云南云维股份有限公司2006年年度报告
目录
一、重要提示...............................................................
2
二、公司基本情况简介.......................................................
2
三、主要财务数据和指标.....................................................
3
四、股本变动及股东情况.....................................................
4
五、董事、监事和高级管理人员...............................................
8
六、公司治理结构..........................................................11
七、股东大会情况简介......................................................13
八、董事会报告............................................................13
九、监事会报告............................................................22
十、重要事项..............................................................23
十一、财务会计报告........................................................27
十二、备查文件目录........................................................64
1
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、亚太中汇会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长张跃龙，总经理喻翔，财务总监胡长正声明：保证本年度报告中财务
报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：云南云维股份有限公
司
公司法定中文名称缩写：云维股
份
公司英文名称：yunnan yunwei company limited
公司英文名称缩写：ynyw
2、 公司法定代表人：张跃龙
3、 公司董事会秘书：李
斌
电话：0874-3068588、3064195
传真：0874-3068590、3064195
e-mail：libin@ywgf.cn
联系地址：云南省曲靖市沾益县花山镇云维公司办公
室
公司证券事务代表：蒋观
华
电话：0874-3068588、3064146
传真：0874-3068590、3064195
e-mail：ynjianggh@163.com
联系地址：云南省曲靖市沾益县花山镇云维公司办公
室
4、 公司注册地址：云南省曲靖市沾益县花山
镇
公司办公地址：云南省曲靖市沾益县花山
镇
邮政编码：655338
公司国际互联网网址：http://www.ywgf.cn
公司电子信箱：yunwei@ywgf.cn
5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：云南云维股份有限公司办公室
6、 公司a 股上市交易所：上海证券交易
所
公司a股简称：云维股
份
公司a股代码：600725
7、 其他有关资
料
公司首次注册登记日期：1996年6月26
日
公司首次注册登记地点：云南省曲靖市沾益县花山
镇
2
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
公司第1次变更注册登记日期：2005年6月1日
公司第1次变更注册登记地址：云南省曲靖市沾益县花山镇
公司法人营业执照注册号：5300001005675
公司税务登记号码：530328291980300
公司聘请的境内会计师事务所名称：亚太中汇会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：昆明市青年路389号志远大厦16层
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 65,072,605.21
净利润 63,561,361.88
扣除非经常性损益后的净利润 63,872,624.45
主营业务利润 145,594,562.08
其他业务利润 4,529,017.87
营业利润 57,123,079.61
投资收益 0
补贴收入 9,456,216.86
营业外收支净额 -1,506,691.26
经营活动产生的现金流量净额 151,514,522.64
现金及现金等价物净增加额 20,973,113.90
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的损益
-1,316,512.76
各种形式的政府补贴 1,140,500.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
后的其他各项营业外收入、支出
-190,178.50
所得税影响数 -54,928.69
合计 -311,262.57
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年
主营业务收入879,232,720.34 682,101,221.43 28.90 328,094,986.93
利润总额65,072,605.21 55,134,258.33 18.03 17,833,126.87
净利润63,561,361.88 53,733,374.53 18.29 16,612,744.79
扣除非经常性损益的净利润63,872,624.45 54,353,178.80 17.51 16,764,258.01
每股收益0.385 0.326 18.10 0.151
最新每股收益
净资产收益率（%）12.758 11.850 增加0.908 个百分点 4.100
扣除非经常性损益的净利润
为基础计算的净资产收益率
（%）
12.82 11.987 增加0.833 个百分点 4.137
扣除非经常性损益后净利润
为基础计算的加权平均净资
产收益率（%）
13.430 12.701 增加0.729 个百分点 4.235
经营活动产生的现金流量净
额
151,514,522.64 84,141,301.06 80.07 41,785,774.36
每股经营活动产生的现金流
量净额
0.918 0.510 80.00 0.380
2006 年末 2005 年末
本年末比上年末增
减(%)
2004 年末
总资产985,125,468.47 812,400,515.07 21.26 654,056,686.25
股东权益（不含少数股东权
益）
498,223,764.46 453,447,644.39 9.87 405,214,269.86
每股净资产3.020 2.748 9.90 3.684
调整后的每股净资产2.894 2.492 16.13 3.526
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 165,000,000.00 141,589,287.66 78,593,816.11 26,306,780.35 68,264,540.62 453,447,644.39
本期增加 32,662,916.54 63,561,361.88 69,917,498.07
本期减少 2,285,241.81 26,306,780.35 22,856,136.19 25,141,378.00
期末数 165,000,000.00 139,304,045.85 84,949,952.30 108,969,766.31 498,223,764.46
1、资本公积变动的原因：支付股权分置改革相关费用所致；
2、盈余公积变动的原因：本年利润分配所致；
3、法定公益金变动的原因：根据“财企[2006]67号”文的规定转作法定盈余公积金
所致；
4、未分配利润变动的原因：本年实现净利润及利润分配所致。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股89,062,500 53.98 89,062,500 53.98
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
合计
89,062,500 53.98 89,062,500 53.98
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股75,937,500 46.02 75,937,500 46.02
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
75,937,500 46.02 75,937,500 46.02
三、股份总数 165,000,000 100.00 165,000,000 100.00
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增可上市交
易股份数量
有限售条件股份数
量余额
无限售条件股份数
量余额
200 9年2月10日16,500,000 72,562,500 92,437,500
201 2年2月10日72,562,500 0 165,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
公司前三年无股票发行情况。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
(2)公司股份总数及结构的变动情况
公司于2006年2月10日实施股权分置改革方案，方案实施后公司股份总数未发生变
化，公司股份结构变为：有限售条件的流通股份89,062,500股，占公司总股本的53.98%；
无限售条件的流通股份75,937,500 股，占公司总股本的46.02%。 报告期内，公司没有
因配股、送股等原因导致股份总数及结构发生变动的情况。
(3)现存的内部职工股情
况
报告期末，公司无内部职工股
。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 18,366
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
年度内增
减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
云南云维集团有限公
司
国有股东 53.98 89,062,500 0 89,062,500 无
中国银行－华夏大盘
精选证券投资基金
其他 1.82 3,000,000 3,000,000 0 未知
南京证券有限责任公
司
其他 0.61 1,000,000 1,000,000 0 未知
徐荣木 其他 0.24 400,000 400,000 0 未知
黄哓霞 其他 0.24 396,410 396,410 0 未知
佘卫东 其他 0.21 340,550 340,550 0 未知
刘鸣 其他 0.18 293,300 293,300 0 未知
郭新华 其他 0.17 281,700 281,700 0 未知
刘惠驹 其他 0.17 275,000 214,700 0 未知
叶丽嫦 其他 0.16 272,000 227,200 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股
份数量
股份种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
南京证券有限责任公司 1,000,000 人民币普通股
徐荣木 400,000 人民币普通股
黄哓霞 396,410 人民币普通股
佘卫东 340,550 人民币普通股
刘鸣 293,300 人民币普通股
郭新华 281,700 人民币普通股
刘惠驹 275,000 人民币普通股
叶丽嫦 272,000 人民币普通股
李利 241,600 人民币普通股
6
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
1、公司前10名股东中，国有法人股股东云南云维集团有限公司与
其他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
上述股东关联关系
其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
或一致行动关系的
定的一致行动人，没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股
说明
东的情况。
2、未知公司前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未
知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件
股东名称
持有的有限售
条件股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
89,062,500 2009 年2 月10 日16,500,000
云维集团承诺其持有的云维股
份的股份将自获得上市流通权
之日起，十二个月内不上市交易
或者转让，其后二十四个月内不
上市交易。在上述承诺期期满后
的十二个月内，若其通过上海证
券交易所挂牌交易出售股份，出
售数量不超过总股本的百分之
十。
云南云维集
团有限公司
89,062,500 2012 年2 月10 日72,562,500
云维集团承诺所持有云维股份
的股份自获得上市流通权之日
起三十六个月满后的三十六个
月内，只有当股票二级市场的价
格高于以下价格时，方可通过挂
牌交易出售所持股票。该价格
为：“召开相关股东会议之股权
登记日的前30 个交易日收盘价
的算术平均值”和“召开相关股
东会议之股权登记日当日的收
盘价”两者之间，孰高值的150%。
若自非流通股取得流通权之日
起至出售股份期间有派息、送
股、资本公积金转增股本、实施
再融资等事项的，上述最低流通
价格应相应进行调整。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：云南云维集团有限公司
法人代表：赵孟云
注册资本：73,450.00万元
成立日期：2004年7月30日
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
主要经营业务或管理活动：农用氮肥（含农用尿素）、磷、钾化学肥料、有（无）机
化工产品及其副产品，醋酸、食糖、甲醛、甲醇、二氧化碳、粘合剂、建筑材料、矿产品、
机械设备、机电产品；进口本企业生产所需的原辅材料、机械设备及零配件；轻质活性碳
酸钙（以上项目不含管理商品）、塑料编织包装袋；汽车运输；化工机械安装；出口产品。
（以上范围涉及专项审批的，按审批项目和时限经营）。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：云南煤化工集团有限公司
法人代表：赵孟云
注册资本：157,000.00元
成立日期：2005年8月29日
主要经营业务或管理活动：煤炭加工和煤化工产品的生产与销售以及围绕业务开展的
各项资产经营（涉及专项审批的凭许可证开展经营）。
(3)控股股东及实际控制人变更情
况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更
。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年初
持股
数
年末
持股
数
股份
增减
数
变动原因
报告期内从
公司领取的
报酬总额
(万元)税前
张跃龙 董事长 男 50 200 5年5月16 日200 8年5月16 日2.4
李红 董事 男 50 200 5年5月16 日200 8年5月16 日2.4
董光辉 董事 男 51 200 5年5月16 日200 8年5月16 日2.4
段云保 董事 男 49 200 5年5月16 日200 8年5月16 日3,000 4,050 1,050
股权分置
改革
2.4
喻翔 董事、总经理 男 41 200 5年5月16 日200 8年5月16 日30.20
王良昌 董事 男 43 200 5年5月16 日200 8年5月16 日2.4
杨勇 独立董事 男 41 200 5年5月16 日200 8年5月16 日2.4
宁平 独立董事 男 46 200 5年5月16 日200 8年5月16 日2.4
滕宗兴 独立董事 男 71 200 5年5月16 日200 8年5月16 日2.4
于毅
监事会召集
人
男 50 200 5年5月16 日200 8年5月16 日1.8
周明华 监事 男 49 200 5年5月16 日200 8年5月16 日8.96
张来稳 监事 男 41 200 5年5月16 日200 8年5月16 日1.8
胡华生 副总经理 男 50 200 5年5月16 日200 8年5月16 日3,150 4,252 1,102
股权分置
改革
23.52
潘文平 副总经理 男 44 200 5年5月16 日200 8年5月16 日16.39
李斌
副总经理、董
事会秘书
男 39 200 5年5月16 日200 8年5月16 日18.92
胡长正 财务总监 男 41 200 5年5月16 日200 8年5月16 日19.20
合计 / / / / / / 139.99
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)张跃龙,曾任原云南沾益化肥厂仪表车间副主任，能源计量科副科长、科长，合成
车间主任，煤焦科科长，工会主席、副厂长，云南沾化有限责任公司董事长、党委书记。
现任云南云维集团有限公司党委书记、副董事长，云维股份董事长。
(2)李红,曾任云南沾益化肥厂合成、尿素车间副主任、主任，生产科科长，副厂长，
云南沾化有限责任公司总经理、党委副书记。现任云南云维集团有限公司总经理、党委副
书记，云维股份董事。
(3)董光辉,曾任云南沾益化肥厂造气车间主任，财务科科长，云南省化工厅财务处副
处长、处长，云南石化集团有限公司资财处处长。现任云南煤化工集团有限公司总会计师，
云维股份董事。
(4)段云保,曾任云南维尼纶厂动力车间副主任、主任，云南维尼纶厂副厂长兼水泥分
厂党支部书记、分厂厂长，云南云维集团有限公司副总经理兼社会职能部部长，总经理。
现任云南云维集团有限公司副总经理，曲靖大为焦化制供气有限公司总经理，云维股份董
事。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
(5)喻翔,曾任云南云维股份有限公司投资发展部副部长、云南云维股份有限公司热电
分厂厂长，云南云维股份有限公司总经理助理，云南云维集团有限公司副总经理兼水泥分
厂厂长。现任云南云维股份有限公司董事、总经理。
(6)王良昌,曾任云南维尼纶厂财务处副处长、处长，云南云维集团有限公司财务部部
长。现任云南云维集团有限公司审计部部长，云维股份董事。
(7)杨勇,曾任云南会计师事务所涉外部主任、副主任会计师，1999年11月至今在云
南天赢会计师事务所担任主任会计师，云南注册会计师协会副会长，主持过多家股份公司
改制上市和年度会计报表审计工作。云维股份独立董事。
(8)宁平,曾任昆明理工大学副教授，1997年至今任教授、昆明理工大学环境科学与
工程学院院长、博士生导师。云维股份独立董事。
(9)滕宗兴,曾任国家计委原材料局化工处副处长、处长、副局长，国家计委长远规划
司副司长、原材料司副司长，国际工程咨询公司副总经理，现为中国国际工程咨询公司专
家委员会副主任、云维股份独立董事。
(10)于毅,曾任云南维尼纶厂水气车间主任、设备科科长、生产技术处处长、供销公
司经理，云维股份公司副总经理，云维集团有限公司党委副书记、纪委书记，云维集团有
限公司党委副书记、监事会主席，云南云维集团有限公司党委书记，云维股份有限公司总
经理,云维集团有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，现任云南煤化工集团有限公
司工会副主席、云维股份监事会召集人。
