董事长（签名）：刘顺达
    重要提示
    公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事***、董事***、董事***因公未出席本次董事会。
    公司董事长刘顺达先生、总经理陈学军先生、总会计师张正中先生、财务部副主任
罗建军先生声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    一、公司基本情况
    （一）公司简介
    1、公司法定中文名称：湖南华银电力股份有限公司
    英文名称：HUNAN HUAYIN ELECTRIC POWER CO.,LTD
    英文缩写：HHEP
    2、公司法定代表人：刘顺达
    3、公司董事会秘书：罗赤橙
    电话：（0731）5388088  电子信箱：jinyujiang@hypower.com.cn
    公司证券事务代表：金毓江
    电话：（0731）5388028  电子信箱：lhctjc@yahoo.com.cn
    联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路三段255号
    公司传真：(0731)5510188
    4、公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉南路308号
    公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路三段255号
    邮政编码：410007
    公司国际互联网网址：www.hypower.com.cn
    电子信箱：hyep@cs.hn.cn
    5、信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
    信息披露网址：www.sse.com.cn
   年度报告备置地点：本公司办公室
    6、股票上市交易所：上海证券交易所
    股票简称：华银电力
    证券代码：600744
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期、地点：1993年3月22日，长沙
    公司变更注册登记日期、地点：2002年2月1日，长沙
    企业法人营业执照注册号：4300001000064(6-5)
    税务登记号码：430111183774980
    公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地：湖南省长沙市芙蓉中路新世纪城大厦19－20层
    （二）本年度主要财务指标（单位：元）
项目                                                           本报告期末
流动资产                                                 2,300,560,859.49
流动负债                                                 1,984,487,963.16
总资产                                                   6,633,917,416.29
股东权益（不含少数股东权益）                             2,900,568,437.48
每股净资产                                                          4.076
调整后的每股净资产                                                  4.044
项目                                                           上年度期末
流动资产                                                 2,089,892,624.83
流动负债                                                 1,365,597,453.19
总资产                                                   5,933,717,599.15
股东权益（不含少数股东权益）                             2,879,784,556.16
每股净资产                                                          4.047
调整后的每股净资产                                                  4.013
                                                                 本报告期
净利润                                                      38,775,081.32
扣除非经常性损益后的净利润*                                 39,208,648.25
经营活动产生的现金流量净额                                 120,937,125.68
净资产收益率（%）                                                    1.34
每股收益                                                           0.0545
                                                                 上年同期
净利润                                                     -27,581,437.41
扣除非经常性损益后的净利润*                                -26,030,571.53
经营活动产生的现金流量净额                                -172,124,278.43
净资产收益率（%）                                                   -0.97
每股收益                                                          -0.0388
    注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：元）
项目                                                             涉及金额
其他各项营业外收支净额（剔除固定资产减值准备）                -510,078.74
小计                                                          -510,078.74
影响企业所得税                                                 -76,511.81
非经常性损益净额                                              -433,566.93
    二、股本变动和主要股东持股情况
    （一）股本变动情况表
    报告期内，公司股份总数及股本结构无变化。
    （二）股东情况
    1、报告期末公司股东总数为158840户。
    2、报告期末公司主要股东持股情况：
                                   本期末持                  本期持股变动
        股东名称
                                   股数(股)                  增减情况(股)
①      湖南省电力公司            309855045
        工行湖南省信托
②                                 39512669
        投资公司
        长沙宏达科技发
③                                 26341780
        展有限公司
        湖南省银宏实业
④                                 13646946
        发展总公司
        中国湖南国际经
⑤      济技术合作煤炭             13170889
        公司
        中电信电力开发
⑥                                 12821782
        有限责任公司
        普丰证券投资基
⑦                                  5820221                      +5820221
        金
        海东方众鑫科
⑧                                  5000000
        工贸有限公司
        华宝信托投资有
⑨                                  2075232
        限责任公司
        福建新大陆电脑
⑩                                  2000000
        股份有限公司
                             持股占总股                            是否上
        股东名称                                     股份性质
                              本比例(%)                            市流通
①      湖南省电力公司            43.54            国有法人股          否
        工行湖南省信托
②                                 5.55            社会法人股          否
        投资公司
        长沙宏达科技发
③                                 3.70            社会法人股          否
        展有限公司
        湖南省银宏实业
④                                 1.92            社会法人股          否
        发展总公司
        中国湖南国际经
⑤      济技术合作煤炭             1.85            社会法人股          否
        公司
        中电信电力开发
⑥                                 1.80            社会法人股          否
        有限责任公司
        普丰证券投资基
⑦                                 0.82            社会公众股          是
        金
        海东方众鑫科
⑧                                 0.70            社会法人股          否
        工贸有限公司
        华宝信托投资有
⑨                                 0.29            社会公众股          是
        限责任公司
        福建新大陆电脑
⑩                                 0.28            社会法人股          否
        股份有限公司
    说明：①报告期内持有本公司5%以上股份的股东未有质押或冻结情况，其他股东情
况不详。
    ②前10名股东中湖南省电力公司为国有股东。
    ③前6名股东之间不存在关联关系且不属于一致行动人，本公司未知第7、8、
    9、10名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
    3、报告期末公司前10名流通股东持股情况：
序号                      股东名称                   报告期末持股数（股）
①                普丰证券投资基金                                5820221
②        华宝信托投资有限责任公司                                2075232
③        博时精选股票证券投资基金                                1875290
④                同德证券投资基金                                1865000
⑤            博时裕富证券投资基金                                1292987
⑥                兴安证券投资基金                                1173063
⑦          上海凯运福工贸实业公司                                 628852
⑧                            李旭                                 477100
⑨                          刁蓓明                                 437000
⑩                          霍振良                                 381000
序号                          股东名称                       所持股份类别
①                    普丰证券投资基金                          A股流通股
②            华宝信托投资有限责任公司                          A股流通股
③            博时精选股票证券投资基金                          A股流通股
④                    同德证券投资基金                          A股流通股
⑤                博时裕富证券投资基金                          A股流通股
⑥                    兴安证券投资基金                          A股流通股
⑦              上海凯运福工贸实业公司                          A股流通股
⑧                                李旭                          A股流通股
⑨                              刁蓓明                          A股流通股
⑩                              霍振良                          A股流通股
    说明：公司未知前10名流通股股东间是否存在关联关系。
    4、湖南省电力公司（持股43.54%）系国家电力公司所属公司，成立于1992年12月
，注册资本2.8亿元，法定代表人为周绍文，其经营范围：主营电力生产、销售；电力
规划、勘测设计、科研；电力工程施工、设备安装；电力设备修造；电力器材生产、加
工、修理、销售。
    报告期末，公司实际控制人为中国大唐集团公司。由于国家电力体制改革，公司第
一大股东湖南省电力公司持有的我公司309855045股法人股（占我公司总股本的43.54%
），已经国务院批准无偿划转给中国大唐集团公司持有。该项股权过户的手续正在办理
当中。
    中国大唐集团公司是在原国家电力公司部分发电企业基础上组建的特大型电力企业
集团，是中央直接管理的国有独资公司。该公司成立于2002年12月29日，注册资本金人
民币120亿元，法定代表人为翟若愚，其经营范围：电力能源的开发、投资、建设、经
营和管理；电力（热力）生产和销售；电力设备制造、设备检修与调试；电力技术开发
、咨询；电力工程、电力环保、工程承包与咨询；新能源开发。
    三、董事、监事和高级管理人员情况
    （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况无变动。
    （二）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况：
    1、经2004年2月10日召开的公司2004年第一次临时股东大会审议通过：同意第四届
监事汤日成、王泽智、舒晓凤、周冬云、王在树、肖海庄辞去公司监事职务；选举王静
远、果树平、刘建新、高海燕为公司监事，钟伍叁、罗日平、喻文标为职工代表监事。
    2、经2004年5月26日召开的公司2003年年度股东大会审议通过：选举杨丽辉为公司
监事。
    四、管理层讨论与分析
    （一）报告期内公司经营活动情况
    1、公司主营业务范围及其经营状况
    公司主要经营电力生产、销售，兼营电力工程施工、房地产开发及高科技项目开发
等业务。公司现有发电装机容量156.4万千瓦（其中火电机组147万千瓦，水电机组9.4
万千瓦）。2004年上半年，上网电量373516万千瓦时，与去年同期相比增长了128.67%
；售电收入94960万元，比去年同期增加了115.55%；净利润为3878万元，比去年同期增
加6636万元。
    2、主营业务分行业、产品收入和利润情况表：
    单位：万元
分行业                   主营业务收入    主营业务成本              毛利率
电力生产                        94960           83872               11.68
分产品
火力发电                        89978           81526                9.39
水力发电                         4982            2346               52.91
    3、报告期内利润构成、主营业务及其结构无重大变化，但是主营业务毛利率比去
年同期有较大幅度的增长，主要原因：一是今年电力市场需求大增，老机组售电量较去
年同期增长75755万千瓦时，同比增长46.38％，使单位固定成本有较大幅度的降低；二
是湖南华银株洲火力发电公司二期工程2 310MW机组今年全面投入运行，使公司装机容
量增长65.68％，生产能力大幅增长，上半年新机组售电量达134420万千瓦时，增加毛
利约4000万元。以上原因使得盈利能力大幅增长。
    4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    5、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含
10%）的情况。
    6、经营中的问题与困难
    2004年，湖南省用电需求继续趋紧。公司所属湖南华银株洲火力发电公司二期技改
工程2 310MW机组全面投入生产，公司火力发电量和售电收入大幅增长，但是净利润的
增长额度并不是很理想。
    分析2004年上半年公司的经营情况，主要面临如下几个问题：一是电价不理想，新
机组一直执行偏低的临时电价，老机组从2003年11月份开始实行峰谷分时电价，由于电
价峰谷浮动比例不一致及峰谷电量配比不平衡，导致公司的平均电价有所下降；二是电
煤供应形势越来越紧张，电煤难调，存煤难保，煤质下降，热值差升高。由于国家及地
方几次出台电煤涨价政策、外省煤购入比例增加、运输成本增长等原因导致燃料均价上
升，发电标煤单价提高，同时由于火电机组满负荷运行，部分状态不佳的老机组也投入
使用，导致发电标准煤耗增加，使得单位燃料成本比去年同期增加11.75％。虽然从20
04年1月1日起，火电上网价格上涨7元/兆瓦时以弥补电煤价格上涨增加的发电成本，但
是实际上仅够弥补执行峰谷电价政策带来的平均电价下降，燃料成本上涨基本靠公司内
部消化；三是公司发电机组水火比例严重失调，特别是今年湖南华银株洲火力发电公司
二期技改工程2 310MW机组投产以后，公司火电装机容量占公司总发电装机容量的94％
，公司主营业务受气候因素制约较大，丰水年和丰水季节上网电量少（比如今年5、6月
份上网电量就比上两个月下降近一半），导致单位发电成本波动较大，对公司经营状况
的稳定发展有所影响；四是公司控股权变更后，湖南省电力公司对我公司在结算电价、
电费等方面的扶持力度减弱，电费回收难度有所加大，再加上新机组投产生产经费有所
增加，公司资金较为紧张。为筹集资金保证公司生产和基建的需求，导致了财务费用有
所上升；五是资产结构多元化的格局虽已初步形成，但多元化投资尚未形成公司新的利
润增长点。
    针对以上的问题和困难，公司进行了认真分析，并制定了如下对策：一是公司积极
与政府各主管部门沟通，已为湖南华银株洲火力发电公司2 310MW机组争取到较为合理
的电价，老机组电价也将在下半年得到一定的调增；二是组织专门的班子负责电煤采购
，保证燃料质量、控制标煤单价；三是要求电厂内部加强技术改造，注意挖潜，努力降
低煤耗和热值差；四是公司正致力于收购有较好效益的水电站，以调节水火比例，逐步
减少公司售电收入受季节性因素的影响；五是加强对多元化经营投资项目的管理，收缩
战线，规范运作，使之早日进入收益期。
    （二）募集资金使用情况和重大非募集资金投资情况
    1、报告期内公司没有募集资金，也没有以前期间募捐资金的使用延续到报告期。
    2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
    （三）由于公司新增2 310MW火力发电机组，发电能力显著增强，同时今年电力市
场需求有所增长，预计今年1－9月公司净利润将比去年同期大幅度增长（2003年1－9月
每股收益为0.007元）。
    五、重要事项
    （一）公司治理实际状况及整改情况：2004年4月，公司根据上市公司治理的有关
规定，成立了公司董事会审计委员会，委员会由3人组成。委员会的成立，解决了公司
一直没有成立董事会审计委员会带来的问题。
    （二）公司2003年度利润分配以2003年末总股本711648000股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利0.25元（含税），每股税前红利金额0.025元。上述利润分配方案
已于2004年6月28日实施完毕。
    公司中期未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。
    （三）公司2001年8月20日在《上海证券报》披露中报时曾披露公司与深圳市广兆
信息咨询有限公司诉讼事项，公司依法在长沙市中级人民法院起诉深圳广兆公司，200
2年8月23日深圳广兆公司又在广东省深圳市中级人民法院起诉我公司尚欠1000万元投资
款，现该案已由国家最高人民法院指定在河南省郑州市中级人民法院审理，已冻结深圳
广兆公司存款1700万元。河南省郑州市中级人民法院于2004年4月28日开庭审理此案，
现等待判决结果。
    （四）报告期公司重大资产收购、出售及资产重组事项：2004年4月，公司将所持
大连理工大学领先集团有限公司的800万元股权与大连理工大学产业投资公司协议置换
大连理工大学科技园公司(以下简称科技园公司)的800万元股权。置换后，公司在科技
园公司的投资为1800万元。经科技园公司各出资方协商，科技园公司的注册资本金将由
4000万元缩减至1000万元，公司将收回投资1350万元。科技园公司缩股后，公司出资4
50万元，占45%。
    （五）重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务的关联交易：无。
    2、资产、股权转让发生的关联交易：无。
    3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债权债务往来、担
保等事项：
    （1）湖南五华酒店有限公司（公司持有其30％的股权）欠公司往来款8080万元。
该项欠款主要是五华酒店建设期间股东按持股比例垫付的基建款，目前酒店已建成营业
，欠款正在逐步偿还中。
    （2）公司于2002年9月28日为湖南张家界水电开发有限公司（公司控股其51%股权
）向中国银行湖南省张家界支行借款8000万元提供保证担保，期限3年（详见公司2002
年年度报告九-(三)-3-（2））。该担保合同目前正在履行当中。
    4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行证监发（2003）56号文件规定
的专项说明和独立意见：
    根据上交所《关于做好上市公司2004年年度报告工作的通知》的要求和中国证监会
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，
我们就华银电力2004年1月—6月当期和累计对外担保情况进行了调查，现就调查结果发
表以下专项说明和独立意见：
    一、2002年8月13日，华银电力董事会2002年第五次会议通过决议，同意为控股51
%的子公司——湖南张家界水电开发有限责任公司向中国银行张家界支行借款24000万元
提供担保。上述事项已于2002年8月15日在《中国证券报》披露。至2004年6月底止，上
述担保的实际担保金额为8000万元。
    二、华银电力对外担保符合证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中关于“严格控制上市公司的对外担保风险
”的规定。至2004年6月底止，我们没有发现华银电力为其他单位或个人提供过担保。
    （六）重大合同及其履行情况
