南宁百货大楼股份有限公司2006年年度报告
目
录 


一、重要提示......................................................................... 
3 
二、公司基本情况简介................................................................. 
3 
三、主要财务数据和指标............................................................... 
4 
四、股本变动及股东情况............................................................... 
5 
五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 11 
六、公司治理结构.................................................................... 13 
七、股东大会情况简介................................................................ 14 
八、董事会报告...................................................................... 15 
九、监事会报告...................................................................... 21 
十、重要事项........................................................................ 21 
十一、财务会计报告 ………………………………………………………………………… 25
十二、备查文件目录.................................................................. 26 


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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
2、独立董事陈军因出差未出席会议,委托董事陈民群代为表决，独立董事谌光德因事未出席会议,委托
董事何焕新代为表决。 
3、四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
4、公司负责人董事长陈民群先生，主管会计工作负责人副总经理李青先生，会计机构负责人（会计主
管人员）财务部经理黄丽琼女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介

1、 公司法定中文名称：南宁百货大楼股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：南宁百货 
公司英文名称：nanning department store co.,ltd. 
公司英文名称缩写：n.n.store 

2、 公司法定代表人：陈民群 

3、 公司董事会秘书：张燕辉 
电话：(0771)2610906,2098826 
传真：(0771)2610906 
e-mail：nnbhzq@sohu.com 
联系地址：广西南宁市朝阳路39号
公司证券事务代表：周宁星 
电话：(0771)2610906,2098826 
传真：(0771)2610906 
联系地址：广西南宁市朝阳路39号

4、 公司注册地址：广西南宁市朝阳路39 号 
公司办公地址：广西南宁市朝阳路39号 
邮政编码：530012 
公司国际互联网网址：http://www.nnbh.com.cn 

5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn； 
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 

6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所 
公司a股简称：南宁百货 
公司a股代码：600712 

7、 其他有关资料 
公司首次注册登记日期：1993年2月28日 
公司首次注册登记地点：南宁 
公司第1次变更注册登记日期：2003年11月26日 
公司第1次变更注册登记地址：南宁 
公司法人营业执照注册号：4500001000043 
公司税务登记号码：450100198283607 
公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信(集团)会计师事务所 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥街18号

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
利润总额 2,556,252.95 
净利润 2,455,143.51 
扣除非经常性损益后的净利润 9,339,340.95 
主营业务利润 130,876,137.80 
其他业务利润 28,829,868.46 
营业利润 4,732,910.00 
投资收益 164,462.01 
补贴收入 0 
营业外收支净额 -2,341,119.06 
经营活动产生的现金流量净额 68,093,823.26 
现金及现金等价物净增加额 20,248,921.22 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益 
-280,988.67 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 154,549.80 
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期投资收益） 
35,262.13 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 
-57,052.39 
计提的各项资产减值准备 -961,344.49 
受托管理收益 1,553,333.00 
预计负债 -2,284,066.67 
职工安置费 -5,060,000.00 
所得税影响 16,109.85 
合计 -6,884,197.44 

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

主要会计数据2006 年2005 年本年比上年增减(%)2004 年
主营业务收入993,618,986.71 920,464,538.75 7.95 841,729,596.79 
利润总额2,556,252.95 9,460,317.30 -72.98 8,439,822.62 
净利润2,455,143.51 5,867,297.21 -58.16 4,068,239.14 
扣除非经常性损益的净利润9,339,340.95 11,703,234.53 -20.20 15,628,108.98 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

每股收益
0.02 
0.04 -50.00 0.03 
净资产收益率（%）1.53% 3.61% 减少2.08 个百分点 2.56 
扣除非经常性损益的净利润为
基础计算的净资产收益率（%）
5.83% 7.20 减少1.37 个百分点 9.84 
扣除非经常性损益后净利润为
基础计算的加权平均净资产收
益率（%）
5.75% 7.23 减少1.48 个百分点 9.96 
经营活动产生的现金流量净额68,093,823.26 47,810,408.64 42.42 112,676,154.20 
每股经营活动产生的现金流量
净额
0.47 0.33 42.42 0.78 
2006 年末 2005 年末 
本年末比上年末增减
(%) 
2004 年末 
总资产911,777,264.79 956,159,118.21 -4.64 977,933,629.12 
股东权益（不含少数股东权益）160,157,387.73 162,538,707.75 -1.47 158,887,632.80 
每股净资产1.11 1.12 -0.89 1.10 
调整后的每股净资产1.00 1.01 -0.99 1.00 

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 

单位:元 币种:人民币 

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数144,672,000.00 10,804,094.83 1,511,620.38 304,843.28 5,550,992.54 162,538,707.75 
本期增加595,798.70 2,455,143.51 
本期减少1,943,023.53 304,843.28 304,843.28 3,184,395.42 2,381,320.02 
期末数144,672,000.00 8,861,071.30 1,802,575.80 0 4,821,740.63 160,157,387.73 

变动原因
: 


1、资本公积本期减少1,943,023.53元为股改费用冲减资本公积
； 
2、盈余公积本期增加595,798.70元,减少304,843.28元,减少系按财政部颁布的《关于<公司法>施
行
后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67 号）文件的规定，将2005 年12 月31 日结余
的
法定公益金转作法定盈余公积
； 
3、法定公益金本期减少304,843.28元,原因同上
；
4、未分配利润减少3,184,395.42元,增加2,455,143.51元,系支付上年度股利、提取法定盈余公积等
；
5、股东权益减少2,381,320.02元,系支付上年度股利、股改费用冲减资本公积
。 
四、股本变动及股东情
况


(一)股本变动情
况 


1、股份变动情况表 
单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股35,616,000 24.62 -8,334,420 -8,334,420 27,281,580 18.86 
2、国有法人持
股
3、其他内资持

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

股
其中： 
境内法人持股45,792,000 31.65 -9,379,500 -9,379,500 36,412,500 25.17 
境内自然人持
股
4、外资持股
其中： 
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
81,408,000 56.27 -17,713,920 -17,713,920 63,694,080 44.03 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
63,264,000 43.73 17,713,920 17,713,920 80,977,920 55.97 
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
63,264,000 43.73 17,713,920 17,713,920 80,977,920 55.97 
三、股份总数144,672,000 100 144,672,000 100 

有限售条件股份可上市交易时间 

单位:股 

时 间 
限售期满新
增可上市交
易股份数量 
有限售条件
股份数量余
额 
无限售条件
股份数量余
额 
说明 
2008 年
1月5
日 
2,777,319 60,916,761 83,755,239 
前三大非流通股股东未获得流通权,其余非流通
股股在股改方案实施之日起满12 个月可上市交
易。 
r+12 个
月 
21,700,800 39,215,961 105,456,039 
前三大非流通股股东在获得流通权之日起满12
个月后可获流通额为总股本的5%。
r+24 个
月 
19,942,422 19,273,539 125,398,461 
前三大非流通股股东在获得流通权之日起满24
个月后可获流通额为总股本的10%。
r+36 个
月 
19,273,539 0 144,672,000 
前三大非流通股股东在获得流通权之日起满36
个月后可全部流通。 

注: r日为前三大非流通股东原非流通股份获得流通权日。确定方法如下： 
a、若追加对价安排条件触发，r日为支付追加对价股份实施日。 
b、若追加对价安排条件未触发，r日为2007年度股东大会审议通过公司2007年度报告之日。

股份变动的过户情况： 
2006年12月21日,第二大股东由南宁市高新技术开发投资公司变更为浙江利时投资集团股份有
限公司；第三大股东由南宁市自来水公司变更为广西国力投资担保有限公司。 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 
(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
报告期内公司股份总数没有发生变化，由于公司实施股权分置改革方案的股份变更登记日为2006
年12月29日，根据股改方案为流通股股东每10股获送2.8股,则报告期新增无限售股份17,713,920
股,有限售股份相应减少,股本结构发生变化。 

(3) 现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股。 
(二)股东情况 

1、股东数量和持股情况 
单位:股 

报告期末股东总数8,100 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%) 
持股总数年度内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
南宁沛宁资产经
营有限责任公司 
国家股东18.86 27,281,580 -8,334,420 27,281,580 未知 
浙江利时投资集
团股份有限公司
未知14.46 20,926,359 -5,819,817 20,926,359 未知 
广西国力投资担
保有限公司
其他8.78 12,708,822 -3,534,442 12,708,822 未知 
邹文华其他0.5069 733,286 160,406 未知 
王文兴其他0.4709 681,370 149,050 未知 
林玉才其他0.4561 659,866 144,346 未知 
李建华 其他0.4458 644,915 141,075 未知 
罗祖兴 其他0.4441 642,458 140,538 未知 
潘之武 其他0.4282 619,520 135,520 未知 
单淑华 外资股东0.4247 614,400 134,400 未知 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
邹文华733,286 人民币普通股 
王文兴681,370 人民币普通股 
林玉才659,866 人民币普通股 
李建华 644,915 人民币普通股 
罗祖兴642,458 人民币普通股 
潘之武 619,520 人民币普通股 
单淑华614,400 人民币普通股 
陈静 611,044 人民币普通股 
黄静 593,531 人民币普通股 
戴艮华556,841 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
本公司第一大股东国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司与其他股东之
间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人未知。 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位:股 

序
号
有限售条件
股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
r+12 7,233,600 
(1)在获得流通权之日起12 个月内不上市
或转让； 
(2)在前项规定期满后通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份
总数的比例在12 个月内不超过5%； 
(3)在前项规定期满后通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份
总数的比例在24 个月内不超过10%。 
获得流通权日r 确定方法如下： 
a、若追加对价安排条件触发，获得流通
权日为支付追加对价股份实施日； 
b、若追加对价安排条件未触发，获得流
通权日为2007 年度股东大会审议通过公司
2007 年度报告之日。
1 
南宁沛宁资
产经营有限
责任公司
27,281,580 r+24 7,233,600 
r+36 12,814,380 
r+12 7,233,600 
(1)在获得流通权之日起12 个月内不上市
或转让； 
(2)在前项规定期满后通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份
总数的比例在12 个月内不超过5%； 
(3)在前项规定期满后通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份
总数的比例在24 个月内不超过10%。 
获得流通权日r 确定方法如下： 
a、若追加对价安排条件触发，获得流通
权日为支付追加对价股份实施日。 
b、若追加对价安排条件未触发，获得流
通权日为2007 年度股东大会审议通过公司
2007 年度报告之日。
2 
浙江利时投
资集团股份
有限公司
20,926,359 
r+24 7,233,600 
r+36 6,459,159 
广西国力投12,708,822 
r+12 7,233,600 
(1)在获得流通权之日起12 个月内不上市
或转让； 
(2)在前项规定期满后通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份
总数的比例在12 个月内不超过5%； 
(3)在前项规定期满后通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份
总数的比例在24 个月内不超过10%。 
获得流通权日r 确定方法如下： 
a、若追加对价安排条件触发，获得流通
权日为支付追加对价股份实施日。 
b、若追加对价安排条件未触发，获得流
通权日为2007 年度股东大会审议通过公司
2007 年度报告之日。
3 资担保有限
公司
r+24 5,475,222 
4 
天津市塘沽
区林森商贸
有限公司
320,000 2008 年1 月5 日320,000 
在获得流通权之日起12 个月内不上市或转让
5 
宁市新发空
调制冷设备
装潢公司
217,600 2008 年1 月5 日217,600 
在获得流通权之日起12 个月内不上市或转让

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南宁市第二
百货公司共
和百货店
187,200 2008 年1 月5 日187,200 
在获得流通权之日起12 个月内不上市或转让
7 
南宁桂银综
合服务公司
160,000 2008 年1 月5 日160,000 
在获得流通权之日起12 个月内不上市或转让
8 
瑞安东大眼
镜有限公司
50,074 2008 年1 月5 日50,074 
在获得流通权之日起12 个月内不上市或转让
9 
广西南宁金
焰燃气有限
责任公司
33,174 2008 年1 月5 日33,174 
在获得流通权之日起12 个月内不上市或转让
10 
南宁市桂达
贸易总公司
7,511 2008 年1 月5 日7,511 
在获得流通权之日起12 个月内不上市或转让

2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：南宁沛宁资产经营有限责任公司 
法人代表：陈民群 
注册资本：697,860,000元 
成立日期：1997年12月25日 
主要经营业务或管理活动：对南宁市国资委授权范围内的国有资产及其收益统一经营,资产投资经
营,产权交易,商品及物资国内贸易(除专营专控商品),市场开发建设,商贸科技,商贸信息,咨询服务,
种养业。 
南宁沛宁资产经营有限责任公司的出资者是南宁市国有资产管理委员会，主任林国开。 

(2) 控股股东及实际控制人变更情况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 

单位:元 币种:人民币 

股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 
主要经营业务
或管理活动 
浙江利时投资集团股份有限公司 李立新 50,000,000 2002 年11 月14 日 实业投资 

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五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况 

单位:股 币种:人民币 

报告期内从
姓名 职务 
性
别 
年
龄 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
年初持
股数 
年末持
股数 
股份增
减数 
变动原因 
公司领取的
报酬总额
(万元)税前
陈民群 董事长 男43 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 21.34 
黄永干 
副董事长、
总经理 
男47 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 21.34 
李亮 
董事、副总
经理 
男36 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 17.25 
王保江 董事 男50 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 0.48 
何焕新 董事 男45 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 0.48 
曹峰 董事 男44 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 0.48 
陈军 独立董事 男34 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 2.16 
谌光德 独立董事 男42 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 2.16 
陈安民 独立董事 男68 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 2.16 
胡盛品 
监事会 
主席 
男44 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 16.82 
吴光真 监事 男56 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
17,600 22,528 4,928 股改获送股 16.33 
邵桂蝶 监事 女52 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 0.36 
覃相宁 监事 女43 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
0 0 0 9.77 
周宁星 监事 男36 
2006 年4
月25日
2009 年4
月25日
480 614 134 股改获送股 6.77 
陈春 副总经理 女43 
2006 年4
月2日
2009 年4
月25日
10,560 33,997 23,437 
二级市场买
入及股改获
送股 
16.85 
李青 副总经理 男38 
2006 年4
月2日
2009 年4
月25日
0 0 0 7.16 
合计 / / / / / / 141.91 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

 (1)陈民群,2001年11月至2007年元月任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事长，2001年12月至
今任本公司董事长； 
(2)黄永干,1997年12月至2004年12月任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事、副总经理、党委
委员，2005年1月至今任本公司副董事长、总经理； 
(3)李亮,2001年4月至2002年12月在南宁市人民政府办公厅第一秘书处工作，2002年12月26
日至今任本公司副总经理，2003年1月28日至今任本公司董事； 
(4)王保江,1998年2月至今任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事、副总经理、党委委员，2006
年4月25日至今任本公司董事； 
(5)何焕新,1998年5月至2004年12月在安徽东泰实业有限公司工作,2005年1月至今 在广西南博
10 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

国际商贸有限公司工作，2006年4月25日至今任本公司董事； 

 (6)曹峰,2001年4月至2003年12月在上海信合投资有限公司工作，2004年1月至今任职于广西国
力投资担保有限公司，2006年4月25日至今任本公司董事； 
(7)陈军,2001年1月至2002年6月任光大证券有限责任公司融资部副总经理，2002年6月至2003
年3月任汉唐证券有限责任公司投资银行三部总经理， 2003年3月至2005年8月任汉唐证券有限责
任公司债务融资部总经理，2005年8月至今任招商证券有限责任公司固定收益部高级经理，2003年9
月29日至今任本公司独立董事； 
(8)谌光德,2001年10月至2005年4月任番禺保丽礼品包装有限公司财务总监，2005年5月至今任
中山欧科电子有限公司财务总监，2006年4月25日至今任本公司独立董事； 
(9)陈安民,2000年3月至今任中国地质大学管理咨询研究所所长兼安阳湖波水泥有限公司高级顾
问，2006年4月25日至今任本公司独立董事； 
(10)胡盛品,2001年1月至11月任中共南宁市委组织部经济干部科科长、2001年11月至2003年9
月任南宁市企业工委组织工作部部长，2003年9月至今任本公司党委副书记，2006年4月25日至今
任本公司监事； 
(11)吴光真,1996年12月9日至2004年1月7日任本公司董事、副总经理,2003年12月至今任本
公司工会主席 ，2004年4 月28 日至今任本公司监事； 
(12)邵桂蝶,2001年至今任南宁市高新技术开发投资公司副总经理。2006年4月25日至今任本公司
监事； 
(13)覃相宁,1998年12月至2003年3月任本公司人事部经理，2003年3月至2005 年10月任本公
司儿童城经理。2006 年10 月至今任本公司方特科技娱乐城经理，2006年4 月25 日至今任本公司监
事； 
(14)周宁星,1996年3月至2003年3月在本公司业务部任办事员，2003年3月至2003年6月在本
公司市场开发部任办事员， 2003年6 月至2003 年12 月在本公司文化商场任代理副经理， 2003年
12月至今任公司法律办副主任,2005年4月兼证券事务代表，2006年4月25日至今任本公司监事； 
(15)陈春,1996年12月9日至2006年4月任本公司董事, 2001年4月18日至今任本公司副总经理. 
(16)李青,2001年至2002年底任大鹏证券哈尔滨、齐齐哈尔、青岛营业部总经理，2003年初至12
月任金元证券经纪管理总部助理总经理，2003年12月至2005年8月任第一创业证券深圳营业部总经
理，2005年8月至2006年4月任南宁新西方实业有限公司副总经理. 
(二)在股东单位任职情况 

姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期 任期终止日期 
是否领取
报酬津贴
陈民群 
南宁沛宁资产经营
有限责任公司 
董事长 2001 年11 月2007 年1 月1 日否
王保江 
南宁沛宁资产经营
有限责任公司 
副总经理 1998 年2 月至今 是 
曹峰 
广西国力投资担保
有限公司 
总经理 2004 年1 月至今 是 
邵桂蝶 
南宁市高新技术开
发投资公司 
副总经理 2001 年1 月至今 是 

在其他单位任职情况 

姓 名 其他单位名称 
担任的 
职务 
任期起始日期 
任期终止
日期 
是否领
取报酬
津贴 
陈民群 南宁南百世华家电有限公司 董事长 2006 年9 月至今 否 
南宁金湖时代置业投资有限公司 董事长 2005 年8 月至今 否 
南宁大龙祥华服务管理有限公司 董事长 2003 年10 月至今 否 
南宁南百佳年华超市有限公司 董事长 2005 年5 月至今 否 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

南宁寰旺房地产开发有限责任公司 执行董事2005 年7 月至今 否 
黄永干 
南宁南百世华家电有限公司 董事 2006 年9 月至今 否 
南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2005 年8 月至今 否 
南宁大龙祥华服务管理有限公司 董事 2005 年6 月至今 否 
南宁南百佳年华超市有限公司 董事 2005 年5 月至今 否 
南宁大龙祥华服务管理有限公司 董事 2003 年10 月至今 否 
南宁市百通房地产开发公司 总经理 2004 年5 月至今 否 
李亮 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2005 年8 月至今 否 
南宁南百佳年华超市有限公司 董事 2005 年5 月至今 否 
南宁医药有限责任公司 董事 2004 年2 月至今 否 
王保江 
广西一心药业股份有限公司 董事 2006 年8 月至今 是 
南宁恒升世华物业管理有限责任公司 董事 2002 年5 月至今 否 
胡盛品 南宁南百世华家电有限公司 董事 2006 年9 月至今 否 
邵桂蝶 
广西凤凰纸业有限公司 董事 2005 年9 月至今 否 
广发重工有限责任公司 董事 2006 年12 月至今 否 

 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经2003年第一次临时股东大会审议通过关于董事及独
立董事、监事津贴的议案；在本公司任职的董、监事按行政级别根据《南宁百货大楼股份有限公司薪
酬管理制度》领取岗位工资，该制度经2003年第四届董事会第四次会议审议通过。 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司经济效益情况,按照《南宁百货大楼股份有限
公司薪酬管理制度》规定方法计算。 
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 

姓名 担任的职务 离任原因 
王玲 董事、副总经理 退休 
陈春 董事 换届 
甘敏 董事 换届 
刘文俊 独立董事 换届 
杨丽云 独立董事 换届 
刘剑锋 独立董事 换届 
陆武彬 监事 换届 
李曼玲 监事 退休 

经2006年4月25日第二次临时股东大会审议通过，陈民群、黄永干、李亮、王保江、何焕新、
曹峰、陈军、谌光德、陈安民新当选为第五届董事会成员；胡盛品、吴光真、邵桂蝶、覃相宁、周宁
星新当选为第五届监事会成员；经2006年第五届董事会第一次会议，聘任黄永干为总经理，李亮、陈
春、李青为副总经理。 

(五)公司员工情况 

 截止报告期末,公司在职员工为1,210人,需承担费用的离退休职工为644人。 
员工的结构如下： 
1、专业构成情况 

专业类别 人数 
营业员 658 人
管理人员 91 人 
财务人员 21 人 
行政人员 440 人

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

2、教育程度情况 

教育类别 人数 
硕士 4人
本科 53 人 
大专 246 人
中专 137 人

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况 
（一）公司治理的情况 
本公司能够按照新《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所上市规
则》的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，做好信息披露工作。 
报告期内,公司根据中国证监会和上海证券交易所等的要求,修订了公司《章程》、《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。 
公司治理现状与《上市公司治理准则》相对比，存在的主要问题是董事会各专门委员会还没有真
正运作起来。 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
陈军 11 11 0 0 
谌光德 7 7 0 0 
陈安民 7 7 0 0

 本公司于2006年4月25日经临时股东大会进行了换届选举，原独立董事刘文俊 、杨丽云 、刘
剑锋不再当选，陈军继任,谌光德、陈安民新当选。 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

 报告期内，独立董事对董事会审议事项没有提出异议。 

报告期内，各位独立董事能够通过参加董事会，对公司的董事会换届、定期报告、资产处置及银行
信贷、股权分置改革方案等的议案提出自己的意见和建议,认真行使自己的职责。 

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。 
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，经理及高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、资产方面：公司拥有完整独立的生产经营系统和配套措施。 
4、机构方面：公司拥有完善的机构体系，与控股股东机构不存在相互关联关系。 
5、财务方面：公司设有独立的财会部门及独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。

(四)高级管理人员的考评及激励情况 

 本公司高级管理人员根据《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》领取岗位工资，该制度经
2003年第四届董事会第四次会议审议通过，内容包括岗位工资、绩效奖金等。年终根据关于做好南宁
市国资委监管企业领导班子年度考核的办法，从生产经营、经济效益等方面进行考核评价，进行述职
和民主评议，并根据南宁市企业负责人薪酬管理暂行办法，进行年终薪酬的计算及兑现。 

13 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况 
1、公司于2006年5月19日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月20日的《上海证
券报》。 

(二)临时股东大会情况 
1、第1次临时股东大会情况： 

 公司于2006年4月25日召开2006年第一次临时会议。决议公告刊登在2006年4月26日的《上
海证券报》； 
2、第2次临时股东大会情况： 

 公司于2006年12月1日召开股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在2006年12月4日的
《上海证券报》。 

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析 
1、报告期总体经营情况 

 本公司所处行业为百货零售业，是竞争程度最激烈的行业。2006年是实施“十一五”规划的开局
之年，也是公司改革发展的关键一年。今年，本地商业竞争异常激烈，各个商家使尽浑身解数大搞促
销，力争占据市场制高点。作为中华老字号南宁百货处于四面夹击的重重包围之中。本公司正确判断
和分析形势，抓住机遇，果断出击，稳住了阵脚，销售平稳增长。2006年，公司先后被评为“广西企
业50 强”，被国家商务部授予“中华老字号”， 是广西唯一获此殊荣的商业零售企业。 

 本报告期主营业务收入99,361.89 万元,同比增长7.95 %,主营业务利润13,087.61 万元,同比增
长9.60 %,净利润245.51 万元,同比下降58.16 %。净利润下降主要是由于本年度向五象购物中心业主
支付的租金同比增加500多万元，加上国家股股权转让所引起的处理历史欠债等因素影响所致。

本报告期主要做法如下： 

(1)优化品牌结构，提升品牌形象。坚持以中高档为主，中档为辅的定位，根据市场发展的需要，
不断调整品牌结构，扩大一线品牌的经营面积，丰富各类品牌的品种款式。年内各商场都进行了较
大幅度的调整，家电城在关闭了万达分店后，增加了北一楼的营业面积，进行了统一装修，已成为
全广西最具规模、人气最旺的家电卖场。 
(2)发挥南百品牌优势，加大促销力度。围绕公司成立50周年店庆，开展了以“贺岁篇——盛
夏篇——辉煌篇”为主线的系列促销活动；下半年抓住我公司荣获“中华老字号”这一契机，开展
了一系列与消费者互动的活动，成功达到了提升形象、扩大影响、聚集人气、促进销售的预期效果。 
（3）调整发展战略，有所为有所不为。年内对经营效益明显的服装、鞋帽运动类、家电数码产
品经营面积调整扩大，对超市外围店实施战略收缩，关闭了亏损严重的淡村店。重点扶持一分店和
桂平、邕宁店，使其经营效益稳步增长。桂平店被定为桂平市重点保护企业和旅游购物定点单位。 
（4）强化细节管理，规范经营行为。一是进一步规范投诉处理流程，严格落实首问责任制。二
是整治经营场所和办公室内外环境，三是加强了内审督查，规范各部门各商场经营帐目管理，严格
财经纪律。 
（5）大力发展加盟管理业务。今年以来，公司加大了对北海和安、贺州新时代、玉林美家园等
三家加盟店的业务指导力度，玉林美家园购物中心于9月30日成功开业，加盟管理业务的稳步推进
扩大了南百品牌效应，为公司进一步扩张打下了基础。 
14 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

2、主营业务及其经营状况 

(1)、主营业务分行业、分产品情况表 
单位:元 币种:人民币 
分行业 主营业务收入 主营业务成本 
主营业务
利润率(%)
主营业务
收入比上
年减增(%)
主营业务
成本比上
年增减(%) 
主营业务利润
率比上年增减
(%) 
商业（零售） 993,618,986.71 857,751,900.98 13.67 7.95 7.43 0.42 
合 计 993,618,986.71 857,751,900.98 13.67 7.95 7.43 0.42 

(2)、主营业务分地区情况表 
单位:元 币种:人民币 

地 区主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 
广西地区 993,618,986.71 7.95 
合计 993,618,986.71 7.95 

 (3)、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 
单位:元 币种:人民币 

分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 
商业（零售） 993,618,986.71 857,751,900.98 13.67 
合计 993,618,986.71 857,751,900.98 13.67 

(4)、主要供应商、客户情况 
单位:元 币种:人民币 

前五名供应商采购金额
合计 
177,910,000 占采购总额比重 17.5% 
前五名销售客户销售 
金额合计 
本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入合计 

3、报告期末资产构成发生重大变化的说明 

单位:元 币种:人民币 

项目 
名称 
本报告期 上年度期末 同比增减 
期末数 
占资产的
比重% 
期初数 
占资产的
比重% 
金额 比例% 
应收 
帐款 
6,120,974.75 0.67 6,624,384.37 0.69 -503,409.62 -7.60 
其他应
收款 
18,629,351.84 2.04 23,117,167.09 2.42 -4,487,815.25 -19.41 
存货 62,623,130.65 6.87 334,833,808.88 35.02 -272,210,678.23 -81.30 
长期股
权投资 
20,181,167.67 2.21 20,051,310.31 2.10 129,857.36 0.65 
固定资
产净额 
484,620,715.25 53.15 264,966,337.78 27.71 219,654,377.47 82.90 
在建 
工程 
0 0 0 0 0 0 
短期 242,009,064.59 26.54 272,009,064.59 28.45 -30,000,000.00 -11.03 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

借款 
递延 
收益 
103,041,733.00 11.30 81,474,363.94 8.52 21,567,369.06 26.47 
应交 
税金 
7,048,852.57 0.77 35,937,702.16 3.76 -28,888,849.59 -80.39 
其他应
付款 
27,061,536.24 2.97 56,546,436.96 5.91 -29,484,900.72 -52.14 
资产 
总额 
911,777,264.79 956,159,118.21 

说明: 

(1) 存货减少272,210,678.20 元, 下降81.30%,系金湖广场未售部分转入自用固定资产所致； 
(2) 固定资产净额增加219,654,377.47元, 增长82.90%，系金湖广场未售部分转入自用固定资产
所致； 
(3) 应交税金减少28,888,849.59 元，减幅80.39％，主要系土地增值税减少所致； 
(4) 其他应付款减少29,484,900.72 元，下降52.14%，主要系职工集资建房款结转收入所致； 
4、报告期末主要财务数据发生重大变化的说明 
单位:元 币种:人民币

项目 
名称 
2006 年度 2005 年度 增减金额 增减比例% 
主营业务收入 993,618,986.71 920,464,538.75 73,154,447.96 7.95 
主营业务成本 857,751,900.98 798,472,506.00 59,279,394.98 7.42 
其他业务利润 28，829，868.46 26,187,893.32 2，641，975.14 10.09 
营业费用 35,388，452.98 29,665,882.86 5,722，570.12 19.29 
管理费用 105,512,474.30 87,150,852.51 18,361,621.79 21.07 
财务费用 14,072,168.98 11,430,974.68 2,641,194.30 23.11 
投资收益 164,462.01 -2,609,979.49 2,774,441.50 106.30 
营业外收支净额 -2,341,119.06 -5,277,388.69 2,936,269.63 55.64 
所得税 106,607.43 3,585,319.40 -3,478,711.91 -97.03 

说明: 

(1) 投资收益比上年增加2,774,441.50 元, 增长106.30%,主要系上年度计提了长期投资减值准备
所致； 
(2) 营业外收支净额比上年增加2,936,269.63元,增长55.64%,主要系上年度处理了固定资产所致；
(3) 所得税比上年减少3,478,711.91 元，下降97.03%，主要系控股子公司世华家电本年度利润减
少所致； 
5、报告期现金流量发生重大变化的说明 
单位:元 币种:人民币 

项目 2006 年度 2005 年度 增减金额 增减比例% 
一、经营活动 
现金流入小计 1,177,985,774.52 1,242,913,300.03 -64,927,525.51 -5.22 
现金流出小计 1,109,891,951.26 1,195,102,891.39 -85,210,940.13 -7.13 
经营活动产生的
现金流量净额 
68,093,823.26 47,810,408.64 20,283,414.62 42.42 
二、投资活动 

16 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

现金流入小计 955,149.17 4,400,778.85 -3,445,629.68 -78.30 
现金流出小计 780,598.62 18,816,645.74 -18,036,047.12 -95.85 
投资活动产生的
现金流量净额 
174,550.55 -14,415,866.89 14,590,417.44 101.21 
三、筹资活动 
现金流入小计 262,000,000.00 282,000,000.00 -20,000,000.00 -7.09 
现金流出小计 310,019,452.59 311,927,576.29 -1,908,123.70 -0.61 
筹资活动产生的
现金流量净额 
-48,019,452.59 -29,927,576.29 -18,091,876.30 -60.45 
现金及现金等价
物净增加额 
20,248,921.22 3,466,965.46 16,781,955.76 484.05 

说明: 

(1) 经营活动产生的现金流量净额比上年增加20,283,414.62 元，增长42.42％。现金流入减少
主要系本年度无返回的税费，现金流出减少主要系由于金湖商铺销售已结束,支付的税费减少； 
(2) 投资活动产生的现金流量净额比上年增加14,590,417.44 元, 增长101.21％。现金流入减少
主要系本年度无收回的投资，现金流出减少主要系本年度无大额的固定资产购建项目； 
(3) 筹资活动产生的现金流量净额比上年减少18,091,876.30 元, 下降60.45％。现金流入减少
主要系本年度贷款总额较上年度相比有所减少，现金流出减少主要系支付利息减少； 
(4) 现金及现金等价物净增加额比上年增加16,781,955.76 元, 增长484.05％，主要系经营活动
产生的现金流量净额增加20,283,414.62元、投资活动产生的现金流量净额增加14,590,417.44元、 筹
资活动产生的现金流量净额减少18,091,876.30元所致。 
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 
(1)主要控股公司的经营情况及业绩 
单位:元 币种:人民币 
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 
南宁南百
世华家电
有限公司 
零售 从事家用电器、现代办
公用品、通信设备、五
金交电、金属材料、数
码相机、摄像机等 
49,800,000 67,784,499.08 211,443.96 
南宁南百
佳年华超
市有限公
司 
零售 从事 对商业、服务业的
投资,粮油干杂、家禽肉
类、针纺织品、服装鞋
帽、文体用品、照相器
材、钟表珠宝等 
10,000,000 11,680,152.47 -1,109,972.62 
南宁金湖
时代置业
投资有限
公司 
房地产 从事房地产开发、物业
管理、国内贸易、停车
场服务、房屋租赁 
13,800,000 280,566,005.93 912,211.79 
桂林南百
竹木业发
展有限公
司 
生产加工 主要从事竹制品的生
产、销售，目前已停产，
待清算 
6,000,000 2,368,645.36 -454,410.72 
南宁市寰
旺房地产
开发有限
责任公司 
房地产 从事房地产开发及销
售，装饰建筑材料 
8,800,000 10,097,683.15 0 
南宁大龙
祥华服务
服务 主要从事企业管理服
务、会议及展览服务 
300,000 297,037.62 -408,489.36 

17 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

管理有限
公司 
南宁市百
通房地产
开发公司 
房地产 主要经营房地产开发 5,000,000 1,860,507.20 -2,041,570.94 
南宁医药
有限责任
公司 
零售批发 经营化学原料、药及其
制剂、生物制品、生化
药品、抗生素、中药材、
中药片、中成药、医疗
器材等 
30,000,000 173,991,786.61 2,350,842.46 

说明： 

(1)南宁南百世华家电公司净利润21.14万元,主要是存款利息收入所得,因该公司主要业务已于
上年并入母公司,现已无具体业务,净利润同比下降幅度较大。 
(2)南宁南百佳年华超市有限公司主营业务收入5851.11万元, 主营业务利润839.31万元,净利润
-111.00万元。 净利润同比减少102.01万元,主要原因是由于撤销部分外围店,收入减少,处置固定资
产产生亏损； 
(3) 南宁金湖时代置业投资有限公司净利润91.22 万元。净利润同比下降69.28%,主要原因是由
于上年度仅计提了3个月的项目折旧而本年度计提了12个月,引起费用增加利润下降; 
(4)桂林南百竹木业发展有限公司亏损45.44万元, 同比减少19.27万元,主要原因是本年度无出
售部分土地收益, 增加亏损； 
(5) 南宁大龙祥华服务管理有限公司主营业务收入0元, 主营业务利润0元, 净利润-40.85万元,
同比增加122.69万元,主要原因是由于公司已暂停相关,其人员已并回母公司,减少费用开支增加利
润； 
(6) 南宁市百通房地产开发公司亏损204.16万元, 同比下降2103.56%,主要原因是本年度补充计
提房屋折旧及预计负债； 
(7) 南宁医药有限责任公司主营业务收入32,614.93万元,主营业务利润3,497.70万元, 净利润
235.08 万元, 同比增长37.93%,主要原因是销售增加，成本降低。 
（二）、公司对未来发展的展望 

