重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并就其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
独立董事孙刘太先生因工作原因未出席本次董事会会议，委托独立董事刘赋捷先生
代为出席并行使表决权。
董事长曹田平先生、财务总监及会计机构负责人乔志先生声明：保证年度报告中财
务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
1、公司名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司
英文名称：QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD
英文名称缩写：YHGC
2、公司法定代表人：曹田平
3、公司董事会秘书：宋英利
证券事务代表：陈幸
联系地址：河北省秦皇岛市西港路
联系电话：(0335)3285158
传真：(0335)3028173
电子信箱：yaohuasyl@sina.com
4、公司注册、办公地址：河北省秦皇岛市西港路
邮政编码：066013
公司国际互联网网址：http://www.yaohuaglass.com.cn
电子信箱：yaohuaglass@0335.net
5、公司信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：耀华玻璃
股票代码：600716
7、其他有关资料
①公司首次注册登记日期：1996 年6 月24 日
公司变更注册登记日期：2002 年9 月16 日
注册地点：河北省工商行政管理局
②营业执照注册号：1300001000304 1/1
③税务登记号码：国税冀字130302100013968
④审计机构及其办公地址：河北华安会计师事务所有限公司
河北省石家庄市裕华西路158 号
第二节 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度会计数据单位：元
利润总额 15,581,739.72
净利润 3,234,057.14
扣除非经常性损益后的净利润 622,279.64
主营业务利润 116,787,218.35
其他业务利润 4,452,775.38
营业利润 13,343,893.71
投资收益 -466,653.69
补贴收入 92722.20
营业外收支净额 2,611,777.50
经营活动产生的现金流量净额 99,959,879.83
现金及现金等价物净增加额 108,899,984.28
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 2,611,777.50
营业外收支净额 2,611,777.50
（二）主要会计数据和财务指标
项目 单位 2003年 2002年
追溯调整后 追溯调整前
主营业务收入 万元 71654.50 47908.84 47908.84
净利润 万元 323.41 2024.57 2306.79
每股收益 元 0.009 0.058 0.066
每股经营活动产生的
现金流量净额 元 0.287 -0.091 -0.091
净资产收益率(摊薄) % 0.5 2.90 3.34
净资产收益率(加权) % 0.5 3.54 4.09
扣除非经常性损益后
的净利润为基础计算
的净资产收益率(加权) % 0.1 4.05 4.19
2002年末
追溯调整后 追溯调整前
总资产 万元 169715.02 116268.98 116639.39
股东权益(不含少数股
东权益) 万元 69048.95 69800.45 69037.77
每股净资产 元 1.98 2.00 1.98
调整后每股净资产 元 1.91 1.93 1.91
项目 2001年
追溯调整后 追溯调整前
主营业务收入 42534.33 42534.33
净利润 3002.28 3247.07
每股收益 0.093 0.100
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.245 0.245
净资产收益率(摊薄) 5.87 6.28
净资产收益率(加权) 5.75 6.17
扣除非经常性损益后
的净利润为基础计算
的净资产收益率(加权) 5.65 6.08
2001年末
追溯调整后 追溯调整前
总资产 91900.09 92381.75
股东权益(不含少数股
东权益) 51188.25 51669.92
每股净资产 1.58 1.59
调整后每股净资产 1.50 1.51
（三）利润表附表：
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.9 16.8
营业利润 1.8 1.8
净利润 0.5 0.5
扣除非经常性损益后的净利润 0.1 0.1
报告期利润 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.335 0.335
营业利润 0.038 0.038
净利润 0.009 0.009
扣除非经常性损益后的净利润 0.002 0.002
（四）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 348,300,000 309,835,855.84 27,468,838.52
本期增加 0 0 646,811.42
本期减少 0 300,000.00 0
期末数 348,300,000 309,535,855.84 28,115,649.94
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 20,853,758.33 12,399,779.78 698,004,474.14
本期增加 323,405.71 2,587,245.72 3,234,057.14
本期减少 0 10,449,000.00 10,749,000.00
期末数 21,177,164.04 4,538,025.50 690,489,531.28
注：1、期初未分配利润增加系会计政策变更及会计差错更正进行追溯调整所致(详
见财务报表附注二第20 项会计政策变更及会计差错更正)。
本期未分配利润减少系本报告期分红派现股利所致。
2、盈余公积、法定公益金增加系按本年度实现净利润计提所致。
第三节 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 243000000
其中：
国有法人股 241560000
其他法人股 1440000
2、内部职工股 0
尚未流通股份合计 243000000
二、已流通股份
社会公众股 105300001
已流通股份合计 105300001
三、股份总数 348300001
本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份 243000000
其中：
国有法人股 241560000
其他法人股 1440000
2、内部职工股 0
尚未流通股份合计 243000000
二、已流通股份
社会公众股 105300001
已流通股份合计 105300001
三、股份总数 348300001
(2)公司前三年股票发行与上市情况
2002 年9 月4 日，经中国证券监督管理委员会核准，公司实施A 股增发。增发数
量为2430 万股，增发价格为7.30 元/股。增发流通股份上市流通日期为2002年9 月19
日。
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数为53871 户。
(2)前10名股东持股情况
股东名称 年度内增减(股) 年末持股数(股)
中国耀华玻璃集团公司 0 241560000
兴和证券投资基金 未知 589863
秦皇岛玻璃工业设计研究院 0 360000
渤海铝业有限公司 0 360000
河北省建设投资有限公司 0 360000
秦皇岛福电实业集团有限公司 360000 360000
中信信托投资有限责任公司 未知 352100
陈希仁 未知 209000
韩玉芝 未知 172200
陈宝英 未知 149000
股东名称 持股比例(％) 持股性质
中国耀华玻璃集团公司 69.35 国有法人股
兴和证券投资基金 0.17 流通股
秦皇岛玻璃工业设计研究院 0.10 社会法人股
渤海铝业有限公司 0.10 社会法人股
河北省建设投资有限公司 0.10 社会法人股
秦皇岛福电实业集团有限公司 0.10 社会法人股
中信信托投资有限责任公司 0.10 流通股
陈希仁 0.06 流通股
韩玉芝 0.05 流通股
陈宝英 0.04 流通股
注：①上述股东中，中国耀华玻璃集团公司所持本公司股份未发生质押、冻结等情
况。其余股东所持股份质押、冻结情况不详。
②上述股东中，中国耀华玻璃集团公司与其余股东不存在关联关系。其余股东之间
未知是否存在关联关系。
(3)公司控股股东情况
公司控股股东中国耀华玻璃集团公司为国有独资公司，注册资本40257 万元，法定
代表人为曹田平，经营范围：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、功能高分
子、纺织制品的生产及制造。
（4）前10名流通股股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 种类
兴和证券投资基金 589863 A股
中信信托投资有限责任公司 352100 A股
陈希仁 209000 A股
韩玉芝 172200 A股
陈宝英 149000 A股
曹敏英 146500 A股
殷珊宝 141035 A股
福建省邮政局 128000 A股
朱惠君 125000 A股
鄢成良 122230 A股
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务 年龄 性别 任期
曹田平 董事长 54 男 2002.6.27-2005.6.27
齐海旭 董事 57 女 2002.6.27-2005.6.27
计峰 董事 46 男 2002.6.27-2005.6.27
苑同锁 董事 41 男 2002.6.27-2005.6.27
李西平 董事、总经理 40 男 2002.6.27-2005.6.27
宋英利 董事、董秘 42 男 2002.6.27-2005.6.27
乔志 董事、财务总监 38 男 2002.6.27-2005.6.27
刘赋捷 独立董事 66 男 2002.6.27-2005.6.27
孙刘太 独立董事 40 男 2002.6.27-2005.6.27
陈学东 监事会召集人 55 男 2002.6.27-2005.6.27
李玉华 监事 55 女 2002.6.27-2005.6.27
曹阳 监事 35 男 2002.6.27-2005.6.27
温江 副总经理 42 女 2002.6.27-2005.6.27
段云际 副总经理 42 男 2003.8.26-2005.6.27
赵学明 副总经理 46 男 2003.8.26-2005.6.27
侯英兰 总工程师 41 女 2003.8.26-2005.6.27
姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股)
曹田平 0 0
齐海旭 3600 3600
计峰 3600 3600
苑同锁 0 0
李西平 0 0
宋英利 0 0
乔志 0 0
刘赋捷 0 0
孙刘太 0 0
陈学东 3600 3600
李玉华 0 0
曹阳 0 0
温江 0 0
段云际 0 0
赵学明
侯英兰 0 0
注： 在股东单位任职的董事监事情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间
曹田平 中国耀华玻璃集团公司 董事长、党委书记 2000年11月至今
齐海旭 中国耀华玻璃集团公司 董事、党委副书记 1997年1月至今
计峰 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000年1月至今
苑同锁 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000年1月至今
李玉华 中国耀华玻璃集团公司 监察审计部调研员 2002年5月至今
2、年度报酬情况
①年度报酬的决策程序、确定依据
在公司领取报酬(不含只领取职务津贴)的董事、监事和高级管理人员的报酬分月度
工资和职务津贴两部分发放。工资执行河北省有关工资标准。经公司股东大会和董事会
分别批准，公司对全体董事、监事、高级管理人员实行职务津贴制度。
②在公司领取报酬、津贴的董事、监事及高级管理人员共16 人，年度报酬总额为
56.22 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为16.68 万元，金额最高的前三名高级
管理人员的报酬总额为16.68 万元。
独立董事年津贴为3 万元，出席股东大会、董事会的差旅费及按《公司章程》行使
职权的合理费用据实报销。
上述人员中，年度报酬总额在2 万元以下的有4 人，2 万元至4 万元之间的有6 人
，4 万元至6 万元之间的有4 人，6 万元以上的有2 人。
3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，原副总经理王长文、杨宗斌、李军因工作变动离任。
经总经理李西平先生提名，董事会聘任段云际先生、赵学明先生为公司副总经理，
侯英兰女士为公司总工程师。
（二）员工情况
截止2003 年12 月31 日，本公司共有职工1989 人。其中：
生产人员： 1621人 占总人数的81.50％
供销人员： 48人 占总人数的2.41％
技术人员： 105人 占总人数的5.28％
行政人员： 189人 占总人数的9.50％
财务人员： 26人 占总人数的1.31％
上述人员中，具有大专以上学历237 人，具有中级以上职称139 人。
第五节 公司治理结构
一、法人治理结构情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国
证监会、上海证券交易所有关法律法规的规定，建立健全各项规章制度，不断完善法人
治理结构，规范公司运作。报告期内已经纠正了集团公司人员兼职本公司控股子公司法
定代表人、用工劳动合同由集团公司签定等问题。因经营性往来被集团公司占用的资金
也于报告期末收回90%以上。此外，公司按照证监会开展“投资者关系管理活动年”要
求以及《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》精神，制定了公司投资者
关系管理制度，明确了职能部门和管理内容；根据证监会《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，修改完善了公司章程。目前公司
的法人治理结构情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求。