    1、在报告期内未发生且无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁
其他公司资产，或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    2、见五－（五）－3－（2）。
    3、在报告期内未发生且无以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产
管理事项。
    （七）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无在报告期内发生或以前期间发
生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    （八）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、
管理层有关人员无被采取司法强制措施的情况。
    （九）其它重大事件
    由于国家电力体制改革，经国务院批准，公司第一大股东湖南省电力公司已将所持
我公司股份309855045股法人股（占我公司总股本的43.54%）划转给中国大唐集团公司
持有。目前，股权过户的有关手续正在办理之中。
    六、财务报告
    （一）本公司半年度财务会计报告未经审计；
    （二）会计报表（附后）；
    （三）会计报表附注（附后）；
    （四）补充资料（附后）。
    七、备查文件目录
    （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
    （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
    （三）载有董事长亲笔签字的年度报告正本。
    湖南华银电力股份有限公司董事会
    2004年8月24日
    附件：
    一、会计报表
                                        资产负债表
                                                                     合并
序号  项目                                                         期末数
      资产
      流动资产：
1     货币资金                                             348,087,946.68
2     短期投资
3     应收票据                                             109,125,761.18
4     应收股利
5     应收利息                                             581,842,388.69
6     应收账款
                                                           394,857,852.91
7     其他应收款
8     预付帐款                                             344,930,078.30
9     应收补贴款
3101  应收关联公司款                                        90,879,333.45
10    存货                                                 521,638,039.90
11    待摊费用                                                  78,791.83
3102  短期贷款
3103  待处理流动资产净损失
21    一年内到期的长期债权投资
3104  期货保证金
3105  应收出口退税
24    其他流动资产
31    流动资产合计                                       2,300,560,859.49
      长期投资：
32    长期股权投资                                         209,776,417.82
3801  其他长期投资
34    长期债权投资
38    长期投资合计                                         209,776,417.82
3802  其中：合并价差(贷差以“-”号表示)                      4,803,025.96
3803  其中：股权投资差额
      固定资产：
39    固定资产原价                                       5,617,594,462.26
40    减：累计折旧                                       2,424,701,761.95
41    固定资产净值                                       3,192,892,700.31
42    减：固定资产减值准备                                 164,246,526.32
43    固定资产净额                                       3,028,646,173.99
44    工程物资                                                 567,000.00
45    在建工程                                             906,170,489.83
46    固定资产清理                                           1,184,940.48
5001  待处理固定资产净损失
50    固定资产合计                                       3,936,568,604.30
      无形资产及其它资产：
51    无形资产                                             184,937,096.00
52    长期待摊费用                                           2,074,438.68
53    其他长期资产
60    无形资产及其他资产合计                               187,011,534.68
      递延税项：
61    递延税款借项
67    资产总计                                           6,633,917,416.29
      负债及股东权益
      流动负债：
68    短期借款                                             941,625,500.00
69    应付票据                                             180,000,000.00
70    应付账款                                             265,027,282.82
71    预收帐款                                             220,522,203.00
10001 应付关联公司款                                         9,000,000.00
72    应付工资                                              34,471,727.78
73    应付福利费                                             9,503,645.99
74    应付股利                                               4,090,344.82
10002 应付利息
75    应交税金                                              17,811,017.23
80    其他应交款                                               876,053.77
81    其他应付款                                           158,620,187.75
82    预提费用                                               7,500,000.00
83    预计负债
86    一年内到期的长期负债                                 144,440,000.00
90    其他流动负债
100   流动负债合计                                       1,984,487,963.16
      长期负债：
101   长期借款                                           1,685,986,432.19
102   应付债券
103   长期应付款                                                54,381.03
106   专项应付款                                               950,000.00
108   其他长期负债                                             400,000.00
11001 递延损益
110   长期负债合计                                       1,687,390,813.22
      递延税项：
111   递延税款贷项
114   负债合计                                           3,671,878,776.38
12201 少数股东权益(合并报表填列)                            61,470,202.43
      股东权益：
115   股本                                                 711,648,000.00
116   减：已归还投资
117   股本净额                                             711,648,000.00
118   资本公积                                           1,788,855,465.36
119   盈余公积                                             125,832,367.50
120   其中：法定公益金                                      42,662,628.60
121   未分配利润                                           274,232,604.62
12202 拟分配现金股利
12203 未确认投资损失
12204 外币报表折算差额(合并报表填列)
12205 非正常经营项目收益调整
122   股东权益合计                                       2,900,568,437.48
135   负债及股东权益总计                                 6,633,917,416.29
                                                                     合并
序号  项目                                                         期初数
      资产
      流动资产：
1     货币资金                                             366,196,754.70
2     短期投资
3     应收票据                                             224,444,686.82
4     应收股利
5     应收利息                                             350,439,482.40
6     应收账款
                                                           361,102,084.65
7     其他应收款
8     预付帐款                                             347,023,243.58
9     应收补贴款
3101  应收关联公司款                                        98,117,939.09
10    存货                                                 440,547,390.93
11    待摊费用                                                 138,981.75
3102  短期贷款
3103  待处理流动资产净损失
21    一年内到期的长期债权投资
3104  期货保证金
3105  应收出口退税
24    其他流动资产
31    流动资产合计                                       2,089,892,624.83
      长期投资：
32    长期股权投资                                         213,776,417.82
3801  其他长期投资
34    长期债权投资
38    长期投资合计                                         213,776,417.82
3802  其中：合并价差(贷差以“-”号表示)                      4,803,025.96
3803  其中：股权投资差额
      固定资产：
39    固定资产原价                                       4,669,331,307.49
40    减：累计折旧                                       2,275,034,967.00
41    固定资产净值                                       2,394,296,340.49
42    减：固定资产减值准备                                 164,246,526.32
43    固定资产净额                                       2,230,049,814.17
44    工程物资
45    在建工程                                           1,212,017,582.45
46    固定资产清理
5001  待处理固定资产净损失
50    固定资产合计                                       3,442,067,396.62
      无形资产及其它资产：
51    无形资产                                             184,937,096.00
52    长期待摊费用                                           3,044,063.88
53    其他长期资产
60    无形资产及其他资产合计                               187,981,159.88
      递延税项：
61    递延税款借项
67    资产总计                                           5,933,717,599.15
      负债及股东权益
      流动负债：
68    短期借款                                             458,000,000.00
69    应付票据                                             180,000,000.00
70    应付账款                                             222,949,181.24
71    预收帐款                                              92,663,666.00
10001 应付关联公司款
72    应付工资                                              36,142,744.48
73    应付福利费                                             2,662,911.31
74    应付股利                                               2,813,869.83
10002 应付利息
75    应交税金                                              36,769,344.36
80    其他应交款                                               175,473.84
81    其他应付款                                           188,980,262.13
82    预提费用
83    预计负债
86    一年内到期的长期负债                                 144,440,000.00
90    其他流动负债
100   流动负债合计                                       1,365,597,453.19
      长期负债：
101   长期借款                                           1,630,336,928.37
102   应付债券
103   长期应付款                                               482,078.42
106   专项应付款                                             1,950,000.00
108   其他长期负债
11001 递延损益
110   长期负债合计                                       1,632,769,006.79
      递延税项：
111   递延税款贷项
114   负债合计                                           2,998,366,459.98
12201 少数股东权益(合并报表填列)                            55,566,583.01
      股东权益：
115   股本                                                 711,648,000.00
116   减：已归还投资
117   股本净额                                             711,648,000.00
118   资本公积                                           1,789,055,465.36
119   盈余公积                                             125,832,367.50
120   其中：法定公益金                                      42,662,628.60
121   未分配利润                                           235,457,523.30
12202 拟分配现金股利                                        17,791,200.00
12203 未确认投资损失
12204 外币报表折算差额(合并报表填列)
12205 非正常经营项目收益调整
122   股东权益合计                                       2,879,784,556.16
135   负债及股东权益总计                                 5,933,717,599.15
                                                                   母公司
序号  项目                                                         期末数
      资产
      流动资产：
1     货币资金                                             203,198,163.81
2     短期投资
3     应收票据                                              78,251,500.00
4     应收股利
5     应收利息
6     应收账款                                              83,443,172.20
                                                         3,240,498,632.33
7     其他应收款
8     预付帐款                                             183,300,000.00
9     应收补贴款
3101  应收关联公司款                                        90,879,333.45
10    存货                                                  82,538,405.75
11    待摊费用
3102  短期贷款
3103  待处理流动资产净损失
21    一年内到期的长期债权投资
3104  期货保证金
3105  应收出口退税
24    其他流动资产
31    流动资产合计                                       3,871,229,874.09
      长期投资：
32    长期股权投资                                       1,056,729,069.81
3801  其他长期投资
34    长期债权投资
38    长期投资合计                                       1,056,729,069.81
3802  其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
3803  其中：股权投资差额
      固定资产：
39    固定资产原价                                       1,933,420,775.12
40    减：累计折旧                                       1,424,321,778.55
41    固定资产净值                                         509,098,996.57
42    减：固定资产减值准备                                  85,778,316.41
43    固定资产净额                                         423,320,680.16
44    工程物资                                                 567,000.00
45    在建工程                                             500,614,502.78
46    固定资产清理
5001  待处理固定资产净损失
50    固定资产合计                                         924,502,182.94
      无形资产及其它资产：
51    无形资产                                             102,220,264.00
52    长期待摊费用
53    其他长期资产
60    无形资产及其他资产合计                               102,220,264.00
      递延税项：
61    递延税款借项
67    资产总计                                           5,954,681,390.84
      负债及股东权益
      流动负债：
68    短期借款                                             918,200,000.00
69    应付票据                                             180,000,000.00
70    应付账款                                              92,869,719.07
71    预收帐款
10001 应付关联公司款                                         9,000,000.00
72    应付工资                                               9,962,014.42
