第一节 重要提示及目录
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生、财务总监张永智先生保证本年度报告
中的财务报告真实、完整。
本公司王运金、虞世全、齐凌峰、唐开文、高充彦董事委托其他董事参加并行使表
决权。
二、目录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第二节 公司基本情况简介
一、公司的法定中、英文名称及缩写
中文名称：西藏圣地股份有限公司（本报告中简称公司）
中文名称缩写：西藏圣地
英文名称：TIBET SHENGDI CO., LTD
英文名称缩写：TSDC
二、公司法定代表人：欧阳旭先生
三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子邮箱
董事会秘书： 霍全生先生
证券事务代表：
联系地址： 西藏自治区拉萨市林廓东路6 号
邮政编码： 850000
电话： 0891-6339150
传真： 0891-6339041
电子信箱： tsdc@hotmail.com
四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
公司注册地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6 号
公司办公地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6 号
邮政编码： 850000
公司国际互联网网址：http://www.xizangshengdi.com
五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称： 西藏圣地
股票代码： 600749
七、其他有关资料
1、公司工商登记情况
公司最近变更登记日期、地点：根据2003 年第一次临时股东大会通过的关于修订
公司章程可的议案，2004 年1 月7 日公司在西藏自治区工商局完成了公司章程的变更
手续，公司经营范围增加了旅游资源开发。
2、公司法人营业执照号码：5400001000597
3、公司税务登记号码：440100219670359
4、公司聘请的会计师事务所
名称：四川省君和会计师事务所有限责任公司
地址：四川省成都市走马街68 号锦城大厦10 楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司2003 年度会计数据和业务数据：（单位：人民币元）
项目 本期数
利润总额 1,282,671.05
净利润 1,355,229.32
扣除非经常性损益后的净利润 1,387,102.98
主营业务利润 21,546,781.08
其他业务利润 1,472,006.04
营业利润 1,247,512.33
投资收益 67,032.38
补贴收益 0
营业外收支净额 -31,873.66
经营活动产生的现金流量净额 4,520,115.27
现金及现金等价物净增加额 12,224,430.72
注：扣减非经常性损益项目及金额
营业外收入 10,302.24
营业外支出 42,175.90
补贴收入
二、前三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
指标 2003年 2002年
主营业务收入 67,888,374.05 27,642,685.25
净利润 1,355,229.32 -11,819,343,26
总资产 220,053,428.74 164,471,567.29
股东权益 83,725,794.19 72,690,440.96
每股收益 0.0169 -0.1477
每股净资产 1.0466 0.9086
调整后的每股净资产 1.0466 0.9086
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.0565 -0.09
净资产收益率(%) 1.18 -14.77
指标 2001年
主营业务收入 30,733,718.75
净利润 -26,837,743.30
总资产 193,788,226.46
股东权益 83,463,034.09
每股收益 -0.3355
每股净资产 1.0433
调整后的每股净资产 1.0433
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.18
净资产收益率(%) -32.16
三、报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.73 29.37
营业利润 1.49 1.70
净利润 1.62 1.85
扣除非经常性损益后净利润 1.03 1.18
报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.2693 0.2693
营业利润 0.0156 0.0156
净利润 0.0169 0.0169
扣除非经常性损益后净利润 0.0108 0.0108
四、报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加
股本 80,000,000.00
资本公积 3,399,371.82 9,680,123.91
盈余公积 135,522.93
法定公益金 1,110,412.40 67,761.47
未分配利润 -11,819,343.26 1,355,229.32
股东权益 72,690,440.96 11,238,637.63
项目 本期减少 期末数
股本 80,000,000.00
资本公积 13,079,495.73
盈余公积 135,522.93
法定公益金 1,178,173.87
未分配利润 203,284.40 -10,667,398.34
股东权益 203,284.40 83,725,794.19
说明:
1.资本公积金的增加是因为贷款利息减免和税收减免。
2．未分配利润增加是因为公司盈利的结果。
第四节 股本变动及股东情况
一、公司股份变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：万股
股份类别 期初数 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
境内法人持有股份 5,600
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 5,600
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 2,400
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 2,400
三、股份总数 8,000
股份类别 本次变动增减(+、-) 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
境内法人持有股份 5,600
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 5,600
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 2,400
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 2,400
三、股份总数 8,000
2、股票发行与上市情况
1996 年8 月，中国证监会证监发审字（1996）第170 号和171 号文批准，同意我
公司向社会公开发行普通股股票1500 万股，占总股本的30%，每股面值1 元；1996年9
月12 日，公司以4 元/股的发行价向社会公众发行股票1350 万股，向内部职工配售股
票150 万股，整个发行募股工作于1996 年9 月24 日结束。
1996 年10 月15 日，公司股票上市申请经上海证券交易所上证上（1996）第086号
审核同意，公司1350 万股股票在上海证券交易所正式挂牌交易，150 万股内部职工股
于1997 年4 月15 日上市流通。
1998 年，公司实施了97 年度分红和以资本公积金转增股本的方案，即以1997年度
末总股本5000 万股为基数，按10 送2 转增4,合计10 送6 股，使国有法人股增加210
0 万股，流通股增加900 万股，公司股份总数由5000 万股增加至8000 万股。
二、股东情况介绍
1、股东数量
截止2003 年12 月31 日，公司股东总数9261 户。
2、股东持股情况（前十名）（数量单位：股）
名次 股东名称 期内增减(增+减-)
1 国风集团有限公司 +22,739,640
2 西藏国际体育旅游公司 0
3 北京古越房地产开发有限公司 +11,689,649
4 西藏农牧业机械集团公司 0
5 西藏信托投资管理公司 0
6 四川省信托投资公司 +407,301
7 无锡汇金置业有限公司
8 李全
9 温雪
10 张文
名次 股东名称 期末持股数(股) 比例(%)
1 国风集团有限公司 22,739,640 28.42
2 西藏国际体育旅游公司 13,017,606 16.27
3 北京古越房地产开发有限公司 14.61
4 西藏农牧业机械集团公司 4,072,992 5.09
5 西藏信托投资管理公司 4,072,992 5.09
6 四川省信托投资公司 407,301 0.51
7 无锡汇金置业有限公司 280,000 0.35
8 李全 183,037 0.23
9 温雪 98,100 0.12
10 张文 89,000 0.11
名次 股东名称 股份类别 股东性质
1 国风集团有限公司 未流通 社会法人股
2 西藏国际体育旅游公司 未流通 国有法人股
3 北京古越房地产开发有限公司 未流通 社会法人股
4 西藏农牧业机械集团公司 未流通 国有法人股
5 西藏信托投资管理公司 未流通 国有法人股
6 四川省信托投资公司 未流通 国有法人股
7 无锡汇金置业有限公司 已流通 流通股
8 李全 已流通 流通股
9 温雪 已流通 流通股
10 张文 已流通 流通股
上述前五名股东相互间不存在关联关系和一致行动人关系，其不存在质押、冻结或
托管情况。公司未知第六、七、八、九、十名股东是否有关联关系及是否有股份质押、
冻结或托管情况。公司不知第六名股东获得股份的情况。
3、股份转让、托管情况及实际控制人变化情况
报告期内，无锡赛诺与国风集团有限公司（本报告中有时简称国风集团）、宜兴中
广分别与北京古越房产开发有限公司、国风集团进行了股份转让（有关信息已在2003
年2 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》披露）。
以上股份转让后，国风集团成为公司的控股股东。
4、持股10%以上法人股东简介
（1）国风集团有限公司
法定代表人：欧阳旭。成立时间：2000 年。注册资本：17300 万元。公司性质：
有限责任公司。股东及持股比例：欧阳旭：31%；欧阳莉：23%；欧阳威：23%；白平：
23%。营业范围：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；
法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。主营：文化产业领
域内的投资及经营。
（2）西藏国际体育旅游公司
法定代表人：苏平。成立时间：1984 年。注册资本：650 万元。经营范围：现代
办公用品、寻呼台、旅游运输、娱乐等。实际控制人：西藏自治区体育局
（3）北京古越房地产开发有限公司
法定代表人：白汉宗。成立时间：2001 年。注册资本：1000 万元。股东及持股比
例：白汉宗：70%；陈营：30%。营业范围：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的
，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营
活动。主营：与房地产、旅游、文化产业有关的投资及经营。
5、公司前十名流通股股东情况
公司前10 名流通股股东的名称全称、年末持有流通股的数量和种类：
名称 持股数量(股) 种类
无锡汇金置业有限公司 280000 A
李全 183037 A
温雪 98100 A
张文 89000 A
李家红 82000 A
段荣 80000 A
冯桂花 76200 A
葛云飞 70700 A
李森华 67800 A
李春萍 66700 A
公司未知以上流通股股东之间是否存在关联关系。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员基本情况
1、现任董事、监事和高管人员的姓名、性别、职务及持股情况：
姓名 职务 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
欧阳旭 董事长 男 37 0 0
苏平 副董事长/总经理 男 43 4800 4800
霍全生 董事/董秘/副总经理 男 35 0 0
晋美旺久 董事/副总经理 男 42 4800 4800
张永智 董事/财务总监 男 38 0 0
丁广华 董事 男 46 0 0
王运金 董事 男 56 0 0
唐开文 独立董事 男 36 0 0
虞世全 独立董事 男 38 0 0
齐凌峰 独立董事 男 36 0 0
高充彦 独立董事 女 33 0 0