11)周明华,曾任云南云维股份有限公司企管部部长、办公室主任现任云维股份监事、
办公室主任。
(12)张来稳,曾任云南沾益化肥厂财务科副科长、科长，计划财务处处长，副总会计
师，云南沾化有限责任公司总会计师。现任云南云维集团有限公司总会计师（财务总监），
云南远东化肥有限公司董事长，云维股份监事。
(13)胡华生,曾任原云南维尼纶厂有机分厂党支部书记、分厂厂长，云维集团有限公
司董事，云维股份有限公司董事、副总经理。现任云南云维股份有限公司副总经理。
(14)潘文平,曾任原云南沾益化肥厂纯碱车间副主任，联碱分厂副厂长、厂长、支部
书记。现任云维股份党总书记、副总经理。
(15)李斌,曾任云南云维集团有限公司、云维股份有限公司办公室副主任。现任云维
股份有限公司副总经理、董事会秘书。
(16)胡长正,曾任原云南维尼纶厂财务处业务组长、副处长，云维股份有限公司财务
部长。现任云维股份有限公司财务总监。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
是否领取报酬津
贴
张跃龙 云南云维集团有限公司 党委书记、副董事长 是
李红 云南云维集团有限公司 总经理、党委副书记 是
段云保 云南云维集团有限公司 副总经理 是
王良昌 云南云维集团有限公司 审计部部长 是
张来稳 云南云维集团有限公司 总会计师 是
10
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
是否领取报
酬津贴
张来稳 云南远东化肥有限公司 董事长 否
张跃龙 云南永益包装有限公司 董事长 否
李红 曲靖大为焦化制供气有限责任公司 董事长 否
段云保 曲靖大为焦化制供气有限责任公司 总经理 否
于毅 云南煤化工集团有限公司 工会副主席 是
董光辉 云南煤化工集团有限公司
总会计师兼资
财部部长
是
杨勇 云南天赢会计师事务所有限公司 主任会计师 是
宁平 昆明理工大学
环境科学与工
程学院院长
是
胡长正 云南云维乙炔化工有限公司 总经理 否
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事报酬方案由公司董
事会拟定提请公司股东大会审议通过；高级管理人员报酬方案由公司董事会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据《公司分配制度改革实施方案》
发放，结合公司经济效益指标完成情况及考核结果兑现年终效益奖。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情
况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任
。
(五)公司员工情
况
截止报告期末,公司在职员工为1,917人,需承担费用的离退休职工为0
人
员工的结构如下
：
1、专业构成情
况
专业类别 人数
生产人员 1,531
行政人员 94
销售人员 46
技术人员 226
财务人员 20
2、教育程度情况
教育类别 人数
大专及以上 269
中专及中技 264
其他 1,384
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证
监会发布的相关治理规范文件、上海证券交易所《股票上市规则》等的规定进一步完善公
司法人治理，规范公司运作，及时履行信息披露义务。
根据《上市公司章程指引》（2006年修订）、《上市公司股东大会规则》及时修改
公司《章程》、修改公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》，并严格执行；制订了《募集资金使用管理办法》。
目前，公司的治理结构为：
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》及本公司《股东
大会的议事规则》要求召集、召开股东大会，确保公司所有股东特别中小股东与大股东享
有平等地位，确保公司股东能够行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和
业务方面“五独立”，控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与关联方之间的关联交易严格按照相关规定进
行决策和履行信息披露程序。
3、关于董事与董事会：报告期内公司董事会会议严格按照《公司章程》、《董事会
议事规则》规定进行，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，认真履行股东大会的各
项授权事宜。公司董事勤勉尽责。
4、关于监事和监事会：公司监事严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，
认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他
高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司设有董事会薪酬与考核委员会，公司根据年
度业绩情况对董事、监事及高管人员实施奖励，制订了有效的绩效评价标准与激励约束机
制。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、
消费者等其他利益相关者的合法权益。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》，
董事会秘书负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询，公司严格按照法律、法
规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有
平等的机会获得信息。
(二)独立董事履行职责情
况
1、独立董事参加董事会的出席情
况
独立董事
姓名
本年应参加董事会
次数
亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注
杨勇 12 12 0 0
宁平 12 12 0 0
滕宗兴 12 10 2 0
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
报告期内，公司三名独立董事积极出席公司召开的董事会会议，并对审议的关联交易
等议案发表了专业性的意见。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司3名独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项
提出异议。
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相
关法律、法规的规定，忠实履行独立董事的职责，并对有关事项发表了独立意见。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市
场独立自主持续经营的能力，与控股股东之间无同业竞争，关联交易透明、合理、公允。
2、人员方面：公司的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等
高级管理人员在本公司专职工作，领取报酬，不在公司与控股股东之间双重任职。公司拥
有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、
商标、非专利技术等无形资产；独立拥有采购和销售系统，公司在生产上完全独立于控股
股东。土地使用权等租赁手续完备，符合有关法律规定。
4、机构方面：公司能够建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机
构。公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程
独立行使职权。不存在混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务工作人员，建立了独立的会计核算体
系和财务管理制度，独立在银行开户，在财务方面公司完全独立于控股股东。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司根据年度生产经营完成情况、成本控制情况及年度实现利润情况对董事、监事及
高管人员实施奖励。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年4月6日召开公司2005年年度股东大会。决议公告刊登在2006
年4月7日的《中国证券报》、《上海证券报》。
会议审议通过了通知中所列全部议案。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年12月25日召开公司2006年第1次临时股东大会。决议公告刊登在
2006年12月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
会议审议通过了通知中所列全部议案。
13
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
八、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内主要经营成果及分析
2006年公司以市场拓展、产业扩张、发展提速为工作重点，积极推进新项目建设和
非公开发行股票工作，公司继续保持持续、稳定的发展势头。
一季度公司供电严重不足，导致生产成本上升，面对生产要素的价格上涨、部分产品
市场竞争激烈的形势，公司强化各项基础管理，根据市场需求适时调整产品结构，精心组
织生产，稳步推进各项工作，努力克服限电给公司生产经营带来的严重困难，5月份以来
供电形势好转，随着年产2.5万吨醋酸乙烯改扩建工程在上半年如期建成投产、联碱装置
填平补齐技改完成，公司最大程度发挥生产装置的产能优势，扩大销售，实现了全年经营
业绩的稳步持续增长。
本报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润、净利润财务经营指标均在2005年
较2004年大幅度增长的基础之上，2006年又保持了一定幅度的增长，具体情况为：
项 目 2006 年 2005 年 增长金额 同比增长
主营业务收入（元） 879,232,720.34 682,101,221.43 197,131,498.91 28.90%
主营业务利润（元） 145,594,562.08 118,822,033.93 26,772,528.15 22.53%
净利润（元） 63,561,361.88 53,733,374.53 9,827,987.35 18.29%
公司2006年度经营业绩较2005年度均有一定幅度的提高，主要由于：
（1）2006年6月公司年增产2.5万吨醋酸乙烯生产线建成投产并迅速打开市场，增
加了本报告期醋酸乙烯的生产销售。
（2）2005年6月公司购入联碱装置后，新增纯碱和氯化铵销售，新增的纯碱和氯化
铵销售2005年只有7个月纳入报表收入，本报告期全部收入均纳入公司报表；
（3）2006年公司主产品聚乙烯醇、水泥销售价格上涨，产品毛利率上升。
本报告期内，公司的整体实力进一步增强，综合竞争能力和抗风险能力得到提升。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）、主营业务分行业和分产品构成情况
单位：万元
分行业
主营业
务收入
主营业
务成本
毛利率
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务
成本比上
年增减(%)
主营业务
利润率比
上年增减
(%)
化工 69,271.61 57,114.15 17.55% 33.04% 35.54% -1.52%
化肥 10,221.37 9,700.08 5.10% 21.59% 36.26% -10.22%
建材 8,753.61 6,560.61 25.05% 5.38% -10.58% 13.38%
其中：关联交易 4,404.82 3,754.10 14.77% -29.97% -25.23% -5.40%
合计 88,246.59 73,374.83 16.85% 28.30% 29.65% -0.87%
内部抵消 323.31 323.31 0.00% -43.35% -43.35% 0.00%
抵消后合计 87,923.27 73,051.52 16.91% 28.90% 30.40% -0.95%
分产品
聚乙烯醇 30,241.84 23,813.25 21.26% 3.45% -3.41% 5.59%
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
醋酸乙烯 18,467.80 16,677.49 9.69% 71.58% 99.50% -12.64%
纯碱 19,490.38 15,642.36 19.74% 82.53% 99.32% -6.76%
氯化铵 10,221.37 9,700.08 5.10% 21.59% 36.26% -10.22%
水泥 8,753.61 6,560.61 25.05% 5.38% -10.58% 13.38%
电石 291.96 302.95 -3.77% -53.64% -49.72% -8.09%
电极糊 779.64 678.10 13.02% 2.14% 0.86% 1.10%
其中：关联交易 4,404.82 3,754.10 14.77% -29.97% -25.23% -5.40%
合计 88,246.59 73,374.83 16.85% 28.30% 29.65% -0.87%
内部抵消 323.31 323.31 0.00% -43.35% -43.35% 0.00%
抵消后合计 87,923.27 73,051.52 16.91% 28.90% 30.40% -0.95%
醋酸乙烯主营业务利润率与上年同期相比下降12.64%，主要因为报告期限电使电石
产量下降成本上升导致醋酸乙烯生产成本上升；氯化铵主营业务利润率与上年同期相比下
降10.22%，主要是因为氯化铵销售单价下降同时生产成本上升；水泥主营业务利润率与
上年同期相比上升13.38%，主要因为报告期水泥售价上涨，生产成本下降。
（2）、主营业务分地区情况表
单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
国内 86,124.85 33.21
国外 2,121.73 -48.59
其中：关联交易 4,404.82 -29.97
合计 88,246.59 28.30
内部抵消 323.31 -43.35
抵消后合计 87,923.27 28.90
（3）、主要供应商、客户情况
单位：万元
前五名供应商采购金额合计 31,685.35 占采购总额比重 63.19%
前五名销售客户销售金额合计21,817.09 占销售总额比重 24.81%
3、报告期内公司资产及费用构成同比发生重大变动说明
项目
2006 年 2005 年
变动金额
（万元）
金额比上
年增减(%)
占总资产比重增减
金额（万元）
占总资产
比重(%)
金额（万元）
占总资产
比重(%)
长期股权投资 13,248.00 13.45% 3,248.00 4.00% 10,000.00 307.88% 增长9.45 百分点
固定资产净值 55,222.28 56.06% 45,156.55 55.58% 10,065.73 22.29% 增长0.48 百分点
在建工程 6,899.65 7.00% 10,547.24 12.98% -3,647.59 -34.58% 减少5.98 百分点
短期借款 30,800.00 31.27% 19,000.00 23.39% 11,800.00 62.11% 增长7.88 百分点
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
（1）长期股权投资增长的主要原因：报告期内公司投资组建云南云维乙炔化工有限
公司、云南四方云电投能源有限公司，截止本报告期末两家被投资公司尚在建设期内。
（2）固定资产增长的主要原因：报告期2.5万吨醋酸乙烯项目等在建工程完工转入；
（3）在建工程减少的主要原因：本报告期年增产2.5万吨醋酸乙烯项目等在建工程
完工转固定资产；
（4）短期借款增长的主要原因：公司在本报告期扩大生产经营规模、对外投资增加
银行借款。
4、报告期内公司现金流量同比发生变动的情况
单位：元
项目 2006 年 2005 年 变动金额
比上年增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额 151,514,522.64 84,141,301.06 67,373,221.58 80.07
投资活动产生的现金流量净额 -216,064,646.73 -75,158,268.86 -140,906,377.87 -187.48
筹资活动产生的现金流量净额 85,523,237.99 -3,226,295.26 88,749,533.25
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长80.07%，主要原因一是公司2006年销
售规模比去年同比增长，同时加大应收款项回收力度；二是合理安排原材料采购，减少存
货资金占用，合理利用供应商提供的商业信用；
（2）投资活动产生的现金流量净额同比下降187.48%，主要原因是本报告期对云南
云维乙炔化工有限公司、云南四方云电投能源有限公司进行投资，同时本报告期加大了生
产设备投资；
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加88,749,533.25，主要原因是公
司本报告期扩大生产规模、对外投资增加银行借款；
（4）本报告期经营活动产生的现金流量净额为151,514,522.64元，净利润为
63,561,361.88元，两者差异87,953,160.76元。主要原因是①本期计提固定资产折旧费
用37,346,725.09元②本期公司进一步提升财务管理水平，一方面加大销售货款的回收力
度，经营性应收款项比年初减少19,904,496.04元；另一方面合理利用供应商提供的商业
信用，经营性应付项目比年初增加22,874,703.48元。
5、主要控股子公司业绩情况说明
公司的控股子公司为富源云维炭素有限责任公司及云南云维乙炔化工有限公司。
（1）富源云维炭素有限责任公司，注册资本900万元，主要业务是为公司提供生产
电石的原料电极糊。该公司在本报告期内实现净利润4.05万元。由于规模较小，对公司
整体业务发展和盈利水平无重大影响。
（2）云南云维乙炔化工有限公司，注册资本2.6亿元，主要业务是电石、醋酸乙烯、
1，4—丁二醇、水泥的生产和销售。该公司尚处于项目建设期间。
（二）、公司对未来发展的展望
1、公司的发展机遇
资源条件决定我国以煤为基础的能源格局难以有实质性改变，发展煤化工是中国“富
煤少油缺气”能源状况的必然选择，是提升煤炭价值的有效途径，是国家新能源战略的现
实选择。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
公司主营业务分布在煤电石化工和煤气化工两个领域，其中煤电石化工产业链主要产
品有电石、醋酸乙烯、聚乙烯醇，煤气化工产业链主要产品有纯碱和氯化铵，同时公司利
用煤电石化工产业链的废渣生产水泥产品，为充分利用自身资源优势，发展乙炔下游精细
化工产品，公司正投资建设2.5万吨/年1，4-丁二醇项目。
公司已于2006年提出非公开发行股票方案，通过本次非公开发行将云南煤化工集团
有限公司、云维集团持有大为制焦、大为焦化股权注入公司，若本次发行在2007年完成，
公司将通过控股子公司拥有年产305万吨焦炭、30万吨甲醇、30万吨煤焦油加工等其他
多种化工生产装置。公司在原有煤电石化工行业、部分煤气化行业的基础上，进入煤焦化
行业，在产业布局上涵盖煤化工行业下的三个子行业，即煤电石化工、煤气化工和煤焦化
工，给公司带来新的发展机遇。
2、行业发展趋势
公司目前拥有的产品除水泥属于建材行业外，均属于基础化工行业。这两个行业属于
竞争比较充分的传统行业。国内国民经济保持平衡增长，与固定资产投资关系密切雪升，
原料短缺上涨，出口增大，内需增加是2006年聚乙烯醇市场整体走强的因素，行情仍会
持续一段时间。近年来随着云南基本建设项目对水泥产品需求量加大，价格逐步上升，预
计2007年将保持良好势头。
煤焦化行业通过加快技术进步和结构调整，加强节能降耗和环保治理，延伸化产回收
