 4,800.60
3-4年 0.42 42,312.01 310,288.05
4-5年 169,112.36 0.20 25,366.85 143,745.51
5年以上 31,967,224.53 37.89 12,031,963.51 19,935,261.02
合计 84,373,775.18 100.00 13,266,068.94 71,107,706.24
注：A、本项目期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项如下：
应收南宁沛宁资产经营有限责任公司3,094,581.09 元，系本公司代付的股改前退
休、离休职工费用，根据国家体改委、国家工商局、国家国资局体改生[1996]122 号文
件列账；南宁沛宁资产经营有限责任公司以南沛复（2002）3 号文承诺该费用以2001
年度及后续年度分配给国家股的股利优先抵减。
B、本项目期末余额比期初增加10,280,457.04 元，增长12.18%，主要是本公司为
桂林爱丽华电子有限公司提供担保，被南宁市商业银行扣划本息34,300,287.84元所致
。
C、本项目期末余额中前五名债务人欠款合计79,051,355.96 元，占本项目总额的
83.77%。
D、本项目期末余额中按个别分析法计提坏账准备的明细：
坏账准备计提情况
单位名称 账面金额 期初已提 本期计提
桂林爱丽华电子有限公司※ 39,695,467.84 431,320.00 35,464,147.84
南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 1,088,000.00 4,352,000.00
柳州粮酒公司 2,833,285.44 2,833,285.44
广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 440,000.00 1,760,000.00
桂林花桥美食康乐公司 1,553,900.00 1,553,900.00
北海银城实业有限公司 1,300,000.00 260,000.00 1,040,000.00
中行中兴公司 360,000.00 360,000.00
合计 53,382,653.28 6,966,505.44 42,616,147.84
单位名称 合计 原因
桂林爱丽华电子有限公司※ 35,895,467.84 虽胜诉，可执行资产少
南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 账龄长、收回可能性小
柳州粮酒公司 2,833,285.44 账龄长、收回可能性小
广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 账龄长、收回可能性小
桂林花桥美食康乐公司 1,553,900.00 账龄长、收回可能性小
北海银城实业有限公司 1,300,000.00 账龄长、收回可能性小
中行中兴公司 360,000.00 账龄长、收回可能性小
合计 49,582,653.28
※ 按欠款总额扣除桂林市无线电二厂国有划拨土地使用权抵押金额3,300,000.00
元及桂林市中级人民法院查封的桂林爱丽华电子有限公司音响电子插件生产线三条，
冻结的枇杷止咳冲剂、罗汉果止咳冲剂、脱疼痛药品生产专利及批准文号估计价值500
,000.00 元后计提。
E、本项目期末余额中除按个别分析法计提坏账准备外的主要欠款单位明细：
债务人名称 欠款金额 欠款时间
百通房地产公司 8,500,465.20 5年以上
南宁锦明产业开发公司 13,880,000.00 1-2年
南宁泰安物业发展有限公司※ 10,520,000.00 5年以上
南百竹木公司 5,495,422.925 年以上
市中讯公司※ 2,707,596.97 5年以上
合计 41,103,485.09
债务人名称 形成原因及备注
百通房地产公司 纳入合并范围的子公司往来款
南宁锦明产业开发公司 代还借款
南宁泰安物业发展有限公司※ 借款
南百竹木公司 纳入合并范围的子公司往来款
市中讯公司※ 代理进出口业务款款
合计
※合计13,227,596.97 元，其中13,218,506.97 元因将与南宁沛宁资产经营有限责
任公司所持南宁医药有限责任公司的股权进行置换，未计提坏账准备，详见本附注八、
6 关联交易事项。
2、长期股权投资
（1）分类列示
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股票投资 80,000.00 80,000.00
对控股子公司投资 195,810.97 43,714,835.95 187,973.27 43,722,673.65
其他股权投资 2,362,723.75 2,362,723.75
股权投资差额 311,360.55 169,830.88 56,222.46 424,968.97
合计 2,949,895.27 43,884,666.83 244,195.73 46,590,366.37
（2）长期股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量(股)
金狮自行车(集团)股份有限公司 法人股 50000
南宁市五金交电化工股份有限公司 法人股 30000
合计 80000
被投资公司 占被投资单位注册资本比例(％)
金狮自行车(集团)股份有限公司 0.10
南宁市五金交电化工股份有限公司 0.14
合计
被投资公司 初始投资成本 期末余额
金狮自行车(集团)股份有限公司 50,000.00 50,000.00
南宁市五金交电化工股份有限公司 30,000.00 30,000.00
合计 80,000.00 80,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资公司 初始投资额 期初数
百通公司 5,000,000.00
百顺公司 50,000.00 195,810.97
南百竹木公司 3,840,000.00
恒升世华物业 4,580,000.00
南百世华家电 8,520,000.00
金湖时代 10,800,000.00
大龙祥华 250,000.00
寰旺房地产 8,800,000.00
南百佳年华 9,000,000.00
合计 50,840,000.00 195,810.97
被投资公司 追加投资额 本期权益增减额 分得现金股利
百通公司
百顺公司 -195,810.97
南百竹木公司
恒升世华物业 4,580,000.00 200,964.97
南百世华家电 8,520,000.00 2,242,815.15
金湖时代 10,800,000.00 -541,321.22
大龙祥华 250,000.00 6,692.32
寰旺房地产 8,800,000.00
南百佳年华 9,000,000.00 -136,477.57
合计 41,950,000.00 1,576,862.68
被投资公司 期末余额 会计政策是否一致
百通公司 是
百顺公司 是
南百竹木公司 是
恒升世华物业 4,780,964.97 是
南百世华家电 10,762,815.15 是
金湖时代 10,258,678.78 是
大龙祥华 256,692.32 是
寰旺房地产 8,800,000.00 是
南百佳年华 8,863,522.43 是
合计 43,722,673.65
（4）其他股权投资
被投资公司 占被投资单位注册资本比例(％) 期初数
南宁唯尔福卫生保健公司 10 172,916.00
南宁培荣电子有限公司 60 267,060.00
北海华伟房地产公司 1,922,747.75
合计 2,362,723.75
减值准备
净额 2,362,723.75
被投资公司 追加投资额 收回投资额 其他减少
南宁唯尔福卫生保健公司
南宁培荣电子有限公司
北海华伟房地产公司
合计
减值准备
净额
被投资公司 期末余额
南宁唯尔福卫生保健公司 172,916.00
南宁培荣电子有限公司 267,060.00
北海华伟房地产公司 1,922,747.75
合计 2,362,723.75
减值准备
净额 2,362,723.75
（5）长期股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
桂林南百竹木业发展公司 518,934.23 10年
南宁恒升世华物业管理公司 3,330.88 10年
南宁恒升世华物业管理公司 166,500.00 10年
合计 688,765.11 311,360.55
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期摊销
桂林南百竹木业发展公司 311,360.55 51,893.42 259,467.13
南宁恒升世华物业管理公司 3,330.88 166.54 3,164.34
南宁恒升世华物业管理公司 166,500.00 4,162.50 162,337.50
合计 169,830.88 56,222.46 424,968.97
