`长期投资：
截止2004年12月31日长期投资账面余额153,390,922.54元，长期投资减值准备1,72
6,208.05元，长期投资账面价值151,664,714.49元，其主要情况列示如下：
（1）本期增减变动情况
年初数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 130,639,844.83 -
长期债权投资 53,500.00 -
合 计 130,693,344.83 -
项 目 本期增加 本期减少
长期股权投资 41,811,759.59 19,114,181.88
长期债权投资 - -
合 计 41,811,759.59 19,114,181.88
期末数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 153,337,422.54 1,726,208.05
长期债权投资 53,500.00 -
合 计 153,390,922.54 1,726,208.05
（2）长期股权投资
A、股票投资
被投资公司名称 股份类别
沪宁高速公路股份公司 法人股
天地股份公司 法人股
交通银行 法人股
常州药业股份公司 法人股
南京市证券公司 法人股
天津中药集团股份公司 法人股
南京商厦 法人股
杭州医药股份公司 法人股
合 计
被投资公司名称 股票数量
沪宁高速公路股份公司 300,000
天地股份公司 265,319
交通银行 232,241
常州药业股份公司 310,000
南京市证券公司 9,000,000
天津中药集团股份公司 50,000
南京商厦 2,000
杭州医药股份公司 26,880
合 计
被投资公司名称 投资金额
沪宁高速公路股份公司 380,000.00
天地股份公司 265,319.00
交通银行 232,241.60
常州药业股份公司 427,800.00
南京市证券公司 9,000,000.00
天津中药集团股份公司 150,000.00
南京商厦 56,000.00
杭州医药股份公司 32,256.00
合 计 10,543,616.60
[注]公司持有的上述各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到5%。
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限
海口联大实业公司 1990.1-2000.1
海口中心城市联合体 1990.1-2000.1
南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.3
南京医药恒生保健品
1999.7-2009.7
有限责任公司
南京东方商城有限责任
2000.2-2050.2
公司
南京医药华德利医疗设
1999.11-2019.9
备有限公司
瑞恒医药科技投资管理 2000.1-2010.1
公司
南京医药大厂药品有限 2002.11-
2032.10
公司
南京凯滕科技有限公司
安徽省医药工业公司
合肥华盛经济技术开发
公司
合肥市天元医疗器械有
限公司
合肥市杏林宾馆有限公
司
南京杏园大酒店 2000.9-2010.9
江苏南药东升实业有限 2003.10-
公司 2016.12
南京医药钟山药品销售
2004.1—2054.1
有限公司
中融信佳投资担保有限 2004.7—2034.7
公司[注1]
南京医药天天药业有限
2004.9—2054.9
公司[注2]
上海国家生物医药基地
2000.5—2015.5
销售有限公司[注3]
其他股权投资
合 计
投资
被投资单位名称
比例
海口联大实业公司 4.17%
海口中心城市联合体 10.00%
南京美瑞制药有限公司 40.00%
南京医药恒生保健品
36.36%
有限责任公司
南京东方商城有限责任
20.33%
公司
南京医药华德利医疗设
59.82%
备有限公司
瑞恒医药科技投资管理 5.56%
公司
南京医药大厂药品有限
52.00%
公司
南京凯滕科技有限公司 15.00%
安徽省医药工业公司 17.17%
合肥华盛经济技术开发
25.00%
公司
合肥市天元医疗器械有
35.00%
限公司
合肥市杏林宾馆有限公
26.00%
司
南京杏园大酒店 40.00%
江苏南药东升实业有限
40.22%
公司
南京医药钟山药品销售
0.98%
有限公司
中融信佳投资担保有限 10.00%
公司[注1]
南京医药天天药业有限
32.75%
公司[注2]
上海国家生物医药基地
52.50%
销售有限公司[注3]
其他股权投资
合 计
被投资单位名称 投资金额
海口联大实业公司 50,000.00
海口中心城市联合体 50,000.00
南京美瑞制药有限公司 16,582,574.99
南京医药恒生保健品
904,512.65
有限责任公司
南京东方商城有限责任
51,087,158.05
公司
南京医药华德利医疗设
1,037,742.84
备有限公司
瑞恒医药科技投资管理 6,300,000.00
公司
南京医药大厂药品有限
260,000.00
公司
南京凯滕科技有限公司 3,000,000.00
安徽省医药工业公司 700,000.00
合肥华盛经济技术开发
1,000,000.00
公司
合肥市天元医疗器械有
526,334.05
限公司
合肥市杏林宾馆有限公
147,290.50
司
南京杏园大酒店 209,982.23
江苏南药东升实业有限
12,870,000.00
公司
南京医药钟山药品销售
2,000,000.00
有限公司
中融信佳投资担保有限 10,000,000.00
公司[注1]
南京医药天天药业有限
13,100,000.00