加工，稳固了市场地位，企业的集中度正在加强，焦炭的市场价格在经过大幅度下滑后也
基本稳定,进入了理性价格区间。随着行业准入、结构调整的落实和焦化行业的科技进步，
一批符合国家产业政策和准入条件的大型煤焦化企业会在新形势下不断获得新的发展。煤
化工行业属于高资本支出的行业，具有一定的资金壁垒。国家近年来加强了对煤化工特别
是煤焦化行业的结构调整力度，形成一定的行业准入壁垒。
3、公司发展战略
公司将坚持产品经营和资本经营并重发展的企业发展方向，积极参与云南煤化工（曲
靖）基地建设，利用资源优势，优化产品结构，将公司发展成为国内煤化工行业上市公司
中产业链最完整、最具竞争力的公司之一。
4、新年度计划
（1）全年计划实现生产销售聚乙烯醇2.7万吨，醋酸乙烯3.2万吨，水泥35万吨，
纯碱18万吨、氯化铵18万吨、生产电石7万吨。力争上述产品实现全年销售收入突破
9.5亿元。
（2）完成2.5万吨/年1，4-丁二醇项目、云维乙炔化工30万吨/年电石项目的前期
准备，2007年全面开工建设。
（3）2007年力争顺利完成非公开发行工作，为公司的规模化、跨越式发展奠定基础。
（4）根据市场需求，适时进行产品结构调整，加大研发力度。
2007年，公司拟非公开发行不超过16,500万股境内上市人民币普通股（a股）募集
资金用于收购大为焦化54.8%的股权和大为制焦90.91%的股权，并在收购完成后对大为制
焦进行增资，同时还将采用银行贷款等方式，筹集公司发展所需的资金。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
5、存在的风险及对策（安全环保方面加进）
（1）公司现有主导产品广泛应用于纺织、建材、加工、造纸等行业，这些行业的周
期性变化以及国家宏观经济政策的调整，都将影响产品市场需求，从而给公司的经营带来
风险。
公司将坚持多品种和下游产品深加工的发展方向，随着公司新进入煤焦化行业，产品
的结构更加合理，原有的煤电石化工产业链更加完整，将进一步增强公司在未来的市场竞
争中抵御风险的能力。
（2）公司各项主要产品受电力供应的影响较大。2006年系统供电形势仍未出现根本
性好转，预计2007年公司用电需求与系统供电的矛盾依然存在。
根据云南省重大电力项目的建设情况，预计2007年云南省电力供应将会得到改善；
同时，公司一直积极主动地、多渠道全方位加强与供电部门的联系和沟通，在生产用电上
得到他们的大力支持和帮助；并根据丰枯和峰谷电价的差异，加强生产调度管理，协调指
挥，合理安排好生产负荷，争取最大限度地减小限电的影响和购电成本。
（3）人力资源风险
随着公司规模的扩张，战略布局的实施，对于具有较高管理水平和专业技术能力的高
素质人才的需求将大幅增长，能否稳定、吸收引进足够的管理人才、技术人才，将直接影
响到公司的长期经营和发展。
公司将以“公平竞争，用人所长”为原则，逐步完善激励制度，加大对公司紧缺人才
的引进力度，加强现有员工在素质、技术、管理等方面能力的培训和培养；同时加强“以
人为本”的企业文化建设，增强企业的凝聚力，稳定公司的人才队伍。
（3）环保政策风险
煤化工行业，尤其是煤焦化行业属于污染较为严重的重化工行业。国家环保总局将加
强焦炭行业的环境监控，严格执行焦炭行业准入条件，加大环境监察和执法力度。
通过实施资源综合利用、环保产业链工程,拟置入公司资产实现了资源和“三废”的
综合利用，“三废”排放达到了环保部门的排放标准。但随着我国经济增长模式的转变和
可持续发展战略的全面实施,国家和各级地方政府部门可能颁布标准更高、更新、更严的
环保法规，将增加云维股份的环保费用。
6、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更以及对公司的财
务状况和经营成果的影响
（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的
分析
根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发<企业会计准则第1号
存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司
目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则
与新准则的差异情况如下：
①所得税
公司按现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账
准备以及存货跌价准备。按照新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的
差额计算递延所得税资产，由此增加了2007年1月1日递延所得税资产3,446,991.14
元，同时增加留存收益3,446,991.14元。
②少数股东权益
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权
益为3,400,270.02元，按照新会计准则的规定应当列入股东权益，由此增加了2007年1
月1日股东权益3,400,270.02元。
(2)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和
经营成果的影响：
1）长期股权投资
①初始计量
根据《企业会计制度》的规定，长期股权投资取得时的初始投资成本，是指取得长期
投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面价值，以及支付的税金、手续费等相关
费用。
根据《企业会计准则第2号――长期股权投资》《企业会计准则第21号－企业合并》
的规定，同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资
产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初绐投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转
让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并，购买方在购买日对作为企业合并对价
付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与基账面价值的差额，
计入当期损益。
此项政策变化将会影响公司长期股权投资账面价值、当期的利润或股东权益。
②后续计量
根据《企业会计准则第2号――长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子
公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。此项政策变化将减少了公司经营盈亏对公司投资收益的影响，但是不影响公司合并财
务报表。
2）长期股权投资差额
现行会计政策规定：对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份
额之间的差额计入长期股权投资差额，分别进行会计处理：股权投资差额的借方按合同规
定的投资期限摊销，没有规定投资期限的按10年平均摊销。股权投资差额的贷方计入资
本公积。
根据《企业会计准则第2号――长期股权投资》规定，同一控制下企业合并产生的长
期股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；其他情况下产生长
期股权投资差额的计入当期损益。此项政策变化将会影响公司当期的利润和股东权益。
3）研发费用资本化
根据《企业会计准则第6号――无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现
行会计政策的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。
此项政策变化将会减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
4）借款费用资本化
根据《企业会计准则第17号――借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围将
由目前现行会计政策下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相
当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的利润和股东权益。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
根据《企业会计准则第17号――借款费用》的规定，在借款费用资本化期间内，为
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款利息应予资本化，而现
行会计政策不允许一般借款利息资本化。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加
公司的当期利润的股东权益。
5）政府补助
根据《企业会计准则第16号――政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计
入当期损益的政府补助，将变更在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助
后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直
接计入当期损益。此项政策变化将会减少公司的当期利润和股东权益，并会影响公司的经
常性损益。
6）所得税
根据《企业会计准则第18号――所得税》的规定，现行会计政策下所得税的会计处
理方法――应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期会计
所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
7）合并财务报表
根据《企业会计准则第33号――合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合
并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债中股东权益项目下以“少数
股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。
（3）上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为222,781,270.27元，比去年增加140,446,527.46元，增加比
例为170.58%，主要是因为本期公司年增产2.5万吨vac生产装置技改、3.2万吨电石技
改辅助工程、联碱装置填平补齐技改工程、有机合成、精馏设备更新改造、云维乙炔化工
电石60万吨技改项目工程增加及投资设立云南云维乙炔化工有限公司、云南四方云电投
能源有限公司所致。
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动
占被投资公司
权益的比例(%)
备注
云南云维乙炔化工有限
公司
电石、乙炔气、醋酸乙烯
（vac）、1，4—丁二醇、
水泥、石灰、氧气及其相
关产品的生产和经营。
82
详见刊登于2006 年2 月25 日、
3月2 1日、4月7日、1 1月4
日《中国证券报》、《上海证
券报》及上海证券交易所网站
的公司相关公告。
云南四方云电投能源有
限公司
能源项目的投资、开发、
建设及经营；矿产、冶金
项目的投资和开发及相关
产品的生产和销售。
18
详见2006 年11 月4 日公司相
关公告。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
20
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
2、非募集资金项目情况
1)、年增产2.5万吨bdo生产装置
公司出资64,729.00万元投资该项目，已投入291.37万元。
2)、年增产2.5万吨vac生产装置技改
公司出资4,938.00万元投资该项目，完工率为100%。，报告期内已为公司贡献利润。
3)、云维股份信息化系统工程项目
公司出资4,990.00万元投资该项目，完工率为70.08%。
4)、联碱装置填平补齐技改
本年投入827.66万元，已累计投入2090万元。
5)、有机合成、精馏设备更新改造
本年投入816.55万元，已累计投入891.49万元。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情
况
1、董事会会议情况及决议内
容
（1）、公司于2006年2月22日召开第四届第六次董事会会议，决议公告刊登在2006
年2月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）、公司于2006年3月19日召开第四届第七次董事会会议，决议公告刊登在2006
年3月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）、公司于2006年3月27日召开第四届一次临时董事会会议，决议公告刊登在
2006年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）、公司于2006年4月18日召开第四届第八次董事会会议，决议公告刊登在2006
年4月20日的《中国证券报》、《上海证券报》《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）、公司于2006年7月27日召开第四届第九次董事会会议，决议公告刊登在2006
年7月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（6）、公司于2006年8月11日召开第四届第十次董事会会议，决议公告刊登在2006
年8月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（7）、公司于2006年10月12日召开第四届第十一次董事会会议，决议公告刊登在
2006年10月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（8）、公司于2006年10月19日召开第四届第十二次董事会会议，审议通过了《公
司2006年三季度报告》。
（9）、公司于2006年11月3日召开第四届第十三次董事会会议，决议公告刊登在
2006年11月4日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（10）、公司于2006年11月4日召开第四届二次临时董事会会议，审议通过了《关
于在本公司建立企业年金制度的议案》。
（11）、公司于2006年12月7日召开第四届第十四次董事会会议，决议公告刊登在
2006年12月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（12）、公司于2006年12月19日召开第四届第十五次董事会会议，决议公告刊登
在2006年12月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
21
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，认真履行股东大会的各项授权
事宜。
（1）利润分配方案执行情况
公司2005年年度股东大会审议批准：以2005年年末总股本16,500万股为基数，向
全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金16,500,000元。公司于
2006年5月16日中《中国证券报》、《上海证券报》刊登2005年度分红派息实施公告，
股权登记日为2006年5月19日，除息日为2006年5月22日，现金红利发放日为2006
年5月29日，并于5月29日完成了股利的派发工作。
（2）重大资产购买执行情况
公司于2005年5月16日召开的股东大会批准公司购买母公司云维集团联碱装置及相
关资产，并授权公司董事会办理与本次重大资产购买相关的资产移交手续、价款支付、土
地使用权证及房屋所有权证等的变更手续。公司董事会根据授权积极办理，价款支付于
2006年6月14日支付完毕，相关工作也于2006年7月份完成，云南千和律师事务所于
2006年7月3日对本公司此次重大资产购买出具了"关于云南云维股份有限公司重大资产
购买暨关联交易实施结果的法律意见书，公司于2006年7月4日刊登了《云南云维股份
有限公司关于重大资产购买实施结果的公告》。
（3）非公开发行股票情况
公司于2006年10月12日、12月7日召开的四届董事会十一次会议、十四次会议审
议通过了《公司非公开发行股票方案的议案》及其他相关议案，并经2006年12月25日
召开的06年第一次临时股东大会批准（具体内容详见2006年10月13日、12月9日、
12月26日公司公告）。公司本次非公开发行申报材料已被中国证监会正式受理。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
经亚太中汇会计师事务所有限公司审计，2006年度公司实现净利润63,561,361.88
元，按《公司章程》等有关规定，提取10%的法定盈余公积金6,356,136.19元，加期初
未分配利润68,264,540.62元，2006年可供股东分配的利润为125,469,766.31。公司董
事会拟定本次利润分配预案为：拟以2006年年末总股本16,500万股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金16,500,000元，剩余利润结转下
年度分配。
22
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
九、监事会报告
报告期内，公司监事会认真履行职责，对公司依法运作、公司董事、高级管理人员执
行公司职务等行为进行监督，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意
见。
(一)监事会的工作情况
1、四届四次会议于2006年2月22日召开,会议决议刊登在2006年2月25日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
2、四届五次会议于2006年7月27日召开,会议决议刊登在2006年7月28日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
3、四届六次会议于2006年10月19日召开,会议审议通过了《公司2006年三季度报
告》，并出具了《公司监事会对董事会编制的公司2006年三季度报告的审核意见》。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司严格按照《公司法》、《证券法》及本公司《章程》规定规范运行，公司各项决
策程序合法，董事会认真执行股东大会的各项决议、认真履行股东大会的各项授权，公司
法人治理结构进一步完善，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违法违规的行为，
也无损害公司股东权益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司监事会按照公司《章程》等的规定，对公司定期报告进行检查、审议
并出具了相应的审核意见，监事会对亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司2006年度
财务报告出具的标准无保留意见审计报告进行了认真的审核，认为公司2006年度财务报
告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司发生的日常关联交易决策程序符相关法律法规，公司按相关要求对日常
关联交易及时履行信息披露义务，关联交易遵循了公正、公平的原则，无损害上市公司和
股东利益的行为。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事
项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项
。
23
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易定