 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 

 随着我国经济持续发展，在居民收入提升和消费升级的大背景下，零售行业正处于行业发展的黄
金时期，同时具备了快速增长和周期稳定的特点,百货业未来的发展空间广阔，增长基础坚实。但是，
百货业的内部竞争日益激烈，同时还面临着来自于专业店、专卖店、超市及网络购物等其他零售业态
的竞争，因此竞争的态势是很严峻的。 

 2、公司未来发展机遇和挑战 

 本公司是一家老字号的百货商店，在消费者心目中具有较高的信誉度，2006年又被国家商务部授
予“中华老字号”称号，在广西的零售市场占据着重要的地位。同时广西又具有沿海沿边等区位优势，
目前已进入了快速发展的阶段，经济的不断发展必将带来消费的扩大和升级换代。给企业带来了很好
的发展机遇。但是由于竞争的程度加剧公司也面临着严峻的挑战。 

 3、公司未来发展战略： 

（1）巩固和扩大主业。业务经营上精雕细琢，不断进行品牌调整，通过品牌创新，提供给顾客更多的
其他价值来吸引和留住顾客。同时发挥老字号的优势，推行连锁经营，扩大市场分额。 
（2）利用公司股权变更、新股东进入的契机，寻找新的投资项目或新的产业，增加新的利润增长点，
为公司创造更多的价值。 
新年度经营计划： 
2007 年经济发展“三大目标”：实现直营店主营业务收入12 亿元；实现利润总额1000 万元,净资产
收益率3.5%。 

 为了完成上述目标将采取以下措施： 

 (1)继续抓好营销工作，创新活动内容，增强渗透力，重点是抓好五象购物中心的促销、宣传力度
18 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

和公司的团购业务，改变传统商业中促销手段单一，以价格竞争作为主要手段的弊病； 

 （2）创新商场管理模式，引入科学评估机制，充分调动基层管理人员的积极性和创造性； 
（3）抓住淡季进行商场部分设施改造，主要是对商场扶梯、天顶进行改造，改善购物环境。 
(4)结合企业参加商务部举办的零售企业分等定级达标店、金鼎店的评比活动，进一步加强制度建
设，规范业务流程，完善修订企业内部管理制度。 

 3、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 

 由于百货业是开放、竞争程度很高的行业，同时受到零售业其他业态的冲击，加上公司内部的管

理水平和人员素质等因素的影响，因此存在着一定的行业风险和市场风险。 
应对措施： 

（1）充分发挥“中华老字号”的品牌优势，继续引领行业龙头。扩大连锁、加盟的规模，不断向
外扩张； 
（2）积极探索新的领域，通过进入新的有竞争优势的行业，减小行业风险； 
（3）做好西关路停车场改造工程和北楼商场内部的改造工程，提高公司的竞争力。 
（三）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成
果的影响情况。 

公司于2007年1月1日起全面执行新会计准则。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会
计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）的
要求，编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”，并由四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司
出具标准无保留审阅意见。执行新企业会计准则后，对2007年度财务状况和经营成果的影响有以下个
方面： 

1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行《企业会计准则》
和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。
该报表业经四川华信（集团）会计师事务所审计，并于2007年4月10日出具了标准无保留意见的川
华信审（2007）020号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报
告。

2、所得税 

本公司按照现行会计准则的规定制定了相关会计政策，并据此计提了资产的各项减值准备。根据
新会计准则应将资产账面价值与资产计税基础的差额计算递延所得税资产或递延所得税负债，由此应
增加2007 年1 月1 日的留存收益101,587.87 元，其中归属于母公司的所有者权益增加101,587.87
元，归属于少数股东的权益增加0元。 

3、少数股东权益 

公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东享有的权益不计入股东

权益，新会计准则下计入股东权益单独列示，由此增加2007年1月1日股东权益91,020.45元。

(四)公司投资情况 
报告期内公司没有投资。 

(五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 

(六)董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 

（1）公司于2006年1月9日召开第四届董事会第一次临时会议。决议公告刊登在2006年1月
10日的《上海证券报》； 
（2）公司于2006年3月20日召开第四届董事会第一次正式会议。决议公告刊登在2006年3月
21日的《上海证券报》； 
（3）公司于2006年4月14日召开第四届董事会第二次正式会议。决议公告刊登在2006年4月
19 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

18日的《上海证券报》； 

 （4）公司于2006年4月24日召开第四届董事会第二次临时会议，审议通过了《南宁百货大楼股
份有限公司2006年第一季度报告》； 
（5）公司于2006年4月25日召开第五届董事会第一次正式会议，决议公告刊登在2006年4月
26日的《上海证券报》； 
（6）公司于2006年5月8日召开第五届董事会第一次临时会议，决议公告刊登在2006年5月9
日的《上海证券报》； 
（7）公司于2006年6月5日召开第五届董事会第二次临时会议，决议公告刊登在2006年6月7
日的《上海证券报》； 
（8）公司于2006年7月7日召开第五届董事会第三次临时会议，决议公告刊登在2006年7月
11日的《上海证券报》； 
（9）公司于2006年8月18日召开第五届董事会第四次临时会议，会议审议通过了《南宁百货大
楼股份有限公司2006年中期报告》（正文、摘要）； 
（10）公司于2006年9月14日召开第五届董事会第二次正式会议，决议公告刊登在2006年9
月19日的《上海证券报》； 
（11）公司于2006年10月26日召开第五届董事会第五次临时会议，决议公告刊登在2006年10
月28日的《上海证券报》。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
报告期内，公司董事会按照股东大会的授权范围，认真完成各项任务。 

 (1)根据2005年度股东大会决议,公司在2006年6月12日刊登了分红派息实施公告；并顺利完成
了红利派发工作； 
(2)根据股权分置改革相关股东会议决议，公司在2006年末完成了股权分置改革实施工作。 
(七)利润分配或资本公积金转增预案 

根据四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具的审计报告，公司2006年度净利
润2,455,143.51元，加上年度未分配利润5,550,992.54元,按公司《章程》规定提取10%法定盈余公
积金290,955.42元,减上年度应付普通股股利2,893,440.00元,未分配利润为4,821,740.63元。拟决
定本年度不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。该议案需提交股东大会审议。 

(八)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 盈利水平低,每股未分配利润仅为0.03 元。
公司未分配利润的用途和使用计划: 补充企业流动资金。 

（九）其他披露事项 
四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司《关于南宁百货大楼股份有限公司控股股东及其他关联方
占用资金情况专项审核说明》 

关于南宁百货大楼股份有限公司控股股东及其他关联方 
占用资金情况专项审核说明 

南宁百货大楼股份有限公司全体股东： 

我们接受委托，对南宁百货大楼股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他关联方截至2006
年12月31日止占用贵公司资金情况和对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的
有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、账簿
记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市

20 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关
联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实
施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如
下： 

一、南宁百货大楼股份有限公司控股股东及其他关联方基本情况： 

单位名称与贵公司的关系
南宁沛宁资产经营有限责任公司 控股股东
二、截至2006年12月31日止，南宁百货大楼股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况： 

资金占用
方 
类别 
资金占用
方名称 
占用方与上
市公司的关
联关系 
上市公司
核算的会
计科目
2006 年期
初占用资
金余额
2006 年度占用
累计发生金额
（不含占用资
金利息） 
2006 年度
占用资金的
利息 
2006 年
度偿还
累计发
生金额 
2006 年期
末占用资
金余额
占用形
成原因
占用
性质
控股股东、
实际控制
人及其附
属企业 
南宁沛宁
资产经营
有限责任
公司 
控股股东 
其他应收
款 
61.00 25.12 0.00 86.12 0.00 
股改前
离退休
人员费
用 
非经
营性
占用
合计61.00 25.12 0.00 86.12 0.00 

（一）控股股东及其他关联方使用上市公司资金（金额单位：人民币万元）

2006年5月18日，南宁市国资委下发南国资批[2006]79号《关于解决南宁百货大楼股份有限公司
大股东占用资金问题的批复》：“自2006年5月起，南宁百货改制前退休职工的非统筹补贴费用由沛宁
公司负责发放，所需资金在南宁百货国有股权转让所得款项中提留或一次性补偿。”根据上述文件，

贵公司于2006 年5 月25 日收到大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司以现金方式支付2005 年至2006
年5 月期间的占用款项861,155.16元（含股改前退休人员工资、劳动保险等），至此，贵公司大股东
占用资金问题得到解决。 

除此之外： 
1）贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承

担成本和其他支出情况； 
2）贵公司没有无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 
3）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 
4）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 
5）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 
6）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 

三、贵公司为大股东及其他关联方的担保情况 
经审核，截至2006年12月31日止贵公司本年度未向控股股东及其他关联方提供担保，未发现违规
担保情况。 

 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 
二○○七年四月二十四日 

21 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

九、监事会报告
(一)监事会的工作情况 

1、2006年3月20日，召开了第四届监事会第九次会议,审议通过了《关于提名第五届监事会股
东监事候选人名单的议案》； 

 2、2006年4月14日，召开了第四届监事会第十次会议。 

(1)审议通过了《二oo五年度监事会工作报告》； 
（2）审议通过了《二oo五年度报告》（正本、摘要）； 
（3）审议通过了《关于对二oo五年度资产清理报废处理的议案》； 
3、2006年4月24日，召开了第四届监事会第十一次会议,审议通过了《2006年度第一季度报告》； 
4、2006年4月25日，召开了第五届监事会第一次会议,选举胡盛品先生为公司监事会主席； 
5、2006年8月18日，召开了第五届监事会第二次会议, 
（1）审议通过了监事会对《2006年度半年度报告》的书面审核意见； 
（2）审议通过了新修订的《南宁百货大楼股份有限公司监事会议事规则》； 
6、2006年10月26日，召开了第五届监事会第三次会议,审议通过了《2006年度第三季度报告 
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 
报告期内，监事会通过列席会议等监督形式，依照有关法律、法规及《公司章程》，对股东大会、
董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情
况进行了监督。监事会认为：股东大会、董事会的召开程序以及决议程序和决议内容符合相关法律规
定及《公司章程》；董事会切实履行了股东大会的各项决议；公司董事、经理及其他高级管理人员执
行职务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益及侵犯股东利益的行为。 
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 

报告期内，监事会经对公司财务状况进行了检查后认为：公司严格执行有关的财务制度，财务运
行情况正常，本年度公司资产的清理报废符合会计制度的规定。 

 公司二oo六年度财务报告真实的反映了公司的财务情况和经营成果，监事会同意四川华信会计师
事务所有限责任公司对该财务报告出具的标准无保留审计意见。 
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 

报告期内，公司没有募集资金使用的情况发生。 
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 
报告期内，公司没有收购出售资产事项。 
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
报告期内，公司没有关联交易情况。 

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项 

我公司于1999年3-5月为南宁市金扩商贸有限责任公司向银行借款1000万元提供担保,由于该公
司未履行还款义务,银行从我公司账户划走1,010万元,我公司已提起诉讼并于2004年11月胜诉.2006
年4月我公司已向法院提出强制执行,现正在执行中； 

 我公司与广西东兴大酒店的转让合同纠纷诉讼案(总金额1180万元),2003年底经法院调解达成在
2006年12月31日前还款完毕的协议.但约定期满时,对方仍未还款,我公司正在加紧追索,并准备采取
法律措施予以追回。 
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 

 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、关联债权债务往来 

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联关系 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
南宁沛宁资产经营控股股东 25.11 0 

22 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

有限责任公司 
合计 / 25.11 0 

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额25.11万元，上市公司向控股股东及
其子公司提供资金的余额为0。 
关联债权债务形成原因： 

 我公司大股东占用资金问题为原由公司代垫的改制前退休的人员补贴费用,按规定应由国家股持
股单位承担。 
关联债权债务清偿情况： 

 我公司于2006年5月25日收到大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司现金支付的从2005年至
2006年5月的占用款861,155.16元。以上人员的费用从6月份起由该公司支付。至此，我公司大股
东占用资金问题得到彻底解决。 
与关联债权债务有关的承诺： 

 根据大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司南沛复[2002]3号文,承诺以2001年度及后续年度分
配给国家股的股红对该欠款进行抵减，以前年度已进行抵减，本报告期直接收到清欠款项861,155.16
元。 
2006年资金被占用情况及清欠进展情况 

大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元） 
报告期清欠总额 
（万元） 
清欠方式 
清欠金额
（万元） 
清欠时间(月
份) 
期初 期末 
61.01 0 86.12 现金清偿 86.12 2006 年5 月
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明 
我公司董事会于2006 年5 月25 日发布了《南宁百货大楼股份有限公
司关于解决关联方非经营性资金占用问题的公告》， 公司于2006 年5
月25 日收到大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司现金支付的从
2005 年至2006 年5 月的占用款861,155.16 元。该占用款为原由公司
代垫的改制前退休人员补贴费用。以上人员的相关费用从6 月份起由
该公司支付。至此，我公司大股东占用资金问题得到彻底解决。 

(四)托管情况 
本年度公司无托管事项。 
(五)承包情况 
本年度公司无承包事项。 
(六)租赁情况 

 本公司将公司南、北营业楼共计11,735平方米的营业场所。租赁给南宁市聚通工贸有限责任公
司、广西南宁金宁发展有限责任公司（麦当劳）、南宁肯德基有限公司、南宁南百世华家电有限公司、
广西东方龙商贸有限公司等35家单位（个人），租金为712.48万元，租金的确定依据是协议定价，
占本报告期净利润的290.20%。 
(七)担保情况 

 本年度公司无担保事项。 

(八)委托理财 
本年度公司无委托理财事项。 

(九)其他重大合同 
借款合同： 

 2006年5月19日经2005年度股东大会审议，同意向中行广西区分行、南宁市商业银行、交通银
行南宁分行、建设银行南宁市朝阳支行、光大银行南宁市朝阳支行、浦发银行南宁分行申请银行授信
额度和银行承兑汇票额度共计5.8亿元；2006年4月25日经第一次临时股东大会审议，同意向浦发
银行南宁分行申请4000万元的授信额度。报告期内向中行广西分行营业部借款3000万元，向南宁市

23 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

商业银行营业部借款4000万元，向交通银行南宁市分行借款6200万元，向建行南宁市朝阳分行借款
9000万元，向光大银行南宁支行借款2000万元，共计24,200万元。 

(十)承诺事项履行情况 

根据大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司南沛复[2002]3号文,承诺以2001年度及后续年度分
配给国家股东的股红对大股东占用资金进行抵减，以前年度已进行抵减，本报告期直接收到清欠款项
861,155.16元。 
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 

股东名称 承诺事项 承诺履行情况 
南宁沛宁
资产经营
有限责任
公司 
公司前三大非流通股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司及其股权
受让方深圳市亚奥数码有限公司、浙江利时投资集团股份有限公司
和广西国力投资担保有限公司共同承诺，公司在股权分置改革实施
后，若公司2007 年度净利润低于7,233,600 元(即按目前总股本计
算每股收益低于0.05 元/ 股)，将按照现有流通股股份向流通股股东
每10 股追送0.2 股。 
本报告期未涉及
履行承诺的情形
浙江利时
投资集团
股份有限
公司 
公司前三大非流通股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司及其股权
受让方深圳市亚奥数码有限公司、浙江利时投资集团股份有限公司
和广西国力投资担保有限公司共同承诺，公司在股权分置改革实施
后，若公司2007 年度净利润低于7,233,600 元(即按目前总股本计
算每股收益低于0.05 元/ 股)，将按照现有流通股股份向流通股股东
每10 股追送0.2 股。 
本报告期未涉及
履行承诺的情
形。 
广西国力
投资担保
有限公司 
公司前三大非流通股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司及其股权
受让方深圳市亚奥数码有限公司、浙江利时投资集团股份有限公司
和广西国力投资担保有限公司共同承诺，公司在股权分置改革实施
后，若公司2007 年度净利润低于7,233,600 元(即按目前总股本计
算每股收益低于0.05 元/ 股)，将按照现有流通股股份向流通股股东
每10 股追送0.2 股。 
本报告期未涉及
履行承诺的情
形。 

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 

 经2005年度股东大会决议，同意续聘四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为2006年度财
务报告审计机构.拟支付2006年度审计费用38万元。截止2006年末，该会计师事务所已为本公司提
供了9年审计服务。签字注册会计师曾红服务年限4年,陈维亮服务年限1年。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 

 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
(十三)其它重大事项 

1、经2006年4月25日第一次临时股东大会审议，选举出陈民群、黄永干、李亮、王保江、何焕
新、曹峰、陈军、谌光德、陈安民为第五届董事会成员，选举出胡盛品、吴光真、邵桂蝶为第五届监
事会股东监事，与职工监事覃相宁、周宁星共同组成第五届监事会成员。 

 2、经2006年4月25日第五届董事会第一次正式会议，聘任黄永干为总经理，李亮、陈春、李青
为副总经理。 
3、（1）2006年12月21日，第二大股东南宁市高新技术开发投资公司与浙江利时投资集团股份
有限公司、第三大股东南宁市自来水公司与广西国力投资担保有限公司的法人股转让事项在中国证券