被投资单位名称 期末余额 摊销方法
桂林南百竹木业发展公司 按摊销期限平均摊销
南宁恒升世华物业管理公司 按摊销期限平均摊销
南宁恒升世华物业管理公司 按摊销期限平均摊销
合计
（6）本项目期末余额比期初增加4,364.05 万元，主要系本期增加对世华家电等控
股子公司的投资所致。
3、主营业务收入、成本
行业 主营业务收入
本期数 上期数
商业 475,072,636.58 596,154,898.74
合计 475,072,636.58 596,154,898.74
行业 主营业务成本
本期数 上期数
商业 386,045,085.43 502,835,403.86
合计 386,045,085.43 502,835,403.86
行业 主营毛利
本期数 上期数
商业 89,027,551.15 93,319,494.88
合计 89,027,551.15 93,319,494.88
注：（1）本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入合计；
（2）主营业务收入本期比上期减少121,082,262.16 元，下降20.31%，主要系本期
家电业务由控股子公司世华家电经营（上期由本公司经营）所致。
4、投资收益
类别 本期数 上期数
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 -13,981,789.99 -1,888,859.54
股权投资差额摊销 -56,222.46 -51,893.42
股权投资转让收益
其他投资收益
合计 -14,038,012.45 -1,940,752.96
（八）关联方关系和关联交易
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地 注册资本(万元元)
南宁沛宁资产经营有限责任公司 南宁市 69786
南宁市百通房地产开发公司 南宁市 500
南宁市百顺旅游贸易公司※ 南宁市 50
桂林南百竹木业发展有限公司 桂林市 600
南宁培荣电子有限责任公司 南宁市 228
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 南宁市 808
南宁南百世华家电有限公司 南宁市 1000
南宁金湖时代置业投资有限公司 南宁市 1380
南宁大龙祥华服务管理有限公司 南宁市 30
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 南宁市 880
南宁南百佳年华超市有限公司 南宁市 1000
关联方名称 主营业务
南宁沛宁资产经营有限责任公司 南宁市国资委授权范围
内的国有资产及其收益
统一经营
南宁市百通房地产开发公司 房地产开发
南宁市百顺旅游贸易公司※ 旅游服务
桂林南百竹木业发展有限公司 竹制品生产及销售
南宁培荣电子有限责任公司 电子产品生产及销售
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 物业管理、租赁、维修、家政服务
南宁南百世华家电有限公司 家用电器、通信设备等销售
南宁金湖时代置业投资有限公司 房地产开发、物业管理、房屋租赁等
南宁大龙祥华服务管理有限公司 企业管理服务、会议及展览服务
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 房地产开发及销售
南宁南百佳年华超市有限公司 商业、服务业的投资、商业零售等
关联方名称 法定代表人 与本公司关系
南宁沛宁资产经营有限责任公司 陈民群 控股股东
南宁市百通房地产开发公司 李亮 全资子公司
南宁市百顺旅游贸易公司※ 曾家永 全资子公司
桂林南百竹木业发展有限公司 覃本东 控股子公司
南宁培荣电子有限责任公司 覃本东 控股子公司
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 陈民群 控股子公司
南宁南百世华家电有限公司 陈民群 控股子公司
南宁金湖时代置业投资有限公司 陈民群 控股子公司
南宁大龙祥华服务管理有限公司 黄箭雀 控股子公司
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 陈民群 控股子公司
南宁南百佳年华超市有限公司 陈民群 控股子公司
关联方名称 持股比例(%)
南宁沛宁资产经营有限责任公司 24.62
南宁市百通房地产开发公司 100
南宁市百顺旅游贸易公司※ 100
桂林南百竹木业发展有限公司 64
南宁培荣电子有限责任公司 60
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 49.50
南宁南百世华家电有限公司 85.20
南宁金湖时代置业投资有限公司 78.26
南宁大龙祥华服务管理有限公司 83.33
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 100.00
南宁南百佳年华超市有限公司 90.00
※已于2003 年9 月注销，其债权、债务及经营亏损并入本公司财务部。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位:万元
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
南宁沛宁资产经营有限责任公司 69786 69786
南宁市百通房地产开发公司 500 500
桂林南百竹木业发展有限公司 600 600
南宁市百顺旅游贸易公司※ 50 50
南宁培荣电子有限责任公司 228 228
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 808 808
南宁南百世华家电有限公司 1000 1000
南宁金湖时代置业投资有限公司 1380 1380
南宁大龙祥华服务管理有限公司 30 30
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 880 880
南宁南百佳年华超市有限公司 1000 1000
3、存在控制关系的关联方持股份或权益及其变化单位:万元
期初数
关联方名称 金额 比例
南宁沛宁资产经营有限责任公司 2226.00 24.62
南宁市百通房地产开发公司 500 100
南宁市百顺旅游贸易公司※ 50 100
桂林南百竹木业发展有限公司 384 64
南宁培荣电子有限责任公司 136.80 60
南宁恒升世华物业管理有限责任公司
南宁南百世华家电有限公司
南宁金湖时代置业投资有限公司
南宁大龙祥华服务管理有限公司
南宁寰旺房地产开发有限责任公司
南宁南百佳年华超市有限公司
本期增加
关联方名称 金额 比例
南宁沛宁资产经营有限责任公司
南宁市百通房地产开发公司
南宁市百顺旅游贸易公司※
桂林南百竹木业发展有限公司
南宁培荣电子有限责任公司
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 458 56.68
南宁南百世华家电有限公司 852 85.20
南宁金湖时代置业投资有限公司 1080 78.26
南宁大龙祥华服务管理有限公司 25 83.33
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 880 100.00
南宁南百佳年华超市有限公司 900 90.00
本期减少
关联方名称 金额 比例
南宁沛宁资产经营有限责任公司
南宁市百通房地产开发公司
南宁市百顺旅游贸易公司※ 50 100
桂林南百竹木业发展有限公司
南宁培荣电子有限责任公司
南宁恒升世华物业管理有限责任公司
南宁南百世华家电有限公司
南宁金湖时代置业投资有限公司
南宁大龙祥华服务管理有限公司
南宁寰旺房地产开发有限责任公司
南宁南百佳年华超市有限公司
期末数
关联方名称 金额 比例
南宁沛宁资产经营有限责任公司 2226.00 24.62
南宁市百通房地产开发公司 500 100
南宁市百顺旅游贸易公司※
桂林南百竹木业发展有限公司 384 64
南宁培荣电子有限责任公司 136.80 60
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 458 56.68
南宁南百世华家电有限公司 852 85.20
南宁金湖时代置业投资有限公司 1080 78.26
南宁大龙祥华服务管理有限公司 25 83.33
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 880 100.00
南宁南百佳年华超市有限公司 900 90.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
南宁市高新技术开发投资有限公司 第二大股东
南宁市自来水公司 第三大股东
5、关联方应收应付款项
项目 关联方名称 期初数 期末数
其他应收款 南宁沛宁资产经营有限责任公司 2,286,716.27 3,094,581.09
