每日必读
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事郝建中先生、张元荣先生因工作原因未出席董事会，委托董事长刘秀玲女士代
为行使表决权；董事刘社梅先生因工作原因未出席董事会，委托独立董事于帆先生代为
行使表决权。
北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人董事长刘秀玲女士，主管会计工作负责人总会计师王翼龙先生，会计机
构负责人秦秀敏女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
北京市西单商场股份有限公司
董事会
董事长（签字）：刘秀玲
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况介绍
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二、备查文件目录
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：北京市西单商场股份有限公司
公司英文名称：BEIJING XIDAN MARKET COMPANY LIMITED（BJXMCO.LTD）
公司英文名称缩写：xdsc
2、公司法定代表人：刘秀玲
3、公司董事会秘书：王健
联系地址：北京市西城区西单北大街120号
电话：01066024984
传真：01066014196
E-mail：xdsc600723@sina.com
公司证券事务代表：金静
联系地址：北京市西城区西单北大街120号
电话：01066024984
传真：01066014196
E-mail：xdsc600723@sina.com
4、公司注册地址：北京市西城区西单北大街120号
公司办公地址：北京市西城区西单北大街120号
邮政编码：100031
公司国际互联网网址：http://www.xdsc.com.cn
公司电子信箱：600723@xdsc.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：西单商场
公司A股代码：600723
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年12月20日
公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：1100001502061（6--4）
公司税务登记号码：11010210113055x
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场5层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 7,259,912.37
净利润 4,179,839.66
扣除非经常性损益后的净利润 -465,107.74
主营业务利润 198,701,312.62
其他业务利润 65,665,271.92
营业利润 7,718,848.19
投资收益 594,753.74
补贴收入 0
营业外收支净额 -1,053,689.56
经营活动产生的现金流量净额 68,837,526.82
现金及现金等价物净增加额 3,394,619.94
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 4,689,000
委托投资损益 567,804.04
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,053,689.56
以前年度已经计提各项减值准备的转回 441,832.92
合计 4,644,947.40
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 1,153,296,092.86
利润总额 7,259,912.37
净利润 4,179,839.66
扣除非经常性损益的净利润 -465,107.74
2004年末
总资产 1,708,499,687.21
股东权益 1,129,810,552.90
经营活动产生的现金流量净
68,837,526.82
额
主要财务指标 2004年
每股收益 0.01
净资产收益率(%) 0.37
扣除非经常性损益的净利润
-0.04
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
0.17
量净额
2004年末
每股净资产 2.76
调整后的每股净资产 2.66
2003年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 1,135,198,906.04 1,132,371,542.68
利润总额 -181,878,857.42 -181,892,716.31
净利润 -171,838,126.44 -171,838,126.44
扣除非经常性损益的净利润 -165,626,960.32 -165,907,413.34
2003年末
调整后 调整前
总资产 1,485,634,077.93 1,482,769,362.59
股东权益 1,120,989,892.47 1,120,989,892.47
经营活动产生的现金流量净
46,325,253.65 45,059,275.61
额
2003年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益 -0.42 -0.42
净资产收益率(%) -15.33 -15.33
扣除非经常性损益的净利润
-14.78 -14.80
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
0.11 0.11
量净额
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 2.74 2.74
调整后的每股净资产 2.66 2.66
本期比
主要会计数据 上期增
减(%)
主营业务收入 1.59
利润总额 不适用
净利润 不适用
扣除非经常性损益的净利润 不适用
本期比
上期增
减(%)
总资产 15.00
股东权益 48.60
经营活动产生的现金流量净
-4.70
额
本期比
主要财务指标 上期增
减(%)
每股收益 不适用
净资产收益率(%) 15.7
扣除非经常性损益的净利润
14.74
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
0.06
量净额
本期比
上期增
减(%)
每股净资产 0.73
调整后的每股净资产 0
主要会计数据 2002年
主营业务收入 1,489,729,226.17
利润总额 20,143,962.82
净利润 17,681,161.85
扣除非经常性损益的净利润 7,966,389.91
2002年末
总资产 1,869,094,020.98
股东权益 1,290,002,474.2
经营活动产生的现金流量净
-83,294,714.29
额
主要财务指标 2002年
每股收益 0.04
净资产收益率(%) 1.37
扣除非经常性损益的净利润
0.62
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
-0.20
量净额
2002年末
每股净资产 3.15
调整后的每股净资产 3.08
在本报告期，北京法雅商贸有限责任公司以前年度由于资产及销售规模小，根据财
政部有关规定，本公司未将其纳入合并报表范围；2004年度该公司资产及销售规模扩大
，本公司将其纳入合并会计报表范围，并调整了本公司2003年度合并会计报表。
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.59 17.66
营业利润 0.68 0.69
净利润 0.37 0.37
扣除非经常性损益后的净利润 -0.04 -0.04
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4850 0.4850
营业利润 0.0188 0.0188
净利润 0.0102 0.0102
扣除非经常性损益后的净利润 -0.0011 -0.0011
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 409,718,038.00 754,867,490.89
本期增加
本期减少
期末数 409,718,038.00 754,867,409.89
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 110,382,789.58 51,794,267.33
本期增加 785,330.10 392,665.05
本期减少
期末数 111,168,119.68 52,186,932.38
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -149,337,605.23 1,120,989,892.47
本期增加 4,179,839.66 4,965,169.76
本期减少 785,330.10 785,330.10
期末数 145,943,095.67 1,129,810,552.90
本期权益变动是由于本期利润增加，并提取公积金、公益金所致。
股东权益合计差异为2003年末未确认投资损失-4,640,820.77元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 213,483,668
其中：
国家持有股份 186,079,557
境内法人持有股份 27,404,111
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10,315,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 223,798,668
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 185,919,370
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 185,919,370
三、股份总数 409,718,038
本次变动增减（＋，－）
公积金
配 送 增 其 小
转股
股 股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 213,483,668
其中：
国家持有股份 186,079,557
境内法人持有股份 27,404,111
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10,315,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 223,798,668
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 185,919,370
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 185,919,370
三、股份总数 409,718,038
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况
。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为85,649户；
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内
股东名称(全称)
增减
北京西单友谊集团 0
华运投资有限公司 0
信达投资有限公司 0
北工信托 0
五矿龙腾科技股份有限公司 0
安英慧 未知
北京道和投资管理有限公司 0
袁永胜 未知
周文英 未知
中国建筑第一工程局第三建
0
筑公司
年末持股情
股东名称(全称)
况
北京西单友谊集团 186,079,557
华运投资有限公司 7,124,111
信达投资有限公司 6,760,000
北工信托 6,760,000
五矿龙腾科技股份有限公司 6,760,000
安英慧 1,465,665
北京道和投资管理有限公司 1,352,000
袁永胜 960,000
周文英 848,124
中国建筑第一工程局第三建
845,000
筑公司
股东名称(全称) 比例(%)
北京西单友谊集团 45.42
华运投资有限公司 1.74
信达投资有限公司 1.65
北工信托 1.65
五矿龙腾科技股份有限公司 1.65
安英慧 0.36
北京道和投资管理有限公司 0.33
袁永胜 0.23
周文英 0.21
中国建筑第一工程局第三建
0.21
筑公司
股份类
别股份
类 别
股东名称(全称)
（已流
通或未
流通）
北京西单友谊集团 未流通
华运投资有限公司 未流通
信达投资有限公司 未流通
北工信托 未流通
五矿龙腾科技股份有限公司 未流通
安英慧 已流通
北京道和投资管理有限公司 未流通
袁永胜 已流通
周文英 已流通
中国建筑第一工程局第三建
未流通
筑公司
质押或
股东名称(全称) 冻结情
况
北京西单友谊集团 无
华运投资有限公司 无
信达投资有限公司 无
北工信托 无
五矿龙腾科技股份有限公司 无
安英慧 未知
北京道和投资管理有限公司 无
袁永胜 未知
周文英 未知
中国建筑第一工程局第三建
无
筑公司
股东性质（国
股东名称(全称) 有股东或外资
股东）
北京西单友谊集团 国有股东
华运投资有限公司 法人股东
信达投资有限公司 法人股东
北工信托 法人股东
五矿龙腾科技股份有限公司 法人股东
安英慧 社会公众股东
北京道和投资管理有限公司 法人股东
袁永胜 社会公众股东
周文英 社会公众股东
中国建筑第一工程局第三建
法人股东
筑公司
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
公司前十名股东中第一大股东北京西单友谊集团与其余法人股股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知
流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：北京西单友谊集团
法人代表：臧洪阁
注册资本：254,500,000元人民币
主要经营业务或管理活动：国内商业，本系统商品的进出口业务，文化娱乐服务，
饮食服务，仓储，彩扩，销售字画、文房四宝，集团所辖范围内国内外广告业务等。
（2）实际控制人情况
公司实际控制人：北京市人民政府国有资产监督管理委员会
公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下：
■■图像■■
（3）控股股东及实际控制人变更情况
公司原控股股东北京西单商场集团组建于1991年9月，1997年9月北京西单商场集团
与北京友谊商业集团实施协议合并，成立北京西单友谊集团。截至2004年12月31日公司
控股股东北京西单友谊集团持有本公司股份18,607.96万股，占总股本的45.42%，报告
期内公司控股股东未发生变更。
4、截止本报告期末公司无其他持股在10%以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
安英慧 1,465,665
袁永胜 960,000
周文英 848,124
李赞 595,085
陈炜 330,000
关连英 290,080
温玉俊 260,000
陈庆波 218,017
齐珍珠 180,400
青岛紫东装饰工程有限公司 177,500
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
安英慧 A股
袁永胜 A股
周文英 A股
李赞 A股
陈炜 A股
关连英 A股
温玉俊 A股
陈庆波 A股
齐珍珠 A股
青岛紫东装饰工程有限公司 A股
公司前十名流通股股东关系说明：未知前十名流通股股东是否属于一致行动人，也
未知其间是否存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务 性
别
刘秀玲 董事长 女
温振福 副董事长 男
毛 平 总经理 男
郝建中 董事、副总经理 男
于学忠 董事、副总经理 男
王翼龙 董事、总会计师 男
岳其徽 董事 女
刘社梅 董事 男
张元荣 董事 男
于 帆 独立董事 男
钱明杰 独立董事 男
王成荣 独立董事 男
刘洪跃 独立董事 男
李春滨 监事长 男
蔡玉龙 监事 男
颜廷辉 监事 女
王 健 董事会秘书 男
年 任期起始日期
姓名
龄
56 2003.6至2006.6
刘秀玲 53 2003.6至2006.6
温振福 42 2004.8至2006.6
毛 平 53 2003.6至2006.6
郝建中 40 2003.6至2006.6
于学忠 44 2003.6至2006.6
王翼龙 51 2003.6至2006.6
岳其徽 41 2003.6至2006.6
刘社梅 49 2003.6至2006.6
张元荣 42 2003.6至2006.6
于 帆 41 2003.6至2006.6
钱明杰 46 2003.6至2006.6
王成荣 42 2004.6至2006.6
刘洪跃 42 2003.6至2006.6
李春滨 40 2003.6至2006.6
蔡玉龙 46 2003.6至2006.6
颜廷辉 40 2003.6至2006.6
王 健
年初持 年末持
姓名 股数 股数
62,153 62,153
刘秀玲 0 0
温振福 0 0
毛 平 0 0
郝建中 0 0
于学忠 3,900 3,900
王翼龙 29,102 29,102
岳其徽 0 0
刘社梅 0 0
张元荣 33,800 33,800
于 帆 0 0
钱明杰 0 0
王成荣 0 0
刘洪跃 0 0
李春滨 0 0
蔡玉龙 0 0
颜廷辉 2600 2600
王 健
股份增 变动
姓名 减数 原因
0 --
刘秀玲 0 --
温振福 0 --
毛 平 0 --
郝建中 0 --
于学忠 0 --
王翼龙 0 --
岳其徽 0 --
刘社梅 0 --
张元荣 0 --
于 帆 0 --
钱明杰 0 --
王成荣 0 --
刘洪跃 0 --
李春滨 0 --
蔡玉龙 0 --
颜廷辉 0 --
王 健
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
刘秀玲 北京西单友谊集团 总经理
温振福 北京西单友谊集团 党委书记
岳其徽 北京西单友谊集团 工会主席
蔡玉龙 北京西单友谊集团 财务审计部副部长
张元荣 五矿发展股份有限公司 副董事长
刘社梅 信达投资有限公司 证券业务部总经理
姓名 股东单位名称 任职期间
刘秀玲 北京西单友谊集团 1997年9月起
温振福 北京西单友谊集团 1997.9-2005.2
岳其徽 北京西单友谊集团 1997年9月起
蔡玉龙 北京西单友谊集团 2003.7-2006.7
张元荣 五矿发展股份有限公司 2003.6-2006.6
刘社梅 信达投资有限公司 2002年4月起
是否领取报
姓名 股东单位名称
酬津贴
刘秀玲 北京西单友谊集团 是
温振福 北京西单友谊集团 是
岳其徽 北京西单友谊集团 是
蔡玉龙 北京西单友谊集团 是
张元荣 五矿发展股份有限公司 是
刘社梅 信达投资有限公司 是
（二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单
位的任职或兼职情况
刘秀玲女士，1948年8月出生，汉族，中共党员，在职研究生，高级经济师职称，
现任北京市西单商场股份有限公司董事长、党委书记，北京西单太平洋百货有限公司董
事长、中安声鹭印章科技有限公司董事长、西宁西单商场百货有限公司董事长、河北金
鹰食品有限公司董事长，北京光彩伟业商业有限公司董事长、成都西单商场有限责任公
司董事长。
温振福先生，1951年4月出生，汉族，中共党员，在职研究生，高级政工师职称，
北京西单友谊集团党委书记，北京市西单商场股份有限公司副董事长。