价原则
关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
关联交易结算
方式
曲靖大为焦化制供气有限责任公司 焦炭 协议价 31,261,390.25 92.65 按月结算
曲靖大为焦化制供气有限责任公司 甲醇 市场价 7,304,381.60 100 按月结算
云南云维集团有限公司 电石矿 市场价 2,400,439.66 84.23 按月结算
云南云维集团有限公司 水泥矿 市场价 4,029,821.40 89.72 按月结算
云南云维集团有限公司 液氨 协议价 121,848,681.87 100.00 按月结算
云南云维集团有限公司 蒸汽 协议价 20,659,668.76 100.00 按月结算
曲靖永益包装有限公司 包装袋 市场价 9,970,720.40 52.71 按月结算
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易
定价原则
关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
关联交易结算方式
云南云维集团有限公司 纯碱 市场价 19,721,713.60 10.12 各批出口业务结束后及时结算
云南云维集团有限公司 氯化铵 市场价 3,634,357.64 3.56 各批出口业务结束后及时结算
云南远东化肥有限公司 氯化铵 市场价 16,078,646.65 15.73 按月结算
公司按市场定价原则向关联方购买原材料有利于保证本公司开展正常的生产经营活
动；公司按市场公允价向关联方销售产品有利于提高公司产品在国外市场的占有率，有利
于促进本公司产品的销售活动。
公司与关联方进行的关联交易不会影响公司的独立性
。
公司的生产经营业务不会因关联交易而对关联方形成依赖
。
公司向关联方采购原材料、销售商品均属正常和必要的交易行为
。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
云南云维集团有限公司 母公司 18,373,463.36 -5,170,779.14
曲靖大为焦化制供气有
限责任公司
母公司控股
子公司
1,185,598.62 2,488,009.61
云维糖业公司
母公司全资
子公司
59,966.00 46,300.00
云南曲靖永益包装有限
公司
控股子公司
的控股子公
司
23,242.26 -1,807,829.31
云南大为制焦有限公司
母公司控股
子公司
114,700 -2,800
云南远东化肥有限公司
母公司控股
子公司
21,353.10 28,303.72
合计 / 18,511,405.62 -6,981,408.45 1,266,917.72 2,562,613.33
24
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额17,244,487.9元，上市
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额-9,544,021.78元。
关联债权债务形成原因：公司与控股股东及其子公司发生的经营性资金占用，均为日
常采购原材料及销售产品往来形成。
关联债权债务清偿情况：公司与关联方关联债务将通过采购或销售的日常结算而结
清。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：公司与控股股东及其子公司的关联
债权债务对公司经营成果及财务状况不会产生影响。
(四)托管情
况
本年度公司无托管事项
。
(五)承包情
况
本年度公司无承包事项
。
(六)租赁情
况
本年度公司无租赁事项
。
(七)担保情
况
本年度公司无担保事项
。
(八)委托理
财
本年度公司无委托理财事项
。
(九)其他重大合
同
本年度公司无其他重大合同
。
(十)承诺事项履行情
况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情
况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
持有的云维股份的股份将自获得上市流通权之日起，十二个月内不上
市交易或者转让，其后二十四个月内不上市交易。在上述承诺期期满后的
十二个月内，若其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量不超
过总股本的百分之十。
持有云维股份的股份自获得上市流通权之日起三十六个月满后的三十
认真履行承诺，无
云南云维集团有限公司 六个月内，只有当股票二级市场的价格高于以下价格时，方可通过挂牌交
违反承诺的情况。
易出售所持股票。该价格为：“召开相关股东会议之股权登记日的前30
个交易日收盘价的算术平均值”和“召开相关股东会议之股权登记日当日
的收盘价”两者之间，孰高值的150%。若自非流通股取得流通权之日起至
出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本、实施再融资等事项的，
上述最低流通价格应相应进行调整。
25
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任亚太中汇会计师事务所为公司的境
内审计机构。
公司支付其上一年度审计工作的酬金共28万元人民币，截止本报告期末，该会计师
事务所已为本公司提供了10年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
公司于2006年10月12日、12月7日召开的第四届董事会第十一次会议、第四届董
事会第十四公次会议决议：拟非公开发行股票数量不超过16,500万股（含16,500万股）。
公司控股股东云维集团拟以其持有的曲靖大为焦化制供气有限公司54.08%的股权作价认
购本次发行股份，云维集团和公司实际控制人煤化集团拟以其持有的云南大为制焦有限公
司30.30%和60.61%的股权作价认购本次发行股份，合计作价认购不低于本次发行股份总
数的53.98%，其它特定投资者将以现金认购本次发行股份总数的剩余部分。非公开发行
方案及相关议案经2006年12月25日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过。
目前，非公开发行申报材料已被中国证监会正式受理。
详见2006年10月13日、12月9日、12月26日公司董事会及股东大会决议公告。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
为保证公司经营活动的正常进行，保护资产的安全和完整，公司根据资产结构、经营
方式，并结合公司具体情况制定了较为完整的企业管理内部控制制度。公司内部控制制度
符合有关法律、法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面已建立了健全的、合理的内
部控制制度，并已得到有效实施。这些内控制度保证了公司的生产经营管理的正常进行，
对经营风险起到了有效的控制作用，并形成了完整有效的制度体系。随着公司的不断发展
变化，公司将根据实际需要，对内部控制制度不断加以完善。
26
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经亚太中汇会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标
准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
亚太审字[2007]b-a-0034号
云南云维股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的云南云维股份有限公司（以下简称“云维股份”）财务报表，包括
2006年12月31日的资产负债表以及合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表以
及合并利润及利润分配表和现金流量表以及合并现金流量表、以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是云维股份管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出
合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，云维股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了云维股份2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营
成果和现金流量。
亚太中汇会计师事务所有限公司
中国 北京 中国注册会计师：方自维 王艳秋
2007年1月27日
(二)财务报表
27
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 云南云维股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目
合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 54,883,412.46 33,910,298.56 54,679,053.60 33,724,958.48
短期投资
应收票据 8,793,699.64 23,001,562.58 8,413,059.64 23,001,562.58
应收股利
应收利息
应收账款 42,825,074.48 39,209,747.41 42,093,414.88 38,518,911.51
其他应收款 6,392,344.61 15,478,993.80 6,300,949.37 15,396,092.63
预付账款 27,941,819.10 29,178,317.76 28,622,027.41 30,459,610.27
应收补贴款
存货 79,939,624.65 69,984,093.79 75,906,970.17 66,455,915.67
待摊费用 393,654.73 1,631,831.28 393,654.73 1,631,831.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 221,169,629.67 212,394,845.18 216,409,129.80 209,188,882.42
长期投资：
长期股权投资 132,480,000.00 32,480,000.00 136,918,526.70 36,895,626.37
长期债权投资
长期投资合计 132,480,000.00 32,480,000.00 136,918,526.70 36,895,626.37
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 940,015,077.42 808,876,602.60 935,437,291.29 804,339,816.47
减：累计折旧 387,792,274.33 357,311,130.81 385,994,396.82 355,775,509.18
固定资产净值 552,222,803.09 451,565,471.79 549,442,894.47 448,564,307.29
减：固定资产减值准备
固定资产净额 552,222,803.09 451,565,471.79 549,442,894.47 448,564,307.29
工程物资
在建工程 68,996,511.64 105,472,404.39 68,996,511.64 105,472,404.39
固定资产清理
固定资产合计 621,219,314.73 557,037,876.18 618,439,406.11 554,036,711.68
无形资产及其他资产：
无形资产 10,256,524.07 10,487,793.71 6,367,884.07 6,505,073.71
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,256,524.07 10,487,793.71 6,367,884.07 6,505,073.71
28
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
递延税项：
递延税款借项
资产总计 985,125,468.47 812,400,515.07 978,134,946.68 806,626,294.18
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 308,000,000.00 190,000,000.00 308,000,000.00 190,000,000.00
应付票据 2,000,000.00 38,000,000.00 2,000,000.00 38,000,000.00
应付账款 74,901,132.76 86,877,777.25 71,892,988.93 85,118,584.59
预收账款 25,987,714.68 12,224,785.51 25,595,170.16 11,861,099.95
应付工资
应付福利费 2,647,079.43 4,580,591.29 2,528,135.44 4,477,881.87
应付股利
应交税金 4,505,280.12 8,029,811.95 4,406,581.59 7,868,902.74
其他应交款 154,572.22 626,159.24 144,198.29 621,159.89
其他应付款 64,209,541.70 14,955,812.42 64,247,994.73 14,955,812.42
预提费用 1,096,113.08 275,208.33 1,096,113.08 275,208.33
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 483,501,433.99 355,570,145.99 479,911,182.22 353,178,649.79
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 483,501,433.99 355,570,145.99 479,911,182.22 353,178,649.79
少数股东权益(合并报表填列) 3,400,270.02 3,382,724.69
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本） 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00
资本公积 139,304,045.85 141,589,287.66 139,304,045.85 141,589,287.66
盈余公积 84,949,952.30 78,593,816.11 84,949,952.30 78,593,816.11
其中：法定公益金 26,306,780.35 26,306,780.35
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 108,969,766.31 68,264,540.62 108,969,766.31 68,264,540.62
拟分配现金股利 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 498,223,764.46 453,447,644.39 498,223,764.46 453,447,644.39
负债和股东权益总计 985,125,468.47 812,400,515.07 978,134,946.68 806,626,294.18
公司法定代表人:张跃龙 主管会计工作负责人:胡长正 会计机构负责人:缪和星
29
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目
合并 母公司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 879,232,720.34 682,101,221.43 874,669,506.00 680,174,845.58
减：主营业务成本 730,515,199.48 560,219,246.79 726,967,349.40 559,203,051.04
主营业务税金及附加 3,122,958.78 3,059,940.71 3,066,096.02 2,987,044.98
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 145,594,562.08 118,822,033.93 144,636,060.58 117,984,749.56
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,529,017.87 3,839,805.07 4,364,177.85 3,766,761.72
减: 营业费用 30,207,496.07 21,832,981.88 30,089,590.01 21,713,664.50
管理费用 49,468,484.56 41,819,933.54 48,425,533.07 40,796,508.91
财务费用 13,324,519.71 10,582,340.48 13,301,481.40 10,583,166.98
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 57,123,079.61 48,426,583.10 57,183,633.95 48,658,170.89
加：投资收益（损失以“-”号填列） 0 22,900.33 -121,141.99
补贴收入 9,456,216.86 7,652,586.80 9,356,216.86 7,652,586.80
营业外收入 72,675.83 62,870.22 71,675.83 45,238.62
减：营业外支出 1,579,367.09 1,007,781.79 1,579,367.09 1,007,781.79
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 65,072,605.21 55,134,258.33 65,055,059.88 55,227,072.53
减：所得税 1,493,698.00 1,493,698.00 1,493,698.00 1,493,698.00
减：少数股东损益(合并报表填列) 17,545.33 -92,814.20
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 63,561,361.88 53,733,374.53 63,561,361.88 53,733,374.53
加：年初未分配利润 68,264,540.62 52,777,840.99 68,264,540.62 52,777,840.99
其他转入
六、可供分配的利润 131,825,902.50 106,511,215.52 131,825,902.50 106,511,215.52
减：提取法定盈余公积 6,356,136.19 5,373,337.45 6,356,136.19 5,373,337.45
提取法定公益金 5,373,337.45 5,373,337.45
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 125,469,766.31 95,764,540.62 125,469,766.31 95,764,540.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,500,000.00 5,500,000.00 16,500,000.00 5,500,000.00
转作股本的普通股股利 22,000,000.00 22,000,000.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 108,969,766.31 68,264,540.62 108,969,766.31 68,264,540.62