24 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 

（2）2006年6月28日，本公司刊登了《关于国家股股权转让的提示性公告》，本公司国家股35,616,000
股,占总股东比例24.62%,协议转让给深圳市亚奥数码有限公司,该事项正在报批过程中。 
4、2006年12月28日，本公司刊登了股权分置改革方案实施公告，流通股股东每10股获送2.8
股,本项工作本年度完成。 

(十四)公司内部控制制度的建设情况 

为了规范公司内部控制，加强内部管理，保证各项业务的正常规范进行，确保公司的安全和完整，
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，公司建立健全了一系
列的内部控制制度，先后制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理办公
室管理工作细则、信息披露制度、办公会议制度、审计监督、薪酬与考核工作细则等重大规章制度，
明确了股东大会、董事会的召开、重大决策等行为合法合规。内部控制制度涵盖了信息披露、财务管
理、对外担保、投资项目招标、竣工验收等管理制度，以及计算机mia业务流程工作制度，公司制度
执行情况的监督细则。确保了各项工作的开展有章可循，基本形成了规范的管理体系。 

 由于公司具备较为完整、有效、合理的内部控制制度体系，保障了公司正常经营活动的进行，并
达到了有效控制经营风险的目的。年内监事会会同内审督查室对以上相关内控制度执行情况进行了监
督和检查，各部门制度执行情况良好，特别是加强对工程招标和工程结算方面的管理，降低了工程成
本、加大处理北海土地，有效的盘活了公司资产，2006年公司在经营管理过程中没有出现重大经营风
险的情况。 

 与此同时我公司将依据新的法律法规，结合公司的实际情况进一步建立健全和完善公司进货环节
的相关流程、人力资源管理的内部管理制度，对公司的内部控制制度作进一步的修改和完善，使内控
制度与公司的发展相适应。 

25 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

十一、财务会计报告 

公司财务会计报告经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准无保留意
见的审计报告。 
（一）审计报告 

审 计 报 
告 


川华信审（2007）020号
南宁百货大楼股份有限公司全体股东： 
我们审计了后附的南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货公司）财务报表，包括2006
年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润表和合并利润表、股东权益增减变动
表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 
一、管理层对财务报表的责任 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是南宁百货公司管理层的责任。这
种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 

二、注册会计师的责任 

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审
计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评
估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
三、审计意见 
我们认为，南宁百货公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在

所有重大方面公允反映了南宁百货公司 2006年12月31日的财务状况以及 2006年度的经营成果和现

金流量。 
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：曾 红 
有限责任公司 
中国 ．成都 中国注册会计师： 陈维亮 

二○○七年四月二十四日 

26 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

（二）财务报表 

资产负债表
2006年12月31日 

编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 
单位: 元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母
公
司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产：
货币资金251,725,271.66 231,476,350.44 231,202,154.44 172,538,391.04 
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款6,120,974.75 6,624,384.37 4,436,975.21 3,250,397.37 
其他应收款18,629,351.84 23,117,167.09 136,450,961.29 137,561,147.97 
预付账款19,621,431.16 23,671,742.62 17,034,233.69 20,641,562.81 
应收补贴款
存货62,623,130.65 334,833,808.88 58,896,187.62 51,011,222.18 
待摊费用455,124.95 56,175.57 19,301.49 
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计359,175,285.01 619,779,628.97 448,020,512.25 385,022,022.86 
长期投资：
长期股权投资20,181,167.67 20,051,310.31 123,535,357.77 114,649,753.09 
长期债权投资
长期投资合计20,181,167.67 20,051,310.31 123,535,357.77 114,649,753.09 
其中：合并价差(贷差以“-” 
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差
以“-”号表示，合并报表
填列)
6,863,103.09 7,820,745.45 6,863,103.09 7,820,745.45 
固定资产：
固定资产原价587,616,447.55 343,626,826.29 284,779,009.35 285,282,206.89 
减：累计折旧85,106,174.03 60,760,522.43 64,020,777.12 54,432,052.90 
固定资产净值502,510,273.52 282,866,303.86 220,758,232.23 230,850,153.99 
减：固定资产减值准备17,889,558.27 17,899,966.08 11,500,993.37 11,511,401.18 
固定资产净额484,620,715.25 264,966,337.78 209,257,238.86 219,338,752.81 
工程物资
在建工程

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

固定资产清理
固定资产合计484,620,715.25 264,966,337.78 209,257,238.86 219,338,752.81 
无形资产及其他资产：
无形资产41,790,294.14 43,788,297.19 41,304,043.56 43,173,672.70 
长期待摊费用6,009,802.72 7,573,543.96 3,446,847.63 4,326,893.91 
其他长期资产
无形资产及其他资产合计47,800,096.86 51,361,841.15 44,750,891.19 47,500,566.61 
递延税项：
递延税款借项
资产总计911,777,264.79 956,159,118.21 825,564,000.07 766,511,095.37 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款242,009,064.59 272,009,064.59 242,009,064.59 272,009,064.59 
应付票据152,381,885.00 140,977,942.40 152,381,885.00 120,684,694.11 
应付账款138,087,308.09 138,383,662.28 106,191,646.78 85,804,561.55 
预收账款61,577,121.00 58,528,504.91 54,796,667.32 47,067,434.75 
应付工资5,436,016.67 4,633,171.61 5,186,016.67 4,633,171.61 
应付福利费631,361.47 2,731,276.31 1,726,370.34 
应付股利781,818.50 717,473.30 781,818.50 717,473.30 
应交税金7,048,852.57 35,937,702.16 7,937,319.17 2,443,415.77 
其他应交款618,279.53 379,814.65 566,418.21 340,983.74 
其他应付款27,061,536.24 56,546,436.96 79,283,055.91 62,672,682.11 
预提费用10,569,813.28 1,128,336.39 10,429,689.70 1,018,982.65 
预计负债2,284,066.67 535,066.67 
一年内到期的长期负债
其他流动负债
递延收益103,041,733.00 81,474,363.94 
流动负债合计751,528,856.61 793,447,749.50 660,098,648.52 599,118,834.52 
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计751,528,856.61 793,447,749.50 660,098,648.52 599,118,834.52 
少数股东权益(合并报表填
列)
91,020.45 172,660.96 
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

减：已归还投资
实收资本（或股本）净额144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 144,672,000.00 
资本公积8,861,071.30 10,804,094.83 8,861,071.30 10,804,094.83 
盈余公积1,802,575.80 1,511,620.38 1,802,575.80 1,511,620.38 
其中：法定公益金0 304,843.28 304,843.28 
减：未确认投资损失(合并
报表填列)
未分配利润4,821,740.63 5,550,992.54 10,129,704.45 10,404,545.64 
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报
表填列)
股东权益合计160,157,387.73 162,538,707.75 165,465,351.55 167,392,260.85 
负债和股东权益总计911,777,264.79 956,159,118.21 825,564,000.07 766,511,095.37 

公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

利润及利润分配表
2006年1-12月

编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合并 
母公
司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收入993,618,986.71 920,464,538.75 902,956,399.73 581,663,450.36 
减：主营业务成本857,751,900.98 798,472,506.00 777,476,493.24 489,035,663.53 
主营业务税金及附加4,990,947.93 2,584,530.54 3,047,180.77 2,010,720.56 
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
130,876,137.80 119,407,502.21 122,432,725.72 90,617,066.27 
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
28,829,868.46 26,187,893.32 26,413,252.84 23,785,948.58 
减: 营业费用35,388,452.98 29,665,882.86 31,591,425.65 19,455,141.80 
管理费用105,512,474.30 87,150,852.51 97,083,159.82 75,299,842.08 
财务费用14,072,168.98 11,430,974.68 14,733,857.39 13,540,689.85 
三、营业利润（ 亏损以“-” 
号填列）
4,732,910.00 17,347,685.48 5,437,535.70 6,107,341.12 
加：投资收益（ 损失以“-” 
号填列）
164,462.01 -2,609,979.49 -2,209,193.08 5,338,672.60 
补贴收入0 
营业外收入1,362,809.87 1,346,282.01 1,294,409.87 1,344,282.01 
减：营业外支出3,703,928.93 6,623,670.70 1,613,198.26 6,409,058.85 
四、利润总额（ 亏损总额
以“-”号填列）
2,556,252.95 9,460,317.30 2,909,554.23 6,381,236.88 
减：所得税106,607.43 3,585,319.40 
减：少数股东损益(合并
报表填列)
-5,497.99 7,700.69 
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
2,455,143.51 5,867,297.21 2,909,554.23 6,381,236.88 
加：年初未分配利润5,550,992.54 3,215,259.02 10,404,545.64 7,554,872.45 
其他转入
六、可供分配的利润8,006,136.05 9,082,556.23 13,314,099.87 13,936,109.33 
减：提取法定盈余公积290,955.42 638,123.69 290,955.42 638,123.69 
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润7,715,180.63 8,444,432.54 13,023,144.45 13,297,985.64 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

应付普通股股利2,893,440.00 2,893,440.00 2,893,440.00 2,893,440.00 
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
4,821,740.63 5,550,992.54 10,129,704.45 10,404,545.64 
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表
2006年1-12月

编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 
合并数 母公司数 
合并
母公
司 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,170,195,799.87 1,089,203,394.56 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金7,789,974.65 28,969,626.26 
经营活动现金流入小计1,177,985,774.52 1,118,173,020.82 
购买商品、接受劳务支付的现金952,320,429.74 860,418,273.98 
支付给职工以及为职工支付的现金59,315,766.97 54,339,290.21 
支付的各项税费39,198,539.89 31,778,328.73 
支付的其他与经营活动有关的现金59,057,214.66 56,077,270.19 
经营活动现金流出小计1,109,891,951.26 1,002,613,163.11 
经营活动产生的现金流量净额68,093,823.26 115,559,857.71 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
762,331.90 762,331.90 
收到的其他与投资活动有关的现金192,817.27 141,625.00 
投资活动现金流入小计955,149.17 903,956.90 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
780,598.62 9,780,598.62 
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计780,598.62 9,780,598.62 
投资活动产生的现金流量净额174,550.55 -8,876,641.72 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金262,000,000.00 262,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计262,000,000.00 262,000,000.00 
偿还债务所支付的现金292,000,000.00 292,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
18,019,452.59 18,019,452.59 
其中：支付少数股东的股利

32 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计310,019,452.59 310,019,452.59 
筹资活动产生的现金流量净额-48,019,452.59 -48,019,452.59 
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额20,248,921.22 58,663,763.40 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润2,455,143.51 2,909,554.23 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-5,497.99 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备795,209.92 547,312.40 
固定资产折旧25,039,461.39 9,588,724.22 
无形资产摊销1,841,577.17 1,869,629.14 
长期待摊费用摊销1,563,741.24 880,046.28 
待摊费用减少（减：增加）19,301.49 19,301.49 
预提费用增加（减：减少）9,441,476.89 9,410,707.05 
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
279,355.60 -50,440.80 
固定资产报废损失
财务费用13,908,737.97 14,570,426.38 
投资损失（减：收益）-164,462.01 2,209,193.08 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）30,155,197.80 -3,106,570.97 
经营性应收项目的减少(减：增加)9,041,536.33 4,260,893.94 
经营性应付项目的增加(减：减少)-26,276,956.05 72,451,081.27 
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额68,093,823.26 115,559,857.71 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额251,725,271.66 231,202,154.44 
减：现金的期初余额231,476,350.44 172,538,391.04 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额20,248,921.22 58,663,763.40 

公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人黄丽琼 

33 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司 单位:元 币种:人民币 

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因
资
产
价
值
回
升
转
回
数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准备合计1 60,859,864.81 376,031.36 256,074.29 256,074.29 60,979,821.88 
其中：应收账款2 3,370,127.56 256,074.29 256,074.29 3,114,053.27 
其他应收款3 57,489,737.25 376,031.36 57,865,768.61 
二、短期投资跌价准备合计4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准备合计7 95,797,582.93 675,252.85 54,231.85 54,231.85 96,418,603.93 
其中：库存商品8 3,867,177.24 675,252.85 54,231.85 54,231.85 4,488,198.24 
原材料9 38,407.13 38,407.13 
开发成本91,439,520.44 91,439,520.44 
低值易耗品4,237.93 4,237.93 
在产品448,240.19 448,240.19 
四、长期投资减值准备合计10 2,347,549.25 2,347,549.25 
其中：长期股权投资11 2,347,549.25 2,347,549.25 
长期债权投资12 
五、固定资产减值准备合计13 17,899,966.08 10,407.81 10,407.81 17,889,558.27 
其中：房屋、建筑物14 11,754,658.37 11,754,658.37 
机器设备15 
通用设备5,892,087.56 5,892,087.56 
运输设备236,768.95 10,407.81 10,407.81 226,361.14 
其他设备16,451.20 16,451.20 
六、无形资产减值准备合计16 1,144,784.64 1,144,784.64 
其中：专利权17 
商标权18 
计算机软件系统857,801.95 857,801.95 
土地使用权286,982.69 286,982.69 
七、在建工程减值准备合计19 
八、委托贷款减值准备合计20 
九、总 计21 178,049,747.71 1,051,284.21 320,713.95 320,713.95 178,780,317.97 

公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 

34 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准备合计1 56,256,640.25 122,900.58 250,841.03 250,841.03 56,128,699.80 
其中：应收账款2 2,984,521.55 250,841.03 250,841.03 2,733,680.52 
其他应收款3 53,272,118.70 122,900.58 53,395,019.28 
二、短期投资跌价
准备合计
4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准备
合计
7 94,773,858.51 675,252.85 54,231.85 54,231.85 95,394,879.51 
其中：库存商品8 3,334,338.07 675,252.85 54,231.85 54,231.85 3,955,359.07 
原材料9 
开发成本91,439,520.44 91,439,520.44 
在产品
四、长期投资减值
准备合计
10 2,347,549.25 2,347,549.25 
其中：长期股权投
资
11 2,347,549.25 2,347,549.25 
长期债权投资12 
五、固定资产减值
准备合计
13 11,511,401.18 10,407.81 10,407.81 11,500,993.37 
其中：房屋、建筑
物
14 7,014,358.39 7,014,358.39 
机器设备15 
通用设备4,260,273.84 4,260,273.84 
运输设备236,768.95 10,407.81 10,407.81 226,361.14 
其他设备
六、无形资产减值
准备合计
16 857,801.95 857,801.95 
其中：专利权17 
商标权18 
计算机软件系统857,801.95 857,801.95 
七、在建工程减值
准备合计
19 
八、委托贷款减值
准备合计
20 
九、总 计21 165,747,251.14 798,153.43 315,480.69 315,480.69 166,229,923.88 

公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼 
35 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益： 

单位:元 币种:人民币 

报告期利润 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 81.72 80.63 0.90 0.90 
营业利润 2.96 2.92 0.03 0.03 
净利润 1.53 1.51 0.02 0.02 
扣除非经常性损益后的净利润 5.83 5.75 0.06 0.06 

新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示 

 本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 

川华信专(2007)0165号 

关于南宁百货大楼股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

南宁百货大楼股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货公司）新旧会计准则股东权益
差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》
和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通
知”）的有关规定编制差异调节表是南宁百货公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基
础上对差异调节表出具审阅报告。 

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规
定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有
限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节

36 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程
序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38
号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：曾 红 

有限责任公司 

中国 ·成都 中国注册会计师：陈维
亮 
二○○七年四月二十四
日


股东权益调节表 

单位:元 币种:人民币 

项
目 
注
释 
项目名称 金额 
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 160,157,387.73 
1 长期股权投资差额 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的收益 
11 衍生金融工具 
12 所得税 2,568,251.72 
13 其他 
14 少数股东权益 91,020.45 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 162,816,659.90 

公司法定代表人:陈民群 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:黄丽琼

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

一、编制目的

本公司于2007年1 月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财
务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会
计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求本公司按照《企业会计
准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”
部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 
二、编制基础

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规
定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。

对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，
本差异调节表依据如下原则进行编制： 

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条
至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资
产份额的事项，本公司根据自身业务实际情况相应调整留存收益。 

2、编制合并财务报表时，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目
反映。 
三、主要项目附注 

1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行《企业会计准则》
和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。
该报表业经四川华信（集团）会计师事务所审计，并于2007年4月10日出具了标准无保留意见的川
华信审（2007）020号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报
告。

2、递延所得税资产 

本公司根据新会计准则应将资产账面价值与资产计税基础的差额计算确认相应的递延所得税资产
或递延所得税负债，截止2007年1月1日已计提各项资产减值准备178,105,065.12元，但因子公司
经营长期处于亏损状态，本公司的未来盈利能力也存在较大的不可预见性，故本公司遵循谨慎性原则，
只确认部分母公司资产减值准备(不确认子公司的资产减值准备)及母公司未弥补亏损金额作为计税基
础差异，相应确认递延所得税资产1,809,251.72元；本公司2006年预计应付职工安置费用
5,060,000.00元，应确认递延所得税资产759,000.00元。 

38 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

由此应增加2007 年1 月1 日的留存收益2,568,251.72元，其中归属于母公司的所有者权益增

加2,568,251.72元，归属于少数股东的权益增加0元。 

3、少数股东权益 
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东享有的权益不计入股东

权益，新会计准则下计入股东权益单独列示，由此增加2007年1月1日股东权益91,020.45元。

（三）会计报表附注 

一、公司基本情况 

南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货）系1992年12月22日经广西壮族自治区体改委
桂体改股字（1992）43号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组成立的定向募集股份有限公司，
注册资本人民币63,600,000.00元，于1993年2月28日取得南宁市工商行政管理局核发的（企）
13828360-7号企业法人营业执照，1996年5月15日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]65
号文批复同意，向社会公开发行人民币普通股26,820,000股，每股面值1元，1996年6月14日发行
结束后，增加注册资本人民币26,820,000.00元，于1996年11月11日取得南宁市工商行政管理局换
发的（企）4500001000043号企业法人营业执照，注册资本变更为人民币90,420,000.00元。住所：南
宁市朝阳路39-41、45号，法定代表人：陈民群。 