毛平先生，1962年3月出生，中共党员，高级经济师，博士。历任武汉人福科技股
份有限公司党委书记兼副总裁、北京华联综合超市股份有限公司总经理；现任北京市西
单商场股份有限公司总经理、党委副书记，西单商场总经理、兰州西单商场百货有限公
司董事长、总经理、西宁西单商场百货有限公司总经理、成都西单商场有限责任公司总
经理。
郝建中先生，1951年6月出生，汉族，中共党员，研究生，高级经济师职称，曾任
北京西单友谊集团副总经理，现任北京市西单商场股份有限公司董事、副总经理，北京
友谊商店股份有限公司董事长。
于学忠先生，1964年6月出生，汉族，中共党员，研究生，历任北京市委商贸工委
办公室主任，北京市西单商场股份有限公司党委书记、常务副总经理，北京西单友谊集
团副总经理，现任北京市西单商场股份有限公司董事、副总经理，北京市西单商场股份
有限公司社购事业部总经理。
王翼龙先生，1961年3月出生，汉族，中共党员，在职研究生，会计师职称，曾任
北京市西单商场股份有限公司财务部部长，现任北京市西单商场股份有限公司董事、总
会计师。
岳其徽女士，1953年10月出生，汉族，中共党员，大专文化，高级政工师，历任北
京西友集团工会主席、北京市西单商场股份有限公司副总经理，现任北京市西单商场股
份有限公司董事、工会主席。
刘社梅先生，汉族，出生于1963年5月，中共党员，经济学硕士、管理学博士，高
级经济师、高级工程师。历任机械工业部综合计划司主任科员、中国浦发机械工业股份
有限公司房地产公司副总经理、北京扬子公司副总经理、信达投资有限公司公司证券业
务部副总经理，现任信达投资有限公司证券业务部总经理，北京市西单商场股份有限公
司董事。
张元荣先生，49岁，大学文化，高级国际商务师，毕业于北京邮电学院通讯专业。
曾在国际经济管理学院及日本国际贸易研究中心学习，并取得毕业文凭。曾任中国五矿
集团五矿贸易公司副总经理、总经理；五矿发展股份有限公司副总经理、总经理。现任
中国五矿集团公司副总裁、五矿发展股份有限公司副董事长，北京市西单商场股份有限
公司董事。
于帆先生，1963年3月出生，汉族，大学学历，中共党员，高级经济师。1988年10
月至1999年6月，供职于中国信达信托投资公司，先后任办公室法律顾问，研究开发部
副总经理，投资业务部副总经理、总经理，资产中介部总经理，信托贷款部总经理；中
国信达资产管理公司任债权管理部高级经理；宏源证券股份有限公司董事会秘书，投资
银行部总经理；现任宏源证券股份有限公司副总经理；1993年12月至2002年5月任北京
市西单商场股份有限公司董事，自2002年5月至今任北京市西单商场股份有限公司独立
董事。
钱明杰先生，1964年8月出生，研究生学历，获硕士学位。1988年7月至1993年12月
在中央财经学院会计系任教，被聘为讲师；1993年12月至今在北京海问投资咨询有限责
任公司从事财务顾问咨询等工作，为所在公司董事。2002年5月至今任北京市西单商场
股份有限公司独立董事。
王成荣先生，汉族，出生于1958年4月，经济学硕士、管理学博士，教授。长期从
事流通理论与企业管理方面的教学与研究，主持国家及省部级课题19项，出版《中国名
牌论》、《企业文化学》等著作18部，发表学术论文160多篇，为60多家企业或政府机
构提供过专业咨询与策划，作学术报告百余场，得到较高的社会评价。现任北京财贸职
业学院商业研究中心主任、学报主编、院学术委员会副主任兼秘书长，2003年6月至今
任北京市西单商场股份有限公司独立董事。兼任中国企业文化研究会副理事长、中国企
业联合会高级管理顾问、中国商业联合会专家委员、北京市企业文化建设协会副会长等
社会职务。
刘洪跃先生，1963年2月出生，汉族，研究生学历，硕士学位，注册会计师，中国
科学技术大学管理工程硕士。1989年8月至1989年12月，供职于中国环境保护公司；19
89年12月至1993年6月供职于中国科理集团公司、北京市新技术产业开发实验区；1993
年6月至今在北京金晨会计师事务所任主任会计师，2004年6月至今任北京市西单商场股
份有限公司独立董事。
李春滨先生，1962年2月出生，汉族，中共党员，在职研究生，高级政工师职称，
曾任北京市委商贸工委干部处干部、副处级调研员、副处长，现任北京市西单商场股份
有限公司党委副书记、纪委书记、监事会监事长。
蔡玉龙先生，1964年5月出生，大专文化，助理会计师职称，历任北京市文化用品
公司财会科副科长、审计科科长，现任北京市西单商场股份有限公司监事。
颜廷辉女士，汉族，中共党员，大专文化，政工师职称，历任北京西单商场鞋帽部
售货员、团支部书记、组长、分会主席，现任北京市西单商场股份有限公司监事、工会
副主席。
王健先生，1964年出生，大专文化，经济师职称。历任北京市西单商场股份有限公
司证券办公室主任，现任北京市西单商场股份有限公司董事会秘书。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司领取报酬的董事、监事及
高级管理人员的薪酬由董事会下设的薪酬与考核委员会决定。
2、报酬情况
①报酬的决策程序、确定依据：
在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的薪酬由董事会下设的薪酬与考核委
员会决定。
②现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为76.71万元，年
度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为22.69万元，金额最高的前三名高级管理人
员的报酬总额为51.45万元。独立董事津贴为每人每年3万元（含税）。
③以上董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的人员中，年度报酬10万元以
上者1人，5万元至8万元区间内5人，5万元以下者1人。
④董事长刘秀玲、副董事长温振福，董事岳其徽、张元荣、刘社梅，监事蔡玉龙没
有在本公司领取报酬。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
1）2004年2月12日经本公司第四届董事会第三次临时会议审议通过，同意郭凯先生
辞去总经理职务，并不再担任公司副董事长。
2）报告期内，公司于2004年6月9日召开2003年年度股东大会,会议审议并通过了关
于调整董事会成员的议案，同意聘任刘洪跃先生为公司独立董事；由于工作原因，董事
郭凯先生、王健先生辞去公司董事职务。
3）2004年8月26日经本公司第四届董事会第七次会议审议通过，同意聘任毛平先生
为公司总经理。
（五）公司员工情况
截止2004年12月31日公司在职员工为2,990人，其中：
1、在专业构成方面：销售人员1,253人，技术人员100人，财务人员84人，行政人
员351人，其他人员1,202人。
2、在教育程度方面：大专以下2,267人，大本、大专709人，研究生以上14人。
3、在技术职称方面：高级职称5人，中级职称66人，初级职称226人。
4、公司须承担费用的离退休职工人数1,146人。
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司自成立以来，严格遵循国家法律、法规、中国证监会及证券交易所的有关要求
，不断完善公司治理结构，落实配套制度，并及时修改了《公司章程》、《董事会议事
规则》的相关内容，进一步规范了公司运作，具体体现在以下几个层面：
1、股东与股东大会
公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照《公司章程》、《上市公司股东大
会规范意见》、《股东大会议事规则》的要求执行；公司不断健全投资者关系管理制度
，建有投资者关系网站、与股东联络的邮箱、电话等，保持与股东有效的沟通渠道；公
司的关联交易公平合理，实行关联股东回避表决制度，以充分保护非关联股东的利益。
2、控股股东与上市公司的关系
控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司
的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立
，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作
，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。
3、董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，股东大会在选举董事时
实行累积投票制，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事熟悉有
关的法律法规，能够以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，行使
作为董事的权利、义务和承担责任。报告期对《董事会议事规则》进行了修订。
4、监事和监事会
监事会的人数和结构符合法律、法规的要求，能够确保监事会独立有效地行使职权
。公司已制定《监事会议事规则》；监事会会议严格按照规定程序进行。公司监事会成
员能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行
职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、绩效评价与激励约束机制
公司高级管理人员的聘任公正、透明，符合法律法规的规定。公司将继续健全高管
人员的激励与约束机制，充实和完善薪酬管理制度。
6、相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、供应商、社区
等其他利益相关者的合法权益，公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交
流，共同推进公司持续、健康地发展，实现股东利益的最大化。
7、信息披露与透明度
公司按照监管部门及《公司信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整
地披露公司各项信息，履行上市公司信息披露义务；确保所有股东能够平等地获取公司
提供的各项信息，以维护投资者的合法权益。
（二）独立董事履行职责情况
公司四位独立董事自任职以来，在实际工作中认真履行职责，出席了2004年召开的
董事会、股东大会，对公司的重大决策提供专业性及建设性建议，对董事会的科学、客
观决策及公司的经营和发展起到积极作用，切实维护了公司和广大中小投资者的利益。
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加董事
独立董事姓名 亲自出席（次）
会次数
于帆 7 7
钱明杰 7 7
王成荣 7 7
刘洪跃 4 4
委托出席（次）
独立董事姓名
0
于帆 0
钱明杰 0
王成荣 0
刘洪跃
缺席（次） 备注
独立董事姓名
0
于帆 0
钱明杰 0
王成荣 0
刘洪跃
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司四位独立董事均未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事
项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司业务完全独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。
2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理
和其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任职务。
3)、资产方面：公司与控股股东之间产权关系明确，公司对所属资产拥有完整的所
有权。本公司拥有独立的经营体系、辅助体系和配套设施。
4)、机构方面：公司具备独立完整的组织机构体系。董事会、监事会以及公司各职
能部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5)、财务方面：公司设有独立的财务会计部门负责相关业务，拥有独立的会计核算
体系和财务管理制度。公司独立开设银行帐户，不与控股股东共用银行帐户，并独立依
法纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会、监事会的考核监督。董事会下设薪
酬与考核委员会，负责制定董事、监事与高级管理人员考核的标准，并进行考核；负责
制定、审查董事、监事、高级管理人员的薪酬政策与方案。公司将进一步完善薪酬管理
制度，更科学有效地对高级管理人员实施监督、考核、激励。
七、股东大会情况简介
（一）报告期内公司召开股东大会情况
公司召开了二次股东大会。
1、本公司2004年4月17日在《中国证券报》刊登了关于召开2003年年度股东大会的
公告。本公司2003年年度股东大会于2004年6月9日在本公司会议室召开，出席会议的股
东及股东授权委托代表19人，代表股份209,031,212股，占公司总股本的51.02%，会议
符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并以书面投票表决方式通过了
以下议案：
1）审议并通过公司2003年度董事会工作报告；
2）审议并通过公司2003年度监事会工作报告；
3）审议并通过公司2003年度财务决算报告；
4）审议并通过公司2003年度利润分配方案；
5）审议并通过关于修改《公司章程》的议案；
6）审议并通过关于调整董事会成员的议案；
7）审议并通过关于聘任会计师事务所及支付审计费用的议案。
公司2003年年度股东大会决议刊登于2004年6月10日的《中国证券报》上。
2、本公司2004年7月2日在《中国证券报》刊登了关于召开2004年第一次临时股东
大会的公告。本公司2004年第一次临时股东大会于2004年8月3日在本公司会议室召开，
出席会议的股东及股东授权委托代表19人，代表股份217,019,723股，占公司总股本的
52.97%，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并以书面投票表决
方式通过了以下议案：
1）审议并通过《变更部分募集资金投向的议案》；
2）审议并通过《对谊星公司进行增资的议案》；
3）审议并通过《收购三里屯办公业务用房的议案》。
公司2004年第一次临时股东大会决议刊登于2004年8月4日的《中国证券报》上。
（二）、选举、更换公司董事、监事情况
公司于2004年6月9日召开2003年年度股东大会,会议审议并通过了关于调整董事会
成员的议案，同意聘任刘洪跃先生为公司独立董事；由于工作原因，董事郭凯先生、王
健先生辞去公司董事职务。
八、董事会报告
一、公司经营情况
（一）公司的主营业务范围及经营情况
1、公司的主营业务范围及经营情况
主营业务范围：零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、饮料
、美容美发、首饰改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等。
2004年，公司在面临巨大压力和困境的情况下，经过全体员工的拼搏和努力，公司
核心企业—西单商场的经营情况进一步好转,公司各控股子公司经过落实各项经营和管
理措施,基本实现了减亏的目标。因此,公司完成了年初制定的扭亏为盈的经营任务，全
年实现销售总额11.53亿元，实现利润总额725.99万元，净利润417.98万元。另外，为
实现公司的规模优势，对外发展取得了可喜的成绩。2004年公司重点做了以下几方面的
工作：
1）巩固基础、力保稳定
2004年初，公司面临的状况是：上年经营转型的失败使公司核心企业——西单商场
客流急剧减少，销售大幅下降，供应商失去了信心，顾客也不认同。面对这种局面，公
司及时客观分析总结了上年工作的成绩、出现的问题和经验教训，明确了2004年的各项
工作任务，从而，确保了公司员工队伍、干部队伍以及供应商的整体稳定。
2）突出重点，狠抓调整
2004年的重点工作是围绕公司核心企业——西单商场进行调整，可以说，调整是贯
穿2004年全年工作的主线。通过对西单商场重归大众时尚百货店的定位调整，使得其市
场定位面向大众，服务大众，将大众消费时尚化，重点满足主要目标客户层的重点需求
，经过2004年的实践检验，证明是符合实际的，是被顾客接纳的，因为人气、销售明显
增加了,销售从2月份的2800万元到12月份的7500万元，增长了2倍；毛利也大幅提高，
11、12两月平均月毛利达到1300万元。
3）落实战略规划，迈开发展步伐
2004年，公司积极落实制订的战略发展规划，加快发展速度，发展工作迈出了坚实
的一步。一方面，西单商场优良的品牌商誉和影响，使我们在发展上拥有宝贵的有利条
件；另一方面，通过总结经验，引进技术，降低了管理成本和营运成本，掌握了较好的
营销方式。因此，发展方面取得了可喜的进步。通过2004年的努力，到今年春节前，我
们成功的在北京和西部地区开了6家百货店和超市。
2、公司主营业务分行业情况 单位:人民币元
分行业 主营业务收入
商品销售 1,149,213,865.83
食品加工 4,082,227.03
其中:关联交易 2,563,474.60
合计 1,153,296,092.86
内部抵消
合计 1,153,296,092.86
占主营业务收入
分行业
比例(%)
商品销售 99.65
食品加工 0.35
其中:关联交易 0.22
合计 /
内部抵消 /
合计 100
分行业 主营业务利润
商品销售 202,824,877.97
食品加工 -633,517.00
其中:关联交易 -397,823.23
合计 202,191,360.97
内部抵消
合计 202,191,360.97
占主营业务利润
分行业
比例(%)
商品销售 100.31
食品加工 -0.31
其中:关联交易 -0.2
合计 /
内部抵消 /
合计 100
3、报告期内主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
分地区 主营业务收入
北京地区 1,030,540,891.13
河北地区 4,082,227.03
西部地区 118,672,974.70
其中:关联交易 2,563,474.60
合计 1,153,296,092.86
内部抵消
合计 1,153,296,092.86
占主营业务收
分地区
入比例(%)
北京地区 89.36
河北地区 0.35
西部地区 10.29
其中:关联交易 0.22
合计 /
内部抵消 /
合计 100
分地区 主营业务利润
北京地区 183,554,620.20
河北地区 -633,517.00
西部地区 19,270,257.77
其中:关联交易 -397,823.23
合计 202,191,360.97
内部抵消
合计 202,191,360.97
占主营业务利
分地区
润比例(%)
北京地区 90.78
河北地区 -0.31
西部地区 9.53
其中:关联交易 -0.2
合计 /
内部抵消 /
合计 100
4、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:
人民币
分行业或分产品 主营业务收入
商品销售 1,149,213,865.83
分行业或分产品 主营业务成本
商品销售 946,388,987.86
分行业或分产品 毛利率(%)
商品销售 17.65
5、报告期内，主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化
的说明
主要原因为上年度受非典和本公司停业装修影响，进行处理商品导致毛利率较低；
本年度公司进行重新市场定位和商品结构调整，经营调整基本到位，毛利率上升。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1）北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86.87%权益的控股子公司，注册资