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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30
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 802,780,694.70 798,367,847.41
收到的税费返还 7,494,287.98 7,494,287.98
收到的其他与经营活动有关的现金 3,475,467.22 3,151,175.02
经营活动现金流入小计 813,750,449.90 809,013,310.41
购买商品、接受劳务支付的现金 508,140,798.19 505,679,001.26
支付给职工以及为职工支付的现金 59,068,657.45 58,534,982.60
支付的各项税费 50,789,362.55 49,705,385.04
支付的其他与经营活动有关的现金 44,237,109.07 43,661,000.36
经营活动现金流出小计 662,235,927.26 657,580,369.26
经营活动产生的现金流量净额 151,514,522.64 151,432,941.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
116,064,646.73 116,023,646.73
投资所支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 216,064,646.73 216,023,646.73
投资活动产生的现金流量净额 -216,064,646.73 -216,023,646.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 493,000,000.00 493,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 493,000,000.00 493,000,000.00
偿还债务所支付的现金 375,000,000.00 375,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,191,520.20 30,169,957.49
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,285,241.81 2,285,241.81
31
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 407,476,762.01 407,455,199.30
筹资活动产生的现金流量净额 85,523,237.99 85,544,800.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,973,113.90 20,954,095.12
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 63,561,361.88 63,561,361.88
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 17,545.33
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 466,837.78 499,955.89
固定资产折旧 37,346,725.09 37,084,469.21
无形资产摊销 231,269.64 137,189.64
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 1,238,176.55 1,238,176.55
预提费用增加（减：减少） 820,904.75 820,904.75
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
1,316,512.76 1,316,512.76
固定资产报废损失
财务费用 13,691,520.20 13,669,957.49
投资损失（减：收益） -22,900.33
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,955,530.86 -9,451,054.50
经营性应收项目的减少(减：增加) 19,904,496.04 20,800,753.59
经营性应付项目的增加(减：减少) 22,874,703.48 21,777,614.22
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 151,514,522.64 151,432,941.15
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 54,883,412.46 54,679,053.60
减：现金的期初余额 33,910,298.56 33,724,958.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,973,113.90 20,954,095.12
公司法定代表人:张跃龙 主管会计工作负责人:胡长正 会计机构负责人:缪和星
32
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 云南云维股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原
因转出
数
合
计
一、坏账准备合计 1 23,346,938.74 466,837.78 23,813,776.52
其中：应收账款 2 22,398,438.75 572,131.18 22,970,569.93
其他应收款 3 948,499.99 -105,293.40 843,206.59
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2,850,801.22 2,850,801.22
其中：库存商品 8
原材料 9 392,747.20 392,747.20
备品备件 1,138,628.60 1,138,628.60
辅助材料 1,243,012.84 1,243,012.84
包装物 76,412.58 76,412.58
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总 计 21 26,197,739.96 466,837.78 26,664,577.74
公司法定代表人:张跃龙 主管会计工作负责人:胡长正 会计机构负责人:缪和星
33
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 云南云维股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合计
一、坏账准备合计 1 23,235,684.00 499,955.89 23,735,639.89
其中：应收账款 2 22,320,302.12 616,945.70 22,937,247.82
其他应收款 3 915,381.88 -116,989.81 798,392.07
二、短期投资跌价准备
合计
4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2,850,801.22 2,850,801.22
其中：库存商品 8
原材料 9 392,747.20 392,747.20
备品备件 1,138,628.60 1,138,628.60
辅助材料 1,243,012.84 1,243,012.84
包装物 76,412.58 76,412.58
四、长期投资减值准备
合计
10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备
合计
13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备
合计
16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备
合计
19
八、委托贷款减值准备
合计
20
九、总 计 21 26,086,485.22 499,955.89 26,586,441.11
公司法定代表人:张跃龙 主管会计工作负责人:胡长正 会计机构负责人:缪和星
34
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.223 30.613 0.882 0.882
营业利润 11.465 12.011 0.346 0.346
净利润 12.758 13.364 0.385 0.385
扣除非经常性损益后的净利润 12.820 13.430 0.387 0.387
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以
下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营
成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步
讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调
节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可
能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报
告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会
计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项目 项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 498,223,764.46
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
35
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
11 衍生金融工具
12 所得税 3,446,991.14
13 其他 3,400,270.02
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 505,071,025.62
公司法定代表人:张跃龙 主管会计工作负责人:胡长正 会计机构负责人:缪和星
编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上
市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新
会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），
要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”
的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，
并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确
的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
在编制差异调节表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单
列项目反映。
主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会
计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日
（合并）资产负债表。该报表业经亚太中汇会计师事务所有限公司审计，并于2007年1
月27日出具了标准无保留意见的审计报告（亚太审字[2007]b-a-0034号）。该报表相关
的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收账款、
其他应收款坏账准备以及存货的跌价准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计
税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益3,446,991.14元，
全部归属于母公司的所有者权益增加。子公司富源云维炭素有限责任公司预计未来期间无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，因此对于资产账面价值小于资产计
税基础的差额未确认递延所得税资产。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权
益为3,400,270.02元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1月股东权益
3,400,270.02元。由于子公司未确认递延所得税资产，因此新会计准则下少数股东权益
仍为3,400,270.02元。
36
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
公司概况
云南云维股份有限公司（以下简称本公司）是1995年12月26日经云南省人民政府
“云政复（1995）105号”文批准，以募集方式设立的股份公司，变更前公司注册资本11,000
万元。2005年3月末本公司按每10股送2股转增3股的比例，以资本公积和未分配利润
向全体股东转增股份总额5500万股，每股面值1元，共计增加股本5500万元。其中：由
资本公积转增3300万元，由未分配利润转增2200万元。变更后的注册资本为人民币16500
万元。2006年1月23日本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司的股
权分置改革方案：本公司非流通股东以支付公司股票的方式作为对流通股股东的对价安
排，在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股可以获得非流通股股东
支付的3.5股对价股份，对价安排股份合计为19,687,500.00股。股权分置改革后，本公
司有限售条件股份合计为89,062,500股，占总股本的53.98%；无限售条件流通股份合计
为75,937,500股，占总股本的46.02%。
公司注册地址：云南省曲靖市沾益县花山镇。公司法定代表人：张跃龙。经营范围为：
化工及化纤材料、水泥、纯碱、氯化铵、氧气产品生产和销售，机械，机电，五金，金属
材料的批发、零售、代购代销；汽车客货运输、汽车维修经营；经营企业自产产品及技术
的出口业务，进口本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备及技术。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方
法
1、会计准则和会计制度
：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
。
2、会计年度
：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止
。
3、记账本位币
：
本公司的记账本位币为人民币
。
4、编制基础记账基础和计价原则
：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
。
5、外币业务核算方法：
本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外
汇市场汇价折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价折合人民币金额，
该金额与原账面人民币之间的差额列入相关费用或资产。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般指从购
买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。
短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值；处置短期投资时，
37
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资损益。
每年年度终了按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提短期投资跌价准备，短期投
资跌价准备计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍
不能收回的应收款项；（2）因债务人逾期末履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回
的应收款项。对符合上述标准之一的应收款项，根据公司的管理权限，经股东大会或董事
会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款
和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 10 10
1－2 年 15 15
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 60 60
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款），采用备抵法核算坏账损失；每年年
度终了按“账龄分析法”计提坏账准备，其中个别的应收款项按实际情况分析计提。
9、存货核算方法：
（1）本公司存货包括原材料、备品备件、辅助材料、库存商品、燃料、包装物、在产
品、低值易耗品等。
（2）本公司存货按实际成本核算，领用发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用
一次摊销法核算。
（3）子公司的存货除原材料采用计划成本核算外，其余存货均采用实际成本核算，领
用发出时采用加权平均法计价。
（4）每年年度终了对存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时
或销售价格低于成本等原因，使存货预计可变现净值低于账面价值，按其差额计提存货跌
价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
①在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
a、购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利
作为初始投资成本记账。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
b、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定进行处理。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关
规定进行处理。
d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资
成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足
20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%
以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大
影响时，采用成本法核算。
②股权投资差额的摊销
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的
期限摊销，摊销方法为直线法；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额，计入资本公积。