公司[注2]
上海国家生物医药基地
13,440,000.00
销售有限公司[注3]
其他股权投资 1,571,000.00
合 计 134,836,595.31
本期权益增减
被投资单位名称
额
海口联大实业公司 -
海口中心城市联合体 -
南京美瑞制药有限公司 3,353,435.22
南京医药恒生保健品
-
有限责任公司
南京东方商城有限责任
2,175,193.95
公司
南京医药华德利医疗设
-
备有限公司
瑞恒医药科技投资管理
-
公司
南京医药大厂药品有限
-
公司
南京凯滕科技有限公司 -
安徽省医药工业公司 -
合肥华盛经济技术开发
-
公司
合肥市天元医疗器械有
108,614.26
限公司
合肥市杏林宾馆有限公
18,606.73
司
南京杏园大酒店 6,352.42
江苏南药东升实业有限
-
公司
南京医药钟山药品销售
-
有限公司
中融信佳投资担保有限 -
公司[注1]
南京医药天天药业有限
-
公司[注2]
上海国家生物医药基地
-
销售有限公司[注3]
其他股权投资
合 计 5,662,202.58
累计权益增减
被投资单位名称
额
海口联大实业公司 -
海口中心城市联合体 -
南京美瑞制药有限公司 7,945,155.17
南京医药恒生保健品
264,512.65
有限责任公司
南京东方商城有限责任
1,087,158.05
公司
南京医药华德利医疗设
-1,953,257.16
备有限公司
瑞恒医药科技投资管理
-
公司
南京医药大厂药品有限
-
公司
南京凯滕科技有限公司 -
安徽省医药工业公司 -
合肥华盛经济技术开发
-
公司
合肥市天元医疗器械有
-
限公司
合肥市杏林宾馆有限公
-
司
南京杏园大酒店 -110,017.77
江苏南药东升实业有限
-
公司
南京医药钟山药品销售
-
有限公司
中融信佳投资担保有限 -
公司[注1]
南京医药天天药业有限
-
公司[注2]
上海国家生物医药基地
-
销售有限公司[注3]
其他股权投资
合 计 7,233,550.94
减值准
被投资单位名称
备
海口联大实业公司 -
海口中心城市联合体 -
南京美瑞制药有限公司 -
南京医药恒生保健品
-
有限责任公司
南京东方商城有限责任
-
公司
南京医药华德利医疗设
备有限公司
瑞恒医药科技投资管理 -
公司
南京医药大厂药品有限
-
公司
南京凯滕科技有限公司 -
安徽省医药工业公司 -
合肥华盛经济技术开发
-
公司
合肥市天元医疗器械有
-
限公司
合肥市杏林宾馆有限公
司
南京杏园大酒店 -
江苏南药东升实业有限
-
公司
南京医药钟山药品销售
-
有限公司
中融信佳投资担保有限 -
公司[注1]
南京医药天天药业有限
-
公司[注2]
上海国家生物医药基地
-
销售有限公司[注3]
其他股权投资 -
合 计 -
[注1]根据2004年6月公司与江苏汇鸿国际集团有限公司、江苏南药东升实业有限公
司、广州中海潮生物技术有限公司和南京香港长江有限公司签订的《出资人协议书》，
共同出资设立中融信佳投资担保有限公司，该公司于2004年7月8日领取企业法人营业执
照，经营范围包括：信用担保；企业贷款、投资担保、个人住房、贷款担保；抵押物处
理等。该公司注册地在江苏南京市，注册资本为人民币10,000.00万元，其中：公司出
资1,000.00万元，占该公司注册资本的10.00%；江苏汇鸿国际集团有限公司出资3,000
.00万元，占该公司注册资本的30.00%；江苏南药东升实业有限公司出资2,500.00万元
，占该公司注册资本的25.00%；广州中海潮生物技术有限公司出资2,000.00万元，占该
公司注册资本的20.00%；南京香港长江有限公司出资1,500.00万元，占该公司注册资本
的15.00%。
截止2004年12月31日，公司代其他股东暂垫的出资款中尚有3,000.00万元未收到，
其中：广州中海潮生物技术有限公司2,000.00万元，南京香港长江有限公司1,000.00万
元。
鉴于广州中海潮生物技术有限公司放弃对该公司投资的实际情况，2005年3月8日公
司临时董事会形成决议，公司或公司的控股子公司拟以现金2,000.00万元受让广州中海
潮生物技术有限公司持有的中融信佳投资担保有限公司20.00%的股权，上述股权变动工
商变更登记手续尚未办理。
[注2]根据公司控股子公司南京医药盐都有限公司与江苏省立信资产管理有限公司
、江苏南药东升实业有限公司签订的出资人协议书，由南京医药盐都有限公司、江苏省
立信资产管理有限公司和江苏南药东升实业有限公司共同出资组建南京医药天天药业有
限公司，该公司于2004年9月领取了企业法人营业执照。该公司注册地在江苏省南京市
，注册资本为人民币4,000.00万元，其中：南京医药盐都有限公司出资1,310.00万元，
占公司注册资本的32.75%；江苏省立信资产管理有限公司出资1,400.00万元，占公司注
册资本的35.00%；江苏南药东升实业有限公司出资1,290.00万元，占公司注册资本的3
2.25%；截止2004年12月31日该公司处于筹建期中。
[注3]根据2004年8月上海天泽源投资有限公司与上海张江高科技园开发股份有限公
司、上海宏浩企业发展有限公司签定的关于《上海国家生物医药基地医药销售有限公司
之股权转让协议》，上海天泽源投资有限公司以溢价方式受让上海张江高科技园开发股
份有限公司拥有的上海国家生物医药基地医药销售有限公司注册资金中510.00万元的股
权，受让价款为1,020.00万元；上海天泽源投资有限公司以溢价方式受让上海宏浩企业
发展有限公司拥有的上海国家生物医药基地医药销售有限公司注册资金中162.00万元的
股权，受让价款为324.00万元；经股权受让后，上海天泽源投资有限公司拥有上海国家
生物医药基地医药销售有限公司注册资本金中52.50%的股权，上述股权受让已于2005年
1月21日办理了工商变更登记手续。
C、股权投资准备
项 目 年初数 增加数
南京东方商城有限责任公司投资准备 1,796,694.25 -
项 目 减少数 期末数
南京东方商城有限责任公司投资准备 - 1,796,694.25
D、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额
南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00
南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91
南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01
南京医药仪征有限公司 660,063.57
南京医药南通健桥有限公司 -309,547.20
南京医药合肥天星有限公司 2,732,925.79
南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.89
合 计 7,413,794.15
被投资单位名称 摊销期限
南京生命能科技开发有限公司 10年
南京医药盐都有限公司 10年
南京同仁堂药业有限责任公司 10年
南京医药仪征有限公司 10年
南京医药南通健桥有限公司 10年
南京医药合肥天星有限公司 10年
南京医药合肥天润有限公司 10年
合 计
被投资单位名称 本期摊销额
南京生命能科技开发有限公司 -211,750.00
南京医药盐都有限公司 -119,315.62
南京同仁堂药业有限责任公司 207,780.50
南京医药仪征有限公司 66,006.36
南京医药南通健桥有限公司 -30,954.72
南京医药合肥天星有限公司 273,292.58
南京医药合肥天润有限公司 561,827.19
合 计 746,886.29
被投资单位名称 摊余金额
南京生命能科技开发有限公司 -1,058,750.00
南京医药盐都有限公司 -715,893.69
南京同仁堂药业有限责任公司 1,038,902.51
南京医药仪征有限公司 517,049.80
南京医药南通健桥有限公司 -232,160.40
南京医药合肥天星有限公司 2,163,566.25
南京医药合肥天润有限公司 4,447,801.91
合 计 6,160,516.38
E、长期投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期增加
南京医药恒生保健
- 688,465.21
品有限责任公司
南京医药华德利医
- 1,037,742.84
疗设备有限公司
合 计 - 1,726,208.05
被投资单位名称 期末数 计提原因
南京医药恒生保健
688,465.21 该公司已公告清算
品有限责任公司
南京医药华德利医
1,037,742.84 该公司已停业清算
疗设备有限公司
合 计 1,726,208.05
（3）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
`长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足
20%，但有重大影响，采用权益法核算；
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不
足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表；
④股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本
与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成
本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所
有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的
期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的
，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所
占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资：
①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的
长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额
，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销
；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入
当期投资收益；
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，
计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价
值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值
准备。
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