本8,377万元，经营范围商业零售，总资产10272.34万元，净利润-312.88万元。
2）北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52%权益的控股子公司，注册资
本6,400万元，经营范围商业零售，总资产10411.72万元，净利润1.03万元。
3）北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其80%权益的子公司，注册资本3,000
万元，经营范围商业批发、零售，总资产6567.08万元，净利润145.14万元。
4）河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其84.07%权益的控股子公司，注册资本4,
800万元，经营范围蔬菜类罐头制造，总资产7412.46万元，净利润-714.09万元。
5）北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其75%权益的控股子公司，注册资
本10,000万元，经营范围综合，总资产18874.59万元，净利润321.15万元。
6）兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司，注册资本4
,000万元，经营范围百货零售，总资产7408.67万元，净利润-367.89万元。
7）北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其72%权益的控股子公司，注册资本5
00万元，经营范围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务，总资产3379.51万元
，净利润210.84万元。
（三）、主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的7.2%，本公司为商业零售企
业，销售对象为消费者个人或机关团体，销售较为分散。
（四）、在经营中出现的问题与困难及解决办法
由于公司核心企业--西单商场在2003年经营、改革、发展陷入了困境，造成了公司
严重亏损，这种困难的滞后因素，严重影响了公司2004年的各项工作。
为了扭转这种局面，公司主要采取了以下几项措施：
1、及时调整了公司总经理，为全面扭转公司困境创造了条件；
2、果断调整西单商场的市场定位，实现“大众时尚百货店”的回归；
3、对西单商场进行了大力度的经营调整，效益有了显著提高；
4、从实际出发，把公司发展战略回调到以现代百货连锁和超市连锁为两大主力业
态，以专营专卖连锁为辅助业态，有效地推进了公司的发展步伐。
（五）、报告期内，公司未公开披露过本年度盈利预测及经营计划。
二、报告期内公司投资情况
（一）报告期内募集资金的使用情况
本年度已使用募集
2,200万元
资金总额
募集资金总额 357,232,652元
已累计使用募集资
12,000万元
金总额
承诺项目 拟投入金额
阳光西单娱乐购
25,000万元
物中心
清华永新信息工
6,000万元
程有限公司
河北金鹰食品有
3,000万元
限公司
西单商场互联网
3,000万元
络中心
合计 37,000万元
本年度已使用募集
2,200万元
资金总额
募集资金总额 357,232,652元
已累计使用募集资
12,000万元
金总额
是否变更项
承诺项目
目
阳光西单娱乐购
否
物中心
清华永新信息工
是
程有限公司
河北金鹰食品有
否
限公司
西单商场互联网
是
络中心
合计 —
本年度已使用募集
2,200万元
资金总额
募集资金总额 357,232,652元
已累计使用募集资
12,000万元
金总额
实际投入金
承诺项目
额
阳光西单娱乐购
0
物中心
清华永新信息工
0
程有限公司
河北金鹰食品有
3,000万元
限公司
西单商场互联网
800万元
络中心
合计 3,800万元
本年度已使用募集
2,200万元
资金总额
募集资金总额 357,232,652元
已累计使用募集资
12,000万元
金总额
承诺项目 产生收益金额
阳光西单娱乐购
0
物中心
清华永新信息工
0
程有限公司
河北金鹰食品有
-714.09万元
限公司
西单商场互联网
0
络中心
合计 -714.09万元
是否符合计划
本年度已使用募集
2,200万元
资金总额
募集资金总额 357,232,652元
已累计使用募集资
12,000万元
金总额
承诺项目 进度和预计收
益
阳光西单娱乐购
物中心 否
清华永新信息工
程有限公司 否
河北金鹰食品有
否
限公司
西单商场互联网
否
络中心
合计 —
25,000万元投资阳光西单娱乐购物中心，
因规划问题未投入；投资3000万元
设立西单商场食品加工基地，全部投资到位，
该公司以消化历史包袱为前提，
未达到计划进度 坚持效益第一的原则，使公司亏损大
幅度减少，但由于今年芦笋外销价格为近
和收益的说明 年来最低，仍造成亏损714.09万元，未达
到预期目标；投资3,000万元完善
（分具体项目） 西单商场互联网络中心项目，2001年投入
800万元，由于互联网络市场与配
股时发生较大变化，运营成本高居不下，
为避免该公司继续亏损，已进行清算
处理,剩余2,200万元已变更为投资西宁
西单商场百货有限公司项目。
1）参股清华永新信息工程有限公司项目变
更原因：自2000年初双方合作以
来，随着国家对DVB和CA标准的确立，双方
决定合作时所拥有的技术已经远
远不能满足市场发展的需求，该公司必须在
国内外市场上，寻求有更强技术优
变更原因及变更 势，符合产业发展方向的合作者加盟，以保
证该公司的生存和发展。为此，双
程序说明（分具 方合作时的股权结构，必然发生重大变化，
将会给本公司投资项目在投资时
体项目） 间、投资方式、投资风险等方面，带来了严重
不确定因素，因此将此项目进行变更。
变更程序：上述募集资金变更议案及可行性报
告已经公司第三届董事会第九次
会议和2001年临时股东大会通过，变更程序合
法，决议分别刊登于2001年
11月15日和2001年12月19日的《上海证券报》上。
2）西单商场互联网络中心项目变更原因：近一
年来，互联网市场虽然逐步走
出低谷，有一定的发展，但总体仍处于培育期，
不具备快速发展的条件和环
境，且IT业是高投入、高风险的行业，投入大、
回报低，培育期长，市场有
限，竞争激烈，同时该公司目前不具备吸引外部
投资的机遇，而自身主业经营
的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损，
为了避免发生更严重的亏损，降
低公司投资风险，减轻公司负担，因此将此
项目进行变更。
变更程序：上述募集资金变更议案已经公司第四届
董事会第六次会议和2004
年第一次临时股东大会通过，变更程序合法，
决议分别刊登于2004年7月2
日和2004年8月4日的《中国证券报》上。
变更投资项目的
8,200万元
资金总额
变更后的项目 对应的原
承诺项目
天通苑西单商 清华永新
场综合商业中心 信息工程
项目 有限公司
西单商场
西宁西单商场百
互联网络
货有限公司项目
中心
合计 —
变更投资项目的
8,200万元
资金总额
变更后的项目 变更项目拟投
入金额
天通苑西单商
场综合商业中心 6,000万元
项目
西宁西单商场百
2,200万元
货有限公司项目
合计 8,200万元
变更投资项目的
8,200万元
资金总额
变更后的项目 实际投入金
额
天通苑西单商
场综合商业中心 6,000万元
项目
西宁西单商场百
2,200万元
货有限公司项目
合计 8,200万元
变更投资项目的
8,200万元
资金总额
变更后的项目 产生收益金额
天通苑西单商
场综合商业中心 436.4万元
项目
西宁西单商场百
尚未产生收益
货有限公司项目
合计 436.4万元
变更投资项目的
8,200万元
资金总额
变更后的项目 是否符合计划进
度和预计收益
天通苑西单商
场综合商业中心 是
项目
西宁西单商场百
报告期未开业
货有限公司项目
合计 —
未达到计划进度 组建的西宁西单商场百货有限
公司采取租赁方式经营管理位
于青海省西宁市的
和收益的说明 创新大厦百货店和城南超市店。
其中创新大厦百货店已于
2004年12月12日正
（分具体项目） 式开业，城南超市店正在筹备中。
报告期末尚未使用的募集资金存放在银行。
（二）报告期内公司其他非募集资金投资项目
1）公司2004年4月15日召开的第四届董事会第四次会议，审议并通过了《西单商场
餐饮、超市装修改造的议案》，投资1717.31万元，完善西单商场配套的餐饮、超市等
装修改造工程，该项目已在“五一”前开张营业，开业至今经营状况良好。
2）公司2004年4月15日召开的第四届董事会第四次会议，审议并通过了《关于对北
京法雅商贸有限责任公司增资的议案》，法雅公司注册资本由100万元增加到500万元，
其中：本公司增资280万元，占增资后注册资本的72%。法雅增资后，经营状况良好。
3）成都金沙西单购物中心项目投资1350万元在四川成都青羊区金沙开办的金沙店
，以租赁方式经营金沙国际商城地下一层建筑面积14800平方米的超市；以与物业方合
作的方式经营地上一、二层及两万多平方米的百货店。金沙西单购物中心已于2005年1
月15日开业。
4）皂君庙购物中心项目投资1260万元在北京海淀区皂君庙以租赁方式开办社区购
物中心。该项目地下一层、地上三层，建筑面积9296平方米，该店已于2005年春节前开
业。
三、公司财务情况
2004年报告期财务状况
单位:人民币元
项目名称 期末数
总资产 1,708,499,687.21
主营业务利润 198,701,312.62
净利润 4,179,839.66
现金及现金等价物净增
3,394,619.94
加额
股东权益 1,129,810,552.90
项目名称 期初数
总资产 1,485,634,077.93
主营业务利润 121,155,286.73
净利润 -171,838,126.44
现金及现金等价物净增
-178,344,620.12
加额
股东权益 1,120,989,892.47
项目名称 增减额
总资产 222,865,609.28
主营业务利润 77,546,025.89
净利润 176,017,966.10
现金及现金等价物净增
181,739,240.06
加额
股东权益 8,820,660.43
增减幅度
项目名称
（％）
总资产 15
主营业务利润 64
净利润 不适用
现金及现金等价物净增
不适用
加额
股东权益 0.79
1）主营业务利润变动原因：主要原因为上年度受非典和本公司停业装修影响，进
行处理商品导致毛利率较低；本年度公司进行重新市场定位和商品结构调整，经营调整
基本到位，毛利率上升。
2）净利润变动原因：商品毛利额增加，费用下降，子公司收益增加。
四、北京京都会计师事务所对公司2004年度的财务报告出具了标准无保留意见的审
计报告。
五、新年度经营计划
1）全面开展经营创新，努力完成创新工程的核心任务。
理念创新是经营创新的核心，将“三实”理念在公司推广，根据百货、超市两大业
态的特点，赋予“三个形象”新的内涵，并使之不断发扬光大；市场创新是经营创新的
基础，公司要全面了解和把握日新月异的市场变化，在充分掌握竞争对手动态和目标顾
客需求的前提下，结合自身实际深入分析地域特点、目标顾客群消费特点、市场定位、
经营优势和未来市场需求，发挥优势，拓宽思路，努力挖潜，千方百计提高盈利水平和
创利能力；商品创新是经营创新的关键，公司两大主力业态各门店要紧紧围绕经营定位
进行调整，在进行商品陈列调整时，要努力做到：方便顾客、关联陈列；服务创新是经
营创新的保障，公司要在继承企业传统优秀服务观念和做法的基础上，不断充实、完善
、创新；营销创新是经营创新的重要手段，通过营销创新，不仅要使公司的整体形象得
以广泛传播和推广，更重要的是，要赢得顾客的青睐和社会的垂青，真正培育出消费者
心灵中的公司形象。
2）深入开展管理创新，强化创新工程的生命线。
管理是企业的第一生命，管理创新是企业创新的灵魂。企业的管理创新是根据经营
创新的需求，通过与之相配套的机制创新、体制创新、制度创新和技术创新，建立一种
更为有效的、可持续发展的新的资源整合模式，把处于分离状态的要素进行优化配置，
从而在要素不变的情况下，确保创新效益的最大化。
2005年公司在开展管理创新工作时，首先要理顺组织机构，夯实基础管理，根据管
理创新的要求，结合企业发展的实际需要，本着“精简、高效、统一、灵活”的原则和
目标，重点对组织机构重新进行设置并明确相应职能，在此基础上，通过严格执行“五
统一”，即：统一人力资源管理，统一财务管理，统一营采管理，统一信息技术管理，
统一企业标识系统，逐步实现管理创新、强化公司管理职能、提高控制力的目标。
3）大力开展发展创新，增强创新工程的源动力。
发展是硬道理，2005年公司要结合市场的环境变化和竞争态势，加快开店的速度，
在发展问题上必须创新发展思路，公司要以增量发展与存量发展相结合的发展战略，以
快速发展、连锁经营两大主力业态重点发展的发展策略，以区域领先和全面覆盖相结合
的发展模式，以低成本入市、总结复制、一本万利的发展理念，坚持“规模与效益并举
”的方针，在充分调研的基础上选择重点市场低成本进入，逐步取得全局优势，以此构
建公司规模和效益双赢的新局面。
在北京地区，公司计划发展超市业态门店3—4家，并且在华北地区积极寻找开发项
目，使公司在华北区域形成以北京为中心的两大主力业态的全面覆盖；在西部地区，公
司计划发展8家左右新店，其中既有百货业态门店，也有超市业态门店。同时，还要在
继续开发新店的基础上，把增效作为全年工作的重点，最大限度地实现有效的投资回报
。2005年，公司要初步实现公司跨地区、规模化、连锁经营的战略格局，努力实现规模
和效益双赢的新局面。
4）抓好公司控股子公司的管理，进一步提高经营质量和经济效益。
六、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
1、公司第四届董事会第三次临时会议于2004年2月12日召开，应到董事13人，实到
董事11人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人
员列席了会议。会议审议通过了如下决议：
1）通过了公司重大人事调整的议案；
2）通过了公司组织机构设置及管理职能的议案。
2、公司第四届董事会第四次会议于2004年4月15日召开，应到董事13人，实到董事
10人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列
席了会议。会议审议通过了如下决议：
1）公司2003年度董事会工作报告；
2）公司2003年度经营业务报告；
3）公司2003年度财务决算报告；
4）公司2003年度利润分配预案；
5）公司2003年年度报告及2003年年度报告摘要；
6）关于修改《公司章程》的议案；
7）关于董事会成员调整的议案；
8）审议西单商场餐饮、超市装修改造的议案；
9）关于对北京法雅商贸有限责任公司增资的议案；
10)关于计提存货跌价准备的议案；
11）关于核销应收款项坏帐情况的议案；
12）关于变更会计政策的议案；
13）关于聘任会计师事务所及支付审计费用的议案；
14）关于召开2003年年度股东大会的议案。
3、公司第四届董事会第五次会议于2004年4月28日召开，应到董事13人，实到董事
11人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列
席了会议。会议审议通过了《公司2004年第一季度报告》。
4、公司第四届董事会第六次会议于2004年6月30日召开，应到董事12人，实到董事
11人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列
席了会议。会议审议通过了如下决议：
1）变更部分募集资金投向的议案；
2）对谊星公司进行增资的议案；
3）收购三里屯办公业务用房的议案；
4）调整董事会专门委员会成员的议案；
5）关于修改《董事会议事规则》的议案；
6）关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。
5、公司第四届董事会第七次会议于2004年8月26日召开，应到董事12人，实到董事
11人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列
席了会议。会议审议通过了如下决议：
1）公司2004年半年度报告全文及摘要；
2）关于聘任公司总经理的议案。
6、公司第四届董事会第四次临时会议于2004年9月23日以通讯方式召开，应参与表
决的董事12人，实际参与表决的董事12人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定
，决议合法有效。会议审议通过了《北京市西单商场股份有限公司为控股子公司提供担
保的议案》。
7、公司第四届董事会第五次临时会议于2004年10月28日以通讯方式召开，应参与
表决的董事12人，实际参与表决的董事12人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规
定，决议合法有效。会议审议通过了《公司2004年第三季度报告全文及摘要》。
（二）、董事会对股东大会决议的执行情况：
1）报告期内，公司董事会依据相关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议
和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。根据公司2004年第一次临时股东大会
的决议，按照公司主业规模化、连锁化的战略发展目标，公司将投资3000万元投资完善
西单商场互联网络中心项目中尚未使用的2200万元，变更为投资西宁西单商场商业有限
公司项目，从而，避免了西单电子商务有限公司发生更严重的亏损，降低了公司的投资
风险，减轻了公司负担。组建的西宁西单商场商业有限公司采取租赁方式经营管理位于
青海省西宁市的创新大厦百货店和城南超市店。其中创新大厦百货店已于2004年12月1
2日正式开业，城南超市店正在筹备中。
2）2004年第一次临时股东大会审议通过了《关于对北京谊星商业投资发展有限公
司进行增资的议案》和《关于收购三里屯办公业务用房的议案》。为了整合三里屯地区
的资源，形成公司除商业经营以外的又一利润增长点，由谊星公司收购公司控股股东—
—北京西单友谊集团在朝阳区三里屯路甲3号新建的办公业务用房，用于租赁经营，谊
星公司注册资本需由7000万元增至10000万元，公司和北京西单友谊集团按原股权比例
，以现金方式共同增资，公司出资2250万元，北京西单友谊集团出资750万元；增资后
的谊星公司，收购该办公业务用房项目，用于对外出租经营。收购完成后，谊星公司将
获得可使用面积达17221.3平方米、使用年限为伍拾年的办公业务用房，可为公司带来
稳定的收益，进一步提高公司的整体盈利水平。2004年下半年，谊星公司已与德国大众
汽车（中国）投资有限公司签定了租赁协议，年租金收入为1958万元。
七、本年度利润分配或资本公积金转增股本预案：
2004年公司实现利润总额为7,259,912.37元，净利润4,179,839.66元，依照《公司
章程》规定提取法定公积金10%，金额为392,665.05元；提取法定公益金10%，金额为3
92,665.05元。提取两金后，本期未分配利润余额3,394,509.56元，加上公司结转以前
年度未分配利润-149,337,605.23元，合计未分配利润为-145,943,095.67元。
由于本报告期公司盈利较少，所以不进行现金分红和资本公积金转增股本。
独立董事对此利润分配议案发表了独立意见，同意此分配预案。
八、其他需要披露的事项
1、本公司的信息披露指定报刊为《中国证券报》。
2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京京都会计师事务所有限责任公司
Beijing Jingdu Certified Public Accountants Co.,Ltd.