谢航 监事长 男 35 0 0
傅文斌 监事 男 52 0 0
李久军 监事 男 36 0 0
贵桑曲珍 副总经理 女 55 3200 3200
上述公司董事、监事的任期为2003 年10 月4 日至2006 年10 月3 日。
2、董事、监事在公司股东单位任职情况
欧阳旭先生在国风集团任董事长，苏平先生在西藏国际体育旅游公司任董事长，丁
广华先生在西藏农牧业机械集团公司任总经理，王运金先生在西藏信托投资公司任总经
理。
二、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况
1、2003 年度，在公司领取报酬的董事、监事和高管人员，均根据公司制订的有关
工资管理和等级标准的规定按月发放。
2、不在公司兼职的董事、监事均不在公司领取报酬。现任公司董事、监事和高级
管理人员的报酬总额为30 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为16 万元
。领取的报酬在5000 元以上的有1 人，4000 元至5000元的有5 人。欧阳旭、丁广华、
王运金、谢航、李久军、唐开文、齐凌峰、虞世全先生、高充彦女士未在公司领取报酬
。
3、在股东单位领取报酬的董事、监事。欧阳旭在国风集团领取报酬；丁广华董事
在西藏农牧业机械集团公司领取报酬；王运金董事在西藏信托投资公司领取报酬。
4、报告期内，公司尚未建立独立董事津贴制度，独立董事未在公司领取报酬。
三、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的离任、解聘和聘任情况
1、经2003 年10 月4 日召开的2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会
、监事会进行了换届选举，选举欧阳旭、苏平、霍全生、晋美旺久、张永智、王运金、
丁广华为公司董事，唐开文、高充彦、齐凌峰、虞世全为公司独立董事，谢航、傅文斌
、李久军为公司监事。
2、经2003 年10 月4 日召开的公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举欧阳
旭为董事长、苏平为公司副董事长。经2003 年10 月4 日召开的公司第三届监事会审议
通过，选举谢航为公司监事长。
3、经2003 年3 月17 日召开的公司第二届董事会2003 年第一次临时董事会审议通
过，聘任霍全生为公司副总经理，谢勍先生因工作调动，辞去公司证券事务代表职务。
四、公司员工的数量、专业素质及退休职工情况
截止报告期末，公司在职职工322 人，其中生产人员20 人，销售人员34 人，技术
人员99 人，财务人员24 人，行政人员44 人；其中博士1 名，硕士1 人，本科学历11
人，大专学历34 人，中专学历17 人，公司现有退休职工38 人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
1、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要
求，进一步加强和完善了公司法人治理结构并完善了独立董事制度。公司聘任了四名独
立董事，并相应修改了《公司章程》；
2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事
，建立独立董事制度。公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司董事能
够认真负责地出席董事会和股东大会，参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确董
事的权利、义务及承担的责任。公司建立了《董事会议事规则》。根据公司目前规模小
的实际情况，尚未设立董事会专门委员会；
3、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各
位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他高
级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司监事会制订了《监事会议事规则》；
4、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供
应商等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展；
5、关于信息披露和透明度：公司董事会秘书负责公司的信息披露事项，包括信息
披露、接待来电、来访、咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等。按照
法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股
东及潜在投资者有平等的机会获得信息。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事自上任以来，都以认真负责的态度积极关心公司的日常经营活动，按
照有关法律法规的要求履行自己的职责，出席公司召开的董事会、股东大会，并对关联
交易等事项发表了独立意见，对公司的发展和经营起到了积极的作用，确保公司的运作
没有违反法律法规、《公司章程》或损害国家、公司和股东利益。
三、关于控股股东与上市公司的关系
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五分开”：公司有独立
的财务部，依照有关要求制定了独立的财务会计制度和内部控制制度；公司拥有的独立
的银行帐户并依法纳税，确保上市公司依法独立运作；公司董事会、监事会和内部机构
能够独立运行；公司有独立完整的业务能力及自主经营的能力。
四、关于绩效评价与激励约束机制
公司目前正在建立符合现代企业制度又适应西藏特色的绩效评价标准及激励约束机
制。公司经理人员的聘任符合法律法规及公司章程的要求。
第七节 股东大会情况简介
报告期内，公司召开了两次股东大会。
一、2002 年度股东年会
2003 年9 月4 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》发布了召开2002年度
股东年会及2003 年第一次临时股东大会的公告，说明了会议召开的时间、地点、审议
的事项及其他有关事项。
2003 年10 月4 日，公司2002 年度股东大会在西藏自治区拉萨市喜玛拉雅饭店召
开，出席本次会议的股东及委托代理人7 名，代表股份数为55,600,699股，占公司股份
总数的69.5%，公司董事长欧阳旭先生主持会议，会议审议通过如下决议：
1、审议通过《2002 年度报告及报告摘要》
2、审议通过《2002 年度董事会工作报告》
3、审议通过《2002 年度监事会工作报告》
4、审议通过《2002 年度财务决算报告》
5、审议通过《2002 年度利润分配预案》
本届股东大会请西藏恒沣律师事务所律师央金女士见证并出具法律意见书，认为大
会的召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序符合《公司法》、《公司章程》及其
他有关规定，会议形成的决议合法有效（会议决议公告于200 年10 月9 日《中国证券
报》和《上海证券报》）。
二、2003 年第一次临时股东大会
2003 年10 月4 日，公司2003 年第一次临时股东大会在西藏自治区拉萨市喜玛拉
雅饭店召开，出席本次会议的股东及委托代理人7 名，代表股份数为55,600,699 股，
占公司股份总数的69.5%，公司董事长欧阳旭先生主持会议，会议审议通过如下决议：
1、审议通过《关于公司与国风集团进行资产置换的议案》
2、审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会办理与本次资产置换有关事宜的
议案》
3、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》
4、审议通过《关于公司第三届董事会、监事会候选人的议案》
本届股东大会请西藏恒沣律师事务所律师央金女士见证并出具法律意见书，认为大
会的召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序符合《公司法》、《公司章程》及其
他有关规定，会议形成的决议合法有效（会议决议公告于2003 年10 月9 日《中国证券
报》和《上海证券报》）。
第八节 董事会报告
一、报告期内经营情况讨论与分析
1、公司主营业务范围
公司的主营业务旅游与传媒双主业。旅游主业包括旅游资源的开发与经营、旅游服
务、酒店等；传媒主业包括传媒、广告业务。
2、公司的经营情况
2003 年，公司实现营业收入6788.84 万元，实现营业利润124.75 万元，净利润1
35.52 万元。
占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品或服务(单位：万元)
业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
旅行社 1895.62 1112.35 783.27
酒店 794.75 118.09 676.66
广告代理 3321.56 3110.31 211.25
设计制作 733.34 221.18 512.16
分行业经营情况如下：
（1）旅游业
旅游业务是公司目前的主营业务之一，也是传统的主营业务,是公司收入和利润的
主要来源之一。虽然因为“非典”疫情的影响，公司该项业务上半年受到冲击，但是，
通过调整经营策略，在搞好传统外宾旅游团队、传统旅游线路的基础上，公司也推出了
精品旅游线路，不仅牢牢占据了欧洲的西藏旅游市场，同时也开拓了港台以及日本市场
，相继推出汽车自驾团队、摩托车团队以及其他特种旅游，虽然接待的团队数量有所下
降，但整体质量获得了提高。使公司的旅游业务继续在西藏旅游企业中占据领先地位。
（2）酒店服务业
喜玛拉雅饭店是也是公司主要的收入和利润来源，与旅游公司以及新组成的旅游汽
车公司共同构成了公司的旅游服务体系。在“非典”期间，公司也成功地接待了“站在
第三极——纪念人类攀登珠峰50 年”、“西藏圣地婚礼”等系列活动，同时进行员工
的各项培训，使酒店成为拉萨著名的旅游接待饭店。
(3)广告传媒业
国风广告系本公司同大股东国风集团经重大资产置换后置换入公司，国风广告自1
993 年成立，是国内具有广泛知名度和优良品牌的大型广告传媒企业。2003年，国风广
告主要致力于国家中央级电视媒体、全国主要地方级电视媒体、平面媒体广告的开发和
代理在媒体掌控、客户开发、以及为客户提供整合营销服务等方面均保持了较之以往稳
步提高的作业水平；由此形成业绩已成为公司重要的利润来源。此外，国风广告通过同
媒体展开深度合作，从而实现了拥有媒体资源和成为媒体资源供应商的战略任务。
3、公司主要控股、参股公司的经营情况
（1）西藏圣地旅游汽车有限公司。是公司为适应西藏旅游业发展、对公司旅游车
队进行规范管理于2003 年10 月成立的。
（2）西藏圣地矿业勘察开发有限公司。与公司的主业不一致，目前正在协商转让
事宜。
（3）公司参股的西藏神鹰包机股份有限公司经营业绩良好，主营业务收入及利润
均有相应提升。
（4）西藏国风广告有限公司。见上条广告传媒业经营情况。
4、公司主要供应商、客户情况
公司的旅游服务业的供应商主要为零售商户，无法具体统计主要供应商。客户主要
是境内外游客。
公司广告传媒业务的媒体供应商主要有：中央电视台、香港凤凰卫视、网球杂志、
中国企业家杂志、新浪网等多家知名媒体；客户主要包括：TCL 集团、3721 网站、奥
迪汽车、成都开行大厦、伊利集团、海澜之家服饰、中关村文化等，这些客户涉及电子
、通讯、信息、汽车、房地产、生活日用等国家热点产业，由于客户所处行业本身发展
具备较强的成长性和盈利能力，且属国家重点发展行业，因此，也保证了公司广告传媒
业务规模的持续性、稳定性和成长能力。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）出现的问题与困难
2003 年上半年，由于“非典”的影响，使公司的原有计划团队全部推迟到下半年
执行，使团队下半年的接待数量大于往年,致使公司在服务质量上出现一些问题，同时
新客户开发也有待加强；还有就是目前拉萨的旅游接待饭店数量有所增加，竞争加剧，
给饭店的经营带来一定压力。
（2）解决方案
在旅游业务上，强化欧、美、日直接客源市场，开拓内地、东南亚及港台市场；
提高公司管理水平，强化内部管理，加强成本控制，降低管理费用；
转变经营模式，将公司的主营业务从旅游服务扩大为旅游资源开发，包括景点资源
、旅游线路、旅游文化资源的开发。
6、报告期内业绩赢利的原因说明
本报告期公司盈利135 万元，原因如下：
（1）与国风集团进行的资产置换使亏损的网络资产被置换给国风集团，通过资产
置换，使公司利润增加；
（2）进行债务重组，使公司的财务费用下降；
（3）实施预算管理，使公司的营业费用下降；
（4）减免营业税金及附加提高了主营业务利润；
（5）转变经营模式，提高了主营业务利润。
二、报告期内公司财务状况
单位：元
指标名称 2003年 2002年 变动数额
总资产 220,053,428.74 164,471,567.29 55,581,861.45
长期负债 35,000,000.00 35,000,000.00