其他应收款 南宁培荣电子有限责任公司 63,741.00 63,741.00
6、关联交易事项
（1）2003 年12 月18 日，本公司与南宁沛宁资产经营有限责任公司签订资产置换
协议，本公司以部份其他应收款账面价值13,868,506.97 元（其中：南宁泰安物业发展
有限公司10,520,000.00 元、广西广利贸易公司650,000.00 元、市中讯公司2,698,50
6.97 元）、存货-摩托车与汽车净化器的账面价值4,988,970.00元，合计18,857,476.
97 元，与南宁沛宁资产经营有限责任公司所持南宁医药有限责任公司46.26%的股权进
行置换，该股权按中通诚资产评估有限公司中通桂评报字（2003）第065 号评估报告作
价19,749,400.00 元，本公司应付的补差款项891,899.53 元以货币资金支付；该项资
产置换工作已于2004 年2 月完成，置换双方的董事会、股东（大）会已批准置换协议
，资产已移产，股权过户手续已办理。
（2）本公司朝阳路房产39-41 号第一层及朝阳路45 号第八层被设定抵押权金额3
5,000,000.00 元，作为子公司世华家电办理银行承兑汇票30,000,000.00元的担保。
（3）本公司朝阳路房产39-41 号第一层、朝阳路45 号第六层及第七层被设定抵押
权金额80,000,000.00 元，作为子公司金湖时代取得银行授信额度的担保，目前，该公
司尚未实际借款。
（4）根据2003 年4 月27 日达成的场地租赁合同，本公司将北楼A 楼部分场地出
租给世华家电，租赁期为2003 年4 月1 日－2006 年4 月1 日，月租金为198,941.48
元，本公司本期应收租金1,790,473.23 元；其后，本公司与世华家电签订补充协议，
免收本期租金。
（九）或有事项
本公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现已改制为南宁金扩商贸有限责任公司）
贷款10,000,000.00 元提供担保，因该公司未按期归还贷款，中国银行广西区分行已起
诉该公司，要求归还全部借款并支付利息586,631.84 元，本公司承担连带清偿责任；
2003 年10 月23 日南宁市中级人民法院以（2002）南市民初字第338号文判决该公司归
还全部借款并支付利息，本公司承担连带清偿责任；2003 年5月南宁金钰诚工贸有限公
司、南宁金扩商贸有限责任公司与本公司签订反担保协议，同意以金钰诚工贸有限公司
拥有的广西高速公路集团有限责任公司新兴（外线）加油站的全部财产及其他财产反抵
押给公司（已对加油站的房屋及土地使用权办理抵押手续），抵押金额为500 万元。该
笔担保可能存在部分损失，本期经本公司董事会决议按无反抵押资产的金额预计损失5
00 万元。
（十）承诺事项
本公司无需说明的承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
1、本公司于2004 年1 月14 日和2004 年3 月3 日，共收到广西万通房地产有限公
司代南宁锦明产业开发公司支付欠款300 万元。
2、本公司子公司大龙祥华出资59.50 万元（占注册资本的87.50%）与陈柳青等11
位自然人共同设立南宁集汇美商贸有限公司，2004 年2 月16 日，南宁市工商行政管
理局颁发（企）4501002507103 号企业法人营业执照。公司住所：望州路北二里32 号
；法定代表人：张文杰；注册资本：人民币68 万元；经营范围：销售针纺织品，床上
用品，服装鞋帽，服饰系列及配套商品，日用百货，文化用品等，营业期限：50 年。
3、本公司子公司金湖时代出资100 万元（占注册资本的3.33%）与广州市番禺东怡
房地产开发有限公司设立南宁怡华房地产开发有限公司，2004 年3 月2 日，南宁市工
商行政管理局颁发（企）4501001011787 号企业法人营业执照。公司住所：南宁市朝阳
路39 号；法定代表人：胡建强；注册资本：人民币1500 万元；经营范围：房地产开发
，销售，物业管理，房屋租赁。上述项目凡涉及许可证的，凭资质证经营；营业期限：
50 年。
（十二）重大事项说明
1、经本公司董事会决议通过，本期计提存货跌价准备66,270,794.32 元；
本公司尚未开发的北海土地使用权原始成本157,558,274.32 元，已提跌价准备66
,436,480.00 元，本期计提66,270,794.32 元，累计计提132,707,274.32 元。
（1）北海广东路166.81 亩土地，系本公司于1993 年购入，账面价值108,120,52
0.44 元， 已计提存货跌价准备52,196,480.00 元， 账面净值55,924,040.44 元。20
03 年7 月28 日北海市国土资源局发布北海市一类区域闲置土地处置通告，将本公司位
于北海市广东路的土地纳入按《北海市处置闲置土地暂行规定》的处置范围，本公司以
南百股司（2003）第39 号，南宁市政府以南府函（2003）68 号文先后致函北海市人民
政府，要求暂缓处置，但北海市人民政府一直无明确答复。参考北海市政府关于处置闲
置土地的相关政策，结合本公司2004年1 月就北海广东路土地的开发与广西冠驹物流股
份有限公司签订房地产开发合作合同书（临时股东大会未通过），按评估结果协商作价
13 万元/亩，同时考虑到该协议中约定的公司收回土地成本的时间较长及开发过程中的
若干不确定因素，对该宗土地预计可变现净值按每亩100,000.00 元计价，故本期计提
存货跌价准备39,243,040.44 元。
（2）北海滨海路银滩大道80 亩土地，系本公司于1993 年购入，账面价值31,478
,198.72 元， 已计提存货跌价准备14,240,000.00 元， 账面净值17,238,198.72 元。
考虑到该宗地长期未开发且尚未办理土地使用权证，依据公司目前掌握的该宗土地转让
价格、参考北海市政府拟以3-5 万元收回闲置土地的相关政策，对该宗土地预计可变现
净值按每亩50,000.00 元计价，故本期计提存货跌价准备13,238,198.72 元。
（3）北海银滩83.4 亩土地，系本公司子公司百通房产于1993 年购入，账面价值
17,959,555.16 元，未计提存货跌价准备。依据公司目前掌握的该宗土地转让价格、参
考北海市政府拟以3-5 万元收回闲置土地的相关政策，对该宗土地预计可变现净值按每
亩50,000.00 元计价，故本期计提存货跌价准备13,789,555.16元。
2、经本公司董事会决议通过，本期按个别认定法计提坏账准备45,474,166.61元；
（1）对桂林爱丽华电子有限公司欠款39,695,467.84 元，本期按个别认定法计提
坏账准备35,464,147.84 元，共计提35,895,467.84 元；
A、本公司为桂林爱丽华电子有限公司贷款提供3,100 万元担保，因该公司逾期未
还，本期被南宁市商业银行扣划本息34,300,287.84 元；此外，办理该公司以桂林无线
电二厂国有划拨土地使用权作为抵押物的抵押登记，本公司代垫费用3,680.00 元；
B、2001 年11 月代该公司付中国进出口银行借款利息2,390,000.00 元；
C、以前年度发生的出口业务欠款3,001,500.00 元。
上述款项合计39,695,467.84 元，本公司已先后向桂林中级人民法院提起诉讼，部
分已胜诉（本期南宁市商业银行分两次向本公司扣款，2003 年10 月扣划款13,873,37
9.83 元已起诉未判决），桂林市中级人民法院（2003）桂市民初字第133号判决以用于
向本公司抵押的桂林无线电二厂国有划拨土地使用权面积34,859.10 平方米（设定抵押
金额330 万元），抵偿对本公司的欠款20,426,908.01元；此外，为收回桂林爱丽华电
子有限公司欠款3,001,500.00 元，本公司于2002年12 月通过桂林市中级人民法院查封
了该公司音响电子插件生产线三条，冻结枇杷止咳冲剂、罗汉果止咳冲剂、脱疼痛药品
生产专利及批准文号；由于该公司已无其他可供执行的财产，且因多方面的原因最终执
行还存在许多障碍，经本公司董事会决议通过，按扣除抵押土地使用权设定的抵押价值
及查封、冻结资产预计价值后的余额计提坏账准备35,895,467.84 元，其中：本期计提
35,464,147.84元。
（2）对其他单位欠款按个别认定法计提坏账准备12,216,861.86 元。
本公司为清理各项欠款专门成立了追债小组，对长期未归还的单位欠款进行了清理
催收，经过清理催收，除部分欠款收回外，尚有部分欠款还难以收回，本期根据催收情
况，经本公司董事会决议通过，按个别认定法计提坏账准备12,216,861.86 元（本期计
提10,010,018.77 元，其中：应收账款计提1,498,018.77元，其他应收款计提8,512,0
00.00 元），具体计提情况见本附注六、2 应收款项及坏账准备。
（十三）其他重要事项
1、本公司存货-开发成本中：（1）本公司所列北海银滩土地使用权账面净值4,00
0,000.00 元，产权手续尚未从北海现代产业城股份有限公司过户到本公司；