公司法人治理结构实际状况与《上市公司治理准则》要求存在的差异：①董事会成
员中，独立董事人数未达到有关规定的要求；②董事、监事和经理人员的激励机制还有
待进一步健全。下一步，公司将按照《上市公司治理准则》要求，对目前存在的差异认
真加以改进，提高规范运作水平。
二、独立董事履行职责情况
公司目前共有两名独立董事。报告期内，独立董事恪尽职守，根据《公司法》、《
证券法》、《股票上市规则》和公司的有关制度独立履行职责，参与公司重大事项的决
策，充分发挥了独立董事的作用，并按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表了独
立意见，有效地保证了董事会决策的科学性和合理性，切实维护了公司及中小股东的利
益。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况
1、在业务方面，公司拥有独立的生产系统、销售系统、供应系统，但在非经营辅
助性服务方面与控股股东存在关联交易，交易完全按市场条件进行，且通过签定法律文
件对关联交易行为进行了规范。
2、在人员方面，公司职员在人事及工资管理等方面独立于控股股东，总经理、副
总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬及担任职
务。
3、在资产方面，本公司上述业务系统的资产完整独立，并拥有工业产权和非专利
技术，产品使用的“耀华”牌商标由控股股东集团公司无偿许可使用。
4、在机构方面，公司根据经营管理的需要，设置了完全独立于控股股东的组织管
理机构。
5、在财务方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和
财务管理制度，独立在银行开户。
综上所述，公司已经具有比较独立完整的业务及自主经营能力。
四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制情况
公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的考评、激励机制。
考评机制：由董事会按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评，对每个人的
实绩和潜能作出科学的评价，并由董事会根据考评结果决定其下一年度的岗位安排。
激励机制：对高级管理人员实行职务津贴制度。2004 年公司将根据《上市公司治
理准则》精神，推行与公司效益、工作业绩联系更加密切的高级管理人员年薪制度。
第六节 股东大会情况简介
本报告期内公司共召开三次股东大会。
（一）2003 年第一次临时股东大会
公司就2003 年第一次临时股东大会的召集和召开，于2002 年12 月13 日在《中国
证券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。
公司2003 年第一次临时股东大会于2003 年1 月24 日在本公司会议室召开，出席
会议的股东及股东代表共6 人，代表股份数24264.72 万股，占公司有表决权股份总数
的69.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长曹田平先生主持
。会议审议通过了如下决议：
1、关于向中国耀华玻璃集团公司转让本公司所属耀华玻璃钢厂全部资产（包括相
关负债）的议案。
2、关于改聘外部审计机构的议案。
3、关于提请股东大会确认公司2002 年通过中国耀华玻璃集团公司进出口公司出口
玻璃有关事项的议案。
4、关于2003 年银行借款计划的议案。
5、关于本公司所属浮法玻璃工业性试验基地实施停产、中国耀华玻璃集团公司对
本公司进行经济补偿、进行资产置换的议案。
6、关于修改公司章程的议案。
7、关于调整董事、监事津贴标准的议案。
决议公告刊登在2003 年1 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（二）2002 年年度股东大会
公司就2002 年年度股东大会的召集和召开，于2003 年5 月30 日在《中国证券报
》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。
公司2002 年年度股东大会于2003 年6 月30 日在本公司会议室召开，出席会议的
股东及股东代表共6 人，代表股份数24264.72 万股，占公司有表决权股份总数的69.6
7%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事齐海旭女士主持。会议审
议通过了如下决议：
1、公司2002 年度董事会工作报告。
2、公司2002 年度监事会工作报告。
3、公司2002 年年度报告及摘要。
4、公司2002 年度财务决算报告。
5、公司2002 年度利润分配预案。
6、沈阳耀华玻璃有限公司关于收购沈阳星光建材集团有限公司及下属子公司部分
资产的方案。
7、关于修改公司章程的议案。
决议公告刊登在2003 年7 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（三）2003 年第二次临时股东大会
公司就2003 年第二次临时股东大会的召集和召开，于2003 年11 月22 日在《中国
证券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。
公司2003 年第二次临时股东大会于2003 年12 月24 日在本公司会议室召开，出席
会议的股东及股东代表共6 人，代表股份数24265.08 万股，占公司有表决权股份总数
的69.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事计峰先生主持。会
议审议通过了如下决议：
1、关于修改公司章程的议案。
2、关于秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司项目投资及贷款的议案。
3、关于续聘河北华安会计师事务所为2003 年度审计机构的议案。
决议公告刊登在2003 年12 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
选举、更换公司董事、监事情况
报告期内，公司董事、监事无变化。
第七节 董事会报告
（一）报告期内发生的重大事项的讨论与分析
1、实施530 吨/日生产线冷修技改项目。经过近三个月的冷修技改，530 吨/日生
产线已于2003 年5 月初恢复生产。此次冷修使本公司当期产量、销售收入、利润总额
分别减少88 万重箱、4785 万元、806 万元。目前，该生产线的技术工艺水平较冷修前
已有大幅度提升，为稳定地大量生产高质量、高档次汽车玻璃基片奠定了坚实的基础。
2、实施在线LOW—E、SUN—E 玻璃项目。该项目已于2003 年12 月成功投产并实现
工业化生产，产品实物质量符合国家标准。该项目的成功投产，是公司继2002年“九改
浮”项目稳定生产优质浮法玻璃后又一重大技术突破，不仅填补了国内空白，而且实现
了公司产业结构向高档功能性品种的有效转型，将为企业带来较大的盈利空间。在该项
目试生产期间，影响“九改浮”生产线当期产量18 万重箱，利润减少约239 万元。
3、购并沈阳星光集团下属玻璃企业。2003 年5 月，本公司通过沈阳耀华有限公司
成功地完成了对沈阳星光集团下属玻璃企业的收购和租赁。沈阳耀华以承债方式收购虎
石台300 吨/日浮法玻璃生产线，同时以租赁方式承租其铁西400 吨/日浮法玻璃生产线
。通过购并，使本公司巩固和发展了东北市场的市场份额，增强了公司对京津、华北等
传统市场的控制力，同时也扩大了企业规模，主导产品浮法玻璃年生产能力已由期初的
640 万重箱增至1110 万重箱。
4、与中国耀华玻璃集团公司进行资产置换。本公司以试验基地生产线评估后净值
为4624.56 万元的固定资产与集团公司持有的耀华工业园有限公司股权进行等值置换。
试验基地生产线于2003 年2 月初停产，而耀华工业园有限公司因履行报批手续到5 月
份才合并报表，对公司经营业绩产生了一定影响。
5、重油价格持续高价位运行。本公司生产所需主要燃料自2002 年9 月份大幅上涨
以后，报告期内持续高价位运行，增加了生产成本。重油全年平均采购价格为1601.38
元/吨（不含税价），同比增加351.53 元，增幅为28.13%，以公司本部两条线测算，
增加生产成本1997 万元。
（二）报告期内经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
公司主营业务为平板玻璃、工业技术玻璃、玻璃钢制品的生产、销售。
本报告期为公司的经营调整期。报告期内，公司与中国耀华玻璃集团公司进行资产
置换，主要生产线—530 吨/日浮法玻璃生产线冷修停产，“九改浮”生产线调试LOW—
E 玻璃又影响当期产量，加之重油价格持续高价位运行，公司的经营活动遇到了较大的
困难，对全年的经营业绩构成了较大影响。公司2003 年完成销售收入71654.50 万元，
同比增长49.56%，实现利润总额1558.17 万元，同比下降49.67%，实现净利润323.41
万元，同比下降84.03%。
在调整期间，公司坚持在调整中求发展的思路，通过技术创新和并购重组，在企业
发展方面迈出了重要步伐。一是以在线LOW—E、SUN—E 玻璃项目建设和530吨/日生产
线技术改造为载体，推进产业升级和技术创新，实现了功能玻璃的技术突破和优质浮法
玻璃总量的提高；二是以对外购并扩张、资产置换为手段，实现了产业规模的提升，主
导产品浮法玻璃年生产能力比期初增长70%以上，公司在调整期较好地完成了技术基础
的储备和规模优势的提升，为公司持续发展夯实了基础。
主营业务构成情况如下：
（1）按行业和产品划分。
主营业务收入(万元) 比例 主营业务利润(万元) 比例
平板玻璃 64685.60 90.27% 10889.75 93.25%
工业技术玻璃 5327.20 7.44% 354.26 3.03%
玻璃钢制品 1018.10 1.42% 74.49 0.64%
耐火材料 623.60 0.87% 360.22 3.08%
（2）主要产品及市场占有率情况
产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率%
平板玻璃 64685.60 53589.74 17.15
工业技术玻璃 5327.20 4953.18 7.02
玻璃钢制品 1018.10 943.05 7.37
耐火材料 623.60 259.26 58.43
本公司主导产品平板玻璃产品在华北、东北、华南市场占有较大的市场份额。特别
是东北市场，在本公司通过沈阳耀华玻璃有限公司收购、租赁沈阳星光集团下属玻璃企
业后，市场份额有明显提高。另外，本公司在国际市场也有一定份额。
（3）报告期内，公司因购并、租赁沈阳星光集团下属玻璃企业，平板玻璃业务增
长较快，业务收入同比增长72.17%，占主营业务收入的比例由2002 年的78.48%提高到
90.27%。受530 吨/日生产线冷修、燃料（重油）价格大幅上涨等因素影响，报告期平
板玻璃业务毛利率由2002 年的18.96%下降至17.15 %。
2、主要控股公司经营情况
①秦皇岛耀华工业园有限公司。目前公司持有该公司57.81%股权。该公司注册资本
8000 万元，主要经营玻璃及其制品业务。2003 年末，该公司总资产为40538.8万元。
与本公司合并报表后至报告期末，该公司完成销售收入11123.9 万元，实现净利润113
9.7 万元。
② 沈阳耀华玻璃有限公司。目前公司合计持有该公司60%股权。该公司注册资本1
500 万元，主要经营玻璃及其制品业务。2003 年末，该公司总资产为26967.0万元。与
本公司合并报表后至报告期末，报告期内完成销售收入21908.7 万元，实现净利润327
.1 万元。
③秦皇岛耀华优能镜业有限公司。目前公司持有该公司75%股权。该公司注册资本
280 万美元，主要经营银镜加工业务，2003 年末，该公司总资产为3123.6万元，报告
期内完成销售收入931.4 万元，实现利润-226.3 万元。
④秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司。目前公司持有该公司79%股权。该公司注册资本
596 万美元，主要经营镀膜（ITO 膜）玻璃业务，2003 年末，该公司总资产为6041.0
万元，报告期内完成销售收入325.3 万元，实现利润-101.9 万元。
⑤秦皇岛耀华镀膜玻璃厂。目前公司持有该企业100%股权。该企业注册资本829 万
元，主要经营镀膜玻璃业务，2003 年末，该厂总资产为971.4 万元，报告期内完成销
售收入350.1 万元，实现利润-51.8 万元。
⑥秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司。目前公司持有该公司75%股权。该公司注册
资本215 万美元，主要经营玻璃钢门窗、型材及相关产品业务，2003 年末，该公司总
资产为3780.1 万元,报告期内完成销售收入500.3 万元, 实现利润-332.9万元。
3、主要供应商、客户情况
①公司前五名供应商采购金额为16843.68 万元，占年度采购总额的40.27%。
②公司前五名客户销售额为12366.78 万元，占年度销售总额的17.26%。
4、经营中遇到的问题及解决方案
（1）公司经营中遇到的问题：① 突如其来的“非典” 疫情，影响了在线LOW-E、
SUN-E 玻璃项目的进度；②因原料质量因素，影响产品质量的进一步提高；③因技改力
度较大，530 吨/日生产线冷修后，恢复生产初期调试任务较重。
（2）公司采取的对策：
①公司通过对外方专家和项目施工现场实施封闭管理等一系列举措，为在线LOW-E
、SUN-E 玻璃项目安装调试争取时间。并在“非典”疫情结束后，抢抓进度，使项目得
以顺利推进。在线LOW-E、SUN-E 玻璃项目已于2003 年12 月成功投产。
②公司利用毗邻港口交通便利，运输成本相对低廉的优势，积极引进福建东山低铁
、高钙的优质成份海砂，改善配合料质量，使玻璃透光率和玻璃白度两项重要指标得到
明显的提高。
③结合530 吨/日生产线技术改造，积极调整生产工艺，使该线生产迅速恢复了正
常，并在短期内实现了优质高产，其中：6mm 玻璃最高产量达9699 重箱/日，创历史最
好水平。
（三）公司投资情况
1、截止2003 年12 月31 日，公司投资总额为24629.9 万元，同比增加38.81%。
其中：固定资产投资24281.4 万元，对外投资348.5 万元。
2、募集资金使用情况
1、公司2002 年增发募集资金已全部投入募集资金使用项目，报告期内无募股资金
使用情况。
2、非募股资金投资募集资金使用项目情况
因增发募集资金不足，报告期内公司继续使用自筹资金投入募集资金使用项目。
①支付“九改浮”项目工程尾款及完善项目投入1674.2 万元。截止报告期末，“
九改浮”项目及配套工程累计投资20325.9 万元，其中：2002 年募集资金投入13051.