股东权益 83,725,794.19 72,690,440.96 11,035,353.23
主营业务利润 21,546,781.08 11,116,947.31 10,429,833.77
净利润 1,355,229.32 -11,819,343.26 13,174,572.58
说明：
1.总资产增加的原因是并入国风广告公司所致；
2.股东权益增加是减免债务和盈利所致；
3.盈利的原因是资产置换和加强管理的原因。
三、报告期内公司投资情况
1、报告期内，公司未向社会募集资金，也无以前年度募集资金延续使用的情况。
2、报告期内，公司与国风集团以实物资产（车辆）合资成立西藏圣地旅游汽车有
限公司，公司持有95.4%的出资。该公司的经营范围为：旅游运输、汽车配件销售。
3．报告期内，公司出资107 万元与自然人合资成立西藏圣地防水工程有限公司，
公司持有97%的出资。该公司的经营范围为：防水工程、防水材料销售。
四、公司享受的税收优惠政策对公司的影响
报告期内，西藏自治区国家税务局批准公司享受从2003 年到2010 年免除所得税的
优惠政策，该优惠政策对公司的经营及效益产生积极长远的作用。
五、董事会日常工作情况
报告期内，公司第二、三届董事会共召开了7 次会议，会议情况及决议内容如下：
1、2003 年3 月5 日下午公司第二届董事会第九次会议在四川成都市召开。会议审
议通过如下事项：
（1）审议通过了《2002 年年度报告》；
（2）审议通过了《2002 年董事会工作报告》；
（3）审议通过了《2002 年度财务决算报告》；
（4）审议通过了《2002 年利润分配预案》；
上述会议决议公告于2003 年3 月7 日《中国证券报》和《上海证券报》。
2、2003 年3 月17 日公司第二届董事会2003 年第一次临时会议以通讯方式召开，
会议由董事长欧阳旭先生主持，会议审议并以全票通过了调整公司部分高管人员的议案
：同意公司总经理提名霍全生先生担任公司副总经理；同意谢勍先生因工作调动，辞去
公司证券事务代表职务。
上述会议决议公告于2003 年3 月19 日《中国证券报》和《上海证券报》。
3、2003 年4 月28 日公司第二届董事会2003 年第二次临时会议以通讯方式召开，
会议审议全票通过了公司2003 年第一季度报告。
公司2003 年第一季度报告公告于2003 年4 月30 日《中国证券报》和《上海证券
报》。
4、2003 年6 月15 日公司第二届董事会2003 年第十次会议在四川成都市召开，会
议由董事长欧阳旭先生主持，会议在审议关联交易议案时，关联董事回避表决。会议审
议通过如下事项：
（1） 审议通过《关于公司与国风集团进行资产置换的议案》；
（2） 审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会办理与本次资产置换有关事宜
的议案》；
（3） 审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》；
（4） 审议通过《关于公司第三届董事会、监事会候选人的议案》；
（5） 审议通过《关于召开公司2002 年度股东大会及2003 年第一次临时股东大会
的议案》；
上述会议决议公告于2003 年6 月18 日《中国证券报》和《上海证券报》。
5、2003 年8 月28 日，公司第二届董事会第十一次会议以通讯方式召开，会议审
议通过2003 年半年度报告。
公司2003 年度报告公告于2003 年8 月30 日《中国证券报》和《上海证券报》。
6、2003 年10 月4 日，公司第三届董事会第一次会议在拉萨市喜玛拉雅饭店召开
。董事长欧阳旭主持会议，应出席董事11 人，实际出席董事及委托人11 人。会议通过
了选举欧阳旭先生为公司第三届董事长、公司法定代表人，苏平先生为副董事长的决议
。
上述会议决议公告于2003 年10 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》。
7、2003 年10 月28 日，公司第三届董事会第二次会议以传真方式召开，会议通过
公司2003 年度第三季度报告。
公司2003 年度第三季度报告公告于2003 年10 月30 日《中国证券报》和《上海证
券报》。
六、利润分配预案
经过四川君和会计师事务所审及，本公司2003 年实现净利润1,355,229.32元，按
10%提取法定公积金135,522.93 元，按5%提取公益金67,761.47 元，加上年初未分配利
润-11,819,343.26 元，本年可供股东分配的利润为-10,667,398.34元，资本公积金13
,079,495.73 元。经公司董事会研究决定：本次不分配，也不以公积金转增股本。
七、其他报告事项
公司指定的信息披露报刊仍为《中国证券报》和《上海证券报》。
第九节 监事会报告
一、报告期内监事会会议召开情况
2003 年度公司监事会召开了3 次监事会会议：
1、2003 年3 月5 日公司第二届监事会第八次会议在四川成都市召开。会议审议通
过如下事项：
（1）审议通过了《2002 年年度报告》
（2）审议通过了《2002 年监事会工作报告》
上述会议决议公告于2003 年3 月7 日《中国证券报》和《上海证券报》。
2、公司第二届监事会第九次会议于2003 年6 月15 日在成都市召开。会议审议通
过《西藏圣地与国风集团进行资产置换的议案》。
上述会议决议公告于2003 年6 月18 日《中国证券报》和《上海证券报》。
3、2003 年10 月4 日公司第三届监事会第一次会议以传真方式召开。会议选举谢
航为公司第三届监事会监事长。
上述会议决议公告于2003 年10 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》。
二、监事会对公司各项工作的独立意见
1、公司规范运作情况
公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、高管人员执行公
司职务时无违反法律、法规或损害公司利益的行为，公司董事会执行股东大会的决议时
，执行程序符合有关法律规章。
2、检查公司财务的情况
公司财务管理日趋完善，财务制度符合有关法律、法规，本公司2003 年度财务报
告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师庄瑞兰、文能武签字，出具了君和审字(
2003)第3057 号标准无保留意见的审计报告，公司监事会认为，审计报告真实反映了公
司的财务状况。
3、2003 年，公司未有募集资金投入项目。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易、损害部分股东权益或
造成公司资产流失。
5、报告期内，公司发生的关联交易公平、合理，没有损害公司的利益。
6、公司董事会对2003 年度经营业绩所作的原因说明是客观、真实的。
第十节 重要事项
一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
二、收购及出售资产、吸收合并事项
2003 年10 月4 日，公司临时股东大会审议通过公司与本公司股东国风集团有限公
司进行重大资产置换的议案。以2003 年3 月31 日为基准日，经中元国际资产评估有限
责任公司评估，公司以评估价值为85,414,588.45 元的网络资产、喜玛拉雅饭店旧楼和
部分应收帐款（帐面价值为：84,551,441.99 元），与国风集团持有的以中元国际资产
评估有限责任公司以2003 年3 月31 日为基准日的评估价值85,994,239.36 元的西藏国
风广告有限公司98.08%的权益性资产（帐面价值为：83,880,900 元），按照1：1 的比
例进行置换，资产置换价差部分由公司以现金补足。
本次交易将亏损的网络资产置换出去，对于减少公司管理费用，提高公司利润有重
要影响。
三、公司关联交易事项
1、报告期内，公司与本公司股东国风集团进行了重大资产置换，该资产置换属于
关联交易。详见上条。
2、公司与大股东国风集团的债务往来为：公司应付国风集团303 万元。
3、西藏国际体育旅游公司是本公司法人股东。报告期内，根据本公司与西藏国际
体育旅游公司签定《土地使用权租赁合同》支付土地使用费61.58 万元。
4、本公司旅行社向西藏国际体育旅游公司租用大型旅行车，西藏国际体育旅游公
司按照市场统一定价收取租车费，本公司本年共计支付租车费453 万元。
四、报告期内，公司资产租赁事项
报告期内，公司与宜兴中广网络有限公司未能就有线电视网络资产租赁经营达成协
议，以上资产在报告期内未取得租赁收入。
五、报告期内，本公司继续聘任四川君和会计师事务所有限责任公司审计工作
2003 年支付四川君和会计师事务所有限责任公司2002 年的年报审计费为23万元。
该所已经从1996 年开始连续八年为公司提供审计服务，实行每年一聘。
六、报告期内，公司对外担保情况其它重大合同及其履行情况
1、公司无对外担保合同。
2、根据公司与建行西藏分行于2003 年9 月11 日签署的减免利息协议，建行西藏
分行减免公司469 万元的贷款逾期利息。
3、公司与中国信达资产管理公司成都办事处于2001 年11 月8 日签订的《债务重
组协议书》，由于公司资金紧张，实际未能履行协议。公司已经将实际困难与中国信达
资产管理公司成都办事处作了说明，并希望能够延期支付。
七、报告期内，公司名称、股票简称和股票代码未发生变更
八、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚
、通报批评、证券交易所公开谴责的情形
九、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项
第十一节 财务报告
审计报告
君和审字(2004)第3057 号
西藏圣地股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的西藏圣地股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年12 月31 日的
资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表，以及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经
营成果和现金流量。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师：庄瑞兰
地址：中国·成都 中国注册会计师：文能武
报告日期：2004 年3 月28 日
西藏圣地股份有限公司会计报表附注
2003 年1 月1 日---2003 年12 月31 日
附注一、公司简介
本公司是经西藏自治区人民政府藏政字（1996）第1 号文批准，由西藏国际体育旅
游公司、西藏天然矿泉水公司、西藏交通工业总公司、西藏信托投资公司、西藏农牧业
机械（集团）总公司发起，采用募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发审
字（1996）170号文、（1996）171 号文批准，向社会公开发行人民币A 种股票1500 万
股，公司于1996 年9月28 日正式成立，注册资本8000 万元人民币。公司股票于1996
年10 月15 日在上海证券交易所挂牌交易。经藏外经贸发贸管字（1997）54 号文批复
，公司取得生产企业自营进出口经营权和边境贸易权。根据西藏自治区黄金管理局藏金
发（1997）38 号文、西藏自治区地质矿产厅藏地复（1997）312 号文，公司取得开采
普兰县巴嘎区玛旁雍措砂金矿开采权。公司法定代表人：欧阳旭。
本公司于2003 年6 月15 日与第一大股东国风集团签署《资产置换协议》，以本公
司所有的部分应收账款、喜玛拉雅饭店旧楼及网络资产与国风集团所持有的西藏国风广
告有限公司98.08%的权益资产进行置换，相关资产交接和股权过户手续已于2003 年10
月8 日完成（详见附注七、2）。
本公司经营范围：旅游观光、徒步、特种旅游、探险活动的组织接待、旅游运输和
旅游资源及旅游景点的开发利用，矿泉水的出口：机械设备、建材、体育用品的进口以
及允许经营的其他边境贸易、生产和销售矿泉水、饮料、酒店服务、娱乐、酒吧、饮食
（经营范围中涉及专项审批的，凭专项审批证件经营）。
附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司涉及外币的业务以发生当日人民银行公布的市场汇率折算为人民币入账，期
末有关外币项目已按12 月31 日的市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：本公司短期投资按发生时的实际成本计价，期末按成本高
于市价的部分计提跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）本公司坏账核算采用备抵法。本公司根据以往经验、债务单位的实际财务状
况和现金流量情况以及其他相关信息，确定的坏账准备计提比例为：账龄1 年以内为5
%，1-2 年为10%，2-3 年为15%，3 年以上为30%，对部分账龄较长，收回希望不大的应
收款项可以加大计提比例直至100%。对本期新增的涉及广告业务的应收款项按以下比例
计提坏账准备：账龄1 年以内为3‰，1-2 年为5%，2-3 年为15%，3 年以上为30%。
（2）坏账确认标准：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍
然不能收回的应收款项。B、因债务人逾期未履行偿债义务且有证据表明无法收回的应
收款项。
9、存货核算方法
(1)本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。购进入库以实际
成本计价，领用发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用五.五摊销法核算。
(2)存货跌价准备按期末单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额计提。
存货的可变现净值由本公司采购部门、生产部门、销售部门确定。
10、长期投资核算方法
(1)本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的投资占该单
位有表决权资本总额20%以下或虽占其表决权资本总额20%以上，但对被投资企业经营决
策不施行重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额
20%（含20%）以上的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上的
，采用权益法核算并编制合并会计报表。
(2)长期投资减值准备，采用逐项计提的方法，对预计不能收回或发生重大贬值的
长期投资，本公司根据实际情况作出估计后，按可收回金额低于长期投资账面价值的差
额提取长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
(1)固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产标准为：使用年限在1年以上，
单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关
的设备、器具、工具等；单位价值在2000 元以上，且使用年限超过二年的，虽不属于
生产经营主要设备的物品，亦列入固定资产核算。
(2)固定资产折旧按原值扣除4%残值后，按预计使用年限采用直线法分类计提,各类
固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 2.4
通用设备 12 8
专用设备 12-15 6.4-8
运输设备 8 12
其他设备 8 12
（3）固定资产减值准备：期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的成
本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提
固定资产减值准备：
A：长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产；
B：由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C：虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D：已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E：其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在办理交付使用后确认为固
定资产，工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本。
（2）在建工程减值准备：期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了
减值，或者存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
A：长期停建并且预计在未来3 年内不会重建的在建工程；
B：所建项目无论在性质上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C：其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、无形资产及其摊销
(1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内按直线法平均摊销。
(2)无形资产减值准备:期末或年度终了，当存在下列一项或若干项情况时，应当计
提减值准备：
A：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
B：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C：某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D：其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14、收入确认原则
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的
成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
提供劳务按以下规定确认劳务收入：
(1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
(2)与交易相关的经济利益能够流入企业。
(3)劳务的完工程度能够可靠地确定。
让渡资产使用权而取得的收入按以下规定确认：
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2)收入的金额能够可靠的计量。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
(1)本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及
其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子公司及子公司之间的所有
重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。
(2)合并会计报表范围见附注四所述。
17、会计政策、会计估计变更及其影响
(1)会计政策变更及其影响
根据财政部（2003）12 号文“关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事项》
的通知”的规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预
案中的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，对比较会计报表所属期间涉及现
金股利分配的事项予以追溯调整。本项会计政策变更对本公司本期及前期会计报表没有
影响。
B、据财政部财会（2003）10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，
将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权
投资准备”科目，对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资—股权投资差额
”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
对于以后新发生的长期股权投资新产生的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额，于发生时直接计入资本公积。本期公司以固定资产—汽车7,270,9
78.87 元出资设立西藏圣地旅游汽车公司， 对于投资成本低于应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额2,932,085.42 元，本公司直接计入了资本公积。
(2)会计估计变更及其影响
本期本公司通过资产置换换入西藏国风广告有限公司98.08%股权，该公司的行业特
点是流动资金密集型企业，与媒体、客户的往来款很大，且资金流动速度快。故为了更
真实的反映公司财务状况，本公司本期将坏账准备的计提比例由原来的“账龄1 年以内
为5%，1-2 年为10%，2-3 年为15%，3 年以上为30%，对部分账龄较长，收回希望不大
的应收款项可以加大计提比例直至100%。”变更为：“账龄1 年以内为5%，1-2 年为1
0%，2-3 年为15%，3 年以上为30%，对部分账龄较长，收回希望不大的应收款项可以加
大计提比例直至100%。对本期新增的涉及广告业务的应收款项按以下比例计提坏账准备
：账龄1 年以内为3‰，1-2年为5%，2-3 年为15%，3 年以上为30%。”
本次会计估计变更对公司本期净利润影响数为-479,014.20 元,对本公司前期经营
成果及财务状况没有影响。
附注三、税项
1、主要税种及税率：
税种 税率 计税依据
增值税 6% 贸易收入
营业税* 5% 旅行社、客房收入，
租赁收入，广告代理净收入
城市维护建设税 7% 流转税额
教育费附加 3% 流转税额
文化事业建设费 3% 广告代理净收入
*注：1、根据《财政部、国家税务总局关于调整部分行业在“非典”疫情期间税收
政策的紧急通知》及《财政部、国家税务总局关于延长部分受“非典”影响行业税收优
惠政策的通知》，本公司涉及旅游业收入2003 年5 月1 日至12 月31 日期间免征营业
税、城市维护建设税、教育费附加。
2、所得税：根据西藏自治区国家税务局藏国税函（2003）164 号文《关于西藏圣
地股份有限公司资产重组后享受企业所得税优惠政策的通知》及《减免税审批表》，本
公司与下属子公司—西藏国风广告有限公司自2003 年起，免交企业所得税。
附注四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业概况：
公司名称 注册资本
西藏圣地矿业勘察开发有限公司 400万元
西藏圣地防水工程有限公司 110万元
西藏圣地旅游汽车有限公司 1000万元
西藏国风广告有限公司 5,200万元
公司名称 经营范围
西藏圣地矿业勘察开发有限公司 矿产资源勘察、开发及销售，现
代办公用品、畜产品、日用百货、
建材
西藏圣地防水工程有限公司 建筑防水工程、销售五金建材、建
辅建材
西藏圣地旅游汽车有限公司 旅游运输、汽车配件销售
西藏国风广告有限公司 设计、制作、代理、发布国内及
外商来华广告；与广告有关的信
息咨询
公司名称 本公司投资额 本公司持股比例
西藏圣地矿业勘察开发有限公司 200万元 50%
西藏圣地防水工程有限公司 107万元 97.27%
西藏圣地旅游汽车有限公司 954万元 95.40%
西藏国风广告有限公司 5100万元 98.08%
2、本公司于本期出资107 万元与自然人索朗边觉合资成立西藏圣地防水工程有限
公司，并于本期将该公司纳入合并会计报表范围。
3、本公司于本期以固定资产出资7,270,978.87 元(评估价值10,231,015.49元)与
国风集团合资设立西藏圣地旅游汽车有限公司，并于本期将该公司纳入合并会计报表范
围。
4、如附注七、2 所述，本公司于2003 年6 月15 日与国风集团签订《资产置换协
议》，本公司以合法拥有的应收账款、固定资产与国风集团所合法拥有的西藏国风广告
有限公司98.08%的股权进行置换，该协议已经本公司2003 年第一次临时股东大会决议
批准，并已于2003 年10 月8 日办妥股权过户手续，故本公司于本期末将西藏国风广告
有限公司纳入合并资产负债表范围，并合并其2003年10 月9 日至12 月31 日期间利润
及利润分配表。
附注五、合并会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元)
5.1、货币资金
项目 期末数 年初数
现金 745,205.08 159,288.57
银行存款 15,050,453.62 3,411,939.41
合计 15,795,658.70 3,571,227.98
货币资金期末数较年初数增加3.42 倍，主要是因为如附注四、4 所述，本期并入
西藏国风广告有限公司报表所致。
5.2、应收账款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 28,302,087.43 98.94 843,483.54
1-2年 289,553.80 1.01 23,216.88
2-3年 12,940.00 0.05 1,941.00
3年以上
合计 28,604,581.23 100.00 868,641.42
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,855,312.86 89.50 392,765.64
1-2年 498,063.61 5.67 49,806.36
2-3年 423,079.39 4.83 63,461.91
3年以上
合计 8,776,455.86 100.00 506,033.91
(2)应收账款期末数比年初数增加2.26 倍, 主要是因为如附注四、4 所述，本期并
入西藏国风广告有限公司报表所致。
(3)应收账款金额前五名的单位共计欠款17,969,254.10 元,占应收账款总额的62.