根据2003年9月29日《南宁百货大楼股份有限公司2003年第四次临时股东大会决议》，以2003
年6月30日总股本90,420,000股为基数，向全体股东每10股转增6股，以资本公积人民币
54,252,000.00元转增股本，于2003年11月26日取得南宁市工商行政管理局换发的企业法人营业执
照，注册资本变更为人民币144,672,000.00元。 

2005年10月31日，南宁百货第二大股东南宁市高新技术开发投资公司与浙江利时投资集团股份
有限公司签订《法人股股份转让合同》，以每股1.50元的价格将持有的26,746,176股社会法人股全
部转让给浙江利时投资集团股份有限公司，转让总价款40,119,264.00元。本次股份转让完成后，浙
江利时投资集团股份有限公司持有公司股份26,746,176股，持股比例为18.49%，成为公司第二大股东；
并于2006年12月办理了股权变更登记手续。 

2005年12月27日，南宁百货第三大股东南宁市自来水公司与广西国力投资担保有限公司签订《法
人股股份转让合同》，以每股1.52元的价格将持有的16,243,264股社会法人股全部转让给广西国力
投资担保有限公司，转让总价款24,689,762.00元。本次股份转让完成后，广西国力投资担保有限公
司持有16,243,264股，持股比例为11.23%，成为公司第三大股东；并于2006年12月办理了股权变更
登记手续。 

2006 年6 月26 日，南宁百货第一大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司（以下简称南宁沛宁）
与深圳市亚奥数码有限公司（以下简称亚奥数码）签订了《南宁百货大楼股份有限公司国家股股份转
让合同》，以每股2.049元的价格将持有的35,616,000股国家股全部转让给亚奥数码，转让总价款
72,979,154.00 0元。本次股份转让完成后，亚奥数码将持有35,616,000股，持股比例为24.62%，成
为公司第一大股东，股权性质由国家股转变为社会法人股。本次股份转让尚需经国务院国资委批准，
至本年末上述股权变更登记手续尚未完成。 

经公司登记机关核准，经营范围为：国内贸易、糖、烟、瓶装酒、糕点、定型饮料、冰淇淋、现
调饮料、速冻食品、烧卤食品、肉、干鲜果菜、茶叶、罐头、小包装食品、保健食品、农产品的购销、
汽车货运、经营本系统商品的进出口业务、接受本系统单位的委托代理出口业务、经营本系统的技术
进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口业务、
儿童游乐机、儿童读物（书刊零售）、生活用旧货调剂及其服务、钟表维修、停车场服务、自有房屋
租赁、餐饮（凡需许可证的凭证从事经营）、美容美发、珠宝首饰维修。 

公司下设九个控股子（孙）公司，分别为：南宁市百通房地产开发公司（以下简称百通房产）、
桂林南百竹木业发展有限公司（以下简称南百竹木）、南宁南百世华家电有限公司（以下简称世华家
电）、南宁金湖时代置业投资有限公司（以下简称金湖时代）、南宁大龙祥华服务管理有限公司（以

39 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

下简称大龙祥华）、南宁寰旺房地产开发有限责任公司（以下简称寰旺房产）、南宁南百佳年华超市
有限公司（以下简称佳年华超市）、南宁集汇美商贸有限公司（以下简称集汇美）、北海五象房地产
开发有限公司（以下简称北海五象）。 

二、主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 
1、会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 

2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。本报告反映的会计期间为2006年1月1日至2006年12月

31日。 
3、记账本位币 
以人民币为记账本位币。 
4、记账基础和计价原则 
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 
5、外币业务核算方法 

发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇
市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇
率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益
计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇
兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 
6、现金等价物的确定标准 
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值
变动风险很小的投资确认为现金等价物。 
7、短期投资核算方法 

能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时
以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；
处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 

股票投资出售成本按加权平均法计算。 

短期投资跌价准备：对股票、债券投资（分别占该类投资总额不足10%）按总市价低于总成本的
差额计提；对其他投资按个别投资项目计算，经过分析判断，对可收回金额低于账面价值的差额计提
短期投资跌价准备。 

8、坏账核算方法 

（1）坏账确认标准 
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人
逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 

 （2）坏账损失核算方法 
采用备抵法核算坏账损失。 
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 
年末时，按账龄分析法或个别认定法对应收账款计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄
应收账款的坏账准备计提比例列示如下： 
账 龄 坏账准备计提比例（%）
一年以内 5 
一至二年 5 
二至三年 20 
三至四年 25 

40 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

四至五年 30 

五年以上 35 

其他应收款按账龄分析法或个别认定法计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄其他应收款
的坏账计提比例列示如下（母公司对纳入合并范围子公司的其他应收款未计提坏账准备）： 

账 龄 坏账准备计提比例（%）
一年以内 8 
一至二年 8 
二至三年 10 
三至四年 12 
四至五年 15 
五年以上 20 
（4）账龄的确定方法 

一般原则：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部
分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余
应收款项的账龄按上述同一原则确定。 

9、存货核算方法 

（1） 存货分类： 
存货分为物资采购、原材料、在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本、出租开
发产品等。 

（2）存货盘存制度 
存货实行永续盘存制。 
（3）存货计价方法和摊销方法 
存货按取得时的实际成本计价。库存商品一律采用进价核算，采用先进先出法计算结转成本；低
值易耗品在领用时采用一次摊销法结转成本；开发产品按购建成本计价，包括在建期间符合利息资本
化条件的利息部分，销售时按实际购建价结转成本，对尚未售出的开发产品按预计可使用年限计提折
旧。 

(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 
年末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计
提存货跌价准备。（受托代销商品不计提存货跌价准备）。 
10、长期投资核算方法 

（1）长期股权投资 
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，
确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响
的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单
位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作
为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间
摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权
投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若
该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以
后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 

(2)长期债权投资 
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持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债
权投资，取得时以初始投资成本计价。 

债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用
的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到
期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价
值的差额，计入当期损益。 

债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债
券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 

(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 
年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于
长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 
11、固定资产核算方法 

（1）固定资产标准 
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限
超过一年；③单位价值超过2000元。 

（2）固定资产计价 
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值。 

（3）固定资产分类和折旧方法 
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 
固定资产类别 估计经济使用年限(年)年折旧率(%) 预计净残值率(%) 
房屋建筑物 35-40 2.77-2.43 3 
通用设备 7-20 13.86-4.85 3 
运输设备 7-10 13.86-9.7 3 
其他设备 5-10 19.40-9.7 3 
经营租入固定资产改良-装修费 5-10 20-10 

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去
累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 

（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 
a、年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定
资产减值准备。 

b、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： 

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； 
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； 
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 
12、在建工程核算方法 
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 
年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值

的差额计提在建工程减值准备。 
13、借款费用核算方法 

（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应
当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费
用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用
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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借
款费用的资本化，将其确认为当期费用。 

(3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 
每一会计期间利息的资本化金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 
14、无形资产核算方法 
（1）无形资产主要为土地使用权、计算机软件系统，取得时以实际成本计价。 
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过
相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。
（3）年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可
收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未
来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 
15、长期待摊费用核算方法 
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一

次转入损益。 
16、预计负债核算方法 
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）

该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金
额能够可靠地计量。 
17、收入确认原则 

(1) 销售商品的收入 
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益
能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 

（2）提供劳务的收入 
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同
的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相
关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和
计量。 

（3）让渡资产使用权的收入 
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠
的计量。 
18、所得税会计处理方法 
所得税的会计处理采用应付税款法。 
19、合并会计报表的编制方法 

(1)合并的会计方法 
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和
子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用
比例合并法编制合并会计报表。 

(2)合并范围的确定原则 
将满足下述条件的单位会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总
额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但
本公司对其具有实质控制权的被投资单位。对虽然具备上述条件，如果其规模较小也可不予以合并，
但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以
下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。

（3）合并会计报表编制的具体范围详本附注五。 
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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

三、税项 
税费项目 计税依据 税率 备 注 
增值税 增值税应税收入 17％ 粮油、书籍13% 
营业税 营业税应税收入 5％ 
消费税 消费税应税收入 5％ 

城市维护建设税 应纳流转税额 7％ 

教育费附加 应纳流转税额 3％ 

地方教育费附加 应纳流转税额 1％ 2004年5月起计缴 

河堤防洪保安费 营业收入 0.1％ 

文化教育事业费 营业税应税收入 3％ 征收范围：儿童娱乐业及广告业

所得税※ 应纳税所得额 15％或33% 
根据南宁市地方税务局南地税函[2005]463号《关于南宁百货大楼股份有限公司减征企业所得税
问题的批复》，同意2005年度至2010年度减按15%税率缴纳企业所得税； 
根据南宁市国家税务局南市国税函[2004]1503号《南宁市国家税务局关于南宁金湖时代置业投资
有限公司免征企业所得税问题的批复》，同意公司从2004年起至2006年止免收企业所得税。 
四、利润分配方法 
根据《公司法》和公司章程，净利润分配顺序及比例如下： 

（1）弥补上年亏损； 
（2）提取法定盈余公积金：按净利润10％提取； 
（3）提取任意盈余公积金：按股东会决议提取； 
（4）支付普通股股利：按股东会决议分配。 
五、控股子公司及合营企业 
注册
资本初始投资额
母公司持
是否纳入
企业名称 
（万
元）
经营范围 
(元) 
股比例
(％) 
合并范围

南宁市百通房地产开发公司500 房地产开发 5,000,000.00 100 是
桂林南百竹木业发展有限公司 600 竹制品生产、销售4,358,934.23 64 是
49,710,000.0 
南宁南百世华家电有限公司4980 家用电器销售等 99.82 是
0 
10,700,000.0 
南宁金湖时代置业投资有限公司 1380 房地产开发等 99.28 是
0 
南宁大龙祥华服务管理有限公司 30 企业管理、会议等250,000.00 83.33 是
南宁集汇美商贸有限公司※68 销售针纺织用品等595,000.00 87.50 是 
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 880 房地产开发及销售8,688,900.00 98.74 是
南宁南百佳年华超市有限公司 1000 商业零售 9,900,000.00 99 是
北海五象房地产开发有限公司※※ 900 房地产开发、销售9,000,000.00 100 是

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

注※：2005年9月9日，南宁集汇美商贸有限公司股东大会通过提前终止集汇美各项业务并对其
进行清算的决议，各项清算程序已履行完结，2007年2月14日南宁市工商行政管理局批准注销集汇
美。 

注※※：本年度投资新设独资公司，详见本附注七母公司会计报表主要项目注释2长期股权投资

（2）。 
六、合并会计报表主要项目注释（下述年末数指2006年12月31日，年初数指2005年 
12月31日；本年数指2006年度，上年数指2005年度；金额单位：人民币元）。 
1、货币资金

项 目 年末数年初数

现 金 5,184.00 7,423.18 

银行存款 251,720,087.66 231,468,927.26 

合 计251,725,271.66 231,476,350.44 
注1：银行存款中含银行承兑汇票保证金存款年末余额102,155,808.30元，比年初余额的
85,521,084.35元增加16,634,723.95元； 
注2：年末余额中含职工住房公积金存款9,993,901.60元。 
2、应收款项及坏账准备 

（1）应收账款 
年末数 年初数 
账 龄 
金额 比例% 坏账准备净额 金额 比例%坏账准备 净额 

1年以内 6,284,744.85 68.05 183,868.696,100,876.16 6,724,555.94 67.29 159,993.34 6,564,562.60 

1-2 年7,490.32 0.08 336.50 7,153.82 51,126.68 0.51 5,112.67 46,014.01 

2-3 年17,259.70 0.17 3,451.94 13,807.76 

3-4 年17,259.70 0.19 4,314.93 12,944.77 

4-5 年1,948,828.66 19.50 1,948,828.66 

5年以上 2,925,533.15 31.68 2,925,533.15 0 1,252,740.95 12.53 1,252,740.95 

合 计 9,235,028.02 100.003,114,053.276,120,974.75 9,994,511.93 100.00 3,370,127.56 6,624,384.37 
注：a、年末余额中无持本公司5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。 
b、年末余额中前五名债务人欠款合计3,398,179.69元，占应收账款总额的36.80％。
c、年末余额中按个别认定法计提坏账准备的主要明细： 

坏账准备计提情况 
单位名称 账面金额 原因 
年初已提本年计提合计 

香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 1,576,861.86 涉外货款、收回可能性小

锦明电讯公司 820,000.00 820,000.00 820,000.00 账龄长、收回可能性小 

合计 2,396,861.86 2,396,861.86 2,396,861.86 

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（2）其他应收款 
账 龄 年末数 年初数 
金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备净额 

1 年以内 2,468,730.64 3.23 483,865.45 1,984,865.19 5,358,965.12 6.65 -228,344.56 5,587,309.68 

1-2 年 904,326.11 1.18 56,128.10 848,198.01 6,445,725.52 8.00 174,750.04 6,270,975.48 

2-3 年 6,348,517.04 8.30 83,252.50 6,265,264.54 32,623,161.54 40.47 30,712,575.21 1,910,586.33 

3-4 年 32,623,318.39 42.65 32,623,318.39 -2,112,596.93 2.62 351,915.81 1,760,681.12 

4-5 年 139,391.13 0.18 139,391.13 -6,321,070.04 7.84 6,321,070.04 0.00 

5 年以上 34,010,837.14 44.46 24,479,813.04 9,531,024.10 27,745,385.19 34.42 20,157,770.71 7,587,614.48 

23,117,167.0 

合 计 76,495,120.45 100.00 57,865,768.61 18,629,351.84 80,606,904.34 100.00 57,489,737.25 9 
注：a、年末余额中前五名债务人欠款合计58,696,097.38元，占总额的76.73%。 
b、年末余额中按个别认定法计提坏账准备金额55,847,281.27元，主要明细项目如下： 

坏账准备计提情况 
单位名称 账面金额 原因 

年初已提本年计提合计
南宁市新城区糖酒副食品
公司 
5,440,000.00 5,440,000.00 5,440,000.00 账龄长、收回可能性小

桂林爱丽华电子有限公司 35,891,787.84 35,891,787.84 35,891,787.84 资不抵债已无可执行资产
柳州粮酒公司2,833,285.44 2,833,285.44 2,833,285.44 账龄长、收回可能性小
广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 账龄长、收回可能性小
桂林花桥美食康乐公司 1,553,900.00 1,553,900.00 1,553,900.00 账龄长、收回可能性小
北海银城实业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 账龄长、收回可能性小
防城县东升贸易公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 账龄长、收回可能性小
广西东兴开发区管委会 960,000.00 960,000.00 960,000.00 账龄长、收回可能性小
北京北方波尔科技有限公

账龄长、收回可能性小
司750,000.00 750,000.00 750,000.00 

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北海国际信托投资公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 因资不抵债已申请破产

广西城乡房地产开发北海
公司 
500,000.00 500,000.00 500,000.00 二审败诉 

中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 账龄长、收回可能性小

中国水利电力对外广西公
账龄长、收回可能性小
司185,053.31 185,053.31 185,053.31 

南宁富锦来餐饮酒店管理

有限公司 310,969.17 310,969.17 310,969.17 
收回可能性小 

南宁信托投资公司 175,175.64 175,175.64 175,175.64 账龄长、收回可能性小

合计54,260,171.40 53,949,202.23 310,969.17 54,260,171.40 

c、年末余额中除按个别认定法计提坏账准备外的其他主要欠款单位明细： 
债务人名称 欠款金额欠款时间 形成原因及备注 
东兴大酒店 9,531,024.10 5 年以上 原修建投入，后权益转让，款项待收
南宁金扩贸易有限责任公司 5,000,000.00 1-2 年 代还借款 
广西万隆百货贸易有限责任公司 2,000,000.00 2-3 年 受托管理保证金 
收银中心 770,200.00 1 年以内 备用零钞 
团购部 400,000.00 1 年以内 备用金 

合 计 17,701,224.10 
3、预付账款
账 龄 年末数 年初数 
金额 比例（%） 金额 比例（%） 

 1 年以内18,821,617.36 95.92 23,391,832.72 98.82 
1-2 年737,324.53 3.76 151,594.56 0.64 
2-3 年 
--128,315.34 0.54

 3 年以上62,489.27 0.32 
合 计19,621,431.16 100 23,671,742.62 100 
注：年末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款； 

4、存货 
项 目 年末数 年初数 
账面金额跌价准备净值账面金额跌价准备 净值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13 
库存商品 49,844,130.49 4,488,198.24 45,355,932.25 44,998,777.50 3,867,177.24 41,131,600.26 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19 

材料采购 7,895.40 7,895.40 7,895.40 7,895.40 

低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93 

开发成本 108,698,823.44 91,439,520.44 17,259,303.00 135,792,636.71 91,439,520.44 44,353,116.27 