（2）本公司子公司百通房产所列北海海滨路土地使用权账面净值4,170,000.00 元
，产权手续尚未从北海现代产业城股份有限公司过户到百通房产。
2、本公司位于南宁市安吉乡鸡村一队仓库价值3,980,000.00 元，所属钦州超市房
屋价值4,377,538.31 元，房屋产权手续尚未办妥。
3、按照与广西万隆百货贸易有限责任公司签订的《商场委托管理合同》的规定，
本公司支付其履约保证金2,000,000.00 元，受托对其位于南宁市朝阳路66号钻石广场
一至三层，营业面积为6,172 平方米的万隆商场进行管理，管理期限自2004 年6 月1
日至2009 年5 月30 日止。合同期满后，广西万隆百货贸易有限责任公司无条件退回保
证金2,000,000.00 元。
本公司按下列标准收取广西万隆百货贸易有限责任公司委托管理费：
月零售额(含增值税) 收取的委托管理费
250万元以下 不收取
250万元 10万元
250--450万元 除10万元外，超过250万元的部份另计4.5%
450以上--550万元 除19万元外，超过450万元的部份另计5%
550万元以上 除24万元外，超过550万元的部份另计6%
4、2003 年6 月17 日，本公司四届六次董事会决议对金湖广场追加投资，投资总
额由原来的2 亿元变更为4.06 亿元，该决议已经2003 年本公司第三次临时股东大会通
过。
5、按照本公司子公司金湖时代与南宁市国土资源局签订的《国有土地使用权出让
合同》，金湖时代应支付土地出让款55,000,000.00 元，因该款项本期尚未支付，故暂
未作账务处理。
6、受开发资质的限制，本期本公司将所开发的金湖广场转由本公司子公司金湖时
代开发；同时，按照金湖时代与购房人签订的《房屋委托出租合同》的约定，金湖广场
商铺在售出后由本公司按约定租回，租赁期限不短于9 年，其中：1—3年的租金按房款
总额的7%计算；4—6 年的租金按房款总额的8%计算；7—9 年的租金按房款总额的9%计
算。租赁期从业主购买的金湖广场商铺交付之日起计算。
南宁百货大楼股份有限公司
二○○四年四月二十七日
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
南宁百货大楼股份有限公司
董事会
董事长：陈民群
二○○四年四月二十七日
资产负债表
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司2003 年12 月31 日
项目 附注号 期末数
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 六.1 130,225,312.87 50,152,870.31
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 六.2 1,847,690.76 806,472.41
其他应收款 六.2 50,198,621.17 41,129,526.89
预付帐款 六.3 14,674,170.14 2,649,182.35
应收补贴款 145,055.12 145,055.12
存货 六.4 143,266,245.42 109,870,941.39
待摊费用 六.5 33,796.88 33,796.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 340,390,892.36 204,787,845.35
长期投资：
长期股权投资 六.6 10,258,892.72 46,590,366.37
长期债权投资
长期投资合计 10,258,892.72 46,590,366.37
固定资产：
固定资产原价 六.7 321,992,553.65 307,112,337.35
减：累计折旧 六.7 43,936,039.18 41,400,846.34
固定资产净值 六.7 278,056,514.47 265,711,491.01
减：固定资产减值准备 六.7 18,331,405.48 11,942,840.58
固定资产净额 六.7 259,725,108.99 253,768,650.43
工程物资
在建工程 六.8 1,076,000.00 -
固定资产清理
固定资产合计 260,801,108.99 253,768,650.43
无形及其他资产：
无形资产 六.9 46,351,615.65 45,128,440.56
长期待摊费用 六.10 3,831,371.13 3,271,294.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 50,182,986.78 48,399,735.31
递延税款：
递延税款借项
资产总计 661,633,880.85 553,546,597.46
项目 期初数
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 76,740,469.97 76,717,421.10
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2,758,708.28 2,419,706.84
其他应收款 44,435,303.53 71,107,706.24
预付帐款 30,106,242.80 30,106,242.80
应收补贴款 - -
存货 130,271,296.25 108,795,137.83
待摊费用 853,114.74 853,114.74
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 285,165,135.57 289,999,329.55
长期投资：
长期股权投资 2,754,084.30 2,949,895.27
长期债权投资
长期投资合计 2,754,084.30 2,949,895.27
固定资产：
固定资产原价 315,960,839.63 301,333,531.82
减：累计折旧 32,110,714.18 29,740,717.14
固定资产净值 283,850,125.45 271,592,814.68
减：固定资产减值准备 17,543,322.56 11,113,016.92
固定资产净额 266,306,802.89 260,479,797.76
工程物资
在建工程 12,053,574.51 12,053,574.51
固定资产清理
固定资产合计 278,360,377.40 272,533,372.27
无形及其他资产：
无形资产 50,003,476.68 49,095,209.19
长期待摊费用 5,056,791.13 5,056,791.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 55,060,267.81 54,152,000.32
递延税款：
递延税款借项
资产总计 621,339,865.08 619,634,597.41
公司负责人：陈民群 主管会计工作的负责人： 李亮 会计机构负责人
：黄丽琼
资产负债表(续)
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司2003 年12 月31 日
项目 附注号 期末数
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 六.11 282,065,000.00 282,065,000.00
应付票据 六.12 89,602,243.86
应付帐款 六.13 65,057,019.29 55,988,629.78
预收帐款 六.14 28,065,503.27 24,860,424.43
应付工资 六.15 103,248.70 20,218.90
应付福利费 965,799.58 789,918.91
应付股利 六.16 685,911.30 685,911.30
应交税金 六.17 5,256,541.77 4,295,882.07
其他应交款 六.18 303,631.38 222,255.30
其他应付款 六.19 22,232,915.72 21,078,210.23
预提费用 六.20 999,584.42 999,434.42
预计负债 六.21 5,000,000.00 5,000,000.00
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 500,337,399.29 396,005,885.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 500,337,399.29 396,005,885.34
少数股东权益 6,477,087.90
股东权益：
股本 六.22 144,672,000.00 144,672,000.00
减：已归还投资
股本净额 144,672,000.00 144,672,000.00
资本公积 六.23 107,054,466.85 107,054,466.85
