南京医药股份有限公司2006年年度报告
600713 


2006年年度报告



南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

目
录 


一、重要提示......................................................................... 
3 
二、公司基本情况简介................................................................. 
3 
三、主要财务数据和指标............................................................... 
4 
四、股本变动及股东情况............................................................... 
5 
五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 10 
六、公司治理结构.................................................................... 13 
七、股东大会情况简介................................................................ 15 
八、董事会报告...................................................................... 15 
九、监事会报告...................................................................... 20 
十、重要事项........................................................................ 21 
十二、备查文件目录.................................................................. 25 


2 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

2、公司全体董事出席董事会会议。 

3、江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 

4、公司负责人周耀平，主管会计工作负责人魏荔，会计机构负责人（会计主管人员）杨庆声明：保证
本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介

1、 公司法定中文名称：南京医药股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：南京医药 
公司英文名称：NanJing Medical Company Limited 
公司英文名称缩写：NJYY 

2、 公司法定代表人：周耀平 

3、 公司董事会秘书：朱蔚 
电话：02584552628 
传真：02584552628 
E-mail：zhu_wei@njyy.com 
联系地址：中山东路486号 
公司证券事务代表：朱琳 
电话：02584552687 
传真：02584552687 
E-mail：zhu_lin@njyy.com 
联系地址：中山东路486号 

4、 公司注册地址：南京市经济技术开发区（中山东路486 号) 
公司办公地址：南京市中山东路486号 
邮政编码：210002 
公司国际互联网网址：www.njyy.com 
公司电子信箱：600713@njyy.com 

5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司投资者关系管理部 

6、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 
公司A股简称：南京医药 
公司A股代码：600713 

7、 其他有关资料 
公司首次注册登记日期：1994年1月25日 
公司首次注册登记地点：南京经济技术开发区(白下区中山东路486 号) 
公司第1次变更注册登记日期：1998年3月24日 
公司第1 次变更注册登记地址：南京经济技术开发区(白下区中山东路486 号) 
公司法人营业执照注册号：3201091000040 
公司税务登记号码：320113250015862 
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市新街口正洪街8号东宇大厦8楼

3 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 

项 目 金 额 
利润总额 35,014,038.99 
净利润 18,583,884.57 
扣除非经常性损益后的净利润 210,371.73 
主营业务利润 469,106,018.72 
其他业务利润 24,817,631.67 
营业利润 13,769,333.23 
投资收益 5,004,340.44 
补贴收入 1,549,084.45 
营业外收支净额 14,691,280.87 
经营活动产生的现金流量净额 161,314,459.85 
现金及现金等价物净增加额 62,124,061.60 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 304,707.56 
各种形式的政府补贴 1,549,084.45 
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得
的短期投资收益） 
1,509,998.94 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外
收入、支出 
14,691,280.87 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,112,000.00 
所得税影响数 -687,978.35 
少数股东损益影响数 -105,580.63 
合计 18,373,512.84 

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

主要会计数据2006 年2005 年本年比上年增减(%)2004 年
主营业务收入6,827,703,592.32 6,229,685,356.00 9.60 
5,259,717,890. 
01 
利润总额35,014,038.99 36,880,303.26 -5.06 21,334,690.70 
净利润18,583,884.57 18,354,457.44 1.25 2,401,809.61 
扣除非经常性损益的净利润210,371.73 573,365.82 -63.31 -5,990,150.25 
每股收益0.07 0.09 -22.22 0.01 
最新每股收益
净资产收益率（%）4.00 3.91 增加0.09 个百分点0.52 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的净资产收益率（%）
0.05 0.12 减少0.08 个百分点-1.31 
扣除非经常性损益后净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率（%）
0.04 0.12 减少0.08 个百分点-1.31 
经营活动产生的现金流量净额161,314,459.85 165,571,861.00 -2.57 46,662,511.27 
每股经营活动产生的现金流量净额0.64 0.85 -24.32 0.24 
2006 年末2005 年末
本年末比上年末增
减(%)
2004 年末
总资产3,687,227,737.43 3,328,738,935.25 10.77 
3,207,128,629. 
81 
股东权益（不含少数股东权益）464,929,457.44 469,278,648.52 -0.93 452,862,820.54 
每股净资产1.85 2.42 -23.55 2.33 
调整后的每股净资产1.68 2.32 -27.59 2.32 

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 

单位:元 币种:人民币 

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数194,260,716.00 194,262,781.33 65,115,102.27 22,493,093.00 469,278,648.52 
本期增加56,506,229 4,148,686.47 2,779,555.65 
本期减少61,507,989.19 4,349,191.08 
期末数250,766,945.00 132,754,792.14 69,263,788.74 25,272,648.65 464,929,457.44 

股本变动原因：股权分置改革资本公积金定向转增股本增加 
资本公积变动原因：股权分置改革资本公积金定向转增股本 
盈余公积变动原因：提取盈余公积金 
未分配利润变动原因：本期实现净利润，提取法定盈余公积金 
股东权益变动原因：本期实现净利润以及2005年股利分配所致 

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 
1、股份变动情况表 

单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发行新
股
送
股
公积金转股
其
他
小
计
数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股52,663,320 27.1 52,663,320 21.00 
2、国有法人持股
3、其他内资持股58,500,000 30.2 58,500,000 23.33 
其中：
境内法人持股58,500,000 30.2 58,500,000 23.33 
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计111,163,320 57.2 111,163,320 44.33 

5 


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二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股83,097,396 42.8 56,506,229 139,603,625 55.67 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
合计
83,097,396 42.8 56,506,229 139,603,625 55.67 
三、股份总数194,260,716 100 56,506,229 250,766,945 100 

有限售条件股份可上市交易时间 

单位:股 

时 间 
限售期满新增
可上市交易股
份数量 
有限售条件
股份数量余
额 
无限售条件
股份数量余
额 
说明 
2007 年7
月17日
58,500,000 52,663,320 198,103,625 
除南京医药集团外，原非流通股东所持股份
获上市流通权满12 个月，新增可上市交易
股份58,500,000 股 
2009 年7
月17日
52,663,320 0 250,766,945 
南京医药集团所持原非流通股获上市流通
权满36 个月，新增可上市交易股份
52,663,320 股 

股份变动的批准情况 
本公司于 2006 年6 月26 日收到江苏省国有资产监督管理委员会《关于南京医药股份有限公司股权
分置改革国有股权管理有关问题的批复》（苏国资复[2006]111 号），同意本公司股权分置改革方案。
2006 年 6 月 30 日召开了本公司 2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议
通过了公司股权分置改革方案。根据方案，以公司原有流通股本83,097,396股为基数，用资本公积金
向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东定向转增股本，流通股东每10股获得6.8股的转增股份，
合计56,506,229股，相当于流通股东每10股获得3.0股的对价，非流通股东以此换取所持非流通股
份的流通权。方案实施完毕后，公司总股本为250，766，945股，其中：有限售条件股份 111,163,320 
股，无限售条件流通股份合计139,603,625 股。对价股份于 2007 年 7月17 日上市。 

股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 
本次股份变动造成2006 年的每股收益及每股净资产摊薄，股份变动前每股收益及每股净资产分别为 

0.10 元/股、2.39 元/股，股份变动后每股收益及每股净资产分别为0.07 元/股、1.85 元/股。 
2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，除公司实施股权分置改革，以原有流通股本83,097,396股为基数，用
资本公积金向全体流通股股东按每10 股转增6.8 股，共计转增56,506,229股外，再无增发新股、配
售股份等股票发行与上市。 

(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
本报告期内，由于公司实施股权分置改革方案，公司以原有流通股本83,097,396股为基数，用资
本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东按每10 股转增6.8 股，共计转增
56,506,229股，流通股每10 股获得6.8 股的转增股份，公司总股本由194,260,716股增至250,766,945
股。 

(3) 现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股。 
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

(二)股东情况 
1、股东数量和持股情况 
单位:股 

报告期末股东总数28,076 
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数年度内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
南京医药（集团）公司
国有
股东
21.00 52,663,320 0 52,663,320 
中国银行－嘉实增长开放式证券
投资基金
其他4.33 10,850,662 10,850,662 0 未知 
上海天发投资有限公司其他3.82 9,580,000 0 9,580,000 未知 
中国建设银行－华夏红利混合型
开放式证券投资基金
其他2.79 7,008,369 7,008,369 0 未知 
招商银行股份有限公司－中信经
典配置证券投资基金
其他2.74 6,862,646 6,862,646 0 未知 
江苏兴宏达实业有限公司其他2.39 6,000,000 0 6,000,000 未知 
南京博刚信息咨询有限公司其他2.34 5,871,000 0 5,871,000 未知 
南京机电产业(集团)有限公司未知1.87 4,685,155 4,685,155 0 未知 
泰华房地产开发(深圳)有限公司其他1.84 4,617,000 0 4,617,000 未知 
南京证券有限责任公司其他1.35 3,397,297 -3,837,703 900,000 未知 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金10,850,662 人民币普通股 
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金7,008,369 人民币普通股 
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金6,862,646 人民币普通股 
南京机电产业(集团)有限公司4,685,155 人民币普通股 
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金2,966,489 人民币普通股 
中国银行－海富通收益增长证券投资基金2,794,348 人民币普通股 
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品2,599,204 人民币普通股 
南京证券有限责任公司2,497,297 人民币普通股 
全国社保基金六零二组合2,043,930 人民币普通股 
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团险分红1,500,296 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也
未知公司前十名无限售条件股东之间是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存
在关联关系

公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知公司前十名股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
单位:股 

序有限售条件股东
持有的有限
售条件股份
有限售条件股份可上市交易
情况
限售条件
号名称
数量
可上市交
易时间
新增可上市交
易股份数量
1 
南京医药（集团）
公司
52,663,320 
200 9年7月
17 日
52,663,320 
持有的非流通股份自获得上市流通权之日
起，在十二个月内不上市交易转让；在上述
十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不
上市交易
2 上海天发投资有9,580,000 200 7年7月9,580,000 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日

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限公司17 日起，12个月内不上市交易或者转让
3 
江苏兴宏达实业
有限公司
6,000,000 
200 7年7月
17 日
6,000,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让
4 
南京博刚信息咨
询有限公司
5,871,000 
200 7年7月
17 日
5,871,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让
5 
泰华房地产开发
(深圳)有限公司
4,617,000 
200 7年7月
17 日
4,617,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让
6 
南京福康贸易公
司
1,890,000 
200 7年7月
17 日
1,890,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让
7 
北京京安投资有
限公司
1,530,000 
200 7年7月
17 日
1,530,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让
8 
江苏高科技投资
集团有限公司
1,260,000 
200 7年7月
17 日
1,260,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让
9 
南京新淮科技技
贸有限公司
1,166,000 
200 7年7月
17 日
1,166,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让
10 
南京医药大厦贸
易公司
1,062,000 
200 7年7月
17 日
1,062,000 
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起，12个月内不上市交易或者转让

2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：：南京医药集团有限责任公司 
法人代表：倪忠翔 
注册资本：12,000万元 
成立日期：1996年8月16日 
主要经营业务或管理活动：国资投资管理、化学原料药及制剂生产销售等。 
(2) 法人实际控制人情况 
实际控制人名称：南京医药产业（集团）有限责任公司 
法人代表：倪忠翔 
注册资本：19,430万元 
成立日期：2002年11月4日 
主要经营业务或管理活动：在市政府授权的范围内负责国有资产经营，承担国有资产增值保值， 
(3) 控股股东及实际控制人变更情况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
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(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 

五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况 
单位:股 币种:人民币 

报告期内
姓名 职务 
性
别 
年
龄 
任期起始日期任期终止日期
年初
持股
数 
年末
持股
数 
股份
增减
数 
变动原
因 
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税后
周耀平 董事长 男43 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 26 
陈 杰 副董事长 男49 
2004 年12 月27
日 
2006 年12 月29
日 
4,774 8,020 3,246 
股改送
股 
26 
梁玉堂 董事、总裁 男43 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 24 
李 毅 董事、党委书男51 2004 年12 月272007 年12 月265,242 6,807 1,565 股改送26 

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记 日 日 股 
王 耀 董事 男55 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 0 
杨锦平 董事 男53 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 0 
韩立新 独立董事 男68 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 8 
吴公健 独立董事 男64 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 8 
常修泽 独立董事 男61 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 8 
洪正贵 监事会主席 男51 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 0 
徐宁菊 监事 女49 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 9 
黄圆圆 监事 女33 
200 6年5月10
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 4 
朱 蔚 董事会秘书 男29 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 15 
梁宏伟 行政总监 男43 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 15 
胡雪峰 投资总监 男36 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 15 
周建军 销售总监 男40 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 14 
滕学武 运营总监 男42 
200 5年4月5
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 15 
王林萍 人力资源总监 女53 
200 6年5月10
日 
2007 年12 月26
日 
4,774 8,020 3,246 
股改送
股 
15 
张宁 物流信息总监 男44 
200 6年5月10
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 14 
魏荔 总会计师 女46 
2004 年12 月27
日 
2007 年12 月26
日 
4,774 6,020 1,246 
股改送
股 
15 
丁峰峻 执行副总裁 男43 
200 6年7月28
日 
2007 年12 月26
日 
0 0 0 9 
合计 / / / / / / 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

 (1)周耀平,2001年4月至2001年12月任公司副总经理。2001年12月至2004年6月任公司总经理。
2004年6月至今任公司董事长。 
(2)陈 杰,1998年2月至2003年4月任公司常务副总经理。2003年4月至2006年12月29日任公
司副董事长。 
(3)梁玉堂,2002年12月至2003年9月任南京医药合肥天星有限公司董事长、总经理（兼）。2003
年9月至2004年6月任公司副总经理，2004年6月至2004年12月任公司总经理。2004年12月至
2006年4月任公司董事、总经理。2006年4月至今任公司董事、总裁 
(4)李 毅,1998年8月至今任公司董事、党委书记。 
(5)王 耀,2000年8月-2004年4月任南京医药产业集团有限责任公司监事会主席，党委副书记，纪
委书记。2004年4月至今任南京医药产业集团有限责任公司董事、副总经理。2004年12月至今任公
司董事。 
(6)杨锦平,2000年8月至今任南京医药产业（集团）有限公司董事、副总经理。2004年12月至今
任公司董事。 
(7)韩立新,现任中国医药工程设计协会会长。2002年5月至今任公司独立董事。 
(8)吴公健,2001年11月至今南京市注册会计师协会任专聘顾问。2002年5月至今任公司独立董事。
10 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

 (9)常修泽,曾任国家计委经济研究所常务副所长。现任国家发展和改革委员会学术委员会委员、国
家发展 和 改革委员会宏观经济研究院经济所教授、中外企业集团发展研究中心专家组组长等职。2004
年12月至今任公司独立董事。 
(10)洪正贵,2000年8月至今南京医药产业集团副总经理。其中2001年11月至2004年10月任金
陵药业股份有限公司副董事长、总经理。2004年12月至今任公司监事会主席。 
(11)徐宁菊,2002年1月至2004年4月任公司财务审计部副经理。2004年4月至今任公司审计监察
部经理。2000年5月至今任公司监事。 
(12)黄圆圆,2004年2月至2006年11月任公司审计监察部审计员，2006年5月至今任公司监事，
2006年11月至今投资发展部主管 
(13)朱 蔚,2000年4月至2001年4月任南京医药集团资产部职员。2001年4月至2001年12月任
公司证券部见习副经理。2001年12月至2004年4月任公司投资合作部副经理。2004年4月至2004
年12月任公司投资发展部经理。2004年12月至今任公司董事会秘书。 
(14)梁宏伟,2001年4月至2002年1月任伯乐电器集团公司党委宣传部部长、总办主任（兼）。2002
年2月至2002年6月任公司企划部副经理。2002年6月至2004年10月任公司办公室主任。2004年
3月至2004年10月任公司总经理办公室总经理助理。2004年10月至今任公司行政总监。 
(15)胡雪峰,2000年1月至2002年4月任公司财务审计部副经理。2002年4月至2004年4月任公
司投资合作部经理。2002年8月至2003年9月任公司总经理助理。2003年9月至2004年12月任公
司副总经理。2004年12月至今任投资总监。 
(16)周建军,2000年11月至2004年10月任南京药业股份有限公司副总经理；2004年10月至今任
公司销售总监。 
(17)滕学武,2001至2005年4月任南京医药盐都有限公司总经理，2005年4月至2006年5月任公
司市场总监。2006年5月至今任公司运营总监 
(18)王林萍,2000年-2004年任公司监事会主席，2006年4月至今任公司人力资源总监。 
(19)张宁,1985年1月至2004年1月任金陵石化有限责任公司塑料厂工程师、仪修车间主任、机动
科副科长。2004年3月至今公司总经理助理。2004年12月至2006年5月任公司监事，2006年5月
至今任公司物流信息总监。 
(20)魏荔,2001年1月至2002年1月任公司财务总监。2002年5月至今任公司总会计师。 
(21)丁峰峻,曾任国家体改委产权处副处长、中国华星企业发展公司总经理助理，上海民丰实业股份
有限公司董事、常务副总经理（代总经理）、北京步长创业投资有限公司总经理兼德州德药医药有限
公司董事长、美国康坦生物集团副总裁兼中国战略发展中心主任、北京大学光华管理学院企业文化研
究所特约研究员，现任公司执行副总裁。 
(二)在股东单位任职情况 

姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
王耀 南京医药产业（集团）有限责任公司董事、副总经理 是 
杨锦平 南京医药产业（集团）有限责任公司董事、副总经理 是 
洪正贵 南京医药产业（集团）有限责任公司副总经理 是 

在其他单位任职情况 

姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
韩立新 中国医药工程设计协会 会长 是 
吴公健 南京市注册会计师协会 副会长 是 
常修泽 国家发改委宏观经济研究院 教授 是 

韩立新先生、吴公健先生、常修泽先生为公司独立董事 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事会及董事会薪酬委员会决定 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据南京市劳动局有关工资管理和等级标准及南京医药
集团有限责任公司对企业经营者的考核依据发放 

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
王 耀 是 
杨锦平 是 
洪正贵 是 

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 

姓名 担任的职务 离任原因 
张宁 物流信息总监 因担任公司高级管理人员职务，辞去公司监事 
黄圆圆 监事 
王林萍 人力资源总监 
丁峰峻 执行副总裁 

1、2006年5月10日，经公司2005年度股东大会审议通过，聘任黄圆圆女士为公司监事. 
2、2006年4月5日四届四次董事会聘用张宁先生为公司物流信息总监；聘用王林萍女士为公司人力
资源总监。 
3、2006年7月28日，经四届董事会临时会议审议通过，聘用丁峰峻先生为公司执行副总裁。 

(五)公司员工情况 
截止报告期末,公司在职员工为397人,需承担费用的离退休职工为429人 

员工的结构如下： 
1、专业构成情况 

专业类别 人数 
生产经营人员 119 
销售人员 98 
财务人员 32 
行政人员 60 
管理人员 88 

2、教育程度情况 

教育类别 人数 
博士 1 
研究生 19 
本科 103 
大专 159 
大专以下 115 

12 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况 
（一）公司治理的情况 

 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规
则》等有关上市公司治理法律法规《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，努力建立现代企业
制度，规范公司运作。公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下： 

 1、报告期内，公司完成了股权分置改革，从根本上保证了公司全体股东利益的一致。 

 2、关于股东、股东大会：为了保障公司股东的合法权益，特别是中小股东的权益，公司按照有关
法律法规的要求，建立了《股东大会议事规则》。报告期内公司股东大会的通知、召集、召开程序，
决议的形成程序等均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。 

