兰州民百(集团)股份有限公司2006年年度报告
600738
2006年年度报
告
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
3
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.........................................................
9
六、公司治理结构.................................................................... 12
七、股东大会情况简介................................................................ 14
八、董事会报告...................................................................... 15
九、监事会报告...................................................................... 18
十、重要事项........................................................................ 19
十一、财务会计报告.................................................................. 24
十二、备查文件目录.................................................................. 69
2
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、浙江东方中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人洪涛，主管会计工作负责人郭德明，会计机构负责人（会计主管人员）杨武琴声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：兰州民百（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：兰州民百
公司英文名称：LANZHOU MINBAI SHAREHOLDING(GROUP)CD.,LTD
公司英文名称缩写：LZMB
2、 公司法定代表人：洪涛
3、 公司董事会秘书：李鑫
电话：0931-8435839
传真：0931-8473891
E-mail：zq@lzminbai.com
联系地址：兰州市城关区中山路120号亚欧商厦十楼证券部
4、 公司注册地址：兰州市城关区中山路120号
公司办公地址：兰州市城关区中山路120号8-10楼
邮政编码：730030
公司国际互联网网址：http://www.lzminbai.com
公司电子信箱：yaou1@lzminbai.com
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：兰州市城关区中山路120号亚欧商厦十楼证券部
6、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：兰州民百
公司A股代码：600738
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年9月8日
公司首次注册登记地点：兰州市民主西路7号
公司第1次变更注册登记日期：2005年3月29日
公司第1次变更注册登记地址：兰州市中山路120号
公司法人营业执照注册号：6200001050670
公司税务登记号码：620101224336881
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江东方中汇会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市解放路星河大厦8楼
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 32,630,143.58
净利润 30,158,169.56
扣除非经常性损益后的净利润 29,684,487.98
主营业务利润 98,578,727.03
其他业务利润 24,382,859.65
营业利润 29,653,345.74
投资收益 2,473,905.91
补贴收入
营业外收支净额 502,891.93
经营活动产生的现金流量净额 65,743,775.63
现金及现金等价物净增加额 25,858,600.53
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-18,145.73
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
521,037.66
所得税影响数 -16,582.33
少数股东损益影响数 -12,628.02
合计 473,681.58
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入450,343,864.37 439,515,310.91 2.46 403,756,671.35
利润总额32,630,143.58 4,125,231.53 690.99 4,506,857.16
净利润30,158,169.56 4,192,297.01 619.37 4,602,748.60
扣除非经常性损益的净利润29,684,487.98 4,920,374.96 503.30 8,946,059.25
每股收益0.115 0.018 538.89 0.020
最新每股收益
净资产收益率（%）9.81 1.69 增加8.12 个百分点1.89
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
产收益率（%）
9.66 1.99 增加7.67 个百分点3.67
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%）
10.60 2.00 增加8.60 个百分点3.71
经营活动产生的现金流量净额65,743,775.63 130,890,900.17 -49.77 98,879,708.40
每股经营活动产生的现金流量净额0.25 0.56 -55.36 0.42
4
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产729,841,273.85 717,948,711.66 1.66 669,721,495.87
股东权益（不含少数股东权益）307,366,930.67 247,784,609.42 24.05 243,592,312.41
每股净资产1.17 1.06 10.38 1.04
调整后的每股净资产1.17 1.05 11.43 1.04
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数234,397,120.00 103,321,433.44 17,287,829.24 6,776,030.40 -107,221,773.26 247,784,609.42
本期增加28,379,137.00 30,204,151.69 6,776,030.40 30,158,169.56 95,517,488.65
本期减少29,159,137.00 6,776,030.40 6,776,030.40 35,935,167.40
期末数262,776,257.00 104,366,448.13 17,287,829.24 0 -77,063,603.70 307,366,930.67
股本变动原因：股权分置增减变动
资本公积变动原因：实施股权分置改革方案所致
法定公益金变动原因：按新会计准则要求将法定公益金转入法定盈余公积所致
未分配利润变动原因：本期盈利所致
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比
例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积金转股其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
11,718,828 5 -3,472,652 -3,472,652 8,246,176 3.14
3、其他内资持
股
91,422,292 39 28,379,137 -34,495,982 -6,116,845 85,305,447 32.46
其中：
境内法人持股91,422,292 39 28,379,137 -34,495,982 -6,116,845 85,305,447 32.46
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
103,141,120 44 28,379,137 -37,968,634 -9,589,497 93,551,623 35.6
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
131,256,000 56 37,968,634 37,968,634 169,224,634 64.4
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2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
131,256,000 56 37,968,634 37,968,634 169,224,634 64.4
三、股份总数234,397,120 100 28,379,137 0 28,379,137 262,776,257 100
股份变动情况表附注说明
完全依据兰州民百（集团）股份有限公司股权分置改革方案实施后计算得出。
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007 年6 月8 日39,301,264 54,250,359 39,301,264 不包括无限售条件流通股
2008 年6 月8 日26,277,626 27,972,733 65,578,890 不包括无限售条件流通股
2009 年6 月8 日27,972,733 0 93,551,623 不包括无限售条件流通股
有限售条件股份可上市交易时间附注说明
完全依据兰州民百（集团）股份有限公司股权分置改革方案计算得出。
股份变动的批准情况
2006年5月29日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司“10送0.73059转增2.16212”
的股权分置改革方案。
股份变动的过户情况
2006年6月8日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络按照公司通过的股权分
置改革方案，根据股权登记日登记在册的股东持股数，按比例自动计入股东账户。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司股权分置改革实施后，按新股本262776257股全面摊薄计算，2006年半年度每股收益为0.078元，
每股净资产为1.14元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
股权分置改革股权登记日：2006年6月6日。股权分置改革方案实施日：2006年6月8日。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
1）股权分置增减变动详见本财务报表附注十二（一）之说明。
2）资本公积转增系本公司股权分置改革的组成部分，详见本财务报表附注十二（一）之说明。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
上述转增股本已于2006年7月6日经浙江东方中汇会计师事务所有限公司东方中汇会验[2006]2100
号《验资报告》审验，并于2006年8月8日经甘肃省工商行政管理局变更登记。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数23,340
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%)
持股总数
年度内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
红楼集团有限公
司
其他24.46 64,269,976 64,269,976 质押64,259,132
兰州民百佛慈集
团有限公司
国有股东2.93 7,703,755 7,703,755 未知
兰州神骏医药科
技有限公司
其他2.42 6,370,800 6,370,800 未知
交通银行－华安
创新证券投资基
金
其他1.39 3,653,281 未知
甘肃省世安电监
控公司
其他0.85 2,232,870 2,232,870 未知
兰桂斌其他0.75 1,968,000 未知
全国社保基金一
一一组合
其他0.70 1,826,388 未知
兰州市城市建设
综合开发公司
其他0.65 1,719,310 1,719,310 未知
荆门市投资公司其他0.64 1,674,939 1,674,939 未知
孙胜辉其他0.60 1,565,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
交通银行－华安创新证券投资基金3,653,281 人民币普通股
兰桂斌1,968,000 人民币普通股
全国社保基金一一一组合1,826,388 人民币普通股
孙胜辉1,565,000 人民币普通股
滕爱花1,300,000 人民币普通股
王力1,192,459 人民币普通股
吴燕萌1,176,691 人民币普通股
中国对外经济贸易信托投资有限公司1,050,000 人民币普通股
刘雪勤940,089 人民币普通股
柯德根922,473 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
本公司前十名股东中，国有股东与法人股东之间不存在关联关系或《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。公司未知其余股东
之间是否存在关联关系。
1、红楼集团有限公司、兰州民百佛慈集团有限公司年末持股数量及相关比例都是依据股改后代其他非流通股股东垫付
股改中所需的对价股份后计算得出。
2、兰州神骏医药科技有限公司、甘肃省世安电监控公司、兰州市城市建设综合开发公司、荆门市投资公司年末持股数
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
量及相关比例都是未偿还股改中所需对价股份于代其垫付股份股东前的实际持有数量，在其流通时应剔除各自相应应
偿还的对价股份数量。
3、其他流通股股东所持有数量为实际持有数量。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件可上市
交易时
间
新增可上市
交易股份数
量
2007 年
6月8日
13,138,813
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让；在上述12 个月期满后，通过上海证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在
12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%。
1
红楼集团
有限公司
67,389,172 2008 年
6月8日
26,277,626
2009 年
6月8日
27,972,733
2
兰州民百
佛慈集团
有限公司
8,246,176
2007 年
6月8日
8,246,176
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
3
兰州神骏
医药科技
有限公司
6,370,800
2007 年
6月8日
6,370,800
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
4
甘肃省世
安电监控
公司
2,232,870
2007 年
6月8日
2,232,870
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
5
兰州市城
市建设综
合开发公
司
1,719,310
2007 年
6月8日
1,719,310
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
6
荆门市投
资公司
1,674,939
2007 年
6月8日
1,674,939
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
7
兰州信通
公司
936,000
2007 年
6月8日
936,000
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
8
兰州市商
业银行金
汇支行
781,504
2007 年
6月8日
781,504
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
9
建行甘肃
省信托投
资公司兰
州办事处
748,800
2007 年
6月8日
748,800
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
10
上海中学
生报社
745,483
2007 年
6月8日
745,483
自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或者转
让。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件表格附注说明
1、上表中红楼集团有限公司、兰州民百佛慈集团有限公司持有有限售条件股份数量为代其他非流通股
股东垫付股改中所需对价股份后，其他非流通股股东在其股票流通时，偿还以上对价股份后实际持有
的股份数量。
2、上表中其他持有有限售条件股份的股东持股数量为未偿还股改中所需对价股份于代其垫付股份股东
前的实际持有数量，在其流通时应剔除各自相应应偿还的对价股份数量。
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2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：红楼集团有限公司
法人代表：朱宝良
注册资本：45,102万元
成立日期：1995年12月15日
主要经营业务或管理活动：投资实业、轻纺产品的生产加工服务，旅游项目的开发、投资，为企业提
供经济信息咨询服务，经营市场，批发、零售等相关业务。
(2) 自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：朱宝良
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：投资业、旅游业、百货批发及零售业
最近五年内职务：曾任浙江金都实业有限责任公司总经理、杭州环北小商品市场总经理，现任红楼集
团有限公司董事长、总裁。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
股
份
增
减
数
变
动
原
因
报告期内从公
司领取的报酬
总额(万元)
张宏 董事长 男47 200 4年2月7日200 7年2月7日12
郭少军 副董事长、财务总监 男37 200 4年2月7日200 7年2月7日12
杜永忠 董事、总经理 男40 200 4年2月7日200 7年2月7日12
朱宝良 董事 男45 200 4年2月7日200 7年2月7日
郭德明 董事、副总经理 男35 200 4年2月7日200 7年2月7日9.6
李鑫
董事、副总经理、董
事会秘书
男33 200 4年2月7日200 7年2月7日6.2
何美云 独立董事 女43 200 4年2月7日200 7年2月7日2
陈勇 独立董事 男51 200 4年2月7日200 7年2月7日2
郭晓晖 独立董事 男34 200 4年2月7日200 7年2月7日2
张晓明 监事会主席 男40 200 4年2月7日200 7年2月7日6
王林 监事 男55 200 4年2月7日200 7年2月7日
张萍 监事、纪委书记 女51 200 4年2月7日200 7年2月7日3
刘真
监事、亚欧商厦副总
经理
男28
200 6年7月31
日
200 7年2月7日4.5
王虹宇
监事、亚欧商厦总经
理助理兼招商部经
理
女34
200 6年7月31
日
200 7年2月7日4.5
合计 / / / / / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)张宏,历任桐庐中旅副总经理、桐庐宾馆总经理、浙江富春江旅游股份有限公司总经理、浙江红
楼房地产开发公司总经理、红楼集团有限公司副总裁，现任兰州民百（集团）股份有限公司董事长。
(2)郭少军,历任桐庐中旅财务部经理、浙江富春江旅游股份有限公司财务部经理、副总经理，红楼
集团有限公司副总裁、财务总监，现任兰州民百（集团）股份有限公司副董事长、财务总监。
(3)杜永忠,历任兰州市第一商业局调研室主任、体改处处长、兰州民百（集团）股份有限公司副总
经理、董事、总经理，现任兰州民百（集团）股份有限公司董事、总经理、党委书记。
(4)朱宝良,历任浙江金都实业有限责任公司总经理、杭州环北小商品市场总经理，现任红楼集团有
限公司董事长、总裁，浙江富春江旅游股份有限公司董事长。
(5)郭德明,历任浙江富春江旅游股份有限公司瑶琳仙境分公司财务部主办会计、浙江富春江旅游股
份有限公司主办会计、浙江富春江旅游股份有限公司财务部经理，现任兰州民百（集团）股份有限公
司董事、副总经理、亚欧商厦总经理。
(6)李鑫,历任兰州民百（集团）股份有限公司证券事务代表、证券部部长、兼任控股子公司兰州德
姆化工科技发展有限公司董事，现任兰州民百（集团）股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理、
兼任亚欧餐饮分公司总经理，党委委员。
(7)何美云,历任杭州市商业学校团委书记、百大集团股份有限公司证券部经理、投资发展部经理、
证券事务代表，现任百大集团股份有限公司董事会秘书、本公司独立董事。
(8)陈勇,历任四川省轻工业厅计划财务处副主任科员、四川省昭化造纸厂财务科副科长、浙江财经
学院教务科副科长、阿联酋AL—SHIRAWI集团公司公派中方会计、浙江财经学院会计系副系主任、浙
江财经学院财经研究所副所长、浙江财经学院工商学院现代管理研究所所长，现任浙江财经学院金融
学院信用与担保研究所所长、本公司独立董事。
10
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(9)郭晓晖,曾任浙江省工商信托投资股份有限公司副主任科员，现任财通证券经纪有限公司信息技
术部副总经理、浙江省证券业协会信息委员会副主任委员、本公司独立董事。
(10)张晓明,历任兰州民百艺族家居有限公司党总支书记、副经理，现任兰州民百（集团）股份有限
公司总经理助理、基建部经理、党委委员。
(11)王林,历任兰州市财政局中企处副处长、财政部驻甘肃省兰州办事处专员办负责人、财政部驻甘
肃省白银组组长，现任兰州市政府商贸企业稽查特派员、兰州民百（集团）股份有限公司监事。
(12)张萍,历任兰州民百大楼楼层经理、支部书记、业务科科长、兰州民百（集团）股份有限公司党
委工作部部长，现任兰州民百（集团）股份有限公司亚欧商厦党总支书记、兰州民百（集团）股份有
限公司工会主席、纪委书记。
(13)刘真,历任亚欧商厦保卫部经理、管理部经理，现任亚欧商厦副总经理、公司监事。
(14)王虹宇,历任亚欧商厦招商部副经理、营销部副经理，现任亚欧商厦招商部经理、亚欧商厦总经
理助理、公司监事。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期
是否领取报酬
津贴
朱宝良
红楼集团有限
公司
董事长、总裁
2001 年5 月18
日
是
张宏
红楼集团有限
公司
副总裁
2002 年12 月8
日
否
郭少军
红楼集团有限
公司
副总裁
2004 年8 月16
日
否
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
何美云
百大集团股份
有限公司
董事会秘书 是
陈勇 浙江财经学院
金融学院信用与担保
研究所所长
是
郭晓晖
财通证券经纪
有限公司
信息技术中心副总经
理
是
王林 兰州市财政局 稽查特派员 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:报告期内，董事、监事、高级管理人员报酬的决策程
序与上年度基本一致。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：报告期内，董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
与上年度基本一致。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
朱宝良 是
王林 否
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
严强 董事、常务副总经理 工作变动
李鸿昌 监事会主席 工作变动
赵宏 监事、亚欧商厦副总经理 工作变动
1、2006年6月28日，公司召开第四届董事会第十七次会议，同意公司副总经理严强先生提出的因工
作变动辞去公司董事职务，并提名李鑫先生为董事候选人。
2、2006年6月28日，公司召开第四届监事会第十二次会议，同意公司监事会主席李鸿昌先生、监事
赵宏先生提出的因工作变动辞去公司监事职务，并提名刘真先生、王虹宇女士为监事候选人。选举公
司原监事张晓明先生为监事会主席。
3、以上两项议案经2006年7月31日召开的公司2006年第二次临时股东大会审议通过。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为544人,需承担费用的离退休职工为0人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
销售人员 290
财务人员 26
行政人员 144
后勤人员 84
2、教育程度情况
教育类别 人数
本科及以上 28
大专 154
大专以下 362
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司
法人治理结构，适应现代企业制度，规范公司运作。公司及时修订了《公司章程》，按照中国证监会
和国家经贸 委发布的《上市公司治理准则》不断完善公司治理结构。
1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东按其
持 有的股份享有平等的权利。按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，大会的召开程序符
合 公司章程的规定，参加会议的股东或股东授权代表能够充分行使股东的表决权。
2、关于控股股东与上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规
范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经
营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业
务做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会的
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
人 数和人员构成符合法律法规的要求，公司各位董事能够认真负责的出席董事会和股东大会，积极参
加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确董事的权利、义务及承担的责任。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位监事能够认真
履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合
规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司不断完善绩效评价标准及激励约束机制，经理人员的聘任
符合法律法规的要求。
6、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益
相关者的合法权益，向银行及其他债权人提供必要的信息。公司与利益相关者积极合作，共同推动公
司 持续、健康地发展。公司在保持持续发展、实现股东利益最大化的同时，十分重视公司的社会责任
和形象。
7、关于信息披露和透明度：公司董事会秘书负责公司的信息披露事项，包括建立信息披露制度、
接待来电、来访、咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。按照法律、法则和公司章
程 的规定，及时地披露有关信息。保证所有股东有平等的机会获得信息。
报告期内，公司按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，按照《上市公司治理准则》等
的要求，不断完善公司的治理结构，追求公司利润的最大化，维护全体股东的利益。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事
姓名
本年应参
加董事会
次数
亲自出
席（次）
委托出
席（次）
缺席
（次）
备注
何美云 11 9 2
因公出差未能出席第四届董事会第十三次
及第十五次会议，均委托副董事长郭少军先
生代为表决。
陈勇 11 11
郭晓晖 11 11
报告期内，公司聘请的3位独立董事能够尽职尽责，积极出席报告期内公司董事会。能够履行章程上
赋予的特别职权，为公司重大决策提供专业及建设性建议，监督管理层的工作，维护公司及全体股东
的合法权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》等相关法规、规章和《公司章程》的要求，一如既往认真履行了自己的职责，履行了诚信、
勤勉尽责义务，出席股东大会和董事会会议，并就公司每一次需要决议的重大事项做出了客观、公正
地判断，对公司及时果断处理问题、防范风险起到了积极的推动作用。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司全部业务都由公司自主经营，独立运作，股东行使投资者的管理职能，无干涉
公司经营的行为。
2、人员方面：公司建立了完全独立的劳动、人事和工资制度，与员工签订劳动合同，为员工缴纳
社会保险；公司董事会成员、监事会成员依据合法程序产生，公司董事长、总经理等高管人员由董事
会聘任。
3、资产方面：公司拥有独立完整的公司财产，也不存在股东占用、支配公司资金、其他资产或资
源的行为。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
4、机构方面：公司具有健全的内部组织机构，独立行使职权，不受控股股东及其他或个人的干涉；
公司的生产经营活动不受任何其他单位或个人的干涉。公司具有独立的办公机构和生产经营场所,不存
在混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，对各部
门及子公司实行有效的监督与控制。公司除法定的会计帐册外，不另立会计帐册。公司财务人员与各
控股子公司财务人员各司其职，并对下属子公司实行定期和不定期内部审计制度；公司独立开设银行
帐户、独立纳税、独立制定财务管理方面的制度，不存在大股东干预公司资金使用的情况。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考核主要依据年初制定的全年经营工作目标，根据各高级管理人员的具体
分工进行细分，按年度进行检查与考核。公司将进一步完善考评、激励机制，建立相关的奖励制度，
以对高级管理人员起到更好的激励作用。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年5月18日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月19日的《上
海证券报》。
1、审议通过《公司2005年度董事会工作报告》；2、审议通过《公司2005年度监事会工作报告》；
3、审议通过《公司2005年度财务决算报告》； 4、审议通过《公司2005年度利润分配预案》；
5、审议通过《公司2005年年度报告正文及其摘要》；6、审议通过《关于支付浙江东方中汇会计师事
务所有限公司2005 年度审计费用》的议案； 7、审议通过关于修改《公司章程》的议案；
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年5月29日召开2006年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年5月30日的
《上海证券报》。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2006年7月31日召开2006年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月1日的
《上海证券报》。
3、第3次临时股东大会情况：
公司于2006年8月21日召开2006年第3次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月22日的
《上海证券报》。
4、第4次临时股东大会情况：
公司于2006年11月4日召开2006年第4次临时股东大会。决议公告刊登在2006年11月7日的
《上海证券报》。
一、第1次临时股东大会
审议通过《关于兰州民百（集团）股份有限公司〈股权分置改革方案〉的议案》。
二、第2次临时股东大会
1、审议通过了《关于更换董事会成员》的议案；2、审议通过了《关于更换监事会成员》的议案。
三、第3次临时股东大会
1、审议通过了《关于公司2006 年度向特定对象非公开发行股票》的有关议案 。
四、第4次临时股东大会
1、审议通过了《关于公司与控股股东红楼集团进行互保》的议案。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
报告期总体情况回顾：
一、主业再创佳绩
2006年是“十一五”规划的开局年，公司董事会和经营管理层按照可持续发展的战略要求，紧紧
抓住发展主线，以改革创新、做大做强为动力，开拓进取，奋发有为，在品牌发展、企业改革等诸多
方面取得了新的成绩。全面完成了各项经济指标，经营业绩保持了稳步上升的势头，为公司新一轮的
经营发展打下坚实的基础。
2006年公司实现销售收入450,343,864.37元，同比增长2.46%，实现利润总额32,630,143.58元，
同比增长690.99%，实现净利润30,158,169.56元，同比增长619.37%。
取得上述成绩得益于：
（一）、落实品牌调整战略，突显“品牌亚欧”新形象。
1、加大品牌调整力度，做好品牌储备。经营管理层和招商部门以市场为导向，合理分析各楼层经
营状况、统一思想、集思广义，明确品牌定位，加快了各商品部的品牌调整步伐。亚欧商厦对新引进
的品牌在培育期内实行政策倾斜，使得这些品牌的知名度有了较大的提升，销售业绩不断上升。同时，
对品牌的销售情况进行统计分析，实行优胜劣汰的原则。2、科学策划合理布局，商场环境明显改观。
作为兰州市综合性的大型商场，如何引领潮流做大、做精、做强企业，打造百货商业的旗舰航母，商
厦经营班子经过多次调查研究，在充分发挥商厦的环境优势的前提下，积极借鉴其他城市商场成功经
验，对商厦的卖场进行了更加规范科学的策划调整。通过调整，结束了以往商业布局凌乱，铺位各自
为阵，无法产生合力的弊端，极大的改变了商厦原有的商业面貌。品牌结构的调整促进了商厦的重新
定位，打破了商场同质化经营的僵局，为实现商厦差异化经营战略奠定了基础。
（二）、改造硬件设施，营造良好环境。
1、加大卖场硬件设施改造,有计划的投入专项资金，对商厦各商品部围绕“硬件上档次，品牌占
优势”的经营战略，以市场需求为导向，结合商厦布局调整对商厦基础设施进行改造。改造后的商厦，
不但布局更加合理，场地也得到了有效利用，使整个商厦焕发出青春、时尚，彰显个性的一面。
2、全方位改造装修就餐环境，提升亚欧餐饮的企业形象。为了树立亚欧餐饮新形象，公司对亚欧
餐饮的内部就餐环境进行了精心装修设计并全方位进行了装修，满足了不同消费档次的顾客就餐需求。
（三）、加强经营规范管理，树立企业诚信形象。
1、加强品牌规范经营的管理力度，创造诚信管理、科学管理的新局面。商厦对经营品牌的销售业
绩，进行跟踪管理、科学分析，及时掌握各品牌的销售情况，对销售业绩进行排序，按照优胜劣汰的
原则，抓好品牌结构的优化调整。
2、建立健全各项管理制度，注重制度的可操作性，以适应现代商厦管理工作需要，规范各项管理
工作，遵章守纪，规范操作。
3、为将各项管理工作落到实处，实行分级管理，明确商品部和职能部门的工作职责，做到管理区
域明确，责任职责明确，提高各商品部自主管理的能动意识，有效的解决了管理中的矛盾和实质问题，
提高了制度的执行力。
4、积极组织开展营销策划工作，策划开展了形式多样的以提升企业形象为目的主题形象活动，深
受广大消费者的认可与赞同，为商厦销售业绩提升起到了积极作用。
5、坚持以“诚信树形象，信誉看亚欧”为信誉指导，提升企业形象。在经营活动中，把诚信经营、
规范服务做为我们做事原则，与各供货商平等合作，互利互惠，重视信誉，讲究信用，商品货真价实、
名码标价。规范各级管理者和商户之间的关系，杜绝与商户之间的不正常来往，加强与商户之间的联
系，通过洽谈会、联谊会等多种形式，建立起和商户之间相互信任、互惠互利、共同发展的良好业务
往来。
二、资本运作取得丰硕成果
报告期内，按照国资委及中国证监会的统一要求，公司顺利完成了股权分置改革工作，为公司长远
发展奠定了基础，通过收购和处置资产，更加有效的整合了公司资源，增强了公司的市场竞争力和可
持续发展能力。为了满足公司做大做强的需要，寻找新的利润增长点，股改后公司后适时推出了非公
开发行股票募集资金方案，报告期正稳步按有关法律法规和计划推进此项工作。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
对公司未来发展的展望
2007年是新一届董事会起始年，也是公司发展的关键一年，展望未来，公司将继续狠抓商业零售
主业，在注重成本和效益的基础上又好又快地推进各项工作，增强公司的市场竞争力和控制力。同时
注重改革创新，积极寻求新的利润增长点，将股东利益的最大化作为经营的目标。在新的一年，公司
将以更强的战斗力夺取新的胜利。
一、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场格
局
（一）、公司所处行业的发展趋
势
商品零售业已成为我国最有活力的行业之一，随着我国小康社会进程的不断推进，人民生活水平日
益提高，可自由支配收入比重不断增加，人们对各种商品消费的需求也必将会越来越大，这都预示着
公司所处行业的良好发展趋势。
（二）、公司面临的市场格局
因零售业具有良好的发展前景，近年来，行业的整体规模和单体规模不断扩大，发展速度超过了
市场的增长速度，加剧了行业内部的竞争。
二、公司发展战略
在目前公司面临巨大的市场竞争压力的形势下，要以积极的态度采取多种有力措施，积极巩固公
司现有业务规模，巩固公司现有市场份额和消费群，提高市场占有率和盈利能力，巩固公司现有竞争
优势。综合分析公司面临的内外环境，公司将在强化现有零售主业的基础上，积极发展与零售相关的
产业，进一步整合公司资源，增强公司核心竞争力，充分发挥资本市场优势，实现资本运作与资源扩
张的有效结合，使兰州民百在竞争日益激烈的市场环境下，实现资产规模和收益的持续增长，实现公
司价值的最大化。
三、新年度经营计划
1、继续推进品牌调整战略，全面落实差异化经营的战略思路。
2、加大市场营销策划力度，打造兰州民百新形象。
3、加强人力资源工作，加大人才培养、引进力度，为公司长远发展蓄备各类人才。
4、进一步完善目标责任考核制度、成本控制制度。
5、在主业稳步发展的前提下，推进项目建设，为公司发展谋取新的经济增长点。
6、进一步完善公司法人治理结构，继续加强和改善投资者关系管理工作，维护投资者利益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业务收
入比上年增
减(%)
主营业务成本比
上年增减(%)
主营业务利润率比
上年增减(%)
分行业
批发、零售
业务收入
412,102,444.07 326,190,055.84 20.27 3.77 3.14 增加0.38 个百分点
餐饮、客房
业务收入
38,241,420.30 20,375,434.18 39.34 -9.78 -8.29 减少0.85 个百分点
合计450,343,864.37 346,565,490.02 21.89 2.46 2.39 增加0.04 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
兰州市 450,343,864.37 2.46
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年1月23日召开第四届董事会第十二次会议董事会会议。
审议通过了《公司关于转让兰州百货大楼临界外贸楼》的议案。
决议公告刊登在2006年1月24日的《上海证券报》。
（2）、公司于2006年3月16日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议。
一、审议通过《关于核销部分坏账准备》的议案；
二、审议通过《关于处置公司部分富余车辆和部分闲置不用固定资产》的议案；
三、审议通过《关于公司拟投资人民币2000万元对亚欧商厦商场及餐饮经营场进行改造装修》的议案。
决议公告刊登在2006年3月17日的《上海证券报》。
（3）、公司于2006年4月9日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议。
一、审议通过《2005年度董事会工作报告》的议案；
二、审议通过《2005年度总经理工作报告》的议案；
三、审议通过《2005年度财务决算报告》的议案；
四、审议通过《2005年度利润分配预案》的议案：
五、审议通过《2005年度报告正文及摘要》的议案；
六、审议通过《关于支付浙江中汇会计师事务所有限公司2005年度报酬》的议案：
七、审议通过关于修改《公司章程》的议案；
八、审议通过《关于重大会计差错更正》的议案；
九、审议通过《关于召开2005年度股东大会》的议案。
决议公告刊登在2006年4月11日的《上海证券报》。
（4）、公司于2006年4月14日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议。
一、审议通过了《公司2006年第一季度报告》的议案；
二、审议通过了《公司关于终止拟购置兰州百货大楼临界外贸楼及土地》的议案。
决议公告刊登在2006年4月17日的《上海证券报》。
（5）、公司于2006年4月21日召开第四届董事会第十六次会议董事会会议。
一、审议通过了公司《股权分置改革方案》；
二、审议通过了关于召开本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的议案；
三、审议通过了关于公司董事会征集2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议投票权委托的议案。
决议公告刊登在2006年4月24日的《上海证券报》。
（6）、公司于2006年6月28日召开第四届董事会第十七次会议董事会会议。
一、审议通过《关于核销部分己计提准备金》的议案；
二、审议通过《关于更换董事会成员》的议案；
三、审议通过《关于公司购置资产》的议案；
四、审议通过《关于召开2006年度第二次临时股东大会》的议案。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
决议公告刊登在2006年6月29日的《上海证券报》。
（7）、公司于2006年7月20日召开第四届董事会第十八次会议董事会会议。
审议通过了《公司2006年半年度报告》的议案。
决议公告刊登在2006年7月22日的《上海证券报》。
（8）、公司于2006年7月27日召开第四届董事会第十九次会议董事会会议。
一、审议通过了《关于公司2006年度向特定对象非公开发行股票》的有关议案；
二、审议通过了《关于公司核销部分长期投资减值准备》的议案；
三、审议通过了《关于召开公司2006年度第三次临时股东大会》的议案。
决议公告刊登在2006年7月28日的《上海证券报》。
（9）、公司于2006年8月4日召开第四届董事会第二十次会议董事会会议。
一、审议通过了《关于取消原拟定于2006年8月30日召开的公司2006年度第三次临时股东大会》的
议案：
二、审议通过了修改后的《关于公司2006年度向特定对象非公开发行股票》的有关议案；
三、审议通过了《关于召开公司2006年度第三次临时股东大会》的议案。
决议公告刊登在2006年8月5日的《上海证券报》。
（10）、公司于2006年10月19日召开第四届董事会第二十一次会议董事会会议。
一、审议通过了《公司2006年第三季度报告》的议案；
二、审议通过了向临时股东大会提交《关于公司与控股股东红楼集团进行互保》的议案；
三、审议通过了《关于召开公司2006年度第四次临时股东大会》的议案。
决议公告刊登在2006年10月20日的《上海证券报》。
（11）、公司于2006年12月27日召开第四届董事会第二十二次会议董事会会议。
一、审议通过了《关于公司出售资产》的议案；
二、审议通过了《关于核销存货跌价准备》的议案。
决议公告刊登在2006年12月28日的《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格
行使股东大会赋予的各项职权，诚信尽责地执行了公司股东大会决议。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本年度利润首先用于弥补以前年度亏损，由于本报告期
末未分配利润仍为负数，所以董事会拟决定2006年度不进行利润分配亦不进行资本公积转增。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006年4月9日召开第四届监事会第十次会议。
一、审议通过《2005年度监事会工作报告》的议案；
二、审议通过《2005年度总经理工作报告》的议案；
三、审议通过《2005年度财务决算报告》的议案；
四、审议通过《2005年度利润分配预案》的议案：
五、审议通过《2005年度报告正文及摘要》的议案；
六、审议通过《关于重大会计差错更正》的议案。
2、2006年4月14日召开第四届监事会第十一次会议。
一、审议通过了《公司2006年第一季度报告》的议案；
二、审议通过了《公司关于终止拟购置兰州百货大楼临界外贸楼及土地》的议案。
3、2006年6月28日召开第四届监事会第十二次会议。
一、审议通过《关于更换监事会主席》的议案；
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
二、审议通过《关于更换监事会成员》的议案。
4、2006年7月20日召开第四届监事会第十三次会议。
审议通过了《公司2006年半年度报告》的议案。
5、2006年10月19日召开第四届监事会第十四次会议。
审议通过了《公司2006年第三季度报告》的议案。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会依法对公司运作情况进行了监督和检查，认为公司决策程序合法，建立了
较为完善的内部控制制度，未发现董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、
法规、本公司章程或损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司监事会对财务制度和财务状况做了非常细致的检查，认为财务制度是规范的、健全的，
执行是合 理有力的，客观公正的反映公司的财务状况。监事会认为，浙江东方中汇会计师事务所出具
2006年度审计报告是客观公正的。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司未募集资金，无利用募集资金投资的项目。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易和损害部分股东权益或造成公
司资产流失的行为。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司未发生重大关联交易情况。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2006年6月28日，本公司向兰州佛慈制药厂购买2000年民百公司进行资产置换时置换给兰州佛
慈制药厂的民百大楼第四层商业用房，该资产的帐面价值为3,074.2万元，评估价值为2,320.27万元，
实际购买金额为2,311.711万元。，该事项已于2006年6月29日刊登在《上海证券报》上。本次资
产收购保证了公司资产的完整性，有利于公司经营与管理。 相关手续已经办理完毕。
2、出售资产情况
1)、2006年5月15日，本公司向兰州民百艺族家具有限公司转让兰州民百集团九洲开发区库房。该
资产的帐面价值为1,161.89万元，实际出售金额为1,780万元，产生损益618.11万元。该事项已于
2006年5月16日刊登在《上海证券报》上。有利于盘活公司低质、低效资产，未对公司业务连续性、
管理层稳定性造成不良影响。 相关手续已经办理完毕。
2)、2006年12月27日，本公司向杭州樱杭空调工程有限公司转让一部分是位于兰州市盐场路502号
临街的商业用房，铺面房面积2767.55平方米，所占土地2724平方米；另一部分房地产位于包兰公路
5公里处的商业用房，面积3555.73平方米，所占土地5070平方米。该资产的帐面价值为2,272.357
万元，评估价值为2,108.01 万元，实际出售金额为2,272 万元 。 该事项已于2006 年12 月28 日刊
登在《上海证券报》上。有利于公司进一步盘活低质、低效资产。 相关手续已经办理完毕。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
20
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
红楼集团
有限公司
2006 年12
月27日
8,000
连带责任
担保
2006 年12 月27 日～
2007 年12 月26 日
是 是
报告期内担保发生额合计 8,000
报告期末担保余额合计 8,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 26
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 8,000
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 8,000
1)、2006年12月27日，本公司为本公司控股股东红楼集团有限公司提供担保，担保金额为8,000万
元,担保期限为2006年12月27日至2007年12月26日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已
于2006年11月7日刊登在《上海证券报》上。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
红楼集团有限公司、兰州民百佛慈集团有限公司在报告期内没有违反做出的法定承诺。
21
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
备
注
红楼集团
有限公司
1、鉴于存在公司部分非流通股股东未明确表示同意参加本次股
权分置改革的情形，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，红
楼集团和民佛集团同意对该等股东应执行的对价安3,674,343
股股份先行代为垫付。其中，红楼集团代为垫付3,130,037 股。
2、红楼集团所持有的本公司67,389,172 股法人股全部处于质押
状态。
鉴于存在公司部分非流通股股东未明确表示同意参加本次股权
分置改革的情形，且红楼集团已承诺对该等股东应执行的部分对
价安排先行代为垫付。为了确保红楼集团代为支付的承诺得以实
施，切实推进公司股权分置改革进程，红楼集团已郑重承诺于公
司股权分置改革相关股东会议表决通过后的五个工作日内办妥
解除至少3,130,037 股股份的质押手续。
完全按照所承
诺的条件履行。
兰州民百
佛慈集团
有限公司
鉴于存在公司部分非流通股股东未明确表示同意参加本次股权
分置改革的情形，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，红楼
集团和民佛集团同意对该等股东应执行的对价安排3,674,343
股股份先行代为垫付。其中，民佛集团代为垫付544,306 股。
完全按照所承
诺的条件履行。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江东方中汇会计师事务所有限公司为公司的境内
审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约25万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本
公司提供了1年审计服务。公司现聘任浙江东方中汇会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
拟支付其年度审计工作的酬金共约25万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了2
年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
1)、2006 年6月5日公告了《兰州民百（集团）股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。自2006
年6月8日起，公司股票简称由"兰州民百"变更为"G民百"，股票代码"600738"不变。详见2006年6
月5日的《上海证券报》。完成公司的股权分置改革工作。
2)、经公司第四届董事会第二十次会议决议并经2006年8月21日公司第三次临时股东大会审议通过，
公司申请向特定对象非公开发行A股股票，发行数量不超过4000万股，目前该非公开发行事项尚待中
国证券监督管理委员会审核通过。该公告于2006 年8月5日刊登在《上海证券报》。
3)、红楼集团在2005年6月14日以其持有我公司的法人股为质押标的与中国光大银行西湖支行签定
的为期一年的贷款合同到期，红楼集团质押的6425.9132万股股份予以解除质押。红楼集团于2006
年12月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其所持有的本公司的6425.9132万股股
份作为向中国光大银行杭州分行进行贷款的质押标的进行质押，质押期限为2006年12月13日至2007
年12月13日。
22
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(十四)公司内部控制制度的建设情况
一、公司建立内部会计控制制度的目的和遵循的原则
（一）公司内部会计控制制度的目的：
1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整；
2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
3、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度遵循的基本原则：
1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部《内部会计控制规范—基本规范（试行）》和上海证
券交易所《上市公司内部控制指引》，以及公司的实际情况；
2、内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权
力；
3、内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关
键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
4、内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持
不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；
5、内部会计控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
6、内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
二、内部控制环境及内部控制制度
（一）、公司的治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》和公司章程的规定，建立了现代企业制度，形成了较为完善的
法人治理结构。公司股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公
司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提
交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公
司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决
议。
（二）、公司的组织机构、职责划分
公司主营业务为商品零售行业，结合商品零售行业的特点及公司管理的需要，公司设证券管理中心、
财务审计中心、办公室人事中心、宣传教育中心、工程采供中心、安全保卫中心，并制订了相应的岗
位职责，各职能部门之间职责明确，相互牵制。同时公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完
备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构。
（三）、公司内部控制制度
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定。制订了《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事
制度》等重大规章制度，规范了公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为的合法、合
规、真实、有效。为了加强内部管理，公司进行了制度规划和设计，建立健全了一系列的内部控制制
度。
（四）、会计系统
公司总部及各分、子公司均设置了独立的会计机构。在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合
理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实
行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用。公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制
度》、《企业会计准则》及有关财务会计补充规定。
三、信息系统控制与会计管理控制
公司通过局域网并采用自动办公系统等手段建立了有效的企业信息系统，员工能充分理解和执行
公司的政策和程序，信息能够及时传达到应被传达到的人员，各下属单位信息能够及时、畅通的反馈
到决策层。公司的信息系统内部控制具有完整性、合理性及有效性。公司目前执行《企业会计准则》
和《企业会计制度》，会计人员具备了专业素质，建立了持续的人员培训制度，会计岗位设置贯彻了
"责任分离、相互制约"的原则，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定，公司的会计管理
内控程序具有完整性、合理性及有效性。
四、内部控制的监督及总体评价
23
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
公司现有内部会计控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够
对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律
法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的
实施。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司在内部控制方面还存在不足，
公司内控制度应进一步建立健全和深化，这些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经浙江东方中汇会计师事务所有限公司注册会计师韩厚军 林国雄 叶喜撑审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
东方中汇会审[2007]0416号
兰州民百（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的兰州民百（集团）股份有限公司（以下简称“兰州民百” ）财务报表，包括2006
年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是兰州民百管理层的责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，兰州民百财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方
面公允反映了兰州民百2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
浙江东方中汇会计师事务所有限公司
中国注册会计师：韩厚军 林国雄 叶喜撑
杭州市解放路星河大厦8楼
2007年3月14日
(二)财务报表
24
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 兰州民百（集团）股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金137,857,048.26 117,198,447.73 87,240,957.46 52,040,596.60
短期投资
应收票据
应收股利521,280.00 521,280.00
应收利息
应收账款405,608.45 380,094.29 405,608.45 380,094.29
其他应收款3,554,580.59 4,814,517.57 3,554,735.09 21,226,389.13
预付账款12,756,960.01 19,565,343.37 12,756,960.01 19,565,343.37
应收补贴款
存货14,794,056.88 12,950,103.81 14,757,979.81 12,914,026.74
待摊费用615,516.95 575,041.98 615,516.95 575,041.98
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计169,983,771.14 156,004,828.75 119,331,757.77 107,222,772.11
长期投资：
长期股权投资105,882,767.70 73,393,171.79 176,107,468.42 142,933,131.48
长期债权投资
长期投资合计105,882,767.70 73,393,171.79 176,107,468.42 142,933,131.48
其中：合并价差(贷差以
“-” 号表示，合并报表
填列)
-263,949.08 -324,860.44 -263,949.08 -324,860.44
其中：股权投资差额(贷
差以“-” 号表示，合并
报表填列)
24,757,268.77 26,304,598.09 24,757,268.77 26,304,598.09
固定资产：
固定资产原价675,914,218.08 675,707,430.94 670,719,513.88 664,005,005.07
减：累计折旧229,140,011.05 223,768,493.49 227,257,643.58 220,512,357.14
固定资产净值446,774,207.03 451,938,937.45 443,461,870.30 443,492,647.93
减：固定资产减值准备3,301,314.88 5,901,857.29
固定资产净额443,472,892.15 446,037,080.16 443,461,870.30 443,492,647.93
工程物资
在建工程6,813,401.16 22,085,658.38 6,813,401.16 22,085,658.38
固定资产清理
固定资产合计450,286,293.31 468,122,738.54 450,275,271.46 465,578,306.31
25
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
无形资产及其他资产：
无形资产3,688,441.70 20,427,972.58 3,688,441.70 20,427,972.58
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
3,688,441.70 20,427,972.58 3,688,441.70 20,427,972.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计729,841,273.85 717,948,711.66 749,402,939.35 736,162,182.48
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款288,000,000.00 308,000,000.00 288,000,000.00 308,000,000.00
应付票据10,200,000.00 10,200,000.00
应付账款69,037,147.92 66,906,699.09 68,952,147.92 66,821,699.09
预收账款57,172,059.88 57,255,207.29 57,172,059.88 57,255,207.29
应付工资1,204,140.58 1,209,754.25 1,194,854.11 1,200,467.78
应付福利费237,800.02 115,164.98 111,000.26
应付股利122,604.24 122,604.24 122,604.24 122,604.24
应交税金-2,335,133.47 -2,126,667.46 -2,583,222.24 -2,287,130.55
其他应交款266,685.98 243,139.62 266,636.43 243,112.04
其他应付款5,776,304.40 25,518,386.46 26,010,536.13 44,295,200.17
预提费用895,056.60 632,077.65 895,056.60 632,077.65
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计420,376,666.15 468,076,366.12 440,141,673.33 486,483,237.71
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计422,376,666.15 470,076,366.12 442,141,673.33 488,483,237.71
少数股东权益(合并报
表填列)
97,677.03 87,736.12
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）262,776,257.00 234,397,120.00 262,776,257.00 234,397,120.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
262,776,257.00 234,397,120.00 262,776,257.00 234,397,120.00
26
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
资本公积104,366,448.13 103,321,433.44 104,366,448.13 103,321,433.44
盈余公积17,287,829.24 17,287,829.24 17,287,829.24 17,287,829.24
其中：法定公益金0 6,776,030.40 6,776,030.40
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
未分配利润-77,063,603.70 -107,221,773.26 -77,169,268.35 -107,327,437.91
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合
并报表填列)
股东权益合计307,366,930.67 247,784,609.42 307,261,266.02 247,678,944.77
负债和股东权益总计729,841,273.85 717,948,711.66 749,402,939.35 736,162,182.48
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人:杨武琴
27
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 兰州民百（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入450,343,864.37 439,515,310.91 450,343,864.37 439,515,310.91
减：主营业务成本346,565,490.02 338,479,924.23 346,565,490.02 338,479,924.23
主营业务税金及附加5,199,647.32 5,017,851.07 5,199,647.32 5,017,851.07
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
98,578,727.03 96,017,535.61 98,578,727.03 96,017,535.61
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
24,382,859.65 24,336,001.24 24,221,937.71 24,230,455.99
减: 营业费用29,916,910.11 26,039,247.97 29,916,910.11 26,026,949.82
管理费用42,803,164.68 60,972,431.30 42,476,633.32 60,034,752.46
财务费用20,588,166.15 20,311,220.28 21,183,532.32 20,493,748.48
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
29,653,345.74 13,030,637.30 29,223,588.99 13,692,540.84
加：投资收益（损失
以“-”号填列）
2,473,905.91 -811,144.49 3,158,646.94 -6,654,495.26
补贴收入
营业外收入4,772,713.94 311,151.88 4,316,828.55 311,151.88
减：营业外支出4,269,822.01 8,405,413.16 4,266,579.08 3,262,565.10
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填列）