出租开发产

品 249,341,196.95 0 249,341,196.95 
合计 159,041,734.58 96,418,603.93 62,623,130.65 430,631,391.81 95,797,582.93 334,833,808.88 
注：（1）出租开发产品－金湖广场是南宁市重点工程建设项目之一，由本公司控股子公司--金湖
时代开发建设，原预计投资总额4.06亿元，占地面积约52,300.00多平方米，建筑面积为69,081.10
平方米。金湖广场项目于2005年9月29日投入使用，成立五象商业购物广场，开展商业零售业务。
本年度该工程项目基本建设财务决算业已完成，并由四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出
具川华信专（2007）166号《基本建设工程决算审核报告》，其中各工程项目的造价已分别由深圳市
永达信工程造价咨询有限公司和广西华寅工程造价咨询有限公司进行审核，根据工程竣工结（决）算
审计报告金湖广场项目本年已办理竣工决算，其销售收入、成本、税金及费用已结转递延收益，未售
部份根据董事会决议已全部转入自用固定资产。上述情况详见本附注十二、其他重要事项2。

（2）开发成本的明细项目如下
： 
项 目 年末数 年初
数 
金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 
北海广东路土
地 108,698,823.44 91,439,520.44 17,259,303.00 108,120,520.44 91,439,520.44 16,681,000.00 
职工集资房工
程 27,672,116.27 27,672,116.27 
合计 108,698,823.44 91,439,520.44 17,259,303.00 135,792,636.71 91,439,520.44 44,353,116.27 

注：职工集资房工程位于南宁市仙葫开发区，由子公司寰旺房产于2003年6月开始开发，本年
度建成投入使用并全部结转存货成本。 
5、待摊费用
待摊费用 
项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
租赁费 56,175.57 226,244.53 245,546.02 36,874.08 
税金及附加 -418,250.87 -418,250.87 
合 计 56,175.57 644,495.40 245,546.02 455,124.95 
注：本期待摊费用的增加主要系子公司金湖时代按税法规定应以收到的商铺销售款计缴相应的税
金及附加，本期已预收但销售未实现的商铺款4,835,270.00元，相应计缴的税金及附加暂列待摊费用
中反映，其明细如下： 

48 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

税种 计税基础 税率 税额
营业税 预收账款 5.00% 241,763.50 
城建税 营业税 7.00% 16,923.45 
教育费附加 营业税 3.00% 7,252.91 
地方教育费附加 营业税 1.00% 2,417.64 
防洪费 预收账款 0.10% 4,835.27 
土地增值税 预收账款 3.00% 145,058.10 
合计 418,250.87 
6、长期股权投资 
（1） 分类列示 
类 别 
年初数 
投资金额 减值准备 
本年增加 本年减少 
年末数 
投资金额 减值准备 
对联营企业投资 11,180,564.86 1,087,499.72 12,268,064.58 
其他股权投资 3,347,549.25 2,347,549.25 3,347,549.25 2,347,549.25 
长期股票投资 50,000.00 50,000.00 
股权投资差额 7,820,745.45 957,642.36 6,863,103.09 
合 计22,398,859.562,347,549.251,087,499.72 
（2） 对联营企业投资 
被投资公司 初始投资额 
占被投资单位
注册资本比例
(％) 
年初数 
957,642.36 
投资 
成本 
22,528,716.92 2,347,549.25 
本年权益 
增减额 
年末余额 

南宁医药有 
限责任公司 
9,978,305.90 46.26 11,180,564.86 1,087,499.72 12,268,064.58 
注：南宁医药有限责任公司以下简称南宁医药。 
（3）其他股权投资 
被投资公司 
占被投资单位注
册资本比例(％)
年初数本年增加 收回投资额 
其他减
少 
年末余额 

南宁唯尔福卫生保健公司 10 157,741.50 157,741.50 
南宁培荣电子有限公司 60 267,060.00 267,060.00 

49 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

北海华伟房地产公司 
南宁怡兴置业房地产开发有限
公司 
合 计 
减值准备 
净 额 

1,922,747.75 1,922,747.75 
6.67 1,000,000.00 
3,347,549.25 
2,347,549.25 
1,000,000.00 
1,000,000.00 
3,347,549.25 
2,347,549.25 
1,000,000.00 

其他股权投资减值准备列示如下： 

被投资单位名

年初数 

称 
南宁唯尔福卫
生保健公司 
157,741.50 
南宁培荣电子
有限公司 
267,060.00 
北海华伟房地
产公司 
1,922,747.75 

合计2,347,549.25 

（4）长期股票投资 
被投资公司 股份类别 

金狮自行车（集
团）股份有限公司 
法人股 
合 计 

（5）股权投资差额 
被投资单
因资产价值其他原因转出
本年增加
回升转回数数 
年末数计提的原因

157,741.50 

267,060.00 
1,922,747.75 
2,347,549.25 

股票数量
占被投资单位
追加投资收回投
（股） 
注册资本比例
（％） 
年初数
额 资额
年末余额
50,000.00 0.10 50,000.00 50,000.00 
50,000.00 50,000.00 50,000.00 

摊销

位 
名称 
原始金额 形成原因 
期限
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 摊销方法 
南宁医药 9,576,423.07 
取得长期股权投
资时与被投资单
位股东权益份额
差异 
10 
年7,820,745.45 957,642.36 6,863,103.09 
按摊销期限
平均摊销 
合计 9,576,423.07 7,820,745.45 957,642.36 6,863,103.09 

50 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 

年初数本年增加本年减少 年末数
原 值： 
房屋建筑物 194,653,083.65 250,285,318.30 263,306.15 444,675,095.80 
专用设备 14,514,897.30 431,346.27 14,083,551.03 
通用设备 98,110,997.02 156,721.00 1,041,809.00 97,225,909.02 
运输设备 5,826,569.37 489,903.00 778,505.24 5,537,967.13 
固定资产改良 29,152,447.28 4,433,504.38 24,718,942.90 
其他设备 1,368,831.67 6,150.00 1,374,981.67 
小 计 343,626,826.29 250,938,092.30 6,948,471.04 587,616,447.55 
累计折旧： 
房屋建筑物 27,454,001.51 1,699,606.61 42,844.24 3,965,988.86 
专用设备 2,350,217.45 66,816.17 83,835.20 2,333,198.42 
通用设备 26,851,242.67 386,580.22 338,399.46 2,706,412.11 
运输设备 2,548,562.78 2,019,370.66 228,730.89 4,339,202.55 
固定资产改良 1,457,622.36 4,722,474.90 6,180,097.26 
其他设备 98,875.66 51,394.11 150,269.77 
小 计 60,760,522.43 25,039,461.39 693,809.79 85,106,174.03 
净 值： 282,866,303.86 225,898,630.91 6,254,661.25 502,510,273.52 
减值准备 ：

 房屋建筑物11,754,658.37 11,754,658.37

 专用设备 

通用设备 5,892,087.56 5,892,087.56

 运输设备 236,768.95 10,407.81 226,361.14 
固定资产改良 
其他设备 16,451.20 16,451.20 
小 计 17,899,966.08 10,407.81 17,889,558.27 

净 额264,966,337.78 225,898,630.91 6,244,253.44 484,620,715.25 
注1：本年增加的房屋建筑物250,285,318.30元主要系子公司金湖时代按董事会决议将未售商铺
转为自用增加；其房屋产权证尚未办理。 
注2：本年减少的专用设备与固定资产改良系子公司金湖时代本期按工程财务决算数调整上年的暂
估数所致。

51 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

注3：房屋建筑物中位于南宁市安吉乡鸡村一队仓库价值3,980,000.00元，位于钦州房屋价
值4,377,538.31元，房屋产权手续尚未办妥。 
注4：固定资产的抵押情况及产权情况： 
数量(平
资产名称 存放地点 产权持有人 权属证号 备注 
方米) 
朝阳路39－南宁百货大楼股份有邕房权证字第第一层已用于银行承兑汇票担
南楼 1696.30 
41号 限公司 01515511号保抵押 
朝阳路39－南宁百货大楼股份有邕房权证字第第二层已用于银行承兑汇票担
南楼 1696.30 
41号 限公司 01515511号保抵押 
北楼（朝阳商南宁百货大楼股份有邕房权证字第
业城） 朝阳路45号限公司 01403217号5804.62 第一层已用于借款抵押 
北楼（朝阳商南宁百货大楼股份有邕房权证字第
业城） 朝阳路45号限公司 01403212号5804.62 第二层已用于借款抵押 
北楼（朝阳商南宁百货大楼股份有邕房权证字第
业城） 朝阳路45号限公司 01403210号5804.62 第三层已用于借款抵押 
北楼（朝阳商南宁百货大楼股份有邕房权证字第
业城） 朝阳路45号限公司 01403208号5804.62 第四层已用于借款抵押 
北楼（朝阳商南宁百货大楼股份有邕房权证字第
业城） 朝阳路45号限公司 01403219号5804.62 第六层已用于借款抵押 
北楼（朝阳商南宁百货大楼股份有邕房权证字第第八层已用于银行承兑汇票担
业城） 朝阳路45号限公司 01403192号5804.62 保抵押 
北楼（朝阳商南宁百货大楼股份有邕房权证字第负一层北面已用承兑汇票担保抵
业城） 朝阳路45号限公司 01403226号2902.31 押 
8、无形资产

剩余摊
本年 销 
项 目 原始金额 年初数 
增加 
本年转出本年摊销 累计摊销 年末数 
年限 
(月)
土地使用权
480 
桂林市1,049,522.02 861,219.39 24,723.12 213,025.75 836,496.27 
土地使用权 
－南宁市朝314 
阳路39 号 4,206,281.00 2,856,766.64 105,156.96 1,454,671.32 2,751,609.68 
土地使用权 
－南宁市朝338 
阳路45 号 38,000,000.00 27,731,457.93 950,000.04 11,218,542.11 26,781,457.89 

52 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

土地使用权 
－望州路北
二里 
土地使用权
－钦州鸿福
小区土地 
2,075,962.00 1,409,924.36 210,810.50 48,827.45 925,675.59 1,150,286.41 
11,085,623.70 8,183,329.55 221,171.04 3,123,465.19 7,962,158.51 
310 
440 
计算机软件
系统 5,448,382.79 3,890,383.96 54,384.62 491,698.56 2,049,697.39 3,453,070.02 
多项 
合 计 61,865,771.51 44,933,081.83 54,384.62 210,810.50 1,841,577.17 18,985,077.35 42,935,078.78 
减值准备 
计算机软件
系统 857,801.95 857,801.95 
土地使用权
桂林市 286,982.69 286,982.69 
净 额61,865,771.51 43,788,297.19 54,384.62 210,810.50 1,841,577.17 18,985,077.35 41,790,294.14 

注：因望州路北二里32号中的2,021.63平方米(3.032亩)土地被市政规划作为“园湖北路
延长线工程”项目建设用地，2006年8月，本公司与南宁市投资开发公司签订《南宁市国家建设
收回作价入股用地补偿协议书》，协议总价款为727,069.77元，征地补偿净收益516,259.26
元列入营业外收入。 

9、长期待摊费用 

项目原始金额 年初数 本年增加本年摊销累计摊销 年末数 剩余摊销期限

租入固定资产改

2,820,490.36 2,140,200.39 341,984.401,022,274.37 1,798,215.99 24月 

良支出 
贵港超市 2,272,018.92 1,106,449.66 341,710.561,507,279.82 764,739.10 37月 
北楼外立面装修 4,400,231.10 4,326,893.91 880,046.28953,383.47 3,446,847.63 47月 
合 计 9,492,740.38 7,573,543.96 1,563,741.24 3,482,937.66 6,009,802.72 

10、短期借款 
借款条件 年末数年初数 
信用借款 9,064.59 9,064.59 
抵押借款 242,000,000.00 272,000,000.00 
合 计242,009,064.59 272,009,064.59 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

注：年末余额明细如下： 
贷款单位 贷款本金 借款条件(信用/抵押/担保)抵押物 
中行广西分行营业部 30,000,000.00 抵押借款 朝阳路45 号第一层南面 
南宁市商业银行营业部 40,000,000.00 抵押借款 朝阳路45号第一层北面 
交通银行南宁市分行 62,000,000.00 抵押借款 朝阳路45号第二层和第二层分割的土地
建行南宁市朝阳分行 90,000,000.00 抵押借款 朝阳路45 号第三层和第六层 
光大银行南宁支行 20,000,000.00 抵押借款 朝阳路45 号第四层 
南宁市财政局 9,064.59 信用借款 
合计 242,009,064.59 

11、应付票据 
种 类 年末数年初数
银行承兑汇票 152,381,885.00 140,977,942.40 
合 计152,381,885.00 140,977,942.40 

注：（1）年末余额中102,155,808.30元以银行存款作为抵押（详见本附注六、1），其余分别以
朝阳路45号北楼第八层、朝阳路39-41号南楼第一层及第二层、北楼负一层北面及北楼负一层分割的
土地作抵押（固定资产及土地的抵押额度为10,351.00万元）。 

（2）年末余额比年初增加11,403,942.60 元，增幅8.09 %，系本年以银行承兑汇票方式结算的
增加所致。 
12、应付账款 
项 目 年末数年初数
1 年以内 79,052,255.51 128,503,689.99 
1-2年 49,488,446.58 741,666.70 
2－3年 398,056.97 1,287,542.49 
3年以上 9,148,549.03 7,850,763.10 
合 计 138,087,308.09 138,383,662.28 
注：年末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 
13、预收账款 

账 龄 年末数年初数
1年以内 61,332,317.74 48,615,726.33 
1-2年 24,172.68 9,734,495.08 
2－3年 42,347.08 153,672.78 
3年以上 178,283.50 24,610.72 
合 计 61,577,121.00 58,528,504.91 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

注：（1）年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项； 

（2）年末余额中含母公司团购部预收购物消费卡款49,460,124.58元。
14、应付工资 
项 目 年末数年初数
工效挂钩工资 5,436,016.67 4,633,171.61 
合 计5,436,016.67 4,633,171.61 
15、应付股利 
类 别 年末数年初数
国家股股利 
法人股股利 602,813.80 538,468.60 
个人股股利179,004.70 179,004.70 
合计781,818.50 717,473.30 
16、应交税金 
项 目 年末数年初数
增值税 6,132,880.30 1,379,716.54 
营业税 157,825.52 342,826.05 
城建税 643,308.01 304,003.01 
企业所得税 -1,854,768.68 -1,140,642.35 
个人所得税 56,091.73 212,513.79 
消费税 62,264.30 35,153.44 
房产税 460,473.15 413,169.54 
土地增值税 1,360,468.31 34,359,044.89 
土地使用税 30,309.93 31,927.25 
合 计 7,048,852.57 35,937,702.16 
注：（1）各项税费以主管税务机关的汇算为准，本年度本公司与所属控股子公司各项应交税费尚
未进行汇算。 

（2）应交税金年末比年初减少28,888,849.59元，减幅80.39％，主要系土地增值税减少。
上年末，预转金湖广场项目商铺的销售收入及成本按税法规定暂计提土地增值税40,781,538.95元，
本年根据桂地税发[2007]88号《自治区地方税务局转发国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税
清算管理有关问题的通知》第四条：“按不低于1%~3%的预征率核定征收土地增值税”和南宁市人民
政府南府办[2006]191号《南宁市人民政府办公厅转发市地方税务局关于调整土地增值税预征率的通
知的通知》第二条：“从2006年1月1日起，纳税人建造非普通住房、写字楼、其他商用房等商品房
出售，按照销售收入的3%预征土地增值税”的规定计提土地增值税9,715,613.07元，并冲销多提的
土地增值税31,065,925.88元。 
55 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

17、其他应交款 
项 目 年末数年初数
教育费附加 260,903.34 116,961.73 
防洪保安费 268,833.32 221,160.01 
文化教育事业费 1,788.20 2,990.78 
地方教育费附加 86,754.67 38,702.13 
合 计 618,279.53 379,814.65 

18、其他应付款 
项 目 年末数年初数
1 年以内 17,606,943.06 43,219,608.67 
1-2 年3,202,695.39 6,733,729.79 
2－3 年0.00 221,362.24 
3 年以上 6,251,897.79 6,371,736.26 
合 计 27,061,536.24 56,546,436.96 

注1：年末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项； 

注2：年末余额较年初余额减少29,484,900.72元，减幅52.14%，主要系职工集资建房款结转收
入所致。 

19、预提费用 
项 目 年末数年初数
利息 478,388.85 490,894.26 
金湖商铺租金 492,440.61 528,088.39 
水电费 140,123.58 109,353.74 
职工安置费 5,060,000.00 
贵宾积分卡礼品费 4,398,860.24 
合 计 10,569,813.28 1,128,336.39 

注1：期末余额较期初余额增加9,441,476.89元，增幅836.76%，主要系预提职工安置费及贵宾
积分卡礼品费增加所致。 

注2：根据本公司人力资源部的测算，经本公司董事会批准预提职工安置费5,060,000.00元 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

20、预计负债 
项 目 年末数年初数
对外担保预计损失 535,066.67 
百通房产卖房款案败诉 1,749,000.00 
合 计 2,284,066.67 

注1：因对外担保预计损失详见本附注九或有事项2
。 
注2：百通房产卖房款案败诉详见本附注九或有事项3
。 
21、递延收
益 


摊余
项 目 总额 年初数 本年增加 本年转出本年摊销 年末数 
期限

房产售后租回预
计负债递延收益 
121,935,234.75 81,474,363.94 33,816,736.00 12,249,366.94103,041,733.00 7年

合 计 121,935,234.75 81,474,363.94 33,816,736.00 12,249,366.94 103,041,733.00 

注1：系金湖广场商铺销售结转收益的摊余金额（详见本附注十二、其他重要事项2），根据金
湖时代与购房人签订的《房屋委托出租合同》的约定，金湖广场商铺在售出后由本公司按约定整体回
租，租赁期限不短于9年，商铺销售形成的收益按《企业会计准则-租赁》的规定在租赁期内按每年支
付的租金占租金总支出的比例摊销； 