 3、关于控股股东与公司的关系：公司具有健全的法人治理结构，公司董事会、监事会和经营机制
能够独立运作。控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的
决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”。公司
生产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。 

 4、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事会人数及人员
构成符合《公司章程》及有关法律、法规的要求；董事会会议能按照规定的程序进行，董事会会议记
录完整、真实，会议记录上的签名制度执行良好。董事会下设的战略决策、审计、提名、薪酬等专门
委员会根据其职责定期开展活动，保证了董事会高效运作和科学决策。公司的独立董事能够认真行使
独立董事的权利并履行义务；公司全体董事能以诚信勤勉，认真负责的态度，积极参加有关培训，熟
悉各项法律法规，有效行使董事的权利，履行董事的义务； 

 5、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定程序选举监事，公司监事
会人数及人员构成符合《公司章程》及有关法律、法规的要求。公司监事成员列席董事会，并根据中
国证监会的要求及有关法律法规，认真履行职责，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职责的
合法合规性进行监督；监事会制定了《监事会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行。监事会
会议记录及会议记录的签名制度执行良好。 

 6、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户等其它利益相关者的合
法权益，在经济交往中，做到互利互惠，保证公司持续、健康的发展。 

 7、关于关联交易：公司的关联交易决策程序合规，交易价格公平合理，并予以充分披露。 

 8、关于信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书和投资者关系管理部负责信息披露工作，
接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时披
露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 

 公司按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善公司的治理结构，同时加强对子公司治理制
度、经营风险等各个方面的控制和管理，提高了公司的治理水平。 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
韩立新 8 8 
吴公健 8 8 
常修泽 8 7 1 

公司独立董事在任职期间，严格遵守国家的法律、法规，认真履行独立董事职责，工作中勤勉尽职，
报告期内公司独立董事积极出席公司召开的股东大会、董事会，对公司的改革和发展工作做出了重要
的贡献，并对公司的关联交易、重大投资、对外担保、定期报告等发表了独立意见，维护了公司及全
体股东的利益。独立董事制度的建立，完善了公司的法人治理结构，对公司董事会科学决策起到了积
极作用。 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

报告期内公司独立董事未对公司董事会会议议案提出异议。 

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：公司拥有独立的科研、生产、销售及配套的业务系统。 
2、人员方面：公司设立独立的机构负责管理公司的劳动人事及工资工作，并制定一系列规章制度对员
工进行考核和奖惩。 
3、资产方面：公司拥有独立的科研、生产、经营及配套设施的资产产权；拥有独立的工业产权、商标、
专利技术等无形资产产权。 
4、机构方面：公司设有独立的董事会、监事会及经营管理机构，公司总部办公机构设有二办九部、下
设一个药品物流中心和恒生制药厂，拥有15个主要控股子公司。 
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的核算系统，制定了财务管理制度，公司在银
行独立开户。 

(四)高级管理人员的考评及激励情况 
本公司董事会属下的薪酬与考核委员会负责研究、制定高级管理人员的薪酬政策、考核标准与方案。
报告期内公司初步建立了以KPI目标管理体系和高级管理人员目标履约审计为重点的绩效考评体系。
正在探索对高级管理人员的长期激励机制方案。 

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况 
1、公司于2006年5月10日召开南京医药股份有限公司2005年年度股东大会年度股东大会。决议公
告刊登在2006年5月11日的上海证券报。 

(二)临时股东大会情况 
1、第1次临时股东大会情况： 

 公司于2006年6月30日召开南京医药股份有限公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革
相关股东会年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年7月4日的上海证券报。 
2、第2次临时股东大会情况： 

 公司于2006年12月4日召开南京医药股份有限公司2006年第二次临时股东大会会议决议公告年
第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年12月5日的上海证券报。 

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析 

 1、报告期内总体经营情况 
2006年，是我国实施“十一五”规划的开局之年，是公司调整转型、创新再造、深化发展的一年。面
对复杂多变的政策环境、法制环境、体制环境和机制环境，面对异常激烈和残酷的市场竞争，公司全
体员工在四届董事会的领导下，按照董事会提出的“一体两翼”、的发展战略，奋力拼搏、开拓创新，
保持了经济持续、健康、稳步地增长。报告期内，公司实现销售收入68.27亿元，同比增长9.60%；
实现净利润1858.39万元，同比增长1.25%，较好的完成了年初制定的各项目标。 
报告期内公司主要从以下几个方面推进工作，以确保企业的持续和稳定发展： 

⑴“药房托管”工作是南京市今年以来推进医疗卫生体制和药品流通体制改革的重要举措，按照公司
董事会提出的取得50%以上托管份额目标要求，公司通过创造性地提出“托”“管”分离的阶段性措
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

施，为完成阶段性的托管工作奠定基础，达到了董事会年初制定的目标要求。 

⑵根据公司信息化的总体规划，以整合内部资源，构建现代化的供应链服务平台，实现物流、资金流、
信息流的高度融合为主要目标。报告期内完成了合肥天星、盐都公司等流域企业ERP新系统上线并不
断优化完善；完成了以机房建设为代表的信息管理系统基础架构平台和安全架构平台（第一阶段）建
设；配合药房托管项目，完成了适应公司药房托管模式的信息管理系统架构设计方案和系统在试点医
院验证运行；开展了集团财务系统升级、资金管理系统建设；配合公司新成立的集中采购中心的业务
办理，实施信息化项目并通过IT技术管理创新设计开发了“南京医药采购信息共享查询平台软件（试
用版）”。 
⑶为配合药房托管和农村两网配送工作，提升公司主营业务毛利空间，报告期内公司在前期调研的基
础上，选取适应市场需求的50个品规药品作为首批试点，进行贴牌加工生产。截至报告期末，首批贴
牌产品已上市销售。 
⑷集中采购平台、集中结算平台等创新业务平台基本搭建完毕，现销快配业务平台、零售整合业务平
台也已开始构建，公司创新业务开始全面启动。 
⑸公司股权分置改革方案经公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，
并于2006年7月正式实施。解决了公司非流通股东和流通股东同股不同权的问题，使公司所有股东利
益和目标区域一致，理顺了公司治理关系。 
2、报告期内公司公司财务状况和经营成果分析 
单位：万元 币种：人民币 

项目 本报告期 去年同期 增减（％） 
主营业务收入 682,770.36 622,968.54 9.60 
主营业务利润 46,910.60 44,370.20 5.73 
营业费用 18,142.60 16,601.00 9.29 

⑴公司主营业务收入增加主要系公司业务增长所致。 
⑵公司主营业务利润增加主要系公司业务增长所致。 
⑶公司营业费用增加主要系公司业务增长所致。 
3、报告期内公司资产构成及变化情况 
单位：万元 币种：人民币 

项目 
报告期期末数 报告期期初数 
增减比例％
金额 
占总额
比重％
金额 
占总额
比重％ 
货币资金 68,843.31 18.67 53,534.11 16.08 28.60 
应收票据 2,895.97 0.79 1,484.12 0.45 95.13 
资产总计 368,722.77 100 332,873.89 100 10.77 
应付票据 50,086.12 16.46 34,210.18 12.76 46.41 
专项应付款 11,732.99 3.86 1,028.19 0.38 1041.13 
负债总计 304,325.95 100 268,180.34 100 13.48 

⑴公司货币资金增加主要系公司货款回笼加快所致。 
⑵公司应收票据增加主要系公司客户采用票据方式结算所致。 
⑶公司资产及负债增加主要系公司业务发展，规模扩大所致。 
⑷公司应付票据增加主要系公司采用票据方式结算所致。 
⑸公司专项应付款增加主要系公司收到拆迁补偿款所致。 
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

4、报告期内现金流构成情况 

 单位：万元 币种：人民币 

项目 本报告期 去年同期 增减额 
经营活动产生的现金流量 16,131.45 16,557.19 -425.74 
投资活动产生的现金流量 -675.23 5360.85 -6036.08 
筹资活动产生的现金流量 -9,243.81 -4,771.37 -4472.44 

⑴经营活动产生的现金流量与上期略有减少，系业务正常波动所致。 
⑵投资活动产生的现金流量大幅减少，系本报告期不存在股权转让收回投资的事项所致。 
⑶筹资活动产生的现金流量减少系归还银行贷款及支付贷款利息所致。 
5、公司主营业务及其经营状况 
（1）、主营业务分行业、产品情况表 
单位:万元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业务收入
比上年增减(%)
主营业务成本
比上年增减(%)
主营业务利润率比上年增
减(%)
分行业
流通业 666,064.52 626,321.70 5.97 9.20 9.59 减少0.33 个百分点 
制造业 14,566.46 7,915.42 45.65 18.07 31.37 减少5.52 个百分点 
其他 2,139.38 739.97 65.41 202.20 229.88 减少2.9 个百分点 
分产品
中药 72,834.83 63,434.55 12.91 23.52 27.25 减少2.55 个百分点 
西药 607,796.15 570,802.57 6.09 7.90 8.17 减少0.23 个百分点 
其他 2,139.38 739.97 65.41 202.20 229.88 减少2.9 个百分点 

（2）、主营业务分地区情况 
单位:万元 币种:人民币

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 
江苏 370,591.02 19.40 
安徽 170,751.25 4.40 
福建 133,049.99 -7.50 
上海 8,378.10 61.03 

6、主要供应商、客户情况 
报告期内前五名供应商采购总额为79491 万元，占年度公司采购总额的 12.52%。
报告期内前五名客户销售总额为78108 万元，占年度公司销售总额的 11.44 %。 

7、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩 
单位：万元 

公司名称 业务性质 主要产品 
或服务 
净利润 参股公司贡献
的投资收益 
占上市公司 
净利润的比重(%) 
南京美瑞 
制药有限公司 
医药制造
业 
药品的生
产销售 
1003.23 300.97 16.2 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

8、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 

单位：万元 

公司名称 
业务性
质 
主营业务范围 注册资本 资产规模 主营业务收入净利润 
南京同仁堂药业有
限责任公司 
医药制
造业 
中成药的研制、生产、销售；中
药材加工、营养保健品销售等 
1791.75 10680.27 11269.52 598.67 
福建同春药业股份
有限公司 
医药流
通业 
化学原料药、化学药制剂、中成
药、中药材、医疗器械、化学试
剂等的销售 
11800 63423.26 133049.99 586.34 
南京医药合肥天星
有限公司 
医药流
通业 
化学原料药、化学药制剂、中成
药、中药材、医疗器械、化学试
剂等的销售 
7040 69480.23 152053.57 1158 
南京医药盐都有限
公司 
医药流
通业 
药品、中药材、中成药、生化药
品、滋补保健品的批发、零售业
务 
1000 20154.53 44807.58 426.83 
南京医药(淮安)天
颐有限公司 
医药流
通业 
化学原料药、化学药制剂、中成
药、中药材、化学试剂等的销售 
1000 24074.1 58008.43 121.79 
南京药业股份有限
公司 
医药流
通业 
中药材、中成药、生化制品、滋
补保健品的销售 
3302.7 43104.82 61565.31 70.89 
南京医药南通健桥
有限公司 
医药流
通业 
中药材、中成药、中药饮片、化
学原料药、化学药制剂的销售等
800 9262.66 24583.43 57.78 
南京医药仪征有限
公司 
医药流
通业 
中成药、中药材、中药饮片、化
学原料药、化学药制剂的销售 
240 4770.23 11899.79 5.74 

9、公司未来的发展展望 
2007年，我国的宏观经济仍将保持较快发展，人口老龄化及生活水平的提高、健康意识的提升、和谐
社会的建设，特别是新型农村合作医疗和城镇人口的基本医疗保险的全面建设，都将导致对药品的需
求继续上升。医药行业的竞争将更加激烈，处方药生命周期将会缩短，第三终端市场将更加活跃，医
药市场进一步集中，医药两极分化进一步凸现，政策性降价仍将持续，结构调整进一步加快，企业市
场品种结构都将发生更大变化。 
2007年，面对诸多的变革和严峻的形势，公司的工作重点是：以全面实行集成化供应链管理为核心，
以八大重点项目为主体，全面落实“调整转型、创新再造”的战略目标。 

⑴药房托管工作：2007年公司将继续坚定不移地深入开展药房托管工作，巩固托管成果，大胆探索、
积极参与医疗体制、医药流通体制改革。在优化资源配置，完善营运体系，提供药学服务的前提下，
通过引入“药房绩效考核”和“药品采购包”的盈利模式，实现对托管药房及非托管药房经营的双增
效。在巩固完善南京地区现有托管药房的基础上，积极拓展福建、安徽、江苏等区域药房托管工作。 
⑵现销快配工作：公司现销快配平台将以全新的药学服务为理念，以医药服务和物流配送为依托，建
立稳定的终端客户营销网络（会员制）。在终端客户网络建立的同时，充分采集各区域医药产品、医
药服务的需求信息，积极探索和实践PBMs产品组合（药学服务采购包）的营销模式，把客户网络资源
真正转化为现实资源，并最终打造具有中国特色的城市及新农合药学服务运作模式。 
⑶贴牌产品加工工作：建立OEM采购分销体系，分段确定OEM核算、结算管理办法，建立并完善采购
分销绩效考核标准和体系。2007年实现有效贴牌数量达到300个品规。
⑷零售整合工作：全流域零售企业逐步实现“六统一”目标，即：统一投资主体、统一经营理念、统
一标识、统一采购配送、统一服务标准、统一核算。打造以顾客为中心，以经营“健康、知识、美丽”
产品为主的全新理念：2007年上半年形成体系； 
⑸集中采购工作：确保实现规模以上（总量在200万元以上的客户）的目标客户采购总额达40亿元。
通过集中规模提高议价能力，降低采购成本。 
⑹集中结算项目是以强化资金监控和管理为核心，以提高行业公司效益和财务运行质量为目的，以公
司内所有核算单位为对象，以网上结算和信息技术为手段，建立集中统一、科学高效的南京医药资金
集中管理体系，力求在公司资金集中管理的运作中，变以前的企业费用中心为未来的企业利润中心。 
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

10、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和
经营成果的影响情况 

⑴关于 2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：
根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉
等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。公司目前
依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的
差异情况如下： 
①长期股权投资差额 
公司2006年12月31日因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额781,720.69元；根
据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》，上述借方差额予以冲销，相应调减2007年1月
1日资本公积及留存收益781,720.69元，由此减少2007年1月1日股东权益 781,720.69元，其中归
属于母公司的所有者权益减少726,287.98 元、归属于少数股东的权益减少 55,432.71元。 

公司2006年12月31日其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 1,282,763.41元；根据《企
业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》，上述贷方差额予以冲销，相应调增期初留存收益，由
此增加2007年1月1日股东权益1,282,763.41元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,282,763.41
元。 

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
公司 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本为386,350.00 元的股票投资，公司将其归类为交易性金
融资产。因此，于 2006 年 12 月31 日公司存在该金融资产的公允价值大于其账面价值361,150.00
元的差额，相应调增期初留存收益，由此增加2007年1月1日股东权益361,150.00元，其中归属于
母公司的所有者权益增加198,632.50元、归属于少数股东的权益增加162,517.50元。
③所得税 
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产减值准备。根
据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加了2007年1
月1日留存收益7,511,695.92元，其中归属于母公司的所有者权益增加5,139,983.75元、归属于少
数股东的权益增加2,371,712.17元。

公司根据新会计准则对交易性金融资产期末按公允价值进行调整，由于截止2006 年 12 月31 日
该金融资产的公允价值大于其账面价值，产生应纳税暂时性差异，应确认递延所得税负债119,179.50
元，由此减少了2007 年1 月1 日留存收益119,179.50 元，其中归属于母公司的所有者权益减少
65,548.73元、归属于少数股东的权益减少53,630.77元。 

④少数股东权益 
公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为
179,038,806.80元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益179,038,806.80
元。此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产及其他股东权益变动调整中归属于少数股
东权益2,425,166.19元，新会计准则下少数股东权益为181,463,972.99元。 

⑵执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影
响： 
根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变
更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： 

①根据新企业会计准则第 6 号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更
为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司
合并报表。 
②根据新企业会计准则第 3 号投资性房地产的规定，公司将自 2007 年 1 月1 日起将原计入固
定资产及无形资产的已出租建筑物、土地等转入投资性房地产科目，并按成本模式进行确认和计量。
由于在成本模式下土地使用权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致，因此不会对公司
经营成果产生变动影响。 
③根据企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用
化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的
利润和股东权益。 
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

④根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府
补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助
计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当
期利润和股东权益。 
⑤根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下
的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、新药品开发支出、投资性房地产和存货等，此政策变化
将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。 
⑥根据企业会计准则第 18 号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债
表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 
⑶上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 
(二)公司投资情况 
报告期内公司投资额为0元，

1、募集资金使用情况 
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 

2、非募集资金项目情况 

 1)、南京医药股份有限公司产业集中区（一期）建设项目 

 公司出资21,400万元投资该项目，项目进度12.85%，至本报告期末项目尚未产生效益。 

(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 

(四)董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 

（1）公司于2006年4月5日召开南京医药股份有限公司四届董事会第四次会议董事会会议，决议公
告刊登在2006年4月7日的上海证券报。 
（2）公司于2006年4月22日召开南京医药股份有限公司四届董事会临时会议董事会会议，审议通过
公司《2006年一季度报告》及其摘要。 
（3）公司于2006年6月13日召开南京医药股份有限公司四届董事会临时会议董事会会议，决议公告
刊登在2006年6月16日的上海证券报。 
（4）公司于2006年7月28日召开南京医药股份有限公司董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登
在2006年7月29日的上海证券报。 
（5）公司于2006年8月18日召开南京医药股份有限公司四届董事会第五次会议董事会会议，审议通
过公司《2006年中期报告》及其摘要。 
（6）公司于2006年10月23日召开南京医药股份有限公司四届董事会临时会议董事会会议，审议通
过公司《2006年三季度报告》及其摘要。 
（7）公司于2006年11月3日召开南京医药股份有限公司董事会临时会议董事会会议，决议公告刊登
在2006年11月7日的上海证券报。 
（8）公司于2006年12月29日召开南京医药股份有限公司董事会临时会议董事会会议，决议公告刊
登在2007年1月5日的上海证券报。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
根据董事会贯彻执行了公司 2005 年年度股东大会、2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关
股东会议、2006 年第二次临时股东大会通过的关于修改公司章程部分条款、2005 年度利润分配方案、
聘任会计师事务所、南京医药股权分置改革方案、产业集中区（一期）建设项目等决议。 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

(五)利润分配或资本公积金转增预案 

 经江苏天衡会计师事务所审计，公司2006年度经审计的母公司净利润为18,521,995.67元，加上
以前年度未分配利润40,394,334.94元，实际可供分配利润58,916,330.61元，提取法定盈余公积金
1,852,199.57元，减去应付普通股股利11,655,642.45元，当年可供股东分配利润45,408,488.59元。
公司董事会决议2006年度利润分配方案为以公司2006年末总股本为基数，向全体股东每10股派发现
金红利0.6元(含税)，剩余可分配利润30,362,471.89元转入下一年度分配。本次不进行资本公积金
转增股本。 

九、监事会报告
(一)监事会的工作情况 
1、第四届监事会第四次会议于2006年3月12日在公司召开,会议审议通过了公司2005年度监事会工
作报告；2005年度财务决算报告；2005年度报告及其摘要；关于修改监事会议事规则的议案；2005
年日常关联交易的议案；2006年日常关联交易的议案；关于为控股子公司提供贷款担保的的议案；关
于清理资金占有的议案；关于调整公司职工监事的议案。 
2、第四届监事会临时会议于2006年4月24日在公司召开,会议审议通过了公司2006年一季度报告及
其摘要的议案。 
3、第四届监事会第五次会议于2006年8月18日在公司召开,会议审议通过了公司2006年中期报告及
其摘要的议案。 
4、第四届监事会临时会议于2006年10月23、24日以通讯方式召开,审议通过了公司2006年三季度
报告及其摘要的议案。 