32,630,143.58 4,125,231.53 32,432,485.40 4,086,632.36
减：所得税2,462,033.11 48,677.07 2,274,315.84
减：少数股东损益(合
并报表填列)
9,940.91 -115,742.55
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
30,158,169.56 4,192,297.01 30,158,169.56 4,086,632.36
加：年初未分配利润-107,221,773.26 -111,414,070.27 -107,327,437.91 -111,414,070.27
其他转入
六、可供分配的利润-77,063,603.70 -107,221,773.26 -77,169,268.35 -107,327,437.91
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
-77,063,603.70 -107,221,773.26 -77,169,268.35 -107,327,437.91
28
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填列)
-77,063,603.70 -107,221,773.26 -77,169,268.35 -107,327,437.91
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人:杨武琴
29
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 兰州民百（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金542,731,181.20 542,303,734.68
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金18,487,805.99 145,909,295.59
经营活动现金流入小计561,218,987.19 688,213,030.27
购买商品、接受劳务支付的现金408,069,482.35 407,634,828.04
支付给职工以及为职工支付的现金19,467,554.25 19,365,794.25
支付的各项税费24,056,239.17 23,898,397.74
支付的其他与经营活动有关的现金43,881,935.79 156,878,474.28
经营活动现金流出小计495,475,211.56 607,777,494.31
经营活动产生的现金流量净额65,743,775.63 80,435,535.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金521,280.00 521,280.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
56,574,692.21 56,424,692.21
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计57,095,972.21 56,945,972.21
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
57,783,102.97 57,783,102.97
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计57,783,102.97 57,783,102.97
投资活动产生的现金流量净额-687,130.76 -837,130.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金288,000,000.00 288,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计288,000,000.00 288,000,000.00
偿还债务所支付的现金308,000,000.00 308,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
19,198,044.34 19,198,044.34
其中：支付少数股东的股利
30
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计327,198,044.34 327,198,044.34
筹资活动产生的现金流量净额-39,198,044.34 -39,198,044.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额25,858,600.53 40,400,360.86
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润30,158,169.56 30,158,169.56
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
9,940.91
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备111,980.15 111,980.15
固定资产折旧32,367,521.06 32,266,780.37
无形资产摊销660,165.00 660,165.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）-40,474.97 -40,474.97
预提费用增加（减：减少）262,978.95 262,978.95
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
-3,976,329.75 -3,520,444.36
固定资产报废损失3,994,475.48 3,994,475.48
财务费用19,198,044.34 19,198,044.34
投资损失（减：收益）-2,473,905.91 -3,158,646.94
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-1,843,953.07 -1,843,953.07
经营性应收项目的减少(减：增加)2,598,804.29 17,690,604.29
经营性应付项目的增加(减：减少)-15,283,640.41 -15,344,142.84
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额65,743,775.63 80,435,535.96
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额137,857,048.26 87,240,957.46
减：现金的期初余额111,998,447.73 46,840,596.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额25,858,600.53 40,400,360.86
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人:杨武琴
31
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 兰州民百（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期减少数
因资
项目行次期初余额本期增加数产价
值回
升转
其他原因转出
数
合计
期末余额
回数
一、坏账准备合计1 16,223,369.63 111,980.15 15,730,689.14 15,730,689.14 604,660.64
其中：应收账款2 409,610.70 40,560.69 450,171.39
其他应收款3 15,813,758.93 71,419.46 15,730,689.14 15,730,689.14 154,489.25
二、短期投资跌价准备合
计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合计7 19,597,633.92 14,305,280.87 14,305,280.87 5,292,353.05
其中：库存商品8 14,290,936.87 14,290,936.87 14,290,936.87
原材料9 5,040,763.59 5,040,763.59
物料用品265,933.46 14,344.00 14,344.00 251,589.46
四、长期投资减值准备合
计
10 23,016,874.21 23,016,874.21 23,016,874.21 0
其中：长期股权投资11 23,016,874.21 23,016,874.21 23,016,874.21 0
长期债权投资12
五、固定资产减值准备合
计
13 5,901,857.29 2,600,542.41 2,600,542.41 3,301,314.88
其中：房屋、建筑物14 2,374,179.91 2,374,179.91 2,374,179.91 0
机器设备15
专用设备3,527,677.38 226,362.50 226,362.50 3,301,314.88
其他设备
六、无形资产减值准备合
计
16 4,728,382.04 2,653,382.04 2,653,382.04 2,075,000.00
其中：专利权17
商标权18
非专利技术2,075,000.00 2,075,000.00
商誉2,653,382.04 2,653,382.04 2,653,382.04 0
七、在建工程减值准备合
计
19
八、委托贷款减值准备合
计
20
九、总 计21 69,468,117.09 111,980.15 58,306,768.67 58,306,768.67
11,273,328.5
7
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人:杨武琴
32
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 兰州民百（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备
合计
1 15,854,165.13 111,980.15 15,730,689.14 15,730,689.14 235,456.14
其中：应收账
款
2 40,560.70 40,560.69 81,121.39
其他应收款3 15,813,604.43 71,419.46 15,730,689.14 15,730,689.14 154,334.75
二、短期投资
跌价准备合计
4
其中：股票投
资
5
债券投资6
三、存货跌价
准备合计
7 19,597,633.92 14,305,280.87 14,305,280.87 5,292,353.05
其中：库存商
品
8 14,290,936.87 14,290,936.87 14,290,936.87 0
原材料9 5,040,763.59 5,040,763.59
物料用品265,933.46 14,344.00 14,344.00 251,589.46
四、长期投资
减值准备合计
10 23,016,874.21 23,016,874.21 23,016,874.21 0
其中：长期股
权投资
11 23,016,874.21 23,016,874.21 23,016,874.21 0
长期债权投资12
五、固定资产
减值准备合计
13
其中：房屋、
建筑物
14
机器设备15
六、无形资产
减值准备合计
16 2,653,382.04 2,653,382.04 2,653,382.04 0
其中：专利权17
商标权18
商誉2,653,382.04 2,653,382.04 2,653,382.04 0
七、在建工程
减值准备合计
19
八、委托贷款
减值准备合计
20
九、总 计21 61,122,055.30 111,980.15 55,706,226.26 55,706,226.26 5,527,809.19
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人:杨武琴
33
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.07 35.20 0.375 0.375
营业利润 9.65 10.59 0.113 0.113
净利润 9.81 10.77 0.115 0.115
扣除非经常性损益后的净利润 9.66 10.60 0.113 0.113
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计
准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影
响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报
告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会
计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准
则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于兰州民百（集团）股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
东方中汇会专[2007]0417号
兰州民百（集团）股份有限公司董事会：
我们审阅了后附的兰州民百（集团）股份有限公司（以下简称“兰州民百”）新旧会计准则股东
权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计
准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下
简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是兰州民百管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作
的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调
节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析
程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38
号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
34
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 307,366,930.67
1 长期股权投资差额 263,949.08
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 263,949.08
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 1,824,177.03
14 少数股东权益 97,677.03
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 309,552,733.81
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人:杨武琴
编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财状况的影
响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露
工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号—
—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异
调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的有关规定，结合公司的
自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，
本差异调节表依据如下原则进行编制：
1．子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五
条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净
资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2．编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
35
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
主要项目附注
1．2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企
业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表
业经浙江东方中汇会计师事务所有限公司审计，并于2007年3月14日出具了标准无保留意见的审计
报告（东方中汇会审[2007] 0416号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度
财务报告。
2．长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额：根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准
则》的规定，截止2006年12月31日，本公司采用权益法核算的长期股权投资中长期股权投资贷方差
额尚未摊销完毕的余额263,949.08元（系兰州德姆化工科技发展有限公司的股权投资差额）应全额冲
销，并调增母公司2007年1月1日的留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为
2007年1月1日的认定成本。
3．所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了坏帐准备、存货跌价准备、固定
资产减值准备及无形资产减值准备。根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税的
核算由应付税款法改为资产负债表债务法，公司将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所
得税资产（子公司兰州德姆化工科技发展有限公司、兰州民百置业发展有限公司、兰州万豪投资有限
公司因存在大额亏损尚未弥补，对其计提的坏账准备、固定资产减值准备及无形资产减值准备暂不确
认递延所得税资产），增加了2007年1月1日留存收益1,824,177.03元，均归属于母公司的所有者
权益增加。
4．其他
根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》的规定，少数股东享有的权益计入股东权益，由此增
加2007年1月1日股东权益97,677.03元。
公司概况
本公司系1992年4月14日经兰州市人民政府以兰政发[1992]第60号文批准，在原兰州民主西路
百货大楼整体改制的基础上，由原兰州民主西路百货大楼、兰州第三产业集团公司和南京呈元建筑装
饰有限公司等三家发起人发起，以定向募集方式设立而成的股份有限公司，于1992年8月9日在甘肃
省工商行政管理局登记注册，取得22433688-1号企业法人营业执照。
1996年8月2日经批准，本公司股票在上海证券交易所上市交易，上市时的注册资本为人民币5015
万元。其后，本公司于1997年实行10送4、转增2的利润分配方案，1998年实行10送2的利润分配
方案，1999年以1997年12月31日总股本为基数每10股配3股（相当于以1998年12月31日总股
本为基数每10股配2.5股），2001年度实行10送3转增7的利润分配方案。
2006年5月29日，本公司股权分置改革方案经本公司股权分置改革相关股东会议审议批准，本
公司向流通股股东实施资本公积金定向转增28,379,137股，本公司股权分置改革方案已于2006年6
月6日实施。具体情况详见本财务报表附注十二之说明。
经上述多次变更后，本公司目前的注册资本为人民币262,776,257元；企业法人营业执照注册号
为6200001050670；法定代表人：洪涛；公司住所：兰州市城关区中山路120号。
本公司经营范围：日杂百货，五金交电，化工产品（不含危险品）、黄金饰品，副食品、建筑装
饰材料的批发零售，彩色扩印，儿童娱乐，进出口业务；电子计算机技术开发服务，培训、家电维修，
售后服务，商品包装与贮藏；道路货物运输；医疗器械（仅限分公司经营）；餐馆、宾馆住宿、洗浴
美容美发、卡拉OK、歌舞、酒吧、棋牌、保龄球、台球、足浴、健身、小食品、烟酒饮料零售；新材
料、高新电子产品的研制开发；房地产开发和销售（凭资质证）、房屋租赁。
本公司的基本组织结构为：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总
经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设办公人事中心、财务审
计中心、证券管理中心、安全保卫中心、工程采供中心等职能管理部门和亚欧商厦、亚欧餐饮娱乐有
限公司等经营单位。本公司主要客户为兰州市市民、商家，甘肃省各地、州市消费者、商家以及周边
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
省份消费者及商家。截至2006年12月31日止，本公司拥有兰州德姆化工科技发展有限公司（以下简
称“德姆化工”）、兰州万豪投资有限公司（以下简称“万豪投资”）、兰州民百置业有限公司（以
下简称“民百置业”）和杭州民百发展有限公司（以下简称“民百发展”）等长期投资单位。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
对发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐。对各种外币
账户的外币期末余额，按期末市场汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到
预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入长
期待摊费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指持有的时间短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
短期投资，按实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所
收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去
短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计
入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：备抵法
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法计提坏账准备， 。
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1－2 年1 1
2－3 年5 5
3－4 年15 15
4－5 年30 30
5 年以上 50 50
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
对公司内部往来款项，不计提坏账准备.
坏账的确认标准：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，采用个别认定法按100%计提坏账准备。经批准后作为坏账损失，并冲销
提取的坏账准备。
9、存货核算方法：
1、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商
品、受托代销商品、商品进销差价等。会计报表“存货”项目期末余额根据原材料、包装物、低值易
耗品、在产品、库存商品、受托代销商品、商品进销差价等科目的期末余额合计，减去代销商品款、
存货跌价准备科目的期末余额后的金额填列；采购货物时，月（年）度终了，对于尚未收到发票账单
而收到的货物，按应付给供应单位的价款暂估入账，借记库存商品等科目，贷记应付账款——暂估应
付账款科目。
2、库存商品除生鲜类外采用零售价格法核算，生鲜类采用进价法核算。工业生产用存货按实际成本计
价，领用或发出采用加权平均法核算；生产成本采用品种法核算；低值易耗品采用五五摊销法核算；
生产领用的包装物直接计入成本费用。
3、存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4、由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部
分，按单项存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
1、长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总
额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表
决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投
资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但对被投资企业有控制权的，采用权
益法核算，并合并会计报表。
2、股权投资差额，在财政部财会[2003]10号文颁布前形成的股权投资差额按合同规定的投资期限平
均摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年平均摊销；
财政部财会[2003]10号文颁布以后形成的股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被
投资单位所有者权益份额的差额，计入 “资本公积——股权投资准备”科目。
3、长期债权投资，以实际支付的价款（包括支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除自发行日至债
券购入日的应计利息后的余额入账。溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。
4、期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，
按单项投资可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)
提取折旧。
1、固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值
在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2、固定资产按取得时的成本入账。
3、固定资产折旧采用平均年限法。在不考虑固定资产减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用
年限和预计净残值率(原值的5%)确定折旧率如下：
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 15-45 6.33-2.11
其中：装修项目 5-10 19-9.5
机器设备 5-15 19-6.33
运输设备 8 11.88
其他设备 5-20 19-4.75
(2) 减值准备的计提方法：
期末如果由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价
值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
1、公司为购置需安装的固定资产而发生的实际支出计入工程成本；公司为建造固定资产而进行的各项
建筑工程所发生的实际支出计入工程成本。
2、所建造的工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作
调整。
3、与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的
条件下，计入工程成本；其它借款费用则直接计入当期损益。
4、在建工程减值准备
当在建工程存在下列情况时，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建，并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其它足以证明在建工程发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
1、无形资产按实际发生额入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。预计使用年限按照不
超过相关合同规定的受益年限与法律规定的有效年限二者之中较短者确定。如果合同没有规定受益年
限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已不能给企业带来未来经济利益时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期
损益。
2、期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账
面价值的差额，计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
1、长期待摊费用按实际支出入账，在费用的受益期内分期平均摊销。
2、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一
次计入损益。
3、如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
15、借款费用的会计处理方法：
1、借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资
本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其它借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可
使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其它辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金
额较小，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
额开始资本化：1)资本支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用
的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3、在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末购建固定资产累计支出加权平均数与
资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应调整；汇兑
差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息发生的汇兑差额。借款费用资本化金额
16、应付债券的核算方法：
应付债券按照实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊
销，并按借款费用的处理原则处理。
17、收入确认原则：
1、商（产）品销售
在商（产）品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商（产）品实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商（产）品有关的成本能够可靠
地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务
收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，
与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完
工百分比法，确认劳务收入。
(3)长期合同工程在合同结果已经能够可靠地估计时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计
算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3、让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的
使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：（1）
与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：
公司所得税，采用应付税款法核算。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其它有关资料为依据，按照《合并会计
报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内
各公司间的重大交易和资金往来等，均在合并时抵销。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四)税项：
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
1、其他说明
(一)增值税
根据销售额的13%、17%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
(二)营业税
按3%、5%的税率计缴。
(三)消费税
按税法规定的税率计缴。
(四)城市维护建设税
按应缴流转税额的7%计缴。
(五)教育费附加税
按应缴流转税额的3%、4%计缴。
(六)企业所得税
按应纳税所得额以33%的税率计缴。
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单
法定
权益比例(%)是
否
合
并
位
名
称
注册
地
代表
人
注册资本 经营范围 投资额
直接 间接
德
姆
化
工
兰州
市中
山路
120
号
张宏 2,000.00
化工(不含化学危险品)、塑料、橡
胶、建筑设备及制品、原料的开发、
生产、销售；本公司开发并经鉴定
的合格产品，提供与经营范围相关
的技术信息咨询服务。
1,944.55 97.23 是
万
豪
投
资
兰州
市中
山路
120
号
张宏 3,090.00
项目投资、股权投资、项目融资、
投资咨询、财务顾问、委托投资、
代客理财、高科技开发。
3,090.00 87.38 12.62 是
房地产开发、商品房销售、物业管
民
百
置
业
兰州
市中
山路
120
号
杜永
忠
560.00
理、室内外装饰；装饰材料、建材、
金属材料、化工原料及产品（不含
危险品）、五金交电、普通机械、
百货、劳保用品、副食品、其他食
品、电子产品、矿产品、办公设备、
家具、白银饰品、工艺美术品批发
560.00 89.28 10.72 是
零售、计算机软件开发。
民
百
发
展
杭州
市下
城区
郭少
军
5,000.00
以自有资金投资实业；服务：投资
信息咨询（除证券、期货）、投资
管理、财务咨询。
5,000.00 90.00 10.00 是
1、合并报表范围发生变更的内容和原因
1)本期公司对控制的子公司均纳入合并报表范围。
2)合并报表范围发生变更的内容和原因:报告期内合并报表范围未发生变更。
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(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：22.38 22.37
人民币22.38 22.37
银行存款：137,857,025.88 111,998,391.82
人民币137,857,025.88 111,998,391.82
其他货币资金：5,200,033.54
人民币5,200,033.54
合计137,857,048.26 117,198,447.73
(1)期末银行存款中三个月定期存款2,500万元。
(2)期初其他货币资金中用于银行承兑汇票保证金5,000,000.00元，用于银行承兑汇票质押的定期存
单200,000.00元，该部分货币资金本期转回而减少，作为经营性现金流入处理。
2、应收股利
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期减少数 期末数
浙江富春江旅游股份有限公司 521,280.00 521,280.00 0
合计 521,280.00 521,280.00
期初应收股利系根据浙江富春江旅游股份有限公司2005年5月18日的股东大会决议，分配浙江富春
江旅游股份有限公司2004年度现金股利1,440,000.00元，本公司按持股比例36.2%计算应享有的股
利额521,280.00元，本期收到上述应收股利而减少。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内405,608.45 47.40 339,533.60 42.99
三至四年162,565.00 20.59 162,565.00
四至五年162,565.00 19.00 162,565.00 206,485.00 26.15 206,485.00
五年以上287,606.39 33.60 287,606.39 81,121.39 10.27 40,560.70
合计855,779.84 100.00 450,171.39 789,704.99 100.00 409,610.70
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
409,610.70 40,560.69 450,171.39
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
710,908.45 83.07 644,833.60 81.65
(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
1.根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司对账龄5年以上的
应收账款，按账面余额的50%计提坏账准备。
2.根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司按个别认定法对下
列应收账款全额计提了坏账准备：
债务单位 金额 计提原因
河北秦皇岛碣石金属制品厂 70,000.00 账龄长，经多次催收,无法收回
广东潮阳司马浦公司 1,121.39 账龄长，经多次催收,无法收回
省水文地质工程地勘院 10,000.00 账龄长，经多次催收,无法收回
陕西咸阳偏转集团 117,200.00 财务状况恶化，无力偿还
杭州临安飞达新型建材有限公司 30,300.00 财务状况恶化，无力偿还
青岛一通管业有限公司 45,600.00 财务状况恶化，无力偿还
宁波管业有限公司 10,512.50 财务状况恶化，无力偿还
福建南平富美铝塑复合管材厂 4,940.00 财务状况恶化，无力偿还
江山红枫塑胶有限公司 72,500.00 财务状况恶化，无力偿还
广东金时通集团发展有限公司 29,032.50 财务状况恶化，无力偿还
浙江义乌未来铝塑管公司 13,600.00 财务状况恶化，无力偿还
台州如雷铝塑管厂 39,000.00 财务状况恶化，无力偿还
河北鼎新管业有限公司 6,365.00 财务状况恶化，无力偿还
合计 450,171.39
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内1,657,814.66 44.70 3,307,369.42 16.03
一至二年1,047,992.00 28.25 10,479.92 77,896.52 0.38 778.97
二至三年74,396.52 2.01 3,719.83 2,569,103.42 12.45 1,148,833.07
三至四年926,566.66 24.98 139,139.50 14,474,226.64 70.17 14,474,226.64
五年以上2,300.00 0.06 1,150.00 199,680.50 0.97 189,920.25
合计3,709,069.84 100.00 154,489.25 20,628,276.50 100.00 15,813,758.93
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
15,813,758.93 71,419.46 15,730,689.14 15,730,689.14 154,489.25
本期公司实际核销其他应收款15,730,689.14元，系有确凿证据表明无法收回的应收款项，按审批权
限报经批准后作为坏账损失处理。
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
2,892,002.94 77.97 18,577,182.50 90.06
(4) 其他应收款主要单位
金额较大的其他应收款
单位名称
兰州民百艺族家居有限公司
兰州民百家电维修中心有限公司
期末数
1,199,564.76
500,000.00
项性质及内容
往来款
往来款
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(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
根据债务单位的财务状况、现金流量以及其他应收款的收回可能性等情况，本公司对账龄5年以上的
其他应收款，按账面余额的50%计提坏账准备。
(6) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
无外币其他应收款。
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 12,596,080.36 98.74 19,417,276.91 99.24
一至二年 107,317.00 0.84 148,066.46 0.76
二至三年 53,562.65 0.42
三年以上
合计 12,756,960.01 100.00 19,565,343.37 100.00
预付账款账龄一年以上部分款项均为结算余款，公司已经组织力量进行清理。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
期末预付账款余额比上年减少34.80%，主要系公司加强了存货采购管理，改变了部分存货采购模式，
相应减少预付的货款所致。
6、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料6,987,905.57 5,040,763.59 1,947,141.98 6,933,097.23 5,040,763.59 1,892,333.64
库存商品15,770,814.32 15,770,814.32 31,809,435.36 14,290,936.87 17,518,498.49
包装物47,411.40 47,411.40 47,411.40 47,411.40
低值易耗品2,506,896.60 2,506,896.60 2,554,660.10 2,554,660.10
物料用品348,762.13 251,589.46 97,172.67 371,929.14 265,933.46 105,995.68
商品进销差
价
-5,575,380.09 -5,575,380.09 -9,168,795.50 -9,168,795.50
合计20,086,409.93 5,292,353.05 14,794,056.88 32,547,737.73 19,597,633.92 12,950,103.81
45
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(2)无存货用于债务担保。
(3)存货跌价准备
1）明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 14,290,936.87 - 14,290,936.87
原材料 5,040,763.59 -- 5,040,763.59
物料用品 265,933.46 -14,344.00 251,589.46
合 计 19,597,633.92 - 14,305,280.87 5,292,353.05
2）本期存货跌价准备减少系按公司审批权限报经批准后，对该等以前年度计提减值准备的存货本期作
出售及报废处理而相应减少。
3）存货可变现净值确定依据的说明
根据成本与市价孰低计价原则，公司对期末存货按其成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
存货可变现净值系根据存货期末市价并考虑相关费用进行预计，期末市价的确定原则为：库存商品和
用于出售的原材料等其他材料按期末销售价格减除相关费用确定；为生产而持有的原材料以其所生产
产品的可变现净值确定；在产品（自制半成品）以库存商品期末销售价格为基础按完工进度确定。
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数期末结存原因
财产保险费125,041.98 287,400.73 296,925.76 115,516.95 按受益期摊销的摊余价值
金融机构咨询费450,000.00 1,000,000.00 950,000.00 500,000.00 按受益期摊销的摊余价值
合计575,041.98 1,287,400.73 1,246,925.76 615,516.95 /
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 -324,860.44 -60,911.36 -263,949.08
其他股权投资 96,734,906.44 34,014,043.24 24,602,232.90 106,146,716.78
合并价差 -324,860.44 -60,911.36 -263,949.08
合计 96,410,046.00 34,014,043.24 24,541,321.54 105,882,767.70
减：长期股权投资减值准备 23,016,874.21 23,016,874.21 0
长期股权投资净值合计 73,393,171.79 / / 105,882,767.70
(2) 其他股权投资
(2)权益法核算的长期股权投资
1）明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资单 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
位名称 比例 年限 成本 调整 资准备 资差额 数
浙江富春江旅
游股份有限公司 36.20% 长期 45,779,431.82 5,582,355.56 -24,757,268.77 76,119,056.15
兰州红楼房地产
开发有限公司 36.6045％长期 30,015,690.00 -38,029.37 --29,977,660.63
合计 75,795,121.82 5,544,326.19 -24,757,268.77 106,096,716.78
46
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
b. 本期增减变动明细情况
被投资单 本期投资 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投
位名称 期初数成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 资差额增减额 期末数
浙江富春
江旅游股73,668,032.23 -3,998,353.24 ---1,547,329.32 76,119,056.15
司有限公司
兰州红楼
房地产开 -30,015,690.00 -38,029.37 ---29,977,660.63
发有限公
司
合 计73,668,032.23 30,015,690.00 3,960,323.87 -- -1,547,329.32 106,096,716.78
[注]：本公司对兰州红楼房地产开发有限公司投资成本增加30,015,690.00元，系本公司实施股权分
置改革，由控股股东红楼集团有限公司无偿注入。详见本财务报表附注十二（一）之说明。
c.浙江富春江旅游股份有限公司2006年度会计报表业经浙江东方中汇会计师事务所有限公司审计，本
期公司按其审计后净利润按持股比例计算应享有投资收益3,998,353.24元。
d.上述投资变现及投资收益的汇回无重大限制。
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额摊销金额期末余额摊销年限
浙江富春江旅游股份有限公司29,270,312.71 26,304,598.09 1,547,329.32 24,757,268.77 1 8年11个月
合计29,270,312.71 1,547,329.32 /
股权投资差额形成原因:2004年1月15日，本公司与浙江红楼旅游集团有限公司（现已更名为红楼集
团有限公司）签订了《资产置换协议》，本公司将所拥有的兰百大楼土地使用权和房屋使用权，评估
值合计8,728.51万元与浙江红楼旅游集团有限公司控股78.87%的浙江富春江旅游股份有限公司
36.20%的股权，评估价值为8,730.16万元进行资产置换。经本公司与浙江红楼旅游集团有限公司协商，
本次资产置换的最终交易价格为8,728.51万元。兰百大楼土地使用权账面价值 2,792.97万元和房屋
所有权账面价值4,712.00万元，换入股权的入账价值为7,504.97万元，未发生补价和收益。本公司
实际换出资产高于应享有的浙江富春江旅游股份有限公司所有者权益份额29,270,312.71元，形成股
权投资差额，按浙江富春江旅游股份有限公司的剩余经营年限18年11个月平均摊销，本年摊销
1,547,329.32元。
(4) 合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额本期减少期末余额摊销年限
兰州德姆化工科技发展有限公司-609,112.95 -324,860.44 -60,911.36 -263,949.08 10 年
合计-609,112.95 -324,860.44 -60,911.36 -263,949.08 /
合并价差（股权投资差额）形成原因:
2001年4月，本公司收购北京化大光明科技有限公司持有兰州德姆化工科技发展有限公司35%股权中
47
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
的25%，本公司实际出资低于应享有的兰州德姆化工科技发展有限公司所有者权益份额609,112.95元，
形成股权投资差额，分10年平均摊销，本年摊销60,911.36元。
(5)成本法核算的长期股权投资
被投资单 持股 投资 本期 本期
位名称 比例 年限 期初数 增加 减少 期末数
厦门华辉百货
商厦有限公司 30.00% 长期 23,016,874.21 - 23,016,874.21 -
常州金狮自行
车厂 长期 50,000.00 -- 50,000.00
合 计 23,066,874.21 - 23,016,874.21 50,000.00
[注]：本公司对厦门华辉百货商厦有限公司长期股权投资减少23,016,874.21元，系有确凿证据表明
无法收回的长期股权投资，以前年度已全额计提长期投资减值准备，公司本期按审批权限报经批准后
予以核销而减少。
(6)长期投资减值准备
1）明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
厦门华辉百货商
厦有限公司 23,016,874.21 -23,016,874.21
合 计23,016,874.21 -23,016,874.21 -
2）计提原因说明
厦门华辉百货商厦有限公司已资不抵债，处于歇业阶段，公司本期按审批权限报经批准后予以核销而
减少。
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 675,707,430.94 53,892,928.07 53,686,140.93 675,914,218.08
其中：房屋及建筑物 616,310,712.27 49,954,215.89 47,044,949.78 619,219,978.38
机器设备
电子设备
运输设备 2,977,810.18 1,677,920.00 554,000.00 4,101,730.18
专用设备 28,120,152.49 107,963.00 496,118.00 27,731,997.49
其他设备 28,298,756.00 2,152,829.18 5,591,073.15 24,860,512.03
二、累计折旧合计： 223,768,493.49 32,367,521.06 26,996,003.50 229,140,011.05
其中：房屋及建筑物 181,280,093.94 29,791,009.87 21,126,358.52 189,944,745.29
机器设备
电子设备
运输设备 928,007.66 408,646.81 447,816.67 888,837.80
专用设备 21,992,790.05 591,262.68 264,449.60 22,319,603.13
48
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
其他设备 19,567,601.84 1,576,601.70 5,157,378.71 15,986,824.83
三、固定资产净值合计451,938,937.45 446,774,207.03
其中：房屋及建筑物 435,030,618.33 429,275,233.09
机器设备
电子设备
运输设备 2,049,802.52 3,212,892.38
专用设备 6,127,362.44 5,412,394.36
其他设备 8,731,154.16 8,873,687.20
四、减值准备合计 5,901,857.29 2,600,542.41 3,301,314.88
其中：房屋及建筑物 2,374,179.91 2,374,179.91 0
机器设备
电子设备
运输设备
专用设备 3,527,677.38 226,362.50 3,301,314.88
其他设备
五、固定资产净额合计446,037,080.16 443,472,892.15
其中：房屋及建筑物 432,656,438.42 429,275,233.09
机器设备
电子设备
运输设备 2,049,802.52 3,212,892.38
专用设备 2,599,685.06 2,111,079.48
其他设备 8,731,154.16 8,873,687.20
(2)本期增加数中包括
1）从在建工程完工转入30,002,421.12元。
2）根据本公司 2006年6月28日第四届董事会第十七次会议决议通过及2006年6月本公司与兰州佛
慈制药厂签订的《资产购买协议书》，兰州佛慈制药厂将其所有的民百大楼第四层3,999.5平方米的
房产转让给本公司。甘肃华澳房地产估价有限公司对上述房产进行了评估，并于2006年6月28日出
具了甘华澳房估（2006）121号《房地产评估报告》，评估的市场价值为23,202,700.00元，双方协
议转让价格为23,117,110.00元。截止2006年12月31日，本公司已与兰州佛慈制药厂办理了上述资
产的移交手续，资产转让款也已全额支付，并已于2007年1月办妥了产权过户手续。
(3)本期减少数中包括
1）出售的固定资产原值28,492,775.51元、净值22,529,154.63元，已计提固定资产减值准备
2,600,542.41元，无形资产中的土地使用权16,079,365.88元，取得出售净收益4,142,837.07元。
其中：
a.固定资产原值19,131,172.51元、净值15,740,596.04元，已计提固定资产减值准备2,600,542.41
元，系根据本公司2006年5月15日的董事会会议决议通过及2006年5月本公司与兰州民百艺族家居
有限公司签订的《房屋买卖合同》，本公司将所有的座落于兰州市城关区靖远路街道九洲大道253号
的库房及相应的土地使用权转让给兰州民百艺族家居有限公司，合计转让价格为1,780万元，取得转
让净收益4,067,262.25元。截止2006年12月31日，本公司已与兰州民百艺族家居有限公司办理了
上述资产的移交手续，资产转让款也已全额收回。
b. 固定资产原值7,654,120.00元、净值6,644,201.11元，无形资产中的土地使用权16,079,365.88
元，系根据本公司2006年12月27日的董事会会议决议通过及2006年12月本公司与杭州樱杭空调工
程有限公司签订的《资产出售协议书》，本公司将所有的座落于兰州市城关区盐场路502号佛慈制药
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
厂生产区及外侧临街的商住楼商业房产及相应的土地使用权、座落于兰州市包兰公路5公里处的商业
用地及相应的土地使用权转让给杭州樱杭空调工程有限公司。甘肃华澳房地产估价有限公司对上述房
产进行了评估，并于2006年12月26日出具了《房地产评估报告》，评估的市场价值为21,080,100.00
元，双方协议转让价格为22,723,566.99元。截止2006年12月31日，本公司已与杭州樱杭空调工程
有限公司办理了上述资产的移交手续，资产转让款也已全额收回。
2）报废的固定资产原值25,193,365.42元、净值4,160,982.80元，净损失4,160,982.80元。
(4)暂时闲置固定资产情况
类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 5,120,912.20 1,819,597.32 3,301,314.88
合 计5,120,912.20 1,819,597.32 3,301,314.88
(5)已提足折旧仍继续使用固定资产原值38,414,521.70元、净值1,920,726.10元。
(6)固定资产抵押情况详见本会计报表附注十（一）、（二）之说明。
2、固定资产减值准备计提原因说明
本公司位于九洲开发区的7、8号库房因为基础存在不均匀下沉，造成主要承重构件出现大幅度的裂缝、
倾斜，地面砼出现断板、开裂严重，已无法使用，属危房，故本公司在保留土地使用权价值基础上，
全额计提了减值准备。公司本期将上述房产予以转让而减少。
公司对因资产陈旧、实体损坏、技术落后，已不可使用、长期闲置且无转让价值的固定资产以及因产
品已停产，已不具有使用价值的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减
值准备。
10、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
项目名称期初数本期增加本期减少转入固定资产
资金
来源
期末数
亚欧商厦宾馆改
造工程
1,382,149.88 1,940,921.75 1,358,137.60 自筹1,964,934.03
亚欧商厦商场装
修改造工程
741,576.38 27,581,814.14 28,323,390.52 自筹
外贸楼拆迁开发
工程[注]
19,961,932.12 -799,500.00 19,162,432.12 自筹
亚欧办公区改造
工程
164,550.66 自筹164,550.66
亚欧商厦7-8 楼
改造工程
5,004,809.47 320,893.00 自筹4,683,916.47
合计22,085,658.38 33,892,596.02 19,162,432.12 30,002,421.12 / 6,813,401.16
(2) 在建工程减值准备
[注]：本公司在国有股权转让前曾计划对兰州百货大楼进行整体改造，当时兰州市人民政府批准改造
项目时，按城市规划改造计划要求本公司一并将兰州百货大楼临界的一幢外贸楼（占地1.209亩、4
层楼房）纳入改造项目范围内进行整体的拆迁和开发，由于市场原因该项目未能进行。2005年兰州市
人民政府按照市政规划，要求本公司承担外贸楼拆迁及开发，经公司董事会四届第十二次会议审议批
准，购买上述土地使用权及相关房产。根据本公司2006年4月14日第四届董事会第十五次会议决议
及2006年4月本公司与兰州红楼房地产开发有限公司签订的《协议书》，由于兰州百货大楼整体资产
已置换，上述土地由本公司开发的实际意义已不大，经与兰州市人民政府及市政规划相关部门协商，
同意本公司不再承担上述土地的开发工作，本公司以成本价19,162,432.12元转让上述外贸楼拆迁开
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
发工程。本公司已于2006年12月全额收回了上述转让款。
(2)上述工程项目中无借款费用资本化金额。
(3)公司期末在建工程无减值情形，故无需计提在建工程减值准备。
(4)期末在建工程余额比上年减少69.15%，主要系本期转让了外贸楼拆迁开发工程所致。
11、无形资产
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
无形资产5,763,441.70 2,075,000.00 3,688,441.70 25,156,354.62 4,728,382.04 20,427,972.58
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种
类
取
得
方
式
实际成本期初数本期转出本期摊销累计摊销期末数
剩
余
摊
销
期
限
民
百投
土
地
使
资
者
投
7,489,700.00 3,875,684.18 187,242.48 3,801,258.30 3,688,441.70
26
年
用入
权
佛
慈投
土资
地者18,916,901.00 16,552,288.40 16,079,365.88 472,922.52 2,837,535.12
使投
用入
权
合
并
兰
百
商
誉
投
资
者
投
入
6,633,455.55 2,653,382.04 2,653,382.04 3,980,073.51
非投
专资4年
利者3,000,000.00 2,075,000.00 925,000.00 2,075,000.00 11
技投月
术入
合
计
/ 36,040,056.55 25,156,354.62 18,732,747.92 660,165.00 11,543,866.93 5,763,441.70 /
51
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
[注]：佛慈土地使用权本期转出16,079,365.88元，系转让而减少。详见本财务报表附注五（一）9
（3）之说明。合并兰百商誉本期转出2,653,382.04元，系合并兰百大楼时形成的合并差异，以前年
度已全额计提无形资产减值准备，公司本期按审批权限报经批准后予以核销而转出。
(2) 无形资产减值准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
非专利技术 2,075,000.00 2,075,000.00
商誉 2,653,382.04 2,653,382.04 0
合计 4,728,382.04 2,653,382.04 2,075,000.00
1.合并兰百商誉系本公司2000年根据兰州市人民政府文件要求，合并兰百大楼时形成的合并差异。
2004年1月15日本公司与浙江红楼旅游集团有限公司签订了《资产置换协议》,本公司将所拥有的兰
百大楼土地使用权和房屋使用权与浙江红楼旅游集团有限公司（现已更名为红楼集团有限公司）控股
78.87%的浙江富春江旅游股份有限公司36.20%的股权进行了资产置换。由于兰百大楼已置换出公司，
合并兰百商誉已不再具有价值，导致其可收回金额低于其账面价值，故公司本期按账面净值全额计提
了无形资产减值准备2,653,382.04元。本期减少系公司按审批权限报经批准后予以核销而减少。
2.非专利技术为北京化大光明科技发展有限公司投入到兰州德姆化工科技发展有限公司的非专利技
术，因该非专利技术已不具有先进性、实用性等特性，使用价值和转让价值下跌，导致其可收回金额
低于其账面价值。
12、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 288,000,000.00 308,000,000.00
合计 288,000,000.00 308,000,000.00
(2)抵押借款中：278,000,000.00系本公司与中国工商银行甘肃省分行营业部签订的流动资金借款合
同，以本公司亚欧商厦房屋及建筑物作抵押取得；10,000,000.00系本公司与中国农业银行兰州市金
穗支行签订的借款合同，以本公司民百大楼房地产作抵押取得。
(3)无外币借款。
(4)无逾期借款。
13、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0 10,200,000.00
合计 10,200,000.00
52
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(2)期初银行承兑汇票中：以100%银行定期存单质押的有200,000.00元，以50%银行保证金保证、50%
最高额房产抵押的有10,000,000.00元。本期已全额支付。
14、应付帐款：
期末数:69,037,147.92
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 账龄3年以上的大额应付账款未偿还原因说明
账龄3年以上的应付账款金额5,334,287.85元，占期末余额的7.73%，均为结算余款，公司已经组织
力量进行清理。
(3) 无外币应付账款。
15、预收帐款：
期末数:57,172,059.88
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 账龄1年以上的大额预收账款未结转原因说明
账龄1年以上的预收账款金额1,785,967.42元，占期末余额的3.12%，其中1,215,192.42元为预收
亚欧商厦会员购货款，因该部分会员尚未消费而暂未结转；其他大部分为结算余款，公司已经组织力
量进行清理。
16、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
余额 1,204,140.58 1,209,754.25
合计 1,204,140.58 1,209,754.25
(2)期末余额系计提2006年12月份工资。
(3)无拖欠性质的应付工资。
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
湖北荆门投资
公司
112,339.20 112,339.20
公司2001 年分配的股利,欠付原因系该部分股东未来
领取所致
兰州兴维实业
公司
7,488.00 7,488.00
公司2001 年分配的股利,欠付原因系该部分股东未来
领取所致
兰州卫科所 1,497.60 1,497.60
公司2001 年分配的股利,欠付原因系该部分股东未来
领取所致
其他 1,279.44 1,279.44
公司2001 年分配的股利,欠付原因系该部分股东未来
领取所致
合计 122,604.24 122,604.24 /
53
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,483,107.43 1,918,730.57 13% 17%
营业税 927,382.28 553,098.07 按应税营业收入的3%、5%计缴
所得税 -7,263,956.78 -9,625,296.81 33%
个人所得税 38,207.05 129,139.75 按税法规定
城建税 817,991.07 742,607.25 按应缴流转税额的7%计缴
房产税 105,494.87 3,975,663.90 房租收入的12%、计税房产余值的1.2%
印花税 161,918.07 136,134.14 按税法规定
其他税种 394,722.54 43,255.67 按税法规定
合计 -2,335,133.47 -2,126,667.46 /
[注]：企业所得税主要系2002年底以前母公司多缴的企业所得税，经兰州市人民政府兰政函字
[2004]20号《关于对民百公司2002年底以前多缴所得税的问题给予确认的函》确认，用以后年度应
缴的企业所得税予以抵减。
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 199,158.96 160,347.80 按应缴流转税的3%、4%
甘教费 66,847.02 80,035.32 按适用税率计缴
文化事业建设费 680.00 2,756.50 按适用税率计缴
合计 266,685.98 243,139.62 /
20、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
期末数:5,776,304.40元
(2)账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因说明
账龄3年以上的其他应付款金额1,531,100.89元，占期末余额的26.51%，主要系各种借款和应付的
往来尾款，公司已经组织力量进行清理。
(3)占本项目金额10%以上（含10%）的大额其他应付款
单位名称 期末数 款项性质
质量保证金 725,185.22 质量保证金
职工管理费 925,798.20 职工管理费
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(4)期末其他应付款余额比上年减少77.36%，主要系归还关联方兰州红楼房地产开发有限公司临时借
款19,963,932.12元所致。
(5)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 637,131.00 579,469.00 期末未结算利息
洗涤费 21,225.10 21,755.25 期末未结算
天燃气费 38,811.20 30,853.40 期末未结算
其他 197,889.30 0 期末未结算
合计 895,056.60 632,077.65 /
22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
(2)专项应付款项具体情况说明
本公司根据兰州市财政局企业处兰财企字010号《兰州市财政局便函》，收到兰州市财政局拨入的专
项用于企业捐资助学的款项，因尚未确定具体的捐资助学对象，故期末暂列专项应付款。
23、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行新
股
送
股
公积金转股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份总
数
234,397,120 100 28,379,137 28,379,137 262,776,257 100
(2)股本本期增减原因及依据说明
1）股权分置增减变动详见本财务报表附注十二（一）之说明。
2）资本公积转增系本公司股权分置改革的组成部分，详见本财务报表附注十二（一）之说明。上述转
增股本已于2006年7月6日经浙江东方中汇会计师事务所有限公司东方中汇会验[2006]2100号《验
资报告》审验，并于2006年8月8日经甘肃省工商行政管理局变更登记。
55
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 95,142,730.69 28,379,137.00 66,763,593.69
接受捐赠非现金资
产准备
34,903.70 30,015,690.00 30,050,593.70
其他资本公积 8,143,799.05 188,461.69 780,000.00 7,552,260.74
合计 103,321,433.44 30,204,151.69 29,159,137.00 104,366,448.13
(2)资本公积本期增减原因及依据说明
1）股本溢价本期减少系资本公积转增股本而减少，属本公司股权分置改革的组成部分，详见本财务报
表附注十二（一）之说明。
2）接受捐赠非现金资产准备本期增加系控股股东红楼集团有限公司无偿注入兰州红楼房地产开发有限
公司36.6045%股权而增加，属本公司股权分置改革的组成部分，详见本财务报表附注十二（一）之说
明。
3）其他资本公积本期增加系无需支付的应付款项转入，本期减少系支付的本公司股权分置改革相关费
用而减少，根据财政部财会便[2006]第10号《关于上市公司承担的股权分置改革相关费用的函》的规
定列支。
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,511,798.84 6,776,030.40 17,287,829.24
法定公益金 6,776,030.40 6,776,030.40 0
合计 17,287,829.24 6,776,030.40 6,776,030.40 17,287,829.24
(2)盈余公积本期增减原因及依据说明
本期法定盈余公积增加6,776,030.40元，本期法定公益金减少6,776,030.40元系根据财政部财企
[2006]67号《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》规定，将法定公益金余额
6,776,030.40元全部转入法定盈余公积管理使用。
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 30,158,169.56
加：年初未分配利润 -107,221,773.26
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -77,063,603.70
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27、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
批发、零售业务收入 412,102,444.07 326,190,055.84 397,126,137.31 316,262,049.12
餐饮及客房业务收入 38,241,420.30 20,375,434.18 42,389,173.60 22,217,875.11
抵消后合计 450,343,864.37 346,565,490.02 439,515,310.91 338,479,924.23
(2) 分地区主营业务
单位: 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
甘肃地区 450,343,864.37 346,565,490.02 439,515,310.91 338,479,924.23
抵消后合计 450,343,864.37 346,565,490.02 439,515,310.91 338,479,924.23
28、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 929,644.79 480,624.25
按应税营业收入的
5%计缴
营业税 1,912,071.02 2,119,458.69
按应税营业收入的
3%、5%计缴
城建税 1,148,854.04 1,132,331.70
按应缴流转税额的
7%计缴
教育费附加 1,209,077.47 1,285,436.43 按适用税率计缴
合计 5,199,647.32 5,017,851.07 /
29、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
场地出租3,671,376.69 137,261.46 3,534,115.23 4,152,408.44 728,092.90 3,424,315.54
联营21,040,993.05 1,214,570.53 19,826,422.52 22,061,685.84 1,231,635.24 20,830,050.60
承包1,200,000.00 570,422.77 629,577.23 1,100,000.00 1,113,653.66 -13,653.66
其他892,327.32 499,582.65 392,744.67 356,693.49 261,404.73 95,288.76
合计26,804,697.06 2,421,837.41 24,382,859.65 27,670,787.77 3,334,786.53 24,336,001.24
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(2)占报告期利润总额10%以上（含10%）的业务情况说明
1.场地出租收入系本公司将部分空置的场地出租，取得的出租收入。
2.联营收入系本公司与部分商家签订联营销售协议，每月按协议收取的联营收入。
30、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 19,404,164.50 19,286,223.21
减：利息收入 1,156,150.47 775,234.82
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 2,340,152.12 1,800,231.89
合计 20,588,166.15 20,311,220.28
31、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 3,960,323.87 675,273.47
其中：按权益法确认收益 3,960,323.87 675,273.47
长期股权投资差额摊销 -1,486,417.96 -1,486,417.96
合计 2,473,905.91 -811,144.49
(2)占本期利润总额10%以上（含10%）的投资收益说明
系本期按权益法计算的长期股权投资损益调整及摊销长期股权投资差额。
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
32、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 4,217,262.25 9,065.41
罚、赔款收入 108,832.10 103,016.10
其他 446,619.59 199,070.37
合计 4,772,713.94 311,151.88
营业外收入本期较上期增加1433.89%，主要系公司本期转让座落于兰州市城关区靖远路街道九洲大道
253号的库房及相应的土地使用权取得转让净收益4,067,262.25元所致。
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33、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产损失 4,235,407.98 1,010,332.60
计提的固定资产减值准备 4,712,801.29
计提的无形资产减值准备 2,653,382.04
罚、赔款支出 24,387.48 23,471.30
其他支出 10,026.55 5,425.93
合计 4,269,822.01 8,405,413.16
营业外支出本期较上期减少49.20%，主要系公司上期计提固定资产减值准备和无形资产减值准备
7,366,183.33元而本期无需计提所致。
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
租赁业务收入 4,871,376.69
利息收入 1,092,025.47
暂借款及预付款收回 6,297,664.84
银行承兑汇票保证金及定期存款转回 5,200,000.00
其他收入 1,026,738.99
合计 18,487,805.99
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
保险费 513,473.41
差旅费 747,586.56
水电费 6,808,200.69
电话费 964,694.35
燃料、天然气费 2,755,626.48
物料、包装费 699,941.49
广告费 1,674,023.35
业务招待费 646,803.16
办公费 1,030,301.55
维修费 698,554.20
金融及中间机构费用 4,164,152.12
支付往来款 20,635,309.53
其他支出 2,543,268.90
合计 43,881,935.79
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(七)母公司会计报表附注
1、货币资金
2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内405,608.45 83.33 339,533.60 80.72
五年以上81,121.39 16.67 81,121.39 81,121.39 19.28 40,560.70
合计486,729.84 100.00 81,121.39 420,654.99 100.00 40,560.70
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
40,560.70 40,560.69 81,121.39
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
486,729.84 100.00 420,654.99 100.00
(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
(3)计提坏账准备较大比例及理由的说明
根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司对账龄5年以上的应
收账款，按账面余额的50%计提坏账准备。
根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司按个别认定法对下列
应收账款全额计提了坏账准备：
债务单位 金额 计提原因
河北秦皇岛碣石金属制品厂 70,000.00 账龄长，经多次催收,无法收回
广东潮阳司马浦公司 1,121.39 账龄长，经多次催收,无法收回
省水文地质工程地勘院 10,000.00 账龄长，经多次催收,无法收回
合计 81,121.39
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兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(5)无外币应收账款。
3、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内1,657,814.66 44.70 18,327,369.42 49.48
一至二年1,047,992.00 28.25 10,479.92 1,472,703.58 3.98 778.97
二至三年74,396.52 2.01 3,719.83 2,566,013.42 6.93 1,148,678.57
三至四年926,566.66 24.98 138,985.00 14,474,226.64 39.08 14,474,226.64
五年以上2,300.00 0.06 1,150.00 199,680.50 0.53 189,920.25
合计3,709,069.84 100.00 154,334.75 37,039,993.56 100.00 15,813,604.43
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
15,813,604.43 71,419.46 15,730,689.14 15,730,689.14 154,334.75
本期公司实际核销其他应收款15,730,689.14元，系有确凿证据表明无法收回的应收款项，按审批权
限报经批准后作为坏账损失处理。
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
2,892,002.94 77.97 33,950,624.80 91.66
(4) 其他应收款主要单位
金额较大的其他应收款
单位名称
兰州民百艺族家居有限公司
兰州民百家电维修中心有限公司
期末数
1,199,564.76
500,000.00
款项性质及内容
往来款
往来款
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(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
1.根据本公司坏账准备计提政策，对公司内部往来款项，不计提坏账准备。
2.计提坏账准备较大比例及理由的说明
根据债务单位的财务状况、现金流量以及其他应收款的收回可能性等情况，本公司对账龄5年以上的
其他应收款，按账面余额的50%计提坏账准备。
(6) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(7)无外币其他应收款。
4、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 69,215,099.25 779,095.33 33,442.94 69,960,751.64
其他股权投资 96,734,906.44 34,014,043.24 24,602,232.90 106,146,716.78
合计
减：长期股权投资减值准备 23,016,874.21 23,016,874.21 0
长期股权投资净值合计 142,933,131.48 / / 176,107,468.42
(2) 其他股权投资
(2)权益法核算的长期股权投资
1）明细情况
a.期末余额构成明细情况
被 投 资 投资
单位名称 成本
兰州德姆化
工科技发展
有限公司 19,534,684.34
损益
调整
-16,185,274.92
股权投
资准备
79,159.95
股权投
资差额
-263,949.08
期末数
3,164,620.29
民百置业发
展有限公司 5,000,000.00 -224,940.40 -- 4,775,059.60
兰州万豪投
资有限公司 27,000,000.00 -10,410,885.17 -- 16,589,114.83
杭州民百发
展有限公司 45,000,000.00 431,956.92 -- 45,431,956.92
62
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
浙江富春江
旅游股份有
限公司 45,779,431.82 5,582,355.56 -24,757,268.77 76,119,056.15
兰州红楼房
地产开发有
限公司 30,015,690.00 -38,029.37 --29,977,660.63
合 计 172,329,806.16 -20,844,817.38 79,159.95 24,493,319.69 176,057,468.42
b.本期增减变动明细情况
被 投 资 本期投资 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投
单位名称 期初数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 资差额增减额 期末
数
兰州德姆
化工科技
发展有限
公司 2,754,772.35 -348,936.58 --60,911.36 3,164,620.29
民百置业
发展有限
公司 4,808,502.54 --33,442.94 ---4,775,059.60
兰州万豪
投资有限
公司 16,562,878.07 -26,236.76 ---16,589,114.83
杭州民百
发展有限
公司 45,088,946.29 -343,010.63 ---45,431,956.92
浙江富春
江旅游股
份有限公
司 73,668,032.23 -3,998,353.24 ---1,547,329.32 76,119,056.15
兰州红楼
房地产开
发有限公
司 -30,015,690.00 -38,029.37 ---29,977,660.63
小计 142,883,131.48 30,015,690.00 4,645,064.90 ---1,486,417.96 176,057,468.42
[注]：本公司对兰州红楼房地产开发有限公司投资成本增加30,015,690.00元，系本公司实施股权分
置改革，由控股股东红楼集团有限公司无偿注入。详见本财务报表附注十二（一）之说明。
c.浙江富春江旅游股份有限公司2006年度会计报表业经浙江东方中汇会计师事务所有限公司审计，本
期公司按其审计后净利润按持股比例计算应享有投资收益3,998,353.24元。
d.上述投资变现及投资收益的汇回无重大限制。
63
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额摊销金额期末余额摊销年限
兰州德姆化工科技发展有限公
司
-609,112.95 -324,860.44 -60,911.36 -263,949.08 10 年
浙江富春江旅游股份有限公司29,270,312.71 26,304,598.09 1,547,329.32 24,757,268.77 1 8年11个月
合计28,661,199.76 1,486,417.96 /
股权投资差额形成原因
1.2001年4月，本公司收购北京化大光明科技有限公司持有兰州德姆化工科技发展有限公司35%股权
中的25%，本公司实际出资低于应享有的兰州德姆化工科技发展有限公司所有者权益份额609,112.95
元，形成股权投资差额，分10年平均摊销，本年摊销-60,911.36元。
2.2004年1月15日，本公司与浙江红楼旅游集团有限公司（现已更名为红楼集团有限公司）签订了
《资产置换协议》，本公司将所拥有的兰百大楼土地使用权和房屋使用权，评估值合计8,728.51万元
与浙江红楼旅游集团有限公司控股78.87%的浙江富春江旅游股份有限公司36.20%的股权，评估价值为
8,730.16万元进行资产置换。经本公司与浙江红楼旅游集团有限公司协商，本次资产置换的最终交易
价格为8,728.51万元。兰百大楼土地使用权账面价值 2,792.97万元和房屋所有权账面价值4,712.00
万元，换入股权的入账价值为7,504.97万元，未发生补价和收益。本公司实际出资高于应享有的浙江
富春江旅游股份有限公司所有者权益份额29,270,312.71元，形成股权投资差额，按浙江富春江旅游
股份有限公司的剩余经营年限18年11个月平均摊销，本年摊销1,547,329.32元。
(3)成本法核算的长期股权投资
被 投 资 持股 投资 本期 本期
单位名称 比例 年限 期初数 增加 减少期末数
厦门华辉百货
商厦有限公司 30.00% 长期 23,016,874.21 - 23,016,874.21 -
常州金狮自行
车厂 长期 50,000.00 --50,000.00
合 计 23,066,874.21 -23,016,874.21 50,000.00
[注]：本公司对厦门华辉百货商厦有限公司长期股权投资减少23,016,874.21元，系有确凿证据表明
无法收回的长期股权投资，以前年度已全额计提长期投资减值准备，公司本期按审批权限报经批准后
予以核销而减少。
(4)长期投资减值准备
1）明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
厦门华辉百货商
厦有限公司 23,016,874.21 - 23,016,874.21 -
合 计23,016,874.21 - 23,016,874.21
2）减少原因说明
厦门华辉百货商厦有限公司已资不抵债，处于歇业阶段。公司本期按审批权限报经批准后予以核销而
减少。
64
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
6、无形资产
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
无形资产0 3,688,441.70 2,653,382.04 20,427,972.58
(1) 无形资产减值准备
单位: 币种:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
商誉 2,653,382.04 2,653,382.04 0
合计 2,653,382.04 2,653,382.04 0
7、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行新
股
送
股
公积金转股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份总
数
234,397,120 100 28,379,137 28,379,137 262,776,257 100
1、2006年5月29日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司“10送0.73059转增2.16212”
的股权分置改革方案。股份总数变为262776257股。
2、详见-四、股本变动及股东情况。
8、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 30,158,169.56
加：年初未分配利润 -107,327,437.91
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -77,169,268.35
65
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
9、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
批发、零售业务收入 412,102,444.07 326,190,055.84 397,126,137.31 316,262,049.12
餐饮及客房业务收入 38,241,420.30 20,375,434.18 42,389,173.60 22,217,875.11
抵消后合计 450,343,864.37 346,565,490.02 439,515,310.91 338,479,924.23
(2) 分地区主营业务
单位:百万元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
甘肃地区 450,343,864.37 346,565,490.02 439,515,310.91 338,479,924.23
抵消后合计 450.34386437 346.56549002 439.51531091 338.47992423
10、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 4,645,064.90 -5,168,077.30
其中：按权益法确认收益 4,645,064.90 -5,168,077.30
长期股权投资差额摊销 -1,486,417.96 -1,486,417.96
合计 3,158,646.94 -6,654,495.26
2)占本期利润总额10%以上（含10%）的投资收益说明
系本期按权益法计算的长期股权投资损益调整及摊销长期股权投资差额。
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方
名称
注册
地址
主营业务
与
本
公
司
关
系
经
济
性
质
法人代表
红楼集
团有限
公司
浙江
省杭
州市
下城
区
以自有资金投资实业；轻纺产品的生产加工（限下属分
支机构）服务：旅游项目开发、投资；经济信息咨询；
物业管理；经营市场；批发、零售：服装及面料、纺织
品、日用百货、金属材料、建筑材料、装饰材料、家用
电器、电子元件；装卸、搬运服务
控
股
股
东
有
限
责
任
公
司
朱宝良
66
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
兰州德
姆化工
科技发
展有限
公司
兰州
高新
技术
开发
区
化工(不含化学危险品)、塑料、橡胶、建筑设备及制品、
原料的开发、生产、销售；本公司开发并经鉴定的合格
产品，提供与经营范围相关的技术信息咨询服务
控
股
子
公
司
有
限
责
任
公
司
张宏
兰州万
豪投资
有限公
司
兰州
市城
关区
项目投资及咨询服务，财务咨询服务（以上不含中介服
务），科技开发
控
股
子
公
司
有
限
责
任
公
司
张宏
兰州民
百置业
有限公
司
兰州
市城
关区
房地产开发、商品房销售、物业管理、室内外装饰；装
饰材料、建材、金属材料、化工原料及产品（不含危险
品）、五金交电、普通机械、百货、劳保用品、副食品、
其他食品、电子产品、矿产品、办公设备、家具、白银
饰品、工艺美术品批发零售、计算机软件开发
控
股
子
公
司
有
限
责
任
公
司
杜永忠
杭州民
百发展
有限公
司
浙江
省杭
州市
下城
区
以自有资金投资实业；服务：投资信息咨询（除证券、
期货）、投资管理、财务咨询
控
股
子
公
司
有
限
责
任
公
司
郭少军
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
红楼集团有限公司 451,020,000.00 451,020,000.00
兰州德姆化工科技发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
兰州万豪投资有限公司 30,900,000.00 30,900,000.00
兰州民百置业有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00
杭州民百发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方
名称
所持股份期初
数
所持股份
比例期初
数（％）
所持股份增减
所持股份
增减比例
（％）
所持股份期末
数
所持股份比
例期末数
（％）
红楼集
团有限
公司
67,389,172.00 28.75 3,119,196.00 4.2919 64,269,976.00 24.4581
兰州德
姆化工
科技发
19,534,684.34 97.23 19,534,684.34 97.23
67
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
展有限
公司
兰州万
豪投资
有限公
司
27,000,000.00 87.38 27,000,000.00 87.38
兰州民
百置业
有限公
司
5,000,000.00 89.28 5,000,000.00 89.28
杭州民
百发展
有限公
司
45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
浙江富春江旅游股份有限公司 母公司控股子公司
兰州红楼房地产开发有限公司 与本公司同一董事长
5、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保方 被担保方
担保金
额
担保期限
是否履行
完毕
兰州民百（集团）股份有
限公司
红楼集团有限
公司
8,000
2006 年12 月27 日—2007 年12
月26日
是
(2) 其他关联交易
1．本公司本年未向关联方采购货物。
2．本公司本年未向关联方销售商品。
3．关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
项目名称 关联方名称 期末数 占该项目比例% 期初数 占该项目比例%
其他应付款 兰州红楼房地产
开发有限公司 --19,963,932.12 78.23
合 计 -- 19,963,932.12 78.23
4．垫付款及临时性借款
本公司垫付兰州红楼房地产开发有限公司管理人员工资等175,916.06元、向兰州红楼房地产开发有限
公司临时借款236,067.88元。
5．销售除商品以外的其他资产
根据本公司2006年4月14日第四届董事会第十五次会议决议及2006年4月本公司与兰州红楼房地产
开发有限公司签订的《协议书》，本公司以成本价19,162,432.12元转让开发的兰百大楼临界的外贸
楼拆迁开发工程给兰州红楼房地产开发有限公司，本公司已于2006年12月全额收回了上述转让款。
6．担保事项
本公司于2006年10月19日召开的第四届董事会第二十一次会议决议、2006年11月4日召开的2006
68
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
年度第四次临时股东大会决议，根据公司经营发展的需要，经与控股股东红楼集团有限公司协商，拟
定由红楼集团有限公司为本公司人民币35,000万元的银行借款提供担保；同时本公司为红楼集团有限
公司人民币20,000万元的银行借款提供担保，担保期限双方均为一年。截止2006年12月31日，本
公司为红楼集团有限公司人民币8,000万元的银行借款提供担保，该银行借款期限为2006年12月27
日至2007年12月27日，红楼集团有限公司尚未为本公司银行借款提供担保。
7.关键管理人员报酬
2006年度本公司共有关键管理人员14人，其中，在本公司领取报酬12人，全年报酬总额757,800.00
元。2005年度本公司共有关键管理人员15人，其中，在本公司领取报酬12人，全年报酬总额752,400.00
元。2006年度报酬在3万元以下的4人，报酬在4万元——6万元的4人，报酬在7万元——12万元
的4人。2005年度报酬在3万元以下的4人，报酬在4万元——6万元的3人，报酬在7万元——12
万元的5人。
(九)或有事项：
1、其他或有负债及其财务影响:
详见本财务报表附注八、（二）、6之说明。
(十)承诺事项：
（一）本公司以评估值901,983,337.00元的亚欧商厦房地产作抵押，与中国工商银行甘肃省分行营业
部签订最高债务余额为54,000万元的抵押合同，抵押期限为2003年12月8日至2008年12月7日，
截至2006年12月31日止，本公司在该抵押合同下的借款金额为27,800万元。
（二）本公司以协议作价3,000万元的民百大楼房地产作抵押，与中国农业银行兰州市金穗支行签订
最高债务余额为2,000万元的抵押合同，抵押期限为2005年8月12日至2007年8月12日，截至2006
年12月31日止，本公司在该抵押合同下的借款金额为1,000万元。
(十一)资产负债表日后事项：
根据财政部财会[2006]3号文关于印发《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则的通知，本
公司2007年起将执行新《企业会计准则》。执行新《企业会计准则》，本公司可能发生的会计政策变
更、会计估计变更将会对本公司2006年12月31日的财务状况及2006年度的经营成果产生一定的影
响。
(十二)其他重要事项：
（一）关于本公司股权分置改革方案及实施情况说明
1．股权分置改革方案简介
（1）控股股东红楼集团有限公司注入权益性资产：本公司第一大非流通股股东红楼集团有限公司向公
司无偿注入兰州红楼房地产开发有限公司36.6045%股权。
（2）本公司向境内上市人民币普通股（A股）股东实施定向转增股本：公司向境内上市人民币普通股
（A股）股东实施资本公积金定向转增28,379,137股股本（每股面值1元）。
（3）其他非流通股股东向境内上市人民币普通股（A股）股东支付股份：除红楼集团有限公司外的其
他非流通股股东向境内上市人民币普通股（A股）股东共计支付9,589,497股股份。鉴于存在公司部
分非流通股股东未明确表示同意参加本次股权分置改革的情形，为了使公司股权分置改革得以顺利进
行，公司第一大非流通股股东红楼集团有限公司和第二大非流通股股东兰州民百佛慈集团有限公司对
该等股东应执行的对价安排3,661,617股股份代为垫付，其中：红楼集团有限公司代为垫付3,119,196
股，兰州民百佛慈集团有限公司代为垫付542,421股，代为垫付后，被代为垫付对价安排的非流通股
股东所持股份如需上市流通或转让，应当向红楼集团有限公司和兰州民百佛慈集团有限公司偿还代为
垫付的对价安排款项及利息，或取得红楼集团有限公司和兰州民百佛慈集团有限公司的同意。
境内上市人民币普通股（A股）股东所获得的股份，由中国证券登记结算有限责任公司直接按比例自
动记入股东证券账户。
2．上述股权分置改革方案已于2006年5月29日经公司股东会通过实施。公司第一大非流通股股东红
69
兰州民百（集团）股份有限公司 2006年年度报告
楼集团有限公司向公司无偿注入兰州红楼房地产开发有限公司36.6045%股权已于2006年5月30日经
兰州市工商行政管理局办妥变更登记，公司向境内上市人民币普通股（A股）股东实施定向转增
28,379,137股股份以及除红楼集团有限公司外的其他非流通股股东向境内上市人民币普通股（A股）
股东支付9,589,497股股份已由中国证券登记结算有限责任公司于2006年6月6日直接记入股东证券
账户。
3．本公司向境内上市人民币普通股（A股）股东实施定向转增股本28,379,137股股本（每股面值1
元），已于2006年7月6日经浙江东方中汇会计师事务所有限公司东方中汇会验[2006]2100号《验
资报告》审验，并于2006年8月8日经甘肃省工商行政管理局变更登记。
（二）关于本公司向特定对象非公开发行股票的说明
根据公司于2006年7月27日召开的第四届董事会第十九次会议决议、2006年8月4日召开的第四届
董事会第二十次会议决议、2006年8月21日召开的2006年度第三次临时股东大会决议，公司拟向特
定对象非公开发行最多不超过4000万股（含4000万股）人民币普通股（A股），发行股票每股面值
为人民币1元，发行价格不低于2006年7月27日召开的第四届董事会第十九次会议决议公告日之前
二十个交易日公司股票收盘价的算术平均价的100%，具体发行价格授权董事会确定。募集资金全部用
于收购本公司控股股东红楼集团有限公司持有的浙江富春江旅游股份有限公司2600万股（占浙江富春
江旅游股份有限公司总股本的43.33%）权益资产。本次向特定对象非公开发行股票的发行对象不超过
十家投资者，具体包括红楼集团有限公司、证券投资基金管理公司、信托投资公司、财务公司、保险
机构投资者、合格境外机构投资者（QFII）以及其他机构投资者等，但不包括境外战略投资者；其中：
红楼集团有限公司以相应的资产认购，其他投资者以现金认购。向红楼集团有限公司发行的股份数量
不少于发行总量的30%。
（三）关于本公司股份被质押的说明
本公司控股股东红楼集团有限公司于2006年12月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
将其所持有本公司的6425.9132万股股份作为向中国光大银行杭州分行贷款5,500万元的质押标的进
行了质押，质押期限为2006年12月13日至2007年12月13日。
十二、备查文件目录
1、载有董事长签名的年度报告及摘要。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：洪涛
兰州民百（集团）股份有限公司
2007年3月14日
70
每日必读