63 万元。“九改浮”项目已于2002 年9 月建成投产，报告期该项目实现利润943 万元
。
②投入在线LOW—E、SUN—E 玻璃项目97.5 万元。截止报告期末，在线LOW—E、S
UN—E 玻璃项目累计投资4865 万元，其中：2002 年募集资金投入3450 万元。该项目
已于报告期末成功投产（因“非典”疫情影响，该项目实际投产时间晚于计划进度），
报告期该项目尚未产生效益。
3、其他投资情况
①投资设立秦皇岛耀华萨姆森船业有限公司。报告期内本公司拟与加拿大SAMSON
共同出资设立秦皇岛耀华萨姆森船业有限公司。萨姆森船业注册资本拟定为1038 万元
，本公司拟以自有资金出资623 万元，占其注册资本的60%（对外投资公告披露于2003
年3 月4 日中国证券报、上海证券报）。报告期内，本公司实际投入93.45 万元。报
告期末该公司仍处于设立阶段。
②投资参股秦皇岛耀华科达新材料有限公司。报告期内本公司与北京科拉斯化工技
术有限公司、河南清宫酒业有限公司、李沙共同出资设立秦皇岛耀华科达新材料有限公
司。耀华科达注册资金为500 万元，其中：本公司出资155 万元，占该公司股本比例的
31%；北京科拉斯化工技术有限公司、河南清宫酒业有限公司、李沙均出资115 万元，
各占该公司股本比例的23%。耀华科达主要从事EVA 胶片、光致变色材料业务。报告期
内目前该公司已设立。报告期该公司亏损43 万元。
③投资设立秦皇岛耀华玻璃股份有限公司玻璃钢型材分厂。型材分厂计划投资520
万元，报告期内公司实际投入243 万元，项目进度为80%。
④投资设立冷水江市耀华耐火材料有限公司。报告期内本公司与全资企业秦皇岛耀
华镀膜玻璃厂共同出资设立冷水江市耀华耐火材料有限公司，该公司注册资本100 万元
，本公司出资90 万元，镀膜厂出资10 万元。该公司已于2003 年10 月完成设立工作。
⑤投资4000 万元收购湖南冷水江耐火材料厂破产资产。该资产收购事项已于2003
年9 月完成，收购后为本公司贡献利润83.54 万元。
⑥船用电加热玻璃改造项目。报告期内公司继续投入资金169.60 万元，该项目本
公司已累计投入资金270.18 万元，项目进度为61%。
⑦秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司投资建设超薄玻璃项目。截止报告期末投入883
2.3 万元，项目进度为44%。
⑧沈阳耀华玻璃有限公司对生产线炉窑进行改造，报告期投入资金9121.6 万元，
目前改造后的生产线已投入运行。
（四）公司财务状况分析（单位：万元）
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减(%)
总资产 169715.02 116268.98 45.97
长期负债 14525.00 260.00 5586.54
股东权益 69048.95 69800.45 -1.08
2003年 2002年
主营业务利润 11678.72 8654.29 34.95
净利润 323.41 2024.57 -84.03
现金及现金等价物
净增加额 10890.00 -1822.96 -697.38
变动原因：
①“总资产”增长，主要是报告期报表合并范围增加沈阳耀华玻璃有限公司、秦皇
岛耀华玻璃工业园有限公司所致；
②“长期负债”增加，原因同上；
③“主营业务利润”增长，原因同上；
④“净利润”减少，主要是因试验基地停产、530 吨/日生产线冷修、重油涨价等
因素使公司利润同比大幅度减少所致。
⑤2003 年现金及现金等价物净增加额比上年增加12712.96 万元，其中：
a 经营活动产生的现金流量净额增加13161.80 万元，主要是应收帐款减少，预收
帐款增加所致。
b 投资活动产生的现金流量净额增加8703.88 万元，主要是投资购置固定资产支付
的现金减少所致。
c 筹资活动产生的现金流量净额减少9148.79 万元，主要原因是上年度增发股票筹
集资金。
(五)会计政策变更及会计差错更正
（1）会计政策变更：
根据2003 年新修订的《企业会计准则─资产负债表日后事项》（财会[2003]12号
），资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方
案中分配的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示。并要求企业在编制200
3 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行追溯调整。为此，
本公司对2002 年初未分配利润及2002 年利润分配项中的现金股利分配金额作了调整，
调增2002 年初未分配利润25,920,000 元， 2002 年现金股利分配额调增25,920,000
元、调减10,449,000 元。该项变更调增2003 年初未分配利润10,449,000 元。
（2）会计差错更正：
①“九改浮”项目固定资产在未决算前按估计价值入账并计提折旧，本期按竣工决
算价值补提2002 年累计折旧3,704,115.68 元。
②补计2002 年应交增值税508,165.20 元。
以上两项会计差错共调减2002 年末未分配利润2,257,782.55 元、盈余公积564,4
45.64 元，调减2002 年度所得税费用1,390,052.69 元。
（五）生产经营环境及宏观政策发生变化的影响
1、在2003 年四季度玻璃市场有所好转后，国内玻璃行业出现了新一轮投资热潮。
预计2004 年年内建成投产的浮法线就在10 条以上。由于新线建设过于集中，产能扩张
过快，可能引发玻璃市场出现波动，给公司经营带来负面影响。
2、华北五省市联合治理公路运输超载，增加了本公司原燃材料和产成品的运输费
用，从而增加本公司的经营成本。
（六）新年度发展计划
新的一年里，公司将利用技术优势和规模优势，通过市场开拓和资源整合，将现有
优势转化为现实的经济效益；同时，通过加快项目建设，加强新产品开发，培育新的竞
争优势。确保经济效益实现恢复性增长。为此，公司要重点抓好以下工作：
1、坚持以产品结构调整为主线，逐步培育规格齐全、品质优良、抗风险能力强的
产品群和支柱产品，增强主导产品的综合盈利能力。
2、树立全新的市场观，加强市场的研究与预测，强化公司在价格制订、产品流向
、品种安排等方面的协调，扩大市场份额，争取在国内外两个市场上实现收益最大化。
3、加强在线LOW—E、SUN—E 玻璃项目的技术攻关和市场开拓，以高质量、高档次
和多品种的产品形象，赢取更大的市场空间，实现有市场和有效益的突破。
4、加快耀华玻璃工业园超薄生产线项目的建设，实现项目建设的高质量、高水平
、低成本。
5、做好并购资产的后续整合工作。沈阳耀华要充分利用在东北的市场优势和国家
振兴东北老工业基地的优惠政策，增强企业实力；冷耐要发挥资源的独特优势，切实抓
好质量控制，增加产量，建成优质硅砖生产基地。
6、做好深加工系统和茵莱公司等亏损单位的扭亏增效工作。深加工系统做大建筑
玻璃，做强技术玻璃，确保经济效益的回升；茵莱公司要继续大力开拓市场，形成规模
效益，确保今年实现盈利。
（七）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开八次会议。
（1）公司董事会于2003 年3 月3 日以通讯表决方式召开第三届第九次会议。会议
应到董事9 人，实到董事9 人。公司监事列席了会议。会议审议通过了关于拟与加拿大
SAMSON 公司合资兴建秦皇岛耀华萨姆森船业有限公司的议案。
决议公告刊登在2003 年3 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（2）公司董事会于2003 年4 月17 日召开第三届第十次会议，会议由董事长曹田
平先生主持。会议应到董事9 人，实到董事8 人。独立董事刘赋捷先生委托孙刘太先生
代为出席会议并行使表决权。公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议通过
了公司2002 年度总经理工作报告、公司2002 年度董事会工作报告、公司2002 年年度
报告及摘要、审议通过了公司2002 年度财务决算报告、公司2002年度利润分配预案。
决议公告刊登在2003 年4 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（3）公司于2003 年4 月27 日召开第三届董事会第十一次会议，会议由董事长曹
田平先生主持。会议应到董事9 人，实到董事8 人，独立董事刘赋捷先生委托孙刘太先
生代为出席会议并行使表决权。公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议通
过了公司2003 年第一季度季度报告。
决议公告刊登在2003 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（4）公司于2003 年5 月28 日召开第三届董事会第十二次会议，会议由董事长曹
田平先生主持。会议应到董事9 人，实到董事9 人，公司监事列席了会议。会议审议通
过了沈阳耀华玻璃有限公司关于收购沈阳星光建材集团有限公司及下属子公司部分资产
的方案、沈阳耀华玻璃有限公司关于拟租赁沈阳星光建材集团有限公司及下属子公司部
分资产的方案、关于为沈阳耀华玻璃有限公司3000 万元贷款提供担保的议案、关于修
改公司章程的议案。会议决定于2003 年6 月30 日召开2002年年度股东大会。
决议公告刊登在2003 年5 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（5）公司于2003 年8 月26 日召开第三届董事会第十三次会议。会议由董事长曹
田平先生主持。会议应到董事9 人，实到董事9 人，会议审议通过了公司2003年半年度
报告及摘要、关于调整为沈阳耀华玻璃有限公司贷款提供担保的方案的议案、关于聘免
部分高级管理人员的议案。
决议公告刊登在2003 年8 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（6）公司于于2003 年9 月8 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十四次会议，
会议由董事长曹田平先生主持。会议应到董事9 人，实到董事9 人，公司监事列席了会
议。会议审议通过了关于收购湖南省冷水江耐火材料总厂破产财产的议案、批准了公司
与湖南冷水江市人民政府、湖南冷水江耐火材料总厂破产清算组签署的《破产财产收购
合同》。
决议公告刊登在2003 年9 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（7）公司于2003 年10 月23 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十五次会议。
会议应到董事9 人，实到董事9 人。公司监事列席了会议。会议审议通过了公司2003
年第三季度季度报告、关于为秦皇岛耀华优能镜业有限公司银行借款提供担保的议案。
决议公告刊登在2003 年10 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
（8）公司于2003 年11 月21 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十六次会议。
会议应到董事9 人，实到董事9 人，公司监事列席了会议。会议审议通过了秦皇岛耀华
玻璃股份有限公司投资者关系管理制度、关于修改公司章程的议案、关于秦皇岛耀华玻
璃工业园有限公司项目投资及贷款的议案、关于续聘河北华安会计师事务所为公司200
3 年度审计机构的议案、关于免去李军公司副总经理职务的议案。会议决定于2003 年
12 月24 日召开2003 年第二次临时股东大会。
决议公告刊登在2003 年11 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况经公司2002 年年度股东大会批准，以公司2
002 年末总股本34830 万股为基数，向全体股东每10 股派发红利0.3 元（含税），共
计派发红利10,449,000.00 元。上述方案已于2003 年8 月27 日实施完毕。（分红派息
公告刊登在2003 年8 月14 日《中国证券报》、《上海证券报》上）
（八）本次利润分配预案
经河北华安会计师事务所有限公司审计，2003 年度本公司共实现净利润3,234,05
7.14 元，提取10%法定盈余公积金323,405.71 元和10%法定公益金323,405.71 元，加
上2002 年尚未分配利润1,950,779.78 元，2003 年可分配利润为4,538,025.50 元。根
据公司盈利情况及发展需要，本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明
关于秦皇岛耀华玻璃股份有限公司
大股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
冀华会专字[2004]1023 号
秦皇岛耀华股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司2003 年12 月31 日公司及合并资产负债表、2003年
度公司和合并利润及利润分配表和2003 年度公司及合并现金流量表，并出具了冀华会
审字[2004]1026 号审计报告。根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现将公司与控股股东及其他关联
方资金往来的情况说明如下：
一、秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“耀华股份”）与其控股股东中国耀
华玻璃集团公司（以下简称“耀华集团”）及其他关联方的关联交易主要有以下几种：
1、向耀华集团公司销售部分产品（主要用于出口）；
2、为耀华集团公司提供水电汽；
3、从耀华集团公司采购砂岩粉；
4、代耀华集团公司的子公司耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料重油，并按采
购金额的3% 收取代购费用；
5、在耀华集团公司的子公司耀华集团财务公司有存、贷款。
A、资金往来的关联方关系如下表：
企业名称 与本企业关系
中国耀华玻璃集团公司 母公司
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 同一母公司、本公司参股公司
耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司、本公司参股公司
B、公司与耀华集团及其他关联方资金往来情况见附表。
二、2003 年度，耀华股份有限公司无为控股股东及其他关联方提供借款、代垫费
用、代偿银行债务、代为投资等情况。也无为控股股东及其他关联方提供担保的情况。
河北华安会计师事务所有限公司
2004 年4 月13 日
（十）独立董事对公司对外担保情况、执行证监会有关规定的情况的专项说明及独
立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）的规定，我们对秦皇岛耀华玻璃股份有限公司对外担保情况进
行了认真检查，现就有关事项说明如下：
经我们核查，公司2003 年度对外担保严格执行了有关规定，对外担保批准程序合
法、合规，且注意担保风险的控制，没有为控股股东及附属企业、公司持股50%以下的
其他关联方、非法人单位或者个人债务提供担保。
截止报告期末，公司对外担保余额为3946 万元，被担保企业均为公司控股子公司
，其中：为秦皇岛耀华优能镜业有限公司提供担保900 万元，为沈阳耀华玻璃有限公司
提供担保3046 万元，目前，被担保单位经营情况正常，
此外，公司已按照《通知》要求，修改完善了公司章程，对担保审批程序、被担保
对象等事项进行了具体规定。
独立董事：刘赋捷孙刘太
2004 年4 月14 日
第八节 监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内公司监事会共召开四次会议。
①2003 年4 月17 日，监事会召开第三届第五次会议。会议审议通过了公司2002年
度监事会工作报告、公司2002 年年度报告及摘要、公司2002 年度财务决算报告，并就
2002 年公司运作情况发表了监事会的意见。决议公告刊登在2003 年4 月19日《中国证
券报》、《上海证券报》上。
②2003 年4 月27 日，监事会召开第三届第六次会议。会议审议通过了公司2003年
第一季度季度报告。
③2003 年8 月26 日，监事会召开第三届第七次会议。会议审议通过了公司2003年
半年度报告及摘要。
④2003 年10 月23 日，监事会召开第三届第八次会议。会议审议通过了公司2003
年第三季度季度报告。
2、根据中国证监会的有关要求，监事会对下列事项发表独立意见：
①公司依法运作情况。公司监事会根据有关法律、法规规定，对公司股东大会、董
事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执
行职务的情况进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上
市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理，同时
，内控制度也得到了进一步完善。报告期公司董事、总经理及其他高级管理人员无违反
法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
②检查公司财务情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致
的检查，认为公司2003 年度财务报告能够真实、公允地反映公司的财务状况和经营成
果，河北华安会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。
③募集资金使用情况。报告期内公司无募股资金使用情况。因增发募集资金不足，
报告期内公司继续使用自筹资金投入募集资金使用项目。截止报告期末，增发募集资金
项目已全部建成。
④资产收购、出售情况。报告期公司向中国耀华玻璃集团公司转让耀华玻璃钢厂资
产，与中国耀华玻璃集团公司进行资产置换，收购湖南冷水江耐火总厂破产资产，通过
沈阳耀华玻璃有限公司收购沈阳虎石台有限公司300 吨/日生产线及附属设施，交易均
以收购、出售资产的评估值或审计值为基准确定，交易过程中未发现内幕交易行为，亦
未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
⑤关联交易情况。上述资产收购、出售事项中，转让耀华玻璃钢厂、资产置换属关
联交易，交易均以转让资产、置入资产的评估值或审计值为基准进行，交易公平合理，
且程序规范。此外，公司在土地（房屋）租赁、材料代购、能源动力供应服务及其他非
经营性辅助服务等方面与集团公司发生的关联交易，本公司严格执行了有关协议，无损
害公司利益的情况发生。
第九节 重要事项
1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内收购及出售资产事项。
（1）资产出售事项
①出售耀华玻璃钢厂资产（包括相关负债）。报告期内，公司经2003 年第一次临
时股东大会批准，将耀华玻璃钢厂的全部资产（包括相关负债）以协议价格16,353,80
5.52 元转让给中国耀华玻璃集团公司。2003 年3 月，中国耀华玻璃集团公司已将有关
款项支付给本公司，本公司亦已将耀华玻璃钢厂的全部资产（包括相关负债）移交给中
国耀华玻璃集团公司，耀华玻璃钢厂职工已由集团公司全部接收。该项转让未对公司本
期经营成果产生影响。玻璃钢厂转让，使本公司玻璃钢业务在主营业务中所占比重有所
下降。
②出售试验基地固定资产。报告期内，经2003 年第一次临时股东大会和河北省财
政厅冀财企[2003]42 号文批准，本公司将评估后净值为4624.56 万元的试验基地固定
资产与中国耀华玻璃集团公司持有的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司57.81%股权进行置
换。2003 年4 月，本公司已将试验基地固定资产移交给集团公司，耀华玻璃工业园有
限公司股权已办理变更手续。耀华玻璃工业园有限公司已于2003年5 月合并报表。因属
于非货币性交易，该项置换对公司当期经营成果无影响。耀华玻璃工业园有限公司股权
的置入，提高了本公司的技术水平和生产规模，自合并报表至报告期末，耀华玻璃工业
园有限公司实现利润总额1492.33 万元，为本公司利润总额的95.77%。该公司为本公司
贡献净利润658.84 万元。
（2）资产收购事项
①收购耀华玻璃工业园有限公司57.81%股权。详见“出售试验基地固定资产”部分
。
②经公司2002 年年度股东大会批准，本公司间接控股的沈阳耀华玻璃有限公司以
承债方式收购沈阳虎石台玻璃有限公司的实物资产（300 吨/日浮法生产线机器设备、
房屋、存货及部分土地使用权）以及沈阳星光建材集团有限公司浮法玻璃分公司和沈阳
星光玻璃有限公司的部分资产(300 吨/日浮法生产线用于生产经营的公用设施)。资产
收购价格合计为12871.35 万元，其中：承担债务11775.20 万元，支付收购款1096.15
万元（资产收购公告披露于2003 年5 月30 日中国证券报、上海证券报）。截止报告
期末，此次资产收购相关的资产交接、债权债务转移等手续均已办理完毕。收购后至报
告期末，沈阳耀华玻璃有限公司经营所收购资产为本公司贡献净利润149.00 万元。（
影响详见本报告“重大事项的讨论和分析”部分）
③经公司董事会批准，本公司以协议价格4000 万元收购湖南省冷水江耐火材料总
厂破产财产（资产收购公告披露于2003 年9 月9 日中国证券报、上海证券报）。截止
报告期末，本公司已支付收购款3000 万元，破产资产的交接手续也已办理完毕。收购
后至报告期末，该项资产为本公司贡献净利润83.54 万元。
上述资产收购及出售事项未对本公司业务连续性、管理层稳定性产生影响。
3、关联交易事项
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易。
①提供劳务发生的关联交易
Ⅰ 报告期内，中国耀华玻璃集团公司为本公司及下属企业机构提供通讯服务，本