关于北京市西单商场股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京京都专字（2005）第286号
北京市西单商场股份有限公司董事会：
我们接受委托，对北京市西单商场股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年度
的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公
司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下：
一、贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系：
关联方名称 与贵公司关系
北京西单友谊集团 贵公司之控股股东
北京西单电子商务有限责任公司 贵公司之子公司
二、说明：截至2004年12月31日止，贵公司之控股股东占用资金情况如下：
2004年末占 2004年累计占
占用方式 用 用
金额 金额
其他应收款 3,864,418.15 3,864,418.15
2004年度偿还情况
占用方式
偿还方式 偿还金额
其他应收款 货币资金 --
2004年年初占
占用原因
占用方式 用
及说明
金额
其他应收款 -- 往来款
三、说明：截至2004年12月31日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：
占用方 2004年末占用
关联方名称
式 金额
北京西单电子
其他应
商务有限责任 6,685,889.25
收款
公司
2004年累计 2004年度偿还情况
关联方名称 占用
金额 偿还方式偿还 金额
北京西单电子
商务有限责任 -- 货币资金 --
公司
2004年年初占
占用原因
关联方名称 用
及说明
金额
北京西单电子
借款
商务有限责任 6,685,889.25
说明2
公司
说明：1、上述关联往来已在2004年年报的会计报表附注中披露；
2、贵公司借款给控股子公司北京西单电子商务有限责任公司流动资金，借款利率
为5.31%、以借款实际使用天数计息。该关联往来2003年已合并抵消，本年度贵公司未
合并北京西单电子商务有限责任公司。系该公司根据股东大会决议，2004年度进入清算
阶段，截止2004年12月31日清算工作正在进行中，根据财政部《合并会计报表暂行规定
》，贵公司2004年未将其纳入合并会计报表范围。
3、贵公司控股子公司北京友谊商店股份有限公司通过兴业银行北京长安支行委托
贷
款借给北京西单友谊集团的流动资金3,000万元,合同到期已收回。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 卫俏嫔
中国注册会计师 江永辉
中国.北京 二〇〇五年四月二十一日
3、独立董事对公司累计和当期对外担保和执行《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的专项说明
根据中国证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》精神，公司独立董事于帆先生、钱明杰先生、王成荣先生、刘
洪跃先生发表《关于北京市西单商场股份有限公司对外担保的专项说明及独立意见》，
相关说明和独立意见如下：经我们审慎调查，公司严格遵守《公司章程》的有关规定，
规范公司对外担保行为，严格控制对外担保风险。截止报告期末，没有发现为控股股东
及本公司持股50%以下其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第四届监事会第四次会议于2004年4月15日召开，会议应到监事3人，实到
3人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下
议案：
1）审议通过公司2003年度监事会工作报告；
2）审议通过公司2003年年度报告及2003年年度报告摘要；
3）审议通过关于计提存货跌价准备的议案；
4）审议通过关于核销应收款项坏帐情况的议案；
5）审议通过关于变更会计政策的议案；
6）审议通过关于修改《公司章程》的议案。
本次会议决议公告刊登于2004年4月17日《中国证券报》。
2、公司第四届监事会第五次会议于2004年4月28日在本公司会议室召开，会议应到
监事3人，实到3人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议
并通过了公司《2004年第一季度报告》。
3、公司第四届监事会第六次会议于2004年6月30日在本公司会议室召开，会议应到
监事3人，实到3人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议
并通过了以下议案：
1）同意变更部分募集资金投向的议案；
2）同意对谊星公司进行增资的议案；
3）同意收购三里屯办公业务用房的议案。
本次会议决议公告刊登于2004年7月2日《中国证券报》。
4、公司第四届监事会第七次会议于2004年8月26日在本公司会议室召开，会议应到
监事3人，实到3人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议
并通过了《公司2004年半年度报告全文及摘要》。
5、公司第四届监事会第八次会议于2004年10月28日在本公司会议室召开，会议应
到监事3人，实到3人，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审
议并通过了《公司2004年第三季度报告全文及摘要》。
（二）、按中国证监会要求，监事会对下列事项的监督发表独立意见：
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事
项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的尽职情况以及公司管理制
度等进行了监督，报告期内公司修改了《公司章程》、《董事会议事规则》等制度，聘
任了公司总经理，进一步完善了公司的法人治理结构；董事及高级管理人员在执行职务
时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益的情况发生；公司
已建立并逐步完善内部控制制度。
2、检查公司的财务状况
报告期内，公司严格执行了财经法规和财务制度，公司的财务管理制度健全，财务
工作情况正常。公司的财务报告及由北京京都会计师事务所出具的标准无保留意见的审
计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内，公司根据市场变化的实际情况，变更了部分募集资金投向，符合全
体股东的利益，变更程序符合相关法律法规的要求。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权
益或造成公司资产流失。
5、报告期内，公司关联交易有效地整合了公司的商业资源，符合公司和全体股东
的利益，有利于进一步增强公司的盈利能力。公司的关联交易按照公开、公正、公平原
则以市场价格进行，没有损害上市公司利益。
6、监事会全程参与了新任总经理的选聘工作。整个选聘过程合法、规范。
7、会计师事务所出具的审计报告为标准无保留意见的审计报告。
十、重要事项
（一）本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、公司于2004年6月30日召开的第四届董事会第六次会议及2004年8月3日召开的2
004年第一次临时股东大会上审议通过了《对谊星公司进行增资的议案》和《收购三里
屯办公业务用房的议案》（详见2004年7月2日及2004年8月4日《中国证券报》）。本公
司和北京西单友谊集团按原股权比例，以现金方式对北京谊星商业投资发展有限公司（
以下简称“谊星公司”）共同增资，本公司出资2250万元，北京西单友谊集团出资750
万元，谊星公司注册资本由7000万元增至10000万元；增资后的谊星公司收购控股股东
北京西单友谊集团开发建设的北京市朝阳区三里屯路甲三号办公业务用房项目，用于对
外出租经营。经本公司与西友集团协商同意，以本次交易标的评估值为依据，确定交易
价格为17000万元，本次交易已完成。
2、公司于2003年4月24日召开的第三届董事会第十五次会议及2003年6月9日召开的
2002年年度股东大会上审议通过了《北京市西单商场股份有限公司处置北京西海润商业
有限责任公司股权的议案》（详见2003年4月26日及2003年6月10日《上海证券报》）。
公司以6100万元的价格将西海润50.83%的股权转让给西友集团，其余20%的股权，以24
00万元的价格转让给北京方锦投资顾问有限责任公司，2004年3月31日北京西单友谊集
团已将转让款6100万元支付给本公司。
3、购销商品发生的关联交易
单位：人民币元
销售方 购买方
本公司之子公司 北京西单友谊集团
北京西单友谊集团 本公司之子公司
销售方 交易内容
本公司之子公司 购销商品
北京西单友谊集团 购销商品
销售方 定价原则
本公司之子公司 市场价
北京西单友谊集团 市场价
销售方 交易金额
本公司之子公司 2,563,474.60
北京西单友谊集团 1,851,667.29
占同类交易金
销售方
额的比例
本公司之子公司 62.80%
北京西单友谊集团 74.73%
销售方 结算方式
本公司之子公司 现金
北京西单友谊集团 现金
因交易金额较小，未对公司利润产生影响。
4、租出租入发生的关联交易
单位：人民币元
出租方 承租方
本公司 北京西单友谊集团
北京西单友谊集团 本公司
出租方 租赁内容
本公司 房屋、场地租赁
北京西单友谊集团 土地使用权租赁
出租方 定价原则
本公司 协议约定
北京西单友谊集团 协议约定
出租方 交易金额
本公司 2,102,760.00
北京西单友谊集团 1,265,700.00
占同类交易金
出租方
额的比例
本公司 4.44%
北京西单友谊集团 100%
结算
出租方
方式
本公司 现金
北京西单友谊集团 现金
本公司与控股股东北京西单友谊集团发生的租出租入交易为常年租赁合同，未对公
司利润产生重大影响。
5、公司向关联方提供资金
单位：人民币万元
向关联方提供资金
关联方
发生额
北京西单电子商务有限责任公司 0
北京西单友谊集团 3000.00
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 0
北京万方西单商场有限责任公司 0
河北金鹰食品有限公司北京分公司 2335.00
北京光彩伟业商业有限公司 750.00
北京法雅商贸有限责任公司 100.00
兰州西单商场百货有限公司 1898.85
北京谊星商业投资发展有限公司 2700.00
青海西单商场百货有限公司 300.00
成都西单商场百货有限公司 759.83
北京友谊商店股份有限公司 3000.00
合计 14843.68
向关联方提供资金
关联方
余额
北京西单电子商务有限责任公司 668.59
北京西单友谊集团 0
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 0
北京万方西单商场有限责任公司 4472.00
河北金鹰食品有限公司北京分公司 4316.46
北京光彩伟业商业有限公司 970.00
北京法雅商贸有限责任公司 1300.00
兰州西单商场百货有限公司 2160.00
北京谊星商业投资发展有限公司 1950.00
青海西单商场百货有限公司 300.00
成都西单商场百货有限公司 359.83
北京友谊商店股份有限公司 --
合计 16496.88
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额
北京西单电子商务有限责任公司 0
北京西单友谊集团 0
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 0
北京万方西单商场有限责任公司 0
河北金鹰食品有限公司北京分公司 0
北京光彩伟业商业有限公司 0
北京法雅商贸有限责任公司 0
兰州西单商场百货有限公司 0
北京谊星商业投资发展有限公司 0
青海西单商场百货有限公司 0
成都西单商场百货有限公司 0
北京友谊商店股份有限公司 1500.00
合计 1500.00
关联方向上市公司提供资金
关联方
余额
北京西单电子商务有限责任公司 0
北京西单友谊集团 0
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 5496.68
北京万方西单商场有限责任公司 0
河北金鹰食品有限公司北京分公司 0
北京光彩伟业商业有限公司 0
北京法雅商贸有限责任公司 0
兰州西单商场百货有限公司 0
北京谊星商业投资发展有限公司 0
青海西单商场百货有限公司 0
成都西单商场百货有限公司 0
北京友谊商店股份有限公司 1500.00
合计 6996.68
1）本公司控股子公司北京友谊商店股份有限公司通过兴业银行北京长安支行委托
贷款借给北京西单友谊集团的流动资金3000万元，合同到期已收回。
2）其他关联方资金占用均为本公司控股子公司流动资金借款，未对公司正常经营
产生不利影响。
6、报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。
7、报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。
（四）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管
、承包、租赁本公司资产的事项；
2、报告期内，公司无重大担保事项；
3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项；
4、报告期内，其他重大合同及其履行情况。
（五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司继续聘任北京市京都会计师事务所担任本公司审计工作，本年度支
付给聘任会计师事务所的报酬为50万元，会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年
限为5年。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其他重大事项
1999年5月，本公司之子公司北京友谊商店股份有限公司（以下简称友谊商店）与
北京凯杰美术服务有限责任公司（以下简称凯杰公司）签订《租赁合同》，约定友谊商
店将位于朝阳区建国门外大街17号的综合楼1-4层租赁给凯杰公司，租赁期从1999年7月
起至2005年7月止。鉴于友谊商店拟进行整体改造，于2003年12月提前中止租赁合同，
请凯杰公司于2003年12月1日前将租赁房屋腾空并归还友谊商店，双方发生纠纷。经北
京市第二中级人民法院调解，并于2004年12月15日出具（2004）二中民初字第5320号民
事调解书，达成协议。协议第三条约定“凯杰公司在2005年4月30日将租赁房屋腾空交
还本公司，5月10日前友谊商店一次性支付凯杰公司400万元”。本公司预计凯杰公司会
按本条协议腾空并交还租赁房屋，本公司很可能会发生400万的赔偿金支出。本公司根
据上述情况，已预计违约补偿金400万元。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
北京京都会计师事务所有限责任公司
Beijing Jingdu Certified Public Accountants Co.,Ltd.
审计报告
北京京都审字（2005）第0568号
北京市西单商场股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京市西单商场股份有限公司（以下简称西单商场）2004年12月
31日的公司及合并资产负债表以及2004年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量
表。这些会计报表的编制是西单商场管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的
基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了西单商场2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营
成果和现金流量。
北京京都会计师事务所有限责任公 司 中国注册会计师 卫俏嫔
中国 北京 中国注册会计师 江永辉
二〇〇五年四月二十一日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
一、公司基本情况
北京市西单商场股份有限公司（以下简称“本公司”）于1993年5月经北京市经济
体制改革委员会以京体改委字（1993）第49号文批准设立，由原北京西单商场集团等五
家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996年3月经北京市人民政府以京
政函（1996）6号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理
委员会以证监发审字（1996）98号文批准，于1996年6月27日在上海证券交易所上网公
开发行A股股票4,080万股，发行后本公司总股本变更为19,163.23万股。同年7月16日已
发行的A股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997年5月本公司实施送股及转增股本方案
后，股本总额增至24,912.20万股；1998年4月和11月本公司实施送股及配股方案后，股
本总额增至36,406.35万股；2001年1月本公司实施配股方案后，股本总额增至40,971.