盈余公积 六.24 9,159,937.59 9,159,937.59
其中：法定公益金 六.24 20,516.57 20,516.57
未分配利润 六.25 -106,067,010.78 -103,345,692.32
股东权益合计 154,819,393.66 157,540,712.12
负债及股东权益合计 661,633,880.85 553,546,597.46
项目 期初数
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 178,065,000.00 178,065,000.00
应付票据 45,724,675.00 45,724,675.00
应付帐款 59,509,053.49 58,996,561.09
预收帐款 16,408,444.44 16,407,919.44
应付工资 291,502.57 291,502.57
应付福利费 451,826.50 398,638.28
应付股利 1,159,227.37 1,159,227.37
应交税金 1,862,950.61 1,855,191.71
其他应交款 218,898.68 218,898.68
其他应付款 46,447,832.35 43,301,922.96
预提费用 662,341.31 662,341.31
预计负债 8,500,000.00 8,500,000.00
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 359,301,752.32 355,581,878.41
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 359,301,752.32 355,581,878.41
少数股东权益
股东权益：
股本 90,420,000.00 90,420,000.00
减：已归还投资
股本净额 90,420,000.00 90,420,000.00
资本公积 161,303,135.97 161,303,135.97
盈余公积 9,159,937.59 9,159,937.59
其中：法定公益金 20,516.57 20,516.57
未分配利润 1,155,039.20 3,169,645.44
股东权益合计 262,038,112.76 264,052,719.00
负债及股东权益合计 621,339,865.08 619,634,597.41
公司负责人：陈民群 主管会计工作的负责人： 李亮
会计机构负责人：黄丽琼
利润表
会企02 表
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司2003 年度单位:元
项目 附注号 本年累计数
合并数 母公司
一、主营业务收入 六.26 665,113,853.30 475,072,636.58
减：主营业务成本 六.26 565,302,907.04 386,045,085.43
主营业务税金及附加 六.27 1,866,529.74 1,504,388.42
二、主营业务利润 97,944,416.52 87,523,162.73
加：其他业务利润 六.28 5,942,400.85 6,362,400.85
减：营业费用 21,158,831.03 18,301,938.20
管理费用 六.29 163,543,194.39 143,637,268.18
财务费用 六.30 9,981,951.73 9,938,323.98
三、营业利润 -90,797,159.78 -77,991,966.78
加：投资收益 六.31 -56,222.46 -14,038,012.45
补贴收入 六.32 92,810.56 92,810.56
营业外收入 六.33 7,376.11 7,376.11
减：营业外支出 六.34 9,713,376.55 9,713,376.55
四、利润总额 -100,466,572.12 -101,643,169.11
减：所得税 六.35 6,265,927.10 4,872,168.65
减：少数股东损益 489,550.76 -
五、净利润 -107,222,049.98 -106,515,337.76
项目 上年实际数
合并数 母公司
一、主营业务收入 596,337,308.99 596,154,898.74
减：主营业务成本 503,197,482.42 502,835,403.86
主营业务税金及附加 1,794,247.37 1,794,247.37
二、主营业务利润 91,345,579.20 91,525,247.51
加：其他业务利润 5,642,050.64 5,642,050.64
减：营业费用 24,755,064.72 24,754,597.42
管理费用 56,939,859.27 54,392,857.39
财务费用 3,248,070.78 3,248,288.38
三、营业利润 12,044,635.07 14,771,554.96
加：投资收益 -51,893.42 -1,940,752.96
补贴收入 20,491.00 20,491.00
营业外收入 3,906.97 3,853.91
减：营业外支出 87,499.02 87,499.02
四、利润总额 11,929,640.60 12,767,647.89
减：所得税 3,164,799.43 3,164,799.43
减：少数股东损益 - -
五、净利润 8,764,841.17 9,602,848.46
补充资料：
项目 本年累计数
合并数 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更减少利润总额
4、会计估计变更减少利润总额 7,419,518.60
5、债务重组损失
6、其他
项目 上年实际数
合并数 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更减少利润总额
4、会计估计变更减少利润总额 6,171,518.60
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：陈民群 主管会计工作的负责人： 李亮
会计机构负责人：黄丽琼
利润分配表
会企02 表附表1
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 2003 年度 单位:元
项目 附注号 本年累计数
合并数
甘孜大香长泰酒店
五、净利润 六.25 -107,222,049.98
加：年初未分配利润 六.25 1,155,039.20
其他转入 六.25 -
六、可供分配的利润 -106,067,010.78
减：提取法定盈余公积 六.25 -
提取法定公益金 六.25 -
提取职工奖励基金 六.25 -
提取储备基金 六.25 -
提取企业发展基金 六.25 -
利润归还投资 六.25
七、可供股东分配的利润 -106,067,010.78
减：应付优先股股利 六.25 -
提取任意盈余公积 六.25 -
应付普通股股利 六.25 -
转作股本的普通股股利 六.25 -
八、未分配利润 -106,067,010.78
项目 本年累计数 上年实际数
母公司 合并数
甘孜大香长泰酒店
五、净利润 -106,515,337.76 8,764,841.17
加：年初未分配利润 3,169,645.44 -7,050,452.78
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -103,345,692.32 1,714,388.39
减：提取法定盈余公积 - 372,899.46
提取法定公益金 - 186,449.73
提取职工奖励基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -103,345,692.32 1,155,039.20
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -103,345,692.32 1,155,039.20
项目 上年实际数
母公司
甘孜大香长泰酒店
五、净利润 9,602,848.46
加：年初未分配利润 -5,873,853.83
其他转入 -
六、可供分配的利润 3,728,994.63
减：提取法定盈余公积 372,899.46
提取法定公益金 186,449.73
提取职工奖励基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 3,169,645.44
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 3,169,645.44
注：本年度母公司未分配利润与合并后未分配利润差异2,721,318.46 元，系本公
司所属控股子公司桂林南百竹木业公司资不抵债所致。
公司负责人：陈民群 主管会计工作的负责人： 李亮