82%。
(4)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.3、其他应收款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 17,667,340.64 64.73 229,071.35
1-2年 8,773,510.65 32.15 509,902.96
2-3年 60,504.00 0.22 9,075.60
3年以上 791,176.69 2.90 237,353.01
合计 27,292,531.98 100.00 985,402.92
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,804,732.12 58.65 140,236.61
1-2年 598,781.71 12.52 59,878.17
2-3年 605,210.25 12.65 90,781.54
3年以上 773,676.69 16.18 232,103.01
合计 4,782,400.77 100.00 522,999.33
(2)期末其他应收款较期初增加4.71 倍,主要是因为如附注四、4 所述，本期并入
西藏国风广告有限公司报表所致。
(3)大额欠款单位欠款情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
飒露紫科贸发展有限公司 7,320,000.00 一年以内 往来款
广恒担保有限公司 3,500,000.00 一年以内 往来款
商务书院 700,000.00 一年以内 往来款
西藏自治区旅游局 600,000.00 三年以上 保证金
合计 12,120,000.00
(4)其他应收款金额前五名的单位共计欠款12,658,359.74 元，占其他应收款总额
的46.38%。
(5)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.4、预付账款
(1)账龄分析
期末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 52,689,969.80 99.99 3,000.00 100.00
1-2年 3,000.00 0.01
2-3年
3年以上
合计 52,692,969.80 100.00 3,000.00 100.00
(2)期末预付账款较期初增加52,689,969.80 元,主要是因为如附注四、4 所述，本
期并入西藏国风广告有限公司报表所致。期末余额主要为预付的下年度广告代理押金。
(3)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.5、存货
(1)明细情况
期末数 年初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 382,092.50 450,406.44
低值易耗品 2,414,550.68 2,283,763.57
库存商品 14,715.00 21,631.25
劳务成本 352,300.00
合计 3,163,658.18 2,755,801.26
(2)期末存货无需要计提跌价准备的情况。
5.6、待摊费用
类别 年初数 本期增加 本期减少
保险费 21,657.00 21,657.00
房租 104,266.58 74,385.71
2004年竞标费用 47,545.48
其他 89,339.73 40,513.62
合计 21,657.00 241,151.79 136,556.33
类别 期末数 期末结存原因
保险费
房租 29,880.87 未到摊销期
2004年竞标费用 47,545.48 未到摊销期
其他 48,826.11 未到摊销期
合计 126,252.46
5.7、长期股权投资
(1)项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 540,000.00 589,577.13 1,129,577.13
(2)其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 持股比例 投资期限 期末数
西藏神鹰旅游包机公司 540,000.00 9% 10年 540,000.00
广州国云风广告有限公司 480,000.00 48% 10年 589,577.13
(3)、合并价差
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 年初数 本期增加
西藏国风广
告有限公司 10 1,247,605.72 -- 1,247,605.72
合计 1,247,605.72 1,247,605.72
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限
西藏国风广
告有限公司 31,190.14 31,190.14 1,216,415.58 9.8年
合计 31,190.14 31,190.14 1,216,415.58
(4)本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。
5.8、固定资产及其折旧
(1)原价
类别 年初数 本期增加
房屋建筑物 66,397,538.35
专用设备 121,802,548.92 38,956.00
通用设备 693,216.34 40,950.00
运输设备 11,088,770.58 14,508,452.86
其他设备 2,793,096.18 4,642,924.88
小计 202,775,170.37 19,231,283.74
(2)累计折旧
房屋建筑物 7,765,101.12 1,539,240.77
专用设备 17,353,782.30 5,617,920.92
通用设备 425,547.98 265,057.02
运输设备 8,505,995.54 1,766,516.34
其他设备 2,521,113.92 1,252,007.86
小计 36,571,540.86 10,440,742.91
(3)净值 166,203,629.51
(4)减值准备 23,325,800.00
(5)净额 142,877,829.51
类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 11,605,946.87 54,791,591.48
专用设备 112,843,207.21 8,998,297.71
通用设备 734,166.34
运输设备 6,474,300.43 19,122,923.01
其他设备 7,436,021.06
小计 130,923,454.51 91,082,999.60
(2)累计折旧
房屋建筑物 3,659,905.93 5,644,435.96
专用设备 20,171,791.95 2,799,911.27
通用设备 690,605.00
运输设备 65,619.86 10,206,892.02
其他设备 3,773,121.78
小计 23,897,317.74 23,114,966.03
(3)净值 67,968,033.57
(4)减值准备 23,325,800.00
(5)净额 67,968,033.57
注：1、本期固定资产增加构成如下：
(1)、如附注七、2 所述资产置换换入西藏国风广告有限公司98.08%的股权，合并
报表并入该公司2003 年10 月8 日固定资产原值5,664,293.88 元，累计折旧1,600,08
6.95 元。
(2)、本期购入汽车30 辆，原值12,956,820.79 元。
2、本期固定资产减少构成如下：
(1)、如附注七、2 所述资产置换换出原本公司所属喜玛拉雅饭店旧楼原值11,605
,946.87 元，累计折旧3,659,905.93 元；网络资产原值112,843,207.21元，累计折旧
20,171,791.95,减值准备23,325,800.00 元。
(2)、本期出售汽车15 辆，原值合计6,474,300.43 元。
5.9、工程物资
工程项目 年初数(其中：利息资本化) 本期增加(其中：利息资本化)
购车预付款 2,012,228.15 2,012,228.15
合计 2,012,228.15 2,012,228.15
工程项目 本期转入固定资产 其他减少数(其中：
数(其中：利息资本化) 利息资本化)
购车预付款 2,012,228.15
合计 2,012,228.15
工程项目 期末数(其中：利息资本化) 资金来源
购车预付款 0.00 自筹
合计 0.00
5.10、在建工程
工程项目 年初数(其中：利息资本化) 本期增加(其中：利息资本化)
工程预付款 23,757,794.45
消防工程 160,000.00
合计 160,000.00 23,757,794.45
工程项目 本期转入固定资产数 其他减少数
(其中：利息资本化) (其中：利息资本化)
工程预付款
消防工程
合计
工程项目 期末数(其中：利息资本化) 资金来源
工程预付款 23,757,794.45 自筹
消防工程 160,000.00 自筹
合计 23,917,794.45
*注：工程预付款本期增加23,757,794.45 元，主要构成如下：
根据本公司之子公司—西藏国风广告有限公司与中关村文化发展股份有限公司签订
的合作建房《协议书》，国风广告出资2000 万元参与建设“中关村文化商厦”项目，
作为合作建设的回报，国风广告将拥有“中关村文化商厦”内写字楼2000 平米（建筑
面积）。
5.11、短期借款
(1)、抵押借款
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 55,200,000.00 26,500,000.00
合计 55,200,000.00 26,500,000.00
注：抵押物为喜玛拉雅饭店部份房产。
(2)逾期贷款情况
贷款单位 金额 贷款利率 贷款期限
中国信达资产管理公司 8,200,000.00 0.78% 1995.12-1996.9
合计 8,200,000.00
贷款单位 未偿还原因 预计还款期限
中国信达资产管理公司 资金周转困难 2004
合计
5.12、应付账款：期末数为10,200,031.45 元，较上期增加59.91%，主要是因为如
附注四、4 所述，本期并入西藏国风广告有限公司报表所致。
本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.13 预收账款: 期末数为10,276,297.17 元，期初数为0.00 元,主要是因
为如附注四、4 所述，本期并入西藏国风广告有限公司报表所致。
5.14、应交税金
项目 期末数 年初数
增值税 394,848.51 52,340.75
营业税 2,706,187.67 366,664.60
城建税 201,263.81 85,167.46
企业所得税 5,104.09
个人所得税 18,098.66 3,011.64
合计 3,325,502.74 507,184.45
应交税金期末数较年初数增加5.56 倍，主要是因为如附注四、4 所述，本期并入
西藏国风广告有限公司报表所致。以上所欠税款已于2004 年1 月5 日缴纳2,166,040.