③处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收
益。
（2）长期债权投资
本公司的长期债权投资，按投资时支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，
但不包含已到期尚未领取的利息）计价；在债券持有期，按期计提的利息收入并采用直线
法调整溢价和折价后的金额，确认为当期的投资收益；处置或到期收回债券投资时，按实
际取得的价款与账面价值的差额计入投资损益。
（3）长期投资减值准备
每年年度终了对长期投资逐项进行检查，若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线
法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 21-33 5 2.88-4.52
机器设备 6-24 5 3.96-15.83
a、一般生产用房
(2) 减值准备的计提方法：
每年年度终了对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计
提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
12、在建工程核算方法：
（1）本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状
态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。
在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据实
际成本对原入账价值进行调整。
（2）本公司每年年度终了对在建工程进行全面检查，并就存在下列一项或若干项情
况的计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有
很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计
价
无形资产在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定
：
①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。
③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无
形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按
《企业会计准则—债务重组》的相关规定进行处理。
④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，
作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
⑤接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：
a、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实
际成本。
b、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：
a、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的
金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。
b、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现
金流量现值，作为实际成本。
⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费
等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费、直接参与开发人
员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。
（2）无形资产的摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过
了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确
定:
1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受
益年限；
2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有
效年限；
40
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短
者。
4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。
（3）无形资产减值
每年年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一种或数种情况时，对
无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减
值准备，计入当期损益：
①无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
(4)无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产
预期不能带来经济利益的情形主要包括：
①无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益；
②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果不能再使以后各
期受益，将余额一次计入当期损益。本公司的开办费按实际发生额也在“长期待摊费用”
中核算，待开始生产经营后的当月一次摊销计入损益。
15、借款费用的会计处理方法：
本公司发生的借款费用按以下方法处理：属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于
生产经营期间的，计入财务费用；属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固
定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程，在固定资产达到预定可
使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用。
确定利息资本化的原则是：
（1）为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形成的支出
已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
16、收入确认原则：
（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销
售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得
收取款项的凭据时，确认劳务收入。②劳务的发生和完成不在同一年度时，按完工百分比
法即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，
已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金
的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确
定。上述收入的确定应同时满足：
1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
2）收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。按规定实行先征后返收到的所得税，在
实际收到时冲减收到当期的所得税费用。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的子公司纳
入合并会计报表编制范围。
（2）编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计报
表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易
事项的基础上编制合并会计报表。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变
更
无
(2) 会计估计变
更
无
(3) 会计差错更
正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17％
营业税 应税营业收入 5％
城建税 增值税、营业税的应纳税额 5％
企业所得税 应纳税所得额 15％
2、优惠税负及批文
根据云财税[2002]19号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、云财税
[2002]38号文《关于西部大开发企业所得税优惠政策执行时间的通知》和曲地税二字
[2002]40号文《曲靖市地方税务局关于符合国家鼓励类企业享受西部大开发税收优惠的
批复》规定，本公司从2002年7月1日起执行15%的所得税税率，本期企业所得税按15%
计缴。
根据曲靖市地方税务局“曲地税二[2005]9号文”，《关于云南云维股份有限公司国
产设备投资抵免企业所得税的批复》：云南云维股份有限公司国产设备投资
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
54,691,880.46元，按40%可抵免企业所得21,876,752.18元，准予从企业2004年度比
2003年新增的企业所得税中抵免，抵免期限最长不超过5年。抵免后本期实际所得税费
用为1,493,698.00元。
根据财政部、国家税务总局“财税[2001]198号文”和“云国税发[2001]313号文”
规定，“在生产原料中掺有不少于30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣及其
他废渣生产的水泥从2002年1月1日实行增值税即征即退”。本公司水泥产品符合该规
定，应缴增值税实行即征即退。
(五)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
单位名称 注册地
法定代
表人
注册资本 经营范围投资额
权益比例(%)是否
合并直接 间接
富源云维炭素有
限责任公司
云南省
富源县
胡华生 9,000,000.00 焦炭 5,096,000.00 56.62 是
云南云维乙炔化
工有限公司
云南省
宣威市
张跃龙
电石、醋
酸乙烯
82,000,000.00 82.00 是
云南云维乙炔化工有限公司截止本报告日止尚在建设中。
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 466,021.82 258,531.73
银行存款： 54,417,390.64 33,651,766.83
合计 54,883,412.46 33,910,298.56
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,793,699.64 23,001,562.58
合计 8,793,699.64 23,001,562.58
43
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例(%)金额 比例(%)
一年以内 24,024,849.60 36.51 2,402,484.96 18,154,998.06 29.47 1,815,499.81
一至二年 1,036,798.70 1.58 155,519.81 2,630,261.28 4.27 394,539.19
二至三年 337,813.12 0.51 67,562.62 722,526.00 1.17 144,505.20
三年以上 40,396,182.99 61.40 20,345,002.54 40,100,400.82 65.09 20,043,894.55
合计 65,795,644.41 100.00 22,970,569.93 61,608,186.16 100.00 22,398,438.75
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款
坏帐准备
22,398,438.75 572,131.18 22,970,569.93
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例
35,407,926.47 53.82 37,068,983.20 60.17
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
账龄5年以上应收上海鸿达公司货款2,771,935,79元，因该公司涉嫌走私，考虑到
只能收回小部份货款，据于谨慎性原则按照75%计提坏帐准备。
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 6,264,470.20 86.58 104,380.23 15,421,171.39 93.87 351,897.01
一至二年 36,789.40 0.51 5,518.41 53,343.79 0.33 8,001.56
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
二至三年 376,292.93 2.29 75,258.59
三年以上 934,291.60 12.91 733,307.95 576,685.68 3.51 513,342.83
合计 7,235,551.20 100.00 843,206.59 16,427,493.79 100.00 948,499.99
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款
坏帐准备
948,499.99 -105,293.40 843,206.59
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例
4,766,184.83 65.87 13,303,253.05 80.98
4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
（1）麒麟区总工会欠款450,000.00元已达五年以上，经多次催收，对方已无偿还能
力，据于谨慎性原则全额计提坏账准备。
（2）其他应收款中备用金等内部款项5,220,667.90元未计提坏帐准备。
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 27,941,819.10 100.00 29,178,317.76 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 27,941,819.10 100.00 29,178,317.76 100.00
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
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6、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,398,747.79 392,747.20 26,006,000.59 29,364,365.80 392,747.20 28,971,618.60
库存商品 24,764,757.15 24,764,757.15 7,525,310.65 7,525,310.65
在产品 8,962,954.78 8,962,954.78 19,661,987.05 19,661,987.05
包装物 1,196,423.63 76,412.58 1,120,011.05 1,105,349.57 76,412.58 1,028,936.99
备品备件 13,334,748.22 1,138,628.60 12,196,119.62 13,370,893.66 1,138,628.60 12,232,265.06
辅助材料 2,018,236.63 1,243,012.84 775,223.79 1,578,978.70 1,243,012.84 335,965.86
发出商品 6,114,557.67 6,114,557.67 228,009.58 228,009.58
合计 82,790,425.87 2,850,801.22 79,939,624.65 72,834,895.01 2,850,801.22 69,984,093.79
存货可变现净值的确定依据：对外购存货按估计售价与成本的差额确定；对自制存货
按照正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用的差额
确定。
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
保险费 803,195.28 1,766,763.63 2,176,304.18 393,654.73 摊余价值
大修理费 553,684.47 553,684.47 摊余价值
erp 维护费 274,951.53 366,602.00 641,553.53 摊余价值
合计 1,631,831.28 213,365.63 3,371,542.18 393,654.73 /
8、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 32,480,000.00 100,000,000.00 132,480,000.00
合计 32,480,000.00 100,000,000.00 132,480,000.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 32,480,000.00 / / 132,480,000.00
(2)其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名称
与母公
司关系
占被投资公司注
册资本比例(%)
投资期限 投资成本 本期增减额 期末余额
核算
方法
云南云维乙炔化
工有限公司
对子公
司投资
82.00
2006 年10
月31日～
82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00
权益
法
46
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
2)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公
司注册资本
比例(%)
投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额
核
算
方
法
成
广东发展银行 0.714 1998 年9 月8 日～30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 本
法
云南四方化工有
限公司
24.80
200 5年12月1 日～
2040 年1 2月1日
2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00
成
本
法
云南四方云电投
能源有限公司
18.00 200 6年9月29 日～18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
成
本
法
本期新增长期股权投资为对云南四方云电投能源有限公司、云南云维乙炔化工有限公
司的投资，截止本报告日止两家被投资单位尚在建设中。
公司对云南四方化工有限公司的投资，目前尚在建设中，因该公司的投资方共四家，
其中一家的出资比例为25.6%，其余三家的出资比例均为24.8%，本公司对其并不具有重
大影响，故按成本法进行核算。
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 808,876,602.60 139,369,673.05 8,231,198.23 940,015,077.42
其中：房屋及建筑物 204,407,302.15 8,243,123.01 341,440.00 212,308,985.16
机器设备 604,469,300.45 131,126,550.04 7,889,758.23 727,706,092.26
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计： 357,311,130.81 37,346,725.09 6,865,581.57 387,792,274.33
其中：房屋及建筑物 69,426,883.59 7,102,811.44 324,368.00 76,205,327.03
机器设备 287,884,247.22 30,243,913.65 6,541,213.57 311,586,947.30
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计451,565,471.79 102,022,947.96 1,365,616.66 552,222,803.09
其中：房屋及建筑物 134,980,418.56 1,140,311.57 17,072.00 136,103,658.13
机器设备 316,585,053.23 100,882,636.39 1,348,544.66 416,119,144.96
电子设备
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计451,565,471.79 102,022,947.96 1,365,616.66 552,222,803.09
47
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
其中：房屋及建筑物 134,980,418.56 1,140,311.57 17,072.00 136,103,658.13
机器设备 316,585,053.23 100,882,636.39 1,348,544.66 416,119,144.96
电子设备
运输设备
（1）本期在建工程完工转入126,782,555.35 元；
（2）固定资产无抵押、担保情况；期末固定资产无减值迹象；
（3）本期固定资产减少全部为处置报废固定资产。
10、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产
工程
投入
占预
算比
例(%)
资金
来源
期末数
1、有机2 万
吨技改
4,939.00 16,774,646.03 5,497,310.62 7,185,244.04 15,086,712.61 自筹0
2、信息工程 4,990.00 31,018,098.27 3,943,167.33 7,660,974.20 70.08 自筹27,300,291.40
3、1万吨醋
酸乳液工程
4,720.00 3,315,974.05 3,943,011.02 1,946,000.00 5,312,985.07 募股0
4、热力系统
节能工程
4,855.00 7,357,288.86 401,400.69 100,000.00 1,559,320.24 15.96
募
股、
自筹
6,099,369.31
5、污水处理
工程
10,267,570.49 1,168,631.86 11,436,202.35 自筹0
6、5万吨醋
酸乙烯技改
项目
4,913.00 2,903,279.01 2,903,279.01 自筹0
7、铁路专用
线技改
1,176,000.00 1,176,000.00 0
8、3#锅炉改
造
0 2,076,010.78 2,076,010.78
9、3.2万吨
电石技改辅
助工程
10,429,980.81 11,765,812.16 22,042,149.63 自筹153,643.34
10、年增产
2.5 万吨vac
生产装置技
改
4,938.00 4,995,098.71 51,762,356.82 56,757,455.53 100 自筹0
11、日产400
吨纯碱
12,624,368.90 8,276,552.93 自筹20,900,921.83
12、有机合
成、精馏设
备更新改造
749,345.71 8,165,512.26 自筹8,914,857.97
13、老线电
石干渣回收
利用
193,669.61 306,390.68 自筹500,060.29
14、电石分
厂石灰窑和
291,407.49 22,317.57 313,725.06 自筹0
48
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
电炉上料输
送技改
15、中水回
用工程
441,722.83 41,793.89 483,516.72 自筹0
16、电石60
万吨项目
77,899.00 1,097,740.12 22,145,623.51 23,243,363.63 2.96 自筹0
17、热电分
厂无功补偿
1,751,098.50 299,136.43 2,050,234.93 自筹0
18、云维股
份有限公司
6000 吨水泥
技改
31,115.00 106,562.00 自筹137,677.00
19、年增产
2.5 万吨bdo
生产装置碱
64,729.00 54,000.00 2,859,679.72 0.43 自筹2,913,679.72
合计 105,472,404.39 122,781,270.27 32,474,607.67 126,782,555.35 / / 68,996,511.64
在建工程期末较期初减少36,475,892.75 元，减少34.58 %，主要是本期年增产2.5
万吨醋酸乙烯技改工程、3.2万吨电石技改辅助工程等项目完工转固定资产。
本期在建工程“其他减少”中电石60万吨项目系代子公司云南云维乙炔化工有限公
司核算的在建工程项目，本期期末该公司正式成立，故将该工程期末余额全额转出；除上
述外的其他减少系工程项目之间调整。
11、无形资产
(1)无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类
取得
方式
实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
剩余摊销
期限
富源土地
使用权
外购 4,704,000.00 3,982,720.00 94,080.00 815,360.00 3,888,640.00 41
联碱生产
线土地使
用权
外购 6,585,101.00 6,505,073.71 137,189.64 217,216.93 6,367,884.07 46
合计 / 11,289,101.00 10,487,793.71 231,269.64 1,032,576.93 10,256,524.07 /
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 10,000,000.00
担保借款 140,000,000.00
信用借款 168,000,000.00 180,000,000.00
合计 308,000,000.00 190,000,000.00
短期借款期末较期初增加118,000,000.00元，增长62.11%，主要原因为本期建设项
目投入增加。
49
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
13、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%)金额 比例(%)
一年以内 74,901,132.76 100.00 86,877,777.25 100.00
合计 74,901,132.76 100.00 86,877,777.25 100.00
应付账款期末余额包含欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位云南云维集团
有限公司款项 250,883.65 元。
14、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%)金额 比例(%)
一年以内 25,987,714.68 100.00 12,224,785.51 100.00
合计 25,987,714.68 100.00 12,224,785.51 100.00
预收账款期末余额包含欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位云南云维集团
有限公司款项1,910,434.75元。
15、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 3,302,614.22 5,625,232.87 应税销售收入
营业税 13,172.25 应税营业收入
所得税 864,664.66 1,139,664.66 应纳税所得额
个人所得税 80,380.88 216,475.72
城建税 257,620.36 1,035,266.45 增值税、营业税的应纳税额
合计 4,505,280.12 8,029,811.95 /
16、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 154,572.22 626,159.24 按应缴增值税、营业税税额的3%计缴
合计 154,572.22 626,159.24 /
50
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
17、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%)金额 比例(%)
一年以内 64,209,541.70 100.00 14,955,812.42 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 64,209,541.70 100.00 14,955,812.42 100.00
其他应付款期末余额包含欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位云南云维集
团有限公司款项3,009,460.74元。
18、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 89,062,500 53.98 89,062,500 53.98
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合
计
89,062,500 53.98 89,062,500 53.98
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 75,937,500 46.02 75,937,500 46.02
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股
份合计
75,937,500 46.02 75,937,500 46.02
三、股份总数 165,000,000 100.00 165,000,000 100.00
51
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
本公司股权分置改革方案已经2006年1月23日召开的云南云维股份有限公司股权分
置改革相关股东会议审议通过。公司非流通股东以支付公司股票的方式作为对流通股股东
的对价安排，在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股可以获得非流
通股股东支付的3.5股对价股份，对价安排股份合计为19,687,500股。
19、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 136,802,168.51 2,285,241.81 134,516,926.70
关联交易差价 347,119.15 347,119.15
其他资本公积 4,440,000.00 4,440,000.00
合计 141,589,287.66 2,285,241.81 139,304,045.85
股本溢价本期减少主要为支付股权分置改革相关费用。
20、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,306,780.35 32,662,916.54 58,969,696.89
法定公益金 26,306,780.35 26,306,780.35
任意盈余公积 25,980,255.41 25,980,255.41
合计 78,593,816.11 32,662,916.54 84,949,952.30
21、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 63,561,361.88
加：年初未分配利润 68,264,540.62
其他转入
减：提取法定盈余公积 6,356,136.19
提取法定公益金
应付普通股股利 16,500,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 108,969,766.31
根据本公司四届董事会第十六次会议提出的利润分配预案，本公司2006年度利润分
配预案为：拟以2006年年末总股本16,500万股为基数，向全体股东每10股派发现金红
利1.00元（含税），共计派发现金股利1,650万元，剩余利润结转下年度分配。该预案
尚需股东大会审议通过。
52
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
22、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 692,716,110.00 571,141,476.60 520,678,556.75 421,368,983.41
化肥行业 102,213,700.58 97,000,801.85 84,065,162.88 71,189,509.12
建材行业 87,536,050.91 65,606,062.18 83,064,342.60 73,367,595.06
其中:关联交易 44,048,200.74 37,540,982.48 62,900,808.72 50,209,457.26
合计 882,465,861.49 733,748,340.63 687,808,062.23 565,926,087.59
内部抵消 3,233,141.15 3,233,141.15 5,706,840.80 5,706,840.80
抵消后合计 879,232,720.34 730,515,199.48 682,101,221.43 560,219,246.79
(2)分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚乙烯醇 302,418,412.68 238,132,490.73 292,332,332.85 246,545,215.42
醋酸乙烯 184,677,993.18 166,774,863.39 107,636,536.16 83,597,208.59
纯碱 194,903,782.88 156,423,636.84 106,779,050.76 78,478,459.24
氯化铵 102,213,700.58 97,000,801.85 84,065,162.88 71,189,509.12
水泥 87,536,050.91 65,606,062.18 83,064,342.60 73,367,595.06
电石 2,919,565.77 3,029,494.41 6,297,420.33 6,025,063.61
电极糊 7,796,355.49 6,780,991.23 7,633,216.65 6,723,036.55
其中:关联交易 44,048,200.74 37,540,982.48 62,900,808.72 50,209,457.26
合计 882,465,861.49 733,748,340.63 687,808,062.23 565,926,087.59
内部抵消 3,233,141.15 3,233,141.15 5,706,840.80 5,706,840.80
抵消后合计 879,232,720.34 730,515,199.48 682,101,221.43 560,219,246.79
(3)分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 861,248,516.49 717,546,824.40 646,536,408.11 534,822,629.94
国外 21,217,345.00 16,201,516.23 41,271,654.12 31,103,457.65
其中:关联交易 44,048,200.74 37,540,982.48 62,900,808.72 50,209,457.26
53
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
合计 882,465,861.49 733,748,340.63 687,808,062.23 565,926,087.59
内部抵消 3,233,141.15 3,233,141.15 5,706,840.80 5,706,840.80
抵消后合计 879,232,720.34 730,515,199.48 682,101,221.43 560,219,246.79
主营业务收入本期较上期增加197,131,498.91元，增长28.90%。主营业务成本本期
较上期增加170,295,952.69元，增长30.40%。主要原因是2006年6月年增产2.5万吨
醋酸乙烯生产线建成投产，2005年6月完成了对母公司联碱生产线的重大资产购买，以
上因素分别增加了本期醋酸乙烯、纯碱和氯化氨的生产销售。
本期前5名客户的销售收入合计 218,170,901.61元，占主营业务收入总额的24.81%。
23、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,951,839.26 1,912,462.93 增值税、营业税的应纳税额
教育费附加 1,171,119.52 1,147,477.78 3％
合计 3,122,958.78 3,059,940.71 /
24、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
出售材料及副产品 5,783,605.19 1,273,594.16 4,510,011.03 4,844,298.92 1,562,401.70 3,281,897.22
劳务收入 71,424.00 107,470.39 -36,046.39
其他 896,543.94 877,537.10 19,006.84 1,282,842.79 688,888.55 593,954.24
合计 6,680,149.13 2,151,131.26 4,529,017.87 6,198,565.71 2,358,760.64 3,839,805.07
25、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 13,691,520.20 10,767,398.56
减：利息收入 481,147.14 219,178.04
汇兑损失 15,363.33
减：汇兑收益 1,147.30
其他 98,783.32 35,267.26
合计 13,324,519.71 10,582,340.48
54
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
26、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源
增值税返还 8,315,716.86 7,652,586.80 沾溢县国家税务局
环保局监测补贴 1,140,500.00 曲靖市财政局
合计 9,456,216.86 7,652,586.80 /
27、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 1,318,420.33 774,667.18
捐赠支出 2,000.00
其他支出 258,946.76 233,114.61
合计 1,579,367.09 1,007,781.79
28、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
应缴所得税 9,832,869.82 8,664,410.43
减：国产设备投资抵免 8,339,171.82 7,170,712.43
合计 1,493,698.00 1,493,698.00
根据曲靖市地方税务局“曲地税二[2005]9号文”，《关于云南云维股份有限公司国
产设备投资抵免企业所得税的批复》：云南云维股份有限公司国产设备投资
54,691,880.46元，按40%可抵免企业所得21,876,752.18元，准予从企业2004年度比
2003年新增的企业所得税中抵免，抵免期限最长不超过5年。本期抵免后实际所得税费
用为1,493,698.00元。
29、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
环保局监测网点补贴款 650,000.00
电石尾气净化补贴 480,000.00
收车辆保险赔款等 1,261,441.11
银行存款利息 481,147.14
合计 3,475,467.22
收到的其他与经营活动有关的现金3,475,467.22元
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
30、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
审计费 330,000.00
运输费 23,711,316.99
修理费 1,268,952.07
保险费 1,467,569.56
办公费 684,975.26
营销费用 841,140.99
差旅费 699,215.45
合计 44,237,109.07
支付的其他与经营活动有关的现金44,237,109.07元
31、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
主 要 项 目 金额
支付股权分置保荐费 1,300,000.00
支付股权分置顾问费、咨询费 530,000.00
支付股权分置信息披露费 361,500.00
支付的其他与筹资活动有关的现金2,285,241.81元
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例(%)金额 比例(%)
一年以内 23,691,628.46 36.43 2,369,162.85 17,386,025.53 28.58 1,738,602.55
一至二年 1,036,798.70 1.59 155,519.81 2,630,261.28 4.32 394,539.19
二至三年 337,813.12 0.52 67,562.62 722,526.00 1.19 144,505.20
三年以上 39,964,422.42 61.45 20,345,002.54 40,100,400.82 65.91 20,042,655.18
合计 65,030,662.70 100.00 22,937,247.82 60,839,213.63 100.00 22,320,302.12
56
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款
坏帐准备
22,320,302.12 616,945.70 22,937,247.82
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例
35,407,926.47 54.45 37,068,983.20 60.93
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
账龄5年以上应收上海鸿达公司货款2,771,935,79元，因该公司涉嫌走私，考虑到
只能收回小部份货款，据于谨慎性原则按照75%计提坏帐准备。
2、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 6,270,127.79 88.32 128,130.89 15,305,152.11 93.83 318,778.89
一至二年 53,343.79 0.33 8,001.57
二至三年 376,292.93 2.31 75,258.59
三年以上 829,213.65 11.68 670,261.18 576,685.68 3.54 513,342.83
合计 7,099,341.44 100.00 798,392.07 16,311,474.51 100.00 915,381.88
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏
帐准备
915,381.88 -116,989.81 798,392.07
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例
4,766,184.83 67.14 13,303,253.05 81.56
(4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠
款。
①麒麟区总工会欠款450,000.00元已达五年以上，经多次催收，对方已无偿还能力，
据于谨慎性原则全额计提坏账准备。
②其他应收款中备用金等内部款项 4,988,818.89 元未计提坏帐准备。
3、预付帐款
本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 4,415,626.37 22,900.33 4,438,526.70
其他股权投资 32,480,000.00 100,000,000.00 132,480,000.00
合计 36,895,626.37 100,022,900.33 136,918,526.70
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 36,895,626.37 / / 136,918,526.70
其他股权投资本期增加系对云南四方云电投能源有限公司投资1800万元、对云南云
维乙炔化工有限公司的投资8200万元，两公司目前均尚在建设中。
5、未分配利润：
单位: 币种:
项目 期末数
净利润 63,561,361.88
加：年初未分配利润 68,264,540.62
其他转入
减：提取法定盈余公积 6,356,136.19
提取法定公益金
应付普通股股利 16,500,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 108,969,766.31
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
6、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品 684,919,754.51 564,360,485.37 513,045,340.10 414,645,946.86
化肥产品 102,213,700.58 97,000,801.85 84,065,162.88 71,189,509.12
建材产品 87,536,050.91 65,606,062.18 83,064,342.60 73,367,595.06
其中:关联交易 44,048,200.74 37,540,982.48 62,900,808.72 50,209,457.26
合计 874,669,506.00 726,967,349.40 680,174,845.58 559,203,051.04
抵消后合计 874,669,506.00 726,967,349.40 680,174,845.58 559,203,051.04
(2)分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚乙烯醇 302,418,412.68 238,132,490.73 292,332,332.85 246,545,215.42
醋酸乙烯 184,677,993.18 166,774,863.39 107,636,536.16 83,597,208.59
纯碱 194,903,782.88 156,423,636.84 106,779,050.76 78,478,459.24
氯化铵 102,213,700.58 97,000,801.85 84,065,162.88 71,189,509.12
水泥 87,536,050.91 65,606,062.18 83,064,342.60 73,367,595.06
电石 2,919,565.77 3,029,494.41 6,297,420.33 6,025,063.61
其中:关联交易 44,048,200.74 37,540,982.48 62,900,808.72 50,209,457.26
合计 874,669,506.00 726,967,349.40 680,174,845.58 559,203,051.04
抵消后合计 874,669,506.00 726,967,349.40 680,174,845.58 559,203,051.04
(3)分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 853,452,161.00 710,765,833.17 638,903,191.46 528,099,593.39
国外 21,217,345.00 16,201,516.23 41,271,654.12 31,103,457.65
其中:关联交易 44,048,200.74 37,540,982.48 62,900,808.72 50,209,457.26
合计 874,669,506.00 726,967,349.40 680,174,845.58 559,203,051.04
抵消后合计 874,669,506.00 726,967,349.40 680,174,845.58 559,203,051.04
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
主营业务收入本期较上期增加194,494,660.42元，增长28.59%，主营业务成本本期
较上期增加167,764,298.36元，增长30.00%。主要原因是2006年6月年增产2.5万吨
醋酸乙烯生产线建成投产，2005年6月完成了对母公司联碱生产线的重大资产购买，以
上因素分别增加了本期醋酸乙烯、纯碱和氯化氨的生产销售。
本期前5名客户的销售收入合计 218,170,901.61元，占主营业务收入总额的24.94%。
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 22,900.33 -121,141.99
其中：按权益法确认收益 22,900.33 -121,141.99
合计 22,900.33 -121,141.99
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
云南云维集团有限
公司
云南省曲靖市花山镇 化肥 母公司 国有企业 赵孟云
云南煤化工集团有
限公司
云南省昆明市东风东路 煤、化工产品间接控股股东国有企业 赵孟云
富源云维炭素有限
责任公司
云南省富源县 电极糊 控股子公司 有限责任公司胡华生
云南云维乙炔化工
有限公司
云南省宣威市
电石、醋酸乙
烯
控股子公司 有限责任公司张跃龙
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
云南云维集团有限公司 734,500,000.00 734,500,000.00
云南煤化工集团有限公司 1,570,000,000.00 1,570,000,000.00
富源云维炭素有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00
云南云维乙炔化工有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名称 所持股份期初数
所持股份
比例期初
数（％）
所持股份增减
所持股份
增减比例
（％）
所持股份期末
数
所持股份
比例期末
数（％）
云南云维集团
有限公司
108,750,000.00 65.91 -19,687,500.00 -11.93 89,062,500.00 53.98
60
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
云南煤化工集
团有限公司
富源云维炭素
有限责任公司
5,096,000.00 56.62 5,096,000.00 56.62
云南云维乙炔
化工有限公司
82,000,000.00 82.00 82,000,000.00 82.00
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
曲靖大为焦化制供气有限责任公司 母公司控股子公司
云南大为制焦有限公司 母公司控股子公司
云南远东化肥有限责任公司 母公司控股子公司
曲靖永益包装有限公司 母公司控股子公司
云南云维糖业公司 母公司全资子公司
云南云维科技开发有限公司 母公司控股子公司
5、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交易内
容
关联交
易定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
曲靖大为焦
化制供气有
限责任公司
焦炭 市场95%31,261,390.25 92.65 32,712,696.90 69.34
曲靖大为焦
化制供气有
限责任公司
甲醇 市场价 7,304,381.60 100 4,799,717.74 77.09
云南云维集
团有限公司
甲醇 市场价 1,087,797.26 14.89 1,927,382.10 37.77
云南云维集
团有限公司
电石矿 市场价 2,400,439.66 84.23 3,517,643.27 96.09
云南云维集
团有限公司
水泥矿 市场价 4,029,821.40 89.72 5,443,313.40 94.55
云南云维集
团有限公司
液氨 协议价 121,848,681.87 100.00 55,762,390.07 100.00
云南云维集
团有限公司
蒸汽 协议价 20,659,668.76 100.00 9,345,198.00 100.00
云南云维集
团有限公司
二氧化碳 协议价 2,678,161.49 100.00 1,375,257.60 100.00
云南云维集
团有限公司
软水 协议价 93,241.96 100.00 24,225.00 100.00
云南云维集
团有限公司
清水 协议价 185,901.04 100.00
61
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
云南云维集
团有限公司
土地租赁 协议价 1,607,196.72 100.00 1,607,196.72 100.00
云南云维集
团有限公司
零星材料 市场价 711,159.32 1.51
云南云维集
团有限公司
电仪修理劳
务费
市场价 1,760,958.63 100.00
云南曲靖永
益包装有限
公司
水泥包装袋 市场价 488,932.58 14.84
云南曲靖永
益包装有限
公司
纯碱包装袋 市场价 4,359,622.22 100.00
云南曲靖永
益包装有限
公司
氯化铵袋 市场价 5,122,165.60 100.00
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交易
内容
关联交
易定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交易金
额的比例(%)
云南云维集团
有限公司
纯碱 市场价 19,721,713.60 10.12 48,755,525.90 39.03
云南云维集团
有限公司
氯化铵 市场价 3,634,357.64 3.56 9,569,240.75 11.34
云南云维集团
有限公司
水泥 市场价 711,021.36 0.81
云南大为制焦
有限责任公司
水泥 市场价 247,948.73 0.28
云南远东化肥
有限公司
氯化铵 市场价 16,078,646.65 15.73 8,600,093.38 10.23
曲靖大为焦化
制供气有限责
任公司
纯碱 市场价 376,741.87 0.19 267,640.00 0.21
云维糖业公司 纯碱 市场价 585,360.68 0.30 911,058.00 0.73
云维糖业公司 氯化铵 市场价 1,078,092.00 1.05 1,402,608.00 1.67
云维糖业公司 聚乙烯醇 市场价 1,614,318.21 0.53
云维科技开发
有限公司
聚乙烯醇 市场价 760,550.00 0.22
云南云维集团
有限公司
材料 市场价 601,581.06 89.05 625,203.82 100.00
云南云维集团
有限公司
生活用电 市场价 379,625.34 87.53
云南云维集团
有限公司
工业用电 市场价 358,304.72 100.00
62
云南云维股份有限公司 2006年年度报告
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 曲靖大为焦化制供气有限责任公司 48,990.00
应付账款 云南云维集团有限公司 250,883.65 28,465,349.08
应付账款 曲靖大为焦化制供气有限责任公司 2,536,999.61 1,302,410.99
应付账款 云南曲靖永益包装有限公司 1,807,829.31 1,831,071.57
预收账款 云南云维集团有限公司 1,910,434.75 -1,092,449.99
预收账款 云南大为制焦有限公司 2,800.00 117,500.00
预收账款 云南远东化肥有限公司 28,303.72 6,950.62
预收账款 云维糖业公司 46,300.00 -13,666.00
其他应付款 云南云维集团有限公司 3,009,460.74 -10,232,269.77
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
根据本公司第四届董事会第十一次会议决议：本公司拟非公开发行股票数量不超过
16,500万股（含16,500万股）。云维集团拟以其持有的曲靖大为焦化制供气有限公司
54.08%的股权作价认购本次发行股份，云维集团和煤化集团拟以其直接和间接合计持有的
云南大为制焦有限公司35.75%和60.61%的股权作价认购本次发行股份，合计作价认购不
低于本次发行股份总数的53.98%，其它特定投资者将以现金认购本次发行股份总数的剩
余部分。该董事会决议已经2006年12月25日召开的2006年第一次临时股东大会审议通
过。
根据本公司第四届董事会第十四次会议决议：审议通过了《关于texas pacific group
或其控制并管理的基金或其子公司（以下简称“投资者”）认购非公开发行股票的议案》，
并经2006年12月25日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过。投资者本次认购行
为尚需商务部审核通过，目前投资者的认购行为仅是机构投资者对本次非公开发行股票的
意向性认购行为，投资者认购本次非公开发行股票是否成功不影响本次非公开发行的进
行。投资者本次拟认购的股票数量为52,800,000股（暂定，根据最终发行结果作调整），
占公司股份总数的16％。
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云南云维股份有限公司 2006年年度报告
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、注册会计师对
公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：张跃龙
云南云维股份有限公司
2007年1月30日
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