80万股。
本公司于1993年12月20日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，
注册号为1100001502061。
本公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品
。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为
本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到
预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期
间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6.现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
7.短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票
投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成
本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8.坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应
收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 40%
四至五年 80%
五年以上 100%
当按公司的账龄分析法计提的坏账准备仍不足以备抵其坏账损失时，按其实际状况
采用个别认定法。
本公司确认坏账的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准
备。
9.存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值
易耗品、在产品、库存商品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商
品的发出、领用采用先进先出法结转成本；低值易耗品、包装物在400元以下领用时采
用一次摊销，单价在400元以上2000元以下采用五五摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价
格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存
货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10.长期投资核算方法
（1）长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价
。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本
作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
(2)长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用
权益法核算。
(3)股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额
，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入
损益。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销
。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项
投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以
取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，
如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降
低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此
以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预
计净残值率为4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用年限
房屋及建筑物 30-40年
运输设备 8-14年
机器设备 5-15年
类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.20%-2.40%
运输设备 12.00%-6.86%
机器设备 19.20%-6.40%
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按
单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固
定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的
，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
12.在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达
到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重
新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于
账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13.借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，
计入当期财务费用。
14.无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按相关合同规定
的受益年限或10年内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备
：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准
备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
15.长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销
。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产
经营期一次计入当期损益。
16.预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿
金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
17.收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司
在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公
司确认收入。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投
资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表
时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据
增值税 应税收入
营业税 应税收入
消费税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入
城市维护建设税 应纳流转税额
企业所得税 应纳税所得额
税种 税率
增值税 17%或13%
营业税 5%
消费税 5%
城市维护建设税 7%或5%
企业所得税 33%
四、控股子公司及合营企业
截至2004年12月31日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
公司名称 经营范围
北京法雅商贸有
商业批发
限责任公司
北京西单电子商
网上零售
务有限责任公司
北京万方西单商
商业零售
场有限责任公司
北京友谊商店股
商业零售
份有限公司
河北金鹰食品有 蔬菜罐头
限公司 制造
北京光彩伟业商 商业零
业有限责任公司 售、批发
北京谊星商业投
综 合
资发展有限公司
北京市西单商场
连锁发展有限责 超市零售
任公司
兰州西单商场百
商业零售
货有限公司
青海西单商场百
商业零售
货有限公司
成都西单商场百
商业零售
货有限公司
公司名称 注册资本
北京法雅商贸有
5,000,000.00
限责任公司
北京西单电子商
10,000,000,00
务有限责任公司
北京万方西单商
64,000,000.00
场有限责任公司
北京友谊商店股
83,770,000.00
份有限公司
河北金鹰食品有
48,000,000.00
限公司
北京光彩伟业商
30,000,000.00
业有限责任公司
北京谊星商业投
100,000,000.00
资发展有限公司
北京市西单商场
连锁发展有限责 75,000,000.00
任公司
兰州西单商场百
40,000,000.00
货有限公司
青海西单商场百
24,500,000.00
货有限公司
成都西单商场百
15,000,000.00
货有限公司
本公司投资额
公司名称
直接投资 间接投资
北京法雅商贸有
3,600,000.00 --
限责任公司
北京西单电子商
8,000,000.00 --
务有限责任公司
北京万方西单商
33,280,000.00 --
场有限责任公司
北京友谊商店股
79,467,246.60 --
份有限公司
河北金鹰食品有
37,206,700.77 --
限公司
北京光彩伟业商
24,000,000.00 --
业有限责任公司
北京谊星商业投
75,000,000.00 --
资发展有限公司
北京市西单商场
连锁发展有限责 60,000,000.00 --
任公司
兰州西单商场百
39,200,000.00 800,000.00
货有限公司
青海西单商场百
22,000,000.00 2,500,000.00
货有限公司
成都西单商场百
13,500,000.00 --
货有限公司
股权比例
公司名称
直接比例 实际比例
北京法雅商贸有
72.00% 72.00%
限责任公司
北京西单电子商
80.00% 80.00%
务有限责任公司
北京万方西单商
52.00% 52.00%
场有限责任公司
北京友谊商店股
86.87% 86.87%
份有限公司
河北金鹰食品有
84.07% 84.07%
限公司
北京光彩伟业商
80.00% 80.00%
业有限责任公司
北京谊星商业投
75.00% 75.00%
资发展有限公司
北京市西单商场
连锁发展有限责 80.00% 80.00%
任公司
兰州西单商场百
98.00% 100.00%
货有限公司
青海西单商场百
89.79% 100.00%
货有限公司
成都西单商场百
90.00% 90.00%
货有限公司
是否
公司名称
合并
北京法雅商贸有
是
限责任公司
北京西单电子商
否
务有限责任公司
北京万方西单商
是
场有限责任公司
北京友谊商店股
是
份有限公司
河北金鹰食品有
是
限公司
北京光彩伟业商
是
业有限责任公司
北京谊星商业投
是
资发展有限公司
北京市西单商场
连锁发展有限责 否
任公司
兰州西单商场百
是
货有限公司
青海西单商场百
是
货有限公司
成都西单商场百
是
货有限公司
说明：
1、间接投资方
（1）对兰州西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司青海西单商场
百货有限公司；
（2）对青海西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司兰州西单商场
百货有限公司。
2、本年度合并范围增加
（1）北京法雅商贸有限责任公司以前年度由于资产及销售规模小，根据财政部有
关规定，本公司未将其纳入合并报表范围；2004年度该公司资产及销售规模扩大，本公
司将其纳入合并会计报表范围，并调整了本公司2003年度合并会计报表。
（2）根据本公司2004年6月30日召开的第四届董事会第六次会议决议，本公司出资
2,200万元，成立青海西单商场百货有限公司，拥有89.79%股份，该公司于2004年8月2
0日取得企业法人营业执照。
（3）本公司于本年度出资1,350万元，成立成都西单商场百货有限公司，拥有90%
股份，该公司于2004年8月26日取得企业法人营业执照。
3、本年度合并范围减少
（1）北京西单电子商务有限责任公司根据股东大会决议，2004年度进入清算阶段
，截止2004年12月31日清算工作正在进行中，根据财政部《合并会计报表暂行规定》，
本公司2004年未将其纳入合并会计报表范围。
（2）本公司于2003年10月28日经2003年第一次临时股东大会决议通过，收购北京
市西单连锁发展有限责任公司全部资产，并注销其法人主体资格。截止2004年12月31日
已完成对该公司的资产收购，相关清算工作正在进行中。根据财政部《合并会计报表暂
行规定》，本公司2004年未将其纳入合并会计报表范围。上述公司2004年度财务状况、
经营成果如下：
公司名称 资产总额
北京西单电子商务有限责任公司 1,257,052.21
北京市西单连锁发展有限责任公司 68,716,766.64
公司名称 主营业务收入
北京西单电子商务有限责任公司 280,311.07
北京市西单连锁发展有限责任公司 --
公司名称 净利润
北京西单电子商务有限责任公司 （195,773.77）
北京市西单连锁发展有限责任公司 --
五、会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 2004.12.31
现金 1,264,589.71
银行存款 317,239,465.56
其他货币资金 331,591.68
318,835,646.95
项 目 2003.12.31
现金 606,835.85
银行存款 314,440,746.15
其他货币资金 393,445.01
315,441,027.01
其中，外币如下：
2004.12.31
币种
原币 汇率 折合人民币
美 元 -- -- --
2003.12.31
币种
原币 汇率 折合人民币
美 元 179,581.59 8.2767 1,486,342.95
2.应收账款
（1）合并数
A.账龄分析及百分比
2004.12.31
账龄 金额 比例
（%）
一年以内 51,578,712.29 81.53
一至二年 7,909,783.65 12.51
二至三年 842,884.95 1.33
三年以上 2,930,652.01 4.63
63,262,032.90 100.00
2004.12.31
账龄 坏账准备
一年以内 2,535,689.05
一至二年 817,426.24
二至三年 344,866.52
三年以上 1,342,315.60
5,040,297.41
2003.12.31
账龄 金额 比例
（%）
一年以内 44,067,083.66 86.72
一至二年 3,228,706.72 6.35
二至三年 2,509,967.52 4.94
三年以上 1,009,309.86 1.99
50,815,067.76 100.00
2003.12.31
账龄 坏账准备
一年以内 2,234,023.88
一至二年 400,329.24
二至三年 501,993.51
三年以上 826,122.52
3,962,469.15
B.坏账准备
2004.01.01 本期增加
3,962,469.15 1,099,243.35
本期减少
2004.01.01
转出 转回
3,962,469.15 2,424.13 18,990.96
2004.01.01 2004.12.31
3,962,469.15 5,040,297.41
C.截至2004年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况。
D.截至2004年12月31日，应收账款前五名金额合计14,471,952.39元，占应收账款
总额的22.88%。
（2）母公司
A.账龄分析及百分比
2004.12.31
账龄 比例
金额
（%）
一年以内 6,602,105.10 53.23
一至二年 5,715,231.87 46.08
二至三年 86,065.08 0.69
三年以上 -- --
12,403,402.05 100.00%
2004.12.31
账龄
坏账准备
一年以内 330,105.26
一至二年 571,523.19
二至三年 86,065.08
三年以上 --
987,693.53
2003.12.3
账龄 比例
金额
（%）
一年以内 8,894,570.00 99.04
一至二年 86,065.08 0.96
二至三年 -- --
三年以上 -- --
8,980,635.08 100.00
2003.12.31
账龄
坏账准备
一年以内 442,126.79
一至二年 86,065.08
二至三年 --
三年以上 --
528,191.87
B.坏账准备
2004.01.01 本期增加
528,191.87 459,501.66
本期减少
2004.01.01
转出 转回
528,191.87 -- --
2004.01.01 2004.12.31
528,191.87 987,693.53
3.其他应收款
（1）合并数
A.账龄分析及坏账准备
2004.12.31
账龄 比例
金额
（%）
一年以内 27,100,837.06 53.88
一至二年 11,009,850.76 21.89
二至三年 6,044,234.23 12.02
三年以上 6,142,604.65 12.21
50,297,526.70 100.00
2004.12.31
账龄
坏账准备
一年以内 960,481.92
一至二年 5,107,317.28
二至三年 1,531,682.92
三年以上 2,856,039.38
10,455,521.50
2003.12.31
账龄 比例
金额
（%）
一年以内 9,315,312.06 43.13
一至二年 6,057,019.28 28.05
二至三年 5,958,882.93 27.59
三年以上 265,605.72 1.23
21,596,819.99 100.00
2003.12.31
账龄
坏账准备
一年以内 5,796,555.52
一至二年 1,370,602.46
二至三年 1,572,824.70
三年以上 163,022.92
8,903,005.60
B.坏账准备变动情况
2004.01.01 本期增加
8,903,005.60 1,980,285.88
本期减少
2004.01.01
核销数 转出 转回
8,903,005.60 3,900.0 1,028.02 422,841.96
2004.12.31
2004.01.01
8,903,005.60 10,455,521.50
C.截至2004年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见[附注六
、3]。
D.截至2004年12月31日止，其他应收款前五名金额合计24,004,532.18元，占其他
应收款总额的47.73%。
E.本年末其他应收款比上年末增加132.89%的原因为本期因合并范围变化增加子公
司，相应增加其他应收款。
F.本年末一至二年金额比上年末一年以内金额大的原因为合并范围变化影响。
（2）母公司
A.账龄分析及坏账准备
2004.12.31
账龄 比例
金额
（%）
一年以内 166,646,131.77 95.56
一至二年 6,874,282.45 3.94
二至三年 743,722.40 0.43
三年以上 127,280.00 0.07
174,391,416.62 100.00
2004.12.31
账龄
坏账准备
一年以内 223,389.44
一至二年 4,816,279.10
二至三年 148,744.48
三年以上 51,632.00
5,240,045.02
2003.12.31
账龄 比例
金额
（%）
一年以内 126,825,054.58 99.19
一至二年 890,005.04 0.70
二至三年 136,080.00 0.10
三年以上 1,200.00 0.01
127,852,339.62 100.00
2003.12.31
账龄
坏账准备
一年以内 5,455,473.29
一至二年 89,000.50
二至三年 27,216.00
三年以上 960.00
5,572,649.79
B.坏账准备变动情况
2004.01.01 本期增加
5,572,649.79 94,137.19
本期减少
2004.01.01
核销 转回
5,572,649.79 3,900.00 422,841.96
2004.01.01 2004.12.31
5,572,649.79 5,240,045.02
4.预付账款
（1）账龄分析及百分比
2004.12.31
账 龄
金额 比例（%）
一年以内 26,649,023.77 95.13
一至二年 948,935.50 3.39
二至三年 69,590.00 0.25
三年以上 344,563.00 1.23
28,012,112.27 100.00
2003.12.31
账 龄
金额 比例（%）
一年以内 19,346,726.37 97.91
一至二年 69,590.00 0.35
二至三年 344,563.00 1.74
三年以上 -- --
19,760,879.37 100.00
（2）截至2004年12月31日，无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）本年末账龄超过1年未收回的原因：尚未结算，具有押金性质。
（4）本年末预付账款比上年末增加41.76%的原因为本期因合并范围变化增加子公
司，相应增加预付帐款。
5.存货
（1）存货分项目列示
项 目 2004.12.31
在途物资 23,688,163.78
原材料 8,503,729.09
物料用品 2,726,214.72
库存商品 90,726,940.53
委托加工材料 3,134,705.07
自制半成品 3,567,509.51
产成品 1,680,285.91