会计机构负责人：黄丽琼
现金流量表
会企03 表
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003 年度 单位
：元
项目 附注号
一.经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 六、36
现金流入小计
购入商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 六、37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 六、38
现金流入小计
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金净额
四.汇率变动的现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额
合并数
项目
一.经营活动产生的现金流量： 798,944,079.89
销售商品、提供劳务收到的现金 705,561.64
收到的税费返还 7,453,151.43
收到的其他与经营活动有关的现金 807,102,792.96
现金流入小计 700,678,435.94
购入商品、接受劳务支付的现金 35,742,795.48
支付给职工以及为职工支付的现金 18,143,853.83
支付的各项税费 78,931,799.83
支付的其他与经营活动有关的现金 833,496,885.08
现金流出小计 -26,394,092.12
经营活动产生的现金流量净额
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,515,283.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 2,656,175.14
现金流入小计
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 9,134,669.60
的现金 7,557,700.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 16,692,369.60
现金流出小计 -14,036,194.46
投资活动产生的现金流量净额
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 336,500,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 339,540,000.00
现金流入小计 232,500,000.00
偿还债务所支付的现金 13,124,870.52
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 245,624,870.52
现金流出小计 93,915,129.48
筹资活动产生的现金净额
四.汇率变动的现金的影响 53,484,842.90
五.现金及现金等价物净增加额
母公司
项目
一.经营活动产生的现金流量： 571,760,522.39
销售商品、提供劳务收到的现金 705,561.64
收到的税费返还 48,005,720.50
收到的其他与经营活动有关的现金 620,471,804.53
现金流入小计 546,068,560.51
购入商品、接受劳务支付的现金 33,970,135.06
支付给职工以及为职工支付的现金 14,739,213.19
支付的各项税费 96,076,039.82
支付的其他与经营活动有关的现金 690,853,948.58
现金流出小计 -70,382,144.05
经营活动产生的现金流量净额
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,515,283.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,140,892.14
收到的其他与投资活动有关的现金 1,515,283.00
现金流入小计
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 6,456,319.22
的现金 42,116,500.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 48,572,819.22
现金流出小计 -47,057,536.22
投资活动产生的现金流量净额
三.筹资活动产生的现金流量 3,040,000.00
吸收投资所收到的现金 336,500,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 336,500,000.00
现金流入小计 232,500,000.00
偿还债务所支付的现金 13,124,870.52
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 245,624,870.52
现金流出小计 90,875,129.48
筹资活动产生的现金净额
四.汇率变动的现金的影响 -26,564,550.79
五.现金及现金等价物净增加额
公司负责人：陈民群 主管会计工作的负责人： 李亮
会计机构负责人：黄丽琼
现金流量表续
会企03 续表
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003 年度
单位：元
补充资料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -107,222,049.98
加：少数股东损益 489,550.76
加：计提的资产减值准备 106,686,590.65
固定资产折旧 12,359,168.34
无形资产摊销 1,482,893.53
长期待摊费用摊销 894,678.86
待摊费用的减少(减：增加) 819,317.86
预提费用的增加(减：减少) 337,243.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -4,374.14
固定资产报废损失 97,653.43
财务费用 9,981,951.73
投资损失(减：收益) 56,222.46
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -30,730,063.68
经营性应收项目的减少(减：增加) -32,879,225.35
经营性应付项目的增加(减：减少) 11,236,350.30
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -26,394,092.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 130,225,312.87
减：货币资金的期初余额 76,740,469.97
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及等价物净增加额 53,484,842.90
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -106,515,337.76
加：少数股东损益 -
加：计提的资产减值准备 91,789,846.86
固定资产折旧 11,799,058.13
无形资产摊销 1,462,251.13
长期待摊费用摊销 894,678.86
待摊费用的减少(减：增加) 819,317.86
预提费用的增加(减：减少) 337,093.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -4,374.14
固定资产报废损失 97,653.43
财务费用 9,938,323.98
投资损失(减：收益) 14,038,012.45
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -48,716,134.53
经营性应收项目的减少(减：增加) 17,117,236.68
经营性应付项目的增加(减：减少) -63,439,770.11
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -70,382,144.05
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司 -
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 50,152,870.31
减：货币资金的期初余额 76,717,421.10
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及等价物净增加额 -26,564,550.79
公司负责人：陈民群 主管会计工作负责人：李亮
会计机构负责人：黄丽琼