(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 
监事会认为，2006年公司董事会和经营班子能严格依据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法
律法规的要求及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法规范运作，决策程序符合《公司章程》
的有关规定，公司董事、总裁和其他高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害
公司利益的行为。 

(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 
监事会认为，公司2006年度会计报表公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。经江苏天衡会
计师事务所注册会计师审计的《南京医药股份有限公司2006年度审计报告》是实事求是、客观公正的，
监事会同意江苏天衡会计师事务所出具的标准无保留审计报告。 

(四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
公司的关联交易按照公平公正交易原则进行，关联交易价格合理，没有损害公司和股东利益的情况。 

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项 
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 

(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 

（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联交易
内容
关联交易定价原则关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
关联交易结
算方式
南京金陵药业股份有限公司购买药品市场价格4,654.51 0.73 支票或票据
南京白敬宇制药厂购买药品市场价格503.80 0.08 支票或票据
南京中山制药有限公司购买药品市场价格34.25 0.005 支票或票据
南京益同药业有限公司购买药品市场价格197.36 0.03 支票或票据

1)、本公司向集团兄弟公司南京金陵药业股份有限公司购买药品。 
2)、本公司向集团兄弟公司南京白敬宇制药厂购买药品。 
3)、本公司向集团兄弟公司南京中山制药有限公司购买药品。 
4)、本公司向集团兄弟公司南京益同药业有限公司购买药品。 

（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 
单位:万元 币种:人民币
关联方关联交易内容
关联交易
定价原则
关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
关联交易结
算方式
南京金陵药业股份有限公司销售原材料药品市场价格4,875.74 0.71 支票或票据
南京白敬宇制药厂销售原材料药品市场价格16.59 0.002 支票或票据

1)、本公司向集团兄弟公司南京金陵药业股份有限公司销售原材料药品。 
2)、本公司向集团兄弟公司南京白敬宇制药厂销售原材料药品。 

公司向关联方采购为药品，向关联方销售主要原材料和药品，这些交易都是公司正常生产经营所需要
的正常业务行为，且长期以来与上述关联方维持业务往来。 
上述交易对本公司独立性没有影响，公司主营业务不因此类交易而对关联人形成依赖 
公司的主营业务是医药产品的销售，公司本着就公平竞争、按质论价、保障供应的原则向包括关联方
在内的供应商进行采购，同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的销售商
销售药品 

2、关联债权债务往来 
单位:万元 币种:人民币

关联方 关联关系 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
南京医药集团有限公司 控股股东 -95.40 0 6.54 364.58 
合计 / -95.40 0 6.54 364.58 

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-95.40万元，上市公司向控股股东及其子
公司提供资金的余额0万元。 

2006年资金被占用情况及清欠进展情况 

大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元） 
报告期清欠总额 
（万元） 
清欠方式 
清欠金额
（万元） 
清欠时间(月
份) 
期初 期末 
95.4 0 124.46 现金清偿 124.46 2006-5 
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
该事项的发生系大股东根据国家体改委、工商局、国资局《关于对原
有股份有限公司规范中若干问题的意见》（体改生[1996]122号文）

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

情况的具体说明 和南京医药产业（集团）有限责任公司董事会决议（2005 年11 月21
日董事会）精神，为支持上市公司发展，承担的上市公司改制前离退
休人员的有关费用，属正常经营往来。目前已经解决完毕。 
(四)托管情况 
本年度公司无托管事项。 
(五)承包情况 
本年度公司无承包事项。 
(六)租赁情况 
本年度公司无租赁事项。 
(七)担保情况 
单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
担保对象 
发
生
日
期 
担保金额 
担
保
类
型 
担保期限 
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
报告期内担保发生额合计 0 
报告期末担保余额合计 0 
公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对控股子公司担保发生额合计 63,750 
报告期末对控股子公司担保余额合计 24,400 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额 24,400 
担保总额占公司净资产的比例(%) 52.48 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供
的债务担保金额 
22,400 
担保总额超过净资产50％部分的金额 1,153.53 
上述三项担保金额合计 23,553.53 

公司不存在未到期担保可能承担连带清偿责任的情况。 

(八)委托理财 
本年度公司无委托理财事项。 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

(九)其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。 

(十)承诺事项履行情况 
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 

股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 
南京医药集团
有限责任公司 
除遵守法定承诺外，南京医药集团有限责任公司持有
的非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月
内不上市交易转让；在上述十二个月的承诺期届满后，
二十四个月内不上市交易； 
正在履行 
南京医药集团
有限责任公司 
为保护流通股东的权益，增强南京医药集团有限责任
公司对上市公司的控制力，在股权分置方案获得相关
股东会议批准后，南京医药集团有限责任公司将以适
当的时机、适当的价格增持公司的流通股股份数量；
尚未履行 
南京医药集团
有限责任公司 
在股权分置改革完成后，南京医药集团有限责任公司
将持续保持对南京医药的实际控制力，并将南京医药
作为发展医药流通产业的主要平台，积极支持南京医
药进行资产优化重组。 
尚未履行 

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 

 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任江苏天衡会计师事务所为公司的境内审计机构。
拟支付其年度审计工作的酬金共约78万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了14
年审计服务。 

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公
开谴责。 

(十三)其它重大事项 
报告期内公司无其它重大事项。 

(十四)公司内部控制制度的建设情况 
公司重视对内部控制制度的建立和健全，不断改善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事
会、经营层之间形成了有效的决策监督、委托制衡机制。公司董事会设立了战略决策与投融资管理委
员会、审计与风险控制委员会、薪酬与绩效考评委员会、提名与人力资源规划委员会等专业委员会。 公
司按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等法律法规及相关规定 要求制
定了会计核算制度和财务管理制度，运作良好，对公司合法合规运作、控制风险、稳健经营提供了重
要的保证。 2007 年，公司将继续完善各项内部控制制度，加大执行和监督的力度，进一步提高公司
内部控制水平，为公司应对激烈的市场竞争、实现各项业务的快速发展提供坚实保障。 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

十一、财务会计报告
资 产负 债表 
2006 年12 月31 日 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 

资 产 注释 
期末数 年初数 
合并 母公司 合并 母公司 
流动资产： 
货币资金 1 688,433,068.18 201,475,092.07 535,341,171.45 162,776,232.39 
短期投资 2 386,350.00 -1,485,970.34 -
应收票据 3 28,959,749.22 16,816,685.52 14,841,193.11 11,180,815.62 
应收股利 -7,648,930.00 -4,250,480.00 
应收利息 ---
应收帐款 4 1,263,333,000.79 344,252,112.66 1,082,627,491.54 291,422,067.76 
其他应收款 5 85,959,728.39 316,172,996.68 84,883,269.49 330,379,756.91 
预付帐款 6 183,263,668.05 55,613,860.99 182,850,101.12 51,278,679.15 
应收补贴款 -
存货 7 696,571,158.99 127,440,730.29 665,445,605.83 122,208,208.16 
待摊费用 8 1,463,590.90 1,945,445.35 -
一年内到期的长期债权投资 ---
其他流动资产 9 5,000,084.57 3,800,000.00 5,000,084.57 3,800,000.00 
流动资产合计 2,953,370,399.09 1,073,220,408.21 2,574,420,332.80 977,296,239.99 
长期投资： 
长期股权投资 10 86,572,423.75 343,107,498.56 87,403,678.50 339,648,527.37 
长期债权投资 11 30,000.00 30,000.00 -
长期投资合计 86,602,423.75 343,107,498.56 87,433,678.50 339,648,527.37 
固定资产： 
固定资产原价 12 709,949,105.25 148,848,785.88 711,555,978.76 157,008,570.64 
减：累计折旧 12 209,454,455.13 48,096,371.44 185,356,399.25 48,491,546.06 
固定资产净值 500,494,650.12 100,752,414.44 526,199,579.51 108,517,024.58 
减：固定资产减值准备 12 40,782.30 40,782.30 -
固定资产净额 500,453,867.82 100,752,414.44 526,158,797.21 108,517,024.58 
工程物资 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

在建工程 13 1,259,861.81 16,716,336.26 -
固定资产清理 
固定资产合计 501,713,729.63 100,752,414.44 542,875,133.47 108,517,024.58 
无形资产及其他资产： 
无形资产 14 144,485,303.65 22,443,063.43 122,991,568.20 21,459,555.99 
长期待摊费用 15 1,055,881.31 1,018,222.28 -
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计 145,541,184.96 22,443,063.43 124,009,790.48 21,459,555.99 
递延税项： 
递延税款借项 
资产总计 3,687,227,737.43 1,539,523,384.64 3,328,738,935.25 1,446,921,347.93 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

资产 负债 表 （续
） 
2006年12月31
日 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币
元 


负债和股东权益 注释 
期末数 年初数 
合并 母公司 合并 母公司 
流动负债： 
短期借款 16 907,690,000.00 493,000,000.00 922,890,000.00 488,700,000.00 
应付票据 17 500,861,217.99 162,500,000.00 342,101,836.20 135,600,000.00 
应付帐款 18 1,247,920,100.59 299,597,203.18 1,124,939,012.54 285,082,616.84 
预收帐款 19 34,723,682.39 17,565,218.53 28,600,715.76 5,509,579.56 
应付工资 16,391,310.50 641,868.65 9,715,973.68 641,868.65 
应付福利费 11,788,869.26 2,368,282.46 14,314,810.88 3,680,496.06 
应付股利 20 7,564,144.57 5,764,384.34 8,134,400.70 4,143,532.34 
应交税金 21 -3,060,204.07 -3,036,399.60 -2,370,985.36 -1,842,214.31 
其他应交款 22 4,995,277.60 14,220.27 4,067,309.70 55,337.55 
其他应付款 23 184,089,776.04 48,437,385.53 206,492,079.83 46,203,920.94 
预提费用 24 1,965,437.07 -1,636,356.80 -
预计负债 ----
一年内到期的长期负债 ----
其他流动负债 25 11,000,000.00 3,800,000.00 11,000,000.00 3,800,000.00 
流动负债合计 2,925,929,611.94 1,030,652,163.36 2,671,521,510.73 971,575,137.63 
长期负债： -
长期借款 ---
应付债券 ---
长期应付款 ---
专项应付款 26 117,329,861.25 31,660,417.95 10,281,877.78 -
其他长期负债 ---
长期负债合计 117,329,861.25 31,660,417.95 10,281,877.78 -
递延税项： 
递延税款贷项 

26 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

负债合计 3,043,259,473.19 1,062,312,581.31 2,681,803,388.51 971,575,137.63 
少数股东权益 179,038,806.80 177,656,898.22 
股东权益： 
股本 27 250,766,945.00 250,766,945.00 194,260,716.00 194,260,716.00 
减：已归还投资 
股本净额 27 250,766,945.00 250,766,945.00 194,260,716.00 194,260,716.00 
资本公积 28 132,754,792.14 132,754,792.14 194,262,781.33 194,262,781.33 
盈余公积 29 69,263,788.74 48,280,577.60 65,115,102.27 46,428,378.03 
未确认的投资损失 30 -13,128,717.09 -6,853,044.08 
未分配利润 31 25,272,648.65 45,408,488.59 22,493,093.00 40,394,334.94 
股东权益合计 464,929,457.44 477,210,803.33 469,278,648.52 475,346,210.30 
负债和股东权益总计 3,687,227,737.43 1,539,523,384.64 3,328,738,935.25 1,446,921,347.93 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆

27 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

利 润
表 
2006年
度 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币
元 


项 目 注释 
本期累计数 上年同期数 
合并 母公司 合并 母公司 
一、主营业务收入 32 6,827,703,592.32 1,852,871,703.04 6,229,685,356.00 1,656,734,024.45 
减：主营业务成本 33 6,349,770,880.82 1,778,334,383.63 5,777,717,077.98 1,589,754,654.36 
主营业务税金及附加 34 8,826,692.78 1,152,473.67 8,266,293.22 1,686,835.29 
二、主营业务利润 469,106,018.72 73,384,845.74 443,701,984.80 65,292,534.80 
加：其他业务利润 35 24,817,631.67 4,706,393.29 17,736,955.25 4,814,681.09 
减：营业费用 181,425,955.48 11,705,222.62 166,010,049.60 12,014,673.86 
管理费用 245,488,123.24 46,988,474.29 239,368,846.06 53,478,918.40 
财务费用 36 53,240,238.44 21,680,909.50 48,550,414.05 19,856,911.66 
三、营业利润 13,769,333.23 -2,283,367.38 7,509,630.34 -15,243,288.03 
加：投资收益 37 5,004,340.44 20,829,895.59 22,060,922.22 29,920,667.53 
补贴收入 38 1,549,084.45 538,022.99 -
营业外收入 39 21,454,896.57 566,367.56 11,496,601.18 2,249,922.36 
减：营业外支出 40 6,763,615.70 104,228.24 4,724,873.47 349,308.92 
四、利润总额 35,014,038.99 19,008,667.53 36,880,303.26 16,577,992.94 
减：所得税 10,736,246.89 486,671.86 9,443,204.26 -741,607.26 
少数股东损益 11,969,580.54 11,825,926.69 
加：未确认投资损失 6,275,673.01 2,743,285.13 
五、净利润 18,583,884.57 18,521,995.67 18,354,457.44 17,319,600.20 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

利 润分 配
表 
2006年
度 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币
元 


项 目 注释 
本期累计数 上年同期数 
合并 母公司 合并 母公司 
一、净利润 18,583,884.57 18,521,995.67 18,354,457.44 17,319,600.20 
加：年初未分配利润 22,493,093.00 40,394,334.94 9,436,786.42 25,672,674.77 
其他转入 --
二、可供分配的利润 41,076,977.57 58,916,330.61 27,791,243.86 42,992,274.97 
减：提取法定盈余公积 4,148,686.47 1,852,199.57 3,472,486.39 1,731,960.02 
提取法定公益金 1,825,664.47 865,980.01 
提取职工奖励及福利基金 --
提取储备基金 --
提取企业发展基金 --
三、可供股东分配的利润 36,928,291.10 57,064,131.04 22,493,093.00 40,394,334.94 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积
应付普通股股利11,655,642.45 11,655,642.45 
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 25,272,648.65 45,408,488.59 22,493,093.00 40,394,334.94 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

现 金流 量表 
2006年度 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元 

项 目 注释合并 母公司 
一、经营活动产生的现金流量: 
销售商品、提供劳务收到的现金 7,329,239,223.55 1,905,846,922.97 
收到的税费返还 1,445,930.90 919,730.90 
收到的其他与经营活动有关的现金 41 139,262,067.16 45,197,254.30 
现金流入小计 7,469,947,221.61 1,951,963,908.17 
购买商品、接受劳务支付的现金 6,793,073,179.26 1,866,768,710.56 
支付给职工以及为职工支付的现金 209,988,226.19 31,080,904.10 
支付的各项税费 99,423,010.16 6,540,468.85 
支付的其他与经营活动有关的现金 42 206,148,346.15 10,688,566.32 
现金流出小计 7,308,632,761.76 1,915,078,649.83 
经营活动产生的现金流量净额 161,314,459.85 36,885,258.34 
二、投资活动产生的现金流量: 
收回投资所收到的现金 2,663,571.03 -
取得投资收益所收到的现金 2,489,023.07 13,892,728.08 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额23,778,007.25 2,092,295.41 
收到的其他与投资活动有关的现金 4,999,238.99 
现金流入小计 33,929,840.34 15,985,023.49 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,382,188.25 5,052,212.96 
投资所支付的现金 300,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金 
现金流出小计 40,682,188.25 5,052,212.96 
投资活动产生的现金流量净额 -6,752,347.91 10,932,810.53 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 

30 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

借款所收到的现金 1,438,480,000.00 729,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,438,480,000.00 729,000,000.00 
偿还债务所支付的现金 1,453,680,000.00 724,700,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,056,036.47 30,237,195.32 
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,182,013.87 5,182,013.87 
现金流出小计 1,530,918,050.34 760,119,209.19 
筹资活动产生的现金流量净额 -92,438,050.34 -31,119,209.19 
四、汇率变动对现金的影响额 
五、现金及现金等价物净增加额 62,124,061.60 16,698,859.68 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表补充资料 
2006年度 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元

项 目 注释合并 母公司 
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润 18,583,884.57 18,521,995.67 
加：少数股东损益 11,969,580.54 
减：未确认的投资损失 6,275,673.01 
加: 计提的资产减值准备 -1,436,312.03 -1,908,589.03 
固定资产折旧 36,395,212.27 5,634,942.29 
无形资产摊销 5,957,346.05 1,034,799.32 
长期待摊费用摊销 391,548.59 
待摊费用的减少（减：增加） 486,004.45 
预提费用的增加（减：减少） 368,594.90 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）-18,491,733.60 -565,080.01 
固定资产报废损失 
财务费用 50,337,021.57 20,202,404.87 
投资损失（减：收益） -5,004,340.44 -20,829,895.59 
递延税款贷项（减：借项） 
存货的减少（减：增加） -30,387,268.13 -5,232,522.13 
经营性应收项目的减少（减：增加） -174,741,601.07 -46,425,747.38 
经营性应付项目的增加（减：减少） 273,162,195.19 66,452,950.33 
其他 
经营活动产生的现金流量净额 161,314,459.85 36,885,258.34 
2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 
债务转为资本 

32 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额 597,465,233.05 179,475,092.07 
减：现金的期初余额 535,341,171.45 162,776,232.39 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物的净增加额 43 62,124,061.60 16,698,859.68 
公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

资产减值准备明细表(合并) 

2006年度 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元

项 目 年初余额 本期增加数 
本期减少数 
期末余额 
因资产价值回升转回数其他原因转出数
一、坏帐准备合计 75,594,891.30 -1,472,274.47 -74,122,616.83 
其中：应收帐款 55,032,240.90 -1,567,931.54 53,464,309.36 
其他应收款 20,562,650.40 95,657.07 20,658,307.47 
二、短期投资跌价准备合计 33,953.96 
其中：股票投资 33,953.96 -
债券投资 
三、存货跌价准备合计 101,891.74 35,962.44 137,854.18 
其中：产成品 
库存商品 101,891.74 35,962.44 137,854.18 
自制半成品 
原材料 
四、长期投资减值准备合计 1,850,465.21 216,047.44 1,112,000.00 954,512.65 
其中：长期股权投资 1,850,465.21 216,047.44 1,112,000.00 954,512.65 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 40,782.30 40,782.30 
其中：房屋、建筑物 
机器设备 40,782.30 40,782.30 
六、无形资产减值准备合计 1,725,000.07 1,725,000.07 
其中：专利权 1,725,000.07 1,725,000.07 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

资产减值准备明细表（母公司） 
2006年度 
编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元

项 目 年初余额 本期增加数 
本期减少数 
期末余额 
因资产价值回升转回数其他原因转出数
一、坏帐准备合计 34,471,627.28 -1,908,589.03 32,563,038.25 
其中：应收帐款 23,590,500.77 283,685.35 23,874,186.12 
其他应收款 10,881,126.51 -2,192,274.38 8,688,852.13 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 
其中：产成品 
库存商品 
自制半成品 
原材料 
四、长期投资减值准备合计 1,508,488.93 108,023.72 1,112,000.00 504,512.65 
其中：长期股权投资 1,508,488.93 108,023.72 1,112,000.00 504,512.65 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 
其中：房屋、建筑物 
机器设备 
六、无形资产减值准备合计 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益： 