低值易耗品 4,982,557.80
受托代销商品 53,379,536.60
192,389,643.01
代销商品款 (53,379,536.60)
存货跌价准备 (4,550,470.06)
134,459,636.35
项 目 2003.12.31
在途物资 55,887,405.65
原材料 8,188,406.13
物料用品 484,974.50
库存商品 94,109,371.02
委托加工材料 3,134,011.47
自制半成品 5,009,327.47
产成品 529,057.95
低值易耗品 3,926,421.26
受托代销商品 44,872,131.37
216,141,106.82
代销商品款 (44,872,131.37)
存货跌价准备 (29,660,678.91)
141,608,296.54
（2）存货跌价准备
项目 2004.01.01
库存商品 27,270,636.40
自制半成品 522,147.66
产成品 52,254.01
委托加工材料 1,815,640.84
29,660,678.91
项目 本期增加
库存商品 --
自制半成品 --
产成品 218,165.43
委托加工材料 873,981.86
1,092,147.29
本期减少
项目
核销 转出
库存商品 -- 25,868,699.01
自制半成品 -- 333,657.13
产成品 -- --
委托加工材料 -- --
-- 26,202,356.14
项目 2004.12.31
库存商品 1,401,937.39
自制半成品 188,490.53
产成品 270,419.44
委托加工材料 2,689,622.70
4,550,470.06
6.待摊费用
项目 2004.01.01
保险费 733,932.33
租 金 14,416,744.33
其 他 30,833.34
15,181,510.00
项目 本期增加
保险费 1,187,103.89
租 金 10,729,696.00
其 他 8,519,799.67
20,436,599.56
项目 本期摊销
保险费 1,300,544.39
租 金 14,466,970.20
其 他 6,219,553.78
21,987,068.37
项目 2004.12.31
保险费 620,491.83
租 金 10,679,470.13
其 他 2,331,079.23
13,631,041.19
7.长期股权投资
（1）合并数
项目 2004.01.01
股票投资 --
其他股权投资 98,317,833.97
其中：对子公司投资 88,817,833.97
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 9,500,000.00
合并价差 --
98,317,833.97
长期投资减值准备 --
98,317,833.97
项目 本期增加
股票投资 --
其他股权投资 54,973,413.31
其中：对子公司投资 54,973,413.31
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 --
合并价差 304,013.61
55,277,426.92
长期投资减值准备 --
55,277,426.92
项目 本期减少
股票投资 --
其他股权投资 88,817,833.97
其中：对子公司投资 88,817,833.97
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 --
合并价差 58,871.26
88,876,705.23
长期投资减值准备 --
88,876,705.23
项目 2004.12.31
股票投资 --
其他股权投资 64,473,413.31
其中：对子公司投资 54,973,413.31
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 9,500,000.00
合并价差 245,142.35
64,718,555.66
长期投资减值准备 --
64,718,555.66
A其他股权投资
a.截至2004年12月31日止投资明细
被投资单位名称 投资期限
西单上海华联超市北京有限责任公司 永久
北京西海润商业有限责任公司 20年
北京银星商用电脑有限公司 15年
北京西单电子商务有限责任公司 20年
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 30年
被投资单位名称 投资比例
西单上海华联超市北京有限责任公司 19.00%
北京西海润商业有限责任公司 70.83%
北京银星商用电脑有限公司 75.00%
北京西单电子商务有限责任公司 80.00%
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 80.00%
被投资单位名称 初始投资成本
西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00
北京西海润商业有限责任公司 --
北京银星商用电脑有限公司 --
北京西单电子商务有限责任公司 8,000,000.00
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 60,000,000.00
77,500,000.00
被投资单位名称 核算方法
西单上海华联超市北京有限责任公司 成本法
北京西海润商业有限责任公司 权益法
北京银星商用电脑有限公司 权益法
北京西单电子商务有限责任公司 权益法
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 权益法
b.权益变动情况
被投资单位名称 本期增减投资
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 (85,000,000.00)
北京银星商用电脑有限公司 (3,598,847.67)
北京西单电子商务有限责任公司 8,000,000.00
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 60,000,000.00
(20,598,847.67)
本期增减权益
被投资单位名称
本期权益
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 --
北京银星商用电脑有限公司 (218,986.30)
北京西单电子商务有限责任公司 (8,000,000.00)
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 (5,026,586.69)
(13,245,572.99)
本期增减权益
被投资单位名称
本期分回利润
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 --
北京银星商用电脑有限公司 --
北京西单电子商务有限责任公司
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 --
--
被投资单位名称 累计增减权益
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 --
北京银星商用电脑有限公司
北京西单电子商务有限责任公司 (8,000,000.00)
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 (5,026,586.69)
(13,026,586.69)
说明：本期权益变动为清理本公司之子公司北京银星商用电脑有限公司股权(218,
986.30)元及合并范围变化。
c.投资变动情况
被投资单位名称 2004.01.01
西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00
北京西海润商业有限责任公司 85,000,000.00
北京银星商用电脑有限公司 3,817,833.97
北京西单电子商务有限责任公司 --
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 --
98,317,833.97
被投资单位名称 本期增减权益
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 (85,000,000.00)
北京银星商用电脑有限公司 (3,817,833.97)
北京西单电子商务有限责任公司 --
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 54,973,413.31
(33,844,420.66)
被投资单位名称 2004.12.31
西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00
北京西海润商业有限责任公司 --
北京银星商用电脑有限公司 --
北京西单电子商务有限责任公司 --
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 54,973,413.31
64,473,413.31
B.合并价差
a.合并价差明细
被投资单位名称 初始金额
北京法雅商贸有限责任公司 31,633.22
兰州西单商场百货有限公司 272,380.39
304,013.61
被投资单位名称 摊销期限
北京法雅商贸有限责任公司 1年
兰州西单商场百货有限公司 10年
说明：本期合并价差形成原因为对合并范围的子公司长期股权投资初始投资成本高
于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，形成股权投资差额。
b.合并价差变动情况
被投资单位名称 2004.01.01
北京法雅商贸有限责任
--
公司
兰州西单商场百货有限
--
公司
--
被投资单位名称 本期增加
北京法雅商贸有限责任
31,633.22
公司
兰州西单商场百货有限
272,380.39
公司
304,013.61
被投资单位名称 本期摊销
北京法雅商贸有限责任
31,633.22
公司
兰州西单商场百货有限
27,238.04
公司
58,871.26
被投资单位名称 摊余金额
北京法雅商贸有限责任
--
公司
兰州西单商场百货有限
245,142.35
公司
245,142.35
被投资单位名称 未摊销期限
北京法雅商贸有限责任
公司
兰州西单商场百货有限
9年
公司
（2）母公司
项目 2004.01.01
股票投资 --
其他股权投资
380,696,264.37
其中：对子公司投资 371,196,264.37
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 9,500,000.00
股权投资差额 --
380,696,264.37
长期投资减值准备 (--)
380,696,264.37
项目 本期增加
股票投资 --
其他股权投资
52,782,318.21
其中：对子公司投资 52,782,318.21
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 --
股权投资差额 304,013.61
53,086,331.82
长期投资减值准备 --
53,086,331.82
项目 本期减少
股票投资 --
其他股权投资
88,817,833.97
其中：对子公司投资 88,817,833.97
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 --
股权投资差额 58,871.26
88,876,705.23
长期投资减值准备 --
88,876,705.23
项目 2004.12.31
股票投资 --
其他股权投资
344,660,748.61
其中：对子公司投资 335,160,748.61
对合营企业投资 --
对联营企业投资 --
对其他企业投资 9,500,000.00
股权投资差额 245,142.35
344,905,890.96
长期投资减值准备 (--)
344,905,890.96
A其他股权投资
a.截至2004年12月31日止投资明细
被投资单位名称 投资期限
西单上海华联超市北京有限责任公司 永久
北京西海润商业有限责任公司 20年
北京法雅商贸有限责任公司 50年
北京西单电子商务有限责任公司 20年
北京万方西单商场有限责任公司 15年
北京银星商用电脑有限公司 15年
北京友谊商店股份有限公司 50年
河北金鹰食品有限公司 12年
北京光彩伟业商业有限责任公司 30年
北京谊星商业投资发展有限公司 20年
兰州西单商场百货有限公司 10年
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 30年
青海西单商场百货有限公司 4年
成都西单商场百货有限公司 20年
被投资单位名称 投资比例
西单上海华联超市北京有限责任公司 19.00%
北京西海润商业有限责任公司 70.83%
北京法雅商贸有限责任公司 80.00%
北京西单电子商务有限责任公司 80.00%
北京万方西单商场有限责任公司 52.00%
北京银星商用电脑有限公司 75.00%
北京友谊商店股份有限公司 86.87%
河北金鹰食品有限公司 84.07%
北京光彩伟业商业有限责任公司 80.00%
北京谊星商业投资发展有限公司 75.00%
兰州西单商场百货有限公司 98.00%
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 80.00%
青海西单商场百货有限公司 89.79%
成都西单商场百货有限公司 90.00%
被投资单位名称 初始投资成本
西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00
北京西海润商业有限责任公司 --
北京法雅商贸有限责任公司 3,568,366.78
北京西单电子商务有限责任公司 8,000,000.00
北京万方西单商场有限责任公司 33,280,000.00
北京银星商用电脑有限公司 --
北京友谊商店股份有限公司 79,467,246.60
河北金鹰食品有限公司 37,206,700.77
北京光彩伟业商业有限责任公司 24,000,000.00
75,000,000.00
北京谊星商业投资发展有限公司
兰州西单商场百货有限公司 38,927,619.61
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 60,000,000.00
青海西单商场百货有限公司 22,000,000.00
成都西单商场百货有限公司 13,500,000.00
404,449,933.76
被投资单位名称 核算方法
西单上海华联超市北京有限责任公司 成本法
北京西海润商业有限责任公司 权益法
北京法雅商贸有限责任公司 权益法
北京西单电子商务有限责任公司 权益法
北京万方西单商场有限责任公司 权益法
北京银星商用电脑有限公司 权益法
北京友谊商店股份有限公司 权益法
河北金鹰食品有限公司 权益法
北京光彩伟业商业有限责任公司 权益法
北京谊星商业投资发展有限公司 权益法
兰州西单商场百货有限公司 权益法
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 权益法
青海西单商场百货有限公司 权益法
成都西单商场百货有限公司 权益法
b.权益变动情况
被投资单位名称 本期增减投资
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 (85,000,000.00)
北京法雅商贸有限责任公司 2,768,366.78
北京西单电子商务有限责任公司
北京万方西单商场有限责任公司
北京银星商用电脑有限公司 (3,598,847.67)
北京友谊商店股份有限公司
河北金鹰食品有限公司
北京光彩伟业商业有限责任公司
北京谊星商业投资发展有限公司 22,500,000.00
兰州西单商场百货有限公司 (272,380.39)
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 -
青海西单商场百货有限公司 22,000,000.00
成都西单商场百货有限公司 13,500,000.00
(28,102,861.28)
本期增减权益
被投资单位名称
本期权益
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 --
北京法雅商贸有限责任公司 1,518,019.60
北京西单电子商务有限责任公司 -
北京万方西单商场有限责任公司 5,344.96
北京银星商用电脑有限公司 (218,986.30)
北京友谊商店股份有限公司 (2,718,003.46)
河北金鹰食品有限公司 (6,003,358.97)
北京光彩伟业商业有限责任公司 1,161,136.46
北京谊星商业投资发展有限公司 2,408,630.91
兰州西单商场百货有限公司 (3,678,945.40)
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 -
青海西单商场百货有限公司 (406,492.28)
成都西单商场百货有限公司 --
(7,932,654.48)
本期增减权益
被投资单位名称
本期分回利润
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 --
北京法雅商贸有限责任公司
北京西单电子商务有限责任公司
北京万方西单商场有限责任公司
北京银星商用电脑有限公司
北京友谊商店股份有限公司
河北金鹰食品有限公司
北京光彩伟业商业有限责任公司
北京谊星商业投资发展有限公司
兰州西单商场百货有限公司
北京市西单商场连锁发展有限责任公司
青海西单商场百货有限公司
成都西单商场百货有限公司 --
-
被投资单位名称 累计增减权益
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 --
北京法雅商贸有限责任公司 1,694,560.61
北京西单电子商务有限责任公司 (8,000,000.00)
北京万方西单商场有限责任公司 (10,155,009.41)
北京银星商用电脑有限公司 --
北京友谊商店股份有限公司 (5,761,004.61)
河北金鹰食品有限公司 (30,390,466.29)
北京光彩伟业商业有限责任公司 815,160.00
北京谊星商业投资发展有限公司 14,466,238.09
兰州西单商场百货有限公司 (17,025,584.57)
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 (5,026,586.69)
青海西单商场百货有限公司 (406,492.28)
成都西单商场百货有限公司 --
(59,789,185.15)
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益(7,713,668.18)元。
c.投资变动情况
被投资单位名称 2004.01.01
西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00
北京西海润商业有限责任公司 85,000,000.00
北京法雅商贸有限责任公司 976,541.01
北京西单电子商务有限责任公司 --
北京万方西单商场有限责任公司 23,119,645.63
北京银星商用电脑有限公司 3,817,833.97
北京友谊商店股份有限公司 76,424,245.45
河北金鹰食品有限公司 12,819,593.45
北京光彩伟业商业有限责任公司 23,654,023.54
北京谊星商业投资发展有限公司 64,557,607.18
兰州西单商场百货有限公司 25,853,360.83
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 54,973,413.31
青海西单商场百货有限公司 --
成都西单商场百货有限公司 --
380,696,264.37
被投资单位名称 本期增减权益
西单上海华联超市北京有限责任公司 --
北京西海润商业有限责任公司 (85,000,000.00)
北京法雅商贸有限责任公司 4,286,386.38
北京西单电子商务有限责任公司 --
北京万方西单商场有限责任公司 5,344.96
北京银星商用电脑有限公司 (3,817,833.97)
北京友谊商店股份有限公司 (2,718,003.46)
河北金鹰食品有限公司 (6,003,358.97)
北京光彩伟业商业有限责任公司 1,161,136.46
北京谊星商业投资发展有限公司 24,908,630.91
兰州西单商场百货有限公司 (3,951,325.79)
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 -
青海西单商场百货有限公司 21,593,507.72
成都西单商场百货有限公司 13,500,000.00
(36,035,515.76)
被投资单位名称 2004.12.31
西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00
北京西海润商业有限责任公司 --
北京法雅商贸有限责任公司 5,262,927.39
北京西单电子商务有限责任公司 --
北京万方西单商场有限责任公司 23,124,990.59
北京银星商用电脑有限公司 -
北京友谊商店股份有限公司 73,706,241.99
河北金鹰食品有限公司 6,816,234.48
北京光彩伟业商业有限责任公司 24,815,160.00
北京谊星商业投资发展有限公司 89,466,238.09
兰州西单商场百货有限公司 21,902,035.04
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 54,973,413.31
青海西单商场百货有限公司 21,593,507.72
成都西单商场百货有限公司 13,500,000.00
344,660,748.61
B.股权投资差额
a.股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额
北京法雅商贸有限责任公司 31,633.22
兰州西单商场百货有限公司 272,380.39
304,013.61
被投资单位名称 摊销期限
北京法雅商贸有限责任公司 1年
兰州西单商场百货有限公司 10年
说明：本期股权投资差额形成原因为长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单