合并资产减值准备明细表
会企01 表附表1
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司2003 年12 月31 日单位:元
项目 本年增加数
年初余额 本期计提数
一、坏帐准备 16,544,176.81 48,397,829.37
其中：应收帐款 1,072,534.67 1,609,422.13
其他应收款 15,471,642.14 46,788,407.24
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 70,301,201.72 64,530,805.31
其中：库存商品 1,516,038.61 160,453.91
开发成本 68,336,922.92 64,370,351.40
在产品 448,240.19
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 17,543,322.56 900,672.55
其中：房屋、建筑物 10,915,760.81 900,672.55
通用设备 6,270,928.42
运输设备 340,182.13
其他 16,451.20
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年减少数
因资产价值 其他减少数 合计
一、坏帐准备 5,083,886.60 5,083,886.60
其中：应收帐款
其他应收款 5,083,886.60 5,083,886.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 45,797.43 45,797.43
其中：库存商品 45,797.43 45,797.43
开发成本
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 112,589.63 112,589.63
其中：房屋、建筑物
通用设备 95,172.02 95,172.02
运输设备 17,417.61 17,417.61
其他
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权计算机软件系统
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目
期末余额
一、坏帐准备 59,858,119.58
其中：应收帐款 2,681,956.80
其他应收款 57,176,162.78
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 134,786,209.60
其中：库存商品 1,630,695.09
开发成本 132,707,274.32
在产品 448,240.19
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 18,331,405.48
其中：房屋、建筑物 11,816,433.36
通用设备 6,175,756.40
运输设备 322,764.52
其他 16,451.20
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：陈民群 主管会计工作的负责人：李亮 会计机
构负责人：黄丽琼
母公司资产减值准备明细表
会企01 表附表1
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003 年12
月31 日 单位:元
项目 年初余额 本年增加数
本期计提数
一、坏帐准备合计 14,297,568.80 46,870,069.03
其中：应收帐款 1,031,499.86 1,527,546.04
其他应收款 13,266,068.94 45,342,522.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 69,474,130.56 51,120,081.12
其中：库存商品 1,137,207.64 539,284.88
开发成本 68,336,922.92 50,580,796.24
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 11,113,016.92 942,413.29
其中：房屋、建筑物 6,175,460.83 900,672.55
通用设备 4,639,114.70
运输设备 298,441.39 41,740.74
其他设备
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权
计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数
因资产价值回升转回数 其他减少数
一、坏帐准备合计 5,083,886.60
其中：应收帐款
其他应收款 5,083,886.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 45,797.43
其中：库存商品 45,797.43
开发成本
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 112,589.63
其中：房屋、建筑物
通用设备 95,172.02
运输设备 17,417.61
其他设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
计算机软件系统
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数
合计 期末余额
一、坏帐准备合计 5,083,886.60 56,083,751.23
其中：应收帐款 2,559,045.90
其他应收款 5,083,886.60 53,524,705.33
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 45,797.43 120,548,414.25
其中：库存商品 45,797.43 1,630,695.09
开发成本 118,917,719.16
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 112,589.63 11,942,840.58
其中：房屋、建筑物 7,076,133.38
通用设备 95,172.02 4,543,942.68
运输设备 17,417.61 322,764.52
其他设备
六、无形资产减值准备合计 857,801.95
其中：专利权
计算机软件系统 857,801.95
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：陈民群 主管会计工作的负责人：李亮 会计机
构负责人：黄丽琼
合并股东权益增减变动表
会企01 表附表2
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003年12月31日 单位:元
项目 本年数
一、股本：
年初余额 90,420,000.00
本年增加数 54,252,000.00
其中：资本公积转入 54,252,000.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 144,672,000.00
二、资本公积：
年初余额 161,303,135.97
本年增加数 3,330.88
其中：股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备 3,330.88
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 54,252,000.00
其中：转增股本 54,252,000.00
年末余额 107,054,466.85
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 9,139,421.02
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 9,139,421.02
其中：法定盈余公积 9,139,421.02
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 20,516.57
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 20,516.57
五、未分配利润
年初未分配利润 1,155,039.20
本年净利润(净亏损以“-”号填列 -107,222,049.98
本年利润分配 -
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -106,067,010.78
项目 上年数
一、股本：
年初余额 90,420,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 90,420,000.00
二、资本公积：
年初余额 161,303,135.97
本年增加数 -
其中：股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 161,303,135.97
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 8,766,521.56
本年增加数 372,899.46
其中：从净利润中提取数 372,899.46
其中：法定盈余公积 372,899.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 9,139,421.02
其中：法定盈余公积 9,139,421.02
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 274,066.84
本年增加数 186,449.73
其中：从净利润中提取数 186,449.73
本年减少数 440,000.00
其中：集体福利支出
年末余额 20,516.57
五、未分配利润
年初未分配利润 -7,050,452.78
本年净利润(净亏损以“-”号填列 8,764,841.17
本年利润分配 559,349.19
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 1,155,039.20
公司负责人:陈民群 主管会计工作负责人：李亮 会计机
构负责人:黄丽琼
母公司股东权益增减变动表
会企01 表附表2
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 2003 年12
月31 日 单位:元
项目 本年数
一、股本：
年初余额 9042000000
本年增加数 5425200000
其中：资本公积转入 5425200000
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 14467200000
二、资本公积：
年初余额 16130313597
本年增加数 333088
其中：股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备 333088
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 5425200000
其中：转增股本 5425200000
年末余额 10705446685
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 913942102
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
其中：法定盈余公积 -
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 913942102
其中：法定盈余公积 913942102
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 2051657
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
本年减少数 -
其中：集体福利支出 -
年末余额 2051657
五、未分配利润
年初未分配利润 316964544
本年净利润(净亏损以“-”号填列 -10651533776
本年利润分配 -
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -10334569232
项目 上年数
一、股本：
年初余额 9042000000
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 9042000000
二、资本公积：
年初余额 16130313597
本年增加数 -
其中：股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 16130313597
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 876652166
本年增加数 37289946
其中：从净利润中提取数 37289946
其中：法定盈余公积 37289946
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 913942102
其中：法定盈余公积 913942102
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 27406684
本年增加数 18644973
其中：从净利润中提取数 18644973
本年减少数 44000000
其中：集体福利支出 -
年末余额 2051657
五、未分配利润
年初未分配利润 -587385383
本年净利润(净亏损以“-”号填列 960284846
本年利润分配 55934919
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 316964544
公司负责人：陈民群 主管财务工作负责人：李亮 会计机构负责
人：黄丽琼
合并应交增值税明细表
会企01 表附表3
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司2003 年12 月31 日单位:元
项目 期末数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) -
2、销项税额 114,829,820.32
出口退税 561,925.97
进项税转出 711,531.21
转出多交增值税 -
3、进项税额 103,015,784.56
已交税金 -
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额 -
转出未交增值税 13,087,492.94
4、期末未抵扣数(以“-”号填列) -
二、未交增值税
1、年初未交数(多交以“-”号填列) 1,645,784.43
2、本期转入数(多交以“-”号填列) 13,087,492.94
3、本期已交数 13,039,612.68
4、期末未交数(多交以“-”号填列) 1,693,664.69
项目 期初数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) -
2、销项税额 102,320,572.52
出口退税 113,499.83
进项税转出 359,335.97
转出多交增值税 -
3、进项税额 87,272,586.26
已交税金 -
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额 -
转出未交增值税 15,520,822.06
4、期末未抵扣数(以“-”号填列) -
二、未交增值税
1、年初未交数(多交以“-”号填列) 2,118,278.28
2、本期转入数(多交以“-”号填列) 15,520,822.06
3、本期已交数 15,993,315.91
4、期末未交数(多交以“-”号填列) 1,645,784.43
公司负责人: 陈民群 主管会计工作负责人: 李亮 会计机
构负责人：黄丽琼
母公司应交增值税明细表
会企01 表附表3
编制单位：南宁百货大楼股份有限公司2003 年12 月31 日单位:元
项目 期末数 期初数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) - -
2、销项税额 81,107,940.38 102,289,562.77
出口退税 561,925.97 113,499.83
进项税转出 667,729.75 354,614.75
转出多交增值税 - -
3、进项税额 72,610,882.91 87,258,973.64
已交税金 - -
减免税款 - -
出口抵减内销产品应纳税额 - -
转出未交增值税 9,726,713.19 15,498,703.71
4、期末未抵扣数(以“-”号填列)
二、未交增值税
1、年初未交数(多交以“-”号填列) 1,638,025.53 2,117,668.51
2、本期转入数(多交以“-”号填列) 9,726,713.19 15,498,703.71
3、本期已交数 10,032,735.40 15,978,346.69
4、期末未交数(多交以“-”号填列) 1,332,003.32 1,638,025.53
公司负责人：陈民群 会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：黄
丽琼
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