利 润表 附
表 
2006年
度 
编制单位：南京医药股份有限公
司 


报告期利润 
净资产收益率% 每股收益（元） 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 100.90% 99.46% 1.87 1.87 
营业利润 2.96% 2.92% 0.05 0.05 
净利润 4.00% 3.94% 0.07 0.07 
扣除非经常性损益后的净利润 0.05% 0.04% 0.00 0.00 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：杨庆

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

关于南京医药股份有限公司新旧会计准则 
股东权益差异调节表的审阅报告 
天衡专字(2007)第 67号

南京医药股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的南京医药股份有限公司（以下简称“南京医药” ）新旧会计准则股东权益差
异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关
于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）
的有关规定编制差异调节表是南京医药管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异
调节表出具审阅报告。 

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101——财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要认定、了解差异调节
表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程
序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第
38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆德忠 

中国.南京 中国注册会计师：杨宏斌 

2007年3月8日 

37 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

南 京 医 药 股 份 有 限 公 司 
新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

一、编制目的 

南京医药股份有限公司(以下简称公司)于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为了分析并
披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关
于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）， 
要求公司按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006
年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 

二、编制基础 
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和“通知”的有
关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 
对于《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情
况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 

 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》
第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有
的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 

2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。

 三、主要合并项目附注 

1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》
和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报
表业经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，并于2007年3月8出具了标准无保留意见的审计报告[天
衡审字（2007）424 号]。该报告相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。 

 2、长期股权投资差额 

公司2006年12月31日因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额781,720.69元；根
据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》，上述借方差额予以冲销，相应调减2007年1月
1日资本公积及留存收益781,720.69元，由此减少2007年1月1日股东权益 781,720.69元，其中归
属于母公司的所有者权益减少726,287.98 元、归属于少数股东的权益减少 55,432.71元。 

38 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

公司2006 年12 月31 日其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 1,282,763.41 元；根据
《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》，上述贷方差额予以冲销，相应调增期初留存收益，
由此增加2007年1月1日股东权益1,282,763.41元，其中归属于母公司的所有者权益增加
1,282,763.41元。 

 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 

公司 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本为386,350.00 元的股票投资，公司将其归类为交易
性金融资产。因此，于 2006 年 12 月31 日公司存在该金融资产的公允价值大于其账面价值361,150.00
元的差额，相应调增期初留存收益，由此增加2007年1月1日股东权益361,150.00元，其中归属于母公
司的所有者权益增加198,632.50元、归属于少数股东的权益增加162,517.50元。 

 4、所得税 

 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产减值准备。
根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加了2007
年1月1日留存收益7,511,695.92元，其中归属于母公司的所有者权益增加5,139,983.75元、归属
于少数股东的权益增加2,371,712.17元。 

 公司根据新会计准则对交易性金融资产期末按公允价值进行调整，由于截止2006 年 12 月 31 
日该金融资产的公允价值大于其账面价值，产生应纳税暂时性差异，应确认递延所得税负债
119,179.50元，由此减少了2007年1月1日留存收益119,179.50元，其中归属于母公司的所有者权
益减少65,548.73元、归属于少数股东的权益减少53,630.77元。 

 5、少数股东权益 

 公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为
179,038,806.80元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益 
179,038,806.80元。此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产及其他股东权益变动调整
中归属于少数股东权益2,425,166.19元，新会计准则下少数股东权益为181,463,972.99元。 

 南京医药股份有限公司 
2007年3月8日

39 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

新旧会计准则股东权益差异调节表 

2007年1月1日
编制单位:南京医药股份有限公司 金额单位:人民币元 

项 目 附注 金 额 
一、2006年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 464,929,457.44 
加：1、长期股权投资差额 556,475.43 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -726,287.98 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 1,282,763.41 
2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5、股份支付
6、符合预计负债确认条件的重组义务 
7、企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产198,632.50 
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10、金融工具分拆增加的权益 
11、衍生金融工具 
12、所得税5,074,435.02 
13、少数股东权益 181,463,972.99 
14、其他 
二、2007年1 月1 日股东权益（新会计准则） 652,222,973.38 

公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人:魏荔 会计机构负责人: 杨庆

40 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

审 计 报 告

天衡审字（2007）424号
南京医药股份有限公司全体股东： 
我们审计了后附的南京医药股份有限公司（以下简称“南京医药”）财务报表，包括2006年12
月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2006年度的合并利润表及利润分配表和母公司利润
及利润分配表、2006年度的合并现金流量表和母公司现金流量表，以及合并财务报表附注和母公司财
务报表附注。 
一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是南京医药管理层的责任。这种责任
包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
二、注册会计师的责任 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
三、审计意见 
我们认为，南京医药财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重
大方面公允反映了南京医药2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陆德忠

中国·南京中国注册会计师： 杨宏斌

2007年3月8日 

41 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

南京医药股份有限公司 
2006年度会计报表附注 

一、公司基本情况 

南京医药股份有限公司（以下简称公司）前身为南京市医药公司，于1994年经南京市体制改
革委员会批准以定向募集方式设立。1996年6月7日公司经中国证券监督管理委员会批准向社会公
开发行人民币普通股2,076万股，并于同年7月1日在上海证券交易所挂牌交易。1997年经中国证
监会证监上字[1997]99号文批准，以公司1996年末总股本8,301.74万股为基数，按10：3的比例
配股，配股总数为2,490.522万股，配股后公司总股本为10,792.262万股。经1997年度公司股东
大会批准，以配股后总股本为基数，向全体股东按每10股送3.5股，转增4.5股，送股后总股本为
19,426.0716万股。 

2006年6月30日,公司2006年度第一次临时股东大会决议通过了《南京医药股份有限公司股
权分置改革方案》，以公司现有流通股本83,097,396股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记
日登记在册的流通股股东定向转增股本，流通股股东每10股获得6.8股的转增股份，合计
56,506,229股，相当于流通股东每10股获得3股的对价，非流通股东以此换取所持流通股份的流
通权。用资本公积金转增股本后总股本为250,766,945股。上述事项已经2006年7月10日上海证
券交易所上证字[2006]513号《关于实施南京医药股份有限公司股权分置改革方案的有关问题的通
知》同意。 

公司经营范围：化学原料药，化学药制剂，抗生素，生化药品，放射性药品，诊断药品，二类
精神药品，生物制品，中成药；畜用药及添加剂；医疗器械，玻璃仪器，药用酒精研制、生产、销
售。百货；五金交电（不含助力车）；劳保用品（不含特殊劳保用品）；汽车配件；装饰材料；定
型包装食品；营养滋补品；非酒精饮料销售。室内装饰服务。房屋出租；兴办各类企业项目投资开
发。经营进出口业务（国家限定商品除外）；普通货物运输；信息咨询服务。 

企业法人营业执照号3201921000979。 

二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 

1、会计制度： 

公司所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》
及其补充规定制定的。

2、会计年度：

以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 

42 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

3、记账本位币
： 
以人民币为记帐本位币
。 
4、记账基础和计价原则
： 


以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 
5、外币业务核算方法：
对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末

外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门

外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准： 
系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
7、短期投资核算方法：

（1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各
种股票、债券、基金等。 
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基
金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣
告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的
价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益
或损失，计入当期损益。 
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低
于成本时，按投资类别计提跌价准备。 
8、坏账核算方法：

（1）坏账确认的标准为
： 
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回
； 
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回
。 
（2）坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分
析法和个别认定法相结合计提坏账准备，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等情况确定的
坏账准备计提比例为： 
账 龄 坏账准备比率 
半年以内 5‰ 
半年至一年 5% 

43 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

一至二年 

50% 

二年以上 

100% 

公司与纳入合并报表范围的控股子公司的应收款项按期末余额的0.5%计提坏帐准备
。 
9、存货核算方法
： 


（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品。 
（2）存货采用实际成本计价，原材料及批发业务库存商品发出时采用加权平均法核算；零售业务
库存商品采用售价法核算；产成品发出采用先进先出法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法。 
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货
项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 
（4）存货采用永续盘存制
。 
10、长期投资核算方法
: 
（1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位
有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重
大影响，采用权益法核算； 
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具
有实质控制权的，编制合并会计报表； 
④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资
单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，
合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊
销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 
（2）长期债权投资： 
①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初
始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在
债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投
资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； 
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资
收益。 
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，
如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回
金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 
44 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

11、固定资产核算方法： 

（1）固定资产标准为单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、
机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物
品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也列为固定资产。 
（2）固定资产计价方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账，通过非货币性交易换入固定
资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。 
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产预计使用年限和预计3%的
净残值率确定其分类折旧率如下： 
固定资产类别 折旧年限(年)年折旧率 
房屋建筑物 20-30 3.23%-4.85% 
运输设备 8 12.13% 
其他设备 8-14 6.93%-12.13% 

（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于
市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产
可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 
12、在建工程核算方法： 

（1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。
公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现
在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经
落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情
形时计提在建工程减值准备。 
13、无形资产计价及摊销方法： 

（1） 无形资产在取得时按实际成本计价。 
（2） 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对无形资产逐项进行检查，如果（A）
该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（B）该无
形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；（C）其他足以证明该无形资产
的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减
值准备，提取时按单个无形资产项目的可收回金额低于账面价值的差额确定。 
45 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

14、长期待摊费用的摊销方法
： 
长期待摊费用按其受益期平均摊销
。 


15、借款费用的核算方法： 

（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币
借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借
款费用均于发生当期确认为费用。 
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资
产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费
用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已
经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的
专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每
一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建
资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认
为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所
必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款
费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 
16、收入确认原则： 

（1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能
够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现； 
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够
流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现； 
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠
地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 
17、所得税的会计处理方法： 
所得税的会计处理采用应付税款法。 
18、合并会计报表的范围及其编制方法： 

（1）公司合并会计报表范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。 
（2）公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉
的通知》和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，以母公司和纳
入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与子公
司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。子公司与母公司采用的会计政策和会计处理
方法一致。 
46 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

三、税项 

1．流转税：
（1）增值税：中药材销售的税率为 13%，其他药品药械销售的税率为 17%； 
（2）营业税：按劳务或租赁收入的5%计缴。 
2．企业所得税： 
（1）母公司按应纳税所得额33%的税率计缴企业所得税。 
（2）南京恒生制药厂自1998年起企业所得税按15%的税率征收； 
（3）根据合肥市地方税务局合地税[2007]26号文《关于南京医药合肥天星有限公司免征2006
年度企业所得税的批复》，南京医药合肥天星有限公司本期享受招收下岗失业人员再就业税收优惠政
策，同意免征该公司2006年度企业所得税。 
（4）其他控股子公司所得税税率均为33%。 
3．地方税及附加： 
（1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。 
（2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。 
（3）房产税： 
A、从价计征：房产原值一次减除30%后的余值按1.2%的税率计缴； 
B、从租计征：房产租金收入按12%的税率计缴。 
四、控股子公司 
（一）公司纳入合并会计报表范围的子公司有关情况如下： 

（1） 企业名称： 南京恒生制药厂 
注册资本： 295.00 万元人民币 
主营业务范围： 化学原料药、中西药片剂、中成药、生物制品、营养保健品、
食品添加剂制造。
投资额: 295.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股100.00% 
是否合并： 是 

（2） 
企业名称： 南京药业股份有限公司 
注册资本： 3,302.70 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、中成药、生化制品、滋补保健品的销售 
投资额: 2,677.70 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股81.08% 
是否合并： 是 

（3） 
企业名称： 南京医药百信药房有限责任公司 
注册资本： 5,000.00 万元人民币 
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

主营业务范围： 
投资额: 
所占权益比例： 
是否合并： 
药品、中药材、中成药、生化药品、滋补保健品的零售 
4,000.00 万元人民币 
公司持股80.00% 
是 
（4） 企业名称： 
注册资本： 
主营业务范围： 
投资额: 
所占权益比例： 
是否合并： 
南京生命能科技开发有限公司 
1,000.00 万元人民币 
生物制品、化学药品、中成药的研制、开发、技术转让等。
550.00 万元人民币 
公司持股55.00% 
是 
（5） 企业名称： 
注册资本： 
主营业务范围： 
投资额: 
所占权益比例： 
是否合并： 
南京同仁堂药业有限责任公司 
1,791.75 万元人民币 
中药材、中成药、滋补保健品、中药饮片、生化制品等销售。
985.46 万元人民币 
公司持股55.00% 
是 
（6） 企业名称： 
注册资本： 
主营业务范围： 
投资额: 
所占权益比例： 
是否合并： 
南京医药同乐药业有限公司 
130 万元人民币 
中药材、中成药、滋补保健品、中药饮片、生化制品等销售。
70 万元人民币 
南京同仁堂公司药业有限责任公司持股53.85%
是 
（7） 企业名称： 
注册资本： 
主营业务范围： 
投资额: 
所占权益比例： 
是否合并： 
南京医药科利达医疗器材有限公司 
1,000.00 万元人民币 
医疗器械、化验器材、健身器材、残疾人用车、生化仪器、医
用教学仪器等器具的销售及售后服务 
700.00 万元人民币 
公司持股70.00% 
是 
（8） 企业名称： 
注册资本： 
主营业务范围： 
投资额: 
所占权益比例： 
是否合并： 
南京医药盐都有限公司 
1,000.00 万元人民币 
中药材、中药、中成药；抗生素、化学原料药、化学药制剂；
生化药品、生物制品等
650.00 万元人民币 
公司持股65.00% 
是 
（9） 企业名称： 
注册资本： 
主营业务范围： 
江苏百事佳连锁药业有限公司 
500.00 万元人民币 
中药饮片、中成药、化学药制剂、生化药品、抗生素、诊断药
品；一类医疗器械、二类基础外科手术器械、普通诊察器械，

48 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

中医器械等
投资额: 500.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药盐都有限公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（10） 企业名称： 江苏华晓医药物流有限公司 
注册资本： 500.00 万元人民币 
主营业务范围： 药品、食品、保健品、医疗器械仓储，日用百货、办公自动化
设备、洗涤用品、文具用品、体育用品（除射击器械）、玩具、
健身器材、五金电器销售等
投资额: 500.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药盐都有限公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（11） 企业名称： 盐城市益康信息有限公司 
注册资本： 30.00 万元人民币 
主营业务范围： 企业宣传策划，会议承接，气模出租（以上项目国家有专项审
批规定的，办理审批手续后方可经营）
投资额: 30.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药盐都有限公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（12） 企业名称： 南京医药(淮安)天颐有限公司 
注册资本： 1,000.00 万元人民币 
主营业务范围： 中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品的销售
等 
投资额: 601.60 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股60.16% 
是否合并： 是 
（13） 企业名称： 南京医药仪征有限公司 
注册资本： 240.00 万元人民币 
主营业务范围： 中成药、中药材、中药饮片、化学原料药、化学药制剂的销售
等
投资额: 153.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股63.75% 
是否合并： 是 
（14） 企业名称： 扬州康德药房连锁有限公司 
注册资本： 100.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制
品、诊断药品、毒性中药材、西药毒性药品、罂粟壳、二类精
神药、食用保健品、一、二、三类医疗器械等 
投资额: 79.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药仪征有限公司持股79% 
是否合并： 是 
49 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（15） 企业名称： 南京医药南通健桥有限公司 
注册资本： 800.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂的销售
等
投资额: 520.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股65.00% 
是否合并： 是 
（16） 企业名称： 南通健桥大药房连锁有限公司 
注册资本： 110.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、诊断药
品、化学试剂（化学危险品除外）、玻璃仪器、计生药具、健
身器械、日用化学品、日用化妆品等零售
投资额: 110.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药南通健桥有限公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（17） 企业名称： 南京医药合肥天星有限公司 
注册资本： 7,040.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、中药饮片、中成药、化学原料及其制剂的销售等
投资额: 4,080.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股57.95% 
是否合并： 是 
（18） 企业名称： 合肥天星来安医药有限公司 
注册资本： 200.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、中药饮片、中成药、化学原料药及其制剂、抗生素、
生化药品、生物制品、诊断药品、医疗器械、玻璃仪器、医
药保健品的销售等 
投资额: 102.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司持股51.00%
是否合并： 是 
（19） 企业名称： 南京医药安徽天辰有限公司 
注册资本： 660.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、化学原料药、化学药制剂，抗生素，生化药品，生
物制品批发（有效期截止2009 年12 月31 日止）；医用器
具类、医用材料类等销售。 
投资额: 333.60 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司持股51.00% 
是否合并： 是 

50 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（20） 企业名称： 合肥和义堂中药饮片有限责任公司 
注册资本： 249.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药饮片制造、销售、中药材、农副产品（不含粮食）收购；
食品用产品加工、销售（在许可证有效期内经营）。 
投资额: 144.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司持股57.83% 
是否合并： 是 
（21） 企业名称： 南京医药繁昌天星有限公司 
注册资本： 200.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药
品、生物制品、诊断药品、医疗器械、化妆品、家交电、食
品、日杂销售。 
投资额: 102.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司持股51.00% 
是否合并： 是 
（22） 企业名称： 合肥时时物业管理有限公司 
注册资本： 66.40 万元人民币 
主营业务范围： 物业管理；水电及电器维修；日用百货、日用化工、家用电
器、化妆品、文教用品、制冷设备销售。 
投资额: 44.40 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司及其子公司持股66.87% 
是否合并： 是 
（23） 企业名称： 合肥天祥物流有限公司 
注册资本： 30.00 万元人民币 
主营业务范围： 普通货物运输（在许可证有效期内）。 
投资额: 18.00 万元人民币 
与本企业关系： 南京医药合肥天星有限公司及其子公司持股60.00% 
是否合并： 是 
（24） 企业名称： 合肥天星药品零售连锁有限公司 
注册资本： 100.00 万元人民币 
主营业务范围： 抗生素、中成药、化学药制剂、生化药品、生物制品零售（在
药品许可证有效期内）、医疗器械（除二、三类）、玻璃仪
器、保健用品销售等 
投资额: 100.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司及其子公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（25） 企业名称： 南京医药合肥大药房连锁有限公司 
注册资本： 1,000.00 万元人民币 
51 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

主营业务范围： 化学原料药、化学药制剂、抗生素、中药饮片、中成药、生
物制品、生化药品、诊断药品、医药器械零售；玻璃仪器、
化学试剂、保健用品销售等 
投资额: 670.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司持股67.00%。
是否合并： 是 
(26) 企业名称： 合肥市天恒医药有限公司 
注册资本： 200.00 万元人民币 
主营业务范围： 中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生
物制品销售（在许可证有效期内经营）。 
投资额: 0.00 万元人民币 
所占权益比例： 南京医药合肥天星有限公司持股75.00%。 
是否合并： 是 
（27） 企业名称： 南京医药合肥天润有限公司 
注册资本： 1,800.00 万元人民币 
主营业务范围： 诊断药品、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素的销售
等
投资额: 1,093.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股60.72% 
是否合并： 是 
（28） 企业名称： 福州同春药业股份有限公司 
注册资本： 11,800.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材；中药饮片；中成药；抗生素；生化药品；生物制品；
诊断药品的批发销售保健食品等
投资额: 6,143.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股52.059% 
是否合并： 是 
（29） 企业名称： 福州常春药业有限公司 
注册资本： 800.00 万元人民币 
主营业务范围： 批发；中成药、化学原料药及其制剂、抗生素、生化药品、生
物制品、诊断药品、医疗器械等
投资额: 800.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司及其子公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（30） 企业名称： 福州回春药业有限公司 
注册资本： 700.00 万元人民币 
主营业务范围： 批发零售：中药材，中成药，保健滋补药品，医疗器械，健
身器材，食品，日用百货，家用电器，西药制剂等 
投资额: 700.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司持股100.00%。 
是否合并： 是 
52 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（31） 企业名称： 福建省新药特药经营部 
注册资本： 153.04 万元人民币 
主营业务范围： 中成药，化学原料药及其制剂、抗生素、生化药品、生物制
品、诊断药品等 
投资额: 91.824 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司公司持股60.00%。
是否合并： 是 
（32） 企业名称： 福州回春医药连锁有限公司 
注册资本： 1,000.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药、中成药、中药饮片、抗生素、生化药品、诊断药品、
血液制品、化学原料药及其制剂等的批发、零售连锁 
投资额: 980.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司持股98.00%。
是否合并： 是 
（33） 企业名称： 福州生春医药广告信息有限公司 
注册资本： 50.00 万元人民币 
主营业务范围： 承办、设计、制作、代理、发布国内各类广告 
投资额: 50.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司持股100.00%。 
是否合并： 是 
（34） 企业名称： 福州同春医疗器械有限公司 
注册资本： 310.00 万元人民币 
主营业务范围： 一、二、三类及一次性使用无菌医疗器械、化妆品、日用百
货、玻璃器皿、化工原料及化学试剂、健身器材、保健食品
的批发、零售等 
投资额: 217.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司及其子公司持股70.00% 
是否合并： 是 
（35） 企业名称： 福州回春中药饮片厂有限公司 
注册资本： 50.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药饮片生产 
投资额: 50.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司及其子公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（36） 企业名称： 福州同春企业资产管理有限公司 
注册资本： 50.00 万元人民币 
主营业务范围： 资产管理、企业管理、物业管理、投资咨询。 
投资额: 50.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司持股100.00%。 
是否合并： 是 
53 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（37） 企业名称： 福州同春康捷储运有限公司 
注册资本： 50.00 万元人民币 
主营业务范围： 普通货运（有效期至2010 年09 月20 日）； 国内货运代理；
仓储服务；五金交电（不含电动自行车）、金属材料、建筑
材料、装饰材料的销售等 
投资额: 50.00 万元人民币 
所占权益比例： 福州同春药业股份有限公司持股100.00%。 
是否合并： 是 
（38） 企业名称： 南京世纪恒捷信息科技有限公司 
注册资本： 300.00 万元人民币 
主营业务范围： 计算机系统集成；计算机软、硬件开发、销售；电子产品、通
讯设备、环保设备销售等 
投资额: 249.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司及其子公司持股83.00% 
是否合并： 是 
（39） 企业名称： 南京国药医药有限公司 
注册资本： 1,000.00 万元人民币 
主营业务范围： 中成药、化学药制剂、抗生素、生物制品、生化药品、诊断药
品、劳保护肤用品、化妆品、卫生消毒用品销售等 
投资额: 510.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司持股51.00% 
是否合并： 是 
（40） 企业名称： 上海天泽源投资有限公司 
注册资本： 4,800.00 万元人民币 
主营业务范围： 实业投资；投资咨询服务；企业资产委托管理；企业登记代理；
一般国内贸易等
投资额: 4,800.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司及其子公司持股100.00% 
是否合并： 是 
（41） 企业名称： 上海国家生物医药基地医药销售有限公司 
注册资本： 1,280.00 万元人民币 
主营业务范围： 中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、医疗器
械、化工原料的销售等
投资额: 672.00 万元人民币 
所占权益比例： 上海天泽源投资有限公司持股52.50% 
是否合并： 是 
（42） 企业名称： 南京医药（淮安）天辉有限公司 
注册资本： 400.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生
素、生化药品、生物制品、诊断药品批发、销售等。 
投资额: 240.00 万元人民币 
54 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

所占权益比例： 公司持股60.00% 
是否合并： 
是 


（43） 企业名称
： 
淮安市九灵生药房连锁有限公司 
注册资本： 100.00 万元人民币 
主营业务范围： 中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品
零售；第一类医疗器械、玻璃仪器、化学试剂、日用百货、计

划生育用品零售
。
投资额: 90.55 万元人民
币 
所占权益比例： 南京医药（淮安）天辉有限公司持股90.55% 
是否合并： 
是 


（44） 企业名称
： 
南京医药天天药业有限公司 
注册资本： 4,000.00 万元人民币 
主营业务范围： 中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物
制品、精神药品、二类医疗器械、医用电子仪器设备销售等
投资额: 4,000.00 万元人民币 
所占权益比例： 公司及上海天泽源投资有限公司持股100.00% 
是否合并： 是 

（45） 企业名称
： 
南京杏园大酒店有限公司 
注册资本： 80.00 万元人民币 
主营业务范围： 住宿、中餐、美容美发、健身、棋牌、桌球服务；洗涤服务；
物业服务；提供劳务服务；房屋租赁；仓储服务；烟、酒零售；

制售冷热饮；停车服务
等
投资额: 32.00 万元人民
币 
所占权益比例： 公司持股40.00% 
是否合并： 
是 


（46） 企业名称
： 
南京医药康捷物流有限责任公司 
注册资本： 60.00 万元人民币 
主营业务范围： 仓储服务；房屋出租、维修；货物运输；代办货运等 
投资额: 24.00 万元人民
币 
所占权益比例： 公司持股40.00% 
是否合并： 
是 


（二）公司纳入合并会计报表范围的子公司变化情况 
1、公司2006年度合并会计报表范围较2005年度增加如下： 

（1）合肥市天恒医药有限公司：系公司之子公司南京医药合肥天星有限公司以零资产受让
南京华东医药有限公司及自然人李春敏持有的原合肥金保康有限公司75%股权。原合肥金保康有限
公司后变更为合肥市天恒医药有限公司。 
（2）福州同春企业资产管理有限公司：公司之子公司福建同春药业股份有限公司本年度投
资50万元成立福州同春企业资产管理有限公司，福建同春药业股份有限公司持股100%。 
55 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（3）福州同春康捷储运有限公司：公司之子公司福建同春药业股份有限公司本年度投资50
万元成立福州同春康捷储运有限公司，福建同春药业股份有限公司持股100%。 
（4）南京杏园大酒店有限公司：公司持股40%，公司委派的董事会成员超过半数，公司对
该公司具有实质控制权。 
（5）南京医药康捷物流有限责任公司：公司持股40%，公司委派的董事会成员超过半数，
公司对该公司具有实质控制权。 
（6）江苏华晓医药物流有限公司：公司之子公司南京医药盐都有限公司本年度投资500万
元成立江苏华晓医药物流有限公司，南京医药盐都有限公司持股100%。 
2、公司2006年度合并会计报表范围较2005年度减少了南京同仁堂医药科技发展有限公司，
系因为该公司已办理工商注销。

五、合并会计报表主要项目注释 
（以下如无特别说明，均以2006年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位） 
1、货币资金

(1)明细项目： 
项 目 期 末 数 年 初 数 
现 金 506,867.04 651,920.47 
银行存款 444,328,076.46 299,789,040.29 
其他货币资金 243,598,124.68 234,900,210.69 
合 计688,433,068.18 535,341,171.45 

(2)其他货币资金明细： 
项 目 

银行承兑汇票保证金

信用证保证金

其他 

合 计

期 末 数 

240,509,250.45


3,031,606.00


57,268.23


243,598,124.68


(3)货币资金期末余额比年初增加28.60%，主要原因是：公司本期收到拆迁补偿费比上年有较大
幅度的增加。 
56 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

(4) 货币资金期末余额中，公司及下属控股子公司为开具银行承兑汇票需要，存放在银行的承兑
汇票保证金余额为240,509,250.45元；除此之外，货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制
或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。 
2、短期投资

(1)明细项目：
项 目 
期 末 数年 初 数
投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 
股票投资 386,350.00 -479,924.30 2,904.40 
博时精选股票证券基金 --1,040,000.00 31,049.56 
合 计386,350.00 -1,519,924.30 33,953.96 

(2)报告期末已上市交易的股票及证券基金期末市价为该股票2006年12月31日的收盘价，报告
期末未上市交易的股票期末市价按该股票的发行价计算，期末市价的资料来源于上海证券交易所的公
开披露信息。 
(3)公司短期投资变现不存在重大限制。 
3、应收票据

(1)明细项目： 
项 目 期 末 数 年 初 数 
银行承兑汇票 28,959,749.22 14,841,193.11 
商业承兑汇票 --
合 计28,959,749.22 14,841,193.11

 (2)本账户余额中无应收持公司5%以上（含5%）股份的股东单位票据。 
4、应收账款

(1)账龄分析： 
账 龄 
半年以内 
半年至一年 
期 末 数年 初 数
金 额 
1,220,992,613.71 
46,524,759.10 
比 例 
92.72% 
3.53% 
坏账准备 
6,104,963.07 
2,326,237.96 
金 额 
1,034,761,656.27 
48,108,156.84 
比 例 
90.96% 
4.23% 
坏账准备 
5,173,808.29 
2,405,407.84 

57 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

一至二年 8,493,658.02 0.65% 4,246,829.01 14,673,789.12 1.29% 7,336,894.56 
二年以上 40,786,279.32 3.10% 40,786,279.32 40,116,130.21 3.52% 40,116,130.21 
合 计 1,316,797,310.15 100.00% 53,464,309.36 1,137,659,732.44 100.00% 55,032,240.90 

（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
（3）本账户余额中前五名欠款金额合计214,639,443.08元，占应收账款总额的16.30%。 
5、其他应收款

（1）账龄分析： 
账 龄 
期 末 数年 初 数
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 
半年以内 69,451,041.63 65.14% 347,255.21 66,396,514.04 62.97% 331,982.57 
半年至一年 14,470,783.80 13.57% 723,539.19 12,825,319.80 12.16% 641,265.99 
一至二年 6,217,394.73 5.83% 3,108,697.37 13,269,368.42 12.58% 6,634,684.21 
二年以上 16,478,815.70 15.46% 16,478,815.70 12,954,717.63 12.29% 12,954,717.63 
合 计 106,618,035.86 100.00% 20,658,307.47 105,445,919.89 100.00% 20,562,650.40 

（2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项如下： 
单位名称 款项性质期末数 年初数 
南京医药集团有限公司 暂付款 -953,985.60 

（3）其他应收款中金额较大的项目列示如下： 
单 位 金 额 性 质 
江苏建江投资开发有限公司 13,700,000.00 拆迁补偿款 
香港长江有限公司 8,500,000.00 借款 
溧水县中医院 4,500,000.00 借款 
徐州产权交易所 4,000,000.00 保证金 
南京市中医院 2,500,000.00 借款 

（4）本账户余额中前五名欠款金额合计33,200,000.00元，占其他应收款总额的31.14%。 
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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

6、预付账款

（1） 账龄分析： 
账 龄 
期 末 数年 初 数
金 额 比 例 金 额 比 例 
一年以内 144,910,583.19 79.07% 175,027,698.51 95.72% 
一至二年 34,637,841.49 18.90% 4,947,534.32 2.70% 
二年以上 3,715,243.37 2.03% 2,874,868.29 1.58% 
合 计 183,263,668.05 100.00% 182,850,101.12 100.00% 

(2)本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
(3) 公司一年以上的预付帐款主要是公司为取得南京市雨花台区铁心桥工业园土地使用权，预付的
购买土地款。 
7、存货 

(1)明细项目： 
项 目 
期 末 数年 初 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 
原材料 7,432,886.24 101,891.74 12,691,552.17 101,891.74 
包装物 1,359,142.67 -61,759.05 -
产成品 4,918,866.87 -1,341,735.79 -
在产品 15,525,881.03 -11,734,286.63 -
库存商品 666,633,219.76 35,962.44 639,598,202.73 -
其他 839,016.60 -119,961.20 -
合 计 696,709,013.17 137,854.18 665,547,497.57 101,891.74 

（2）存货跌价准备计提的依据为：按期末帐面实存的存货，采用单项比较法对存货的成本与可变现净
值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预
计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 
8、待摊费用

项 目 

期 末 数 

年 初 数 

财产保险费 

234,898.19 

591,126.33 

59 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

房 租 1,159,090.95 881,638.54 
广告费 17,445.00 -
其 他 52,156.76 472,680.48 
合 计1,463,590.90 1,945,445.35 

9、其他流动资产 

截止2006 年12 月31 日其他流动资产余额5,000,084.57 元，为公司承担江苏省省级药械储备
工作而单独储备的库存商品。 

10、长期股权投资

(1)明细项目： 
项 目 
年初数 本期增加 本期减少 期末数 
金额 减值准备 金额 减值准备金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
其中：股票投资 10,543,616.60 -----10,543,616.60 -
其他投资78,710,527.11 1,850,465.21 3,761,062.50 216,047.44 5,488,269.81 1,112,000.00 76,983,319.80 954,512.65 
合 计 89,254,143.71 1,850,465.21 3,761,062.50 216,047.44 5,488,269.81 1,112,000.00 87,526,936.40 954,512.65 

（2）长期股权投资——股票投资 
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 
沪宁高速公路股份公司 法人股 300,000 380,000.00 
天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 
交通银行 法人股 232,241 232,241.60 
常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 
南京市证券公司 法人股 9,000,000 9,000,000.00 
天津中药集团股份公司 法人股 50,000 150,000.00 
南京商厦 法人股 2,000 56,000.00 
杭州医药股份公司 法人股 26,880 32,256.00 
合 计 10,543,616.60 

[注]公司持有的上述各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到5%。 

60 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（3）长期股权投资——其他股权投资 
A、其他股权投资 
被投资单位名称 投资期限 
投资 
比例 
投资金额 
本期权益增减
额 
累计权益增减
额 
减值
准备
南京美瑞制药有限公
司 
1996.3-2008.3 30.00% 20,400,694.16 3,009,704.70 6,729,009.36 -
南京医药恒生保健品 
有限责任公司 
1999.7-2009.7 36.36% 904,512.65 -264,512.65 已提
张江高科互联网有限
公司 
5.00% 50,000.00 --已提
瑞恒医药科技投资有
限公司 
2000.1-2010.1 5.56% 6,300,000.00 --
南京凯滕科技有限公
司 
15.00% 3,000,000.00 ---
合肥华盛经济技术开
发公司 
5.00% 1,000,000.00 --- 
合肥市天元医疗器械
有限公司 
35.00% 485,685.95 22,256.94 67,966.16 - 
合肥市杏林宾馆有限
公司 
26.00% 172,003.38 25,702.53 56,319.61 -
合肥天星石台有限公
司 
45.00% 506,069.25 2,442.82 -65,168.06 
合肥天星望江公司 23.08% 238,474.33 -61,525.67 -61,525.67 
中融信佳投资担保有
限公司 
2004.7—2034.7 19.50% 19,500,000.00 ---
片仔癀(漳州)医药有
限公司 
2005.1—2007.7 20.00% 8,562,217.54 524,006.85 562,217.54 
南京回春堂绿谷中医
投资管理有限公司
[注] 
2005.9---- 24.00% 4,800,000.00 --
其他股权投资 655,000.00 ---
合 计 66,574,657.26 3,522,588.17 7,553,331.59 -

[注]该公司于2006年7月领取企业法人营业执照，截止2006年12月31日医疗机构许可证正在申
办之中，尚未开展生产经营活动。 

B、股权投资差额 

被投资单位名称 初始金额 
摊销
期限
年初数 本期摊销额 摊余金额 
南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00 10年-847,000.00 -211,750.00 -635,250.00 
南京医药盐都有限公司 -1,193,156.20 10年-596,578.07 -119,315.62 -477,262.45 

61 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01 10年831,122.01 207,780.50 623,341.51 
南京医药仪征有限公司 660,063.57 10年451,043.44 66,006.36 385,037.08 
南京医药南通健桥有限公司 -309,547.20 10年-201,205.68 -30,954.72 -170,250.96 
南京医药合肥天星有限公司 3,255,643.61 10年1,389,335.76 325,564.36 1,063,771.40 
南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.89 10年3,885,974.72 561,827.19 3,324,147.53 
上海国家生物医药基地医药销售有限公司 7,670,936.57 10年6,903,842.91 767,093.66 6,136,749.25 
江苏百事佳连锁药业有限公司 175,976.87 10年175,976.87 17,597.69 158,379.18 
合 计 15,838,494.12 11,992,511.96 1,583,849.42 10,408,662.54 

（4）长期投资减值准备列示如下： 
被投资单位名称 年初数 本期增加本期减少 期末数 计提原因 
南京医药恒生保健品
有限责任公司 
688,465.21 216,047.44 -904,512.65 该公司已公
告清算 
瑞恒医药科技投资有
限公司 
1,112,000.00 -1,112,000.00 -资产价值回
升 
张江高科互联网有限
公司 
50,000.00 --50,000.00 该公司已经
停业 
合 计 1,850,465.21 216,047.44 1,112,000.00 954,512.65 

（5）公司投资变现不存在重大限制。 
11、长期债权投资
项 目 
年初数 本期增加 本期减少 期末数 
金额 减值准备 金额 
减值
准备
金额 
减值
准备 
金额 
减值
准备
南京电力建设债券 30,000.00 ---30,000.00 -

12、固定资产及累计折旧 

(1) 固定资产及累计折旧本期增减变化情况： 
项 目 年 初 数本期增加 本期减少 期 末 数 
原 值 
房屋及建筑物 548,584,763.10 30,484,893.25 40,068,452.56 539,001,203.79 
运输设备 34,230,718.09 5,325,038.11 2,175,579.33 37,380,176.87 
其他设备 128,740,497.57 8,396,296.84 3,569,069.82 133,567,724.59 
合 计 711,555,978.76 44,206,228.20 45,813,101.71 709,949,105.25 
累计折旧 
房屋及建筑物 102,571,044.46 19,882,310.01 9,000,819.91 113,452,534.56 

62 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

运输设备 19,787,200.63 3,404,732.29 1,556,371.36 21,635,561.56 
其他设备 62,998,154.16 13,108,169.97 1,739,965.12 74,366,359.01 
合 计 185,356,399.25 36,395,212.27 12,297,156.39 209,454,455.13 
净 值 526,199,579.51 500,494,650.12 

(2) 固定资产减值准备本期增减变化情况如下： 
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 
其他设备 40,782.30 --40,782.30 

(3) 截止2006年12月31日公司用于抵押借款的固定资产--房屋及建筑物的原值为 10,514.21 万
元、净值 8,714.20万元。 
13、在建工程 

工程项目名称 预 算 数年初数 本期增加 转入固定资产其他减少期末数 [注] 
完工
进度
资金
来源
10000 平方米仓库 900 万元 10,572,857.90 4,590,382.30 15,163,240.20 --自筹
行政仓库改建 209,257.61 -209,257.61 --自筹
风冷机组 10,000.00 -10,000.00 -- 自筹
加工储运基地 3,282,516.28 5,260,133.94 8,542,650.22 -- 自筹
物流配送中心 -1,903,685.76 1,903,685.76 --自筹
配送中心仓库 74,045.67 -14,982.48 59,063.19 --自筹
医药物流工程 2796 万元 -819,861.81 --819,861.81 20% 自筹
蒸汽管道改造 128,550.00 113,600.00 242,150.00 --自筹
办公楼改造工程 1,681,108.80 171,796.33 1,852,905.13 --自筹
电梯 151,000.00 7,000.00 158,000.00 --自筹
其他 607,000.00 7,000.00 159,000.00 15,000.00 440,000.00 
合 计 16,716,336.26 12,858,477.66 28,299,952.11 15,000.00 1,259,861.81 

[注]期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 
14、无形资产 

(1)明细项目： 
项 目 
取得
方式 
原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 期末数 
剩余摊
销期限
（月）
土地使用权 出让52,500.00 304,500.00 -7,000.00 297,500.00 52,500.00 -510 
土地使用权 出让 10,336,677.80 9,871,527.29 -206,733.56 -671,884.07 9,664,793.73 561 

63 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

土地使用权 出让 152,158.00 151,904.40 -3,043.16 -3,296.76 148,861.24 587 
土地使用权 出让 172,323.60 172,036.39 -3,446.52 -3,733.73 168,589.87 587 
土地使用权 出让 237,880.00 237,483.53 -4,757.60 -5,154.07 232,725.93 587 
土地使用权 出让 5,863,001.25 5,745,741.22 -117,260.02 -234,520.05 5,628,481.20 576 
土地使用权 出让 188,416.80 -188,416.80 ---188,416.80 
土地使用权 出让 2,342,184.00 2,234,833.90 -58,554.60 -165,904.70 2,176,279.30 446 
土地使用权 出让 5,256,576.00 5,063,834.88 -105,131.52 -297,872.64 4,958,703.36 566 
土地使用权 出让 3,339,496.20 3,217,047.97 -66,789.96 -189,238.19 3,150,258.01 566 
土地使用权 出让 989,988.50 953,688.93 -19,799.76 -56,099.33 933,889.17 566 
土地使用权 出让 7,941,373.40 7,650,189.74 -158,827.44 -450,011.10 7,491,362.30 566 
土地使用权 
投资转
入 
15,670,000.00 14,729,800.00 -313,400.00 -1,253,600.00 14,416,400.00 552 
土地使用权 购买 2,335,736.87 2,242,307.29 -46,714.74 -140,144.32 2,195,592.55 564 
土地使用权 出让 2,990,600.00 2,870,976.00 -59,812.00 -179,436.00 2,811,164.00 564 
土地使用权 购买 1,471,821.20 -1,471,821.20 9,812.14 -9,812.14 1,462,009.06 598 
土地使用权 购买 8,970,784.79 -8,970,784.79 119,610.48 -119,610.48 8,851,174.31 592 
土地使用权 购买 1,406,076.11 -1,406,076.11 29,601.60 -29,601.60 1,376,474.51 465 
土地使用权 出让 1,691,276.00 1,546,812.91 -42,281.88 -186,744.97 1,504,531.03 427 
土地使用权 出让 191,200.00 172,784.33 -4,509.96 -22,925.63 168,274.37 447 
土地使用权 出让 4,665,574.70 4,383,696.15 -110,165.98 -392,044.53 4,273,530.17 451 
土地使用权 出让 1,990,316.14 1,742,593.81 -45,431.78 -293,154.11 1,697,162.03 537 
土地使用权 购买 15,626,436.00 -15,626,436.00 104,176.24 -104,176.24 15,522,259.76 596 
土地使用权 出让 18,663,992.35 18,675,086.17 -424,674.98 2,156,967.12 2,570,548.28 16,093,444.07 543 
土地使用权 出让 3,055,196.40 2,844,836.28 -75,193.92 -285,554.04 2,769,642.36 543 
土地使用权 购买 22,984,160.00 21,597,226.53 -516,374.44 -1,903,307.91 21,080,852.09 548 
小计 138,585,746.11 106,408,907.72 27,663,534.90 2,653,104.28 2,454,467.12 9,620,874.89 128,964,871.22 
专有技术 购买 4,000,000.00 3,900,000.00 -400,000.00 -500,000.00 3,500,000.00 222 
专有技术 购买 1,600,000.00 200,000.14 -200,000.14 -1,600,000.00 -

64 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

专有技术 购买 645,000.00 33,750.00 -22,500.00 -633,750.00 11,250.00 6 
专有技术 购买 500,000.00 325,000.07 ---174,999.93 325,000.07 13 
专有技术 购买 2,000,000.00 750,000.20 -249,999.96 -1,499,999.76 500,000.24 24 
专有技术 购买 1,680,000.00 1,400,000.00 ---280,000.00 1,400,000.00 
专有技术 购买 800,000.00 441,700.12 -99,999.96 -458,299.84 341,700.16 41 
专有技术 购买 240,000.00 115,000.00 -30,000.00 -155,000.00 85,000.00 34 
专有技术 购买 3,974,523.77 2,182,691.98 -436,538.40 -2,228,370.19 1,746,153.58 48 
专有技术 购买 70,000.00 67,666.66 -14,000.04 -16,333.38 53,666.62 
专有技术 购买 2,100,000.00 1,837,500.00 -262,500.00 -525,000.00 1,575,000.00 72 
专有技术 购买 7,350,000.00 2,817,500.00 -735,000.00 -5,267,500.00 2,082,500.00 34 
专有技术 购买 1,270,732.63 1,260,143.19 -127,073.28 -137,662.72 1,133,069.91 107 
小计 26,230,256.40 15,330,952.36 -2,577,611.78 -13,476,915.82 12,753,340.58 
其他 6,072,450.00 2,976,708.19 2,346,190.00 830,806.27 -1,580,358.08 4,492,091.92 
合计 170,888,452.51 124,716,568.27 30,009,724.90 6,061,522.33 2,454,467.12 24,678,148.79 146,210,303.72 

(2)无形资产减值准备列示如下： 
类 别 年初数 本期增减期末数 计提原因 
专有技术 1,400,000.00 -1,400,000.00 该技术已有新技术替代 
专有技术 325,000.07 -325,000.07 该技术已有新技术替代 
合 计1,725,000.07 -1,725,000.07 

(3) 截止2006年12月31日公司用于抵押借款的无形资产—土地使用权的原值为 3,241.45 万元、
摊余金额 2,650.65 万元。 
15、长期待摊费用 

项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 
剩余摊销
年限(月)
G.S.P 改造费用 255,570.83 59,632.21 -51,112.74 247,051.36 8,519.47 2 
租赁费 228,000.00 167,200.00 -45,600.00 106,400.00 121,600.00 32 
租赁费 760,000.00 530,666.67 60,000.00 152,000.00 321,333.33 438,666.67 37 
其他 975,447.51 260,723.40 369,207.62 142,835.85 488,352.34 487,095.17 
合 计 2,219,018.34 1,018,222.28 429,207.62 391,548.59 1,163,137.03 1,055,881.31 

65 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

16、短期借款 

借款类别 期 末 数年 初 数
担保借款 545,500,000.00 562,000,000.00 
信用借款 105,000,000.00 144,700,000.00 
抵押借款 257,190,000.00 216,190,000.00 
合 计 907,690,000.00 922,890,000.00 

17、应付票据 

(1)明细项目： 
项 目 期 末 数 年 初 数 
银行承兑汇票 486,561,217.99 342,101,836.20 
商业承兑汇票 14,300,000.00 -
合 计500,861,217.99 342,101,836.20 

(2)应付票据期末余额比年初增加46.41%，主要原因是公司本期支付货款更多地采用商业汇票的
结算方式，开具的商业汇票比年初有较大幅度的增加。 
(3)本账户余额中无应付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位票据。 
18、应付账款 

（1）帐龄分析
帐 龄 期末数 年初数 
一年以内 1,174,910,254.79 992,434,824.08 
一至二年 26,512,188.16 80,142,954.58 
二至三年 18,040,413.81 35,281,854.34 
三年以上 28,457,243.83 17,079,379.54 
合 计 1,247,920,100.59 1,124,939,012.54 

（2）本账户余额中无应付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 
66 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

19、预收账款 

（1）账龄分析： 
帐 龄 期末数 年初数 
一年以内 31,599,336.66 23,328,122.22 
一至二年 434,528.90 2,055,873.33 
二至三年 506,733.81 2,478,836.71 
三年以上 2,183,083.02 737,883.50 
合 计 34,723,682.39 28,600,715.76 

（2）本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
（3）期末帐龄一年以上均为预收的购货款。 
20、应付股利 
截止2006年12月31日应付股利7,564,144.57元，均为尚未支付的股利。 

21、应交税金 

税 种 期 末 数年 初 数 法定税率 
增值税 -6,526,197.09 -6,919,442.23 见附注三 
营业税 458,398.66 991,268.77 见附注三 
城建税 264,388.69 398,712.63 见附注三 
企业所得税 2,318,064.23 2,646,910.36 见附注三 
其他 425,141.44 511,565.11 见附注三 
合 计-3,060,204.07 -2,370,985.36 

22、其他应交款

项 目 期末数 年初数 计缴标准 
教育费附加 217,195.33 296,478.13 见本附注三 
四项基金 4,778,082.27 3,770,831.57 
合 计 4,995,277.60 4,067,309.70 

67 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

23、其他应付款 

（1）账龄分析： 
帐 龄 期末数 年初数 
一年以内 37,323,229.47 100,596,941.63 
一至二年 75,597,849.76 42,234,862.48 
二至三年 19,966,149.09 31,917,593.87 
三年以上 51,202,547.72 31,742,681.85 
合 计 184,089,776.04 206,492,079.83

 (2)本账户余额中应付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项如下： 
单位名称 款项性质期末数 年初数 
南京医药集团有限公司 暂收款 3,645,806.05 3,580,483.99 

24、预提费用 

项 目 期 末 数年 初 数 
利息 623,297.50 662,812.13 
房租 574,560.67 825,952.68 
其他 767,578.90 147,591.99 
合 计 1,965,437.07 1,636,356.80 

25、其他流动负债

截止2006年12月31日其他流动负债余额为11,000,000.00元，为公司承担省级药械储备工作而
由省医药管理局拨入的资金，其中：江苏省医药管理局拨入省级药品储备款5,000,000.00元，福建省
医药管理局拨入福建同春药业股份有限公司省级药械储备款6,000,000.00元。 

26、专项应付款 

项 目 期 末 数年 初 数 
技改贴息款 -499,094.97 
科技三项经费 3,458,983.22 3,458,983.22 
拆迁补偿款[注1] 112,547,078.44 6,000,000.00 
项目引导资金[注2] 1,000,000.00 -
其他 323,799.59 323,799.59 
合 计 117,329,861.25 10,281,877.78 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

[注1]： 

A、南京房政房屋拆迁有限公司根据宁建房字（2003）748号文件批复，宁拆字（2003）108号文
件确定的范围，并依据《南京市城市房屋拆迁管理办法》（南京市政府令第203号）对公司位于幕府
西路张蔡村110号院内的房屋及附属物实施拆迁。公司委托江苏省立信资产管理有限公司全权处理拆
迁补偿事宜。根据江苏省立信资产管理有限公司与南京房政房屋拆迁有限公司签订的拆迁补偿协议，
约定拆迁补偿款为44,294,900.00元，本期收到拆迁补偿款35,296,776.60元，该固定资产原值
7,198,698.26元，净值3,338,858.65元，土地使用权摊余金额297,500.00元，扣除固定资产净值和
土地使用权摊余金额后的余额31,660,417.95元挂账于“专项应付款”。 

B、根据公司之子公司南京药业股份有限公司（乙方）与南京钟山风景区建设发展有限公司（甲
方）签订的拆迁补偿协议，甲方对乙方位于南京市钟山风景区的动物实验场进行拆除，拆迁补偿款为
50,000,000.00元，该固定资产原值1,539,351.23元，固定资产净值329,155.63元，乙方支付了拆
迁费等83,478.32元，余额49,587,366.05元挂账于“专项应付款”。 

C、根据公司之子公司福建同春药业股份有限公司（乙方）与福州台江国有资产营运有限公司（甲
方）签订的拆迁补偿协议，甲方将乙方座落于福州台江区广达路114号的房产进行拆迁，公司本期收
到拆迁补偿款12,239,454.90元，该固定资产原值2,972,839.72元，固定资产净值2,426,670.23元，
余额9,812,784.67元挂账于“专项应付款”。 

D、根据公司之子公司南京医药仪征有限公司（乙方）与仪征市城市建设投资发展公司（甲方）
签订的拆迁补偿协议，甲方拆除乙方位于仪征市东园北路33号的房地产，拆迁补偿款为3,200,000.00
元，截止2006年12月31日实际收到2,000,000.00元，该固定资产原值2,155,033.74元，固定资产
净值1,635,804.16元，支付拆迁费用132,277.68元，余额231,918.16元挂账于“专项应付款”。 

E、根据公司之子公司南京医药（淮安）天颐有限公司（乙方）与苏皖边区纪念馆（甲方）签订
的拆迁补偿协议，甲方拆除乙方位于淮安市淮海南路26号及西大街5号的房产，拆迁补偿款为
25,421,668.42元，该固定资产原值3,110,115.00元，固定资产净值2,201,907.50元，土地的原始
金额1,979,002.44元，土地摊余金额1,708,538.56元，支付费用1,855,270.77元，余额19,655,951.59
元挂账于“专项应付款”。 

F、根据公司之子公司南京医药（淮安）天颐有限公司（乙方）与淮安市城市资产经营有限公司
（甲方）签订的拆迁补偿协议，甲方拆除乙方位于淮安市解放西路188号的房产，拆迁补偿款为
2,176,373.41元,该固定资产原值214,398.00元，固定资产净值129,304.83元，土地的原始金额
519,415.19元，土地摊余金额448,428.56元，余额1,598,640.02元挂账于“专项应付款”。 

[注2]根据盐城市发展和改革委员会和盐城市财政局盐发改[2006]154号文,公司控股子公司南
京医药盐都有限公司的全资子公司江苏华晓医药物流有限公司本期收到盐城市财政局拨付的“南京医
药苏北物流中心”基建项目引导资金100.00万元。 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

27、股本 
截止2006年12月31日股本总额250,766,945.00元，其股本变动情况列示如下： 
（数量单位：股） 

股份类别 年初数 本期增减变动期末数 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份 53,563,320 -53,563,320 -
其中： 
国家拥有股份 52,663,320 -52,663,320 - 
境内法人持有股份 900,000 -900,000 -
2、募集法人股 57,600,000 -57,600,000 -
尚未流通股份合计 111,163,320 -111,163,320 -
二、已流通股份 
境内上市的人民币普通股 83,097,396 56,506,229 139,603,625 
已流通股份合计 83,097,396 56,506,229 139,603,625 
三、有限售条件的流通股份 
境内法人持有的股份 -111,163,320 111,163,320 
有限售条件的流通股份合计 -111,163,320 111,163,320 
四、股份总数 194,260,716 56,506,229 250,766,945 

2006年6月30日,公司2006年度第一次临时股东大会决议通过了《南京医药股份有限公司股权
分置改革方案》，以公司现有流通股本83,097,396股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登
记在册的流通股股东定向转增股本，流通股股东每10股获得6.8股的转增股份，合计56,506,229股，
相当于流通股东每10股获得3股的对价，非流通股东以此换取所持流通股份的流通权。用资本公积金
转增股本后总股本为250,766,945股。上述事项已经2006年7月10日上海证券交易所上证字[2006]513
号《关于实施南京医药股份有限公司股权分置改革方案的有关问题的通知》同意。 

公司本次增加的股本已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2007）2号验资报告审验，
截止2006年12月31日公司增加股本工商变更登记手续尚在办理之中。 

28、资本公积 

项 目 
年初数 本期增加 本期减少 期末数 
股本溢价[注]184,545,432.71 -61,688,242.87 122,857,189.84 
股权投资准备 2,601,349.92 180,253.68 -2,781,603.60 
其他资本公积 7,115,998.70 --7,115,998.70 
合 计194,262,781.33 180,253.68 61,688,242.87 132,754,792.14 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

[注]：公司资本公积－股本溢价本期减少的原因为：①根据公司2006年度第一次临时股东大会
决议，公司以资本公积转增股本，新增股本56,506,229.00元，同时减少资本公积56,506,229.00元；

②公司本期股权分置改革费用5,182,013.87元冲减股本溢价。 
29、盈余公积 

项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 61,663,686.07 4,148,686.47 -65,812,372.54 
公益金[注] ----
任意盈余公积 3,451,416.20 --3,451,416.20 
合 计 65,115,102.27 4,148,686.47 -69,263,788.74 

[注]根据财企[2006]67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据公司法第
167条进行利润分配，不再提取公益金；同时为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他
企业一并停止实行公益金制度，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对截止2005年
12月31日的法定公益金结余数进行了追溯调整。 

30、未确认的投资损失

截止 2006年12月31日未确认的投资损失-13,128,717.09元，系纳入合并会计报表范围的南京
恒生制药厂超出净资产的亏损金额12,979,261.00元和合肥市天恒医药有限公司超出净资产的亏损
金额149,456.09元。 

31、未分配利润 

项 目 

一、本年净利润 

 加：年初未分配利润 

 盈余公积转入 

二、可供分配的利润 

 减：提取法定盈余公积 

三、可供投资者分配的利润 

 减: 应付普通股股利 [注1] 

四、期末未分配利润 [注2] 

金 额 

18,583,884.57


22,493,093.00


-


41,076,977.57


4,148,686.47


36,928,291.10


11,655,642.45


25,272,648.65


71 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

[注1]根据公司第四届董事会第四次会议通过的《公司2005年度利润分配预案》，并经公司《2005
年年度股东大会决议》通过，以2005年12月31日总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红
利0.60元(含税)，公司已于2006年6月向全体股东分配现金股利1,165.56万元。 

[注2] 根据公司第四届董事会第六次会议通过的《公司2006年度利润分配预案》，2006年年度
利润分配方案为，以2006年12月31日总股本为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利0.60
元(含税)，公司期末未分配利润中含应付2006年度现金股利15,046,016.70元。 

32、主营业务收入 

（1）明细项目 
项 目 本期累计数 上年同期数 
流通业 6,660,645,191.98 6,099,239,150.72 
制造业 145,664,619.46 123,366,946.46 
其他 21,393,780.88 7,079,258.82 
合 计6,827,703,592.32 6,229,685,356.00 

（2）公司销售前五名客户收入总额781,083,049.43 元，占公司全部销售收入的11.44% 。 
33、主营业务成本 

项 目 本期累计数 上年同期数 
流通业 6,263,217,002.34 5,715,222,998.20 
制造业 79,154,179.29 60,250,934.39 
其他 7,399,699.19 2,243,145.39 
合 计6,349,770,880.82 5,777,717,077.98 

34、主营业务税金及附加 

项 目 本年累计数 上年同期数 
营业税 947,939.61 431,032.46 
城市维护建设税 4,963,416.76 4,959,733.72 
教育费附加 2,915,336.41 2,875,527.04 
合 计 8,826,692.78 8,266,293.22 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

35、其他业务利润 

(1)本年累计数 
项 目 收 入 成 本 利 润 
房租及物业管理费 12,967,196.12 4,680,599.11 8,286,597.01 
加盟费、进场费、促销费 7,833,022.03 262,167.56 7,570,854.47 
咨询费收入 6,998,987.63 21,989.67 6,976,997.96 
广告收入 626,462.97 365,032.97 261,430.00 
其他 3,106,821.20 1,385,068.97 1,721,752.23 
合 计31,532,489.95 6,714,858.28 24,817,631.67 

(2)上年同期数 
项 目 收 入 成 本 利 润 
房租及物业管理费 16,203,583.03 5,970,064.41 10,233,518.62 
咨询费收入 6,087,161.24 128,405.64 5,958,755.60 
广告收入 511,509.00 190,315.00 321,194.00 
其他 4,466,262.03 3,242,775.00 1,223,487.03 
合 计22,802,253.27 9,531,560.05 17,736,955.25 

36、财务费用 

项 目 本期累计数 上年同期数 
利息支出 60,775,249.93 54,358,957.13 
减：利息收入 8,773,179.51 6,534,039.71 
手续费 1,272,167.33 725,496.63 
汇兑损益 -33,999.31 -
合 计53,240,238.44 48,550,414.05 