23 元。
5.15、其他应交款
项目 期末数 年初数
教育费附加 86,551.19 -56,352.29
普兰县政府管理费 350,000.00 350,000.00
文化事业费 230,538.14
合计 667,089.33 293,647.71
其他应交款期末数较年初数增加1.27 倍，主要是因为如附注四、4 所述，本期并
入西藏国风广告有限公司报表所致。
5.16、其他应付款：期末数为6,342,605.79 元,较年初数增加1.56 倍, 主要是因
为如附注四、4 所述，本期并入西藏国风广告有限公司报表所致。
本项目中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况详见附注七、2。
5.17、预提费用
类别 期末数 年初数
流动资金贷款利息 7,020,689.93 13,107,101.70
导游费* 1,935,770.83 1,146,305.72
合计 8,956,460.76 14,253,407.42
*注:导游费为预提的导游暂借款项中未及时报账的本年度导游费用。
期末数较年初数减少37.16%，主要是因为本期支付贷款利息及如附注5.21所述，中
国建设银行西藏自治区分行豁免本公司贷款利息469 万元所致。
5.18、一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 年初数 借款期限 年利率
抵押借款* 2,000,000.00 40,000,000.00 2001.1.27-2003.1.27 5.94%
*注：属向中国农业银行西藏自治区分行借入的抵押借款,抵押物为喜玛拉雅饭店，
该项借款已逾期。
5.19、长期借款
种类 金额 期限 利率 担保人
担保借款 35,000,000.00 2003.7.3--2006.7.2 3.51% 国风集团有限公司
5.20、股本
项目 年初数 本年变动增减(＋、--)*
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 56,000,000.00
尚未流通股份合计 56,000,000.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 24,000,000.00
已流通股份合计 24,000,000.00
三、股份总数 80,000,000.00
项目 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 56,000,000.00
尚未流通股份合计 56,000,000.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 24,000,000.00
已流通股份合计 24,000,000.00
三、股份总数 80,000,000.00
5.21、资本公积
项目 年初数 本年增加
股本溢价 2,352,641.69
债务重组*1 1,046,730.13 4,690,000.00
股权投资准备*2 4,990,123.91
合计 3,399,371.82 9,680,123.91
项目 本年减少 期末数
股本溢价 2,352,641.69
债务重组*1 5,736,730.13
股权投资准备*2 4,990,123.91
合计 13,079,495.73
*1 注：本期增加债务重组收益4,690,000.00 元，系根据本公司与中国建设银行西
藏自治区分行签订的《减免利息协议》，中国建设银行西藏自治区分行减免本公司借款
利息4,690,000.00 元。
*2 注：本期增加股权投资准备4,990,123.91 元，系根据西藏自治区国家税务局直
属征收分局“(2003)藏国税直字第1-145 号”税务处理决定书，本公司之子公司—西藏
国风广告有限公司免交税款5,087,809.86 元，本公司按持股比例应享有4,990,123.91
元。
5.22、盈余公积
项目 年初数 本年增加
法定盈余公积 135,522.93
公益金 1,110,412.40 67,761.47
合计 1,110,412.40 203,284.40
项目 本年减少 期末数
法定盈余公积 135,522.93
公益金 1,178,173.87
合计 1,313,696.80
本公司法定盈余公积和公益金分别按净利润的10%和5%提取。
5.23、未分配利润
本年度内增减变动情况：
项目 金额
年初数 -11,819,343.26
加：本年净利润转入 1,355,229.32
减：本期利润分配 203,284.40
期末数 -10,667,398.34
5.24、主营业务收入及成本
行业 主营业务收入
本年实际数 上年实际数
旅游 18,946,233.30 21,614,690.87
酒店 7,947,501.74 6,809,570.57
贸易 1,216,438.51
运输 2,478,252.50
广告代理收入 33,215,624.08
设计制作及其他 7,333,414.97
防水工程 679,205.96
各行业分部间抵销 -2,711,858.50 -1,998,014.70
小计 67,888,374.05 27,642,685.25
行业 主营业务成本
本年实际数 上年实际数
旅游 11,123,454.02 14,732,023.28
酒店 1,180,892.73 1,200,726.69
贸易 1,079,292.37
运输 1,298,480.60
广告代理收入 31,103,140.00
设计制作及其他 2,211,793.97
防水工程 372,512.70
各行业分部间抵销 -2,028,468.17 -1,267,343.86
小计 45,261,805.85 15,744,698.48
销售收入前五名的单位销售金额合计43,250,919.08 元，占总收入的63.71%。
5.25、主营业务税金及附加
项目 本年累计数 上年累计数
营业税 763,110.13 705,304.99
城建税 57,227.12 53,035.17
教育费附加 93,335.85 22,699.30
文化事业费 166,114.02
合计 1,079,787.12 781,039.46
5.26、其他业务利润:
项目 本年累计数 上年累计数
房屋出租 788,129.33 665,315.80
矿产开采租赁 167,452.32
汽车销售 520,926.39
其他 162,950.32
合计 1,472,006.04 832,768.12
本期其他业务利润较上期增加76.76%，主要是因为本期销售汽车15 辆，实现利润
520,926.39 元所致。
5.27、财务费用
项目 本年累计数 上年累计数
利息支出 3,143,710.00 3,898,775.68
减：利息收入 21,350.71 11,929.74
汇兑损失 3,067.57 7,135.83
减：汇兑收益 --
金融机构手续费 7,791.54 9,600.01
合计 3,133,218.40 3,903,581.78
5.28、投资收益
项目 本年累计数 上年累计数
股权投资收益* 98,222.52 --
股权投资差额摊销 -31,190.14 --
合计 67,032.38 --
*注：本期股权投资收益98,222.52 元，具体如下：
(1)本期收到西藏神鹰旅游包机公司分配的现金股利116,118.53 元；
(2)本公司之子公司—西藏国风广告有限公司本期实现对其联营企业投资收益-17,
896.01 元。
5.29、营业外收入
项目 本年累计数 上年累计数
罚款收入 5,866.24
其他 4,436.00 4,051.00
合计 10,302.24 4,051.00
5.30、营业外支出
项目 本年累计数 上年累计数
处理固定资产净损失 -- 63,719.19
罚款支出 26,450.00 41,267.41
捐赠支出 10,220.00 3,960.00
其他 5,505.90
合计 42,175.90 108,946.60
5.31、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
支付往来款 1,210,056.50
差旅费 434,790.67
办公费 247,291.52
水电费 785,038.46
董事会费 223,699.40
修理费 134,420.88
电话费 342,240.68
招待费 955,869.28
聘请中介机构费 444,672.00
燃料费 514,850.00
车辆使用费 293,965.15
租赁费 90,344.15
交通费 17,127.60
其他 331,917.35
合计 6,026,283.64
5.32、收到的其他与投资活动有关的现金：4,381,816.50 元，为如附注四、4 所
述，本期并入西藏国风广告有限公司2003 年10 月8 日会计报表现金余额4,381,816.5
0 元。
5.33、支付的其他与投资活动有关的现金：3,576,289.02 元，为如附注七.2所述
本期资产置换换入西藏国风广告有限公司98.08%股权所支付的资产置换差额。
5.34、收到的其他与筹资活动有关的现金：28,721,900.30 元，为本公司于2003
年10 月8 日（资产置换日）以前收到的西藏国风广告有限公司往来款。附注六、母公
司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元)
附注六、母公司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元)
6.1、应收账款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 16,139,942.07 98.93 806,997.10
1-2年 174,783.80 1.07 17,478.38
2-3年
3年以上
合计 16,314,725.87 100.00 824,475.48
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,855,312.86 89.50 392,765.64
1-2年 498,063.61 5.67 49,806.36
2-3年 423,079.39 4.83 63,461.91
3年以上
合计 8,776,455.86 100.00 506,033.91
(2)应收账款期末数比年初数增加85.89%,主要是因为本公司应收账款未及时收回所
致。截止2004 年3 月25 日，期末应收账款已收回7,396,541.76 元。
(3)应收账款金额前五名的单位共计欠款10,400,063.97 元,占应收账款总额的63.
75%。
(4)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6.2、其他应收款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 3,299,192.33 54.47 164,959.62
1-2年 2,158,030.21 35.63 215,803.02
2-3年
3年以上 600,000.00 9.90 180,000.00
合计 6,057,222.54 100.00 560,762.64
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,468,055.12 57.15 123,402.76
1-2年 594,139.57 13.76 59,413.96
2-3年 603,210.25 13.97 90,481.54
3年以上 653,000.00 15.12 195,900.00
合计 4,318,404.94 100.00 469,198.26
(2)其他应收款期末数较年初数增加40.27%,主要是因为本期职工个人借支备用金增
加所致。
(3)大额欠款单位欠款情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
西藏圣地矿业勘察开发有限公司 748,242.66 1-2年 往来款
自治区旅游局 600,000.00 3年以上 保证金
圣地矿泉水厂 514,983.60 1年以内 往来款
(3)其他应收款金额前五名的单位共计欠款2,904,500.00 元，占其他应收款总额的
47.95%。
(4)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6.3、长期投资
(1)项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 1,034,021.62 105,528,484.11 106,562,505.73
(2)其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 初始投资额 年初数
西藏神鹰旅
游包机公司 10年 540,000.00 540,000.00
圣地防水工
程公司 30年 1,070,000.00
圣地旅游汽
车有限公司 3年 7,270,978.87
西藏国风广
告有限公司 14年 85,131,092.90
西藏圣地矿
业开发勘察
公司 12年 2,000,000.00 494,021.62
合计 1,034,021.62
被投资单位名称 本期投资增加 本期权益增加 累计权益增加
西藏神鹰旅
游包机公司
圣地防水工
程公司 1,070,000.00 -15,115.93 -15,115.93
圣地旅游汽
车有限公司 7,270,978.87 2,617,242.31 2,617,242.31
西藏国风广
告有限公司 85,131,092.90 9,602,133.48 9,602,133.48
西藏圣地矿
业开发勘察
公司 -147,847.52 -1,652,825.90
合计 93,472,071.77 12,056,412.34 10,551,433.96
被投资单位名称 期末数 占被投资单位注册资本比例
西藏神鹰旅
游包机公司 540,000.00 9%
圣地防水工
程公司 1,054,884.07 97.27%
圣地旅游汽
车有限公司 9,888,221.18 95.40%
西藏国风广
告有限公司 94,733,226.38 98.08%
西藏圣地矿
业开发勘察
公司 346,174.10 50%
合计 106,562,505.73
(3)股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 年初数 本期增加
西藏国风广告
有限公司 10 1,247,605.72 -- 1,247,605.72
合计 1,247,605.72 1,247,605.72
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限
西藏国风广告
有限公司 31,190.14 31,190.14 1,216,415.58 9.8年
合计 31,190.14 31,190.14 1,216,415.58
6.4、主营业务收入及成本
行业 主营业务收入
本年实际数 上年实际数
旅游 18,946,233.30 21,614,690.87
酒店 7,947,501.74 6,809,570.57
贸易 1,216,438.51
运输 2,478,252.50
各行业分部间
抵销 -2,711,858.50 -1,998,014.70
小计 26,660,129.04 27,642,685.25
行业 主营业务成本
本年实际数 上年实际数
旅游 11,123,454.02 14,732,023.28
酒店 1,180,892.73 1,200,726.69
贸易 1,079,292.37
运输 1,298,480.60
各行业分部间
抵销 -2,028,468.17 -1,267,343.86
小计 11,574,359.18 15,744,698.48
销售收入前五名的单位销售金额合计13,205,926.09 元，占总收入的49.53%。
6.5、投资收益
项目 本年数 上年数
股权投资收益 4,281,511.68 -159,596.39
股权投资差额摊销 -31,190.14
合计 4,250,321.54 -159,596.39
6.6、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收到往来款 814,769.81
6.7、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
差旅费 279,260.17
办公费 177,292.02