位所有者权益中所占的份额的差额，形成股权投资差额。
b.股权投资差额变动情况
被投资单位名称 2004.01.01
北京法雅商贸有限责任公
--
司
兰州西单商场百货有限公
--
司
--
被投资单位名称 本期增加
北京法雅商贸有限责任公
31,633.22
司
兰州西单商场百货有限公
272,380.39
司
304,013.61
被投资单位名称 本期摊销
北京法雅商贸有限责任公
31,633.22
司
兰州西单商场百货有限公
27,238.04
司
58,871.26
被投资单位名称 摊余金额
北京法雅商贸有限责任公
--
司
兰州西单商场百货有限公
245,142.35
司
245,142.35
被投资单位名称 未摊销期限
北京法雅商贸有限责任公
司
兰州西单商场百货有限公
9年
司
8.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
固定资产类别 2004.01.01
房屋及建筑物 655,407,088.24
机器设备 389,502,188.37
运输设备 21,970,387.48
固定资产装修 64,711,041.19
1,131,590,705.28
固定资产类别 本期增加
房屋及建筑物 260,638,552.55
机器设备 49,869,967.68
运输设备 1,760,536.60
固定资产装修 41,417,251.59
353,686,308.42
固定资产类别 本期减少
房屋及建筑物 90,975,662.79
机器设备 24,772,766.28
运输设备 2,951,952.20
固定资产装修 --
118,700,381.27
固定资产类别 2004.12.31
房屋及建筑物 825,069,978.00
机器设备 414,599,389.97
运输设备 20,778,971.88
固定资产装修 106,128,292.78
1,366,576,632.43
说明：A、本公司及本公司子公司的部分房产原值349,647,693.27万元，其房产证
尚在办理过程中。
B、固定资产没有用于借款抵押及借款担保的情形。
C、本年末固定资产比上年末增加20.77%的原因为本公司之子公司从西友集团处购
入房产，原值1.6亿元，同时因新设及合并范围变化增加子公司，相应增加固定资产。
（2）累计折旧
固定资产类别 2004.01.01
房屋及建筑物 140,871,882.14
机器设备 170,113,818.13
运输设备 10,975,829.60
固定资产装修 503,410.32
322,464,940.19
固定资产类别 本期增加
房屋及建筑物 15,966,231.85
机器设备 31,299,452.69
运输设备 1,890,090.54
固定资产装修 9,934,700.70
59,090,475.78
固定资产类别 本期减少
房屋及建筑物 15,010.69
机器设备 2,985,875.13
运输设备 1,052,235.05
固定资产装修 --
4,053,120.87
固定资产类别 2004.12.31
房屋及建筑物 156,823,103.30
机器设备 198,427,395.69
运输设备 11,813,685.09
固定资产装修 10,438,111.02
377,502,295.10
（3）截至2004年12月31日，本公司固定资产无需计提减值准备。
9.在建工程
（1）截至2004年12月31日止在建工程明细
工程名称 预算数
皂君庙 11,600,000.00
四川罐头生产基地 --
河北罐头生产基地 37,000,000.00
工程名称 资金来源
皂君庙 其他资金
四川罐头生产基地 其他资金
河北罐头生产基地 募集资金
工程名称 预计完工时间
皂君庙 2005年2月
四川罐头生产基地 --
河北罐头生产基地 已完工
（2）在建工程增减变动
谊星大厦项
目
2004.01.01 549,396.58
其中：利息资
--
本化
减：在建工程
--
减值准备
在建工程净值 549,396.58
加：本期增加 --
其中：利息资
--
本化
减：本期转入
固定资产 549,396.58
其中：利息资
--
本化
减：本期其他
--
减少
其中：利息资
--
本化
2004.12.31 --
其中：利息资
--
本化
减：在建工程
--
减值准备
在建工程净值 --
河北罐头生
产基地
2004.01.01 329,466.50
其中：利息资
--
本化
减：在建工程
--
减值准备
在建工程净值 329,466.50
加：本期增加 --
其中：利息资
--
本化
减：本期转入
固定资产 329,466.50
其中：利息资
--
本化
减：本期其他
--
减少
其中：利息资
--
本化
2004.12.31 --
其中：利息资
--
本化
减：在建工程
--
减值准备
在建工程净值 --
四川灌头生产
基地
2004.01.01 --
其中：利息资 --
本化
减：在建工程 --
减值准备
在建工程净值 --
加：本期增加 8,232,368.21
其中：利息资
--
本化
减：本期转入
--
固定资产
其中：利息资
--
本化
减：本期其他
--
减少
其中：利息资
--
本化
2004.12.31 8,232,368.21
其中：利息资 --
本化
减：在建工程 --
减值准备
在建工程净值 8,232,368.21
皂君庙
2004.01.01 --
其中：利息资 --
本化
减：在建工程 --
减值准备
在建工程净值 --
加：本期增加 11,798,521.60
其中：利息资
--
本化
减：本期转入
--
固定资产
其中：利息资
--
本化
减：本期其他
--
减少
其中：利息资
--
本化
2004.12.31 11,798,521.60
其中：利息资 --
本化
减：在建工程 --
减值准备
在建工程净值 11,798,521.60
固定资产装修
2004.01.01 --
其中：利息资 --
本化
减：在建工程 --
减值准备
在建工程净值 --
加：本期增加 11,343,737.14
其中：利息资
--
本化
减：本期转入
--
固定资产
其中：利息资
--
本化
减：本期其他
--
减少
其中：利息资
--
本化
2004.12.31 11,343,737.14
其中：利息资 --
本化
减：在建工程 --
减值准备
在建工程净值 11,343,737.14
合计
2004.01.01 878,863.08
其中：利息资
--
本化
减：在建工程
--
减值准备
在建工程净值 878,863.08
加：本期增加 31,374,626.95
其中：利息资
--
本化
减：本期转入
878,863.08
固定资产
其中：利息资
--
本化
减：本期其他
--
减少
其中：利息资
--
本化
2004.12.31 31,374,626.95
其中：利息资
--
本化
减：在建工程
--
减值准备
在建工程净值 31,374,626.95
（3）截至2004年12月31日，本公司在建工程无需计提减值准备。
10.无形资产
（1）截至2004年12月31日止无形资产明细
项目 取得方式 原值
土地使用权-北厂 股东投入 6,820,074.00
土地使用权-南厂 购 买 1,318,447.20
软件 购 买 3,271,577.00
11,410,098.20
项目 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权-北厂 47年 42年
土地使用权-南厂 50年 47.6年
软件 5年
（2）无形资产增减变动
土地使用权-北厂
2004.01.01 6,239,642.16
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 6,239,642.16
本期增加额 --
本期摊销额 145,107.96
本期转出额 --
累计摊销额 725,539.80
2004.12.31 6,094,534.20
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 6,094,534.20
土地使用权-南厂
2004.01.01 1,281,113.85
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 1,281,113.85
本期增加额 --
本期摊销额 26,505.84
本期转出额 --
累计摊销额 63,839.19
2004.12.31 1,254,608.01
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 1,254,608.01
软 件
2004.01.01 2,749,580.00
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 2,749,580.00
本期增加额 260,497.00
本期摊销额 619,678.64
本期转出额 --
累计摊销额 881,178.64
2004.12.31 2,390,398.36
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 2,390,398.36
合 计
2004.01.01 10,270,336.01
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 10,270,336.01
本期增加额 260,497.00
本期摊销额 791,292.44
本期转出额 --
累计摊销额 1,670,557.63
2004.12.31 9,739,540.57
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 9,739,540.57
（3）截至2004年12月31日，本公司无形资产无需计提减值准备。
11.长期待摊费用
项目 原始金额
软件费
559,502.92
装修费
5,576,578.09
租入固定资产改良 80,488.00
开办费 3,919,389.01
营业场地租赁
22,734,750.64
其 他 2,554,227.94
35,424,936.60
项目 2004.01.01
软件费
389,859.48
装修费
5,234,338.87
租入固定资产改良 5,365.68
开办费 --
营业场地租赁
7,723,333.31
其 他 2,150,256.52
15,503,153.86
项目 本期增加
软件费
159,502.92
装修费
89,000.00
租入固定资产改良 --
开办费 3,919,389.01
营业场地租赁
11,394,750.64
其 他 367,982.90
15,930,625.47
项目 本期摊销
软件费
166,361.49
装修费
1,092,666.40
租入固定资产改良 5,365.68
开办费 801,151.22
营业场地租赁
7,841,963.94
其 他 935,821.35
10,843,330.08
项目 2004.12.31
软件费
383,000.91
装修费
4,230,672.47
租入固定资产改良 --
开办费 3,118,237.79
营业场地租赁
11,276,120.01
其 他 1,582,418.07
20,590,449.25
说明：本年末长期待摊费用比上年末增加32.81%的主要原因为本期新增子公司，因
此开办费增加。
12.短期借款
借款类别 2004.12.31
信用借款 --
抵押借款 --
其中：他人抵押 --
保证借款 148,000,000.00
其中：他人保证 148,000,000.00
质押借款 --
其中：他人质押 --
148,000,000.00
借款类别 2003.12.31
信用借款 --
抵押借款 --
其中：他人抵押 --
保证借款 58,000,000.00
其中：他人保证 58,000,000.00
质押借款 --
其中：他人质押 --
58,000,000.00
说明：（1）关联方担保情况见[附注六、2（1）-B]。
（2）本年末短期借款比上年末增加155.17%的原因为本年度增加流动资金贷款。
13.应付票据
种类 2004.12.31 2003.12.31
商业承兑汇票 -- 9,450,000.00
银行承兑汇票 -- --
-- 9,450,000.00
说明：（1）关联方担保情况见[附注六、2（1）-B]。
（2）本年末应付票据比上年末减少100%的原因为汇票到期承兑。
14.应付账款
2004.12.31 2003.12.31
147,970,304.15 83,689,408.43
说明：（1）截至2004年12月31日，欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
的款项[附注六、3]。
（2）本年末应付账款比上年末增加76.81%的原因为本公司上年度装修停业减少购
货，同时本年度新增子公司相应应付帐款增加所致。
15.预收账款
2004.12.31 2003.12.31
9,523,623.56 15,017,917.48
说明：（1）截至2004年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单
位的款项。
（2）本年末预收账款比上年末减少36.58%的原因为预收帐款结转收入。
16.应付工资
2004.12.31 2003.12.31
1,651,673.59 4,549,835.01
17.应付股利
股东名称 2004.12.31
应付股利 678,800.56
其中：
中国国际旅行社总社 80,000.00
中国技术进出口总公司 180,000.00
北京五金机械公司 80,000.00
北京市石油产品销售总公司 65,095.06
北京市东方友谊经贸公司 10,785.61
苏州市丝绸进出口公司 --
北京雪莲羊绒有限公司 12,000.00
北京第三制药厂 --
山西省高平市晋京地毯总公司 --
海南银海置业发展公司 5,000.00
深圳市社会福利基金会 81,095.06
汕头经济特区输达电器公司 17,868.83
北京凯美苑饮食服务有限公司 --
北京西单友谊集团 --
北京商贸企业服务公司 --
北京蒙妮莎商贸公司 57,291.00
北京东岩广告公司 72,765.00
北京振中电子集团 16,900.00
北京市海淀区京澳装饰装潢公司 --
股东名称 2003.12.31
应付股利 830,500.56
其中：
中国国际旅行社总社 80,000.00
中国技术进出口总公司 180,000.00
北京五金机械公司 80,000.00
北京市石油产品销售总公司 65,095.06
北京市东方友谊经贸公司 10,785.61
苏州市丝绸进出口公司 24,000.00
北京雪莲羊绒有限公司 24,000.00
北京第三制药厂 25,400.00
山西省高平市晋京地毯总公司 --
海南银海置业发展公司 5,000.00
深圳市社会福利基金会 81,095.06
汕头经济特区输达电器公司 17,868.83
北京凯美苑饮食服务有限公司 33,400.00
北京西单友谊集团 40,000.00
北京商贸企业服务公司 --
北京蒙妮莎商贸公司 57,291.00
北京东岩广告公司 72,765.00
北京振中电子集团 16,900.00
北京市海淀区京澳装饰装潢公司 16,900.00
说明：期末余额为尚未支付股利。
18.应交税金
税 项 2004.12.31
增值税 1,538,283.77
营业税 653,712.62
城市维护建设税 454,931.17
企业所得税 1,039,633.15
消费税 92,103.00
个人所得税 44,945.11
3,823,608.82
税 项 2003.12.31
增值税 (10,059,412.09)
营业税 315,159.14
城市维护建设税 112,602.35
企业所得税 (1,921,964.28)
消费税 48,740.81
个人所得税 52,087.30
(11,452,786.77)
说明：本年末应交税金比上年末增加的原因为上年未抵扣完的进项税影响。
19.其他应交款
项目 计缴标准
教育费附加 应缴流转税之3%
项目 2004.12.31 2003.12.31
教育费附加 198,212.14 59,636.88
20.其他应付款
2004.12.31 2003.12.31
177,589,273.29 81,174,162.35
说明：（1）截至2004年12月31日，欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
的款项见[附注六、3]。
（2）截至2004年12月31日，大额其他应付款的情况如下：
单位名称 金额
北京西单友谊集团 51,058,191.45
承德运输机集团 3,173,100.00
中国工商银行昌平支行天通苑分
3,120,000.00
理处
北京设备安装公司第五分公司 2,714,582.00
单位名称 欠款时间
北京西单友谊集团 2002-2004年
承德运输机集团 2002-2003年
中国工商银行昌平支行天通苑分 2002年
理处
北京设备安装公司第五分公司 2004年
单位名称 欠款原因
北京西单友谊集团 购房款及往来款
承德运输机集团 工程尾款
中国工商银行昌平支行天通苑分 购房保证金
理处
北京设备安装公司第五分公司 工程尾款
（3）截至2004年12月31日，无账龄超过3年的款项。
（4）本年末其他应付款比上年末增长118.78%的主要原因为本公司之子公司新增应
付西友集团购房款所致。
21.预提费用
类别 2004.12.31 2003.12.31
租金 108,660.00 25,000.00
贷款利息 -- 407,783.26
其他 294,036.40 233,606.16
402,696.40 666,389.42
说明：期末结存原因为提取的费用尚未支付。
22.预计负债
项目 2004.12.31 2003.12.31
租赁合同违约金补偿 4,000,000.00 --
说明：具体事项见附注七。
23.长期借款
借款类别 2004.12.31
信用借款 --
抵押借款 --
其中：他人抵押 --
保证借款 --
其中：他人保证 --
质押借款 --
其中：他人质押 --
--
借款类别 2003.12.31
信用借款 --
抵押借款 --
其中：他人抵押 --
保证借款 37,714,401.15
其中：他人保证 37,714,401.15
质押借款 --
其中：他人质押 --
37,714,401.15
说明：本年末长期借款比上年末减少100%的原因为归还借款。
24.股本
股份类别 2004.01.01
一、未上市流通股份
1.发起人股份 213,483,668.00
其中：国家持有股份 186,079,557.00
境内法人持有股份 27,404,111.00
其他 --
2.募集法人股份 10,315,000.00
3.内部职工股 --
4.其他 --
未上市流通股份合计 223,798,668.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
185,919,370.00
2.境内上市的外资股
--
3.境外上市的外资股
--
4.其他
--
已上市流通股份合计
185,919,370.00
股份总数 409,718,038.00
本期增减
股份类别
配股及增发 转增及送股
一、未上市流通股份
1.发起人股份
-- --
其中：国家持有股份
-- --
境内法人持有股份
-- --
其他
-- --
2.募集法人股份
-- --
3.内部职工股
-- --
4.其他
-- --
未上市流通股份合计
-- --
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
-- --
2.境内上市的外资股
-- --
3.境外上市的外资股
-- --
4.其他
-- --
已上市流通股份合计
-- --
股份总数
-- --
本期增减
股份类别
其它 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
-- --
其中：国家持有股份
-- --
境内法人持有股份
-- --
其他
-- --
2.募集法人股份
-- --
3.内部职工股
-- --
4.其他
-- --
未上市流通股份合计
-- --
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
-- --
2.境内上市的外资股
-- --
3.境外上市的外资股
-- --
4.其他
-- --
已上市流通股份合计
-- --
股份总数
-- --
股份类别 2004.12.31
一、未上市流通股份
1.发起人股份 213,483,668.00
其中：国家持有股份 186,079,557.00
境内法人持有股份 27,404,111.00
其他 --
2.募集法人股份 10,315,000.00
3.内部职工股 --
4.其他 --
未上市流通股份合计 223,798,668.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
185,919,370.00
2.境内上市的外资股
--
3.境外上市的外资股
--
4.其他
--
已上市流通股份合计
185,919,370.00
股份总数 409,718,038.00
说明：持本公司5%（含5%）以上股份的股东名称及比例如下：
股东名称 持股比例
北京西单友谊集团 45.42%
25.资本公积
项 目 2004.01.01
股本溢价 747,184,268.44
股权投资准备 216,856.97
关联交易差价 7,466,365.48
754,867,490.89
项 目 本期增加
股本溢价 --
股权投资准备 --
关联交易差价 --
--
项 目 本期减少
股本溢价 --
股权投资准备 --
关联交易差价 --
--
项 目 2004.12.31
股本溢价 747,184,268.44
股权投资准备 216,856.97
关联交易差价 7,466,365.48
754,867,490.89
26.盈余公积
项目 2004.01.01
法定盈余公积 52,277,055.87
法定公益金 51,794,267.33
任意盈余公积 6,311,466.38
110,382,789.58
项目 本期增加
法定盈余公积 392,665.05
法定公益金 392,665.05
任意盈余公积 --
785,330.10
项目 本期减少
法定盈余公积 --
法定公益金 --
任意盈余公积 --
--
项目 2004.12.31
法定盈余公积 52,669,720.92
法定公益金 52,186,932.38
任意盈余公积 6,311,466.38