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

37、投资收益 

(1)明细项目: 
项 目 本期累计数 上年同期数 
短期投资收益 1,509,998.94 530,405.66 
其中：股票及基金交易收益 1,509,998.94 302,669.74 
短期投资跌价准备 -227,735.92 
长期投资收益 3,494,341.50 21,530,516.56 
其中：股权转让收入 304,707.56 13,027,219.11 
被投资单位清算损益[注] -402,578.41 
成本法核算股权投资收益 757,521.04 
权益法核算股权投资收益 3,522,588.17 10,307,497.49 
股权投资差额摊销 -1,583,849.42 -1,492,200.04 
长期股权投资减值准备 895,952.56 -1,112,000.00 
委托投资收益 -800,000.00 
合 计 5,004,340.44 22,060,922.22 

注： 
A、公司之子公司南京同仁堂药业有限责任公司被投资单位清算收益30,386.13元；
B、公司之子公司南京药业股份有限公司被投资单位清算收益67,035.46元； 
C、公司之子公司南京医药天天药业有限公司被投资单位清算损失500,000.00元。 

(2)期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制。 
38、补贴收入 

项 目 本期累计数 上年同期数 
增值税返还[注1] 176,878.15 338,022.99 
财政专项补贴[注2] 1,358,000.00 200,000.00 
社保费补贴[注3] 14,206.30 -
合 计 1,549,084.45 538,022.99 

[注1]A、公司之子公司南京药业股份有限公司收到增值税返还32,078.15元； 
B、公司之子公司南京医药盐都有限公司收到增值税返还144,800.00元。

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南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

[注2]A、公司之子公司南京市恒生制药厂根据南京市财政局及南京市郊县中小企业局下达的宁财
农「2006」319号、宁中小发「2006」52号文件中“关于下达2006年度第一批郊县中小企业重点
项目补助资金的通知”，本期享受溧水县财政局拨付的该项补助资金200,000.00元，用于生产线
技术改造项目的建设； 

B、公司之子公司南京世纪恒捷信息科技有限公司根据江苏省财政厅及江苏省中小企业局下
达的苏财企(2006)112号、苏中小综（2006）67号文件规定，本期享受扶持民营经济发展专项资
金补贴700,000.00元，用于中小企业信息技术服务平台的建设；另外公司本期享受南京市科技局
软件产业发展专项补贴8,000.00元；

C、公司之子公司南京同仁堂药业有限责任公司根据南京市财政局下达的宁财企[2006]777
号文件规定，本期享受扭亏措施费补助资金200,000.00元用于扭亏增盈；根据南京市经济委员会、
南京市财政局下达的宁经资源字[2006]348号、宁财企[2006]1114号文件的规定，本期享受节能
奖励资金250,000.00元用于提高能源利用效率。 

[注3]公司之子公司盐城市益康信息有限公司收到的社保费补贴14,206.30元。 

39、营业外收入 

项 目 本期累计数 上年同期数 
罚没收入 41,606.30 38,911.05 
处置固定资产净收益[注]19,756,283.34 4,653,276.00 
拆迁补偿收入 780,572.00 6,465,780.50 
其 他876,434.93 338,633.63 
合 计21,454,896.57 11,496,601.18 

[注]其中公司控股子公司南京医药天天药业有限公司本期处置固定资产净收益
18,202,886.60元。根据南京医药天天药业有限公司（乙方）与江苏建江投资开发有限公司（甲方）
签订的房屋拆迁补偿协议，甲方对乙方位于建宁路61号的房屋进行拆迁，乙方应支付南京医药天
天药业有限公司固定资产--房屋建筑物处置补偿款37,200,000.00元，扣除帐面固定资产净值及相
关清理费用后的余额18,202,886.60元转“营业外收入”。 

75 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

40、营业外支出 

项 目 本期累计数 上年同期数 
综合基金 4,021,403.41 2,345,390.88 
固定资产清理支出 1,264,549.74 1,315,298.83 
捐赠支出 144,000.00 335,502.60 
罚款 1,252,387.73 543,868.49 
其 他 81,274.82 184,812.67 
合 计6,763,615.70 4,724,873.47 

41、收到的其他与经营活动有关的现金 

主 要 项 目

 金 额 

拆迁补偿款 

117,134,293.33 

房租收入 

12,967,196.12 

42、支付的其他与经营活动有关的现金 

主 要 项目

办公费 

运杂费 

差旅费 

业务招待费 

水电费 

租赁费 

修理费 

咨询费 

金 额 

36,263,427.40


23,144,138.32


19,710,421.79


18,982,611.66


12,024,719.92


9,743,062.21


7,542,450.92


4,910,827.53


43、现金及现金等价物净增加额

项 目 

资产负债表中货币资金的期末余额 

减：银行承兑汇票保证金[注] 

现金的期末余额 

资产负债表中货币资金的期初余额 

现金的期初余额 

现金及现金等价物净增加额 

金 额 

688,433,068.18 


90,967,835.13 


597,465,233.05


535,341,171.45


535,341,171.45


62,124,061.60 


76 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

[注]系截止资产负债表日3个月以上到期的银行承兑汇票保证金。 

44、非经常性损益 

项 目 

补贴收入 

股票转让收入 

委托投资收益 

股权转让收入 

资产价值回升转回数 

营业外收入 

减：营业外支出 

合 计 

扣除：所得税影响数 

少数股东损益影响数 

非经常性损益数 

本期累计数 

1,549,084.45


1,509,998.94


-


304,707.56


1,112,000.00


21,454,896.57


6,763,615.70


19,167,071.82


-687,978.35


-105,580.63


18,373,512.84


六、母公司会计报表主要项目注释 
（以下如无特别说明，均以2006年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位） 
1、应收账款 

(1)账龄分析： 
账 龄 
期 末 数年 初 数
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 
半年以内 344,338,573.42 93.54% 1,721,692.87 289,342,920.20 91.59% 1,446,714.60 
半年至一年 827,241.14 0.22% 41,362.06 3,535,702.45 1.12% 176,785.12 
一至二年 1,698,706.06 0.46% 849,353.03 333,889.66 0.11% 166,944.83 
二年以上 21,261,778.16 5.78% 21,261,778.16 21,800,056.22 7.18% 21,800,056.22 
合 计 368,126,298.78 100.00% 23,874,186.12 315,012,568.53 100.00% 23,590,500.77 

(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
(3)本账户余额中欠款金额前五名的往来单位金额总计118,747,900.00元，占应收账款余额的
32.26%。 
77 

南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

2、其他应收款 

(1)账龄分析： 
账 龄 
期 末 数年 初 数
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 
半年以内 240,627,712.04 74.07% 1,203,138.56 322,692,768.25 94.56% 1,613,463.84 
半年至一年 8,549,221.03 2.63% 427,461.05 4,758,887.69 1.39% 237,944.38 
一至二年 70,247,576.10 21.62% 1,620,912.88 9,559,018.38 2.80% 4,779,509.19 
二年以上 5,437,339.64 1.68% 5,437,339.64 4,250,209.10 1.25% 4,250,209.10 
合 计 324,861,848.81 100.00% 8,688,852.13 341,260,883.42 100.00% 10,881,126.51 

(2)本账户余额中应收持公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项如下： 
单位名称 款项性质期末数 年初数 
南京医药集团有限公司 暂借款 -953,985.60 

(3)其他应收款中金额较大的项目列示如下： 
单 位 

南京医药(淮安)天颐有限公司 

南京恒生制药厂 

南京医药合肥天星有限公司 

南京药业股份有限公司 

南京医药南通健桥有限公司 

金 额 

69,039,688.47 


67,837,061.53 


35,050,248.00 


 30,577,140.00 


26,178,454.00 


（4）本账户余额中前五名欠款金额合计228,682,592.00元，占其他应收款总额的70.39%。 
3、长期股权投资 

(1)明细项目： 
项 目 
年初数 本期增加 本期减少 期末数 
金额 减值准备 金额 减值准备金额 减值准备金额 减值准备
长期股权投资
其中：股票投资 10,073,592.60 -----10,073,592.60 -
其他投资331,083,423.70 1,508,488.93 19,295,383.41108,023.72 16,840,388.50 1,112,000.00 333,538,418.61 504,512.65 
合 计 341,157,016.30 1,508,488.93 19,295,383.41108,023.72 16,840,388.50 1,112,000.00 343,612,011.21 504,512.65 

78 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（2）长期股权投资——股票投资 
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 
沪宁高速公路股份公司 法人股 250,000 290,000.00 
天地股份公司 法人股 265,319 265,319.00 
交通银行 法人股 94,638 90,473.60 
常州药业股份公司 法人股 310,000 427,800.00 
南京市证券公司 法人股 9,000,000 9,000,000.00 
合 计 10,073,592.60 

[注]公司持有的上述各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到5%。 

（3）长期股权投资——其他股权投资 
A、其他股权投资 
被投资单位名称 投资期限 
投资 
比例 
投资金额 
其中：本年 
权益增减额 
其中：累计 
权益增减额 
南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.3 30.00% 20,400,694.16 3,009,704.70 6,729,009.36 
南京医药恒生保健品 
有限责任公司 
1999.7-2009.7 18.18% 504,512.65 -104,512.65 
瑞恒医药科技投资有限公司 2000.1-2010.1 5.56% 6,300,000.00 --
南京杏园大酒店 2000.9-2010.9 40.00% 290,684.38 73,738.31 -29,315.62 
南京医药盐都有限公司 2001.1- 2021.1 65.00% 13,397,779.11 2,816,416.63 6,897,779.11 
南京医药科利达医疗器材有
限责任公司 
2000.12-2020.12 70.00% 8,122,016.64 367,070.21 1,122,016.64 
南京同仁堂药业有限责任公
司 
1999.8-2018.11 55.00% 17,362,904.69 3,194,688.27 7,508,279.69 
南京生命能科技开发有限公
司 
1999.11-2009.11 35.00% 5,136,372.88 147,411.91 1,636,372.88 
南京恒生制药厂 100.00% ---2,950,000.00 
南京药业股份有限公司 81.08% 28,586,595.68 574,707.82 1,808,304.08 
南京医药百信药房有限责任
公司 
46.00% 21,756,313.81 
-1,606,205.2 
3 
-1,243,686.19 
南京凯滕科技有限公司 15.00% 3,000,000.00 --
南京医药(淮安)天颐有限公
司 
2001.5.-2011.5 60.16% 7,559,818.99 732,713.44 1,543,818.99 
南京医药仪征有限公司 2002.10-2052.10 63.75% 1,504,728.74 33,149.95 -25,271.26 
南京医药南通健桥有限公司 2002.7-2052.7 65.00% 6,116,456.83 464,438.69 918,456.83 
南京医药合肥天星有限公司 2002.12.-2052.12 58.00% 49,354,927.76 6,696,269.08 8,554,927.76 
南京医药合肥天润有限公司 2002.12-2052.12 60.72% 2,290,207.95 58,634.97 -8,639,392.05 

79 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

福建同春药业股份有限公司 2003.2—2053.2 42.059% 54,808,192.32 2,439,321.42 5,178,572.32 
南京世纪恒捷信息科技有限
公司 
2003.3—2012.3 59.67% 707,508.34 -313,873.81 -1,082,591.66 
南京医药(淮安)天辉有限公
司 
2003.12—2023.3 40.00% 1,323,520.58 152,901.59 -276,479.42 
南京国药医药有限公司 51.00% 3,337,317.02 -891,615.82 -1,762,682.98 
上海天泽源投资有限公司 2004.6-2024.6 87.50% 40,824,862.09 555,259.76 -1,175,137.91 
中融信佳投资担保有限公司 2004.7—2034.7 19.50% 19,500,000.00 --
南京回春堂绿谷中医投资管
理有限公司 
19.00% 3,800,000.00 --
南京医药天天药业有限公司 2005.9—— 32.25% 12,839,451.50 650,379.42 -60,548.50 
南京医药康捷物流有限责任
公司 
40.00% 200,018.38 -39,981.62 -39,981.62 
其他股权投资 400,000.00 --
合 计 329,424,884.50 19,115,129.69 24,716,963.10 

B、股权投资差额 

被投资单位名称 初始金额 
摊销
期限
年初数 本期摊销额 摊余金额 
南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.00 10年-847,000.00 -211,750.00 -635,250.00 
南京医药盐都有限公司 -1,193,156.20 10年-596,578.07 -119,315.62 -477,262.45 
南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.01 10年831,122.01 207,780.50 623,341.51 
南京医药仪征有限公司 660,063.57 10年451,043.44 66,006.36 385,037.08 
南京医药南通健桥有限公司 -309,547.20 10年-201,205.68 -30,954.72 -170,250.96 
南京医药合肥天星有限公司 3,255,643.61 10年1,389,335.76 325,564.36 1,063,771.40 
南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.89 10年3,885,974.72 561,827.19 3,324,147.53 
合 计 7,991,580.68 4,912,692.18 799,158.07 4,113,534.11 

（4）长期投资减值准备列示如下： 
被投资单位名称 年初数 本期增加本期减少 期末数 计提原因 
南京医药恒生保健品
有限责任公司 
396,488.93 108,023.72 504,512.65 
该公司已公
告清算 
瑞恒医药科技投资有
限公司 
1,112,000.00 -1,112,000.00 -
合 计 1,508,488.93 108,023.72 1,112,000.00 504,512.65 

（5）公司投资变现不存在重大限制。 
80 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

4、主营业务收入及主营业务成本 

（1）明细项目 
项目 
本期累计数 上年同期数 
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 
药品销售 1,852,871,703.04 1,778,334,383.63 1,656,734,024.45 1,589,754,654.36 

（2）公司销售前五名客户收入总额637,873,300.00 元，占公司全部销售收入的34.43% 。 
5、投资收益

(1)明细项目： 
项 目 本期累计数 上年同期数 
短期投资收益 752,426.65 -
其中：股票及基金交易 752,426.65 -
长期投资收益 20,077,468.94 29,920,667.53 
其中：成本法核算股权投资收益 757,521.04 -
股权转让收入 -11,791,794.38 
权益法核算股权投资收益 19,115,129.69 19,965,979.53 
股权投资差额摊销 -799,158.07 -725,106.38 
长期股权投资减值准备 1,003,976.28 -1,112,000.00 
合 计 20,829,895.59 29,920,667.53 

(2)期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制。 
七、关联方关系及其交易事项 
（一）存在控制关系的关联方 

1、存在控制关系的关联方情况 

企业名称 
经济性质
或类型 
法定代
表人 
注册地 
与本公
司关系
经营范围 
南京医药产业(集
团)有限责任公司 
有限责任
公司 
倪
忠
翔 
南京市 
实
际
控
制
人
国有资产经营；承担国有资产增值、
保值；实业投资 

81 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

南京医药集团 
有限责任公司 
有限责任
公司 
倪
忠
翔 
南京市 
母
公
司
经营国有资产运作投资经营管理；
化学原料及制剂；生物制品、中成
药、畜用药 
南京恒生制药厂 国有企业 
谢
宏 
溧水县 
子
公
司
化学原料药、中西药片剂、中成药、
生物制品、营养保健品、食品添加
剂制造。 
南京生命能科技开
发有限公司 
有限责任
公司 
李家淼南京市 
子
公
司
生物制品、化学药品、中成药的研制、
开发、技术转让等。 
南京药业股份 
有限公司 
股份有限
公司 
许民生南京市 
子
公
司
中药材、中成药、生化制品、化学药品、
滋补保健品的销售 
南京医药百信药房
有限责任公司 
有限责任
公司 
李毅 南京市 
子
公
司
药品、中药材、中成药、生化药品、滋
补保健品的零售。 
南京同仁堂药业有
限责任公司 
有限责任
公司 
成祥佑南京市 
子
公
司
中成药的研制、生产、销售；中药材加
工、销售；营养保健品等。 
南京医药同乐药业
有限公司 
有限责任
公司 
袁渝娟南京市 
子
公
司
中药材、中成药、滋补保健品、中药饮
片、生化制品等销售 
南京医药科利达医
疗器材有限责任公
司 
有限责任
公司 
李毅 南京市 
子
公
司
医疗器械、化验器材、健身器材、残疾
人用车、生化仪器、化学试剂等销售及
售后服务。 
南京医药盐都有限
公司 
有限责任
公司 
滕学武盐都县 
子
公
司
中药材、中药、中成药；抗生素、化学
原料药、化学药制剂；生化药品、生物
制品等的销售 
江苏百事佳连锁药
业有限公司 
有限责任
公司 
滕学武盐都县 
子
公
司
中药饮片、中成药、化学药制剂、生化
药品、抗生素、诊断药品；一类医疗器
械、二类基础外科手术器械的销售等 
江苏华晓医药物流
有限公司 
有限责任
公司 
滕学武盐都县 
子
公
司
药品、食品、保健品、医疗器械仓储，
日用百货、办公自动化设备、洗涤用品、
文具用品、体育用品（除射击器械）等
盐城市益康信息有
限公司 
有限责任
公司 
滕学武盐都县 
子
公
司
企业宣传策划，会议承接，气模出租（以
上项目国家有专项审批规定的，办理审
批手续后方可经营） 
南京医药(淮安)天
颐有限公司 
有限责任
公司 
吴素常淮安市 
子
公
司
中成药、化学原料药、化学药制剂、抗
生素、生化药品的销售等 
南京医药仪征有限
公司 
有限责任
公司 
杨长源仪征市 
子
公
司
中成药、中药材、中药饮片、化学原料
药、化学药制剂的销售等 
扬州康德药房连锁
有限公司 
有限责任
公司 
杨长源仪征市 
子
公
司
中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生
素、生化药品、生物制品、诊断药品、
毒性中药材、西药毒性药品、罂粟壳、
二类精神药的销售等 
南京医药南通健桥有限责任周立 如东县 子中药材、中成药、中药饮片、化学原料

82 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

有限公司 公司 公
司
药、化学药制剂的销售等 
南通健桥大药房连
锁有限公司 
有限责任
公司 
周立 如东县 
子
公
司
中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生
素、生化药品、诊断药品、化学试剂（化
学危险品除外）的销售等 
南京医药合肥天星
有限公司 
有限责任
公司 
梁玉堂合肥市 
子
公
司
中药材、中药饮片、中成药、化学原料
及其制剂的销售等 
合肥天星来安医药
有限公司 
有限责任
公司 
王克跃来安县 
子
公
司
中药材、中药饮片、中成药、化学原料
药及其制剂、抗生素、生化药品、生物
制品、诊断药品、医疗器械的销售等 
南京医药安徽天辰
有限公司 
有限责任
公司 
王伟 六安市 
子
公
司
中药材、化学原料药、化学药制剂，抗
生素，生化药品，生物制品批发（有效
期截止2009 年12 月31 日止）等 
合肥和义堂中药饮
片有限责任公司 
有限责任
公司 
王援朝合肥市 
子
公
司
中药饮片制造、销售、中药材、农副产
品（不含粮食）收购；食品用产品加工、
销售（在许可证有效期内经营） 
南京医药繁昌天星
有限公司 
有限责任
公司 
王振敏繁昌县 
子
公
司
中药材、中药饮片、中成药、化学药制
剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊
断药品、医疗器械销售等 
合肥时时物业管理
有限公司 
有限责任
公司 
方绍根合肥市 
子
公
司
物业管理；水电及电器维修；日用百货、
日用化工、家用电器、化妆品、文教用
品、制冷设备销售。 
合肥天祥物流有限
公司 
有限责任
公司 
傅国泰合肥市 
子
公
司
普通货物运输（在许可证有效期内） 
合肥天星药品零售
连锁有限公司 
有限责任
公司 
杨晓梅合肥市 
子
公
司
抗生素、中成药、化学药制剂、生化药
品、生物制品零售（在药品许可证有效
期内）等 
南京医药合肥大药
房连锁有限公司 
有限责任
公司 
王善同合肥市 
子
公
司
化学原料药、化学药制剂、抗生素、中
药饮片、中成药、生物制品、生化药品、
诊断药品、医药器械零售等 
合肥市天恒医药有
限公司 
有限责任
公司 
熊学增合肥市 
子
公
司
中成药、化学药制剂、化学原料药、抗
生素、生化药品、生物制品销售（在许
可证有效期内经营） 
南京医药合肥天润
有限公司 
有限责任
公司 
施强峰合肥市 
子
公
司
诊断药品、中成药、化学原料药、化学
药制剂、抗生素的销售等 
福州同春药业股份
有限公司 
股份有限
公司 
萨支铀福州市 
子
公
司
中药材；中药饮片；中成药；抗生素；
生化药品；诊断药品批发销售等 
福州常春药业有限
公司 
有限责任
公司 
萨支铀福州市 
子
公
司
批发；中成药、化学原料药及其制剂、
抗生素、生化药品、生物制品、诊断药
品、医疗器械等 
福州回春药业有限
公司 
有限责任
公司 
刘景新福州市 
子
公
司
批发零售：中药材，中成药，保健滋补
药品，医疗器械，西药制剂等 
福建省新药特药经有限责任郑春忠福州市 子中成药，化学原料药及其制剂、抗生素、

83 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

营部 公司 公
司
生化药品、生物制品、诊断药品公司投
资700 万元人民币 
福州回春医药连锁
有限公司 
有限责任
公司 
萨支铀福州市 
子
公
司
中药、中成药、中药饮片、抗生素、生
化药品、诊断药品、血液制品、化学原
料药及其制剂等的批发、零售连锁 
福州生春医药广告
信息有限公司 
有限责任
公司 
郑瑞玟福州市 
子
公
司
承办、设计、制作、代理、发布国内各
类广告 
福州同春医疗器械
有限公司 
有限责任
公司 
冯宝楚福州市 
子
公
司
一、二、三类及一次性使用无菌医疗器
械、化妆品、日用百货、玻璃器皿、化
工原料及化学试剂的批发、零售等 
福州回春中药饮片
厂有限公司 
有限责任
公司 
叶国维福州市 
子
公
司
中药饮片生产 
福州同春企业资产
管理有限公司 
有限责任
公司 
方希 福州市 
子
公
司
资产管理、企业管理、物业管理、投资
咨询 
福州同春康捷储运
有限公司 
有限责任
公司 
郑健明福州市 
子
公
司
普通货运（有效期至2010 年09 月20
日）；国内货运代理；仓储服务等 
南京世纪恒捷信息
科技有限公司 
有限责任
公司 
应春元南京市 
子
公
司
计算机系统集成；计算机软、硬件开发、
销售；电子产品、通讯设备、环保设备
销售等 
南京医药（淮安）
天辉有限公司 
有限公司 周立 淮安市 
子
公
司
中药材、中成药、中药饮片、化学原料
药、化学药制剂、抗生素、生化药品、
生物制品、诊断药品批发、销售等。 
淮安市九灵生药房
连锁有限公司 
有限公司 周立 淮安市 
子
公
司
中药材、中成药、中药饮片、化学药制
剂、抗生素、生化药品零售；第一类医
疗器械、玻璃仪器零售等 
上海天泽源投资有
限公司 
有限公司 胡雪峰上海市 
子
公
司
实业投资；投资咨询服务；企业资产委
托管理；企业登记代理；一般国内贸易
等。 
上海国家生物医药
基地医药销售有限
公司 
有限公司 梁玉堂上海市 
子
公
司
中成药、化学药制剂、抗生素、生化药
品、生物制品、医疗器械、化工原料的
销售等 
南京国药医药有限
公司 
有限公司 应春元南京市 
子
公
司
中成药、化学药制剂、抗生素、生物制
品、生化药品、诊断药品、劳保护肤用
品、化妆品、卫生消毒用品、其他销售
等。 
南京医药天天药业
有限公司 
有限公司 梁玉堂南京市 
子
公
司
中成药、化学药制剂、化学原料药、抗
生素、生化药品、生物制品、精神药品、
二类医疗器械销售等。 
南京杏园大酒店有
限公司 
有限公司 王林萍 南京市 
子
公
司
住宿、中餐、美容美发、健身、棋牌、
桌球服务；洗涤服务；物业服务等 
南京医药康捷物流
有限责任公司 
有限公司 范继东南京市 
子
公
司
仓储服务；房屋出租、维修；货物运输；
代办货运等 

84 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 

（单位：人民币万元）

企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 
南京医药产业(集团)有限责任公司 19,430.00 --19,430.00 
南京医药集团有限责任公司 12,000.00 --12,000.00 
南京恒生制药厂 295.00 --295.00 
南京生命能科技开发有限公司 1,000.00 --1,000.00 
南京药业股份有限公司 3,302.70 --3,302.70 
南京医药百信药房有限责任公司 5,000.00 --5,000.00 
南京同仁堂药业有限责任公司 1,791.75 --1,791.75 
南京医药同乐药业有限公司 130.00 --130.00 
南京医药科利达医疗器材有限责任公司 1,000.00 --1,000.00 
南京医药盐都有限公司 1,000.00 --1,000.00 
江苏百事佳连锁药业有限公司 200.00 300.00 -500.00 
江苏华晓医药物流有限公司 -500.00 -500.00 
盐城市益康信息有限公司 200.00 -170.00 30.00 
南京医药(淮安)天颐有限公司 1,000.00 --1,000.00 
南京医药仪征有限公司 240.00 --240.00 
扬州康德药房连锁有限公司 100.00 --100.00 
南京医药南通健桥有限公司 800.00 --800.00 
南通健桥大药房连锁有限公司 110.00 --110.00 
南京医药合肥天星有限公司 7,040.00 --7,040.00 
合肥天星来安医药有限公司 200.00 --200.00 
南京医药安徽天辰有限公司 660.00 --660.00 
合肥和义堂中药饮片有限责任公司 249.00 --249.00 
南京医药繁昌天星有限公司 200.00 --200.00 
合肥时时物业管理有限公司 66.40 --66.40 
合肥天祥物流有限公司 30.00 --30.00 

85 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

合肥天星药品零售连锁有限公司 100.00 --100.00 
南京医药合肥大药房连锁有限公司 1,000.00 --1,000.00 
合肥市天恒医药有限公司 200.00 --200.00 
南京医药合肥天润有限公司 1,800.00 --1,800.00 
福州同春药业股份有限公司 11,800.00 --11,800.00 
福州常春药业有限公司 800.00 --800.00 
福州回春药业有限公司 700.00 --700.00 
福建省新药特药经营部 153.04 --153.04 
福州回春医药连锁有限公司 1,000.00 --1,000.00 
福州生春医药广告信息有限公司 50.00 --50.00 
福州同春医疗器械有限公司 310.00 --310.00 
福州回春中药饮片厂有限公司 50.00 --50.00 
福州同春企业资产管理有限公司 -50.00 -50.00 
福州同春康捷储运有限公司 -50.00 -50.00 
南京世纪恒捷信息科技有限公司 300.00 --300.00 
南京医药（淮安）天辉有限公司 400.00 --400.00 
淮安市九灵生药房连锁有限公司 100.00 100.00 
上海天泽源投资有限公司 4,800.00 --4,800.00 
上海国家生物医药基地医药销售有限公
司 
1,280.00 --1,280.00 
南京国药医药有限公司 1,000.00 --1,000.00 
南京医药天天药业有限公司 4,000.00 --4,000.00 
南京杏园大酒店有限公司 80.00 --80.00 
南京医药康捷物流有限责任公司 60.00 --60.00 

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 

（单位：人民币万元） 

企业名称 
年初数 本期增加 本期减少期末数 
金额 
百分
比 
金额 金额 金额 
百分
比 
南京医药集团有限责
任公司 
5,266.332 27.11% --5,266.332 27.11% 
南京恒生制药厂 295.00 100% --295.00 100% 

86 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

南京生命能科技开发
有限公司 
550.00 55% --550.00 55% 
南京药业股份有限公
司 
2,677.70 81.08% --2,677.70 81.08% 
南京医药百信药房有
限责任公司 
4,000.00 80% --4,000.00 80% 
南京同仁堂药业有限
责任公司 
985.46 55% --985.46 55% 
南京医药同乐药业有
限公司 
70.00 53.85% --70.00 53.85% 
南京医药盐都有限公
司 
650.00 65.00% --650.00 65.00% 
江苏百事佳连锁药业
有限公司 
104.00 52.00% 396.00 -500.00 100.00% 
江苏华晓医药物流有
限公司 
--500.00 -500.00 100.00% 
盐城市益康信息有限
公司 
180.00 90.00% 20.00 170.00 30.00 100.00% 
南京医药科利达医疗
器材有限责任公司 
700.00 70.00% --700.00 70.00% 
南京医药(淮安)天颐
有限公司 
601.60 60.16% --601.60 60.16% 
南京医药仪征有限公
司 
153.00 63.75% --153.00 63.75% 
扬州康德药房连锁有
限公司 
79.00 79.00% --79.00 79.00% 
南京医药南通健桥有
限公司 
520.00 65.00% --520.00 65.00% 
南通健桥大药房连锁
有限公司 
98.00 98.00% 12.00 -110.00 100.00% 
南京医药合肥天星有
限公司 
4,080.00 57.95% --4,080.00 57.95% 
合肥天星来安医药有
限公司 
102.00 51% --102.00 51% 
南京医药安徽天辰有
限公司 
333.60 51% --333.60 51% 
合肥和义堂中药饮片
有限责任公司 
144.00 57.83% --144.00 57.83% 
南京医药繁昌天星有
限公司 
102.00 51% --102.00 51% 
合肥时时物业管理有
限公司 
44.40 66.87% --44.40 66.87% 
合肥天祥物流有限公
司 
18.00 60% --18.00 60% 
合肥天星药品零售连
锁有限公司 
51.00 51% --51.00 51% 
南京医药合肥大药房670 67% --670 67% 

87 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

连锁有限公司 
合肥市天恒医药有限
公司 
---- 75% 
南京医药合肥天润有
限公司 
1,093.00 60.72% --1,093.00 60.72% 
福州同春药业股份有
限公司 
6,143.00 52.059% --6,143.00 52.059% 
福州常春药业有限公
司 
800.00 100% --800.00 100% 
福州回春药业有限公
司 
700.00 100% --700.00 100% 
福建省新药特药经营
部 
91.824 60% --91.824 60% 
福州回春医药连锁有
限公司 
960.00 96% --960.00 96% 
福州生春医药广告信
息有限公司 
50.00 100% --50.00 100% 
福州同春医疗器械有
限公司 
217.00 70% --217.00 70% 
福州回春中药饮片厂
有限公司 
50.00 100% --50.00 100% 
福州同春企业资产管
理有限公司 
--50.00 -50.00 100% 
福州同春康捷储运有
限公司 
--50.00 -50.00 100% 
南京世纪恒捷科技信
息有限公司 
249.00 83.00% --249.00 83.00% 
南京医药（淮安）天
辉有限公司 
240.00 60.00% --240.00 60.00% 
淮安市九灵生药房连
锁有限公司 
90.55 90.55% --90.55 90.55% 
上海天泽源投资有限
公司 
4,800.00 100.00% --4,800.00 100.00% 
南京国药医药有限公
司 
510.00 51.00% --510.00 51.00% 
南京医药天天药业有
限公司 
4,000.00 100.00% --4,000.00 100.00% 
上海国家生物医药基
地医药销售有限公司 
672.00 52.50% --672.00 52.50% 
南京杏园大酒店有限
公司 
32.00 40.00% --32.00 40.00% 
南京医药康捷物流有
限责任公司 
24.00 40.00% --24.00 40.00% 

88 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

（二）不存在控制关系的关联方 

企业名称 
南京金陵药业股份有限公司 
南京美瑞制药有限公司 

南京白敬宇制药有限公司 

南京中山制药有限公司 

南京益同药业有限公司 

中融信佳投资担保有限公司 

与本公司关系 

受南京金陵制药（集团）有限公司控制，与公司
同一实际控制人 

公司的合营企业 

与公司同一实际控制人 

与公司同一实际控制人 

与公司同一实际控制人 

同一法定代表人 

（三）关联方交易 
1、公司从关联方购进商品 

（单位：人民币元） 

关联方名称 2006 年度 2005 年度 定价政策 
南京金陵药业股份有限公司 46,545,078.00 52,446,906.16 市场价格 
南京美瑞制药有限公司 7,558,704.48 8,244,550.41 市场价格 
南京白敬宇制药有限公司 5,037,997.72 4,213,402.87 市场价格 
南京中山制药有限公司 342,488.66 922,031.46 市场价格 
南京益同药业有限公司 1,973,609.15 -市场价格 

2、公司向关联方销售商品 

（单位：人民币元） 

关联方名称 2006 年度 2005 年度 定价政策 
南京金陵药业股份有限公司 48,757,353.59 34,309,927.26 市场价格 
南京美瑞制药有限公司 50,179.63 46,066.82 市场价格 
南京白敬宇制药有限公司 165,861.03 1,848,272.04 市场价格 

3、公司为关联方代垫改制时离退休人员医药费等 
（单位：人民币元） 
关联方名称 2006 年度 2005 年度 
南京医药集团有限责任公司 623,222.90 1,266,304.30 

4、公司为关联方银行借款提供担保详见本会计报表附注八之1。 

89 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

5、截止2006 年12 月31 日中融信佳投资担保有限公司为公司银行借款提供担保 12,000.00 万
元，其中向交通银行股份有限公司南京分行的9,000.00万元借款，由中融信佳投资担保有限公司、南
京药业股份有限公司和南京恒生制药厂共同为公司提供了担保。 

6、公司与关联方的往来款项余额 
（单位：人民币元） 

项 目 关联方名称 款项性质期末数 年初数 
应收帐款 南京金陵药业股份有限公司货款 2,831,812.53 3,053,957.92 
应收帐款 南京白敬宇制药有限公司 货款 1,324,350.95 1,220,360.35 
应付帐款 南京白敬宇制药有限公司 货款 35,704.76 1,171,661.36 
应付帐款 南京美瑞制药有限公司 货款 734,330.00 489,738.98 
应付帐款 南京金陵药业股份有限公司货款 3,854,002.34 2,887,566.39 
预付帐款 南京中山制药有限公司 货款 267,248.11 -
应付帐款 南京益同药业有限公司 货款 635,468.36 -
其他应收款 南京医药集团有限公司 暂付款 -953,985.60 
其他应付款 南京医药集团有限公司 暂收款 3,645,806.05 3,580,483.99 

八、或有事项 

1、截止2006年12月31日，公司为控股子公司银行借款提供担保，其明细项目列示如下： 
（单位：人民币万元） 

被担保的控股子公司 

南京药业股份有限公司 

南京医药合肥天润有限公司 

福建同春药业股份有限公司 

南京同仁堂药业有限公司 

合 计 

担保金额 

4,000.00 


3,700.00 


15,200.00 


1,500.00 


24,400.00 


2、截止2006年12月31日，公司控股子公司为公司银行借款提供担保，其明细项目列示如下：
（单位：人民币万元） 

提供担保的控股子公司 担保金额 
南京药业股份有限公司[注] 13,000.00 
南京恒生制药厂[注] 9,000.00 

90 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

南京医药合肥天星有限公司 13,050.00 
南京医药盐都有限公司 2,000.00 
南京同仁堂药业有限责任公司 2,000.00 
合 计 39,050.00 

注：南京药业股份有限公司和南京恒生制药厂共同为公司向交通银行股份有限公司南京分行的
9000万元借款提供了担保。 

九、承诺事项 

截止2006年12月31日,公司无需要披露重大的承诺事项。 

十、资产负债表日后非调整事
项 
截止审计报告日，公司无需要披露资产负债表日后非调整事项
。 


十一、其他重要事项 

 根据公司第四届董事会第六次会议通过《南京医药股份有限公司2006年度利润分配预案》，以
2006年末股本为基数向全体股东每10股派发现金股利0.60元（含税），计15,046,016.70元，本次
不进行资本公积金转增股本，上述分配预案尚需公司股东大会批准。 

十二、财务报表之批准 
本财务报表由公司董事会对外报送，批准日期为2007年3月8日，财务报表批准人为：周耀平。

南京医药股份有限公司 

2007年3月8日 

91 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

十二、备查文件目录 

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 

董事长：周耀平 

南京医药股份有限公司 

 2007年3月10日 

92 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

南京医药股份有限公司独立董事 
关于公司与关联方资金往来和对外担保情况的独立意见 

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和相关法律、法规的规定及
中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合发布的《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号，以
下简称《通知》）的要求，我们依据江苏天衡会计师事务所有限公司出具的专项说明，对
公司与关联方资金往来和对外担保情况进行说明并发表如下独立意见： 

一、公司控股股东及其子公司占用上市公司资金的情况 

截至2006年12月31日，公司不存在公司控股股东及其子公司占用上市公司资金的
情况。 

二、与关联方资金往来情况 

截止2006年12月31日，公司与关联方的资金往来期末余额为债权24,946.96万元，
其中全资子公司恒生制药厂6,783.71 万元、控股子公司南京药业股份有限公司3,057.71
万元、南京医药合肥天星有限公司3,505.03万元、南京医药盐都有限公司1,635.45万元、
福建同春药业股份有限公司28.50万元、南京医药（淮安）天颐有限公司6,903.97万元、
南京医药南通健桥有限公司2,617.85万元、南京医药仪征有限公司2,010.67万元、南京
医药科利达医疗器材有限公司60.00万元、上海国生医药基地销售有限公司508.13 万元，
南京医药合肥天润有限公司103.50万元，上海天泽源投资有限公司-690万元、南京国药
医药有限公司-700.00万元，南京医药天天药业有限公司-877.56万元。 

 三、公司2006年对外担保情况 

 1、截止2006年12月31日，南京医药股份有限公司无对控股股东及其持股50%以下
的其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保的情况； 

2、截止2006年12月31日，南京医药股份有限公司对控股子公司担保金额为人民币
24,400万元，其中为自有股权担保额为14,125.318万元，为少数股权担保额为10,274.628
万元。上述担保对象除南京同仁堂药业有限责任公司外资产负债率均超过70%； 

3、截止2006年12月31日，南京医药股份有限公司对外担保的控股子公司无逾期未
偿还的贷款。 

四、独立董事意见 

1、南京恒生制药厂是公司全资子公司，其占用公司6,783.71万元资金是工厂筹建时
设备、房产等固定资产购置款；公司的其他控股子公司占用公司的18163.25万元，系经
营周转所需向公司的借款。恒生制药厂的欠款公司拟结合恒生制药厂的重组工作一并解
决，目前有关重组方案正在拟定中，力争年内解决。对其他单位的欠款，公司已成立结算
中心，通过建立新型的集团资金集约化管理运营模式，提高资金利用效率，逐步降低子公
司对公司的负债。 

93 


南京医药股份有限公司 2006年年度报告 

2、2006年12月31日公司对外担保总额为24,400万元，担保对象均为公司控股子
公司。本年度公司提供担保的贷款均为各子公司日常经营所需，公司对被担保的子公司具
有形式上和实质上控制权，各公司经营正常，既往也无逾期未偿还贷款的情形发生，因此，
提供担保的风险是可控的。 

南京医药股份有限公司独立董事 
韩立新 吴公健 常修泽 
2006年3月7日

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