注2：本年增加递延收益33,816,736.00元主要系本年按金湖广场项目的工程财务决算对上年暂
估成本进行相应调整，以及转回多计土地增值税所致。 

22、股本 

2005年12月31日（股权分置改革前） 2006年12月31日（股权分置改革后） 

项目 股份数量 占百分比 项目 股份数量 占百分比 

一、有限售条件的流
通
一、未上市流通
股 
81,408,000.00 56.27% 股 63,694,080.00 44.03%


（一）股权分置改革变

（一）发起人股 35,616,000.00 更的有限售条件的流

24.62% 通股 63,694,080.00 44.03% 
1、国家及国有法人
持
1、国家
股 
35,616,000.00 24.62% 股 27,281,580.00 18.86%


2、国有法人股 2、境内一般法人持股36,412,500.00 25.17% 

3、境内法人股 3、境内自然人持股 

4、境外法人、自然
人
4、外资法人
股 
持
股 


5、自然人股 5、其他 

6、其
他 
（二）内部职工
股 
（二）定向法人股 45,792,000.00 31.65%


57 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

1、国家股 （三）机构投资者配售
2、国有法人股 股份 
3、境内法人股 45,792,000.00 31.65% （四）高管股份（*注
4、外资法人股 3） 
5、自然人股 
（五）其他 
6、其他 
二、无限售条件的流通
二、已上市流通股份 
63,264,000.00 43.73% 股 80,977,920.00 55.97% 
（一）有限售条件的
流通股 
1、内部职工股 （一）人民币普通股 
2、机构投资者配售
股份 80,977,920.00 55.97% 
3、高管股份 
（二）境内上市外资股
4、其他 
（二）无限售条件的
流通股 63,264,000.00 43.73% 
（三）境外上市外资股
1、人民币普通股 63,264,000.00 43.73% 
2、境内上市外资股 
3、境外上市外资股 
（四）其他 
4、其他 
三、股份总数 144,672,000.00 100.00% 三、股份总数 144,672,000.00 100.00% 
1、股本增减变动情况： 
年初持股 本年股权分置改
其他 
年末持股 
项 目 持股比公积金转股革增减变动(“+” 持股比

持股量(股) 
例(%) 为增,“-”为减) （注3） 持股量(股) 
例(%) 

（1）、非流通股份 81,408,000 56.27 -81,408,000 
①发起人股 35,616,000 24.62 -35,616,000 
其中：国家股 35,616,000 24.62 -35,616,000 
国有法人股 
外资法人股 
②定向法人股 45,792,000 31.65 -45,792,000 
（2）、流通股份 63,264,000 43.73 81,408,000 144,672.000 100 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

①有限售条件的流通股 63,694,080 63,694,080 44.03 
a、国家及国有法人持股 27,281,580 27,281,580 18.86 
b、境内一般法人持股 36,412,500 36,412.500 25.17 
c、境内自然人持股 
d、境外法人、自然人持股 
5、其他 
②无限售条件的流通股 63,264,000 43.73 17,713,920 80,977,920 55.97 
a、人民币普通股 63,264,000 43.73 17,713,920 80,977,920 55.97 
b、境内上市外资股 
c、境外上市外资股 
d、其他 
（3）、股份总数 144,672,000 100.00 144,672,000 100.00 
2、有限售条件的流通股股东持有流通股数量及限售条件 
有限售条件股数
序号 股东名称 可上市流通时间 限售条件 
（股）

7,233,600 r+12 个月 
持有的公司非流通股将自获得上市流通权

南宁沛宁
资 
之日起，在十二个月内不上市交易或者转

（1）产经营有限7,233,600 r+24 个月 让；在上述承诺期期满后，通过上海证券
责任公司 
交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公
12,814,380 r+36 个
月 
司股份总数的比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不超出百分之十。

持有的公司非流通股将自获得上市流通权

浙江利时
投 
7,233,600 r+12 个月 
之日起，在十二个月内不上市交易或者转

（2）资集团股份7,233,600 r+24 个月 让；在上述承诺期期满后，通过上海证券
有限公司 
交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公
6,459,159 r+36 个月 司股份总数的比例在十二个月内不超过百

分之五，在二十四个月内不超出百分之十。
持有的公司非流通股将自获得上市流通权
7,233,600 r+12 个月 之日起，在十二个月内不上市交易或者转
广西国力投

（3）资担保有
限 
让；在上述承诺期期满后，通过上海证券交
公
司 
易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股
5,475,222 r+24 个月 份总数的比例在十二个月内不超过百分之

五。 
其他非流通
持有的公司非流通股将自获得上市流通权

（4） 
2,777,319 g+12 个月 之日起，在十二个月内不上市交易或者转
股股
东 
让。 

合计 63,694,080 
注1：2006年度，公司a股股权分置改革方案经2006年12月1日召开的本公司股东大会会议表
决通过，方案详见本附注十二、其他重要事项7及《股权分置改革方案》。 

59 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

注2：方案实施后公司总股本及股本结构不发生变化，股东持股数量也未发生变化。 
注3：实施股权分置改革方案的股份变更登记日：2006年12月29日 
注4：g日为股权分置改革方案实施后首个交易日即2007年1月5日，除前三大非流通股股东所

持股份外的其他非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 
注5： r 日为前三大非流通股股东原非流通股股份获得流通权日，其确定方法如下： 
a、若追加对价安排条件触发，r日为支付追加对价股份实施日； 
b若追加对价安排条件未触发，r日为2007年度股东大会审议通过公司2007年度报告之日。 
23、资本公积 

项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
股本溢价 4,483,506.86 1,943,023.53 2,540,483.33 
接受捐赠资产准备 73,761.00 73,761.00 
其他资本公积 5,631,189.35 5,631,189.35 
股权投资准备 615,637.62 615,637.62 
合 计 10,804,094.83 1,943,023.53 8,861,071.30 

注： 本期减少数为公司股改费用冲减资本公积。 

24、盈余公积 
项 目 年初数本年增加本年减少 年末数
法定盈余公积 1,206,777.10 595,798.70 1,802,575.80 
法定公益金 304,843.28 304,843.28 
任意盈余公积 
合 计 1,511,620.38 595,798.70 304,843.28 1,802,575.80 

注：2006 年法定公益金减少系按财政部颁布的《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通
知》（财企[2006]67 号）文件的规定，将2005 年12 月31 日结余的法定公益金转作法定盈余公积。
25、未分配利润 
项 目 本年数上年数
本年净利润 2,455,143.51 5,867,297.21 
加：年初未分配利润 5,550,992.54 3,215,259.02 
其他转入 
减：提取法定盈余公积 290,955.42 638,123.69 
提取法定公益金 
应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利 2,893,440.00 2,893,440.00 
转作股本的普通股股利 
未分配利润 4,821,740.63 5,550,992.54 

60 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

26、主营业务收入、成本 
行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营毛利 
本年数 上年数本年数上年数本年数 上年数
商业（零售）961,186,996.99 920,464,538.75 827,152,318.68 798,472,506.00 134,034,678.31 121,992,032.75 
寰旺售房 32,431,989.72 30,599,582.30 1,832,407.42 
合 计 993,618,986.71 920,464,538.75 857,751,900.98 798,472,506.00 135,867,085.73 121,992,032.75 
注：本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入合计；
27、主营业务税金及附加 
项 目 本年数上年数
营业税 1,621,412.26 21,664.84 
城建税 1,869,990.42 1,450,554.58 
教育费附加 802,646.28 622,422.68 
消费税 636,040.77 475,336.38 
文化教育事业费 10,713.68 11,459.77 
防洪费 33,503.71 
地方教育费附加 16,640.81 3,092.29 
合计4,990,947.93 2,584,530.54 
28、其他业务利润 
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 
本年数 上年数本年数上年数本年数 上年数
厂商入场管理费 19,984,549.16 20,519,171.54 1,134,584.64 1,341,065.50 18,849,964.52 19,178,106.04 
租金收入 8,707,180.32 7,654,832.52 1,582,369.04 1,635,006.83 7,124,811.28 6,019,825.69 
保管收入 41,472.00 321,626.00 2,343.26 18,878.75 39,128.74 302,747.25 
游乐收入 1,956,913.00 837,936.10 740,680.35 418,962.10 1,216,232.65 418,974.00 
加盟费 1,553,333.33 336,666.67 87,763.34 19,374.99 1,465,569.99 317,291.68 
其他 433,639.99 299,478.71 49,051.34 134,161.28 -49,051.34 
合 计 32,677,087.80 29,670,232.83 3,847,219.34 3,482,339.51 28,829,868.46 26,187,893.32 
注：本项目本年比上年增加2,641,975.14元，增长10.09％，主要系本年收到的加盟费收入、游
乐收入等增加所致。 
29、财务费用 
项 目 本年数上年数
利息支出 15,890,172.38 13,019,574.24 
减：利息收入 3,644,165.88 2,973,540.90 

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汇兑损失 
减：汇兑收益 
手续费支出 
其他 1,826,162.48 1,384,941.34 
合 计 14,072,168.98 11,430,974.68 

30、投资收益 

类 别 本年数上年数
股票投资收益 35,262.13 202,531.57 
年末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 1,087,499.72 665,358.19 
股权投资差额摊销 -958,299.84 -1,397,380.00 
股权投资转让收益 
其他投资收益 
股权投资减值准备 -2,080,489.25 
合 计 164,462.01 -2,609,979.49 

注1：本年比上年同期增加2,774,441.50元，主要系本年确认的投资收益增加及股权投资减值准
备减少综合影响所致。 
31、营业外收入 
项 目 本年数上年数
处理固定资产净收益 52,049.34 1,331,600.05 
出售无形资产收益 516,259.26 
罚款净收入 52,854.30 12,676.00 
其 他 741,646.97 2,005.96 
合 计 1,362,809.87 1,346,282.01 
32、营业外支出 
项 目 本年数上年数

预计负债(含对外担保)损失 2,284,066.67 
固定资产减值损失 
无形资产减值损失 
处理固定资产净损失 847,222.68 5,554,143.89 
债务重组损失 72,248.00 
罚款、赔偿支出 58,165.19 51,263.85 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

捐赠、赞助支出 266,511.50 424,116.20 
其 他 247,962.89 521,898.76 
合 计 3,703,928.93 6,623,670.70 

注：本年比上年减少2,919,741.77元，下降44.08％，主要系本年处理固定资产净损失比上年同
期大幅减少所致。 
33、所得税
项 目 本年数上年数
所得税 106,607.43 3,585,319.40 
合 计106,607.43 3,585,319.40 
34、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 

（1）本年收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 
项 目 金额
存款利息收入 

3,644,165.88 
南宁锦明产业开发有限公司 

2,000,000.00 
改制前退休人员补贴费用 

610,051.96 
拆迁补偿款 

727,069.77 
南宁市兴宁区人民检察院退回查封案款 

451,881.97 
合计 

7,433,169.58 

（2）本年支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 
项 目 金额
股改费用 1,355,109.53 
租赁费 24,218,999.07 
水电费 15,047,309.52 
广告、宣传费 6,700,281.54 
修理费 2,505,868.72 
运费 1,403,414.37 
诉讼、咨询费 1,207,006.80 
业务招待费 1,026,786.86 
保险费 382,804.79 
差旅费 352,988.21 
董事会费 413,352.26 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

办公用品费 578,021.62 
销售佣金 677,966.76 
银行手续费 1,826,162.48 
保安保洁费 1,361,142.13 

合计 59,057,214.66 
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收款项及坏账准备 

（1）应收账
款 
年末数 年初
数 
账 
龄 
金额 比例% 坏账准备净额 金额 比例% 坏账准备 净额 
1 年以内 4,607,899.13 64.26 183,868.69 4,424,030.44 3,396,125.86 54.47 159,536.25 3,236,589.61 
1-2年 ---
2-3 年 ----17,259.70 0.28 3,451.94 13,807.76 
3-4 年17,259.70 0.24 4,314.93 12,944.77 
4-5年 
---

1,712,132.41 27.46 1,712,132.41 
5 年以上 
2,545,496.90 35.50 2,545,496.90 
1,109,400.95 17.79 1,109,400.95 
合 计 
7,170,655.73 100 2,733,680.52 4,436,975.21 
6,234,918.92 100.00 2,984,521.55 3,250,397.37 
注：a、年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款； 
b、年末余额中前五名债务人欠款合计3,398,180.69元，占总额的47.39%。 
c、年末余额中按个别分析法计提坏账准备的主要单位： 
坏账准备计提情况 
单位名称 账面金额 原因 

年初已提 本年计提合计 
香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 1,576,861.86 涉外货款、收回可能性小
锦明电讯公司 820,000.00 820,000.00 820,000.00 账龄长、收回可能性小 
合计 2,396,861.86 2,396,861.86 2,396,861.86 

（2）其他应收款 
账 
龄 
年末数 年初
数 
金额比例% 坏账准备 净额 金额 比例%坏账准备 净
额 


1 年以内 121,929,948.09 64.23 122,056.66121,807,891.43 120,978,688.04 63.39 -293,792.96 121,272,481.00 

1-2 年 89,970.89 0.05 7,197.67 82,773.22 5,032,375.04 2.64 2,590.00 5,029,785.04 

2-3 年 5,032,525.04 2.65 3,252.50 5,029,272.54 32,623,161.54 17.10 30,712,575.21 1,910,586.33 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

3-4 年 32,623,318.39 17.18 32,623,318.39 0.00 2,112,596.93 1.11 351,915.81 1,760,681.12 

4-5 年 112,596.93 0.06 112,596.93 0.00 6,316,675.64 3.31 6,316,675.64 0.00 

5 年以上 30,057,621.23 15.83 20,526,597.13 9,531,024.10 23,769,769.48 12.45 16,182,155.00 7,587,614.48 

合 计 189,845,980.57 100.00 53,395,019.28136,450,961.29 190,833,266.67 100 53,272,118.70 137,561,147.97 
注：a、年末余额中前五名债务人欠款合计168,955,241.66元，占总额的89.00%。 
b、年末余额中按个别分析法计提坏账准备的主要单位明细： 
坏账准备计提情况 
单位名称 账面金额 原因 

年初已提 本年计提 合计 

南宁市新城区糖
酒副食品公司 
5,440,000.00 5,440,000.00 5,440,000.00 账龄长、收回可能性小

桂林爱丽华电子
有限公司 
35,891,787.84 35,891,787.84 35,891,787.84 资不抵债已无可执行资产

柳州粮酒公司 2,833,285.44 2,833,285.44 2,833,285.44 账龄长、收回可能性小

广西老年旅游桂
林公司 
2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 账龄长、收回可能性小

桂林花桥美食康
乐公司 
1,553,900.00 1,553,900.00 1,553,900.00 账龄长、收回可能性小

北海银城实业有
限公司 
1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 账龄长、收回可能性小
北京北方波尔科
技有限公司 750,000.00 750,000.00 750,000.00 账龄长、收回可能性小
中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 账龄长、收回可能性小
中国水利电力对
185,053.31 185,053.31 185,053.31 
外广西公司 账龄长、收回可能性小
南宁信托投资公
司 
175,175.64 175,175.64 175,175.64 
账龄长、收回可能性小
合计 50,689,202.23 50,689,202.23 50,689,202.23 
d、年末余额中除按个别分析法计提坏账准备外的主要欠款单位明细： 
债务人名称 欠款金额欠款时间形成原因及备注 
金湖时代 105,958,391.52 1 年以内 纳入合并范围的子公司往来款 
东兴大酒店 9,531,024.10 5 年以上 原修建投入后权益转让,款项待收
南百佳年华超市 7,746,621.60 1 年以内 纳入合并范围的子公司往来款 
南百竹木 5,404,883.71 1 年以内 纳入合并范围的子公司往来款 
南宁金扩贸易有限责任公司 5,000,000.00 2-3 年 代还借款 
广西万隆百货贸易有限责任公司 2,000,000.00 3-4 年 受托管理保证金 
合 计 135,640,920.93 

65 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

2、长期股权投资 

（1）分类列示 
年初数 年末数 
类 别 本年增加 本年减少 
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 
对控股子公司投
资 95,598,442.78 8,755,747.32 104,354,190.10 
对联营企业投资 11,180,564.86 1,087,499.72 12,268,064.58 
其他股权投资 2,347,549.25 2,347,549.25 2,347,549.252,347,549.25 
长期股票投资 50,000.00 50,000.00 
股权投资差额 7,820,745.45 957,642.36 6,863,103.09 
合 计 116,997,302.34 2,347,549.259,843,247.04 957,642.36125,882,907.022,347,549.25 

（2）按权益法核算的长期股权投资 
会计政
被投资公本年权益 分得现本年 
初始投资额 年初数 追加投资额年末余额 策是否
司 增减额 金股利减少 
一致 
世华 是 
8,520,00.00 
家电 63,088,207.03 76,083.32 211,376.29 63,375,666.64 
金湖 是 
10,800,000.00 
时代 16,392,828.56 913,385.03 17,306,213.59 
大龙 是 
250,000.00 1,078,718.43 -340,394.19 738,324.24 
祥华 
寰旺 是
8,800,000.00 8,688,900.00 21,827.06 8,710,727.06 
房地产
南百 是
9,000,000.00 6,349,788.76 -1,106,116.06 5,243,672.70 
佳年华
南百 是
4,358,934.23 
竹木
北海 是
9,000,000.00 9,000,000.00 -20,414.13 8,979,585.87 
五象
合 计50,728,934.23 95,598,442.78 9,076,083.32 -320,336.00 104,354,190.10 