水电费 745,083.22
董事会费 223,699.40
修理费 130,365.88
电话费 311,263.16
招待费 883,937.04
聘请中介机构费 444,672.00
燃料费 508,089.59
车辆使用费 293,965.40
其他 259,252.66
合计 4,256,880.54
6.8、支付的其他与投资活动有关的现金：3,576,289.02 元，为如附注七.2所述本
期资产置换换入西藏国风广告有限公司98.08%股权所支付的资产置换差额。
6.9、收到的其他与筹资活动有关的现金：29,246,495.42 元，为本公司收到的西
藏国风广告有限公司及西藏圣地防水工程有限公司往来款。
附注七、关联方关系及其交易
7.1、关联方关系
(1)关联方概况
公司名称 注册地址 法定代表人
国风集团有限公司 北京 欧阳旭
西藏国际体育旅游公司 拉萨 苏平
北京古越房地产开发有限公司 北京 白汉宗
无锡赛诺资产管理公司 无锡 宋毅
宜兴市中广网络有限公司 宜兴 邵晓华
西藏西农集团 拉萨 丁广华
西藏信托投资公司 拉萨 王运金
广州国云风广告有限公司 广州 李涛
北京国林风图书有限公司 北京 欧阳旭
北京国风装饰有限公司 北京 欧阳旭
公司名称 主营业务范围
国风集团有限公司 除法律、法规禁止外，企业自主选
择经营项目，开展经营活动
西藏国际体育旅游公司 旅游
北京古越房地产开发有限公司 房地产开发
无锡赛诺资产管理公司 对自有资产及财政授权委托管理
资产的经营管理
宜兴市中广网络有限公司 有线电视网络
西藏西农集团 农牧业机械
西藏信托投资公司 非银行金融业务
广州国云风广告有限公司 设计、制作、代理各类广告等西
藏国风广告
北京国林风图书有限公司 零售、邮购图书；零售国内版音
像制品；出租国内版录像制品
北京国风装饰有限公司 家居装饰及设计等
公司名称 与本公司关系 经济性质或类型
国风集团有限公司 本公司股东 有限责任公司
西藏国际体育旅游公司 本公司股东 国有
北京古越房地产开发有限公司 本公司股东 有限责任公司
无锡赛诺资产管理公司 本公司股东 国有
宜兴市中广网络有限公司 本公司股东 有限责任
西藏西农集团 本公司股东 国有
西藏信托投资公司 本公司股东 国有
广州国云风广告有限公司 联营企业 有限责任公司
北京国林风图书有限公司 国风集团公司下属企业 有限责任公司
北京国风装饰有限公司 国风集团公司下属企业 有限责任公司
(2) 关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
国风集团有限公司 6,900万元 10,400万元
西藏国际体育旅游公司 767万元
北京古越房地产开发有限公司 1,000万元
西藏西农集团 1,442万元
西藏信托投资公司 5,000万元
广州国云风广告有限公司 100万元
北京国林风图书有限公司 500万元
北京国风装饰有限公司 100万元
企业名称 本年减少 年末数
国风集团有限公司 17,300万元
西藏国际体育旅游公司 767万元
北京古越房地产开发有限公司 1,000.00万元
西藏西农集团 1,442万元
西藏信托投资公司 5,000万元
广州国云风广告有限公司 100万元
北京国林风图书有限公司 500万元
北京国风装饰有限公司 100万元
(3)关联方所持股份及变化(单位：万股)
单位名称 年初数 本年增加
金额 比例(%) 金额 比例(%)
国风集团有限公司 2,273.964 28.42
西藏国际体育旅游公司 1,301.76 16.27
北京古越房地产开发有限公司 1,168.9649 14.61
无锡赛诺资产管理中心 2,113.95 26.42
宜兴市中广网络有限公司 1,328.96 16.61
西藏农牧业机械集团公司 407.29 5.09
西藏信托投资管理公司 407.29 5.09
单位名称 本年减少 年末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
国风集团有限公司 2273.964 28.42
西藏国际体育旅游公司 1,301.76 16.27
北京古越房地产开发有限公司 1,168.9649 14.61
无锡赛诺资产管理中心 2,113.95 26.42
宜兴市中广网络有限公司 1,328.96 16.61
西藏农牧业机械集团公司 407.29 5.09
西藏信托投资管理公司 407.29 5.09
本期增减变动说明:本公司原法人股股东无锡赛诺资产管理中心、宜兴市中广网络
有限公司与国风集团有限公司和北京古越房地产开发有限公司签订《股权转让协议》，
无锡赛诺资产管理中心将其所持有的本公司2,113.946 万股国有法人股全部转让给国风
集团有限公司,宜兴市中广网络有限公司将其所持有的西藏圣地1,168.9649 万股国有法
人股转让给北京古越房地产开发有限公司。上述股权转让已经财政部以财企[2003]60
号《财政部关于西藏圣地股份有限公司国有股转让有关问题的批复》批准并已办妥相关
股权过户手续。
7.2、关联方交易事项
(1)交易事项：
A、根据本公司与西藏国际体育旅游公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司
每年向其支付土地使用权租金61.58 万元。
B、本公司旅行社向西藏国际体育旅游公司租用大型旅行车，西藏国际体育旅游公
司按照市场统一定价收取租车费， 本公司本年共计支付租车费4,530,836.45 元。
C、本公司与公司第一大股东国风集团于2003 年6 月15 日签署《资产置换协议》
，以本公司所有的部分应收账款、喜玛拉雅饭店旧楼及网络资产合计价值85,414,588.
45 元(评估价值)与国风集团所持有的西藏国风广告有限公司98.08% 的权益资产( 评估
价值为:85,994,239.36 元) 进行置换, 差额部分579,650.91 元以现金补足。相关资产
交接和股权过户手续已于2003 年10 月8日完成。本公司上述换出资产账面价值84,551
,441.99 元，换入股权账面价值83,883,487.18 元， 本公司将换出资产的账面价值与
支付的补价之和85,131,092.90 作为换入股权的投资成本入账，将股权投资成本与应享
有西藏国风广告有限公司98.08%权益所对应的净资产之间的差额1,247.605.72 元作为
股权投资差额入账。2003 年10 月8 日，西藏国风广告有限公司主要资产、负债及所有
者权益情况如下：
项目 金额
资产
货币资金 4,381,816.50
应收账款 25,819,062.13
其他应收款 45,500,592.33
预付账款 36,802,651.00
固定资产 4,064,206.93
在建工程 20,000,000.00
其他 890,443.78
资产合计 137,458,772.67
负债
应付账款 3,185,230.29
预收账款 5,489,745.89
应交税金 6,925,959.36
长期借款 35,000,000.00
其他 1,332,258.85
负债合计 51,933,194.39
所有者权益 85,525,578.28
(2)关联方应收应付款项余额
项目 年初数 期末数
其他应收款--北京国林风图书公司 179,322.38
其他应收款--北京国风装饰公司 582,800.79
预收帐款--广州国云风广告有限公司 1,479,949.12
其他应付款--国风集团有限公司 3,030,263.94
其他应付款--西藏国际体育旅游公司 679,167.02 1,088,416.46
应付帐款-西藏国际体育旅游公司 1,679,331.05 --
附注八、或有及承诺事项
本公司无重大或有事项和承诺事项。
附注九、期后事项
本公司无需要披露的重要期后事项。
附注十、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
上述2003 年度会计报表及附注，系我们按照国家颁布的企业会计准则和《企业会
计制度》的规定编制。
法定负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构
负责人：
日期：2004 年3 月28 日 日期：2004 年3 月28 日 日期：2004
年3 月28 日
资产负债表
编制单位：西藏圣地股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
资产 附 期末数
注 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 5.01 1,108,088.28 15,795,658.70
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 5.02 15,490,250.39 27,735,939.81
其他应收款 5.03 5,496,459.90 26,307,129.06
预付帐款 5.04 142,000.00 52,692,969.80
存货 5.05 2,514,251.26 3,163,658.18
待摊费用 5.06 - 126,252.46
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 24,751,049.83 125,821,608.01
长期投资 - -
长期股权投资 5.07 106,562,505.73 1,129,577.13
长期债权投资 - -
长期投资合计 106,562,505.73 1,129,577.13
合并价差 - 1,216,415.58
固定资产： - -
固定资产原价 5.08 72,415,647.15 91,082,999.60
减：累计折旧 5.08 17,451,840.10 23,114,966.03
固定资产净值 5.08 54,963,807.05 67,968,033.57
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 5.08 54,963,807.05 67,968,033.57
工程物资 5.09 - -
在建工程 5.10 3,917,794.45 23,917,794.45
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 58,881,601.50 91,885,828.02
无形资产及其他资产： - -
无形资产 - -
开办费 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产合计 190,195,157.06 220,053,428.74
资产 年初数
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 3,569,080.71 3,571,227.98
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 8,270,421.95 8,270,421.95
其他应收款 3,849,206.68 4,259,401.44
预付帐款 3,000.00 3,000.00
存货 2,662,480.26 2,755,801.26
待摊费用 21,657.00 21,657.00
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 18,375,846.60 18,881,509.63
长期投资 - -
长期股权投资 1,034,021.62 540,000.00
长期债权投资 - -
长期投资合计 1,034,021.62 540,000.00
合并价差 - -
固定资产： - -
固定资产原价 199,169,107.45 202,775,170.37
减：累计折旧 35,297,190.00 36,571,540.86
固定资产净值 163,871,917.45 166,203,629.51
减：固定资产减值准备 23,325,800.00 23,325,800.00
固定资产净额 140,546,117.45 142,877,829.51
工程物资 2,012,228.15 2,012,228.15
在建工程 160,000.00 160,000.00
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 142,718,345.60 145,050,057.66
无形资产及其他资产： - -
无形资产 - -
开办费 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产合计 162,128,213.82 164,471,567.29
法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智
会计机构负责人:潘丽平
资产负债表（续）
编制单位：西藏圣地股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
负债及股东权益 附注 期末数
母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 5.11 55,200,000.00 55,200,000.00
应付票据 - -
应付帐款 5.12 2,625,922.84 10,200,031.45
预收帐款 5.13 709,612.16 10,276,297.17
代销商品款 - -
应付工资 - 168,299.80
应付福利费 598,380.95 1,508,135.46
应付股利 - -
未交税金 5.14 512,094.35 3,325,502.74
其他未交款 5.15 3,307.15 667,089.33
其他应付款 5.16 33,150,969.93 6,342,605.79
预提费用 5.17 8,956,460.76 8,956,460.76
一年内到期的长期负债 5.18 2,000,000.00 2,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 103,756,748.14 98,644,422.50
长期负债： - -
长期借款 5.19 - 35,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
住房周转金 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - 35,000,000.00
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 103,756,748.14 133,644,422.50
少数股东权益 - 2,683,212.05
股东权益： - -
股本 5.20 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 5.21 16,011,581.15 13,079,495.73
盈余公积 5.22 1,280,776.19 1,313,696.80
其中:公益金 1,167,200.33 1,178,173.87
未分配利润 5.23 -10,853,948.42 -10,667,398.34
股东权益合计 86,438,408.92 83,725,794.19
负债及股东权益合计 190,195,157.06 220,053,428.74
- - -
负债及股东权益 年初数
母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 26,500,000.00 26,500,000.00
应付票据 - -
应付帐款 6,174,843.80 6,378,623.65
预收帐款 - -
代销商品款 - -
应付工资 131,060.18 131,060.18
应付福利费 590,676.72 740,987.60
应付股利 - -
未交税金 493,629.96 507,184.45
其他未交款 -56,732.32 293,647.71
其他应付款 1,350,887.10 2,482,193.70
预提费用 14,253,407.42 14,253,407.42
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 89,437,772.86 91,287,104.71
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