公司按《综合服务协议》向集团公司支付费用。报告期内共支付费用36 万元。
Ⅱ 根据本公司与耀华国投浮法玻璃有限公司（本公司参股企业）签订的《委托采
购协议》，本公司代耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料，并按照采购金额的3%收取
代购费用，报告期内收取代购费用81.90 万元。
②购销商品发生的关联交易
a、采购货物
公司从集团公司下属的雷庄矿采购部分砂岩粉，交易按照市场价格定价，报告期内
根据双方签定的购销合同，本公司向集团公司支付货款1079.64 万元。此项交易仍将持
续。
b、销售货物
报告期内，根据《综合服务协议》，本公司为耀华集团公司提供水、电、汽，收取
费用308.41 万元，交易价按协议执行。因耀华集团公司进出口公司出口配货，本公司
向耀华集团公司销售少量产品684.86 万元，销售价格参照市场实际价格制订。
（2）资产收购、出售发生的关联交易
①报告期内，本公司将耀华玻璃钢厂资产（包括相关负债）转让给中国耀华玻璃集
团公司。2002 年9 月末耀华玻璃厂资产帐面净值为1629.67 万元，评估净值为1635.3
8 万元。本次交易价格以评估净值为基准确定为1635.38 万元。结算方式为集团公司在
本次交易生效后一个月内按转让价格以现金形式支付。交易情况详见本节第5 部分。
②报告期内，本公司将评估后净值为4624.56 万元的试验基地固定资产与中国耀华
玻璃集团公司持有的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司57.81%股权进行置换。2002 年11
月末试验基地固定资产帐面净值为4576.28 万元，评估净值为4624.56万元。秦皇岛耀
华玻璃工业园有限公司注册资本8000 万元，经审计，截止2002 年11 月30 日，该公司
资产总额为15223.23 万元，负债7223.23 万元，净资产8000.00万元，对应每股净资产
为1 元。本次交易以试验基地固定资产评估净值、耀华北部审计后的每股净资产为基准
进行等值置换。交易情况详见本节第5 部分。
（3）截止2003 年12 月31 日，公司与关联企业存在如下债权债务往来（详见会计
报告附注部分）
银行存款
耀华玻璃集团财务有限公司 7,242,404.64
小计 7,242,404.64
应收帐款：
中国耀华玻璃集团公司 10,441,918.35
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 8,441.85
小计 10,450,360.20
预付帐款
中国耀华玻璃集团公司 2,056,285.15
小计 2,056,285.15
应付帐款
耀华国投浮法玻璃有限公司 3,451,435.75
中国耀华玻璃集团公司 2,102,832.48
小计 5,554,268.23
其他应收款
中国耀华玻璃集团公司 2,682,550.64
耀华玻璃工业园有限责任公司
耀华国投浮法玻璃有限公司 91,800.00
小计 2,774,350.64
其他应付款
中国耀华玻璃集团公司 12,398,997.47
耀华国投浮法玻璃有限公司 653,812.98
小计 13,052,804.45
短期借款
耀华玻璃集团财务有限公司 13,500,000.00
小计 13,500,000.00
银行存款 形成原因及影响
耀华玻璃集团财务有限公司
小计
应收帐款：
中国耀华玻璃集团公司 通过集团公司进出口公司出口玻
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 代购材料未结清货款
小计
预付帐款
中国耀华玻璃集团公司 预付购材料货款
小计
应付帐款
耀华国投浮法玻璃有限公司 子公司应付购货款
中国耀华玻璃集团公司 子公司应付购材料款
小计
其他应收款
中国耀华玻璃集团公司 分公司应收设备款
耀华玻璃工业园有限责任公司
耀华国投浮法玻璃有限公司 子公司应收往来款
小计
其他应付款
中国耀华玻璃集团公司 子公司应付集团公司项目垫付款
耀华国投浮法玻璃有限公司 分公司应付电费款
小计
短期借款
耀华玻璃集团财务有限公司 子公司从财务公司贷款,执行正常银
小计
（4）其他关联事项
根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签署的《土地使用权与房屋租赁合同》，本公
司租赁使用集团公司拥有合法使用权的两宗国有土地，租赁使用集团公司拥有合法所有
权的两栋房屋的部分楼层。报告期内支付租赁费用92.76 万元人民币。
4、重大合同及履行情况
（1）资产租赁合同
①租赁中国耀华玻璃集团公司土地、房屋情况详见关联交易部分。
②2003 年5 月26 日，沈阳耀华与沈阳星光浮法玻璃有限公司（以下简称“星光浮
法”）签署《资产租赁合同》，拟租赁星光浮法评估价值为12088.76 的固定资产（一
条400 吨/日浮法玻璃生产线），每年租赁费400 万元，租赁期为2 年；与沈阳星光建
材集团公司（以下简称“星光建材”） 签署《资产租赁合同（浮法分公司部分资产）
》，拟租赁星光建材浮法玻璃分公司评估值为4403.51 万元的实物资产，每年租赁费为
93 万元，租赁期为1 年；与沈阳星光玻璃有限公司（以下简称“星光玻璃”）签署《
资产租赁合同（星光玻璃公司部分资产）》,拟租赁星光玻璃评估值为1188.58 万元的
实物资产，每年租赁费为25 万元，租赁期为1 年。（资产租赁公告披露于2003 年5 月
30 日中国证券报、上海证券报）
（2）担保合同
①2003 年9 月28 日，经公司董事会批准，本公司与光大银行沈阳沈河支行签署担
保合同，为沈阳耀华玻璃有限公司从光大银行流动资金借款提供连带责任担保。担保金
额为一年期流动资金借款2400 万元，担保期限为自债务履行期届满之日起二年。
②2003 年7 月20 日，经公司董事会批准，本公司与招商银行沈阳分行签署担保合
同，为沈阳耀华玻璃有限公司从招商银行流动资金借款提供连带责任担保。担保金额为
一年期借款646 万元，担保期限为自担保书生效之日起至借款合同履行期限届满起另加
二年。
③2003 年10 月17 日，经公司董事会批准，本公司与中国银行秦皇岛分行签署担
保合同，为秦皇岛耀华优能镜业有限公司从中国银行秦皇岛分行流动资金借款提供连带
责任担保，担保金额为1 年期借款900 万元。担保期限为自担保书生效之日起至借款合
同履行期限届满之日起二年。
截止报告期末，上述担保合同尚未履行完毕。本公司对外担保总额为3946 万元，
占公司净资产的5.71%。目前，被担保企业经营情况正常。
（3）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理和委托贷款事项。
（4）其他合同
②2003 年5 月26 日，沈阳耀华与沈阳星光建材集团有限公司（以下简称“星光建
材”）及下属企业签署以下合同：①与星光建材、沈阳虎石台玻璃有限公司（以下简称
“虎石台玻璃”）签署《资产收购合同》，拟以承债方式收购虎石台玻璃的实物资产(
包括存货、房屋、机器设备、部分土地使用权)，资产收购协议价格为11935.16万元，
其中：承担债务11775.20 万元，支付净资产值收购款159.96 万元。②与星光建材签署
《资产收购合同（浮法玻璃分公司部分资产）》，拟以协议价格789.96 万元收购星光
建材浮法玻璃分公司部分资产(用于生产经营的公用设施的机器设备和铁路专用线)；③
与星光建材、沈阳星光玻璃有限公司（以下简称“星光玻璃”） 签署《资产收购合同
（星光玻璃公司部分资产）》，拟以协议价格146.23 万元收购星光玻璃部分资产(用于
生产经营的公用设施的机器设备)。沈阳耀华还就上述合同生效事宜与星光建材、虎石
台玻璃签署了《关于资产收购合同的生效条件的协议》。合同履行情况详见本节资产收
购部分。
③2003 年9 月4 日，本公司与湖南省冷水江市人民政府、湖南省冷水江耐火材料
总厂（以下简称“冷耐”）破产清算组签订了《破产财产购买合同》，拟以协议价格4
000 万元收购冷耐全部破产资产。合同履行情况详见本节资产收购部分。
5、报告期公司续聘河北华安会计师事务所有限公司承担本公司2003 年度财务报表
审计工作。报告年度公司支付给河北华安会计师事务所的报酬为37.48 万元，其中：
2003 年度审计费35 万元，差旅费2.48 万元。河北华安会计师事务所有限公司为本公
司审计服务的连续年限为2 年。
7、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
8、中国证监会石家庄特派办对本公司的巡检及整改情况。
中国证监会石家庄特派办于2002 年11 月对本公司进行了巡回检查，并于2002年1
2 月6 日下发了《关于耀华玻璃股份有限公司限期整改通知书》（证监石办[2002]68
号）。本公司董事会制定的《关于巡检发现问题的整改报告》全文刊登于2002 年12 月
31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。报告期内，公司将认真落实本次整改的各
项内容，进一步规范公司的各项工作。目前公司已完成员工用工合同签定、控股子公司
董事长改由本公司内部人员担任等工作，并严格执行资金往来审批手续，加大资金占用
的清理力度，到报告期末，集团公司占用本公司资金已收回90%以上。
第十节 财务报告
（ 一） 审计报告
审计报告
冀华会审字[2004]1026 号
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年1
2 月31 日公司及合并资产负债表、2003 年度公司和合并利润及利润分配表、2003年度
公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是
在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况及2003年度的经
营成果和现金流量。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师
刘国忠刘澎
中国·石家庄市裕华西路158 号 2004 年4 月13 日
（ 二） 会计报表（ 附后）
（三）会计报表附注
一、公司基本情况
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办[1995
]9 号文批准，由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人，与河北省建设投资公司、国家
建材局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同
发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司总股本34,830万元。
公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理；技术咨
询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、玻璃钢制
品的生产、销售；本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需原辅材料、机械设备
、零配件及相关技术的进口业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计制度》。
2.会计年度
公司采用公历制，自每年公历1 月1 日至12 月31 日。
3.记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币
业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记
帐本位币余额，折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，属于收益性支出的作为
汇兑损益列入当期财务费用，属于资本性支出的计入资产价值。
6.现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7.合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并
会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位
具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相
应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
8.短期投资核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利
或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收
回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的
差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价；
（2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分；
（3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项
目市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。
9.坏帐核算方法
（1） 坏帐的确认标准：
A. 因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
B. 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款
项；
（2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括
应收帐款和其他应收款并扣除关联单位款项）期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综
合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1--2年 10%
2--3年 30%
3年以上 50%
10.存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等；
（2）存货计价方法：存货取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算，
低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点
。
（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的
可变现净值低于其成本的差额提取。
11.长期投资的核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、
手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余
额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息；
（2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款确定的价值记帐。公司对其他单位的投
资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权
益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或2
0%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
（4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规
定投资期限的，一般按不超过10 年的期限摊销；
（5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内
不可能恢复；
（6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额
低于长期投资帐面价值的差额提取。
12.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备
以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000.00 元以上，并且
使用年限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品；
（2） 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备和专用设备；
（3） 固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确认的
价值计价；
（4） 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用
年限扣除残值制定其折旧率如下：
母公司(不含工业技术玻璃厂)
项目 残值率 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80
通用设备 5% 14-28 3.39-6.78
运输设备 5% 12 7.92
专用设备 5% 12 7.92
控股子公司—耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、耀华优能镜业
有限公司、秦皇岛耀华镀膜玻璃厂及分公司秦皇岛耀华工业技术玻璃厂，除房屋建筑物
采用直线法计提折旧外，其余采取按实际产量法计提折旧。（残值率按10%、单位折旧
率分别按正常年份5--15 年的产量确定）
（5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值；
（6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资
产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来
未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧
。
13.在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办
理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待
完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工
的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有
很大的不确定性；
（3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程
的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。
14.委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利
率计提应收利息；
（2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
（3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款
的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
15.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序
取得时的实际支出记帐；投资者投入的，按股东各方确定的价值记帐；在受益期内按直
线法分期摊销。
（2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回
金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法
定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
（3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资
产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司
带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。
16.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。专用模具按5 年摊销。
17.借款费用的会计处理方法
用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前
发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中
断时间连续超过3 个月（含3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定
资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资
产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产
的成本；用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费
用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期
财务费用。
18.收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控
制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；