73    应付福利费                                             4,081,158.30
74    应付股利                                               4,090,344.82
10002 应付利息
75    应交税金                                                -208,853.08
80    其他应交款                                               475,052.27
81    其他应付款                                           406,834,997.56
82    预提费用
83    预计负债
86    一年内到期的长期负债                                 140,000,000.00
90    其他流动负债
100   流动负债合计                                       1,756,304,433.36
      长期负债：
101   长期借款                                           1,297,000,000.00
102   应付债券
103   长期应付款
106   专项应付款                                               950,000.00
108   其他长期负债
11001 递延损益
110   长期负债合计                                       1,297,950,000.00
      递延税项：
111   递延税款贷项
114   负债合计                                           3,054,254,433.36
12201 少数股东权益(合并报表填列)
      股东权益：
115   股本                                                 711,648,000.00
116   减：已归还投资
117   股本净额                                             711,648,000.00
118   资本公积                                           1,788,855,465.36
119   盈余公积                                             113,094,685.91
120   其中：法定公益金                                      41,031,561.95
121   未分配利润                                           286,828,806.21
12202 拟分配现金股利
12203 未确认投资损失
12204 外币报表折算差额(合并报表填列)
12205 非正常经营项目收益调整
122   股东权益合计                                       2,900,426,957.48
135   负债及股东权益总计                                 5,954,681,390.84
                                                                   母公司
序号  项目                                                         期初数
      资产
      流动资产：
1     货币资金                                             216,066,776.57
2     短期投资
3     应收票据                                             210,189,021.87
4     应收股利
5     应收利息
6     应收账款                                              57,046,780.91
7     其他应收款                                         3,530,247,178.63
8     预付帐款                                             180,000,000.00
9     应收补贴款
3101  应收关联公司款                                        98,117,939.09
10    存货                                                  63,091,073.60
11    待摊费用
3102  短期贷款
3103  待处理流动资产净损失
21    一年内到期的长期债权投资
3104  期货保证金
3105  应收出口退税
24    其他流动资产
31    流动资产合计                                       4,256,640,831.58
      长期投资：
32    长期股权投资                                         604,476,373.67
3801  其他长期投资
34    长期债权投资
38    长期投资合计                                         604,476,373.67
3802  其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
3803  其中：股权投资差额
      固定资产：
39    固定资产原价                                       1,930,195,012.27
40    减：累计折旧                                       1,379,128,905.80
41    固定资产净值                                         551,066,106.47
42    减：固定资产减值准备                                  85,778,316.41
43    固定资产净额                                         465,287,790.06
44    工程物资
45    在建工程                                              21,954,227.92
46    固定资产清理
5001  待处理固定资产净损失
50    固定资产合计                                         487,242,017.98
      无形资产及其它资产：
51    无形资产                                             102,220,264.00
52    长期待摊费用
53    其他长期资产
60    无形资产及其他资产合计                               102,220,264.00
      递延税项：
61    递延税款借项
67    资产总计                                           5,450,579,487.23
      负债及股东权益
      流动负债：
68    短期借款                                             428,000,000.00
69    应付票据                                             180,000,000.00
70    应付账款                                              78,631,457.07
71    预收帐款
10001 应付关联公司款
72    应付工资                                              11,288,513.09
73    应付福利费                                               105,734.48
74    应付股利                                               2,813,869.83
10002 应付利息
75    应交税金                                              12,392,859.83
80    其他应交款                                              -140,648.45
81    其他应付款                                           479,294,625.22
82    预提费用
83    预计负债
86    一年内到期的长期负债                                 140,000,000.00
90    其他流动负债
100   流动负债合计                                       1,332,386,411.07
      长期负债：
101   长期借款                                           1,237,000,000.00
102   应付债券
103   长期应付款
106   专项应付款                                             1,550,000.00
108   其他长期负债
11001 递延损益
110   长期负债合计                                       1,238,550,000.00
      递延税项：
111   递延税款贷项
114   负债合计                                           2,570,936,411.07
12201 少数股东权益(合并报表填列)
      股东权益：
115   股本                                                 711,648,000.00
116   减：已归还投资
117   股本净额                                             711,648,000.00
118   资本公积                                           1,789,055,465.36
119   盈余公积                                             113,094,685.91
120   其中：法定公益金                                      41,031,561.95
121   未分配利润                                           248,053,724.89
12202 拟分配现金股利                                        17,791,200.00
12203 未确认投资损失
12204 外币报表折算差额(合并报表填列)
12205 非正常经营项目收益调整
122   股东权益合计                                       2,879,643,076.16
135   负债及股东权益总计                                 5,450,579,487.23
                              利润及利润分配表
                                                                     合并
序号 项目                                                          期末数
1    一、主营业务收入                                      966,922,190.74
4    减：主营业务成本                                      834,911,859.86
5    主营业务税金及附加                                     10,229,070.78
10   二、主营业务利润                                      121,781,260.10
11   加：其他业务利润                                        1,885,743.73
14   减：营业费用                                            1,012,586.19
15   管理费用                                               21,401,380.70
16   财务费用                                               49,940,808.55
18   三、营业利润                                           51,312,228.39
19   加：投资收益
2701 期货损益
22   补贴收入
23   营业外收入                                                 45,762.40
25   减：营业外支出                                            555,841.14
27   四、利润总额                                           50,802,149.65
2701 加：以前年度损益调整
28   减：所得税                                              6,123,448.91
3001 少数股东损益                                            5,903,619.42
3002 加：未确认的投资损失
30   五、净利润                                             38,775,081.32
32   加：年初未分配利润                                    253,248,723.30
3801 住房周转金转入
34   其它转入
3802 资本公积补亏
3803 财政返还
3804 购并(重组)利润
3805 减:单项转出利润
3806 加:影响可供分配利润的其他科目
38   六、可供分配的利润                                    292,023,804.62
39   减：提取法定盈余公积
40   提取法定公益金
41   提取职工奖励及福利基金
42   提取储备基金
43   提取企业发展基金
44   利润归还投资
4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46   七、可供投资者分配的利润                              292,023,804.62
47   减：应付优先股股利
48   提取任意盈余公积
49   应付普通股股利                                         17,791,200.00
50   转作股本的普通股股利
55   八、未分配利润                                        274,232,604.62
     补充资料：
61   1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62   2、自然灾害发生的损失
63   3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
64   4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
65   5、债务重组损失
66   6、其他
                                                                     合并
序号 项目                                                      上年同期数
1    一、主营业务收入                                      475,218,826.87
4    减：主营业务成本                                      456,316,696.93
5    主营业务税金及附加                                      5,944,456.88
10   二、主营业务利润                                       12,957,673.06
11   加：其他业务利润                                          859,884.84
14   减：营业费用                                              811,243.77
15   管理费用                                               12,545,919.11
16   财务费用                                               25,603,339.93
18   三、营业利润                                          -25,142,944.91
19   加：投资收益                                            1,120,000.00
2701 期货损益
22   补贴收入
23   营业外收入                                                 26,655.43
25   减：营业外支出                                          1,577,521.31
27   四、利润总额                                          -25,573,810.79
2701 加：以前年度损益调整                                      564,678.57
28   减：所得税
3001 少数股东损益                                            2,572,305.19
3002 加：未确认的投资损失
30   五、净利润                                            -27,581,437.41
32   加：年初未分配利润                                    236,146,982.67
3801 住房周转金转入
34   其它转入
3802 资本公积补亏
3803 财政返还
3804 购并(重组)利润
3805 减:单项转出利润
3806 加:影响可供分配利润的其他科目
38   六、可供分配的利润                                    208,565,545.26
39   减：提取法定盈余公积
40   提取法定公益金
41   提取职工奖励及福利基金
42   提取储备基金
43   提取企业发展基金
44   利润归还投资
4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46   七、可供投资者分配的利润                              208,565,545.26
47   减：应付优先股股利
48   提取任意盈余公积
49   应付普通股股利
50   转作股本的普通股股利
55   八、未分配利润                                        208,565,545.26
     补充资料：
61   1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62   2、自然灾害发生的损失
63   3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
64   4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
65   5、债务重组损失
66   6、其他
                                                                   母公司
序号 项目                                                          期末数
1    一、主营业务收入                                      406,813,007.75
4    减：主营业务成本                                      345,061,698.61
5    主营业务税金及附加                                      4,810,675.07
10   二、主营业务利润                                       56,940,634.07
11   加：其他业务利润                                        1,695,686.08
14   减：营业费用
15   管理费用                                               17,263,739.59
16   财务费用                                                7,189,736.91
18   三、营业利润                                           34,182,843.65
19   加：投资收益                                            9,907,476.48
2701 期货损益
22   补贴收入
23   营业外收入                                                 23,844.40
25   减：营业外支出                                            244,800.00
27   四、利润总额                                           43,869,364.53
2701 加：以前年度损益调整
28   减：所得税                                              5,094,283.21
3001 少数股东损益
3002 加：未确认的投资损失
30   五、净利润                                             38,775,081.32
32   加：年初未分配利润                                    265,844,924.89
3801 住房周转金转入
34   其它转入
3802 资本公积补亏
3803 财政返还
3804 购并(重组)利润
3805 减:单项转出利润
3806 加:影响可供分配利润的其他科目
38   六、可供分配的利润                                    304,620,006.21
39   减：提取法定盈余公积
40   提取法定公益金
41   提取职工奖励及福利基金
42   提取储备基金
43   提取企业发展基金
44   利润归还投资
4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46   七、可供投资者分配的利润                              304,620,006.21
47   减：应付优先股股利
48   提取任意盈余公积
49   应付普通股股利                                         17,791,200.00
50   转作股本的普通股股利
55   八、未分配利润                                        286,828,806.21
     补充资料：
61   1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62   2、自然灾害发生的损失
63   3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
64   4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
65   5、债务重组损失
66   6、其他
                                                                   母公司
序号 项目                                                      上年同期数