住房周转金 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 89,437,772.86 91,287,104.71
少数股东权益 - 494,021.62
股东权益： - -
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 3,399,371.82 3,399,371.82
盈余公积 1,110,412.40 1,110,412.40
其中:公益金 1,110,412.40 1,110,412.40
未分配利润 -11,819,343.26 -11,819,343.26
股东权益合计 72,690,440.96 72,690,440.96
负债及股东权益合计 162,128,213.82 164,471,567.29
- -
法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智
会计机构负责人:潘丽平
利润及利润分配表
编制单位：西藏圣地股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
项目 附 本期数
注 母公司数 合并数
一、主营业务收入 5.24 26,660,129.04 67,888,374.05
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 26,660,129.04 67,888,374.05
减：主营业务成本 5.24 11,574,359.18 45,261,805.85
主营业务税金及附加 5.25 182,857.49 1,079,787.12
- -
二、主营业务利润 14,902,912.37 21,546,781.08
加：其他业务利润 5.26 1,470,256.04 1,472,006.04
减：存货跌价损失 - -
营业费用 7,149,605.94 8,942,170.67
管理费用 9,475,891.90 9,695,885.72
财务费用 5.27 2,830,359.82 3,133,218.40
- -
三、营业利润 -3,082,689.25 1,247,512.33
加：投资收益 5.28 4,250,321.54 67,032.38
补贴收入 - -
营业外收入 5.29 10,302.24 10,302.24
减：营业外支出 5.30 42,175.90 42,175.90
- -
四、利润总额 1,135,758.63 1,282,671.05
减：所得税 - -
减：少数股东本期收益 - -72,558.27
五、净利润 1,135,758.63 1,355,229.32
加：年初未分配利润 -11,819,343.26 -11,819,343.26
其他调整因素 - -
可供分配利润 -10,683,584.63 -10,464,113.94
加：盈余公积、资本公积补亏 - -
减：提取盈余公积 170,363.79 203,284.40
其中：提取法定盈余公积 113,575.86 135,522.93
提取公益金 56,787.93 67,761.47
应付投资者利润 - -
转作股本的普通股股利 - -
未分配利润 -10,853,948.42 -10,667,398.34
项目 上年数
母公司数 合并数
一、主营业务收入 27,642,685.25 27,642,685.25
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 27,642,685.25 27,642,685.25
减：主营业务成本 15,744,698.48 15,744,698.48
主营业务税金及附加 781,039.46 781,039.46
- -
二、主营业务利润 11,116,947.31 11,116,947.31
加：其他业务利润 665,315.80 832,768.12
减：存货跌价损失 - -
营业费用 8,509,700.98 8,509,700.98
管理费用 11,169,832.06 11,549,878.30
财务费用 3,903,776.33 3,903,581.78
- -
三、营业利润 -11,801,046.26 -12,013,445.63
加：投资收益 -159,596.39 -
补贴收入 26,000.00 26,000.00
营业外收入 4,051.00 4,051.00
减：营业外支出 42,975.97 108,946.60
- -
四、利润总额 -11,973,567.62 -12,092,341.23
减：所得税 -154,224.36 -113,401.58
减：少数股东本期收益 - -159,596.39
五、净利润 -11,819,343.26 -11,819,343.26
加：年初未分配利润 -24,584,168.57 -24,584,168.57
其他调整因素 - -
可供分配利润 -36,403,511.83 -36,403,511.83
加：盈余公积、资本公积补亏 24,584,168.57 24,584,168.57
减：提取盈余公积 - -
其中：提取法定盈余公积 - -
提取公益金 - -
应付投资者利润 - -
转作股本的普通股股利 - -
未分配利润 -11,819,343.26 -11,819,343.26
法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智
会计机构负责人:潘丽平
现金流量表
2003年度
编制单位：西藏圣地股份有限公司 单位
：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各种税费
支付的其他与经营活动有关的现金 5.31
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 5.32
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 5.33
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 5.34
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,138,238.25
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 814,769.81
现金流入小计 21,953,008.06
购买商品、接受劳务支付的现金 19,253,224.71
支付给职工以及为职工支付的现金 3,424,167.04
支付的各种税费 581,564.77
支付的其他与经营活动有关的现金 4,256,880.54
现金流出小计 27,515,837.06
经营活动产生的现金流量净额 -5,562,829.00
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 116,118.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金 -
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 116,118.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,087,716.77
投资所支付的现金 1,070,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,576,289.02
现金流出小计 12,734,005.79
投资活动产生的现金流量净额 -12,617,887.26
-
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 49,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29,246,495.42
现金流入小计 78,246,495.42
偿还债务所支付的现金 58,300,000.00
偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,226,771.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 62,526,771.59
筹资活动产生的现金流量净额 15,719,723.83
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -2,460,992.43
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,229,227.42
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 -
现金流入小计 80,229,227.42
购买商品、接受劳务支付的现金 64,609,780.72
支付给职工以及为职工支付的现金 4,428,725.74
支付的各种税费 644,322.05
支付的其他与经营活动有关的现金 6,026,283.64
现金流出小计 75,709,112.15
经营活动产生的现金流量净额 4,520,115.27
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 116,118.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金 -
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 4,381,816.50
现金流入小计 4,497,935.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,131,921.77
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 3,576,289.02
现金流出小计 11,708,210.79
投资活动产生的现金流量净额 -7,210,275.76
-
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 30,000.00
借款所收到的现金 49,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 28,721,900.30
现金流入小计 77,751,900.30
偿还债务所支付的现金 58,610,537.50
偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,226,771.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 62,837,309.09
筹资活动产生的现金流量净额 14,914,591.21
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 12,224,430.72
法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智
会计机构负责人:潘丽平
现金流量表（续）
2003年度
编制单位：西藏圣地股份有限公司
单位：人民币元
补充资料 附注 母公司数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1,135,758.63
加：少数股东损益（亏损以“-”号列示）
计提资产减值准备 704,057.98
固定资产折旧 8,219,707.21
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少) -5,296,946.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,830,359.82
投资损失（减：收益） -4,250,321.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 148,229.00
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,416,087.61
经营性应付项目的增加（减：减少） 362,414.17
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -5,562,829.00
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 1,108,088.28
减：现金的期初余额 3,569,080.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,460,992.43
补充资料 附注 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1,355,229.32
加：少数股东损益（亏损以“-”号列示） -72,558.27
计提资产减值准备 1,119,063.13
固定资产折旧 8,840,655.96
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加) -14,024.82
预提费用的增加(减:减少) -5,296,946.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,133,218.40
投资损失（减：收益） -67,032.38
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -215,456.92
经营性应收项目的减少（减：增加） 14,031,430.19
经营性应付项目的增加（减：减少） -18,293,462.68
其 他
经营活动产生的现金流量净额 4,520,115.27
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 15,795,658.70
减：现金的期初余额 3,571,227.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,224,430.72
法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智
会计机构负责人:潘丽平
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
编制单位：西藏圣地股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
项目 期初余额 本年增加数 因资产价值
回升数
一、坏账准备合计 1,029,033.24 1,119,063.13
其中：应收账款 506,033.91 656,659.54
其他应收款 522,999.33 462,403.59
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：产成品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 23,325,800.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 23,325,800.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回数
项目 其他原因转出 期末余额
数
一、坏账准备合计 294,052.03 1,854,044.34
其中：应收账款 294,052.03 868,641.42
其他应收款 985,402.92
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：产成品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 23,325,800.00 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 23,325,800.00 -
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作的负责人:张永智 会
计机构负责人:潘丽平
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