①本公司以1：1.28的价格受让个人投资者黄箭雀持有的世华家电60,000股。 
②2006年6月5日，本公司第五届董事会第二次临时会议决议，设立独资公司-北海五象以开发
本公司拥有的位于北海市广东路西、新世纪大道南，面积111,210.20平方米（约166.82）亩的土地，

66 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

注册资本900万元，由南宁百货全额出资，该事项经北海海正联合会计师事务所海正会验字[2005]第
068号验资报告验证确认。2006年6月16日，取得北海市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，
注册号：（企）4505001290643（1-1），住所：北海市广场西里富贵小区197号，法定代表人：陈民
群，公司类型：法人独资有限责任公司。 

（3）对联营企业投资 
占被投资单
被投资公本年权益增减
初始投资额 位注册资本年初数 投资成本 年末余额 
司 额 
比例（％） 

南宁医药 9,978,305.90 46.26 11,180,564.86 9,978,305.90 1,087,499.72 12,268,064.58 

（4）其他股权投资 
占被投资单
本年 收回投资其他 
被投资公司 位注册资本年初数 年末余额
增加数 额减少
比例（％）
南宁唯尔福卫生保健公司 10 157,741.50 157,741.50 
南宁培荣电子有限公司 60 267,060.00 267,060.00 
北海华伟房地产公司 1,922,747.75 1,922,747.75 
合 计2,347,549.25 2,347,549.25 
减值准备 2,347,549.25 2,347,549.25 
净 额 

（5）长期股票投资 
股票数量
占被投资单位
追加投资收回投
被投资公司 股份类别 注册资本比例年初数 年末余额 
（股） （％） 额 资额 

金狮自行车（集
团）股份有限公司 
法人股 50,000.00 0.10 50,000.00 50,000.00 
合 计 50,000.00 50,000.00 
（6）长期股权投资差额 
被投资单 摊销 本年
位名称 
原始金额 
期限 
年初余额 
增加
本年摊销 年末余额 摊销方法 

按摊销期限 
南宁医药 9,576,423.07 10 年7,820,745.45 957,642.36 6,863,103.09 
平均摊销 
合计9,576,423.07 7,820,745.45 957,642.36 6,863,103.09 

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

3、主营业务收入、成本 
主营业务收入 主营业务成本 主营毛利 
行 业 

本年数 上年数本年数上年数本年数 上年数
商 业 902,956,399.73 581,663,450.36 777,476,493.24 489,035,663.53 125,479,906.49 92,627,786.83 
合 计 902,956,399.73 581,663,450.36 777,476,493.24 489,035,663.53 125,479,906.49 92,627,786.83 

注：本公司系以商业零售为主的企业，无法统计前五名客户销售收入合计。 
4、投资收益
类 别 本年数上年数
股票投资收益 35,262.13 202,531.57 
年末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 -1,286,812.85 8,381,846.33 
股权投资差额摊销 -957,642.36 -1,165,216.05 
股权投资转让收益 
其他投资收益 
股权投资减值准备 -2,080,489.25 
合 计 -2,209,193.08 5,338,672.60 
八、关联方关系和关联交易 
1、存在控制关系的关联方 
注册资
法定代表持股比
关联方名称 注册地 本 主营业务 与关系 
（万元）人 例（%）

南宁沛宁资产经营有限责
任公司 
南宁市 69786 
南宁市国资委授权范围内
的国有资产及其收益统一
经营 
陈民群 控股股东18.86 
网络数字调度机的生产、销
售及技术服务；通讯设备、
电子产品、机电产品成套设
深圳市亚奥数码有限公司 深圳市 5000 
备、计算机软硬件的研制、
开发、生产；通信及计算机
网络工程服务，自动化系统
张亚林 
潜在 
控股股东
18.86 
集成，无线产品开发制造；
建筑智能自控、保安，通信
及综合布线。 
南宁市百通房地产开发公
司 
南宁市 500 房地产开发 李亮 
全资子公
司 
100 
桂林南百竹木业发展有限
公司 
桂林市 600 竹制品生产及销售 覃本东 
控股子公
司 
64 

68 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

南宁南百世华家电有限公
司 
南宁金湖时代置业投资有

限公司 

南宁大龙祥华服务管理有
限公司 

南宁集汇美商贸有限公司 

南宁寰旺房地产开发有限
责任公司 

南宁南百佳年华超市有限
公司 
北海五象房地产开发有限
公司 

南宁市 4980 
南宁市 1380 
南宁市 30 
南宁市 68 
南宁市 880 
南宁市 1000 
北海市 900 

家用电器、通信设备等
销售 

房地产开发、物业管理、
房屋租赁等 

企业管理服务、会议及
展览服务 

销售针纺织用品、床上
用品、服装等 

房地产开发及销售 

商业、服务业的投资、
商业零售等 

房地产开发、销售（凭
有效资质证书经营） 

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 

控股子公
陈民群 100 
司 

控股子公
陈民群 100 
司 

控股子公
陈民群 100 
司 

控股孙公
张文杰 87.50 
司 

控股子公
陈民群 100.00 
司 

控股子公
陈民群 100.00 
司 

法人独资
陈民群 100.00 
子公司 

 单位:万元 

本年减少 年末数

69786 

关联方名称 
南宁沛宁资产经营有限责任公司 
深圳市亚奥数码有限公司 
南宁市百通房地产开发公司
桂林南百竹木业发展有限公司 
南宁南百世华家电有限公司
南宁金湖时代置业投资有限公司 
南宁大龙祥华服务管理有限公司 
南宁集汇美商贸有限公司 
南宁寰旺房地产开发有限责任公司 
南宁南百佳年华超市有限公司 
北海五象房地产开发有限公司 

年初数本年增加
69786 

5000 5000 
500 500 
600 600 
4980 4980 
1380 1380 
30 30 
68 68 
880 880 
1000 1000 
900 900 

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 
金 额比 例%金 额比 例%金 额比 例% 金 额比 例%
南宁沛宁资产经营有限责任公
司 
3561.60 24.62 833.44 
5.76 
2,728.1 
6 
18.86 

69 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

南宁市百通房地产开发公司 500 100.00 500 100.00 
桂林南百竹木业发展有限公司 384 64.00 384 64.00 
南宁南百世华家电有限公司 4977 99.94 6 0.06 4980 100.00 
南宁金湖时代置业投资有限公

1380 100.00 1380 100.00 

司 

南宁大龙祥华服务管理有限公

30 100.00 30 100.00 

司 
南宁集汇美商贸有限公司 59.50 87.50 59.50 87.50 
南宁寰旺房地产开发有限责任

880 100.00 880 100.00 

公司 

南宁南百佳年华超市有限公司 1000 100.00 1000 100.00 

北海五象房地产开发有限公司 900 100 900 100.00 

4、不存在控制关系的关联方 

企业名称 与本公司的关系 

南宁市高新技术开发投资有限公司 原第二大股东 

南宁市自来水公司 原第三大股东 

浙江利时投资集团股份有限公司 第二大股东 

广西国力投资担保有限公司 第三大股东 

5、关联方应收应付款项 

项 目 关联方名称 年末数 年初数

其他应收款 南宁沛宁资产经营有限责任公司 0 610,051.96 

6、关联交易事项 

截止2006年12月31日，无需披露的关联交易事项。 

九、或有事项

1、本公司为南宁市发展福利经济贸易公司（现已改制为南宁金扩商贸有限责任公司）贷款
10,000,000.00元提供担保，因其未按期归还贷款，本公司承担连带清偿责任，并已按广西壮族自治
区南宁市中级人民法院下达（2004）南市执字第136号民事裁定书支付担保贷款的全部本息。按照本
公司与南宁金钰诚工贸有限公司、南宁金扩商贸有限责任公司签订的协议，金钰诚工贸有限公司将所
拥有的广西高速公路集团有限责任公司新兴（外线）加油站的全部财产及其他财产抵押给本公司（已
对加油站的房屋及土地使用权办理抵押手续），抵押金额为500万元。因目前该抵押物尚未处置，是
否存在损失尚不能合理预计，故本公司本年未对该项债权500万元计提相应的损失准备。 

2、1993年、1995年、1996年南宁百货三次为南宁泰安物业发展有发公司（以下简称泰安物业）
借款提供担保，到期后因泰安物业未全部履行还款义务，广西壮族自治区高速公路管理局（以下简称
广西高速）向广西壮族自治区南宁市中级人民法院提起诉讼，2002年3月18日，（2001）南市经重
字第3号民事判决书判决泰安物业返还广西高速本金160.52万元，南宁百货对泰安物业返还不足部份
承担三分之一的赔偿责任。因两被告未履行法院的判决，2006年6月1日，广西壮族自治区南宁市中

70 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

级人民法院下达（2002） 南市执字第234号执行通知书，拟强制执行，据此本期计提预计负债535,066.67
元。 

3、2006年10月本公司下属子公司百通房产与马相邕就以前年度房屋买卖纠纷一案（涉及金额
1,749,000.00元），被广西壮族自治区南宁市中级人民法院（2006）南市民三初字第51号民事判决
书判决百通房产败诉，据此本期计提预计负债1,749,000.00元。 

十、承诺事项

截止2006年12月31日，无需披露的重大承诺事项。 

十一、资产负债表日后事项 

根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货等38
项具体会计准则的通行>》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政
部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如
下，下述差异可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 

1、所得税 

本公司及控股子公司按现行会计准则的规定，制订了公司的会计政策，据此计提各项资产的减值
准备，根据新会计准则规定，本公司及控股子公司以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限，计算确认相应的递延所得税资产。本公司及部份控股子公司有结转以后年度的可抵
扣亏损，根据新会计准则的规定，本公司及部份控股子公司以未来很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的
应纳税所得额为限，计算确认相应的递延所得税资产。上述递延所得税资产的确认，增加了2007年1
月1日留存收益2,568,251.72元，其中，归属于母公司的所有者权益增加2,568,251.72元，归属于
少数股东权益增加0元。 

2、其他 
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东享有的权益不计入股东权
益，新会计准则下计入股东权益单独列示，由此增加2007年1月1日股东权益91,020.45元。
十二、其他重要事项

1、本公司与万隆百货和广西南宁万茂房地产发展有限公司（以下简称万茂公司）于2005年4月
13日签订补充协议，本公司退出万隆商场的管理，万隆百货从2006年至2009年5月30日间分期退
回本公司的履约保证金2,000,000.00元（列帐其他应收款），未还款则按中国人民银行公布的同期贷
款利率支付资金占用费，同时以万茂公司在朝阳路66号钻石广场第三层面积为200.22平方米的四个
铺面作抵押（已办妥抵押手续），截止2006年12月31日，已收到本年度资金占用费154,549.80元。

2、2003年度本公司股东大会决议通过，将所开发的金湖广场转交全资子公司金湖时代开发，金
湖广场的投资总额由2亿元变更为4.06亿元。因金湖广场项目已达到预计可使用状态，故本年对金湖
广场各工程项目进行了工程结算审计，其中南广场、民族大道段(1栋)土建工程、土方及边坡支护等
工程由广西华寅工程造价咨询有限公司进行审核，北广场土建、安装、五象购物中心室内装饰等工程
由深圳市永达信工程造价造价咨询有限公司进行审核，由四川华信（集团）会计师事务所有限责任公
司进行了工程财务决算审计，经审核其工程投资成本为4.44亿元，其中实际已付工程结算款3.98亿
元，应付工程款0.46亿元；该项目2006年经南宁天脉测绘有限责任公司重新测绘建筑面积为
68,682.96平方米，其中地下一层建筑面积为43,269.67平方米，地下二层建筑面积为25,413.29平
方米，平均每平方米单位成本5,973.22元。 

该项目的已售商铺采取先销售后回租的模式，即由本公司下属全资子公司金湖时代出售部分商铺，
再由本公司全部回租的方式，按照该种销售模式的实质，根据〈企业会计准则—租赁〉的规定，其收
益应作为递延收益在租赁期内平均摊销；金湖广场项目商铺总户数为1,435户，截止本报告年末，已
售商铺1,345户（其中全额收款1314户），面积26,312.50平方米（已签合同），按合同预计销售总
收入为3.32亿元，已实际收到销售款3.28亿元，其中已确认销售收入的商铺面积25,553.51平方米，
销售收入3.23亿元，已签合同未确认销售收入的商铺面积 758.99平方米，预收商铺款483.53万元。

截止本报告年末，本公司已结转销售收入3.23亿元，结转销售成本1.60亿元，相关的期间费用
及土地增值税0.41亿元，递延收益1.22亿元。同时，根据本公司与购房人签订的《房屋委托出租合
同》的约定，采用售后租回的方式，租回期限不短于9年，其中：1—3年的租金按房款总额的7%计算；
4—6年的租金按房款总额的8%计算；7—9年的租金按房款总额的9%计算。租赁期从业主购买的金湖
广场商铺交付之日起计算，统一至2013年12月为止。根据合同的约定本年已向业主支付租金

71 


南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

22,968,512.14元，同时按本年支付租金占9年应付租金总额的比例摊销递延收益12,249,366.94元
作为租金费用的调整，品迭后进入本年管理费用10,719,145.20元，期末递延收益余额为
103,041,733.00元。 

该项目于2005年9月29日正式对外营业，与项目相关的产权分割手续尚在办理中。 

3、2006年4月25日，因本公司原在各开户银行的银行授信额度陆续到期，本公司二○○六年
第一次临时股东大会审议通过《关于申请银行借款授信额度的议案》和《关于向上海浦东发展银行南
宁分行申请银行信用额度的议案》，以公司自有房产作抵押，向各开户银行重新申请总额为人民币6.3
亿元（人民币）的银行借款信用额度，期限1至1.5年。

4、世华家电成立于2003年3月，由本公司原家电商场改制而成，因经营环境发生变化，董事
会决定撤销其法人资格，变更为非独立法人机构-家电商场，其债权债务由本公司承担并对其进行清算，
由母公司收回投资，业务纳入母公司体系范围并继续正常经营，该事项已经2005年7月27日股东会
决议通过，但尚未办理相关手续，本年度仍按子公司纳入合并报表。 

5、1999年1月，本公司通过置换取得位于北海市广东路西、新世纪大道南，面积111,210.20平
方米（约166.82）亩的土地，未进行开发，2006年6月，本公司与北海市国土资源局签订了北国土延
开字[2006]2号北海市闲置土地限期开发协议，约定本协议签订之日起六个月内动工建设，一年内投
资额达到总投资额的25%以上，并支付土地闲置费222,420.40元，截止至本年末本公司尚未履行开发
义务。 

6、南宁百货、金湖时代持有的金湖广场地下商场52065.5m2的土地使用权证〔权证号：南宁国用
（2003）第424129号〕已于2005年11月30日到期，尚未更换新证。 

7、2006年12月28日，本公司股权分置改革方案开始实施，当日登记在册的流通股股东每10 股
获得2.8 股股份，南宁沛宁资产经营有限责任公司公司等非流通股股东以向流通股股东支付 
17,713,920.00股股份对价的形式获得所持股份的上市流通权。由于股权分置改革方案实施而引起的
股份变动、有限售条件的股份可上市交易时间及有限售条件的股份持有者情况详见六、22。除法定最
低承诺外，本公司前三大非流通股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司、南宁市高新技术开发投资公
司、南宁市自来水公司及各自的股权受让方深圳市亚奥数码有限公司、浙江利时投资集团股份有限公
司和广西国力投资担保有限公司共同承诺还做出如下特别承诺：若南宁百货2007年度经审计的净利润
低于7,233,600.00元（即按现有总股本计算每股收益低于0.05元）或者2007年度财务报告被出具非
标准审计意见，则由前三大非流通股股东向全体流通股股东按每10股追加送股0.2股，共计
1,265,280.00股。（具体详见《股权分置改革方案》）。 

十四、补充资料 

1、本年度非经常性损益为6,884,197.44元，涉及的项目和金额如下
： 
序号 项目 金
额 


一 净利润 2,455,143.51 

二 扣除的非经常性损益项目 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产
1 生的损益 -280,988.67 

2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 

3 各种形式的政府补贴 -

4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 154,549.80 
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获
5 得的短期投资损益除外 35,262.13 

6 委托投资损益 

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三 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准备后的其他各项营
业外收入、支出 
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 
债务重组损益 
资产置换损益 
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 
计提的各项资产减值准备 
受托管理收益 
预计负债 
职工安置费 
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目； 
所得税影响 
少数股东损益 
合计
扣除非经常性损益后的净利润 
-57,052.39 
-961,344.49 
1,553,333.00 
-2,284,066.67 
-5,060,000.00 
16,109.85 
-
-6,884,197.44 
9,339,340.95 
南宁百货大楼股份有限公司 
公司法定代表人：陈民群 
主管会计工作的公司负责人：李青 
公司会计机构负责人：黄丽琼 
二○○七年四月二十四日 
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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 

南宁百货大楼股份有限公司 
董事长：陈民群 

2007年4月24日

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南宁百货大楼股份有限公司 2006年年度报告 

南宁百货大楼股份有限公司 
董事、高级管理人员对《2006年度报告》的书面确认意见 

根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》(2005年修订)的有关
要求,公司董事和高级管理人员,在认真审核了《南宁百货大楼股份有限
公司2006年度报告》后保证：《南宁百货大楼股份有限公司2006年度
报告》所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

董事签字：陈民群 黄永干 李亮 王保江 何焕新 曹峰 
陈安民 

副总经理: 陈春 李青 

董事会秘书:张燕辉 

2007年4月24日

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