1    一、主营业务收入                                      261,546,681.52
4    减：主营业务成本                                      252,354,710.52
5    主营业务税金及附加                                      2,091,354.68
10   二、主营业务利润                                        7,100,616.32
11   加：其他业务利润                                          163,845.73
14   减：营业费用
15   管理费用                                                8,115,218.30
16   财务费用                                                9,446,577.77
18   三、营业利润                                          -10,297,334.02
19   加：投资收益                                          -17,152,056.39
2701 期货损益
22   补贴收入
23   营业外收入                                                 26,655.43
25   减：营业外支出                                            723,381.00
27   四、利润总额                                          -28,146,115.98
2701 加：以前年度损益调整                                      564,678.57
28   减：所得税
3001 少数股东损益
3002 加：未确认的投资损失
30   五、净利润                                            -27,581,437.41
32   加：年初未分配利润                                    248,884,664.26
3801 住房周转金转入
34   其它转入
3802 资本公积补亏
3803 财政返还
3804 购并(重组)利润
3805 减:单项转出利润
3806 加:影响可供分配利润的其他科目
38   六、可供分配的利润                                    221,303,226.85
39   减：提取法定盈余公积
40   提取法定公益金
41   提取职工奖励及福利基金
42   提取储备基金
43   提取企业发展基金
44   利润归还投资
4601 加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46   七、可供投资者分配的利润                              221,303,226.85
47   减：应付优先股股利
48   提取任意盈余公积
49   应付普通股股利
50   转作股本的普通股股利
55   八、未分配利润                                        221,303,226.85
     补充资料：
61   1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62   2、自然灾害发生的损失
63   3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
64   4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
65   5、债务重组损失
66   6、其他
                                     现金流量表
序号   项目                                                    合并期末数
       一、经营活动产生的现金流量：
1      销售商品、提供劳务收到的现金                       ,139,393,048.06
901    收取的租金
3      收到的税费返还
8      收到的其他与经营活动有关的现金                       40,608,707.17
9      经营活动现金流入小计                               ,180,001,755.23
10     购买商品、接受劳务所支付的现金                      758,880,446.67
12     支付给职工以及为职工支付的现金                      106,850,435.43
13     支付的各项税费                                      118,798,450.22
18     支付的其他与经营活动有关的现金                       74,535,297.23
20     经营活动现金流出小计                               ,059,064,629.55
21     经营活动产生的现金流量净额                          120,937,125.68
       二、投资活动产生的现金流量：
22     收回投资所收到的现金                                  4,000,000.00
23     取得投资收益所收到的现金                              1,120,000.00
25     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额      580,889.00
28     收到的其他与投资活动有关的现金                          317,000.00
2901   处置子公司所收到的现金
29     投资活动现金流入小计                                  6,017,889.00
30     购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    610,644,169.93
31     投资所支付的现金
35     支付的其他与投资活动有关的现金                       10,105,024.16
36     投资活动现金流出小计                                620,749,194.09
37     投资活动产生的现金流量净额                         -614,731,305.09
       三、筹资活动产生的现金流量：
38     吸收投资所收到的现金
3801   其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
40     借款所收到的现金                                    920,200,000.00
43     收到的其他与筹资活动有关的现金                        4,699,722.63
44     筹资活动现金流入小计                                924,899,722.63
45     偿还债务所支付的现金                                376,574,500.00
46     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 72,210,597.03
4601   其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
5302   减少注册资本所支付的现金
530201 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
52     支付的其他与筹资活动有关的现金                          429,254.21
53     筹资活动现金流出小计                                449,214,351.24
54     筹资活动产生的现金流量净额                          475,685,371.39
55     四、汇率变动对现金的影响
56     五、现金及现金等价物净增加额                        -18,108,808.02
       补充资料：
       1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
57     净利润                                               38,775,081.32
58     加：计提的资产减值准备
8601   少数股东损益                                          5,903,619.42
8602   未确认投资损失
59     固定资产折旧                                        150,846,168.22
60     无形资产摊销
61     长期待摊费用摊销                                        969,625.20
64     待摊费用的减少（减：增加）                              134,210.08
65     预提费用的增加（减：减少）                            7,500,000.00
66     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)       46,499.68
67     固定资产报废损失                                          9,600.00
68     财务费用                                             47,456,930.70
69     投资损失（减:收益）
70     递延税款贷项（减:借项）
71     存货的减少（减:增加）                               -81,090,648.97
72     经营性应收项目的减少（减：增加）                   -140,801,995.74
73     经营性应付项目的增加（减：减少）                     91,188,035.77
74     其他
75     经营活动产生的现金流量净额                          120,937,125.68
       2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
76     债务转为资本
77     一年内到期的可转换公司债券
78     融资租赁固定资产
       3、现金及现金等价物净增加情况：
79     现金的期末余额                                      348,087,946.68
8301   减:三个月以上定期存款的年末余额
8302   减:本期转入现金
8303   加:本期转出现金
80     减：现金的期初余额                                  366,196,754.70
81     加：现金等价物的期末余额
82     减：现金等价物的期初余额
8304   加:三个月以上定期存款的年初余额
83     现金及现金等价物净增加额                            -18,108,808.02
序号   项目                                                  母公司期末数
       一、经营活动产生的现金流量：
1      销售商品、提供劳务收到的现金                        815,310,016.78
901    收取的租金
3      收到的税费返还
8      收到的其他与经营活动有关的现金                       60,395,493.49
9      经营活动现金流入小计                                875,705,510.27
10     购买商品、接受劳务所支付的现金                      630,577,040.25
12     支付给职工以及为职工支付的现金                       57,520,405.04
13     支付的各项税费                                       61,139,983.95
18     支付的其他与经营活动有关的现金                       18,531,372.35
20     经营活动现金流出小计                                767,768,801.59
21     经营活动产生的现金流量净额                          107,936,708.68
       二、投资活动产生的现金流量：
22     收回投资所收到的现金                                  4,000,000.00
23     取得投资收益所收到的现金                              1,120,000.00
25     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额       16,000.00
28     收到的其他与投资活动有关的现金                          317,000.00
2901   处置子公司所收到的现金
29     投资活动现金流入小计                                  5,453,000.00
30     购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    613,850,820.88
31     投资所支付的现金
35     支付的其他与投资活动有关的现金                       10,105,024.16
36     投资活动现金流出小计                                623,955,845.04
37     投资活动产生的现金流量净额                         -618,502,845.04
       三、筹资活动产生的现金流量：
38     吸收投资所收到的现金
3801   其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
40     借款所收到的现金                                    920,200,000.00
43     收到的其他与筹资活动有关的现金                        4,699,722.63
44     筹资活动现金流入小计                                924,899,722.63
45     偿还债务所支付的现金                                370,000,000.00
46     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 57,202,199.03
4601   其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
5302   减少注册资本所支付的现金
530201 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
52     支付的其他与筹资活动有关的现金
53     筹资活动现金流出小计                                427,202,199.03
54     筹资活动产生的现金流量净额                          497,697,523.60
55     四、汇率变动对现金的影响
56     五、现金及现金等价物净增加额                        -12,868,612.76
       补充资料：
       1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
57     净利润                                               38,775,081.32
58     加：计提的资产减值准备
8601   少数股东损益
8602   未确认投资损失
59     固定资产折旧                                         46,176,691.08
60     无形资产摊销
61     长期待摊费用摊销
64     待摊费用的减少（减：增加）
65     预提费用的增加（减：减少）
66     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
67     固定资产报废损失                                          9,600.00
68     财务费用                                              4,628,423.74
69     投资损失（减:收益）                                  -9,907,476.48
70     递延税款贷项（减:借项）
71     存货的减少（减:增加）                               -19,447,332.15
72     经营性应收项目的减少（减：增加）                    134,519,783.33
73     经营性应付项目的增加（减：减少）                    -86,818,062.16
74     其他
75     经营活动产生的现金流量净额                          107,936,708.68
       2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
76     债务转为资本
77     一年内到期的可转换公司债券
78     融资租赁固定资产
       3、现金及现金等价物净增加情况：
79     现金的期末余额                                      203,198,163.81
8301   减:三个月以上定期存款的年末余额
8302   减:本期转入现金
8303   加:本期转出现金
80     减：现金的期初余额                                  216,066,776.57
81     加：现金等价物的期末余额
82     减：现金等价物的期初余额
8304   加:三个月以上定期存款的年初余额
83     现金及现金等价物净增加额                            -12,868,612.76
    二、会计报表附注
    附注一：公司基本情况
    湖南华银电力股份有限公司（以下简称本公司）是于1993年1月16日经湖南省体改
委湘体改字（1993）10号文件批准由湖南省电力公司、工行湖南省信托投资公司、湖南
华天实业集团公司、中国湖南国际经济技术合作煤炭公司、建行湖南省信托投资公司、
湖南省华厦房地产开发公司等6家法人共同发起，于1993年3月22日正式成立的定向募集
股份有限公司。1996年8月经中国证监会证监发审字（1996）151号文批准，向社会公开
发行社会公众股4,800万股，经上海证券交易所上证上（1996）70号文审核同意，于19
96年9月5日在上交所上市交易。公司总股本为19,200万元。1997年4月30日经湖南省证
监会湘证监字（1997）第115号文件同意，以总股本19,200万股为基数向全体股东以10
：6的比例送红股和10：4的比例由资本公积金转增股本，共计19,200万股。1999年8月
，经湖南省证券监督管理委员会湘证监字[1999]17号文批准，并经中国证券监督管理委
员会证监公司字[1999]67号文复审同意，以1998年末总股本38,400万股为基数向全体股
东按10：4的比例配售新股，每股配股价8.80元。配售股后，公司总股本增至53,760万
股。1999年10月，按当时股本53,760万股对全体股东每10股用资本公积转增2股，实施
转增后公司总股本变更为64,512万元。
    本公司2001年度经中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）92号文核准，实施
了2001年度配股方案。配股股权登记日为2001年12月10日，配股比例为每10股配3股（
以2000年末的股本64,512万为基数），配股价为每股7.00元。共计增加流通股份6,652
.8万股，配售股后公司总股本增至71,164.8万股。2002年2月1日变更工商登记，注册号
为4300001000064,注册资本71,164.8万元。公司主要经营范围：电力生产。
    附注二：会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、会计准则及会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司会计核算以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额
按期末中国人民银行公布的汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分
别按下列情况处理：
    （1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
    （2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进
行处理；
    （3）除上述情况外，汇兑损益均计入当期损益。
    6、现金等价物的确认标准
    本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认及计提方法
    短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的
金额计提短期投资跌价准备。
    短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，当某项
投资占短期投资总额10％及以上的，按单项计提跌价准备。
    短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买
时支付的已宣告但未领取的现金股利和已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时
取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。
    8、坏账损失的确认标准、核算方法、计提范围和计提比例
    （1）坏账损失的确认标准：
    本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款
项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认
为坏账损失。
    （2）坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款、其他应收款）
计提坏账准备。计提比例如下：
账龄                                                             计提比例
1年以内的                                                               0
1-2年的                                                                5%
2-3年的                                                               10%
3-4年的                                                               30%
4-5年的                                                               80%
5年以上的                                                            100%
    9、存货的分类和核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确认标准、计提方
法
    （1）公司存货包括：原材料、燃料、在产品、修理用备品配件、工程施工、低值
易耗品等。
    （2）油等大宗燃料购入时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；工程施工
按实际发生数计算、结转；其他存货按计划成本计价，月末根据材料成本差异调整为实
际成本。
    （3）低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    （4）存货盘存采用永续盘存制。
    （5）半年或年末对存货进行清查，按成本与可变现净值孰低法计价,按单个项目的
成本高于其可变现金额的差额计提存货跌价准备。
    10、长期投资计价及收益确认方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确
认标准和计提方法
    （1）长期股权投资的核算方法
    本公司对外长期股权投资，按初始投资成本入账，初始投资成本按《企业会计准则
》和《企业会计制度》的规定确定。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以
下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被
投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法
核算；采用权益法核算的初始投资成本超过应享有被投资单位权益份额的差额，合同规
定了投资期限的，按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的按10年期限平均摊销，记
入损益；初始投资成本低于被投资单位权益份额的差额计入资本公积。
    （2）长期债权投资的核算方法
    本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，长期债权投资的
初始投资成本按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定。长期债权投资的初
始投资成本与债券面值的差额，在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊
销。处置长期债权投资时，实际收到的价款与长期债权投资的账面价值的差额作为当期
投资收益。
    （3）长期投资减值准备
    本公司期末对长期投资进行逐项检查分析，按照其账面价值与可收回金额孰低计价
，凡单项长期投资的可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的
长期投资减值准备列入当期损益。
    11、固定资产的标准、计价方法、折旧方法及减值准备的确认标准和计提方法
    （1）固定资产的确认标准
    本公司固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资
产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品；包括
房屋建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
    （2）固定资产在取得时按发生的实际成本入账。实际成本按《企业会计准则》和
《企业会计制度》的规定确定。
    （3）固定资产后续支出的核算方法
    ①固定资产修理费用，直接记入当期损益；
    ②固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的
可收回金额；
    ③固定资产装修费用符合可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装
修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用合理的方法单独计提折旧；
    ④融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在
两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的
方法单独计提折旧；
    ⑤经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”
科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的
方法单独计提折旧。
    （4）固定资产的分类
    固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大类。
    （5）固定资产折旧方法
    除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧：
    ①已提足折旧仍继续使用的固定资产；
    ②按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。
    固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产
年折旧率如下：
固定资产类别      预计经济使用年限（年） 预计净残值率            年折旧率
房屋建筑物                25-45                 3%            3.88%-2.16%
机器设备                  12-18                 3%            8.08%-5.39%
运输设备                   6-8                  3%          16.17%-12.13%
电子设备                    8                    0                  12.5%
    （6）固定资产减值准备
    本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产
减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，将其可收回金额低于其账面价值的差额计
提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备的确认和计提方法
    在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项建筑和安装
工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际
支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为
固定资产；若前述工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定
可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。
    在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有
证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额
计提在建工程减值准备。
    13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法
    （1）公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外
，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产
的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建
固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费
用。
    （2）借款费用同时满足以下条件时予以资本化
    ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出）已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    （3）用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态
前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益
；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可
使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入
当期损益。
    14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认和计提方法
    （1）无形资产的计价
    购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方
确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册
费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
    （2）无形资产摊销方法
    无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使
用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合
同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊
销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限
平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效
年限两者之中较短的期限摊销。
    合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均
摊销。
    （3）无形资产减值准备
    本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值准备，计
入当期损益。
    15、长期待摊费用的核算方法
    （1）公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注
册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等,先在本科目中归集，在公司开始生产
经营的当月一次性计入当期损益；
    （2）其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。
    16、收入的确认原则和方法
    商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认
商品销售收入的实现。
    提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、合并会计报表的编制方法
    本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表
。
    （1）合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资
企业和本公司实际控制的其他被投资企业；
    （2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利
润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及
对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    附注三：税项
    1、流转税
    按国家有关税法规定，公司各所属机构分别在当地缴纳流转税，其税率如下：
    （1）增值税：电力产品销售收入、商品销售收入缴纳增值税，适用税率为17%。
    （2）营业税：电力工程施工收入，汽车出租收入缴纳营业税，税率均为3%。
    （3）城建税：按应交增值税额、营业税额的7%计缴。
    （4）教育费附加：按应交增值税额、营业税额的一定比例计缴。适用税率：湖南
华银株洲火力发电公司、金竹山分公司及湖南张家界水电开发有限责任公司为3%，其他
单位为5%。
    2、所得税
    本公司的控股子公司——湖南张家界水电开发有限责任公司按33%的税率计缴所得
税。
    本公司于2001年8月5日被湖南省科学技术厅认定为高新技术企业,有效期二年,
     在有效期内按15%的税率计缴所得税。本会计年度暂按15％的税率计缴。
    3、其他税费按规定交纳
    附注四：控股子公司及纳入合并报表范围的参股企业
    金额单位：人民币万元
                                                                     注册
单位名称                                   注册地
                                                                     资本
湖南华银株洲火力发电公司                   株洲市                  10,000
湖南华银电力工程有限责任公司               长沙市                   1,000
湖南华银物业发展有限责任公司               长沙市                     500
深圳市锦龙德投资发展有限公司               深圳市                   5,000
湖南华银园开发有限公司                     长沙市                  10,000
湖南张家界水电开发有限责任公司           张家界市                  10,000
单位名称                                                         经营范围
湖南华银株洲火力发电公司       电力生产、销售、设备安装、检修、综合利用等
湖南华银电力工程有限责任公司   220kv以下电压等级送变电工程施工
湖南华银物业发展有限责任公司   征地、拆迁、代建房屋工程、电力配套设施等
                               在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发
深圳市锦龙德投资发展有限公司
                               经营业务
                               房地产开发经营、经销建筑装饰材料（不含硅酮
湖南华银园开发有限公司
                               胶）五金交电
湖南张家界水电开发有限责任公司 水力发电厂建设、生产、经营、旅游开发
                                   所占权                            是否
单位名称
                                   益比例                            合并
湖南华银株洲火力发电公司             100%                              是
湖南华银电力工程有限责任公司          99%                              是
湖南华银物业发展有限责任公司       99.54%                              是
深圳市锦龙德投资发展有限公司         100%                              是
湖南华银园开发有限公司               100%                              是
湖南张家界水电开发有限责任公司        51%                              是
    附注五：合并会计报表主要项目注释金额单位：人民币元
    1、货币资金
项目                                期末数                         期初数
现金                            283,559.64                     103,165.23
银行存款                    347,760,477.04                 366,049,679.47
其他货币资金                     43,910.00                      43,910.00
合计                        348,087,946.68                 366,196,754.70
    2、应收票据
票据种类                期末数                                     期初数
银行承兑汇票           109,125,761.18                      224,444,686.82
    *应收票据全部是收湖南省电力公司结算电费。
    3、应收账款
         坏帐准备                                 期末数
账龄     计提比例                   金额       比例（%）         坏账准备
         (%)
1年以内  0                  581,434,879.71        99.64%
1至2年   5
2至3年   10
3至4年   30                     582,155.69         0.10%       174,646.71
4至5年   80
5年以上  100                  1,493,118.59         0.26%     1,493,118.59
合计                        583,510,153.99       100.00%     1,667,765.30
         坏帐准备                                期初数
账龄     计提比例                       金额       比例          坏账准备
         (%)                                      （%）
1年以内  0                    350,031,973.42      99.41
1至2年   5
2至3年   10
3至4年   30                       582,155.69       0.17        174,646.71
4至5年   80
5年以上  100                    1,493,118.59       0.42      1,493,118.59
合计                          352,107,247.70     100.00      1,667,765.30
    *应收账款中应收电费合计580,821,234.09元，系湖南省电力公司欠付我公司电费
，占应收账款总额的99.54%。
    **无其他持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
    ***应收账款期末增加65.72％，主要原因系湖南省电力公司欠电费大幅增加（湖南
省电力公司对湖南省各发电单位是按照湖南省平均电费回收率来结算电费的）。
    4、其他应收款
         坏帐准备                            期末数
账龄     计提比例
         (%)                      金额    比例（%）              坏账准备
1年以内        0        305,968,163.12        72.85
1至2年         5         42,309,541.79        10.08          1,733,825.96
2至3年        10         30,906,358.25         7.36          2,786,592.09
3至4年        30         28,029,779.90         6.67          8,561,353.56
4至5年        80          2,913,423.29         0.69          2,329,121.83
5年以上      100          9,857,124.38         2.35          9,857,124.39
合计                    419,984,390.73       100.00         25,268,017.83
         坏帐准备                               期初数
账龄     计提比例                                 比例
         (%)                       金  额                        坏账准备
                                                 （%）
1年以内        0           282,851,114.36        73.23
1至2年         5            34,677,111.37         8.98       1,733,855.56
2至3年        10            27,865,624.90         7.21       2,786,562.49
3至4年        30            28,066,245.17         7.27       8,419,873.56
4至5年        80             2,911,402.29         0.75       2,329,121.82
5年以上      100             9,857,124.38         2.56       9,857,124.39
合计                       386,228,622.47       100.00      25,126,537.82
    *无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
    **其他应收款前五名金额合计199,218,932.59元，占其他应收款总额的47.43%。
    ***金额较大的应收款性质或内容:
单位或项目名称                                   金额          性质、内容
湖南五华酒店有限公司                    80,799,333.45              往来款
湖南省电力公司                          60,393,111.34            代垫款项
深圳市商业银行保证金                    23.554,500.00      售房贷款保证金
北京天华投资有限公司                    17,447,200.00              往来款
湖南振升铝材有限公司                    17,024,787.80              往来款
    5、预付账款
                                                                   期末数
账龄                                    金额                    比例（%）
1年以内                       253,234,473.25                        73.42
1至2年                         27,720,565.40                         8.04
2至3年                         11,337,698.00                         3.28
3至4年                         48,629,476.06                        14.10
4至5年                          3,237,865.59                         0.94
5年以上                           770,000.00                         0.22
合计                          344,930,078.30                       100.00
                                                                   期初数
账龄                                    金额                    比例（%）
1年以内                       262,582,805.14                        75.67
1至2年                         27,932,313.79                         8.05
2至3年                          6,685,783.00                         1.93
3至4年                         48,807,665.59                        14.06
4至5年                            421,676.06                         0.12
5年以上                           593,000.00                         0.17
合计                          347,023,243.58                       100.00
    *无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
    **预付账款－深圳市万里翱翔投资发展有限公司62,900,000.00元，系2000年由深
圳市锦龙德投资发展有限公司支付的47,900,000.00元和2002年由湖南金英投资管理有
限公司代为支付15,000,000.00元，与深圳市万里翱翔投资发展有限公司合作开发深圳
D2000-10(01)、D2000-10(02)地块款项。截至2003年12月31日，该地块尚未取得相关权
证。
    ***预付账款—湖南湘能电力股份有限公司株洲燃料分公司180,000,000.00元,是预
付燃料款。
    6、存货
                                                      期末数
项目                                         金额                跌价准备
原材料及主要材料                    13,590,163.13              195,515.17
备品备件                            14,170,096.01              333,616.25
低值易耗品                           5,665,306.79
开发成本*                          322,487,207.43
燃料                                80,897,475.81
商品房                              85,356,922.15
合计                               522,167,171.32              529,131.42
                                                    期初数
项目                                         金额                跌价准备
原材料及主要材料                    12,730,850.79              195,515.17
备品备件                            12,520,351.15              333,616.25
低值易耗品                           5,618,440.39
开发成本*                          358,179,244.12
燃料                                22,050,989.70
商品房                              29,976,646.20
合计                               441,076,522.35              529,131.42
    *开发成本主要系本公司全资子公司湖南华银园开发有限公司和深圳市锦龙德投资
发展有限公司在建商品房成本。
    7、待摊费用
项目                                    期初数                   本期增加
保险费                               41,781.75                 115,805.97
广告费                               97,200.00
合计                                138,981.75                 115,805.97
项目                                  本期摊销                     期末数
保险费                               78,795.89                  78,791.83
广告费                               97,200.00                          0
合计                                175,995.89                  78,791.83
    8、长期股权投资
（1）项目                                        期初数          本期增加
股票投资                                  13,767,400.00
对联营公司的投资                          16,319,945.28
`其他股权投资                            192,302,908.90      8,000,000.00
合并价差                                   4,803,025.96                 0
合计                                     227,193,280.14      8,000,000.00
减：减值准备                              13,416,862.32
净值                                     213,776,417.82      8,000,000.00
（1）项目                                      本期减少            期末数
股票投资                                                    13,767,400.00
对联营公司的投资                                            16,319,945.28
`其他股权投资                             12,000,000.00    188,302,908.90
合并价差                                                     4,803,025.96
合计                                      12,000,000.00    227,193,280.14
减：减值准备                                                13,416,862.32
净值                                      12,000,000.00    209,776,417.82
    (2)股票投资
被投资单位         股份类别              股票数量            初始投资成本
易思博网络         流通股                 1000000           13,767,400.00
有限公司
被投资单位         期末市价              减值准备                投资比例
易思博网络         $0.10/股         12,939,670.00                   6.67%
有限公司
    （3）权益法核算的长期股权投资
被投资单位          初始投资      追加投资额                     期初余额
湖南金英投资       3,000,000.00    6,000,000.00             15,842,752.96
管理有限公司
合计               3,000,000.00    6,000,000.00             15,842,752.96
                  本期权益增      累计权益增
被投资单位                                       减值准备        期末余额
                     减额            减额
湖南金英投资                      6,842,752.96              15,842,752.96
管理有限公司
合计                              6,842,752.96              15,842,752.96
    （4）其他股权投资
被投资单位名称                                               投资期限(年)
岳阳经济技术开发区开发总公司                                       无限期
泰阳证券有限责任公司                                               无限期
海通证券股份有限公司                                               无限期
深圳广兆信息咨询有限公司                                           无限期
株洲碧辉建材有限公司                                               无限期
张家界驼峰有限公司                                                 无限期
大连理工大学科技园有限公司                                         无限期
湖南五华酒店有限公司                                               无限期
清华科技创业投资有限公司                                           无限期
湖南华银旺和超市有限公司                                           无限期
南海东屋置业开发公司                                               无限期
湖南华盛建设工程公司                                               无限期
合计
被投资单位名称                                                   投资金额
岳阳经济技术开发区开发总公司                                 6,000,000.00
泰阳证券有限责任公司                                        18,000,000.00
海通证券股份有限公司                                        58,559,011.00
深圳广兆信息咨询有限公司                                    20,000,000.00
株洲碧辉建材有限公司                                         3,500,000.00
张家界驼峰有限公司                                          15,043,897.90
大连理工大学科技园有限公司                                  15,000,000.00
湖南五华酒店有限公司                                        30,000,000.00
清华科技创业投资有限公司                                    10,000,000.00
湖南华银旺和超市有限公司                                     7,700,000.00
南海东屋置业开发公司                                         3,200,000.00
湖南华盛建设工程公司                                         1,300,000.00
合计                                                       188,302,908.90
被投资单位名称                                             投资比例（％）
岳阳经济技术开发区开发总公司                                         9.99
泰阳证券有限责任公司                                                 1.50
海通证券股份有限公司                                                 0.67
深圳广兆信息咨询有限公司                                            40.00
株洲碧辉建材有限公司                                                23.30
张家界驼峰有限公司
大连理工大学科技园有限公司                                          25.00
湖南五华酒店有限公司                                                30.00
清华科技创业投资有限公司                                             5.00
湖南华银旺和超市有限公司                                            35.00
南海东屋置业开发公司                                                 8.80
湖南华盛建设工程公司                                                10.00
合计
    （5）合并价差
                                                                     本期
被投资单位                       初始金额       期初余额
                                                                     增加
湖南张家界水电开发有限责任公司   9,606,051.91   4,803,025.96
                                本期摊销               剩余摊销
被投资单位                                  摊余金额             形成原因
                                   额                    期限
湖南张家界水电开发有限责任公司    0      4,803,025.96    5年     溢价收购
    9、固定资产及累计折旧
资产类别                           期初余额                   本期增加额
1.固定资产原值
房屋及建筑物               1,899,837,388.42                 77,160,820.00
机器设备                   2,220,181,762.54                865,052,889.75
电子设备                      57,484,739.95                  1,298,904.85
运输工具                      29,422,800.66                  6,821,375.00
其它                         462,404,615.92                     36,026.00
合计                       4,669,331,307.49                950,370,015.60
2.累计折旧
房屋及建筑物                 674,212,193.46                 25,334,721.80
机器设备                   1,198,096,329.85                 75,490,976.09
电子设备                      34,213,924.72                  6,887,973.52
运输工具                      22,278,411.46                  1,693,832.46
其它                         346,234,107.51                 41,668,824.44
合计                       2,275,034,967.00                151,076,328.31
房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输工具
其它
合计
3.固定资产净值             2,394,296,340.49
资产类别                         本期减少额                      期末余额
1.固定资产原值
房屋及建筑物                                             1,976,998,208.42
机器设备                         337,705.83              3,084,896,946.46
电子设备                       1,002,568.00                 57,781,076.80
运输工具                         766,587.00                 35,477,588.66
其它                                                       462,440,641.92
合计                           2,106,860.83              5,617,594,462.26
2.累计折旧
房屋及建筑物                                               699,546,915.26
机器设备                         168,267.62              1,273,419,038.32
电子设备                       1,079,822.74                 40,022,075.50
运输工具                         161,443.00                 23,810,800.92
其它                                                       387,902,931.95
合计                           1,409,533.36              2,424,701,761.95
房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输工具
其它
合计
3.固定资产净值                                           3,192,892,700.31
    *本期在建工程转入固定资产金额为941,264,350.11元。
    固定资产减值准备:
类别                 期初余额         增减变动情况                 期末数
建筑物          72,079,067.22                               72,079,067.22
机器设备        91,927,082.67                               91,927,082.67
运输工具           240,376.43                                  240,376.43
合计           164,246,526.32                              164,246,526.32
    10、在建工程
工程名称                              期初余额                    本年增加
金竹山二期扩建工程                                          472,375,166.56
金竹山电厂技改                   21,954,227.92                7,012,810.30
株火二期技改                  1,187,920,896.56              150,509,611.74
2*12.5万千瓦                      1,779,843.92                4,387,996.11
辅助工程
鱼潭、贺龙电站                      362,614.05                1,131,672.78
合计                          1,212,017,582.45              635,417,257.49
其中：利息资本化工程名称
金竹山二期扩建工程                                            7,323,001.39
株火二期技改工程                 96,913,105.05                4,799,864.30
合计                          1,212,017,582.45              635,417,257.49
                                                    本期转入
工程名称                                                         其他转出
                                                    固定资产
金竹山二期扩建工程
金竹山电厂技改                                    727,702.00
株火二期技改                                  940,464,094.27
2*12.5万千瓦
辅助工程
鱼潭、贺龙电站                                     72,553.84
合计                                          941,264,350.11
其中：利息资本化工程名称
金竹山二期扩建工程
株火二期技改工程
合计                                          941,264,350.11
工程名称                                     期末余额            资金来源
金竹山二期扩建工程                     472,375,166.56          贷款及自有
金竹山电厂技改                          28,239,336.22          贷款及自有
株火二期技改                           397,966,414.03          募股及贷款
2*12.5万千瓦                             6,167,840.03            自有资金
辅助工程
鱼潭、贺龙电站                           1,421,732.99          贷款及自有
合计                                   906,170,489.83
其中：利息资本化工程名称
金竹山二期扩建工程                       7,323,001.39
株火二期技改工程                       101,712,969.35
合计                                   906,170,489.83
    11、无形资产
                                                            本期     本期
种类                原始金额              期初余额
                                                            增加     转出
土地使用权          201,233,800.00   184,937,096.00
合计                201,403,800.00   184,937,096.00
                                                                 剩余摊销
种类              本期摊销额      累积摊销额        期末余额
                                                                 期限(年)
土地使用权                     16,296,704.00  184,937,096.00          46
合计                           16,296,704.00  184,937,096.00
    12、长期待摊费用
种类                                   原始金额                  期初余额
广告费                             3,452,617.00              1,000,000.00
张水公司设                         5,140,073.50              1,920,198.20
备大修费
安装费                               174,143.52                 18,865.68
碍航补偿费                           110,000.00                105,000.00
合计                               8,876,834.02              3,044,063.88
种类                    本期增加额                             本期摊销额
广告费                                                         300,000.00
张水公司设                                                     648,259.52
备大修费
安装费                                                          18,865.68
碍航补偿费                                                       2,500.00
合计                                                           969,625.20
                        本期转出额
种类                                                           累计摊销额
广告费                                                       2,752,617.00
张水公司设                                                   3,895,134.82
备大修费
安装费                                                         174,143.52
碍航补偿费                                                       7,500.00
合计                                                         6,829,395.34
                                                                   剩余摊
种类                      期末余额
                                                                   销年限
广告费                  700,000.00
张水公司设            1,271,938.68                                  1.5年
备大修费
安装费                           0                                 0.14年
碍航补偿费              102,500.00                                   21年
合计                  2,074,438.68
    13、短期借款
借款类别                 期末数                                    期初数
保证借款
抵押借款
信用借款         941,625,500.00                            458,000,000.00
合计             941,625,500.00                            458,000,000.00
    14、应付票据
票据种类                              金额                       签发日期
银行承兑汇票                100,000,000.00                   2004年6月3日
银行承兑汇票                 80,000,000.00                  2004年6月14日
合计                        180,000,000.00
票据种类                        汇票到期日                           备注
银行承兑汇票                 2004年12月3日         预付湖南湘能电力股份有
银行承兑汇票                2004年12月14日           限公司株洲燃料分公司
合计
    15、应付账款
项目                                  期末数                       期初数
应付账款                      265,027,282.82               222,949,181.24
合计                          265,027,282.82               222,949,181.24
    *本账户无对持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
    16、预收账款
项目                                  期末数                       期初数
预收账款                      220,522,203.00                92,663,666.00
合计                          220,522,203.00                92,663,666.00
    *期末比期初增加137.98%，主要系下属房地产公司深圳锦龙德和华银园公司预收房
款所致
    **本账户无对持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
    17、应交税金
税种                                     税率                      期末数
增值税                                   17％               10,133,294.97
营业税                                    3％               -1,491,950.05
城建税                                    7％                2,795,972.06
房产税                                   1.2%                 -885,628.57
车船使用税                           定额税率                  -10,082.20
所得税                                15%,33%                9,451,907.82
个人所得税                       超额累进税率               -2,090,362.18
土地使用税
印花税                                                         -92,134.62
合计                                                        17,811,017.23
税种                                                               期初数
增值税                                                      31,675,504.07
营业税                                                        -390,834.10
城建税                                                       1,158,106.12
房产税                                                        -101,235.66
车船使用税                                                      -9,650.20
所得税                                                       7,102,091.19
个人所得税                                                  -2,177,755.22
土地使用税                                                    -394,747.22
印花税                                                         -92,134.62
合计                                                        36,769,344.36
    18、其他应付款
项目                       期末数                                  期初数
其他应付款                158,620,187.75                   188,980,262.13
合计                      158,620,187.75                   188,980,262.13
    *本账户无对持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
    19、预提费用
项目          期初数           本期增加          本期摊销          期末数
修理费                     2,000,000.00                      2,000,000.00
其他                       5,500,000.00                      5,500,000.00
合计                       7,500,000.00                      7,500,000.00
    20、一年内到期的长期负债
借款类别       币种              期末数                            期初数
保证借款     人民币             144,440,000.00             144,440,000.00
信用借款     人民币
合计                            144,440,000.00             144,440,000.00
    *期末保证借款140,000,000.00元由湖南省电力公司提供担保。
    21、长期借款
借款类别          币种                  期末数                     期初数
保证借款         人民币       1,035,280,439.82           1,185,280,439.82
抵押借款         人民币         150,000,000.00             150,000,000.00
信用借款         人民币         500,705,992.37             295,056,488.55
合计                          1,685,986,432.19           1,630,336,928.37
    *期末保证借款中本公司借款930,700,000元全部由湖南省电力公司提供担保，其余
本公司控股子公司的借款80,000,000.00元由本公司提供担保；
    **本公司控股子公司张家界水电开发有限责任公司抵押借款150,000,000.00元以该
公司电厂大坝及设备作为抵押物。
    22、长期应付款
种类                    期末数                                     期初数
房屋按揭贷款         54,381.03                                 482,078.42
    23、股本
    股本变动情况表数量单位：万股
                                              本次变动增减（+、-）
股份类别              期初数                                      期末数
                                  配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份        39,689.1272                              39,689.1272
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份     39,689.1272                              39,689.1272
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股         2,646.8728                               2,646.8728
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计            42,336                                   42,336
二、已流通股份
1、境内上市的股份       28,828.8                                 28,828.8
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计            28,828.8                                 28,828.8
三、股份总数            71,164.8                                 71,164.8
    *上述股本业经湖南开元有限责任会计师事务所(2001)内验字063号验资报告确认。
    24、资本公积
项目                            期初数                         本期增加数
股票溢价              1,694,671,865.13
股权投资准备             90,142,781.45
其他资本公积              4,240,818.78                         600,000.00
合计                  1,789,055,465.36                         600,000.00
项目                        本期减少数                             期末数
股票溢价                                                 1,694,671,865.13
股权投资准备                800,000.00                      89,342,781.45
其他资本公积                                                 4,840,818.78
合计                        800,000.00                   1,788,855,465.36
    **股权投资准备本期减少800,000.00元，系资产评估虚增部分转出。
    ***其他资本公积本期增加600,000.00元，系本公司所属分公司金竹山电厂豁免环
保贷款转入600,000.00元。
    25、盈余公积
项目                             期初数                          本期增加
法定盈余公积              73,327,156.77
公益金                    42,662,628.60
任意盈余公积               9,842,582.13
合计                     125,832,367.50
项目                           本期减少                            期末数
法定盈余公积                                                73,327,156.77
公益金                                                      42,662,628.60
任意盈余公积                                                 9,842,582.13
合计                                                       125,832,367.50
    26、未分配利润
项目                                   分配比例                      金额
期初数                                                     235,457,523.30
拟分配现金股利                                              17,791,200.00
本期损益                                                    38,775,081.32
计提法定盈余公积                            10%                         0
计提法定公益金                               5%                         0
分配现金股股利                                              17,791,200.00
期末数                                                     274,232,604.62
    27、拟分配的现金股利
项目                            期末数                             期初数
现金股利                             0                         17,791,200
    *根据本公司2004年第二次董事会议决议,以公司2003年年末总股本为基数，向全体
股东每10股派发现金红利(含税)0.25元，共计拟分配的现金股利为17,791,200元，今年
6月分配完毕。
    28、主营业务收入
项目                                        本期数             上年同期数
电力销售收入                        949,595,225.54         440,541,850.56
房地产收入                           17,060,788.00          34,676,976.31
装修收入                                266,177.20
合计                                966,922,190.74         475,218,826.87
    *销售收入中电力销售收入占收入总额的98.21%。
    29、主营业务成本
项目                             本期数                        上年同期数
电费成本                 821,454,744.79                    424,369,025.13
房地产成本                13,384,757.69                     31,947,671.80
装修成本                      72,357.38
合计                     834,911,859.86                    456,316,696.93
    30、主营业务税金及附加
项目           计提标准                 本期数                 上年同期数
城建税             7%             6,541,766.87               2,923,151.78
教育费附加     3%或5％            2,820,945.64               1,287,456.29
营业税             5%               866,348.27               1,733,848.81
合计                             10,229,070.78               5,944,456.88
    31、财务费用
项目                                    本期数                 上年同期数
利息支出                         50,004,524.54              32,097,120.77
减：利息收入
                                    912,251.92               6,831,182.59
金融机构手续费                      848,535.93
                                                               337,401.75
合计                             49,940,808.55              25,603,339.93
    32、收到的其他与经营活动有关的现金，主要包括：
（1）收金英公司往来款                                           1,512万元
（2）收湖南省电力公司拨付金竹山电厂（非经营）容量电费           1,172万元
    33、支付的其他与经营活动有关的现金，主要包括：
（1）支付售房按揭保证金                                         1,763万元
(2)支付嘉泰公司往来款                                           1,500万元
(3)支付信托投资公司往来款                                       1,000万元
(4)支付排污费                                                     647万元
    附注六:母公司会计报表附注
    1、应收账款
              计提比                           期末数
账龄         例(%)                   金额        比例            坏账准备
                                                （%）
1年以内             0       83,443,172.20      98.51%
5年以上        100.00        1,261,900.00       1.49%        1,261,900.00
合计                        84,705,072.20     100.00%        1,261,900.00
                                               期初数
账龄                               金额         比例             坏账准备
                                                （%）
1年以内                     57,046,780.91       97.84
5年以上                      1,261,900.00        2.16        1,261,900.00
合计                        58,308,680.91      100.00        1,261,900.00
    *应收帐款前五名金额合计84,705,072.20元，占应收帐款总额的100%.
    2、其他应收款
                                                  期末数
账龄           计提比                               比例
               例(%)                   金额                      坏账准备
                                                   （%）
1年以内        0             764,936,327.11        23.49
1至2年         5             504,281,147.89        15.48     1,047,776.66
2至3年         10          1,954,716,264.63        60.02       719,811.77
3至4年         30             25,925,313.60         0.80     8,017,594.08
4至5年         80              2,123,808.06         0.07     1,699,046.45
5年以上        100             4,839,737.42         0.15     4,839,737.43
合计                       3,256,822,598.71          100    16,323,966.39
                                               期初数
账龄                                             比例
                                   金额                          坏账准备
                                                （%）
1年以内                   1,053,592,260.91      29.71
1至2年                      504,261,443.89      14.22        1,047,806.26
2至3年                    1,955,028,581.13      55.12          719,782.17
3至4年                       26,725,313.60       0.75        8,017,594.08
4至5年                        2,123,808.06       0.06        1,699,046.45
5年以上                       4,839,737.42       0.14        4,839,737.42
合计                      3,546,571,145.01     100.00       16,323,966.38
    *应收款中应收合并报表范围内子公司1-2年的往来款项483,305,318.69元和2－3年
的往来款项1,919,830,759.43元共计2,403,136,078.12元未计提坏账准备。
    3、长期投资
（1）项目                                 期初数                 本期增加
股票投资                           13,767,400.00
对子公司的投资
                                  415,046,879.71           456,928,026.49
对联营公司的投资                   15,842,752.96
其他股权投资                      172,759,011.00             8,000,000.00
合计                              617,416,043.67
减：减值准备                       12,939,670.00
净值                              604,476,373.67           457,728,026.49
（1）项目                                本期减少                  期末数
股票投资                                                    13,767,400.00
对子公司的投资
                                                           871,299,575.85
对联营公司的投资                                0           15,842,752.96
其他股权投资                        12,000,000.00          168,759,011.00
合计                                                       617,416,043.67
减：减值准备                                                12,939,670.00
净值                                12,000,000.00        1,056,729,069.81
    （2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位                        初始投资                     追加投资额
湖南华银株洲火              100,000,000.00
力发电公司
湖南华银物业发                5,000,000.00                     -23,000.00
展有限责任公司
湖南华银电力工               10,000,000.00                    -100,000.00
程有限责任公司
湖南张家界水电               60,606,051.91
开发有限责任公
司
湖南华银园开发              100,000,000.00
有限公司
深圳锦龙德投资               50,000,000.00
发展有限公司
湖南金英投资管                3,000,000.00                   6,000,000.00
理有限公司
合计                        328,606,051.91                   5,877,000.00
                                               本期权益          累计权益
被投资单位                   期初余额
                                                 增减额            增减额
湖南华银株洲火         199,089,095.88    458,928,026.49
力发电公司
湖南华银物业发           4,123,712.49                         -853,287.51
展有限责任公司
湖南华银电力工           8,494,088.64       -198,774.06     -1,604,685.42
程有限责任公司
湖南张家界水电          62,528,497.33      6,146,673.22      8,069,118.64
开发有限责任公
司
湖南华银园开发          99,191,238.29     -6,744,309.73     -7,553,071.44
有限公司                                                    -10,258,672.7
深圳锦龙德投资          41,620,247.08     -1,878,919.78                 0
发展有限公司
湖南金英投资管          15,842,752.96                        6,842,752.96
理有限公司
合计                   430,889,632.67    456,252,696.14     -5,357,845.47
                   减值
被投资单位                                                       期末余额
                   准备
湖南华银株洲火                                             658,017,122.37
力发电公司
湖南华银物业发                                               4,123,712.49
展有限责任公司
湖南华银电力工                                               8,295,314.58
程有限责任公司
湖南张家界水电                                              68,675,170.55
开发有限责任公
司
湖南华银园开发                                              92,446,928.56
有限公司
深圳锦龙德投资                                              39,741,327.30
发展有限公司
湖南金英投资管                                              15,842,752.96
理有限公司
合计                                                       887,142,328.81
    *湖南华银株洲火力发电公司二期投产，按项目总投入的20%增加注册资本金450,3
90,000元，相应增加对其长期股权投资。
    *其中：长期股权投资差额：
被投资单位                  初始金额         期初余额            本期增加
湖南张家界水电开发      9,606,051.91     4,803,025.96
有限责任公司
                                                                 剩余摊销
被投资单位                本期摊销额         摊余金额
                                                                     期限
湖南张家界水电开发                 0     4,803,025.96                 5年
有限责任公司
    （3）股票投资
被投资单位             股份类别           股票数量           初始投资成本
易思博网络有限公司       流通股            1000000          13,767,400.00
被投资单位             期末市价           减值准备               投资比例
易思博网络有限公司     $0.10/股      12,939,670.00                  6.67%
    （4）其他股权投资
被投资单位名称                                               投资期限(年)
岳阳经济技术开发区开发总公司                                       无限期
泰阳证券有限责任公司                                               无限期
海通证券股份有限公司                                               无限期
深圳广兆信息咨询有限公司                                           无限期
株洲天元玉晶建材有限公司                                           无限期
大连理工大学科技园有限公司                                         无限期
湖南五华酒店有限公司                                               无限期
清华科技创业投资有限公司                                           无限期
湖南华银旺和超市有限公司                                           无限期
合计
被投资单位名称                                                   投资金额
岳阳经济技术开发区开发总公司                                 6,000,000.00
泰阳证券有限责任公司                                        18,000,000.00
海通证券股份有限公司                                        58,559,011.00
深圳广兆信息咨询有限公司                                    20,000,000.00
株洲天元玉晶建材有限公司                                     3,500,000.00
大连理工大学科技园有限公司                                  15,000,000.00
湖南五华酒店有限公司                                        30,000,000.00
清华科技创业投资有限公司                                    10,000,000.00
湖南华银旺和超市有限公司                                     7,700,000.00
合计                                                       168,759,011.00
被投资单位名称                                                   投资比例
岳阳经济技术开发区开发总公司                                         9.99
泰阳证券有限责任公司                                                 1.50
海通证券股份有限公司                                                 0.67
深圳广兆信息咨询有限公司                                            40.00
株洲天元玉晶建材有限公司                                            23.30
大连理工大学科技园有限公司                                          25.00
湖南五华酒店有限公司                                                30.00
清华科技创业投资有限公司                                             5.00
湖南华银旺和超市有限公司                                            35.00
合计
    4、主营业务收入
项目                                  本期数                   上年同期数
电力销售收入                  406,813,007.75               261,546,681.52
    *销售收入前五名合计406,813,007.75元。
    5、主营业务成本
项目                                  本期数                   上年同期数
电力销售成本                    345,061,698.61             252,354,710.52
    6、投资收益
项目                                       本期数              上年同期数
股权投资收益                         9,907,476.48          -17,152,056.39
长期债权投资收益                                0
计提长期投资减值准备                            0
股权投资差额摊销
合计                                 9,907,476.48          -17,152,056.39
    *本年投资收益大幅增加主要系本公司全资子公司湖南华银株洲火力发电公司本期
净利润由上年同期亏损1854万元增加到盈利583万元所致.
    附注七：关联方关系及其交易的披露
    一、关联方关系
    （一）存在控制关系的关联方
企业名称                                                           注册地
中国大唐集团公                                         北京市西城区金融大
司                                                       街乙16号华实大厦
湖南华银株洲火                                         株洲天元区泰山路47
力发电公司                                                             号
湖南华银电力工                                         长沙市韶山路75号湘
程有限责任公司                                                     电大楼
湖南华银物业发                                           长沙市韶山路75号
展有限责任公司
深圳市锦龙德投                                         深圳市福田区深南中
资发展有限公司                                          路2号新闻大厦1307
                                                                       室
湖南张家界水电                                         张家界市紫舞路29号
开发有限责任公
司
湖南华银园开发                                         长沙高新技术产业开
有限公司                                                  发区C4组A-722号
企业名称                                                         主营业务
中国大唐集团公                               主要从事电源及与电力相关产业
司                                         的开发、投资、建设、经营和管理
湖南华银株洲火                             电力生产、销售、设备安装、综合
力发电公司                                                           利用
湖南华银电力工                              220KV以下电压等级送变电工程施
程有限责任公司                                                         工
湖南华银物业发                             征地、拆迁、代建房屋工程电力配
展有限责任公司                                                     套设施
深圳市锦龙德投                               在合法取得土地使用权的范围内
资发展有限公司                                     从事房地产开发经营业务
湖南张家界水电                             水力发电厂建设、生产、经营、旅
开发有限责任公                                                     游开发
司
湖南华银园开发                             房地产开发经营、经销建筑装饰材
有限公司                                       料（不含硅酮胶）五金、交电
企业名称                 与企业        经济性质                    法定代
                           关系          或类型                      表人
中国大唐集团公           母公司        国有独资                    翟若愚
司                                     有限责任
湖南华银株洲火           子公司                                    喻文标
                                           公司
力发电公司                             有限责任
湖南华银电力工           子公司                                    彭建中
                                           公司
程有限责任公司                         有限责任
湖南华银物业发           子公司                                    彭建中
                                           公司
展有限责任公司                         有限责任
深圳市锦龙德投           子公司            公司                    邬建伟
资发展有限公司
                                       有限责任
湖南张家界水电           控股子
                                           公司                    戴利旗
开发有限责任公             公司
司
湖南华银园开发           子公司        有限责任                    彭建中
有限公司                                   公司
    (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    金额单位:万元
企业名称                                     期初数            本期增加数
中国大唐集团公司                          1,200,000
湖南华银株洲火力发电公司                     10,000
湖南华银电力工程有限责任公司                  1,000
湖南华银物业发展有限责任公司                    500
深圳市锦龙德投资发展有限公司                  5,000
湖南张家界水电开发有限责任公司               10,000
湖南华银园开发有限公司                       10,000
企业名称                                 本期减少数                期末数
中国大唐集团公司                                                1,200,000
湖南华银株洲火力发电公司                                           10,000
湖南华银电力工程有限责任公司                                        1,000
湖南华银物业发展有限责任公司                                          500
深圳市锦龙德投资发展有限公司                                        5,000
湖南张家界水电开发有限责任公司                                     10,000
湖南华银园开发有限公司                                             10,000
    (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    金额单位:万元
                                     期初数                本期增加数
     企业名称                     金额          %       金额            %
中国大唐集团公司             30,985.50      43.54
湖南华银株洲火力                10,000     100.00
发电公司
湖南华银电力工程                   990      99.00
有限责任公司
湖南华银物业发展                 497.7      99.54
有限责任公司
深圳市锦龙德投资                 5,000     100.00
发展有限公司
湖南张家界水电开                 5,100      51.00
发有限责任公司
湖南华银园开发有                10,000     100.00
限公司
                               本期减少数                期末数
     企业名称               金额          %                金额         %
中国大唐集团公司                                      30,985.50     43.54
湖南华银株洲火力                                         10,000    100.00
发电公司
湖南华银电力工程                                            990     99.00
有限责任公司
湖南华银物业发展                                          497.7     99.54
有限责任公司
深圳市锦龙德投资                                          5,000    100.00
发展有限公司
湖南张家界水电开                                          5,100     51.00
发有限责任公司
湖南华银园开发有                                         10,000    100.00
限公司
    (四)、不存在控制关系的关联方关系
企业名称                                                    与本企业关系
湖南五华酒店有限公司                                             联营企业
湖南金英投资管理有限公司                                         联营企业
湖南华银旺和超市有限公司                                         联营企业
    二、关联交易事项
    关联方应收应付款项余额
项目                                         期末数                期初数
其他应收款－湖南五华酒店              80,799,333.45         80,799,333.45
有限公司
其他应收款-湖南华银旺和               10,080,000.00         11,200,000.00
超市有限公司
其他应收款—金英投资公司                          0          6,118,605.64
其他应付款—金英投资公司               9,000,000.00
    附注八：或有事项和承诺事项
    公司2001年8月20日在《上海证券报》披露中报时曾披露公司与深圳市广兆信息咨
询有限公司诉讼事项，公司依法在长沙市中级人民法院起诉深圳广兆公司，2002年8月
23日深圳广兆公司又在广东省深圳市中级人民法院起诉我公司尚欠1000万元投资款，现
该案已由国家最高人民法院指定在河南省郑州市中级人民法院审理，已冻结深圳广兆公
司存款1700万元。河南省郑州市中级人民法院于2004年4月28日开庭审理此案，现等待
判决结果。
    截止2004年6月30日，本公司没有需披露的其他重大或有事项和承诺事项。
    三、补充资料
    1、利润表附表
                                             净资产收益率（%）
报告期利润                    全面摊薄                           加权平均
主营业务利润                    0.0420                             0.0423
营业利润                        0.0177                             0.0177
净利润                          0.0134                             0.0134
                                             每股收益（元）
报告期利润                    全面摊薄                           加权平均
主营业务利润                    0.1711                             0.1711
营业利润                        0.0721                             0.0721
净利润                          0.0545                             0.0545
    2、资产减值准备明细表单位：元
                                                               本年减少数
项目                           年初余额        本年增加数      因资产价值
                                                               回升转回数
一、坏账准备合计              26,794,303.12
其中：应收账款                 1,667,765.30
其他应收款                    25,126,537.82
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计             529,131.42
其中：库存商品                   333,616.25
原材料                           195,515.17
四、长期投资减值准备合计      13,416,862.32
其中：长期股权投资            13,416,862.32
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计     164,246,526.32
其中：房屋、建筑物            72,079,067.22
机器设备                      82,012,788.88
运输工具                         240,376.43
其它                          9,914,293.79
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                     204,986,823.18
                                         本年减少数
项目                               其他原因         合计         年末余额
                                    转出数
一、坏账准备合计                                            26,794,303.12
其中：应收账款                                               1,667,765.30
其他应收款                                                  25,126,537.82
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                           529,131.42
其中：库存商品                                                 333,616.25
原材料                                                         195,515.17
四、长期投资减值准备合计                                    13,416,862.32
其中：长期股权投资                                          13,416,862.32
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                   164,246,526.32
其中：房屋、建筑物                                          72,079,067.22
机器设备                                                    82,012,788.88
运输工具                                                       240,376.43
其它                                                         9,914,293.79
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                   204,986,823.18