111,168,119.68
27.未分配利润
2004.01.01 本期增加 本期减少
(149,337,605.23) 4,179,839.66 785,330.10
2004.01.01 2004.12.31
(149,337,605.23) (145,943,095.67)
说明：（1）本期增加为2004年度实现净利润4,179,839.66元。
（2）本期减少为本公司补提子公司北京谊星商业投资发展有限公司和北京法雅商
贸有限责任公司的法定盈余公积金392,665.05元、法定公益金392,665.05元。
28.主营业务收入及成本
（1）合并数
A.按业务性质
2004年度
项 目
收入 成本
商品销售
1,149,213,865.83 946,388,987.86
食品加工 4,082,227.03 4,715,744.03
电脑软硬件及维护
-- --
1,153,296,092.86 951,104,731.89
分部间抵销 -- --
1,153,296,092.86 951,104,731.89
2003年度
项 目
收入 成本
商品销售
1,112,949,697.00 985,005,837.54
食品加工 22,249,209.04 25,290,171.97
电脑软硬件及维护
-- --
1,135,198,906.04 1,010,296,009.51
分部间抵销 -- --
1,135,198,906.04 1,010,296,009.51
说明：本年度主营业务成本比上年减少5.86%，主要原因为上年度受非典和本公司
停业装修影响，进行处理商品导致毛利率较低；本年度公司进行重新市场定位和商品结
构调整，经营调整基本到位，毛利率上升。
B.按地区
2004年度
地 区
收入 成本
北京地区 1,030,540,891.13 846,986,270.93
河北地区
4,082,227.03 4,715,744.03
西部地区
118,672,974.70 99,402,716.93
1,153,296,092.86 951,104,731.89
分部间抵销
-- --
1,153,296,092.86 951,104,731.89
2003年度
地 区
收入 成本
北京地区 1,112,949,697.00 985,005,837.54
河北地区
22,249,209.04 25,290,171.97
西部地区
-- --
1,135,198,906.04 1,010,296,009.51
分部间抵销
-- --
1,135,198,906.04 1,010,296,009.51
（2）母公司
A.按业务性质
2004年度
项 目
收入 成本
商品销售 650,702,408.57 530,304,008.87
2003年度
项 目
收入 成本
商品销售 681,810,388.32 621,905,567.64
说明：本年度主营业务成本比上年减少14.73%，主要原因见[附注五、28（1）]。
B.按地区
2004年度
地 区
收入 成本
北京地区
650,702,408.57 530,304,008.87
2003年度
地 区
收入 成本
北京地区
681,810,388.32 621,905,567.64
29.主营业务税金及附加
项目 计缴标准
营业税 应税收入5%
城市维护建设税 应缴流转税7%
教育费附加 应缴流转税3%
消费税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入5%
项目 2004年度
营业税 --
城市维护建设税 1,834,086.64
教育费附加 795,686.11
消费税 860,275.60
3,490,048.35
项目 2003年度
营业税 --
城市维护建设税 2,104,898.96
教育费附加 927,600.28
消费税 715,110.56
3,747,609.80
30.其他业务利润
2004年度
项目
其他业务收入
租金收入 47,405,821.11
广告牌占地
2,150,148.00
费
快餐 --
电子商务服
--
务
特许权使用
1,330,000.00
费
运营管理费 14,683,260.99
其他 4,375,001.25
69,944,231.35
2004年度
项目
其他业务支出
租金收入 2,799,023.67
广告牌占地
118,258.14
费
快餐 --
电子商务服
--
务
特许权使用
73,150.00
费
运营管理费 805,106.85
其他 483,420.77
4,278,959.43
2004年度
项目
其他业务利润
租金收入 44,606,797.44
广告牌占地
2,031,889.86
费
快餐 --
电子商务服
--
务
特许权使用
1,256,850.00
费
运营管理费 13,878,154.14
其他 3,891,580.48
65,665,271.92
2003年度
项目
其他业务收入
租金收入 34,341,614.93
广告牌占地
2,255,000.00
费
快餐 709,764.00
电子商务服
360,803.27
务
特许权使用
--
费
运营管理费 --
其他 3,965,034.11
41,632,216.31
2003年度
项目
其他业务支出
租金收入 2,283,120.71
广告牌占地
124,025.00
费
快餐 530,106.51
电子商务服
49,544.98
务
特许权使用
--
费
运营管理费 --
其他 325,275.41
3,312,072.61
2003年度
项目
其他业务利润
租金收入 32,058,494.22
广告牌占地
2,130,975.00
费
快餐 179,657.49
电子商务服
311,258.29
务
特许权使用
--
费
运营管理费 --
其他 3,639,758.70
38,320,143.70
说明：本年度其他业务利润比上年增加71.36%，主要原因为本公司调整运营模式，
增加运营管理收入及租金收入所致。
31.营业费用
2004年度 2003年度
63,277,935.45 74,182,099.34
32.管理费用
2004年度 2003年度
194,012,443.54 254,339,447.08
说明：本年度管理费用比上年度减少23.72%的原因主要为本公司上年度计提存货跌
价准备2600万及长期待摊费用摊销用水用电权1100万，本年度无此两项发生额，且本年
人工费用减少所致。
33.财务费用
项目 2004年度 2003年度
利息支出 5,676,963.04 7,277,079.37
减：利息收入
8,972,438.59 3,964,339.27
汇兑损失 2,244.77 107.67
减：汇兑收益 -- 100.98
手续费 2,650,588.14 1,894,585.05
(642,642.64) 5,207,331.84
说明：本年度财务费用比上年度减少的主要原因：本年度收到的财政贴息比上年度
增加300万元且利息支出减少所致。
34.投资收益
（1）合并数
类别 2004年度
股票投资收益 --
债权投资收益 --
股权投资收益 --
其中：权益法核算 --
成本法核算 --
股权转让收益 --
股权投资差额摊销 (58,871.26)
委托贷款利息 653,625.00
减：短期投资跌价准备 --
长期投资减值准备 --
594,753.74
类别 2003年度
股票投资收益 --
债权投资收益 --
股权投资收益 149,923.12
其中：权益法核算 (342,292.25)
成本法核算 492,215.37
股权转让收益 (7,466,365.48)
股权投资差额摊销 --
委托贷款利息 1,004,062.50
减：短期投资跌价准备 --
长期投资减值准备 --
(6,312,379.86)
说明：本年度投资收益比上年度增加较大的主要原因为本年度无股权转让损失。
（2）母公司
类别 2004年度
--
股票投资收益
债权投资收益 --
股权投资收益 (7,713,668.18)
其中：权益法核算 (7,713,668.18)
成本法核算 --
股权转让收益 --
股权投资差额摊销 (58,871.26)
委托贷款利息 --
减：短期投资跌价准备 --
长期投资减值准备 --
(7,772,539.44)
类别 2003年度
--
股票投资收益
债权投资收益 --
股权投资收益 (32,245,000.90)
其中：权益法核算 (32,737,216.27)
成本法核算 492,215.37
股权转让收益 (7,466,365.48)
股权投资差额摊销 --
委托贷款利息 --
减：短期投资跌价准备 --
长期投资减值准备 --
(39,711,366.38)
说明：本年度投资收益比上年度增加的主要原因为上年权益法核算投资收益和股权
转让收益较低。
35.营业外收入
项 目 2004年度
罚没收入 41,005.98
固定资产盘盈收入 5,735.00
固定资产处置收益 12,956.16
补偿金收入 2,732,196.61
其他 650,071.69
3,441,965.44
项 目 2003年度
罚没收入 28,691.50
固定资产盘盈收入 --
固定资产处置收益 3,757.92
补偿金收入
其他 119,836.32
152,285.74
说明：本年度营业外收入比上年度增加2,160.20%的主要原因为本公司违约补偿金
增加所致。
36.营业外支出
项 目 2004年度
固定资产处置损失 411,981.59
罚没支出 77,047.69
滞纳金 --
捐赠支出 --
其他 4,006,625.72
4,495,655.00
项 目 2003年度
固定资产处置损失 1,099,291.37
罚没支出 326,694.33
滞纳金 4,111.77
捐赠支出 1,000.00
其他 34,218.00
1,465,315.47
说明：本年度营业外支出比上年度增加206.80%的主要原因为本年度预计租赁合同
违约补偿金400万，具体见附注七。
37.收到的其他与经营活动有关的现金25,294,048.73元，其中：
项目 2004年度
往来款 14,028,092.81
保证金、押金 5,857,992.69
营业外收入 1,162,112.67
厂家进场费 3,133,681.73
其他 1,112,168.83
38.支付的其他与经营活动有关的现金144,842,672.81元，其中：
项目 2004年度
费用性支出
74,884,597.85
往来款支出
68,004,024.77
退质保金、押金
1,217,966.93
其他
736,083.26
39.收到的其他与投资活动有关的现金9,664,105.26元，其中：
项目 2004年度
财务费用-利息收入
8,972,438.59
投资收益-委托贷款利息收入
691,666.67
40.支付的其他与投资活动有关的现金194,021.60元，其中：
项目 2004年度
合并范围变化带出货币资金 194,021.60
41.支付的其他与筹资活动有关的现金2,650,588.14元，其中：
项目 2004年度
财务费用-手续费 2,650,588.14
六、关联方关系及其交易
1.关联方
存在控制关系的关联方
A.关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京西单友谊集团 本公司之控股股东
北京银星商用电脑有限公司 本公司之子公司
北京西单电子商务有限公司 本公司之子公司
北京市西单商场连锁发展有限责任公司 本公司之子公司
B.关联方概况
关联方名称 注册地
北京西单友谊集团 北京市西单北大街120号
北京市西城区西单北大街
北京银星商用电脑有限公司
120号5层
北京西单电子商务有限公司 北京市西单北大街120号
北京市西单商场连锁发展有限责 北京市西城区高义伯胡同
任公司 6号
关联方名称 性质
北京西单友谊集团 国有独资
北京银星商用电脑有限公司 有限责任
北京西单电子商务有限公司 有限责任
北京市西单商场连锁发展有限责
有限责任
任公司
关联方名称 法定代表人
北京西单友谊集团 臧洪阁
北京银星商用电脑有限公司 朱立青
北京西单电子商务有限公司 刘秀玲
北京市西单商场连锁发展有限责
杨星奎
任公司
关联方名称 主营业务
北京西单友谊集团 商品零售
计算机、软
北京银星商用电脑有限公司
件开发销售
北京西单电子商务有限公司 电子商务
北京市西单商场连锁发展有限责
商品零售
任公司
C.关联方注册资本及其变化
关联方名称
2004.01.01
北京西单友谊集团 230,000,000.00
北京银星商用电脑有限公司 4,596,713.54
北京西单电子商务有限公司 10,000,000.00
北京市西单商场连锁发展有限
75,000,000.00
责任公司
关联方名称 本期增加
北京西单友谊集团 --
北京银星商用电脑有限公司 --
北京西单电子商务有限公司 --
北京市西单商场连锁发展有限
--
责任公司
关联方名称 本期减少
北京西单友谊集团 --
北京银星商用电脑有限公司 4,596,713.54
北京西单电子商务有限公司 --
北京市西单商场连锁发展有限
--
责任公司
关联方名称 2004.12.31
北京西单友谊集团 230,000,000.00
北京银星商用电脑有限公司 --
北京西单电子商务有限公司 10,000,000.00
北京市西单商场连锁发展有限
75,000,000.00
责任公司
D.关联方所持股份或拥有权益及其变化
2004.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例
北京西单友谊集团 186,079,557.00 45.42%
北京银星商用电脑有限公司 -- --
北京西单电子商务有限公司 -- --
北京市西单商场连锁发展有限责 54,973,413.31 80.00%
任公司
2003.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例
北京西单友谊集团 186,079,557.00 45.42%
北京银星商用电脑有限公司 3,598,847.67 75.00%
北京西单电子商务有限公司 -- --
北京市西单商场连锁发展有限责 54,973,413.31 80.00%
任公司
2.关联交易
A、购销商品
销售方 购 买 方
本公司之子公司 北京西单友谊集团
北京西单友谊集团 本公司之子公司
销售方 交易类型
本公司之子公司 购销商品
北京西单友谊集团 购销商品
销售方 2004年度
本公司之子公司 2,563,474.60
北京西单友谊集团 1,851,667.29
销售方 2003年度
本公司之子公司 8,857,340.76
北京西单友谊集团 --
销售方 定价原则
本公司之子公司 市场价
北京西单友谊集团 市场价
B、担保
担保方 被担保方
北京西单友谊集团 本公司
北京西单友谊集团 本公司之子公司
北京西单友谊集团 本公司
担保方 担保内容
北京西单友谊集团 银行借款
北京西单友谊集团 银行借款
北京西单友谊集团 银行承兑汇票
担保方 2004年度
北京西单友谊集团 120,000,000.00
北京西单友谊集团 28,000,000.00
北京西单友谊集团 --
担保方 2003年度
北京西单友谊集团 20,000,000.00
北京西单友谊集团 38,000,000.00
北京西单友谊集团 9,450,000.00
C、综合服务
提供方 接受方 项 目
北京西单友谊集团 本公司 综合服务
提供方 2004年度 2003年度
北京西单友谊集团 -- 890,000.00
D、租赁
出租方 承租方
本公司 北京西单友谊集团
北京西单友谊集团 本公司
出租方 租赁内容
本公司 房屋、场地租赁
北京西单友谊集团 土地使用权租赁
出租方 2004年度
本公司 2,102,760.00
北京西单友谊集团 1,265,700.00
出租方 2003年度
本公司 --
北京西单友谊集团 1,265,700.00
出租方 定价原则
本公司 市场价
北京西单友谊集团 市场价
E、资金占用费
提供方 接受方
本公司 北京西单电子商务有限责任公司
提供方 2004年度 2003年度
本公司 358,776.00 --
F、委托贷款
委托方 贷款方 借款方
本公司 兴业银行 北京西单友谊集团
委托方 金额 备注
本公司 3,000万元 合同到期，已收回
G、出售、购买资产
出售方 受让方
本公司 北京西单友谊集团
北京西单友谊 北京谊星商业投资
集团 发展有限公司
出售方 资产内容
本公司 西海润商业有限责任公司股权
北京西单友谊
三里屯办公业务用房
集团
出售方 出售金额
本公司 61,000,000.00
北京西单友谊
170,000,000.00
集团
出售方 定价原则
本公司 协议价
北京西单友谊
评估价
集团
3.关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质
北京西单友谊集团 其他应收款
北京西单友谊集团 应收账款
北京西单友谊集团 其他应付款
北京西单友谊集团 应付账款
北京西单电子商务有限责任公司 其他应收款
北京银星商用电脑有限公司 其他应付款
北京西单连锁超市有限责任公司 其他应付款
关联方名称 2004.12.31
北京西单友谊集团 3,864,418.15
北京西单友谊集团 --
北京西单友谊集团 51,058,191.45
北京西单友谊集团 1,851,667.29
北京西单电子商务有限责任公司 6,685,889.25
北京银星商用电脑有限公司 --
北京西单连锁超市有限责任公司 54,966,766.64
关联方名称 比例
北京西单友谊集团 7.68%
北京西单友谊集团 --
北京西单友谊集团 28.75%
北京西单友谊集团 1.25%
北京西单电子商务有限责任公司 13.29%
北京银星商用电脑有限公司 --
北京西单连锁超市有限责任公司 30.95%
关联方名称 2003.12.31
北京西单友谊集团 --
北京西单友谊集团 1,045,509.55
北京西单友谊集团 6,076,756.75
北京西单友谊集团 --
北京西单电子商务有限责任公司 6,685,889.25
北京银星商用电脑有限公司 4,745,743.39
北京西单连锁超市有限责任公司 69,902,720.48
关联方名称 比例
北京西单友谊集团 --
北京西单友谊集团 2.06%
北京西单友谊集团 7.49%
北京西单友谊集团 --
北京西单电子商务有限责任公司 30.95%
北京银星商用电脑有限公司 5.85%
北京西单连锁超市有限责任公司 86.11%
说明：北京西单电子商务有限责任公司、北京西单连锁超市有限责任公司2003年末
的关联往来已合并抵消，上述两子公司本年度未合并，原因见[附注四、3]。
七、或有事项
1999年5月，本公司之子公司北京友谊商店股份有限公司（以下简称友谊商店）与
北京凯杰美术服务有限责任公司（以下简称凯杰公司）签订《租赁合同》，约定友谊商
店将位于朝阳区建国门外大街17号的综合楼1-4层租赁给凯杰公司，租赁期从1999年7月
起至2005年7月止。鉴于友谊商店拟进行整体改造，于2003年12月提前中止租赁合同，
请凯杰公司于2003年12月1日前将租赁房屋腾空并归还友谊商店，双方发生纠纷。经北
京市第二中级人民法院调解，并于2004年12月15日出具（2004）二中民初字第5320号民
事调解书，达成协议。协议第三条约定“凯杰公司在2005年4月30日将租赁房屋腾空交
还本公司，5月10日前友谊商店一次性支付凯杰公司400万元”。本公司预计凯杰公司会
按本条协议腾空并交还租赁房屋，本公司很可能会发生400万的赔偿金支出。本公司根
据上述情况，已预计违约补偿金400万元。
截至2004年12月31日止，除上述事项外，本公司不存在应披露的其他未决诉讼、对
外担保等或有事项。
八、承诺事项
截至2004年12月31日止，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、公司于2005年1月12日在北京市工商行政管理局登记设立北京市西单商场有限公
司皂君庙购物中心，领取非法人营业执照。
2、2005年4月12日本公司取得北京市西单连锁发展有限责任公司在北京市工商行政
管理局西城分局办理的《注销核准通知书》。
十、其他重要事项
1、经本公司第四届董事会第六次会议决议通过，将2001年募集资金中计划投资3,
000万元完善西单商场互联网络中心项目尚未投入的2,200万元，变更为投资青海西单商
场百货有限公司。青海西单商场百货有限公司注册资本2,450万元,本公司出资2,200万
元,占注册资本的89.80%。
2、2004年8月18日本公司与成都苏坡经济开发有限公司签定投资合作合同，合资组
建成都西单商场有限责任公司。成都西单商场有限责任公司注册资本1500万元，其中：
本公司出资1350万元，占注册资本的90%。
十一、净资产收益率及每股收益
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄
2004年度 2003年度
主营业务利润 10.81%
17.59%
营业利润 (15.54%)
0.68%
净利润 (15.33%)
0.37%
扣除非常性损益 (0.04%) (14.78%)
后净利润
净资产收益率
报告期利润 加权平均
2004年度 2003年度
主营业务利润 10.05%
17.66%
营业利润 (14.45%)
0.69%
净利润 (14.25%)
0.37%
扣除非常性损益 (0.04%) (13.74%)
后净利润
每股收益
报告期利润 全面摊薄
2004年度 2003年度
主营业务利润 0.2957
0.4850
营业利润 (0.4253)
0.0188
净利润 (0.4194)
0.0102
扣除非常性损益 (0.0011) (0.4042)
后净利润
每股收益
报告期利润 加权平均
2004年度 2003年度
主营业务利润 0.2957
0.4850
营业利润 (0.4253)
0.0188
净利润 (0.4194)
0.0102
扣除非常性损益 (0.0011) (0.4042)
后净利润
其中，2004年度非经常性损益项目及其金额如下
项目 金额
政府贴息 4,689,000.00
以前年度已提准备的转回 441,832.92
委托投资收益 567,804.04
扣除日常计提资产减值后的各项营业外收支 (1,053,689.56)
非经常性损益对应的所得税 (--)
4,644,947.40
十二、会计报表的批准
2004年度会计报表及会计报表附注由本公司编制，于2005年4月21日经本公司第四
届董事会第八次会议批准。
十二、备查文件目录
（一）、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿
。
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |