湖南海利化工股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
4
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 10
六、公司治理结构.................................................................... 14
七、股东大会情况简介................................................................ 16
八、董事会报告...................................................................... 16
九、监事会报告...................................................................... 23
十、重要事项........................................................................ 25
十一、财务会计报告.................................................................. 29
十二、备查文件目录.................................................................. 67
2
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长王晓光，主管会计工作负责人蒋祖学，会计机构负责人（会计主管人员）宋运泉声
明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖南海利化工股份有限公司
公司法定中文名称缩写：湖南海利
公司英文名称：hunan haili chemical co.,ltd
公司英文名称缩写：hlc
2、 公司法定代表人：杨春华
3、 公司董事会秘书：丁民
电话：0731-5357830
传真：0731-5357977
e-mail：dinmin@tom.com
联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
公司证券事务代表：杨雄辉
电话：0731-5357830
传真：0731-5357977
e-mail：xhyang@public.cs.hn.cn
联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
4、 公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段251 号
公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
邮政编码：410007
公司国际互联网网址：www.hnhlc.com
公司电子信箱：hnhlzq00@public.cs.hn.cn
5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券办公室
6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：湖南海利
公司a股代码：600731
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年4月15日
公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局
公司第1次变更注册登记日期：2006年11月3日
公司第1次变更注册登记地址：湖南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：4300001000499
公司税务登记号码：国税字430104183786041，地税湘字430106183786041
公司聘请的境内会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路692号新世纪大厦19-20层
3
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 19,842,471.14
净利润 8,620,364.24
扣除非经常性损益后的净利润 2,646,666.41
主营业务利润 125,583,338.67
其他业务利润 4,531,247.45
营业利润 12,669,332.68
投资收益 434,037.82
补贴收入 1,921,415.68
营业外收支净额 4,817,684.96
经营活动产生的现金流量净额 50,229,093.32
现金及现金等价物净增加额 43,743,247.40
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期投资收益）
557,531.73
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-631,869.96
以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,201,473.70
所得税影响数 95,679.30
股权投资差额摊销 -123,493.91
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -125,623.03
合计 5,973,697.83
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年
2005 年本年比上年增
减(%)
2004 年
调整后调整前
主营业务收入572,212,118.66 489,517,650.72 489,517,650.72 16.89 456,743,098.79
利润总额19,842,471.14 18,502,063.80 18,502,063.80 7.24 14,455,232.35
净利润8,620,364.24 7,773,807.33 7,703,984.22 10.89 5,608,846.93
扣除非经常性损益的净
利润
2,646,666.41 10,796,632.66 10,803,040.48 -75.49 5,794,200.30
每股收益0.0336 0.0303 0.0301 10.89 0.0219
最新每股收益
净资产收益率（%）1.445 1.315 1.3043
增加0.13 个百
分点
0.9538
4
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净资
产收益率（%）
0.444 1.826 1.83
减少1.382 个百
分点
0.98
扣除非经常性损益后净
利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%）
0.444 1.826 1.83
减少1.382 个百
分点
0.98
经营活动产生的现金流
量净额
50,229,093.32 67,995,804.70 67,995,804.70 -26.13 1,508,574.44
每股经营活动产生的现
金流量净额
0.1960 0.2653 0.2653 -26.12 0.006
2006 年末
2005 年末本年末比上年
末增减(%)
2004 年末
调整后调整前
总资产1,383,169,632.33 1,297,257,905.50 1,297,257,905.50 6.62
1,376,657,297.
27
股东权益（不含少数股东
权益）
596,605,172.66 591,277,774.88 590,644,043.16 0.90 588,066,340.90
每股净资产2.328 2.307 2.3044 0.91 2.2943
调整后的每股净资产2.194 2.202 2.1807 -0.36 2.1706
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数256,314,098.00 227,496,882.72 34,614,468.52 12,288,038.62 72,852,325.64 591,277,774.88
本期增加1,390,797.56 14,457,048.94 8,620,364.24 24,468,210.74
本期减少4,683,764.02 12,288,038.62 12,288,038.62 2,169,010.32 19,140,812.96
期末数256,314,098.00 224,203,916.26 36,783,478.84 79,303,679.56 596,605,172.66
资本公积:（1）本项目本期增加系对控股子公司海利贵溪化工农药有限公司的持股比例由70％增加至77.42%而产
生的股权投资差额贷差900,797.56元以及根据其增加的资本公积相应调整股权投资准备490,000.00元；（2）本项目
本期减少系根据政策冲减的股改费用。
盈余公积:（1）本项目期初数与上年报表数不一致，调增了6,982.31元，详见财务报告的说明；（2）本项目本
期增加系按税后净利润的10％计提法定盈余公积金。（3）本项目法定公益金期末全部转入法定盈余公积金。
法定公益金:本项目本期减少系根据财企[2006]67号文件规定，公司本期对截止2005年12月31日止的法定公益
金结余12,288,038.62元转作法定盈余公积管理使用。
未分配利润:(1)本项目本期增加系本年净利润转入。（2）本项目本期减少系本年提取法定盈余公积。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
117,054,016 45.668 -23,532,987 -23,532,987 93,521,029 36.487
3、其他内资持
股
42,224,085 16.474 -8,488,892 -8,488,892 33,735,193 13.162
其中：
境内法人持股42,224,085 16.474 -8,488,892 -8,488,892 33,735,193 13.162
境内自然人持
5
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
159,278,101 62.142 -32,021,879 -32,021,879 127,256,222 49.649
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
97,035,997 37.858 32,021,879 32,021,879 129,057,876 50.351
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
97,035,997 37.858 32,021,879 32,021,879 129,057,876 50.351
三、股份总数256,314,098 100 256,314,098 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增可上市交易股
份数量
有限售条件股份数
量余额
无限售条件股份
数量余额
说明
200 7年3月12 日33,735,193 93,521,029 129,057,876
200 9年3月10 日93,521,029 0 256,314,098
股份变动的过户情况
经公司股东大会审议通过，于2006年3月实施股权分置改革方案(每10 股支付3.3股股份对价)，
有限售条件的流通股股东共计送出32,021,879万股，持股比例由62.142%降至49.649%；无限售条件
的流通股持股比例由37.858%提高至50.351%，总股本不发生变化。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元）发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期
配股 2003 年5 月27 日 5.44 22,392,922 200 3年6月23 日22,392,922
2003年度公司股票发行情况：经2003年5月13日中国证监会证监发行字[2003]49号文核准，公
司实施2002年度配股方案，即以2001年公司总股本233921176股为基数，按每10股配3股的比例向
全体股东配售，配股价格每股人民币5.44 元，实际所配股份总数为22392922 股，股权登记日2003
年5月26日，除权日2003年5月27日，配股缴款期2003年5月27日至2003年6月9日止（期内
券商营业日），本次配股获配可流通股份22392922股上市日2003年6月23日。
2004年度、2005年度、2006年度公司没有股票发行。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
期初股本已经湖南开元有限责任会计师事务所于2003年6月16日出具开元所内验字（2003）019
号验资报告验证。
(3) 现存的内部职工股情
况
本报告期末公司无内部职工股
。
6
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数31,417
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%)
持股总数年度内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
湖南海利高新技
术产业集团有限
公司
国有股东35.387 90,703,113 -26,350,903 93,521,029 质押41,000,000
湖南化工研究院
工会
其他1.735 4,446,749 -1,118,945 4,446,749
湖南省化学化工
学会科技服务部
其他1.473 3,776,528 -950,300 3,776,528
湖南金川阳光商
贸有限公司
其他1.366 3,500,000 0 2,796,347 冻结3,500,000
北京信泰珂科技
发展中心
其他1.193 3,058,284 -769,566 3,058,284
中信大榭开发公
司
其他1.193 3,058,284 -769,566 3,058,284
长沙科旺化工仪
表成套设备公司
其他1.193 3,058,284 -769,566 3,058,284
中国工商银行贵
溪市支行
其他0.859 2,200,816 -553,798 2,200,816
湖南省汇粹电力
技术有限公司
其他0.747 1,913,925 0 1,529,142
湖南广悦鑫国际
经贸有限公司
其他0.747 1,913,925 0 1,529,142 质押1,913,925
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
罗中能981,400 人民币普通股
邵进军640,194 人民币普通股
曹远斌544,458 人民币普通股
俞秀贤420,400 人民币普通股
陈晚顺366,300 人民币普通股
韩月萍300,560 人民币普通股
何丽琴277,759 人民币普通股
赵芳254,600 人民币普通股
于治深230,832 人民币普通股
喻灿武230,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
前十大股东中“湖南海利高新技术产业集团有限公司”与其他股东之间不存在
关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
湖南海利高新技术产业集团有限公司为确保公司股权分置改革顺利进行，同意为未明确表示参与本次股权分置改
革、股份被质押、冻结、未提供合规资料、无法取得联系等存在支付对价困难的非流通股股东先行代为垫付对价，因
此导致湖南海利高新技术产业集团有限公司“期末持股数量”少于“持有有限售条件股份数量”，而湖南金川阳光商
贸有限公司、湖南省汇粹电力技术有限公司等“期末持股数量”多于“持有有限售条件股份数量”。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序号
有限售条件
股东名称
持有的有限售
条件股份数量
有限售条件股份可上市交易
情况
限售条件
可上市交
易时间
新增可上市交
易股份数量
1
湖南海利高
新技术产业
集团有限公
司
93,521,029
2009 年3
月10日
93,521,029
除法定最低承诺外，"海利集团"还做出如下特
别承诺：(1)限售期：湖南海利高新技术产业集
团有限公司承诺，其持有的股份将自获得上市
流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转
让；同时承诺限售期满后通过上海证券交易所
挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数
的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作
日内做出公告。(2)追加的限售期限：湖南海利
高新技术产业集团有限公司承诺，若在限售期
限36 个月内，公司股票未能在连续5 个交易日
内收盘价达到或超过5 元/股，则再追加12 个
月的限售期限。期间若公司发生派息、送配股、
资本公积金转增股本等除权除息事项的，应对
前述承诺的公司股价作除权除息处理。
2
湖南化工研
究院工会
4,446,749
2007 年3
月12日
4,446,749
3
湖南省化学
化工学会科
技服务部
3,776,528
2007 年3
月12日
3,776,528
4
湖南金川阳
光商贸有限
公司
2,796,347
2007 年3
月12日
2,796,347
应当向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排
款项及其孳生的股利、股息、资本利得，其持
有股份上市交易及转让在满足承诺的限售条件
外，按与“海利集团”签订的相关协议确定。
5
北京信泰珂
科技发展中
心
3,058,284
2007 年3
月12日
3,058,284
6
中信大榭开
发公司
3,058,284
2007 年3
月12日
3,058,284
7
长沙科旺化
工仪表成套
设备公司
3,058,284
2007 年3
月12日
3,058,284
8
中国工商银
行贵溪市支
行
2,200,816
2007 年3
月12日
2,200,816
9
湖南省汇粹
电力技术有
限公司
1,529,142
2007 年3
月12日
1,529,142
应当向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排
款项及其孳生的股利、股息、资本利得，其持
有股份上市交易及转让在满足承诺的限售条件
外，按与“海利集团”签订的相关协议确定。
10
湖南广悦鑫
国际经贸有
限公司
1,529,142
2007 年3
月12日
1,529,142
应当向“海利集团”偿还代为垫付的对价安排
款项及其孳生的股利、股息、资本利得，其持
有股份上市交易及转让在满足承诺的限售条件
外，按与“海利集团”签订的相关协议确定。
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：湖南海利高新技术产业集团有限公司
法人代表：谢惠玲
注册资本：146,280,000元
成立日期：1998年10月9日
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
主要经营业务或管理活动：从事化工高新技术及农药、化肥、化工产品、化工试剂的研究、开发、
生产、销售；开展技术转让、技术服务与咨询、化工设计、环保评价、分析检测和化工科技信息服务。
(2) 法人实际控制人情
况
实际控制人名称：湖南省国有资产管理委员
会
(3) 控股股东及实际控制人变更情
况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更
。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股
东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东
。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
报告期内
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始
日期
任期终止
日期
年初持
股数
年末持
股数
股份
增减
数
变动原因
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税前
王晓光 董事长 男50
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
22,394 29,784 7,390
实施股权分置
改革方案获得
对价
12.58
刘卫东 副董事长 男39
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
0.84
谢惠玲 董事 女52
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
3.36
杨春华
董事、总经
理
男53
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
17.12
张福山 董事 男52
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
22,394 29,784 7,390
实施股权分置
改革方案获得
对价
11.41
刘正安 董事 女43 2006 年102009 年100.84
9
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
月9日月9日
张 瑜 独立董事 男64
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
3.36
罗和安 独立董事 男52
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
0.84
彭克勤 独立董事 男51
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
0.84
何响英
监事会主
席
女52
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
22,394 29,784 7,390
实施股权分置
改革方案获得
对价
9.66
刘新英 监事 男52
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
9.40
皮银安 监事 男55
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
0.72
黄明智 监事 男39
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
0.72
杨 慧 监事 女50
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
0.72
丁 民
董事会秘
书
男41
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
9.17
冯建东 副总经理 男50
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
8.74
唐晓密 副总经理 女47
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
10.18
乔广玉 副总经理 男43
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
9.14
刘全香
副总经理、
总会计师
男45
2006 年10
月9日
2007 年2
月9日
9.13
张建宇 总工程师 男42
2006 年10
月9日
2009 年10
月9日
9.26
合计 / / / / / / 128.03
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)王晓光,研究员。王先生毕业于浙江大学，曾任湖南化工研究院室主任、副院长，现任湖南化
工研究院院长，同时担任中国化学会理事、湖南省化学化工学会理事长、湖南省属企业家协会副会长、
湖南大学、湖南师范大学兼职教授。获湖南省首届青年化学化工奖、国家发明四等奖和三项国家发明
专利，1995年被评为湖南省优秀中青年专家，2000年国家人事部专家服务中心聘任为专家顾问委员，
享受政府特殊津贴。
(2)刘卫东,博士，研究员。刘先生毕业于北京化工大学。曾任湖南化工研究院农药所所长、湖南
化工研究院副院长。现任湖南海利高新技术产业集团有限公司总经理。
(3)谢惠玲,高级工程师。谢女士毕业于中南工业大学，曾任湖南化工研究院计量仪表室、计算中
心高级工程师、党支部书记、本公司人事部经理、公司监事会监事、湖南海利高新技术产业集团公司
董事、副总裁。现任湖南海利高新技术产业集团公司董事长。
(4)杨春华,高级工程师、注册安全工程师、湖南省安全专家委员会委员。杨先生毕业于浙江大学。
曾任岳阳石油化工总厂工业会计、工程师、已内酰胺车间主任；湖南化工设计院项目总负责人、工艺
室副主任；湖南省石油化工厅规划办公室副主任；湘西自治州化工局副局长、党组成员（挂职）；湖
南省东永农药厂厂长、书记；湖南东永实业开发公司常务副总经理；湖南化肥工业总公司副经理；湖
南省石油化工局副总工程师。2001年2月任湖南海利化工股份有限公司副总经理，先后兼任本公司供
销公司总经理、市场部经理、湖南海利工程安装公司董事长、总经理；湖南省植保学会副理事长；湖
南海利株洲精细化工有限公司董事长、总经理，本公司副总经理。
(5)张福山,高级工程师。张先生毕业于大连理工大学，曾任湖南化工研究院工程师、人事处处长、
试验一场党总支书记、湘港合资深圳湘发化工有限公司副总经理、科湘公司总经理、本公司常务副总
经理、董事、副董事长、总经理。
10
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(6)刘正安,高级会计师。大学本科学历。刘女士1984年分配至湖南化工研究院工作，曾任湖南化
工研究院财务处副处长、湖南海利高新技术产业集团有限公司财务部部长、副总会计师。现任湖南海
利高新技术产业集团有限公司总会计师。
(7)张 瑜,高级会计师，中国注册会计师。张先生曾任邵阳行署财办副主任、西藏自治区财政厅
处长、湖南省财政科研所所长、湖南省财政学会秘书长、湖南省信托投资公司副董事长兼总经理、湖
南省财政厅总会计师、湖南省总会计师协会会长、湖南省注册会计师协会副会长等职。湖南大学兼职
教授。2003年6月退休。
(8)罗和安,化学工程教授。毕业于湖南大学，1983年获华南理工大学硕士学位，1993年获挪威理
工大学博士学位，曾任湖南醴陵氮肥厂车间主任、冷水江制碱厂技术员、湘潭大学讲师、副教授、教
授、校长助理、副校长。现任湘潭大学校长。
(9)彭克勤,教授，博士生导师。毕业于湖南农业大学，多次出国留学、讲学，1977年以来一直在
湖南农业大学执教，先后承担国家自然科学基金及各类科研、教改课题12项，发表科研教改论文70
多篇，出版教材专著8部，获得省级、校级科技成果奖5项，教学成果奖8项。现任湖南农业大学副
校长、中国植物生理学会理事、中国高等农业教育研究会常务理事。
(10)何响英,副研究员。何女士毕业于中南工业大学，曾任湖南化工研究院选矿研究室主任、人事
处长、工会主席，本公司工会主席兼人事部经理、第一、二届董事会董事，第三届监事会主席，第四
届监事会主席。
(11)刘新英,高级政工师。刘先生曾任岳化总厂树脂厂党委秘书，省石化局办公室副主任、人教处
副处长、老干办主任，公司工会主席，第三、四届监事会监事。
(12)皮银安,研究员。皮先生毕业于湖南大学，曾任湖南化工研究院应用化工研究所所长、科研处
处长；本公司第三届董事会董事。现任湖南海利高新技术产业集团有限公司副董事长、副总经理。
(13)黄明智,博士，研究员。黄先生毕业于中南大学，曾任湖南化工研究院农药所所长、院长助理。
现任国家农药创制工程技术研究中心副主任，湖南海利高新技术产业集团有限公司总工程师；兼任中
国化工学会农药专业委员会委员，湖南省化学化工学会理事，湖南师范大学、华中师范大学、湖南理
工大学硕士研究生指导老师。
(14)杨 慧,研究员。杨女士毕业于湖南大学，曾任湖南化工研究院农药所项目负责人，科研处处
长，知识产权办主任。现任湖南化工研究院副院长。
(15)丁 民,工程师。丁先生曾在湖南化工研究院化肥室工作，从1992年起先后担任湖南省化学
化工学会秘书处副主任、省化学化工学会办公室副主任、主任、省化学化工学会秘书长，本公司办公
室主任、证券办主任、本公司第四届董事会秘书。
(16)冯建东,高级工程师。冯先生曾任湖南化工研究院试验一场工程师、车间主任、副场长、场长，
海利贵溪化工农药有限公司总经理，湖南海利株洲精细化工有限公司董事长兼总经理。现任本公司副
总经理、湖南海利常德农药化工有限公司董事长。
(17)唐晓密,高级工程师。唐女士毕业于湖南大学化工系，曾任湖南化工研究院精细化工研究室课
题组长、湖南化工研究院工贸外事部副经理。现任本公司副总经理、进出口公司经理、公司副总经理。
(18)乔广玉,副研究员。乔先生曾先后任湖南化工研究院经营开发部副主任、科研处副处长、科达
化工公司经理、科湘公司总经理、深圳湘发化工有限公司副总经理，本公司总经理助理、企业发展部
经理、企业技术中心副主任。现任本公司副总经理。
(19)刘全香,高级讲师、高级会计师。刘先生毕业于湖南财经学院，曾任常德财经学校教研室主任、
南方证券广州工贸公司总经理助理兼财务经理、湖南海利常德农药化工有限公司总会计师、副总经理、
湖南海利株洲精细化工有限公司常务副总经理、本公司副总经理、总会计师。
(20)张建宇,研究员级高级工程师。张先生于北京化工学院有机化工专业硕士研究生毕业，曾任湖
南化工研究院工程设计所副所长、湖南株洲精细化工有限公司副总经理兼总工程师、湖南化工研究院
精细化工所所长、湖南化工研究院副总工程师，现任本公司总工程师。
11
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
任期起
始日期
任期
终止
日期
是否领
取报酬
津贴
王晓光 湖南海利高新技术产业集团有限公司 党委书记、副董事长否
谢惠玲 湖南海利高新技术产业集团有限公司 董事长 是
刘卫东 湖南海利高新技术产业集团有限公司 总裁 是
刘正安 湖南海利高新技术产业集团有限公司 总会计师 是
皮银安 湖南海利高新技术产业集团有限公司 副董事长、副总经理是
黄明智 湖南海利高新技术产业集团有限公司 总工程师 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务任期起始日期任期终止日期
是否领取
报酬津贴
罗和安 湘潭大学 校长 是
彭克勤 湖南农业大学 副校长 是
杨 慧 湖南化工研究院 副院长 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事会于2005年4月25日审议通过了由董
事会薪酬委员会提出的《关于公司董事、监事及高管人员2005、2006年度薪酬的议案》并提交公司
2004年度股东大会审议，公司2004年度股东大会于2005年5月30日审议通过了该议案：包括董事、
监事、高级管理人员的薪酬结构、薪酬结构要素及比例、薪酬标准、执行时限等。薪酬的提取须符合
现行会计制度和有关规定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的报酬是根据公司
年度经营计划完成情况以及个人年度绩效考核情况确定的。公司董事、监事、高级管理人员报酬金额
系税前实发金额。公司董事、监事、高级管理人员均在公司领取相应的职务津贴。在股东单位或其他
单位领取薪酬的本公司董事和监事仅在公司领取相应职务津贴，本公司及关联单位没有提供其他报酬
或津贴。出席公司董事会及股东大会的差旅费及按《公司章程》履行职权所需费用，公司据实报销。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
朱明德 董事 任期届满
徐爱国 董事 任期届满
徐雅文 董事 任期届满
李宗成 独立董事 任期届满
柳思维 独立董事 任期届满
王康路 监事 任期届满
沙镇龙 副总经理 任期届满
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为1,782人,需承担费用的离退休职工为423人
员工的结构如下
：
1、专业构成情
况
专业类别 人数
生产及销售人员 876
管理人员 269
技术人员 637
2、教育程度情况
教育类别 人数
硕士以上 10
大学本科 166
大专学历 350
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规的规定及上海证券交易
所《股票上市规则》的要求，结合公司自身实际，不断建立和完善公司法人治理结构，完善各项管理
规章制度，规范公司运作，努力提高公司管理水平。报告期内，公司于2006年3月完成了股权分置改
革，使公司全体股东的利益更加趋于一致。公司根据中国证监会3 月16 日下发的证监公司字(2006）
38号“关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知”的精神，修订了《公司章程》、《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，设立了董事会专业委员会，并制定
完善了相应的董事会专业委员会议事规则。
对照中国证监会发布的有关上市公司法人治理结构的规范性文件要求，我公司认为，公司治理的
实际情况与文件要求基本不存在差异。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会新发布的《关于加强社会公众股股东权益保护
的若干规定》的通知和《股东大会议事规则》要求，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序，
确保公司所有股东特别是中小股东充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的
决策和经营活动；公司与控股股东实现了人员、资产、财务分开，机构和业务独立，各自独立核算、
承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司董事长和控股股东董事长分设；
公司高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事；公司董事会的人数和人
员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事人数占董事会人数的1/3；公司董事会建立
了《董事会议事规则》，公司各董事熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，能够以认真
负责的态度出席董事会和股东大会，正确行使权利。
4、关于监事和监事会：公司监事的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履
行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务及公司董事、公司经理和其他高级管理人员
履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员制定了绩效评价和激励约束机制政策，成立了
董事会薪酬委员会；经理人员的聘任公开、公平、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、客户、供应商等利益相关者
的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。
13
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工
作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时、完
整地披露公司有关信息，确保“公平、公正、公开”三公原则。
(二)独立董事履行职责情
况
1、独立董事参加董事会的出席情
况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
李宗成 4 2 2 0
柳思维 4 3 1 0
张瑜 6 6 0 0
罗和安 2 1 1 0
彭克勤 2 2 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内公司独立董事能够认真履行职责，对公司项目投资、财务报告、关联交易等问题都发表
了专业性意见，做出了客观、公正的判断，为公司决策提出了建设性意见，使公司决策更加合理、科
学。本年度中公司独立董事对公司董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司生产经营从原材料采购、产品制造到销售的全过程是独立的，公司具有独立的
生产系统、辅助生产系统、配套设施和供应销售系统，但技术创新特别是新产品研发方面尚需依托控
股股东关联方湖南化工研究院，公司商标及经营性资产完整，具有面向市场独立经营能力。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，公司设有专门机构管理劳动、人事及
工资方面的工作，公司总经理、董事会秘书、财务负责人均属专职，公司总经理及其他高管人员均在
本公司领取报酬。
3、资产方面：公司独立建账登记、核算、管理，拥有的资产产权清晰明确。公司拥有独立完整的
工业产权、土地使用权、商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的生产系统和配套设施，拥有独立
的采购系统和销售系统。
4、机构方面：公司按照经营管理需要设置职能部门，各机构部门按公司管理制度规定的职责独立
运作，不受股东单位控制。公司租用控股股东海利集团房产用于公司总部行政办公，但所有职能部门
均独立行使职权，独立开展生产经营活动。
5、财务方面：本公司独立核算，设有独立的财务部门和专职财务人员，财务负责人、财务人员均
与控股股东分设，建立健全了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度。公司拥有自己独
立的银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税；独立作出财务决策，独立对外签订合同。公司还设置
了审计部，负责公司财务及内部运作的审计工作。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会对高管人员建立了年度绩效考核及激励约束机制，在高管层推行了目标管理和绩效指
标考核。公司年初根据全年经营计划分解考核指标签订经营合同，年底根据合同进行考核兑现。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年4月20日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月21日的《中国证
券报》、《上海证券报》。
14
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：公司于2006年9月12日召开2006年第1次临时股东大会。决议
公告刊登在2006年9月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、第2次临时股东大会情况：公司于2006年10月9日召开2006年第2次临时股东大会。决议
公告刊登在2006年10月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
公司于2006年2月22日召开股权分置改革相关股东会议。公告刊登在2006年2月23日的《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期总体经营状况
2006 年是国家“十一五”开局之年，在公司董事会的正确领导下，在公司发起的“节约年”的活
动推动下，公司全体员工坚定不移地坚持“以市场为导向、以效益为中心”的科学发展观，锐意创新、
奋发拼搏，克服了国家宏观政策调控以及市场等因素带来的困难，强化管理，着力推进技术进步，抢
抓机遇，灵活营销。公司生产经营状况保持了良好的发展态势，实现了“十一五”的良好开局。公司
全年产值和销售额均圆满完成了年初预定的目标。
(1)生产经营持续发展。2006年公司产销两旺。全公司共生产农药原药10302.89吨，较上年同期
增长17.19%；农药剂型产品12167吨，较上年同期减少3.91%；精细化工产品5825.82吨，较上年同
期增长10.33%。
(2)积极营销成效明显。去年，是我国入世过渡期结束的一年，也是我国农化产品竞争十分激烈的
一年。公司积极捕捉市场信息，理性思考，冷静分析，积极应对市场的竞争。在努力做好内贸的同时，
积极拓展海外市场，注重沟通，周到服务，使销售业务在国际市场有了较大拓展，提升了公司在国际
市场的知名度，为公司全年的目标任务的完成做出了重要贡献，同时，在精细化工产品的销售上有了
很大的突破。
(3)稳步推进了产品结构调整。氨基甲酸酯类农药一直是公司的主导产品，在国内具有技术优势与
产品优势，市场占有率较高。但是随着农业产业结构的调整、耕作方式的改变和防治对象的变化，公
司产品面临的竞争压力增加，2006年年初，公司通过对市场信息的收集与整理，在吸收与消化的过程
中预测到邻仲的市场需求增大，在较短的时间内将精细化工中间体邻仲生产装置从2500吨/年扩大到
4000吨/年，扩改后的生产装置不仅在节能降耗方面取得了可观的效益，更重要是扩大了该产品市场
的份额，充分发挥了规模效应，确保了生产和销售的顺利进行。
2、公司主营业务及其经营状况
报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。公司生产的氨基甲酸
酯类农药在全国同类市场中占主导地位，另外，公司重要农药中间体呋喃酚、邻仲丁基酚的生产技术
达到国际先进水平，打破了发达国家的技术垄断，解决了氨基甲酸酯类农药克百威生产的瓶颈制约。
报告期内，公司全年实现主营业务收入57221.21万元，较上年同期增长16.89%；主营业务利润12558.33
万元，较上年同期增长6.96%；实际净利润862.04万元，较上年同期增长10.89%。
3、报告期公司资产构成及财务数据变动情况
报告期末公司资产构成变动情况：
项目 期末数 期初数 增减%
总资产 1383169632.33 1297257905.50 6.62
应收款项 134771595.22 132105048.00 2.02
存货 294583381.47 266466204.45 10.55
长期股权投资 4756457.21 4677088.00 1.70
固定资产 566821835.98 549792192.18 3.10
固定资产减值准备 13986203.95 21933337.48 -36.23
在建工程 189380183.22 172296734.47 9.92
短期借款 382299587.55 329530771.94 16.01
长期借款 55000000.00 55000000.00 0.00
15
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
其他应付款 46267603.58 20568098.55 124.95
应交税金 -7491938.79 -11757220.77 -36.28
变动原因
：
(1)固定资产减值准备期末较期初减少36.23%，主要系固定资产报废相应转出了计提的减值准备
1,745,659.83元和因技改扩产利用部分以前年度闲置的房屋和机器设备相应转回固定资产减值准备
6,201,473.70元。
(2)其他应付款期末较期初增加124.95%，主要系本公司向关联方湖南化工研究院临时性借入资金
28,000,000.00元用于原材料采购所致。
(3)应交税金期末较期初减少36.28%，主要系本公司根据长沙市地方税务局税务检查结论，2004
年度和2005年度所得税多计提了633,731.72元。本公司对上述会计差错事项已进行追溯调整，调整
了期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年数，上述累积影响数为633,731.72
元。由于上述事项的影响，调增了2005年度留存收益633,731.72元，其中：未分配利润调增了
626,749.41元，盈余公积调增了6,982.31元。
报告期未公司财务数据变动情况
：
项目本年数上年数 增减
%
营业费用 22725036.24 22370326.29 1.59
管理费用 65668067.96 50130379.09 30.99
财务费用 29052149.24 27256868.80 6.59
所得税 8280445.83 7149485.96 15.82
补贴收入 1921415.68 0.00
营业外支出 -4687077.21 2390992.07 -296.03
变动原因
：
(1)管理费用期未较期初增加30.99%,主要系上年度向关联方湖南化工研究院购入非专利技术
6111.00万元，本年度相应增加无形资产摊销611.10万元；上年度应收款项降低致使坏账准备相应减
少309.43万元；本年度职工四险一金增加282.82万元。
(2)所得税期未较期初增加15.82%，主要是因为公司本期应纳税所得额增加；
(3)营业外支出期未较期初减少296.03%,主要系因生产线扩大规模生产，重新利用了以前年度闲
置的部分房屋和机器设备，相应转回了固定资产减值准备所致。
4、报告期内公司现金流量构成情况说明
项目 2006 年度(单位:元)
一、经营活动
现金流入小计 698018368.07
现金流出小计 647789274.75
现金流量净额 50229093.32
二、投资活动
现金流入小计 4711392.13
现金流出小计 41245709.92
现金流量净额 -36534317.79
筹资活动
现金流入小计 472937928.01
现金流出小计 442995579.55
现金流量净额 29942348.46
现金等价物净增加额 43743247.40
由于报告期内公司销售状况、资金回笼情况较上一年度好转，同时本报告期内购买土地、技术等
支出减幅较大，导致2006 年度经营活动产生的现金流量净额较2005 年度大幅增长。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)海利贵溪化工农药有限公司：
16
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
海利贵溪化工农药有限公司注册资本6200万元，公司持有其77.42%股份，该公司主营业务为：
高新农药、精细化工产品、化工原料生产与销售。截止2006 年末，该公司资产总额为16427.80万元，
净资产为7762.64 万元；2006 年实现净利润842.71 万元。
(2)湖南海利株洲精细化工有限公司：
湖南海利株洲精细化工有限公司注册资本12137.81万元，公司持有其99.13%股份，该公司主营
业务为：精细化工产品、氯碱、表面活性剂生产销售。截止2006 年末，该公司资产总额为27262.04
万元，净资产为13086.57 万元；2006 年实现净利润307.16 万元。
(3)北农（海利）涿州种衣剂有限公司：
北农（海利）涿州种衣剂有限公司注册资本1505.51万元，公司持有其51%股份，该公司主营业
务为：各种系列种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发、生产、经营。截止2006 年末，该公司资
产总额为8257.38 万元，净资产为3389.03 万元；2006 年实现净利润237.64 万元。
(4)湖南海利常德农药化工有限公司：
湖南海利常德农药化工有限公司注册资本11649.97万元，公司持有其99.55%股份，该公司主营
业务为：农药、化工产品、生产、销售。截止2006 年末，该公司资产总额为23586.29万元，净资产
为10446.23 万元；2006 年实现净利润-463.09万元。
(5)湖南海利泵业有限责任公司：
湖南海利泵业有限责任公司注册资本1000万元，公司持有其76%股份，该公司主营业务为：设计、
开发、生产、销售泵、电机、阀门、环保设备、工程机械、机电一体化设备并提供相关技术咨询服务。
截止2006 年末，该公司资产总额为3177.38万元，净资产为492.84万元；2006 年实现净利润-70.74
万元。
6、行业发展趋势
公司所处的行业为农药化工企业。农药行业属于重要的支农产业之一。农药作为农、牧业生产不
可缺少的重要生产资料，对稳定我国粮、棉、油、饲料等生产起到了不可替代的作用。同时，农药行
业也与气候变化、国家农业政策以及耕作技术的发展有着紧密的联系，特别是随着中央“三农”政策
和建设社会主义新农村的战略实施，我国农业生产资料消耗能力均在稳步提高，国内外农药市场呈现
逐步扩大的趋势，农药用量和销售额显著增加，这标志着我国农药行业将会有更大的发展空间。
本公司主业以生产氨基甲酸酯类杀虫剂为主，从2007年五种高毒有机磷农药的禁用后，氨基甲酸
酯类农药仍将是国内外主要农药杀虫剂中的一类，国内外市场销售有所增加，同时随着全球种植业结
构的调整、气温升高导致植物病虫灾增加，农药的用量亦有所上升。因此，预测在近几年市场需求量
将以5%的速度递增。公司主导产品克百威、甲萘威、仲丁威、异丙威、好安威和乐果及配套制剂，在
随着公司的不断技术进步和创新、生产规模和产品质量的提升，将在全国同类市场中占有率有所提高。
7、发展规划及战略
公司将坚持以人为本，走全面、协调、可持续发展的道路，紧紧围绕“以市场为导向、以效益为
中心”的经营方针，以提高人均劳动生产率和生产经营质量为主线，以技术进步和观念进步为动力，
加快产业结构和产品结构调整步伐，实现生产规范、安全环保优先，销售拓展，保持公司持续发展。
8、公司2007年生产经营目标
2007年是公司为实现“十一五”目标奠定坚实基础的关键一年。公司将坚持自主创新、抢抓行业
机遇，全面提升核心竞争力，提高经济增长质量和效益，特别是加强对亏损控股子公司的产品结构调
整，努力开拓新的市场，实现减亏脱困增效，全面实现公司本年度“又好又稳、健康发展”的经营目
标。全年完成主营业务收入6.5亿元以上，净利润在去年的基础上有所增长。
在抓好现有在建项目建设投产达产工作同时，在2007年内全面完成下列项目的开发：
（1）完成海利贵溪7000吨/年高纯度甲萘威原药项目。
（2）增加精细化工产品开发项目3――5项。
（3）完成海利常德、试验工场处理废水1000吨/日的环保装置，并实现达标排放。
未来发展战略所需资金需求及使用计划
海利贵溪7000吨/年高纯度甲萘威原药项目预计于2007年投入3000万元完成项目建设。精细化
工产品开发生产2007年预计投入500万元。海利常德、海利试验工场废水、污水处理装置计划于2007
年上半年完成试运行，2007年尚需投入300万元。以上投资项目资金来源为企业自筹（包括自有资金
及向银行借款）。
17
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
9、公司面临的风险因素及对策
（1）市场秩序风险
我国农药市场竞争激烈，市场秩序混乱：生产厂家多而分散，农药生产“三证”不全、制假售假
的现象依然大量存在；普遍存在产品档次低、质量差，一药多名，复配制剂名称怪异，使消费者无所
适从，影响品牌产品销售。市场秩序的混乱对本公司的产品销售增加了难度，也导致了市场秩序风险。
对策：公司有坚实的科研基础，在农药研究与开发方面具有明显的技术优势与产品优势。主导产
品质量好、纯度高，生产成本相对较低，市场竞争力较强。针对农药市场秩序风险，公司采取积极应
对措施，强化营销管理力度，充分利用品牌效益，提高市场占有率，努力开拓国际市场，扩大产品出
口。
（2）原材料供应风险
本公司生产所需的主要原材料有苯酚、呋喃酚、邻苯二酚、甲胺、液氯、四氯化碳、邻异丙氧基
酚、邻仲丁基酚等40多种，除邻苯二酚依靠进口外，其它均来源于国内和湖南省内的供应商，不存在
原材料供应短缺的风险。但亦存在国家产业政策调整和市场环境变化，特别是随着国际石油价格的异
动，所造成原材料价格异常波动的风险，从而对本公司产品成本产生一定影响
对策：针对原材料供应的风险，本公司将依靠集约经营、规模生产的优势和良好的信誉，利用好
国内外市场，进行多渠道采购，形成较为稳定的原材料供应渠道，实现经济批量采购，根据生产计划
合理安排原材料库存，使原材料供应和采购价格保持相对稳定。
（3）环境保护因素限制
本公司属于对环境保护影响较大的化工行业，农药产品的生产、销售、运输、使用均受到国家有
关环保政策的严格限制，特别是随着我国经济增长和可持续发展战略的全面实施，国家和地方各级政
府部门可能颁布和采用更新，更的环保法规、环保标准，因此，本公司将会增加在环保方面的支出，
则给本公司的生产经营和产品销售带来一定的影响。
对策：本公司对目前所有生产项目都有一整套环保措施。本公司拟投资进行的项目，均已制定严
格的环保计划，以保证环保达标。2007年，公司推行“清洁生产”年为主题，进一步加大对环保治理
的投入，一方面不断改进生产工艺以减少污染物的产生，同时加大污染物循环利用课题的研究和攻关，
努力构建环境友好型企业。
（4）其它风险
外汇风险：我国目前实行的是由市场供求决定的、统一的、有管理的浮动汇率制，其浮动情况受
市场因素影响较大。随着公司产品结构的优化和国际化进程加快，公司对国际市场的依赖度将逐步提
高，而国际市场竞争激烈，加之人民币持续升值，将给公司带来一定风险。
本公司将加强对外汇市场信息的收集与分析，及时掌握外汇市场动态，适时调整结算货币币种及
结算方式，以尽量减少因汇率变化而给公司带来风险。
政策性风险：本公司系获准进入国家级高新技术产业开发区的重点高新技术企业，企业所得税按
15%计缴。政策扶持对本公司的赢利能力有积极作用，如果国家这一税收政策发生变化，如果再加上出
口退税政策的风险。出口退税政策一旦取消，无疑将影响我们参与世界市场竞争力，公司的盈利水平
将会受到较大影响。
本公司将充分利用并积极争取优惠政策，以促进公司快速发展，进一步巩固公司产品市场地位，
积极调整产品结构和产业结构，大力发展新产品，在不断扩大经营规模的同时，努力提升公司整体盈
利水平以增强抗政策风险的能力。
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营
成果的影响情况
1、关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的分析
新旧会计准则股东权益差异调节表
编号 项目名称 金额
2006 年12月31日股东权益(现行会计准则) 596,605,172.66
1 长期股权投资差额
其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
18
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
8 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 6,927,716.65
13 其他
14 按照新会计准则调整的少数股东权益 38,483,833.77
2007 年1月1日股东权益(新会计准则) 642,016,723.08
注：后附湖南海利化工股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表附注为本差异调节表的组
成部分。
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
(1)2006年12月31日股东权益（现行会计准则）：
金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则、制度”）
编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经湖南开元有限责任会计师事务所审计，并于
2007年4月24日出具了标准无保留意见的审计报告（开元所股审字(2007)第028号）。该报表相关
的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
(2)所得税：
本公司于2007年1月1日前采用应付税款法核算所得税。根据《企业会计准则第38 号—首次执
行企业会计准则》的有关规定，本公司2007 年1 月1 日将对资产、负债的账面价值与计税基础不同
形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。本公司将因资产减值准
备、尚未弥补亏损等形成的资产账面价值小于资产计税基础的所得税影响金额6,927,716.65元增加股
东权益，其中增加归属于本公司的股东权益6,550,730.38元，增加归属于少数股东权益376,986.27
元。
(3)按照新会计准则调整的少数股东权益：
本公司2006年12月31日按现行会计准则、制度编制的合并报表中少数股东享有的权益为
38,106,847.50元。根据新会计准则要求列入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益
38,106,847.50元。此外，子公司根据新会计准则调整增加的所有者权益中归属于本公司少数股东权
益376,986.27元。因此新会计准则下少数股东权益为38,483,833.77元。
2、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经
营成果的影响情况
(1)根据《企业会计准则第2 号—长期投资》的有关规定，对被投资单位实施控制的长期股权投
资采用成本法核算，此项会计政策的变更将影响母公司的投资收益，但对合并报表无影响。
(2)根据《企业会计准则第6 号－无形资产》的规定，使用寿命不确定的无形资产不应摊销，但
应当在每个会计期间进行减值测试，此项变动将会影响当期损益和股东权益。
(3)根据《企业会计准则第8 号——资产减值》的规定，公司对非流动资产计提的减值除资产处
置外将不允许转回，此项变更将影响公司以后非流动资产资产升值而带来的损益。
(4)根据《企业会计准则第17 号——借款费用》的规定，为购建或者生产符合资本化条件的资产
而占用了一般借款的，应当根据累计资产支出加权平均数超过专门借款的部分乘以所占用一般借款的
资本化率，计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。此项变动将会影响当期损益和股东权益。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(5)根据新会计准则《企业会计准则第18 号—所得税》的有关规定，公司将现行采用的应付税款
法变更为资产负债表债务法核算，将影响公司的所得税费用，从而影响公司的利润和所有者权益。
(6)根据新会计准则《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》的规定，公司短期投资列入
交易性金融资产核算，交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在
发生时计入当期损益，公允价值变动计入当期损益。此政策的变化将影响公司的利润和所有者权益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分产品
农药原药266,051,211.02 197,301,260.40 25.84 11.72 15.91
减少2.68 个百
分点
农药制剂149,919,574.92 125,332,764.63 16.40 12.84 13.75
减少0.67 个百
分点
精细化工产
品及其他
150,833,276.04 118,410,841.21 21.49 32.73 37.87
减少2.94 个百
分点
泵制品5,408,056.68 4,337,723.70 19.79 10.32 14.94
减少3.24 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内：湖南地区 236,014,544.80 6.34
境内：江西地区 138,870,561.68 13.05
境内：河北地区 45,432,174.65 3.73
境外 151,894,837.53 50.45
合计 572,212,118.66 16.89
(1)公司向前五名主要供应商采购金额合计10679.8万元，占公司年度采购总额的33.8%。
(2)公司向前五名销售商销售额合计4485.37万元，占公司年度销售总额的7.8%。
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为5,305.62万元，比上年减少14,621.30万元，减少的比例为73.37%。
本报告期内，公司投资2416.60万元分别对控股子公司海利贵溪化工农药有限公司、北农（海利）
涿州种衣剂公司和湖南海利泵业有限责任公司进行增资，对其进行增加注册资本金或增持股份。
1、募集资金使用情况
公司于2003年通过配股募集资金11,399.16万元，已累计使用9,873.35万元，其中本年度已使
用891.29万元，尚未使用1,525.81万元。尚未使用募集资金存放于银行
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额
是否变
更项目
实际投入
金额
预计收
益
产生
收益
情况
是否符合
计划进度
是否符合
预计收益
苯噻草胺原药及配套剂型生产装
置建设项目
2,021 否 2,843.90 否
丁硫阿维乳油生产装置建设项目 4,818 否 3,997.25 否
高品质化学二氧化锰生产装置建
设项目
2,998.82 否 3,032.20 是
设立“湖南海利惠霖生命科技有3,666.50 否 0 否否
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
限公司”
合计 13,504.32 / 9,873.35 / /
1)、苯噻草胺原药及配套剂型生产装置建设项目
项目拟投入2,021万元，实际投入2,843.90万元，99%
2)、丁硫阿维乳油生产装置建设项目
项目拟投入4,818万元，实际投入3,997.25万元，83%
3)、高品质化学二氧化锰生产装置建设项目
项目拟投入2,998.82万元，实际投入3,032.20万元，100%
4)、设立“湖南海利惠霖生命科技有限公司”
项目拟投入3,666.50万元，实际投入0万元
公司经较长时间与原拟投资方各方协商，各相关投资方仍无法达成一致意见，无法实现公司原定
的资金安全投入的前提条件。
3、非募集资金项目情况
甲萘威项目系国债专项资金项目,本期投入1279.93万元,累计投入3420.98万元,工程投入占预算
的48.87%；
烷基酚技改项目,本期投入109.99万元,累计投入1267.53万元,工程投入占预算的31.12%。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1、公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
2、本公司根据长沙市地方税务局税务检查结论，2004年度和2005年度所得税多计提了633,731.72
元。本公司对上述会计差错事项已进行追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的期初数、利润及
利润分配表的上年数，上述累积影响数为633,731.72元。由于上述事项的影响，调增了2005年度留
存收益633,731.72元，其中：未分配利润调增了626,749.41元，盈余公积调增了6,982.31元。
(五)董事会日常工作情
况
1、董事会会议情况及决议内
容
（1）、公司于2006年3月16日召开四届十五次董事会会议，决议公告刊登在2006年3月18
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）、公司于2006年4月27日召开四届十六次董事会会议，审议通过了《公司2006年第一季
度报告》，按相关规定，本次董事会决议未公告，公司2006年度第一季度报告全文刊载于上海证券交
易所网站，一季度报告正文刊载于《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）、公司于2006年8月25日召开四届十七次董事会会议，决议公告刊登在2006年8月26
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）、公司于2006年9月14日召开四届十八次董事会会议，决议公告刊登在2006年9月15
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）、公司于2006年10月9日召开五次一次董事会会议，决议公告刊登在2006年10月10日
的《中国证券报》、《上海证券报》。
（6）、公司于2006年10月25日召开五届二次董事会会议，决议公告刊登在2006年10月26
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
公司于2006年9月14日召开了四届十八次董事会会议，推选了公司第五届董事会成员候选人，
经2006年10月9日公司2006年第二次临时股东大会批准及经公司民主方式选举，产生了公司第五届
董事会，顺利地完成了董事会换届选举工作，同时，五届一次董事会会议选举了董事长、副董事长，
调整了董事会各专业委员会的组成人员，聘任了公司新一届高管班子。新一届董事会及高管班子更年
轻化、专业化，符合现代企业制度及公司治理的要求，确保了公司持续稳定发展。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据股东大会决议，董事会勤勉敬业，切实有效地实施了股东大会各项决
议。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 因生产经营规模不断扩大，特别是精细化工产
品大幅增加，对流动资金需求增加较快，同时公司需要进行相关项目建设。
公司未分配利润的用途和使用计划: 补充流动资金。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
2006年，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规及《公司章程》、《公
司监事会议事规则》办事，较好地依法履行了监督职责。
一、会议情况
报告期内，公司监事会共召开了六次监事会会议，主要内容如下：
1、公司第四届六次监事会会议于2006年3月16日上午在长沙市公司本部召开，应到监事3名，
实到监事3名。会议由监事会主席何响英女士主持，审议并一致通过了：《公司2005年度监事会工作
报告》、《公司2005年度财务决算报告》、《公司2005年度利润分配预案》、《公司2005年年度报
告及年报摘要》、《关于续聘会计师事务所及2005年度支付会计师事务所报酬的议案》、《公司监事
会关于对公司2005年年度报告的审核意见》。决议公告刊登于2006年3月18日《中国证券报》和《上
海证券报》。
2、2006年4月27日上午公司监事列席了公司第四届十六次董事会会议，会议审议通过了公司
《2006年第一季度报告》；监事会出具了《对公司2006年一季度报告的书面审核意见》。
3、公司第四届七次监事会会议于2006年8月25日上午在长沙市公司本部召开，应到监事3名，
实到监事3名。会议由监事会主席何响英女士主持，审议并一致通过了：《公司2006年中期监事会工
作报告》、《公司2006年中期报告全文及中期报告摘要》。
4、公司第四届八次监事会会议于2006年9月14日上午在长沙市公司本部召开，应到监事3名，
实到监事3名。会议由监事会主席何响英女士主持，审议并一致通过了：《关于监事会换届选举的议
案》。决议公告刊登于2006年9月15日《中国证券报》和《上海证券报》。
5、公司第五届一次监事会会议于2006年10月9日在长沙市公司本部召开，应到监事5名，实到
监事5名。会议选举何响英女士为公司第五届监事会主席。决议公告刊登于2006年10月10日《中国
证券报》和《上海证券报》。
6、2006年10月25日上午公司监事列席了公司第五届二次董事会会议，会议审议通过了公司《2006
年第三季度报告》；监事会出具了《对公司2006年三季度报告的书面审核意见》。
二、履责情况
2006年，公司监事会坚持以财务监督为核心，充分发挥审计部门的作用，认真依法履行监督职能。
同时，认真学习新的《公司法》、《证券法》，通过建章立制，促使公司规范管理，可持续发展。一
年来，主要做了以下方面的工作：
1、为保障公司经营管理沿着制度化、规范化、科学化的轨道有序地进行，进一步提升公司董事、
监事及高管经理层守法履责、依法办事的能力，2006年，公司监事会牵头组织公司总部及其下属企业
的全体董事、监事及高管经理人员和财务负责人及相关职能部门负责人认真学习了新的《公司法》、
《证券法》。监事会主席何响英女士联系实际和大家重点学习了关于股东大会、董事会、监事会“三
会”的组成及职权，董事、监事及高管人员的资格和义务，上市公司组织机构的特别规定等重要内容，
并就发挥“三会”作用，董、监事及经理层认真履行诚信勤勉义务，进一步完善公司法人治理结构，
强化公司内部制衡机制等方面提出了具体要求。通过培训学习，全体董事、监事及经理高管人员进一
步提高了思想认识，明确了各自的权力及义务，增强了依法履责的意识。
2、按照中国证监会和上海证券交易所的要求，修订了《公司监事会议事规则》。
3、认真审阅了公司2005年年度报告、财务决算报告及利润分配预案、2005年度监事会工作报告、
公司2006年一季度报告和中期报告、监事会中期报告、公司2006年三季度报告，并分别就公司有关
事项及工作出具了书面意见。
4、充分发挥审计部门的作用，组织审计部门完成了对公司及其下属企业的财务内控制度的检查；
完成了对常德公司、株洲公司、试验工场2005年度的工资发放及其业务开支合规性的专项检查；公司
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
总部所属的原药公司、精细专用化学品公司、进出口公司、物流公司2006年度销售及收款循环、合同
管理及费用开支等方面的专项检查；配合省派监事会完成了对公司总部及其所属企业的经营、财务检
查工作。
5、10月份，完成了监事会近三年来的工作总结及监事会换届选举工作。
6、检查了公司“法人治理结构与内部制衡机制”、“股东大会、董事会、监事会”三会作用发挥
及规范运作情况，董事、监事及经理层履责守法情况。结果表明：公司运作规范，企业内部较好地形
成了“决策——执行——监督”相互制衡的法人治理结构，全体董事、监事及高管经理层均能较好地
履行诚信勤勉义务，自觉地遵纪守法，为公司发展务实工作。
十、重要事
项
(一)重大诉讼仲裁事
项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事
项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项
。
(三)报告期内公司重大关联交易事
项
1、与日常经营相关的关联交
易
本公司及本公司控股子公司本年度支付关联方湖南化工研究院技术服务费145万元
。
2、关联债权债务往
来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
湖南海利高新技术产业集团有限
公司
控股股东 -2,000,000.00 0
湖南化工研究院进出口公司 集团兄弟公司11,650,715.82 0
湖南海利新世纪房产有限公司 集团兄弟公司-173,820.87 0
湖南化工研究院 集团兄弟公司-316,188.80 0 28,501,219.33 28,501,219.33
湖南海利高新化工有限公司 联营公司 -1,910,281.30 0 5,232,523.41
北农(海利)涿州种衣剂有限公司 控股子公司 4,597,997.25 11,688,900.99
海利贵溪化工农药有限公司 控股子公司 16,267,935.78 3,187,745.69
湖南海利株洲精细化工有限公司 控股子公司 53,246,329.13 21,789,927.37
湖南海利常德农药有限公司 控股子公司 8,604,663.26 96,602,257.38
湖南海利泵业有限责任公司 控股子公司 1,826,042.39 24,541,206.97
湖南海利工程安装有限公司 控股子公司 -1,000.00 3,136,394.46
湖南海利物流有限公司 控股子公司 943,993.80 637,276.25
北京农业大学涿州种衣剂厂及附
属单位
其它关联关系4,991,407.99
贵溪金茂资产经营中心 其它关联关系1,436,584.83 114,275.58
合计 / 12,628,411.93 137,823,773.33 110,045,778.69 62,599,362.09
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-2,400,290.97元，上市公司向控股
股东及其子公司提供资金的余额0元。
关联债权债务形成原因：报告期内,本公司因临时性资金周转需要而向控股股东及其子公司临时拆
借资金。
关联债权债务清偿情况：报告期内,控股股东及其子公司未占用本公司资金；本公司向其临时拆借
的资金正逐步偿还。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：解决了本公司临时性资金周转需要。
2006年资金被占用情况及清欠进展情况
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
大股东及其附属企业非经营性占
用上市公司资金的余额（万元）
报告期清欠总额 （万
元）
清欠方式
清欠金额（万
元）
清欠时间(月
份)
期初 期末
31.61888 0 31.61888 现金清偿 31.61888 2006-03
大股东及其附属企业非经营性占
用上市公司资金及清欠情况的具
体说明
报告期内,控股股东子公司湖南化工研究院偿还上期非经营性资金占用31.6 万
元；控股股东附属企业湖南海利高新化工有限公司偿还上期所欠货款191 万元；
报告期内,本公司因临时性资金周转需要而向控股股东及其子公司临时拆借资金
余额为2850 万元。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额担保类型 担保期限
是否履行
完毕
是否为关联
方担保
湖南投资集团股
份有限公司
200 6年3月31
日
4,000 连带责任担保
200 6年3月31 日～
200 7年3月22 日
否 否
湖南投资集团股
份有限公司
200 6年6月30
日
3,000 连带责任担保
200 6年6月30 日～
200 7年5月29 日
否 否
报告期内担保发生额合计 7,000
报告期末担保余额合计 9,125
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,600
报告期末对控股子公司担保余额合计 11,600
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 20,725
担保总额占公司净资产的比例(%) 34.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
1)、2006年3月31日，本公司为湖南投资集团股份有限公司提供担保，担保金额为4,000万元,
担保期限为2006年3月31日至2007年3月22日。该事项已于2006年4月16日刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》上。
2)、2006年6月30日，本公司为湖南投资集团股份有限公司提供担保，担保金额为3,000万元,
担保期限为2006年6月30日至2007年5月29日。该事项已于2006年7月22日刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》上。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
本公司于2005年10月26日为深圳亚华鑫光实业发展有限公司（以下简称“亚华鑫光”）与广东
发展银行股份有限公司深圳中海支行的借款合同（合同编号：72105029，借款金额人民币4250万元，
借款期限为2005年10月26日起至2006年10月25日）与债权人签署了保证合同，本公司提供人民
币2125万元连带责任保证，同时相关方（湖南亚华控股集团股份有限公司，）已提供湖南亚华南山乳
品营销有限公司100%股权进行反担保。
2006年10月25日“亚华鑫光”上述借款到期后，在公司董事会的安排下，公司有关部门多次与
“亚华控股”、“亚华鑫光”联系，确定“亚华鑫光”未能按时归还上述款项，“亚华鑫光”、“亚
华控股”仍在与债权银行沟通筹措资金偿还借款，同时“亚华控股”有关重组工作正在积极进行中。
至本报告日止，本公司尚未获得债权银行关于本公司2125万元连带责任担保逾期事宜的处置信息。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
报告期内，公司或持股5%以上股东（湖南海利高新技术产业集团有限公司）未作出过对公司经营
成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，也无以前发生但持续到报告期的此类承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
湖南海利高新技术
产业集团有限公司
（1）限售期：湖南海利高新技术产业集团有限公司承诺，其持
有的股份将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易
或者转让；同时承诺限售期满后通过上海证券交易所挂牌交易出
售的股份数量，达到公司股份总数的百分之一时，自该事实发生
之日起两个工作日内做出公告。
（2）追加的限售期限：湖南海利高新技术产业集团有限公司承
诺，若在限售期限36 个月内，公司股票未能在连续5 个交易日
内收盘价达到或超过5 元/股， 则再追加12 个月的限售期限。期
间若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股本等除权除息事
项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理。
履行中
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任湖南开元有限责任会计师事务所为公司的境内
审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约43.65万元，公司现聘任湖南开元有限责任会计师事
务所为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约43.65万元。截止本报告期末，该会
计师事务所已为本公司提供了13年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司建立了比较完整的内部控制制度体系，相关制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面
和环节，并且得到了有效执行。在报告年度，公司实施财务集中管理，对公司的内部控制制度按业务
流程进行了进一步的改进和优化。公司内部控制制度能够有效地保证公司资产的安全，保证公司各项
经营活动遵循国家的法律、法规和公司的规章制度。公司的内部控制制度不存在重大缺陷。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所注册会计师孙莹 胡劲为审计，并出具了标
准无保留意见的审计报告。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(一)审计报告
审计报告
开元所股审字（2007）第028号
湖南海利化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南海利化工股份有限公司（以下简称湖南海利公司）财务报表，包括2006
年12月31日的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表、股东权益变动表和现金流量表以及财务
报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是湖南海利公司管理层的责任。这种
责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊和错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，湖南海利公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所
有重大方面公允反映了湖南海利公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金
流量。
湖南开元有限责任会计师事务所
中国注册会计师：孙莹 胡劲为
中国 长沙市
2007年4月24日
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(二)财务报表
资产负债表
2006 年12 月31 日
编制单位: 湖南海利化工股份有限公司 单位: 元币种: 人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金132,723,185.78 88,979,938.38 79,436,715.78 69,687,846.74
短期投资4,113,860.40
应收票据1,288,740.95 4,720,245.50 511,500.00 4,418,137.50
应收股利8,706,063.90
应收利息
应收账款134,771,595.22 132,105,048.00 65,178,491.63 74,403,132.07
其他应收款92,123,106.98 88,137,491.06 150,330,035.08 203,172,279.25
预付账款55,684,658.26 52,668,378.83 43,242,732.07 42,344,857.50
应收补贴款608,281.44 292,575.56
存货294,583,381.47 266,466,204.45 147,779,862.93 111,970,093.98
待摊费用299,130.92 494,185.08 261,263.72 182,064.42
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计712,082,081.02 637,977,927.26 486,740,601.21 514,884,475.36
长期投资：
长期股权投资4,756,457.21 4,677,088.00 323,292,285.29 298,252,436.83
长期债权投资
长期投资合计4,756,457.21 4,677,088.00 323,292,285.29 298,252,436.83
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价563,991,196.20 549,677,570.13 186,355,192.28 184,453,911.23
减：累计折旧172,572,695.40 150,256,176.65 71,166,759.49 62,507,120.49
固定资产净值391,418,500.80 399,421,393.48 115,188,432.79 121,946,790.74
减：固定资产减值
准备
13,986,203.95 21,933,337.48 11,307,197.24 17,508,670.94
固定资产净额377,432,296.85 377,488,056.00 103,881,235.55 104,438,119.80
工程物资9,355.91 7,401.71 9,355.91 7,401.71
在建工程189,380,183.22 172,296,734.47 99,816,460.74 98,722,478.01
固定资产清理
27
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
固定资产合计566,821,835.98 549,792,192.18 203,707,052.20 203,167,999.52
无形资产及其他资
产：
无形资产99,509,258.12 104,810,698.06 36,400,000.00 40,600,000.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
99,509,258.12 104,810,698.06 36,400,000.00 40,600,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计1,383,169,632.33 1,297,257,905.50 1,050,139,938.70 1,056,904,911.71
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款382,299,587.55 329,530,771.94 265,669,377.55 268,530,771.94
应付票据148,258,000.00 142,060,500.00 95,000,000.00 129,000,000.00
应付账款87,073,570.19 93,740,509.42 30,700,254.52 35,277,797.66
预收账款32,861,804.09 38,654,621.45 11,046,555.59 14,339,984.57
应付工资628,788.39 1,288,225.12
应付福利费2,741,198.57 2,631,179.31 800,686.33 929,166.50
应付股利445,374.57 450,822.27 445,374.57 450,822.27
应交税金-7,491,938.79 -11,757,220.77 -13,375,270.87 -12,215,593.71
其他应交款111,124.02 42,894.53 41,610.60 41,610.60
其他应付款46,267,603.58 20,568,098.55 38,806,823.04 7,147,286.45
预提费用84,444.00
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计693,195,112.17 617,294,845.82 429,135,411.33 443,501,846.28
长期负债：
长期借款55,000,000.00 55,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款262,500.00 262,500.00
其他长期负债
长期负债合计55,262,500.00 55,262,500.00 30,000,000.00 30,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计748,457,612.17 672,557,345.82 459,135,411.33 473,501,846.28
少数股东权益(合
并报表填列)
38,106,847.50 33,422,784.80
所有者权益（ 或股
东权益）：
实收资本（或股本）256,314,098.00 256,314,098.00 256,314,098.00 256,314,098.00
28
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
256,314,098.00 256,314,098.00 256,314,098.00 256,314,098.00
资本公积224,203,916.26 227,496,882.72 224,203,916.26 227,496,882.72
盈余公积36,783,478.84 34,614,468.52 29,788,406.01 28,698,963.17
其中：法定公益金12,288,038.62 10,316,203.50
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
未分配利润79,303,679.56 72,852,325.64 80,698,107.10 70,893,121.54
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计596,605,172.66 591,277,774.88 591,004,527.37 583,403,065.43
负债和股东权益总
计
1,383,169,632.33 1,297,257,905.50 1,050,139,938.70 1,056,904,911.71
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:宋运泉
29
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入572,212,118.66 489,517,650.72 332,372,835.11 316,605,810.34
减：主营业务成本445,382,589.94 370,043,103.33 275,302,484.20 265,567,729.50
主营业务税金及附加1,246,190.05 2,062,552.80 41,323.88 683,871.44
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
125,583,338.67 117,411,994.59 57,029,027.03 50,354,209.40
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
4,531,247.45 4,117,818.56 630,098.51 709,794.92
减: 营业费用22,725,036.24 22,370,326.29 13,221,859.18 10,098,086.95
管理费用65,668,067.96 50,130,379.09 24,478,666.43 8,198,172.73
财务费用29,052,149.24 27,256,868.80 21,049,359.03 18,818,749.33
三、营业利润（ 亏损以“-”
号填列）
12,669,332.68 21,772,238.97 -1,090,759.10 13,948,995.31
加：投资收益（ 损失以“-”
号填列）
434,037.82 -1,431,575.82 4,774,833.42 3,837,953.76
补贴收入1,921,415.68 1,301,415.68
营业外收入130,607.75 552,392.72 94,347.70 177,863.55
减：营业外支出-4,687,077.21 2,390,992.07 -5,814,590.70 1,405,841.20
四、利润总额（ 亏损总额
以“-”号填列）
19,842,471.14 18,502,063.80 10,894,428.40 16,558,971.42
减：所得税8,280,445.83 7,149,485.96 117,338.27
减：少数股东损益(合并
报表填列)
2,941,661.07 3,578,770.51
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
8,620,364.24 7,773,807.33 10,894,428.40 16,441,633.15
加：年初未分配利润72,852,325.64 73,415,686.40 70,893,121.54 61,221,933.66
其他转入
六、可供分配的利润81,472,689.88 81,189,493.73 81,787,549.94 77,663,566.81
减：提取法定盈余公积2,169,010.32 2,688,645.19 1,089,442.84 1,644,163.31
提取法定公益金522,240.94
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润79,303,679.56 77,978,607.60 80,698,107.10 76,019,403.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利5,126,281.96 5,126,281.96
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补79,303,679.56 72,852,325.64 80,698,107.10 70,893,121.54
30
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:宋运泉
31
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金649,595,539.73 361,632,844.17
收到的税费返还17,457,841.66 14,179,554.89
收到的其他与经营活动有关的现金30,964,986.68 33,066,415.94
经营活动现金流入小计698,018,368.07 408,878,815.00
购买商品、接受劳务支付的现金520,338,491.79 260,470,441.59
支付给职工以及为职工支付的现金48,693,795.63 15,148,333.47
支付的各项税费15,987,785.95 1,652,578.70
支付的其他与经营活动有关的现金62,769,201.38 74,694,664.61
经营活动现金流出小计647,789,274.75 351,966,018.37
经营活动产生的现金流量净额50,229,093.32 56,912,796.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金4,113,860.40
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金557,531.73 8,938,563.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
40,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4,711,392.13 8,938,563.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
41,245,709.92 4,291,062.58
投资所支付的现金22,978,100.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计41,245,709.92 27,269,162.58
投资活动产生的现金流量净额-36,534,317.79 -18,330,598.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金459,337,928.01 340,107,718.01
收到的其他与筹资活动有关的现金11,600,000.00
筹资活动现金流入小计472,937,928.01 340,107,718.01
偿还债务所支付的现金406,569,112.40 342,969,112.40
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
36,426,467.15 26,284,703.11
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
32
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
筹资活动现金流出小计442,995,579.55 369,253,815.51
筹资活动产生的现金流量净额29,942,348.46 -29,146,097.50
四、汇率变动对现金的影响106,123.41 312,768.59
五、现金及现金等价物净增加额43,743,247.40 9,748,869.04
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润8,620,364.24 10,894,428.40
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
2,941,661.07
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备364,061.28 -3,076,752.65
固定资产折旧26,491,434.68 8,770,789.00
无形资产摊销7,045,106.57 4,200,000.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）195,054.16 -79,199.30
预提费用增加（减：减少）-84,444.00
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
751,918.78
固定资产报废损失
财务费用29,921,434.39 24,571,994.71
投资损失（减：收益）-434,037.82 -4,774,833.42
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-28,167,017.59 -35,809,768.95
经营性应收项目的减少(减：增加)-19,454,630.48 66,292,451.50
经营性应付项目的增加(减：减少)22,038,188.04 -14,076,312.66
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额50,229,093.32 56,912,796.63
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额132,723,185.78 79,436,715.78
减：现金的期初余额88,979,938.38 69,687,846.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额43,743,247.40 9,748,869.04
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:宋运泉
33
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细
表
2006年1-12
月
编制单位: 湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民
币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 12,818,348.85 387,162.92 13,205,511.77
其中：应收账款2 7,688,653.60 155,195.86 7,843,849.46
其他应收款3 5,129,695.25 231,967.06 5,361,662.31
二、短期投资跌价
准备合计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备
合计
7 320,848.52 -23,101.64 297,746.88
其中：库存商品8
原材料9 245,275.74 -23,101.64 222,174.10
四、长期投资减值
准备合计
10
其中：长期股权投
资
11
长期债权投资12
五、固定资产减值
准备合计
13 21,933,337.48 7,947,133.53 7,947,133.53 13,986,203.95
其中：房屋、建筑
物
14 10,712,052.57 5,925,642.11 5,925,642.11 4,786,410.46
机器设备15 11,221,284.91 2,021,491.42 2,021,491.42 9,199,793.49
六、无形资产减值
准备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值
准备合计
19
八、委托贷款减值
准备合计
20
九、总 计21 35,072,534.85 364,061.28 7,947,133.53 7,947,133.53 27,489,462.60
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:宋运泉
34
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细
表
2006年1-12
月
编制单位: 湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民
币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准
备合计
1 16,155,182.68 -3,612,358.37 12,542,824.31
其中：应收
账款
2 4,330,341.03 -536,883.85 3,793,457.18
其他应收款3 11,824,841.65 -3,075,474.52 8,749,367.13
二、短期投
资跌价准备4
合计
其中：股票
投资
5
债券投资6
三、存货跌
价准备合计
7 75,572.78 75,572.78
其中：库存
商品
8 75,572.78 75,572.78
原材料9
四、长期投
资减值准备10
合计
其中：长期
股权投资
11
长期债权投
资
12
五、固定资
产减值准备13 17,508,670.94 6,201,473.70 6,201,473.70 11,307,197.24
合计
其中：房屋、
建筑物
14 10,617,196.62 5,925,642.11 5,925,642.11 4,691,554.51
机器设备15 6,891,474.32 275,831.59 275,831.59 6,615,642.73
六、无形资
产减值准备16
合计
其中：专利
权
17
商标权18
七、在建工
程减值准备19
合计
八、委托贷
款减值准备20
合计
九、总 计21 33,739,426.40 -3,612,358.37 6,201,473.70 6,201,473.70 23,925,594.33
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:宋运泉
35
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 21.05 21.05 0.4900 0.4900
营业利润 2.12 2.12 0.0494 0.0494
净利润 1.445 1.445 0.0336 0.0336
扣除非经常性损益后的净利润 0.444 0.444 0.0103 0.0103
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
湖南海利化工股份有限公司（以下简称本公司）已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006
年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本
公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则
的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”
（以下简称"差异调节表"）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中
所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存
在差异。
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项目 注释 项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 596,605,172.66
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资
产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 6,927,716.65
14 少数股东权益 38,483,833.77
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 642,016,723.08
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:宋运泉
36
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
编制目的
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务
状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》），要求公司按照《企业会计准则
第38号-首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分
以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和
《通知》的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并
依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本
差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至
第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产
份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）：
金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则、制度”）
编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经湖南开元有限责任会计师事务所审计，并于
2007年4月24日出具了标准无保留意见的审计报告（开元所股审字(2007)第028号）。该报表相关
的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税：
本公司于2007年1月1日前采用应付税款法核算所得税。根据《企业会计准则第38 号—首次执
行企业会计准则》的有关规定，本公司2007 年1 月1 日将对资产、负债的账面价值与计税基础不同
形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。本公司将因资产减值准
备、尚未弥补亏损等形成的资产账面价值小于资产计税基础的所得税影响金额6,927,716.65元增加股
东权益，其中增加归属于本公司的股东权益6,550,730.38元，增加归属于少数股东权益376,986.27
元。
3、按照新会计准则调整的少数股东权益：
本公司2006 年12 月31 日按现行会计准则、制度编制的合并报表中少数股东享有的权益为
38,106,847.50 元。根据新会计准则要求列入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益
38,106,847.50 元。此外，子公司根据新会计准则调整增加的所有者权益中归属于本公司少数股东权
益376,986.27元。因此新会计准则下少数股东权益为38,483,833.77元。
公司概况
湖南海利化工股份有限公司（以下简称本公司）于1993 年6 月18 日经湖南省体改委湘体改字
（1993）185 号文批复，由湖南化工研究院为主发起组建，采用定向募集方式设立。1994年4 月15
日公司经湖南省工商行政管理局依法登记注册，注册号18378604－1，注册资本4,000万元人民币。
1996年7月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]100号和证监发字[1996]101号文批准，
于1996年7月12日通过上海证券交易所，采用上网定价发行方式向社会公开发行1,100万a股，连
同200万股内部职工股占用额度一并上市。1996年12月22日，经公司1996年度临时股东大会审议
通过并经湖南省证监会湘证监字[1996]70号文同意以5,100万股为基数，向全体股东以10:3的比例
用资本公积金转增股本，转增股本合计1,530万股，转增后股本总额为6,630万股。1997年5月10
日，经公司股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字（1997） 74号文同意按97年初股本总额6,630
万股为基数，以10:3的比例送红股，共计送红股1,989万股，以10:2的比例用资本公积金转增股本，
共计转增股本1,326万股，经过送红股和以资本公积金转增股本后，公司股本总额为9,945万股。
37
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
1998年6月，经公司97年度股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字（1998）40号文
批复，公司以1997年末总股本9,945万股为基数，按10:2.5的比例向全体股东送红股；同时，按10:0.5
的比例向全体股东以资本公积金转增股本。送红股及转增股本后，本公司股本总额变更为12,928.5
万股。1998年7月，经中国证券监督管理委员会证监上字（1998）73号文批复，公司以1997年末总
股本9,945万股为基数，以10:2的比例向全体股东配股，实际配售11,430,413股。配股后公司股本
总额变更为140,715,413股。
2000年5月30日,经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）58号文批复，公司以1999年
末总股本14,071.5413万股为基数，以10:3的比例向全体股东配股，实际配售1,419.9273万股。配
股后公司股本总额变更为15,491.4686万股。2000年10月24日,公司2000年第一次临时股东大会审
议通过2000 年中期资本公积转增股本方案： 以2000 年8 月公司配股方案实施后的股份总数
15,491.4686万股为基数，按10:5.1的比例用资本公积金转增股本，经过转增股本后公司股本总额为
23,392.1176万股。2000年12月19日，公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册资本变更
为233,921,200元。
2003 年5 月16 日，经中国证监会证监发行字[2003]49 号文核准，公司以2001 年末总股本
233,921,176股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配股。每股面值1元，实际配售22,392,922
股，配股后公司股本总额变更为256,314,098股。公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册
资本变更为256,310,000元，企业法人营业执照注册号4300001000499。
公司经营范围：主营:农药、化肥和化工产品开发、生产、销售。化工产品的分析、检测；化工环
保评价及监测；化工技术研究及成果转让、技术咨询、技术培训、技术服务；经营本公司自产产品及
技术的出口业务；经营本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，
经营代理进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营来料加工和“三
来一补”业务。兼营：仪器、仪表、普通机械、电器机械及器材、建筑材料、五金交电、百货、房地
产及政策允许的化工原料销售；饮食服务。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记账，中期期末、
年终时，按期末中国人民银行公布的外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户人民币金额
与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属
于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物指所持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
a、以现金购入的短期投资，按实际的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
38
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
c、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按
应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金
股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短
期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资
成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投
资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加
上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资
产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收
项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价
值的差额，确认为当期投资损益。
（3）短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价
低于成本的金额分类计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的
应收账款和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收账款确认为坏账。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为5.5％， 。
本公司坏账损失采用备抵法核算。
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗
品、分期收款发出商品等。
（2）存货的取得采用实际成本计价，除低值易耗品外，发出均采用加权平均法。
（3）低值易耗品领用时，采用一次摊销法摊销。
（4）存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法，中期期末或年末对存货进行单项比较，按
可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
长期股权投资及其减值准备的核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
a、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作
为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣
告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
b、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投
资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初
始投资成本。
（2）当持有被投资单位有表决权资本 20%(含20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采
用权益法核算。当持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具
有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法
核算的单位，中期期末或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确
认投资损益。
（3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差
额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位
所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同
没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10
年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，在2003年以前产生,
则按合同规定的投资期限平均摊销，在2003年以后产生的计入资本公积。
39
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
（4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（5）长期股权投资期末计价和长期股权投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按历史成本
和可收回金额孰低计价，按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
长期债权投资的核算方法
（1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下
方法确定：
a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）
减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
b、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投
资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初
始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。
（2） 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初
始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存
续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损
益。
（4）长期债权投资期末计价和长期债权投资减值准备的计提方法:长期债权投资期末按历史成本
和可收回金额孰低计价，按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期债权投资减值准备。
11、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款计价：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息，计入损益。公司按期计
提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（2）委托贷款期末计价和委托贷款减值准备的计提方法：
委托贷款在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于账面价值的差额计提
委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均
法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40 5.0-2.5
机器设备 8－16 12.5-6.25
电子设备 5－8 20-12.5
运输设备 8 12.5
其他 8-10 12.5-10
固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产
抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的
相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。
固定资产期末计价和固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按历史成本和可收回金额孰低
计价，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
(2) 减值准备的计提方法
：
固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备
。
13、在建工程核算方法
：
40
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、
扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利
息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，按《企业会计准则－借款费用》的规定进行利息
资本化，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。
在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
在建工程期末计价和在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按历史成本和可收回金额孰低
计价，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款
作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接
受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金
资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支
付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的
相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理；自
行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成
本。
（2）摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益
年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规
定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合
同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
（3）无形资产期末计价和无形资产减值准备的计提方法：无形资产期末按历史成本和可收回金额
孰低计价，按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间
所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的
损益。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，
直接计入当期财务费用。
（2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
a、借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所
购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。
b、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满
足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所
购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。
17、应付债券的核算方法：
（1）应付债券计价：按照实际的发行价格总额计量。
（2）债券溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折
价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、收入确认原则：
（1）商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认
：
a、商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方
；
b、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制
；
c、与交易相关的经济利益能够流入公司
；
d、相关的收入和成本能够可靠的计量
。
（2）提供劳务
：
a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入
；
b、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
41
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
c、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的
劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。
19、所得税的会计处理方法：
所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生的差异均在当期确认
为应纳税所得额，计算所得税费用。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
（1）合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和被本公
司实际控制的其他被投资企业；
（2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利
润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有
关项目的影响进行抵销。
21、利润分配政策
：
不分配不转
增
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更
正
(1) 会计政策变
更
无
(2) 会计估计变
更
无
(3) 会计差错更正
1、调增了2005年度留存收益633,731.72元，其中：未分配利润调增了626749.41元，盈余公积
调增了6982.31元。，本公司根据长沙市地方税务局税务检查结论，2004年度和2005年度所得税多
计提了633,731.72元。本公司对上述会计差错事项已进行追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目
的期初数、利润及利润分配表的上年数，上述累积影响数为633,731.72元。由于上述事项的影响，调
增了2005年度留存收益633,731.72元，其中：未分配利润调增了626,749.41元，盈余公积调增了
6,982.31 元。 。
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 13%,17%
营业税 5% 5%
城建税 7% 3%
企业所得税 应税所得额 15%,33%
2、优惠税负及批文
根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关
规定，本公司系获准进入高新技术产业开发区的高新技术企业，按15%计缴所得税
3、其他说明
其他税项按国家和地方有关规定计缴。
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称 注册地
法定代
表人
注册资本经营范围 投资额
权益比例(%)是否
合并直接 间接
海利贵溪化工
农药有限公司
江西贵溪 彭彰彬 6,200.00
高新农药、精细化工产
品、化工原料生产销售
4,890.08 77.42 是
湖南海利株洲
精细化工有限
株洲市石峰
区霞湾
杨春华 12,137.81
精细化工产品、氯碱、表
面活性剂生产及销售
12,032.81 99.13 是
42
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公司
北农(海利)涿
州种衣剂化工
有限公司
涿州市石城
坊镇
黄国强 1,505.51
各种种衣剂及其主要原
材料、配套助剂的开发生
产经营
767.81 51.00 是
湖南海利常德
农药有限公司
常德德山苏
家渡
冯建东 11,597.97
农药、化工产品生产及销
售
11,597.97 99.55 是
湖南海利泵业
有限责任公司
望城县雷锋
大道台商工
业园
沙振龙 1,000.00
泵、电机、阀门、机电一
体化设备销售
739.71 76.00 是
湖南海利工程
安装有限公司
望城县高塘
岭镇90 号
张建宇 500.00
提供压力容器、压力管道
的安装、维修及其防腐保
温工程的施工服务
250.00 50.00 47.00 是
湖南海利物流
有限公司
长沙市芙蓉
路中路二段
251 号
乔广玉 400.00
提供普通货物运输、危险
货物运输、货运代理、货
运配载、中转物流服务
155.00 38.75 29.82 是
1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：87,164.45 328,692.39
银行存款42,386,255.37 34,916,485.91
其他货币资金90,249,765.96 53,734,760.08
合计132,723,185.78 88,979,938.38
（1）本项目期末数中有美元余额usd239,455.34 元，按期末汇率1：7.8087 折算成
rmb1,869,834.91元；
（2）其他货币资金期末数比期初数大幅增加，主要系银行承兑汇票保证金大幅增加所致；
（3）本项目期末数比期初数增长49.16%，主要系本期借款增加及开具银行承兑票据所需的存款
保证金大幅增加所致。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
项 目
期初数期末数
期末市价总额
帐面余额跌价准备帐面净额帐面余额跌价准备帐面净额
基金投资4,113,860.40 4,113,860.40
合计4,113,860.40 4,113,860.40
(2) 其他短期投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末数 期初数
基金投资 4,113,860.40
合计
43
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,288,740.95 4,720,245.50
合计 1,288,740.95 4,720,245.50
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内95,289,048.15 66.82 5,240,897.66 92,643,623.23 66.27 5,095,399.28
一至二年21,822,989.68 15.30 1,200,264.43 17,886,755.10 12.80 983,771.53
二至三年7,278,328.61 5.10 400,308.07 15,843,127.92 11.32 871,372.04
三年以上18,225,078.24 12.78 1,002,379.30 13,420,195.35 9.61 738,110.75
合计142,615,444.68 100.00 7,843,849.46 139,793,701.60 100.00 7,688,653.60
（1）本项目前五名客户的金额合计为28,529,689.20元，占应收账款总额的18.73％。
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
7,688,653.60 155,195.86 7,843,849.46
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:万元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
2,852.97 18.73 2,155.45 15.42
(4) 应收帐款主要单位
本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位欠款。
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
5、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内62,678,074.43 64.30 3,447,294.09 60,054,914.02 64.39 3,303,020.28
一至二年8,420,519.46 8.64 463,128.57 11,245,735.70 12.06 618,515.46
二至三年8,601,012.66 8.82 473,055.70 7,466,832.61 8.01 410,675.79
三年以上17,785,162.74 18.24 978,183.95 14,499,703.98 15.54 797,483.72
合计97,484,769.29 100.00 5,361,662.31 93,267,186.31 100.00 5,129,695.25
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏帐
准备
5,129,695.25 231,967.06 5,361,662.31
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:万元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
2,527.92 25.93 0.213273 22.87
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因计提坏帐比例(%)
湖南海达化工农药厂6,535,871.31 往来款5.5
华南化工有限公司5,721,126.01 往来款5.5
株洲湘江精细化工厂5,350,000.00 往来款5.5
北京农业大学涿洲种衣剂厂及附属单位4,991,407.99 往来款5.5
长沙科发贸易有限公司2,160,772.18 往来款5.5
合计24,759,177.49 / / /
本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位欠款。
本项目前五名客户的金额合计为24759177.49元，占其他应收款总额的25.40％。
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 35,869,380.85 64.42 32,972,321.45 62.60
一至二年 19,815,277.41 35.58 19,696,057.38 37.40
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二至三年
三年以上
合计 55,684,658.26 100.00 52,668,378.83 100.00
1年以上的预付账款主要系本公司预付的化工生产设备及安装工程款未及时结算所致。
(2) 预付帐款主要单位
本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位的欠款。
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料57,002,305.88 222,174.10 56,780,131.78 37,273,563.47 245,275.74 37,028,287.73
在产品16,476,069.32 16,476,069.32 16,382,868.54 16,382,868.54
产成品147,755,415.81 75,572.78 147,679,843.03 167,216,555.64 75,572.78 167,140,982.86
包装物4,021,700.52 4,021,700.52 4,203,247.08 4,203,247.08
低值易耗品4,711,459.47 4,711,459.47 4,163,558.43 4,163,558.43
发出商品64,914,177.35 64,914,177.35 37,547,259.81 37,547,259.81
合计294,881,128.35 297,746.88 294,583,381.47 266,787,052.97 320,848.52 266,466,204.45
(1)存货可变现净值按各存货项目的市价减去其变现过程应支付的税费确定。
(2)本期存货跌价准备减少系生产所需领用部分原材料所致。
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数
财产保险137,990.66
租赁费174,130.00
待抵扣增值税182,064.42 258,743.72
其他40,387.20
合计494,185.08 299,130.92
9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 1,140,000.00 1,140,000.00
对联营公司投资 775,759.85 775,759.85
其他股权投资 2,840,697.36 2,840,697.36
股权投资差额 -79,369.21 202,863.12 123,493.91
合计 4,677,088.00 202,863.12 123,493.91 4,756,457.21
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 4,677,088.00 / / 4,756,457.21
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(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称
股份类
别
股票数量
占被投资公司注册
资本比例(%)
初始投资成本帐面余额帐面净额
北海银河高科技产业
股份有限公司
限售流
通股
28,212 0.004 40,000.00 40,000.00 40,000.00
长沙市商业银行法人股1,020,000 0.43 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
合计/ / 1,140,000.00 1,140,000.00 1,100,000.00
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称占被投资公司注册资本比例(%)期初余额期末余额
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司8.00 2,390,697.36 2,390,697.36
海利集团永州生化有限公司9.00 270,000.00 270,000.00
湖南海利益康信息科技有限公司15.00 180,000.00 180,000.00
本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值
准备。
(4) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额本期增加摊销金额期末余额
海利贵溪化工农药有限公司-257,313.23 -79,369.21 -79,369.21
湖南海利泵业有限责任公司202,863.12 202,863.12 202,863.12
合计-54,450.11 -79,369.21 202,863.12 123,493.91
本期对控股子公司湖南海利泵业有限责任公司的股权比例从72％增加至76%，从而产生股权投资
差额202,863.12元。
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 549,677,570.13 23,041,820.87 8,728,194.80 563,991,196.20
其中：房屋及建筑物 236,482,448.04 12,359,286.25 79,485.00 248,762,249.29
机器设备 271,748,288.07 7,977,026.00 5,509,229.87 274,216,084.20
电子设备 21,432,257.05 473,705.26 265,145.00 21,640,817.31
运输设备 17,408,310.68 1,039,978.31 2,167,132.93 16,281,156.06
其他 2,606,266.29 1,191,825.05 707,202.00 3,090,889.34
二、累计折旧合计： 150,256,176.65 26,418,532.77 4,102,014.02 172,572,695.40
其中：房屋及建筑物 49,883,744.60 5,850,130.46 43,488.92 55,690,386.14
机器设备 85,742,454.99 17,602,973.23 2,712,398.72 100,633,029.50
电子设备 5,426,344.77 886,498.91 214,212.89 6,098,630.79
运输设备 7,986,939.93 1,885,214.39 1,040,592.49 8,831,561.83
其他 1,216,692.36 193,715.78 91,321.00 1,319,087.14
三、固定资产净值合计 399,421,393.48 391,418,500.80
其中：房屋及建筑物 186,598,703.44 193,071,863.15
机器设备 186,005,833.08 173,583,054.70
电子设备 16,005,912.28 15,542,186.52
运输设备 9,421,370.75 7,449,594.23
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
其他 1,389,573.93 1,771,802.20
四、减值准备合计 21,933,337.48 7,947,133.53 13,986,203.95
其中：房屋及建筑物 10,712,052.57 5,925,642.11 4,786,410.46
机器设备 11,221,284.91 2,021,491.42 9,199,793.49
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 377,488,056.00 377,432,296.85
其中：房屋及建筑物 175,886,650.87 188,285,452.69
机器设备 174,784,548.17 164,383,261.21
电子设备
运输设备
（1）本期从在建工程转入固定资产14,307,508.98元；
（2）本项目中有机器设备4,344万元、房屋建筑物及土地使用权12,712.40万元为本公司及控股
子公司的借款和银行承兑汇票提供抵押担保。
（3）本期固定资产减值准备减少，主要系固定资产报废相应转出了计提的减值准备1,745,659.83
元和因技改扩产利用部分以前年度闲置的房屋和机器设备相应转回固定资产减值准备6,201,473.70
元。
11、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
项目名
称
预算数期初数本期增加
本期减
少
转入固定资产
工程投
入占预
算比例
(%)
利息资本
化金额
资金来
源
期末数
苯噻草
胺重点
技改
68210000.00 75127941.67 1280718.59 112.02
国债贴
息贷款
和募股
资金
76408660.26
甲萘威
项目
70000000.00 21410535.03 12799314.46 1575.00 14252508.98 48.87 962313.71
国债贴
息贷款
19955765.51
烷基酚
技改
37940000.00 11575360.39 1099890.73 31.12 716440.31 自筹12675251.12
海利大
厦
30406530.00 自筹30406530.00
丁硫阿
维项目
48180000.00 30829964.23 9142490.93 82.96
募股资
金和贷
款
39972455.16
邻仲脱
酚塔技
改
583791.50 6049398.29 206210.46 自筹6633189.79
环保工
程
1545758.00 431566.73 自筹1977324.73
其他816853.65 591644.25 2491.25 55000.00 36898.92 1351006.65
合计172296734.47 4066.25 / / 189380183.22
(2) 在建工程减值准备
（1）本期资本化利息2,504,811.17元，平均资本化率为6%；
（2）在建工程本期未发现减值情况。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
12、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类
取得方
式
实际成本期初数本期增加本期转出本期摊销累计摊销期末数
剩余
摊销
期限
土地使
用权
购买39687363.36 37752109.02 771729.61 2706983.95 36980379.41 43 年
土地使
用权
子公司
股东增
资投入
9977000.00 6900000.00 2477000.00 162385.00 762385.00 9214615.00 45 年
非专利
技术
购入61110000.00 59425255.67 6110991.96 7795736.29 53314263.71 8年
非专利
技术
子公司
股东投
入
1100000.00 733333.37 733333.37
合计/ 111874363.36 104810698.06 2477000.00 733333.37 7045106.57 11265105.24 99509258.12 /
（1）本项目本期增加系本公司控股子公司北农（海利）涿州种衣剂有限公司其他股东用土地使用
权增资投入所致；
（2）本项目本期转出系本公司处置了控股子公司湖南海利泵业有限责任公司的非专利技术所致；
（3）本项目本期未发生减值情况。
13、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 6,865,040.00
抵押借款 68,000,000.00 17,800,000.00
保证借款 314,299,587.55 304,865,731.94
合计 382,299,587.55 329,530,771.94
14、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 148,258,000.00 142,060,500.00
合计 148,258,000.00 142,060,500.00
15、应付帐款：
本项目中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项。
16、预收帐款：
本项目中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项。
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
法人股股利 445,374.57 450,822.27
合计 445,374.57 450,822.27
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -16,528,412.23 -19,341,621.04 销售收入
营业税 50,295.62 19,383.57 5%
所得税 8,711,423.51 7,111,970.97 应税所得额
城建税 31,635.41 86,492.59 7%
房产税 119,114.16 87,946.00 按房屋的计税余值或租金收入
土地使用税 124,004.74 278,607.14 按土地实际占用面积
合计 -7,491,938.79 -11,757,220.77 /
本项目期初数追溯调增了633,731.72元，详见附注说明。
19、其他应付款：
（1）本项目中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项；
（2）本项目期末数比期初数增加124.95％，主要系本公司向关联方湖南化工研究院临时性借入
资金28,000,000.00元用于原材料采购所致。
20、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
技术转让费 84,444.00
合计 84,444.00 /
21、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 55,000,000.00 55,000,000.00
22、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数256,314,098.00 100 256,314,098 100
期初股本已经湖南开元有限责任会计师事务所于2003年6月16日出具开元所内验字（2003）019
号验资报告验证。
23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 226,526,269.72 4,683,764.02 226,526,269.72
股权投资准备 970,613.00 490,000.00 1,460,613.00
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其他资本公积 900,797.56 -3,782,966.46
合计 227,496,882.72 1,390,797.56 4,683,764.02 224,203,916.26
（1）本项目本期增加系对控股子公司海利贵溪化工农药有限公司的持股比例由70％增加至
77.42%而产生的股权投资差额贷差900,797.56 元以及根据其增加的资本公积相应调整股权投资准备
490,000.00元；
（2）本项目本期减少系根据政策冲减的股改费用。
24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,326,429.90 14,457,048.94 36,783,478.84
法定公益金 12,288,038.62 12,288,038.62
合计 34,614,468.52 14,457,048.94 12,288,038.62 36,783,478.84
（1）本项目期初数与上年报表数不一致，调增了6982.31元，详见附注说明；
（2）本项目本期增加系按税后净利润的10％计提法定盈余公积金。
（3）本项目法定公益金期末全部转入法定盈余公积金。
25、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,620,364.24
加：年初未分配利润 72,852,325.64
其他转入
减：提取法定盈余公积 2,169,010.32
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 79,303,679.56
本年调整上年数626749.41元详见附注说明。
26、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药原药 266,051,211.02 197,301,260.40 238,125,700.17 170,213,018.12
农药制剂 149,919,574.92 125,332,764.63 132,851,167.54 110,176,110.63
精细化工产品及其他 150,833,276.04 118,410,841.21 113,638,459.33 85,880,482.69
泵制品 5,408,056.68 4,337,723.70 4,902,323.68 3,773,491.89
合计 572,212,118.66 445,382,589.94 489,517,650.72 370,043,103.33
抵消后合计 572,212,118.66 445,382,589.94 489,517,650.72 370,043,103.33
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(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内：湖南地区 236,014,544.80 149,788,796.70 221,931,686.87 136,916,964.83
江西地区 138,870,561.68 115,506,071.00 122,832,477.83 102,336,826.80
河北地区 45,432,174.65 32,967,769.73 43,797,567.74 29,940,713.95
境外 151,894,837.53 147,119,952.51 100,955,918.28 100,848,597.75
合计 572,212,118.66 445,382,589.94 489,517,650.72 370,043,103.33
抵消后合计 572,212,118.66 445,382,589.94 489,517,650.72 370,043,103.33
本公司前五名客户的销售额合计为4,485.37万元，占公司主营业务收入的7.8％。
27、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 515,559.62 355,762.89 5%
城建税 495,276.18 995,263.54 7%
教育费附加 235,354.25 711,526.37 5%
合计 1,246,190.05 2,062,552.80 /
28、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
材料出售4,901,370.36 3,125,557.40 1,775,812.96 9,515,263.45 6,682,088.62 2,833,174.83
废品及零星加工1,703,127.44 237,451.00 1,465,676.44 1,419,408.19 196,907.85 1,222,500.34
房屋及其他出租739,320.00 94,920.18 644,399.82
其 他835,083.73 189,725.50 645,358.23 874,417.58 812,274.19 62,143.39
合计8,178,901.53 3,647,654.08 4,531,247.45 11,809,089.22 7,691,270.66 4,117,818.56
29、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 31,420,616.88 29,583,661.10
减：利息收入 2,852,819.98 2,903,542.29
汇兑损失 245,797.73 166,110.25
减：汇兑收益 1,744,980.22 806,048.58
其他 1,983,534.83 1,216,688.32
合计 29,052,149.24 27,256,868.80
30、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 557,531.73 -1,519,805.46
债权投资收益 -2,121.09
52
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短期投资收益跌价准备 44,622.02
长期投资收益 28,351.76
长期股权投资差额摊销 -123,493.91 17,376.95
合计 434,037.82 -1,431,575.82
31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产盘盈 191,467.60
罚款收入 5,986.00 11,895.13
处置固定资产净收益 18,441.05 178,823.86
其 他 106,180.70 170,206.13
合计 130,607.75 552,392.72
32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 770,359.83 796,102.67
固定资产减值准备 -6,201,473.70
罚款支出 311,968.52 541,439.40
捐赠支出 178,000.00 895,000.00
补偿支出 8,840.22 113,740.00
非常损失 24,063.42
其他 221,164.50 44,710.00
合计 -4,687,077.21 2,390,992.07
本项目本年数比上年数减少296.03％，主要系因生产线扩大规模生产，重新利用了以前年度闲置
的部分房屋和机器设备，相应转回了固定资产减值准备所致。
33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
临时性借入资金 28,000,000.00
利息收入 2,852,819.98
罚款收入及其他 112,166.70
合计 30,964,986.68
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
运输费 14,970,604.82
办公费 5,466,586.44
修理费 5,178,706.93
股改费 4,683,764.02
招待费 4,126,641.84
销售提成费 3,223,811.61
53
湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
差旅费 2,632,416.26
水电费 1,961,866.61
技术开发费 1,364,374.81
保险费 1,007,328.39
董事会经费及津贴 972,452.06
审计及评估费等 690,064.70
合计 62,769,201.38
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额账面余额
坏账准备
金额比例(%)
坏账准备
金额比例(%)
一年以内23,925,005.39 34.69 1,315,875.30 48,697,963.95 61.85 2,678,388.02
一至二年18,579,855.37 26.94 1,021,892.05 7,619,960.91 9.68 419,097.85
二至三年4,051,539.81 5.87 222,834.68 11,165,417.43 14.18 614,097.96
三年以上22,415,548.24 32.50 1,232,855.15 11,250,130.81 14.29 618,757.20
合计68,971,948.81 100.00 3,793,457.18 78,733,473.10 100.00 4,330,341.03
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐准备 4,330,341.03 -536,883.85 3,793,457.18
（3） 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(1)本账户前五名客户金额的合计为28,207,047.60元，占应收账款总额的35.84％。
(2)本账户中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内118,463,743.17 74.47 6,515,505.87 191,925,453.93 89.27 10,555,899.96
一至二年19,067,466.65 11.99 1,048,710.67 7,593,310.32 3.53 417,632.07
二至三年6,069,835.74 3.81 333,840.97 8,166,284.51 3.80 449,145.65
三年以上15,478,356.65 9.73 851,309.62 7,312,072.14 3.40 402,163.97
合计159,079,402.21 100.00 8,749,367.13 214,997,120.90 100.00 11,824,841.65
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
11,824,841.65 -3,075,474.52 8,749,367.13
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
（1）本账户中对子公司的应收款项金额为104,081,021.57元，已在合并报表中抵销。
（2）本账户对外单位前五名客户的金额合计为6,150,418.20元，占其他应收款总额的16.44%。
（3）本账户中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 1,140,000.00 1,140,000.00
对子公司投资 293,755,348.83 29,064,361.77 4,103,882.52 318,715,828.08
对联营公司投资 775,759.85 775,759.85
其他股权投资 2,660,697.36 2,660,697.36
股权投资差额 -79,369.21 202,863.12 123,493.91
合计 298,252,436.83 29,267,224.89 4,227,376.43 323,292,285.29
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 298,252,436.83 / / 323,292,285.29
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称
股份类
别
股票数量
占被投资公司注册
资本比例(%)
初始投资成本帐面余额帐面净额
北海银河高科技产
业股份有限公司
限售流
通股
28,212 0.004 40,000.00 40,000.00 40,000.00
长沙市商业银行法人股1,020,000.00 0.43 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
合计/ / 1,140,000.00 1,140,000
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称占被投资公司注册资本比例(%)期初余额期末余额核算方法
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司8.00 2,390,697.36 2,390,697.36 成本法
海利集团永州生化有限公司9.00 270,000.00 270,000.00 成本法
本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值
准备。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
(4) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额本期增加摊销金额期末余额
海利贵溪化工农药有限公司-257,313.23 -79,369.21 -79,369.21
湖南海利泵业有限责任公司202,863.12 202,863.12 202,863.12
合计-54,450.11 -79,369.21 202,863.12 123,493.91
本期对控股子公司湖南海利泵业有限责任公司的股权比例从72％增加至76%，从而产生股权投资
差额202,863.12元。
对子公司投资
被投资单位名称 年初投资成本余额本期投资成本增加额
本期投资成本减少
额
本期损益调整额本期分派红利 期末数
海利贵溪化工农药
限公司
36,420,935.00 21,390,797.56 6,158,018.56 3,871,382.52 60,098,368.60
湖南海利株洲精细
工公司
126,682,304.12 3,044,836.11 129,727,140.23
北农(海利)涿洲种
剂公司
13,494,005.46 2,578,100.00 1,211,952.69 17,284,058.15
湖南海利常德农药
工有限公司
108,602,240.25 -4,610,065.27 103,992,174.98
湖南海利泵业有限
任公司
4,057,810.84 197,136.88 -509,347.15 3,745,600.57
海利工程安装公司 2,274,364.24 51,221.84 2,325,586.08
湖南海利物流有限
司
2,223,688.92 -448,289.45 232,500.00 1,542,899.47
合 计 293,755,348.83 24,166,034.44 -4,898,327.33 4,103,882.52 318,715,828.08
（1）本期增减的主要原因：增持了对海利贵溪化工农药有限公司、北农（海利）涿州种衣剂公司
和湖南海利泵业有限责任公司的股份。
（2）本期未发现长期股权投资的可收回金额低于账面价值的情况。
b、对联营企业投资
被投资单位名称 投资成本 股权比例 本期权益 累计权益 累计投资额
湖南海利高新化
工有限公司
480,000.00 48% 295,759.85 775,759.85
小 计 480,000.00 -295,759.85 775,759.85
注：本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资
减值准备。
5、未分配利润：
单位: 币种:
项目 期末数
净利润 10,894,428.40
加：年初未分配利润 70,893,121.54
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,089,442.84
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 80,698,107.10
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 201,841,205.01 145,951,453.51 215,649,892.06 164,719,131.75
境外 130,531,630.10 129,351,030.69 100,955,918.28 100,848,597.75
合计 332,372,835.11 275,302,484.20 316,605,810.34 265,567,729.50
抵消后合计 332,372,835.11 275,302,484.20 316,605,810.34 265,567,729.50
本公司前五名客户的销售额合计为2,792.50万元，占公司主营业务收入的8.4％。
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -1,519,805.46
其中：股票投资收益 -1,519,805.46
长期投资收益 4,898,327.33 5,317,557.69
长期股权投资差额摊销 -123,493.91 11,849.77
其他长期投资收益 28,351.76
合计 4,774,833.42 3,837,953.76
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
与本公
司关系
经济性
质
法人代表
湖南海利高新技术
产业集团有限公司
长沙市芙蓉路 研究开发、技术服务转让
控股股
东
国有独
资公司
谢惠玲
北农(海利)涿州种
衣剂化工有限公司
涿州市石城坊镇
各种种衣剂及其主要原材料、配套助剂
的开发生产经营
控股子
公司
有限责
任公司
黄国强
海利贵溪化工农药
有限公司
江西贵溪
高新农药、精细化工产品化工原料生产、
销售
控股子
公司
有限责
任公司
彭彰彬
湖南海利株洲精细
化工有限公司
株洲市石峰区霞
湾
精细化工产品、氯碱、表面活性剂生产
及销售
控股子
公司
有限责
任公司
杨春华
湖南海利常德农药
有限公司
常德德山苏家渡 农药、化工产品生产及销售
控股子
公司
有限责
任公司
冯建东
湖南海利泵业有限
责任公司
望城县雷锋大道
台商工业园
泵、电机、阀门、机电一体化设备销售
控股子
公司
有限责
任公司
沙振龙
湖南海利工程安装
有限公司
望城县高塘岭镇
90 号
提供压力容器、压力管道的安装、维修
及其防腐保温工程的施工服务
控股子
公司
有限责
任公司
张建宇
湖南海利物流有限
公司
长沙市芙蓉路中
路二段251 号
提供普通货物运输、危险货物运输、货
运代理、货运配载、中转物流服务。
控股子
公司
有限责
任公司
乔广玉
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
湖南海利高新技术产业集团有限公司 14,628.00 14,628.00
北农(海利)涿州种衣剂化工有限公司 1,000.00 505.51 1,505.51
海利贵溪化工农药有限公司 4,000.00 2,200.00 6,200.00
湖南海利株洲精细化工有限公司 12,137.81 12,137.81
湖南海利常德农药有限公司 11,649.97 11,649.97
湖南海利泵业有限责任公司 1,000.00 1,000.00
湖南海利工程安装有限公司 500.00 500.00
湖南海利物流有限公司 400.00 400.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名称
所持股份期
初数
所持股份比例
期初数（％）
所持股份增
减
所持股份增减
比例（％）
所持股份期
末数
所持股份比例
期末数（％）
湖南海利高新技
术产业集团有限
公司
11,705.40 45.67 -2,354.30 9.18 9,352.10 36.49
北农(海利)涿州
种衣剂化工有限
公司
510.00 51.00 257.80 767.81 51.00
海利贵溪化工农
药有限公司
2,800.00 70.00 2,090.08 7.42 4,890.08 77.42
湖南海利株洲精
细化工有限公司
12,032.81 99.13 12,032.81 99.13
湖南海利常德农
药有限公司
11,597.97 99.55 11,597.97 99.55
湖南海利泵业有
限责任公司
720.00 72.00 19.71 4.00 739.71 76.00
湖南海利工程安
装有限公司
250.00 50.00 250.00 50.00
湖南海利物流有
限公司
155.00 38.75 155.00 38.75
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
湖南化工研究院进出口公司 集团兄弟公司
湖南化工研究院 集团兄弟公司
湖南海利世纪房产有限公司 集团兄弟公司
湖南海利高新化工有限公司 集团兄弟公司
北京农业大学涿洲种衣剂厂 其它关联关系
贵溪市金贸资产经营中心 其它关联关系
5、关联交易情况
本公司及本公司控股子公司本年度支付关联方湖南化工研究院技术服务费145万元。
(1) 其他关联交易
湖南海利高新技术产业集团有限公司为本公司提供22,000万元银行借款的担保。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 湖南化工研究院进出口公司 0 11,650,715.82
应收账款 湖南海利高新化工有限公司 0 1,910,281.30
其他应收款 北京农业大学涿洲种衣剂厂及附属单位 4,991,407.99 4,991,407.99
其他应收款 贵溪金茂资产经营中心 -114,275.58 1,322,309.25
其他应收款 湖南化工研究院 0 316,188.80
预付账款 湖南海利新世纪房产有限公司 0 173,820.87
应付账款 湖南海利高新化工有限公司 5,232,523.41 5,232,523.41
其他应付款 湖南化工研究院 28,501,219.33
其他应付款 湖南海利高新技术产业集团有限公司 0 2,000,000.00
(九)或有事项
：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
:
(1)、本公司为控股子公司提供了以下担保：为海利贵溪化工农药有限公司贷款提供连带责任保证
余额是6,500万元、为湖南海利株洲精细化工有限公司贷款提供连带责任保证余额是3,600万元、为
湖南海利株洲精细化工有限公司银行承兑汇票提供1,500万元担保。
(2)、本公司为湖南投资集团股份有限公司贷款提供连带责任保证余额是7,000万元。
(3)、本公司为深圳市亚华鑫光实业发展有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳中海支行的借
款提供人民币2,125万元连带责任保证（期限为2005年10月26日起至2006年10月25日）。同时
相关方（原湖南亚华种业股份有限公司，现更名为湖南亚华控股集团股份有限公司，简称：亚华控股）
已提供湖南亚华南山乳品营销有限公司100%股权进行反担保质押。
亚华鑫光上述借款到期后，未能按时归还上述款项，亚华鑫光及亚华控股仍在与债权银行沟通筹
措资金偿还借款，同时亚华控股有关重组工作正在进行中。至本报告日止，公司尚未获得债权银行关
于公司2,125万元连带责任担保逾期事宜的处置信息。
目前，公司正督促亚华鑫光及亚华控股偿还借款，同时与债权银行联系沟通，最大限度地降低公
司担保风险。
2、其他或有负债及其财务影响:
本公司固定资产中有价值12,712.40万元房屋及土地使用权、价值4,344万元的机器设备为本公
司借款和银行承兑汇票提供了抵押担保。
(十)承诺事项
：
截止报告发出日，本公司不存在需披露的重大承诺事项
。
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
本公司第一大股东－湖南海利高新技术产业集团有限公司于2005年11月22日将持有本公司国有
法人股4,100万股（占本公司总股份数的16％）进行质押，2006年12月4日湖南海利高新技术产业
集团有限公司已将上述股份质押解除。
2006年12月4日湖南海利高新技术产业集团有限公司将持有本公司国有法人股4,100万股（占
本公司总股份数的16％），质押给中国工商银行长沙市东塘支行，质权人中国工商银行长沙市东塘支
行已于2006年12月4日取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券质押登记证明》。
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湖南海利化工股份有限公司 2006年年度报告
十二、备查文件目
录
1、载有董事长亲笔签署的2006年年度报告正本
；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表
；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件
。
董事长：王晓光
湖南海利化工股份有限公司
2007年4月24日
60
每日必读