如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经
发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生
的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以
及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算
确认。
19.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
20.会计政策变更及会计差错更正
（1）会计政策变更：
根据2003 年新修订的《企业会计准则─资产负债表日后事项》（财会[2003]12号
），资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方
案中分配的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示。并要求企业在编制200
3 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行追溯调整。为此，
本公司对2002 年年初未分配利润及2002 年利润分配项中的现金股利分配金额作了调整
，调增2002 年初未分配利润25,920,000 元， 2002 年现金股利分配额调增25,920,00
0 元、调减10,449,000 元。该项变更调增2003 年初未分配利润10,449,000 元。
（2）会计差错更正：
①“九改浮”项目固定资产在未决算前按估计价值入账并计提折旧，本期按竣工决
算价值补提2002 年累计折旧3,704,115.68 元。
②补计2002 年应交增值税508,165.20 元。
以上两项会计差错共调减2002 年末未分配利润2,257,782.55 元、盈余公积564,4
45.64 元，调减2002 年度所得税费用1,390,052.69 元。
三、主要税项
（一）增值税：按应税销售收入和17%的税率计算缴纳。
（二）城建税：按增值税、营业税税额的7%计算缴纳。
（三）教育费附加： 2003 年11 月30 日以前按增值税、营业税税额的3.5%计算缴
纳；2003 年12 月1 日以后按增值税、营业税税额的4%计算缴纳。
（四）所得税：按应纳税所得额的33%缴纳。
四、控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 经营范围
秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 596万美元 镀膜玻璃
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元 镀银镜片玻璃
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元 镀膜玻璃
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元 玻璃钢节能门窗
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 8000万元 平板玻璃
沈阳耀华玻璃有限责任公司 1500万元 平板玻璃
冷水江市耀华耐火材料有限公司 100万元 耐火砖
公司名称 对其投资额 占权益比例
秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 3775.74万元人民币 79%
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 1700万元人民币 75%
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元人民币 100%
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 161.25万美元 75%
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 4624.8万元 57.81%
沈阳耀华玻璃有限责任公司 900万元 60%
冷水江市耀华耐火材料有限公司 100万元 100%
（一）本期新增控股子公司：
1、秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司（以下简称“工业园”）。2003 年4 月3
0 日本公司以实验基地固定资产与耀华集团公司持有的工业园57.81%股权进行置换，取
得工业园的控股权。在经双方董事会（股东大会）通过、签定资产置换协议并经国有资
产管理部门批准后，以资产移交日作为股权购买日。工业园购买日的财务务状况及购买
日至年末的经营成果如下:
报表项目 2003-4-30
货币资金 17,277,431.12
应收票据 15,600,000.00
应收账款 16,632,692.12
其他应收款 12,007,154.10
预付账款 4,775,451.32
存货 20,554,814.76
待摊费用 280.59
流动资产 86,847,814.01
报表项目 2003-4-30
长期股权投资 4,077,168.35
固定资产原价 203,183,793.01
减：累计折旧 3,757,075.30
固定资产净值 199,426,717.71
在建工程 200,000.00
流动负债 184,644,081.97
长期负债 30,000,000.00
资产总计 290,551,700.07
报表项目 2003年5--12月
主营业务收入 111,238,609.18
主营业务利润 28,352,601.68
利润总额 14,923,347.48
所得税费用 3,526,734.14
净利润 11,396,613.34
2、沈阳耀华玻璃有限责任公司（以下简称“沈阳耀华公司”）。本公司年初持有
沈阳耀华玻璃有限责任公司30%股权，本期置换入的控股子公司工业园也持有沈阳耀华
公司30%股权，因此，本公司通过直接和间接方式持有沈阳耀华公司60%股权，该公司成
为本公司的控股子公司，其股权购买日与工业园的股权购买日一致。沈阳耀华公司购买
日财务状况及购买日至本年末的经营成果如下:
报表项目 2003-4-30
货币资金 4,787,982.40
应收票据 500,000.00
应收账款 171,399.99
其他应收款 17,575,782.93
预付账款 15,008,000.00
存货 2,333,576.36
待摊费用 183,553.32
流动资产 40,560,295.00
报表项目 2003-4-30
固定资产原价 280,829.67
减：累计折旧 2,106.22
固定资产净值 278,723.45
流动负债 27,248,457.31
资产总计 40,839,018.45
报表项目 2003年5--12月
主营业务收入 219,087,273.96
主营业务利润 27,787,445.21
利润总额 6,181,884.50
所得税费用 2,910,493.85
净利润 3,271,390.65
3、冷水江市耀华耐火材料有限公司（以下简称“耐火材料公司”）。是本公司与
子公司秦皇岛耀华镀膜玻璃厂共同出资，于2003 年10 月新设立的子公司，注册资本1
00 万元，本公司出资90 万元，镀膜厂出资10 万元。
五、会计报表编制基础
1、2002 年会计表报表编制基础：
母公司会计报表由股份公司本部及三家分公司（秦皇岛浮法玻璃工业性试验基地、
秦皇岛耀华工业技术玻璃厂、秦皇岛耀华玻璃钢厂）会计报表汇总并抵销内部往来后编
制而成；
合并会计报表由母公司及四家子公司（秦皇岛耀华镀膜玻璃厂、耀华兴业镀膜玻璃
有限公司、秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司、秦皇岛耀华优能镜业有限公司）会计报
表汇总并抵销内部事项后编制而成。
2、2003 年会计报表编制基础：
2003 年3 月公司将分公司秦皇岛耀华玻璃钢厂转让给集团公司，本期新成立玻璃
钢型材分厂（年末正处于初建阶段，尚未产生效益），并增加了三个子公司。因此与上
年相比，本期报表编制基础有如下变化：
母公司资产负债表汇总范围减少了秦皇岛耀华玻璃钢厂，增加了玻璃钢型材分厂数
据；利润及利润分配表、现金流量表只汇总了秦皇岛耀华玻璃钢厂1-3 月份的数据。
合并资产负债表合并范围增加了工业园、沈阳耀华和耐火材料三个子公司；利润及
利润分配表、现金流量表合并范围增加了工业园、沈阳耀华5-12 月份的数据及耐火材
料公司03 年度数据。
六、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
现金 157,516.89 100,914.63
银行存款 138,069,024.26 76,668,434.53
其他货币资金 47,442,792.29
合计 185,669,333.44 76,769,349.16
银行存款中有耀华集团财务公司存款7,242,404.64元；
其他货币资金中有信用证保证金存款47,390,112.98元；
货币资金本期增加主要原因是报表合并范围增加。
注释2、应收票据
类别 2003年12月31日 2002年12月31日 备注
银行承兑汇票 25,855,079.66 23,497,210.60
商业承兑汇票 -
合计 25,855,079.66 23,497,210.60
注释3、应收帐款
2003年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 39,836,862.52 35.54% 1,712,087.42
1-2年 42,256,236.43 37.70% 2,881,355.06
2-3年 5,789,821.93 5.17% 1,726,234.97
3年以上 24,203,524.50 21.59% 12,088,714.61
合计 112,086,445.38 100.00% 18,408,392.06
2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 117,818,218.39 75.98% 2,382,341.14
1-2年 10,036,753.25 6.47% 664,841.48
2-3年 4,127,632.34 2.66% 1,104,703.89
3年以上 23,076,311.32 14.89% 11,978,855.27
合计 155,058,915.30 100% 16,130,741.78
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。
前五名金额合计为19,535,559.32 元，占应收账款总额的比例为17.43%。与年初数
的比较：
2003年12月31日 2002年12月31日
19,535,559.32 75,469,798.00
应收账款本期减少主要原因是本年销售回款情况较好。
注释4、其他应收款
2003年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 30,516,645.24 86.98% 1,314,493.64
1-2年 3,491,037.11 9.95% 112,917.08
2-3年 925,629.23 2.64% 213,850.90
3年以上 153,020.72 0.43% 76,510.36
合计 35,086,332.30 100.00% 1,717,771.98
2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 61,788,303.75 92.79% 151,681.52
1-2年 3,044,857.53 4.58% 110,346.93
2-3年 794,368.64 1.19% 107,498.41
3年以上 959,888.96 1.44% 479,944.48
合计 66,587,418.88 100% 849,471.34
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。
前五名金额合计为10,792,950.90 元，占其他应收款总额的比例为30.76%。
前五名金额与年初数比较：
2003年12月31日 2002年12月31日
10,792,950.90 42,523,855.66
其他应收款本期减少主要是集团公司欠款减少。
注释5、预付帐款
2003年12月31日 2002年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16,291,796.76 80.70 25,436,418.13 91.05
1--2年 1,706,401.07 8.45 1,858,689.02 6.65
2--3年 1,789,081.68 8.86 613,815.94 2.20
3年以上 402,057.39 1.99 27,634.50 0.10
合计 20,189,336.90 100 27,936,557.59 100
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。
1 年以上的预付账款主要是尚未结算的预付款及结算尾款。
注释6、应收补贴款
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
应收出口退税 1,123,872.98 75,366.96
合计 1,123,872.98 75,366.96
应收补贴款本期增加额主要是新增子公司工业园的应收出口退税。
注释7、存货
2003年12月31日
项目 金额 跌价准备
原材料 68,765,249.17
包装物 5,655,199.65
在产品 26,159,957.90
产成品 69,712,836.16 233,683.57
委托加工材料 217,313.66
低值易耗品 1,264,058.99
发出商品 5,376,251.54
合计 177,150,867.07 233,683.57
2002年12月31日
项目 金额 跌价准备
原材料 54,682,193.05
包装物 5,011,958.47
在产品 15,076,630.21
产成品 49,800,697.00 233,683.57
委托加工材料 560,324.44
低值易耗品
发出商品 4,171,735.06
合计 129,303,538.23 233,683.57
存货本期增加的主要原因是报表合并范围增加。
注释8、待摊费用
类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数
企业财产保险 117,789.75 335,541.52 373,436.81 79,894.46
机损保险费 287,280.00 287,280.00
其他 19,329.41 1,237,447.35 1,225,634.60 31,142.16
合计 137,119.16 1,860,268.87 1,886,351.41 111,036.62
注释9、长期股权投资及合并价差
1、长期股权投资：
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 111,572,740.70 150,595.14 2,556,051.27 4,500,000.00
合计 111,572,740.70 150,595.14 2,556,051.27 4,500,000.00
期末数
项目 金额 减值准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 109,628,791.97 150,595.14
合计 109,628,791.97 150,595.14
其他股权投资明细：
被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位注册资本比例
耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36%
耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 7.466%
北京耀华康业科技发展有限公司 3,000,000.00 22．50%
耀华建筑装饰有限公司 150,000.00 18.00%
沈阳耀华玻璃有限公司 4,500,000.00 30.00%
上海双兴贸易有限公司 150,595.14 95.00%
华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.80%
耀华萨姆森船业公司 934,500.00 60%
耀华科达新材料公司 1,550,000.00 31%
合计 110,885,095.14
被投资单位名称 投资期限 期初余额 本期投资增加
耀华国投浮法玻璃有限公司 长期 63,200,000.00
耀华玻璃集团财务有限公司 长期 26,950,487.89
北京耀华康业科技发展有限公司 长期 1,621,657.67
耀华建筑装饰有限公司 长期 150,000.00
沈阳耀华玻璃有限公司 长期 4,500,000.00 -4,500,000.00
上海双兴贸易有限公司 长期 150,595.14
华夏世纪创业投资有限公司 长期 15,000,000.00
耀华萨姆森船业公司 长期 934,500.00
耀华科达新材料公司 长期 1,550,000.00
合计 111,572,740.70 -2,015,500.00
被投资单位名称 本期权益增减额 期末余额 减值准备
耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 -
耀华玻璃集团财务有限公司 26,950,487.89 -
北京耀华康业科技发展有限公司 223,989.86 1,845,647.53 -
耀华建筑装饰有限公司 150,000.00
沈阳耀华玻璃有限公司
上海双兴贸易有限公司 150,595.14 150,595.14
华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 -
耀华萨姆森船业公司 934,500.00
耀华科达新材料公司 -152,438.59 1,397,561.41
合计 71,551.27 109,628,791.97 150,595.14
长期股权投资减少主要原因是沈阳耀华玻璃有限公司本期转为控股子公司已纳入合
并范围减少450 万元。另外，本期增加两项投资：本年1 月份对耀华科达新材料公司投
资155 万元；4 月份对萨姆森船业公司投资93.45 万元。
2、合并价差：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
耀华玻璃工业园有限责任公司 1,880,599.81 股权投资差额 10年
合计 1,880,599.81 股权投资差额 10年
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
耀华玻璃工业园有限责任公司 125,373.32 1,755,226.49
合计 125,373.32 1,755,226.49
注释10、固定资产及累计折旧
项目 年初价值 本期增加
原值
房屋建筑物 171,359,172.14 209,736,399.11
机器设备 640,919,159.25 288,146,171.63
运输设备 10,897,625.67 11,803,170.35
合计 823,175,957.06 509,685,741.09
累计折旧
房屋建筑物 64,303,628.43 25,491,585.97
机器设备 228,121,983.91 62,695,401.51
运输设备 6,829,452.99 3,627,192.95
合计 299,255,065.33 91,814,180.43
净值 523,920,891.73
项目 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物 22,373,268.70 358,722,302.55
机器设备 138,448,023.63 790,617,307.25
运输设备 1,008,982.99 21,691,813.03
合计 161,830,275.32 1,171,031,422.83
累计折旧
房屋建筑物 7,273,076.74 82,522,137.66
机器设备 52,252,320.42 238,565,065.00
运输设备 782,411.22 9,674,234.72
合计 60,307,808.38 330,761,437.38
净值 840,269,985.45
本期由在建工程转入99,681,456.40元；置换出固定资产原值：97,397,786.10元；
出售固定资产原值：31,943,982.28元。
固定资产本期增加主要是由于本期纳入合并范围的子公司增加。
注释11、固定资产减值准备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机器设备 9,456,563.97 5,379,999.95 4,076,564.02
运输设备 74,258.29 74,258.29
合计 9,530,822.26 5,379,999.95 4,150,822.31
固定资产减值准备减少:因价值回升转回3,039,712.02元,因固定资产报废转出2,3
40,287.93元。
注释12、工程物资
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
预付工程款 47,675,001.10
其他 309,099.26
合计 309,099.26 47,675,001.10
工程物资本期减少是在建工程领用。
注释13、在建工程
工程名称 预算数(万元) 年初数 本期增加
船电热改造 441.45 1,005,866.24 1,695,974.23
二线完善项目 517,396.40 7,870,349.18
胶片及光致变色项目 241,030.14 4,047.60
玻璃门窗扩产项目 507,294.55 158,046.00
玻璃钢厂抽油杆工程扩建 7,033,548.74
技改项目 15,039,081.25 56,547,252.35
其中：资本化利息 1,683,300.00
玻璃钢型材工程 1,270,015.36
超薄项目 88,322,969.87
其中：资本化利息 1,972,883.40
沈阳炉窑改造 91,215,741.51
湖南耐材工程 10,484,973.08
其它项目 1,642,817.73 3,404,813.23
合计 25,987,035.05 260,974,182.41
工程名称 本期转入固定资产 其他减少
船电热改造
二线完善项目 5,154,987.45
胶片及光致变色项目
玻璃门窗扩产项目 665,340.55
玻璃钢厂抽油杆工程扩建 7,033,548.74
技改项目 898,590.42
其中：资本化利息
玻璃钢型材工程
超薄项目
其中：资本化利息
沈阳炉窑改造 91,215,267.55
湖南耐材工程
其它项目 1,747,270.43
合计 99,681,456.40 7,033,548.74
工程名称 期末余额 资金来源
船电热改造 2,701,840.47 自筹
二线完善项目 3,232,758.13 自筹
胶片及光致变色项目 245,077.74 自筹
玻璃门窗扩产项目 自筹
玻璃钢厂抽油杆工程扩建 自筹
技改项目 70,687,743.18 自筹
其中：资本化利息 1,683,300.00
玻璃钢型材工程 1,270,015.36 自筹
超薄项目 88,322,969.87 自筹
其中：资本化利息 1,972,883.40
沈阳炉窑改造 473.96 自筹
湖南耐材工程 10,484,973.08 自筹
其它项目 3,300,360.53 自筹
合计 180,246,212.32 -
本期用于确定利息资本化金额的资本化率为5.58%。
在建工程增加主要原因是合并范围增加及工程投入增加。
随玻璃钢分厂出售转出在建工程7,033,548.74元。
在建工程减值准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
抽油杆工程 3,074,347.04 - 3,074,347.04
其他 32,168.72 32,168.72
合计 3,106,515.76 - 3,106,515.76
在建工程减值准备本期减少主要是随玻璃钢分厂在建工程出售而减少。
注释14、无形资产
类别 原值 年初数 本期增加
优能镜业土地使用权 1,183,800.00 1,043,224.000
沈阳耀华土地使用权 5,189,000.00 5,189,000.00
湖南耀华土地使用权 26,112,617.00 26,112,617.00
湖南耀华矿产使用权 140,000.00 140,000.00
合计 32,625,417.00 1,043,224.000 31,441,617.00
类别 本期摊销 累计摊销 年末数
优能镜业土地使用权 25,595.64 166,171.64 1,017,628.36
沈阳耀华土地使用权 196,739.36 196,739.36 4,992,260.64
湖南耀华土地使用权 217,605.14 217,605.14 25,895,011.86
湖南耀华矿产使用权 2,333.34 2,333.34 137,666.66
合计 442,273.48 582,849.48 32,042,567.52
类别 剩余年限
优能镜业土地使用权 25.25年
沈阳耀华土地使用权 16.92年
湖南耀华土地使用权 49.58年
湖南耀华矿产使用权 9.83年
合计
无形资产本期增加内容主要是收购的湖南耐火材料厂破产财产中的土地使用权及矿
产使用权、收购的沈阳虎石台玻璃有限公司的土地使用权。
其中收购的沈阳虎石台玻璃有限公司的土地使用权以评估价值作为收购价，评估机
构为中资资产评估有限公司，评估方法采用重置成本法。
注释15、长期待摊费用
类别 原始发生额 年初余额 本期增加
专用模具 821,648.90 696,626.69
基建借款利息 27,481,645.25 2,061,242.46
其他 369,360.01 10,293.95
合计 3,127,229.16 10,293.95
类别 本期摊销 累计摊销 期末余额
专用模具 696,626.69 821,648.90
基建借款利息 2,061,242.46 27,481,645.25
其他 92,340.01 287,313.95
合计 2,850,209.16 287,313.95
注释16、短期借款
借款类别 2003年12月31日 2002年12月31日 备注
保证借款 341,881,836.33 252,921,836.33
合计 341,881,836.33 252,921,836.33
期末余额中无逾期借款；本期增加主要原因是报表合并范围增加。
注释17、应付票据
种类 2003年12月31日 2002年12月31日
银行承兑汇票 27,000,000.00 34,300,000.00
合计 27,000,000.00 34,300,000.00
注释18、应付帐款
2003年12月31日 2002年12月31日
181,786,720.91 87,795,823.29
无三年以上大额应付款项。
欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。
应付账款本期增加主要原因是报表合并范围增加。
注释19、预收帐款
2003年12月31日 2002年12月31日
123,712,059.55 16,506,323.05
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
预收账款本期增加主要原因是本年收款情况较好及报表合并范围增加。
注释20、应付股利
股东名称 2003年12月31日 2002年12月31日
国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院 39,600.00 28,800.00
渤海铝业有限公司 39,600.00 28,800.00
秦皇岛北山发电股份有限公司 10,800.00
合计 90,000.00 57,600.00
注释21、应交税金
项目 法定税率 2003年12月31日 2002年12月31日
营业税 5% 81,900.44 18,000.00
城建税 7% 665,662.94 110,255.67
增值税 17% 1,702,400.16 889,350.77
企业所得税 33% 74,319.42 1,298,166.37
个人所得税 累进 731,345.23 14,207.50
其他税种 118,625.78 -728.10
合计 3,374,253.97 2,329,252.21
应交税金本期增加主要原因是报表合并范围增加。
注释22、其他应交款
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
应交教育费附加 372,139.98 55,127.84
合计 372,139.98 55,127.84
其他应交款本期增加主要原因是报表合并范围增加。
注释23、其他应付款
2003年12月31日 2002年12月31日
127,613,229.94 16,451,518.59
欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。
其他应付款本期增加主要原因是报表合并范围增加。
注释24、预提费用
费用项目 2003年12月31日 2002年12月31日
预提水电费 1,432,550.00 69,392.86
预提保险费 74,113.82
预提借款利息 300,559.59 1,504,753.87
其它 20,106.18 193,966.25
合计 1,753,215.77 1,842,226.80
注释25、长期借款
币种 借款条件 2003年12月31日 2002年12月31日
人民币 保证借款 142,300,000.00
合计 142,300,000.00
注释26、专项应付款
种类 期限 期初金额 应计利息
国家拨入技术创新专项资金 2,600,000.00
污染治理资金
合计 2,600,000.00
种类 期末余额 借款条件 备注
国家拨入技术创新专项资金 2,850,000.00
污染治理资金 100,000.00
合计 2,950,000.00
注释27、股本
(金额单位：万元)
年初数 本期变动增减 年末数
项目 增发 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
发起人股份 24,300 24,300
其中：
国家持有股份 24,156 24,156
境内法人持有股份 144 144
内部职工股
尚未流通股份合计 24,300 24,300
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 10,530 10,530
三、股份总数 34,830 34,830
注释28、资本公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
股本溢价 308,475,870.84 -300,000.00 308,175,870.84
股权投资准备 1,135,754.13 1,135,754.13
其他资本公积 224,230.87 224,230.87
合计 309,835,855.84 -300,000.00 309,535,855.84
本期资本公积减少是支付的增发费用。
注释29、盈余公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
法定盈余公积 6,615,080.19 323,405.71 6,938,485.90
公益金 20,853,758.33 323,405.71 21,177,164.04
合计 27,468,838.52 646,811.42 28,115,649.94
注释30、未分配利润
项目 分配比例 金额
上年末未分配利润 4,208,562.33
加：追溯调整数注 8,191,217.45
调整后年初未分配利润 12,399,779.78
加：盈余公积弥补亏损
加：本期净利润 3,234,057.14
减：提取法定盈余公积 10% 323,405.71
提取法定公益金 10% 323,405.71
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,449,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,538,025.50
注：追溯调整内容及金额详见本附注二第20 项会计政策变更及会计差错更正。
注释31、主营业务收入及主营业务成本
营业收入
分部 2003年度 2002年度
玻璃销售及深加工 716,545,029.27 479,088,415.32
营业成本
分部 2003年度 2002年度
玻璃销售及深加工 597,452,305.48 389,806,277.42
营业毛利
分部 2003年度 2002年度
玻璃销售及深加工 119,092,723.79 89,282,137.90
2003 年度向前五名客户销售的收入总额为12,366.78 万元，占全部销售收入的比
例为17.26%。
主营业务收入产品分部报表
单位：万元
项目 2003年度 2002年度
平板玻璃 64,685.60 37,570.46
工业技术玻璃 5,327,20 5,479.01
玻璃钢制品 1,018.10 4,859.37
耐火材料 623.60
合计 71,654.50 47,908.84
主营业务成本产品分部报表
单位：万元
项目 2003年度 2002年度
平板玻璃 53,589.74 30,643.00
工业技术玻璃 4,953.18 4,437.67
玻璃钢制品 943.05 3,899.95
耐火材料 259.26
合计 59,745.23 38,980.62
主营业务利润产品分部报表
单位：万元
项目 2003年度 2002年度
平板玻璃 10,889.75 6,701.14
工业技术玻璃 354.26 1,014.70
玻璃钢制品 74.49 938.45
耐火材料 360.22
合计 11,678.72 8,654.29
主营业务收入和主营业务成本增加主要原因是报表合并范围增加。
注释32、主营业务税金及附加
2003年度 2002年度
项目 金额 计提标准 金额 计提标准
营业税 413,375.10 5%
城建税 1,509,410.07 7% 1,550,594.62 7%
教育费附加 796,095.37 3.5% 775,297.29 3.5%
合计 2,305,505.44 2,739,267.01
注释33、其他业务利润
2003年度 2002年度
项目 收入 成本 收入 成本
材料销售 141,189,145.19 139,074,359.62 66,326,884.93 64,318,597.54
劳务 1,480,539.60 1,042,811.02 1,653,105.36 1,193,373.59
租赁 1,635,958.69 366,005.55 545,319.57 83,562.16
外购商品 41,562.15 37,103.52
其他 1,592,762.61 962,454.52 10,181,351.29 8,744,881.10
合计 145,898,406.09 141,445,630.71 78,748,223.30 74,377,517.91
本期其他业务收支增加主要原因是报表合并范围增加，其中沈阳耀华玻璃有限公司
其他业务收入83,227,367.06元；其他业务支出82,881,814.16元。
注释34、财务费用
项目 2003年度 2002年度
利息支出 18,302,452.62 14,785,442.69
减：利息收入 754,579.63 535,352.11
汇兑损失 61,394.71
减：汇兑收益 2,293.97 3,033.64
其他 589,723.71 182,758.10
合计 18,196,697.44 14,429,815.04
注释35、投资收益
项目 2003年度 2002年度
债权投资收益
股权(票)投资收益 -466,653.69 -104,606.96
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 10,000.00
期末按权益法调整的被投资公司损益 -351,280.37 -104,606.96
股权投资差额摊销 -125,373.32
股权转让收益
合计 -466,653.69 -104,606.96
注释36、营业外收入
项目 2003年度 2002年度
收到的赔偿款 260,644.00 251,980.00
处理固定资产净收益 62,704.96
固定资产减值准备转回 3,039,717.02
其它 25,265.04 39,761.16
合计 3,388,331.02 291,761.16
营业外收入本期增加主要内容是固定资产减值准备转回（根据中喜会计师事务所中
喜评报字[2002]第10073号评估报告，原玻璃钢分厂已计提减值准备的固定资产价值回
升）。
注释37、营业外支出
项目 2003年度 2002年度
罚款支出 23,689.72 827,420.87
赔偿金 11,400.00
处理固定资产净损失 436,812.84
捐赠支出 187,622.62
其它 117,028.34 70,865.75
合计 776,553.52 898,286.62
注释38、补贴收入
项目 2003年度 2002年度
增值税军品返还 92,722.20 493,200.13
注释39、所得税
2003年度 2002年度
7,063,065.86 10,726,059.83
注释40、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：
项目 2003年度
支付管理费用 9,747,236.11
支付营业费用 4,478,483.87
支付代垫运保费 3,797,858.92
合计 18,023,578.90
注释41、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2003年度
本期置换入的子公司的现金 22,065,413.52
（二） 母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
注释a、应收帐款
2003年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 21,538,742.29 25.11% 788,458.07
1-2年 38,545,735.66 44.93% 2,577,451.19
2-3年 4,830,992.20 5.63% 1,441,295.04
3年以上 20,867,141.73 24.33% 10,433,570.87
合计 85,782,611.88 100.00% 15,240,775.17
2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 114,212,275.96 77.75% 2,019,457.43
1-2年 8,777,656.70 5.98% 563,055.06
2-3年 2,372,962.37 1.61% 711,888.71
3年以上 21,527,394.63 14.66% 10,763,697.33
合计 146,890,289.66 100% 14,058,098.53
持本公司5%以上股份的股东单位欠款9,971,306.71 元,是集团公司欠款。
前五名金额合计为19,535,559.32 元，占应收账款总额的比例为22.78%。
应收账款本期减少主要原因是本期销售回款情况较好。
注释b、其他应收款
2003年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 107,269,934.35 98.24% 586,845.68
1-2年 1,914,465.43 1.76% 8,707.96
2-3年
3年以上
合计 109,184,399.78 100.00% 595,553.64
2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 56,870,847.47 94.23% 134,180.01
1-2年 2,831,248.96 4.69% 97,253.74
2-3年 364,728.03 0.60% 79,418.41
3年以上 283,549.20 0.48% 141,774.60
合计 60,350,373.66 100% 452,626.76
前五名金额合计为98,041,307.74 元，占其他应收款总额的比例为90.74%。
持本公司5%以上股份的股东单位欠款1,016,405.36 元，是集团公司欠款。
其他应收款增加主要是应收工业园的欠款增加。
注释c、长期股权投资
期初数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 57,325,310.93
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 111,422,145.56
合计 168,747,456.49
期末数
项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备
对子公司投资 52,498,798.94 109,824,109.87
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 2,556,051.27 4,500,000.00 109,478,196.83
合计 55,054,850.21 4,500,000.00 219,302,306.70
对子公司投资明细：
被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位注册资本比例
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 17,500,000.00 75%
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 11,450,000.00 100%
秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 40,390,000.00 79%
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 13,380,000.00 75%
耀华玻璃工业园有限责任公司 46,245,620.00 57.81%
沈阳耀华玻璃有限责任公司 4,500,000.00 30%
冷水江耀华耐火材料有限公司 900,000.00 90%
合计 134,365,620.00
被投资单位名称 投资期限 期初余额 本期损益增减额
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 7,930,043.25 -2,263,130.70
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 8,330,819.23 -517,773.85
秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 31,908,634.87 -1,019,265.15
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 9,155,813.58 -2,496,512.09
耀华玻璃工业园有限责任公司 6,463,008.85
沈阳耀华玻璃有限责任公司 558,585.54
冷水江耀华耐火材料有限公司 835,447.31
合计 57,325,310.93 1,560,359.91
被投资单位名称 本期其它变动 期末余额
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 5,666,912.55
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 7,813,045.38
秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 -224,354.80 30,665,014.92
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 6,659,301.49
耀华玻璃工业园有限责任公司 45,762,793.83 52,225,802.68
沈阳耀华玻璃有限责任公司 4,500,000.00 5,058,585.54
冷水江耀华耐火材料有限公司 900,000.00 1,735,447.31
合计 50,938,439.03 109,824,109.87
其他股权投资明细：
被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位注册资本比例
耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36%
耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 7.466%
北京耀华康业科技发展有限公司 3,000,000.00 22.50%
华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.8%
沈阳耀华玻璃有限公司 4,500,000.00 30%
耀华建筑装饰公司 150,000.00 18%
耀华萨姆森船业公司 934,500.00 60%
耀华科达新材料公司 1,550,000.00 31%
合计 110,734,500.00
被投资单位名称 投资期限 期初余额 本期投资增加
耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00
耀华玻璃集团财务有限公司 26,950,487.89
北京耀华康业科技发展有限公司 1,621,657.67
华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00
沈阳耀华玻璃有限公司 4,500,000.00 -4,500,00.00
耀华建筑装饰公司 150,000.00
耀华萨姆森船业公司 934,500.00
耀华科达新材料公司 1,550,000.00
合计 111,422,145.56 -2,015,500.00
被投资单位名称 本期权益增减额 期末余额
耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00
耀华玻璃集团财务有限公司 26,950,487.89
北京耀华康业科技发展有限公司 223,989.86 1,845,647.53
华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00
沈阳耀华玻璃有限公司
耀华建筑装饰公司 150,000.00
耀华萨姆森船业公司 934,500.00
耀华科达新材料公司 -152,438.59 1,397,561.41
合计 71,551.27 109,478,196.83
股权投资差额:
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
耀华玻璃工业园有限责任公司 1,880,599.81 10年
1,880,599.81
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
耀华玻璃工业园有限责任公司 125,373.32 1,755,226.49
125,373.32 1,755,226.49
长期股权投资本期增加主要是增加了子公司及其他被投资单位。
注释d、主营业务收入和成本
营业收入
分部 2003年度 2002年度
玻璃销售及深加工 364,332,800.26 454,723,627.49
合计 364,332,800.26 454,723,627.49
营业成本
分部 2003年度 2002年度
玻璃销售及深加工 307,019,788.97 370,919,921.09
合计 307,019,788.97 370,919,921.09
营业毛利
分部 2003年度 2002年度
玻璃销售及深加工 57,313,011.29 83,803,706.40
合计 57,313,011.29 83,803,706.40
向前五名客户销售的收入总额为 12,366.78 万元，占全部销售收入的比例为 33.
95%。
本期主营业务收入和主营业务成本减少主要受上半年浮法一线停产冷修、基地分公
司全年停产和玻璃钢分厂售出等因素影响。
注释e、投资收益
项目 2003年度 2002年度
债权投资收益 2,177,263.34 2,455,171.00
股权(票)投资收益 1,641,911.18 -19,976.17
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 10,000.00
期末按权益法调整的被投资公司损益 1,757,284.50 -19,976.17
股权投资差额摊销 -125,373.32
合计 3,819,174.52 2,435,194.83
投资收益收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛市 玻璃及其制品
秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 秦皇岛市 镀膜玻璃
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 秦皇岛市 镀银镜片玻璃
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛市 镀膜玻璃
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 秦皇岛市 玻璃钢节能门窗
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 秦皇岛市 平板玻璃
沈阳耀华玻璃有限责任公司 沈阳市 平板玻璃
冷水江市耀华耐火材料有限公司 冷水江市 耐火砖
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国耀华玻璃集团公司 母公司 国有 曹田平
秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 控股子公司 中外合作 李锡华
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 控股子公司 中外合作 计峰
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 子公司 有限责任 孙玉林
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 控股子公司 中外合资 苑同锁
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 控股子公司 有限责任 腾福泉
沈阳耀华玻璃有限责任公司 控股子公司 有限责任 腾福泉
冷水江市耀华耐火材料有限公司 子公司 有限责任 曹田平
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
中国耀华玻璃集团公司 40257万元
秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608万美元
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 8000万元
沈阳耀华玻璃有限责任公司 1500万元
冷水江市耀华耐火材料有限公司 100万元
企业名称 本年减少数 年末数
中国耀华玻璃集团公司 40257万元
秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 12万美元 596美元
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 8000万元
沈阳耀华玻璃有限责任公司 1500万元
冷水江市耀华耐火材料有限公司 100万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
年初数 本年增加
企业名称 金额 % 金额 %
中国耀华玻璃集团公司 24,156 69.35
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 1,750 75
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 1,145 100
秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 4,039 79
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 1,338 75
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 4624 57.81
沈阳耀华玻璃有限责任公司 450 30 450 30
冷水江市耀华耐火材料有限公司 100 100
本年减少 年末数
企业名称 金额 % 金额 %
中国耀华玻璃集团公司 24,156 69.35
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 1,750 75
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 1,145 100
秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 4,039 79
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 1,338 75
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 4624 57.81
沈阳耀华玻璃有限责任公司 900 60
冷水江市耀华耐火材料有限公司 100 100
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司,本公司参股企业(第二大股东)
耀华国投浮法玻璃有限公司 本公司参股企业(第四大股东)
耀华新业开发总公司 同一母公司
耀威玻璃有限公司 同一母公司
耀华玻璃集团三荣玻璃钢有限责任公司 同一母公司
北京耀华康业科技发展有限公司 本公司参股企业
秦皇岛耀华科达新材料有限公司 本公司参股企业
(二) 关联交易
1、采购货物
公司名称 2003年度 2002年度
中国耀华玻璃集团公司 10,796,378.25 15,124,437.16
耀华国投浮法玻璃有限公司 6,441,307.76
合计 10,796,378.25 21,565,744.92
定价原则：按照市场价格制订的协议价。
2、公司向关联企业销售货物、提供劳务
单位名称 2003年度 2002年度
中国耀华玻璃集团公司(销售货物) 6,848,607.45 71,702,095.32
中国耀华玻璃集团公司(代理出口) 46,509,585.56
中国耀华玻璃集团公司(提供水、电、汽) 3,084,087.32 2,995,902.51
合计 9,932,694.77 121,207,583.39
定价原则：销售货物参照市场实际价格制订的协议价；提供水、电、汽按协议价。
3、公司向耀华玻璃集团财务有限公司借款执行银行同等条件的贷款利率。
4、公司与集团公司签订的综合服务协议
交易内容 2003年交易价格 2003年交易金额
土地租赁费 780,000元/年 780,000.00
通讯服务费 30,000元/月 360,000.00
房屋租赁费 12,300元/月 147,600.00
合计 1,287,600.00
交易内容 2002年交易价格 2002年交易金额
土地租赁费 780,000元/年 780,000.00
通讯服务费 30,000元/月 360,000.00
房屋租赁费 12,300元/月 147,600.00
合计 1,287,600.00
5、根据耀华国投浮法玻璃有限公司与股份公司签订的《委托采购协议》，股份公
司代耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料，并按照采购金额的3%收取代购费用，200
3 年1—12 月共收取818,977.36 元。
6、股份公司的银行保证贷款由集团公司提供担保。
（三） 关联方应收应付款项余额
项目 2003年12月31日 占总额比例(%)
银行存款
耀华玻璃集团财务有限公司 7,242,404.64 3.90
小计 7,242,404.64 3.90
应收帐款：
中国耀华玻璃集团公司 10,441,918.35 9.32
耀华玻璃工业园有限责任公司
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 8,441.85 0.00
小计 10,450,360.20 9.32
预付帐款
中国耀华玻璃集团公司 2,056,285.15 10.19
小计 2,056,285.15 10.19
应付帐款
耀华国投浮法玻璃有限公司 3,451,435.75 1.90
中国耀华玻璃集团公司 2,102,832.48 1.16
小计 5,554,268.23 3.06
其他应收款
中国耀华玻璃集团公司 2,682,550.64 7.90
耀华玻璃工业园有限责任公司
耀华国投浮法玻璃有限公司 91,800.00 0.27
小计 2,774,350.64 8.17
其他应付款
中国耀华玻璃集团公司 12,398,997.47 9.72
耀华国投浮法玻璃有限公司 653,812.98 0.51
小计 13,052,804.45 10.23
短期借款
耀华玻璃集团财务有限公司 13,500,000.00 3.95
小计 13,500,000.00 3.95
项目 2002年12月31日 占总额比例(%)
银行存款
耀华玻璃集团财务有限公司 11,318,725.80 14.74
小计
应收帐款：
中国耀华玻璃集团公司 64,335,044.51 41.49
耀华玻璃工业园有限责任公司 547,575.20 0.35
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 3,214,515.44 2.07
小计 68,097,135.15 43.91
预付帐款
中国耀华玻璃集团公司 2,133,560.10 7.64
小计 2,133,560.10 7.64
应付帐款
耀华国投浮法玻璃有限公司 3,561,812.88 4.06
中国耀华玻璃集团公司 372,352.97 0.42
小计 3,934,165.85 4.48
其他应收款
中国耀华玻璃集团公司 35,974,249.66 54.03
耀华玻璃工业园有限责任公司 10,141,732.40 15.23
耀华国投浮法玻璃有限公司 59,400.00 0.09
小计 46,175,382.06 69.35
其他应付款
中国耀华玻璃集团公司 181,803.08 1.11
耀华国投浮法玻璃有限公司 1,388,910.76 8.44
小计 1,570,713.84 9.55
短期借款
耀华玻璃集团财务有限公司 8,521,836.33 3.37
小计 8,521,836.33 3.37
八、承诺事项
截至2003 年12 月31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。
九、或有事项
截至2003 年12 月31 日止，公司无重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
公司无需说明的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、资产出售
公司于本年3 月将所属玻璃钢分厂转让给耀华集团公司，转让价格按评估价值确定
为1635.38 万元（评估基准日为2002 年9 月30 日，评估机构为中喜会计师事务所有限
公司）。该项转让未对公司本期经营成果产生影响。
2、资产置换
本公司所属浮法玻璃工业性试验基地（以下简称：试验基地）租用中国耀华玻璃集
团公司的土地，因该地被列入秦皇岛市“退城进郊”规划区域，试验基地于2003年初已
实施停产。
试验基地是本公司的主要盈利企业,其停产后公司的销售收入和盈利水平均受到很
大影响。由于公司不直接拥有试验基地所占土地的使用权，不能享受市政府有关优惠政
策和经济补偿。基于以上原因，集团公司同意以资产置换的方式对本公司进行补偿。集
团公司以其所持有的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司的股权等值置换试验基地评估后的
固定资产评估净值46,245,620.00 元（评估基准日为2002 年11月30 日，评估机构为中
喜会计师事务所有限公司）。
置换行为于2003 年4 月末完成，置换前实验基地固定资产账面价值为45,762,793
.83 元，转让金额为46,245,620 元。因属于非货币性交易，该项置换对公司当期经营
成果无影响。
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿。
董事长：曹田平
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司董事会
2004 年4 月14 日
资产负债表（一）
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元
资产 合并
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 185669333.44 76769349.16
短期投资
应收票据 25855079.66 23497210.60
应收股利
应收利息
应收帐款 93678053.32 138928173.52
其他应收款 33368560.32 65737947.54
预付帐款 20189336.90 27936557.59
应收补贴款 1123872.98 75366.96
存货 176917183.50 129069854.66
待摊费用 111036.62 137119.16
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 536912456.74 462151579.19
长期投资:
长期股权投资 109478196.83 111422145.56
长期债权投资
长期投资合计 109478196.83 111422145.56
合并价差： 1755226.49
固定资产：
固定资产原价 1171031422.83 823175957.06
减：累计折旧 330761437.38 299255065.33
固定资产净值 840269985.45 523920891.73
减：固定资产减值准备 4150822.31 9530822.26
固定资产净额 836119163.14 514390069.47
工程物资 309099.26 47675001.10
在建工程 180246212.32 22880519.29
固定资产清理
固定资产合计 1016674474.72 584945589.86
无形资产及其他资产:
无形资产 32042567.52 1043224.00
长期待摊费用 287313.95 3127229.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 32329881.47 4170453.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1697150236.25 1162689767.77
资产 母公司
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 78566221.63 69077364.85
短期投资 41702633.34 41476780.88
应收票据 5428001.81 23497210.60
应收股利
应收利息
应收帐款 70541836.71 132832191.13
其他应收款 108588846.14 59897746.90
预付帐款 7987829.98 26067461.02
应收补贴款
存货 83252442.56 110223944.80
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 396067812.17 463072700.19
长期投资:
长期股权投资 219302306.70 168747456.49
长期债权投资
长期投资合计 219302306.70 168747456.49
合并价差：
固定资产：
固定资产原价 618864118.97 705019836.13
减：累计折旧 224937110.73 274780749.52
固定资产净值 393927008.24 430239086.61
减：固定资产减值准备 2998652.06 8378652.01
固定资产净额 390928356.18 421860434.60
工程物资 47675001.10
在建工程 91921527.98 22880360.78
固定资产清理
固定资产合计 482849884.16 492415796.48
无形资产及其他资产:
无形资产 25895011.86
长期待摊费用 10293.95 2757869.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25905305.81 2757869.15
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1124125308.84 1126993822.31
资产负债表（二）
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元
合并
负债及股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 341881836.33 252921836.33
应付票据 27000000.00 34300000.00
应付帐款 181786720.91 87795823.29
预收帐款 123712059.55 16506323.05
应付工资
应付福利费 2187733.63 2059019.10
应付股利 90000.00 57600.00
应交税金 3374253.97 2329252.21
其他应交款 372139.98 55127.84
其他应付款 127613229.94 16451518.59
预提费用 1753215.77 1842226.80
预计负债
一年内到期的长期负债 38873316.76
其他流动负债
流动负债合计 809771190.08 453192043.97
长期负债：
长期借款 142300000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2950000.00 2600000.00
其他长期负债
长期负债合计 145250000.00 2600000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 955021190.08 455792043.97
少数股东权益 51639514.89 8893249.66
股东权益：
股本 348300000.00 348300000.00
减：已归还投资
股本净额 348300000.00 348300000.00
资本公积 309535855.84 309835855.84
盈余公积 28115649.94 27468838.52
其中：公益金 21177164.04 20853758.33
减：未确认投资损失
未分配利润 4538025.50 12399779.78
其中：拟发放现金股利 10449000.00
股东权益合计 690489531.28 698004474.14
负债和股东权益总计 1697150236.25 1162689767.77
母公司
负债及股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 282600000.00 237600000.00
应付票据 3000000.00 34300000.00
应付帐款 54855796.64 82906922.75
预收帐款 31612272.22 14729333.28
应付工资
应付福利费 747717.89 1407787.61
应付股利 90000.00 57600.00
应交税金 -96085.70 1930437.64
其他应交款 265896.10 51893.73
其他应付款 27697630.41 14194583.47
预提费用 12550.00 337472.93
预计负债
一年内到期的长期负债 38873316.76
其他流动负债
流动负债合计 400785777.56 426389348.17
长期负债：
长期借款 30000000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2850000.00 2600000.00
其他长期负债
长期负债合计 32850000.00 2600000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 433635777.56 428989348.17
少数股东权益
股东权益：
股本 348300000.00 348300000.00
减：已归还投资
股本净额 348300000.00 348300000.00
资本公积 309535855.84 309835855.84
盈余公积 28115649.94 27468838.52
其中：公益金 21177164.04 20853758.33
减：未确认投资损失
未分配利润 4538025.50 12399779.78
其中：拟发放现金股利 10449000.00
股东权益合计 690489531.28 698004474.14
负债和股东权益总计 1124125308.84 1126993822.31
利润及利润分配表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 合并
本年数 上年数
一、主营业务收入 716545029.27 479088415.32
减：主营业务成本 597452305.48 389806277.42
主营业务税金及附加 2305505.44 2739267.01
二、主营业务利润 116787218.35 86542870.89
加：其他业务利润 4452775.38 4370705.39
减：营业费用 18325456.30 9005986.33
管理费用 71373946.28 36298185.93
财务费用 18196697.44 14429815.04
三、营业利润 13343893.71 31179588.98
加：投资收益 -466653.69 -104606.96
补贴收入 92722.20 493200.13
营业外收入 3388331.02 291741.16
减：营业外支出 776553.52 898286.62
四、利润总额 15581739.72 30961636.69
减：所得税 7063065.86 10726059.83
少数股东本期损益 5284616.72 -10105.25
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填 3234057.14 20245682.11
列）
加：年初未分配利润 12399779.78 22123234.09
其他转入
六、可供分配的利润 15633836.92 42368916.20
减：提取法定盈余公积 323405.71 2024568.21
提取法定公益金 323405.71 2024568.21
提取职工奖励福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 14987025.50 38319779.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10449000.00 25920000.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润 4538025.50 12399779.78
项目 母公司
本年数 上年数
一、主营业务收入 364332800.26 454723627.49
减：主营业务成本 307019788.97 370919921.09
主营业务税金及附加 1287249.05 2715066.18
二、主营业务利润 56025762.24 81088640.22
加：其他业务利润 2458324.33 3990052.67
减：营业费用 7683386.63 7708251.13
管理费用 39946479.94 35038621.84
财务费用 13881693.64 13429647.48
三、营业利润 -3027473.64 28902172.44
加：投资收益 3819174.52 2435194.83
补贴收入 92722.20 493200.13
营业外收入 3108936.98 35461.16
减：营业外支出 549967.51 894286.62
四、利润总额 3443392.55 30971741.94
减：所得税 209335.41 10726059.83
少数股东本期损益
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填 3234057.14 20245682.11
列）
加：年初未分配利润 12399779.78 22123234.09
其他转入
六、可供分配的利润 15633836.92 42368916.20
减：提取法定盈余公积 323405.71 2024568.21
提取法定公益金 323405.71 2024568.21
提取职工奖励福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 14987025.50 38319779.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10449000.00 25920000.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润 4538025.50 12399779.78
补充资料：
项目 合并
本年数 上年数
1、出售、处置部门或被投资单位收益
2、固定资产减值准备转回 3039717.02
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 1277855.48
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4202684.95
5、债务重组损失
6、处理固定资产净收益 62704.96
7、捐赠支出 187622.62
8、处理固定资产净损失 436812.84
9、罚款支出 23689.72 827420.87
10、罚款收入
11、其他非经常支出 -57480.70 -220875.41
项目 母公司
本年数 上年数
1、出售、处置部门或被投资单位收益
2、固定资产减值准备转回 3039717.02
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 1277855.48
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4202684.95
5、债务重组损失
6、处理固定资产净收益 62704.96
7、捐赠支出
8、处理固定资产净损失 436513.45
9、罚款支出 4649.44 827420.87
10、罚款收入
11、其他非经常支出 102289.62 31404.59
现金流量表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 843330437.44 388444853.77
收到的税费返还 2058835.74 2058835.74
收到的其他与经营活动有关的现金 22271550.83 5810424.19
现金流入小计 867660824.01 396314113.70
购买商品、接受劳务支付的现金 666006309.99 284536874.01
支付给职工以及为职工支付的现金 48743399.33 29015392.81
支付的各项税费 32723636.14 18450977.00
支付的其他与经营活动有关的现金 20227598.72 76884682.31
现金流出小计 767700944.18 408887926.13
经营活动产生的现金流量净额 99959879.83 -12573812.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 10000.00 10000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 3840285.29 3840285.29
收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 22065413.52
现金流入小计 25915698.81 3850285.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 117696383.93 2722404.90
所支付的现金
投资所支付的现金 2624500.00 3484500.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 120320883.93 6206904.90
投资活动产生的现金流量净额 -94405185.12 -2356619.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 538860000.00 396600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 538860000.00 396600000.00
偿还债务所支付的现金 410460000.00 352200000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25015364.41 19941365.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 435475364.41 372141365.17
筹资活动产生的现金流量净额 103384635.59 24458634.83
四、汇率变动对现金的影响额 -39346.02 -39346.02
五、现金及现金等价物净增加额 108899984.28 9488856.77
现金流量表附注
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
补充资料 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3234057.14 3234057.14
加：少数股东本期收益 5284616.72
未确认投资损失
加：计提的资产减值准备 106233.90 1212288.92
固定资产折旧 47191310.00 21437492.37
无形资产摊销 442273.48 217605.14
长期待摊费用摊销 2850209.16 2757869.15
待摊费用减少（减：增加） 26082.54
预提费用增加（减：减少） -89011.03 -324922.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -38696.33 -3709964.82
的损失（减：收益）
固定资产报废损失 3995511.56 3995511.56
财务费用 18302452.62 14136460.08
投资损失（减：收益） 466653.69 -3819174.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -47847328.84 26971502.24
经营性应收项目的减少（减：增加） 158915849.84 -49748095.01
经营性应付项目的增加（减：减少） -92880334.62 -28934441.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 99959879.80 -12573812.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物增加情况：
货币资金的期末金额 185669333.44 78566221.63
减：货币资金的期初余额 76769349.16 69077364.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 108899984.28 9488856.77
资产减值准备明细表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 16980213.12 3145950.92
其中：应收帐款 16130741.78 2277650.28
其他应收款 849471.34 868300.64
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 233683.57
其中：库存商品 233683.57
原材料
包装物
四、长期投资减值准备合计 150595.14
其中：长期股权投资 150595.14
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9530822.26
其中：房屋、建筑物
机器设备 9530822.26
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 3106515.76
八、委托贷款减值准备
项目 本年减少数
因资产价值回 其他原因转出 合计
升转回数 数
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,039,717.02 2,340,282.93 5,379,999.95
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,039,717.02 2,340,282.93 5,379,999.95
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 3106515.76 3106515.76
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 20126164.04
其中：应收帐款 18408392.06
其他应收款 1717771.98
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 233683.57
其中：库存商品 233683.57
原材料
包装物
四、长期投资减值准备合计 150595.14
其中：长期股权投资 150595.14
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4150822.31
其中：房屋、建筑物
机器设备 4150822.31
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
秦皇岛耀华股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来情况表
会计科目 单位名称 年初余额
银行存款 中国耀华玻璃集团财务公司 11,318,725.80
合计 11,318,725.80
应收账款： 中国耀华玻璃集团公司 64,335,004.51
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 3,214,515.44
合计 67,549,519.95
其他应收 中国耀华玻璃集团公司 35,974,249.66
款：
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 59,400.00
合计 36,033,649.66
预付账款： 中国耀华玻璃集团公司 2,133,560.10
合计 2,133,560.10
应付账款： 中国耀华玻璃集团公司 327,352.97
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 3,561,812.88
合计 3,889,165.85
其他应付 中国耀华玻璃集团公司 181,803.08
款:
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 1,388,910.76
合计 1,570,713.84
短期借款: 中国耀华玻璃集团财务公司 8,521,836.33
合计 8,521,836.33
会计科目 本年借方发生 本年贷方发生 年末余额
银行存款 81,265,564.64 85,341,885.80 7,242,404.64
81,265,564.64 85,341,885.80 7,242,404.64
应收账款： 7,914,764.71 61,807,850.87 10,441,918.35
3,206,073.59 8,441.85
7,914,764.71 65,013,924.46 10,450,360.20
其他应收 6,278,800.00 39,570,499.02 2,682,550.64
款：
91,800.00 59,400.00 91,800.00
6,370,600.00 39,629,899.02 2,774,350.64
预付账款： 12,056,285.15 12,133,560.10 2,056,285.15
12,056,285.15 12,133,560.10 2,056,285.15
应付账款： 6,361,717.16 8,137,196.67 2,102,832.48
110,377.13 3,451,435.75
6,472,094.29 8,137,196.67 5,554,268.23
其他应付 63,725,679.37 75,942,867.76 12,398,991.47
款:
735,097.78 653,812.98
64,460,777.15 75,942,867.76 13,052,804.45
短期借款: 8,521,836.33 13,500,000.00 13,500,000.00
8,521,836.33 13,500,000.00 13,500,000.00
会计科目 月平均余额 最高时点金额
银行存款 9,280,565.22 11,318,725.80
应收账款： 37,388,461.43 64,335,044.51
1,611,478.65 3,214,515.44
其他应收 19,328,400.15 35,974,249.66
款：
75,600.00 91,800.00
预付账款： 2,094,922.63 2,133,560.10
应付账款： 1,215,092.73 2,965,437.62
3,506,624.32 3,561,812.88
其他应付 6,290,397.28 40,887,513.75
款:
1,021,361.87 1,388,910.76
短期借款: 11,010,918.17 13,500,000.00
会计科目 全年累计购销额(不含税)
销售 采购
银行存款
应收账款： 6,848,607.45
6,848,607.45
其他应收 3,084,087.32
款：
3,084,087.32
预付账款： 3,595,319.25
3,595,319.25
应付账款： 7,201,059.00
7,201,059.00
其他应付
款:
短期借款:
每日必读
