每日必读
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事孙丕恕先生、丁兆迎先生、孙辉先生未能亲自出席本次董事会，委托董事
王柏华先生代为出席并行使表决权。
公司董事长王柏华先生、总经理丁兆迎先生及财务总监王静莲女士声明：保证半年
度报告中财务报告的真实和完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
释义
除非特别所指，以下公司的含义为：
浪潮软件、本公司、公司、母公司：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
齐鲁有限：浪潮齐鲁软件产业有限公司，浪潮信息之子公司，本公司之母公司
浪潮信息：浪潮电子信息产业股份有限公司，浪潮集团之子公司，深市上市公司，
股票代码：000977
浪潮集团：浪潮集团有限公司，浪潮信息之母公司
浪潮设备：山东浪潮电子设备有限公司，浪潮信息之子公司
浪潮北京：浪潮（北京）电子信息产业有限公司，浪潮信息之子公司
浪潮香港：浪潮（香港）电子有限公司，浪潮集团之子公司
浪潮通软：浪潮集团山东通用软件有限公司，本公司之控股子公司
浪潮乐金通信：浪潮乐金数字移动通信有限公司，注册地位于烟台的中外合资企业
，
本公司之参股子公司
浪潮乐金信息：浪潮乐金信息系统有限公司，注册地位于济南的中外合资企业，本
公司之控股子公司
浪潮商用：山东浪潮商用系统有限公司，本公司之控股子公司
浪潮信安：山东浪潮信安科技有限公司，本公司之控股子公司
深圳天和成：深圳市天和成实业发展有限公司，本公司之控股子公司
一 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司的法定中文名称：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
公司的法定英文名称：Shandong Langchao Cheeloosoft Co.,Ltd
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浪潮软件
股票代码：600756
3、公司注册地址：山东省泰安市虎山路中段
公司联系地址：山东省济南市山大路224号
邮政编码： 250013
国际互联网网址：http://www.langchaosoft.com.cn
公司电子信箱：600756@langchao.com
4、公司法定代表人：王柏华
5、公司董事会秘书：罗万里
公司董事会证券事务代表：卢文杰
联系地址：山东省济南市山大路224号
电话： 0531-8932888- 8461
传真： 0531-8522334
E-mail:600756@langchao.com
6、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部和上海证券交易所
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期、地点：1994年11月7日在山东省工商局登记注册。
公司营业执照注册号：3700001805152
公司税务登记号码：370902494190456（国税）
370900494190456（地税）
公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司
会计师事务所办公地址：湖北武汉中山大道1056号金源世界中心
（二）主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
流动资产 556,661,385.88 523,458,491.80
流动负债 292,795,492.46 202,145,049.10
总资产 781,624,735.87 658,009,126.14
股东权益（不含少数
股东权益） 421,531,343.33 388,405,867.17
每股净资产 2.55 2.35
调整后的每股净资产 2.54 2.34
上年同期
报告期（1-6月）
（2003年1-6月）
净利润 41,386,516.16 25,473,397.10
扣除非经常性损益后
41,587,859.42 23,001,528.63
的净利润
每股收益 0.25 0.15
净资产收益率（%） 9.82 6.95
经营活动产生的现金
-4,046,651.96 -17,420,734.97
流量净额
本报告期末比年初数
增减
流动资产 6.34%
流动负债 44.84%
总资产 18.79%
股东权益（不含少数 8.53%
股东权益）
每股净资产 8.51%
调整后的每股净资产 8.55%
本报告期比上年同期
增减
净利润 62.47%
扣除非经常性损益后
80.80%
的净利润
每股收益 62.34%
净资产收益率（%） 41.29%
经营活动产生的现金
76.77%
流量净额
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（元）
非经常性损益项目 金额
营业外收入 33952.50
营业外支出 216991.83
小计 -183039.33
所得税影响数 -18303.93
合计 -201343.26
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的要求，计算本报
告期利润的净资产收益率和每股收益情况
净资产收益率（%）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.80 23.49
营业利润 5.17 5.33
净利润 9.82 10.12
扣除非经常性损益后的净利润 9.87 10.17
每股收益（元）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.58 0.58
营业利润 0.13 0.13
净利润 0.25 0.25
扣除非经常性损益后的净利润 0.25 0.25
二股本变动和主要股东情况
（一）报告期内股本结构未发生变动。
（二）报告期内主要股东情况：
1、报告期末股东总数为8917户。
2、报告期末公司前十名股东和前十名流通股股东情况
报告 报告期末持
股东名称（全称） 期增 股数量
减
浪潮齐鲁软件产业有限 0 49,230,000
公司
泰安市国有资产管理局 0 22,770,000
上海新元投资有限公司 0 840,000
屈银谦 未知 447200
陈和平 0 372020
吴保珍 未知 347200
左明高 未知 291330
涂良于 未知 287030
罗玉光 0 270000
丁尚安 0 253500
比例 股份类
股东名称（全称） （％） 别
浪潮齐鲁软件产业有限 29.8 未流通
公司
泰安市国有资产管理局 13.78 未流通
上海新元投资有限公司 0.51 未流通
屈银谦 0.27 流通
陈和平 0.23 流通
吴保珍 0.21 流通
左明高 0.18 流通
涂良于 0.17 流通
罗玉光 0.16 流通
丁尚安 0.15 流通
质押、冻 股东性质
股东名称（全称） 结、托管 （国有股东
情况 或外资股东）
浪潮齐鲁软件产业有限 见附注 法人股
公司
泰安市国有资产管理局 见附注 国家股
上海新元投资有限公司 未知 法人股
屈银谦 未知 社会公众股
陈和平 未知 社会公众股
吴保珍 未知 社会公众股
左明高 未知 社会公众股
涂良于 未知 社会公众股
罗玉光 未知 社会公众股
丁尚安 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
屈银谦 447200 A股
陈和平 372020 A股
吴保珍 347200 A股
左明高 291330 A股
涂良于 287030 A股
罗玉光 270000 A股
丁尚安 253500 A股
钟裕华 250600 A股
程志安 246100 A股
罗金兰 226700 A股
注：公司股东浪潮齐鲁软件产业有限公司（以下简称“齐鲁有限”）和泰安市国有
资产管理局（以下简称“泰安国资局”）所持公司的股份无质押、冻结情况。依据200
1年12月31日签署的《股权委托代理协议》和2004年2月18日签署的《股权委托代理补充
协议》，泰安国资局将其持有本公司2277万股国家股权委托齐鲁有限代理行使，泰安国
资局与齐鲁有限为一致行动人。其他股东间未知是否存在关联关系或一致行动人等情况
。
3、报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。
三 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变动。
（二）报告期内公司未发生董事、监事、高级管理人员变动情况。
四 管理层讨论与分析
（一）报告期主要经营情况
1、公司经营范围
本公司主要经营通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工
程技术咨询、技术培训；资格证书许可范围内的进出口业务。
2、主要经营情况
报告期内，公司以全力培植和提升核心竞争能力为中心，继续坚持专注化经营战略
和可持续发展战略，按照“咨询规划专家化、系统应用平台化、软件开发工程化和设计
实施模板化”的要求，围绕着2004年度经营计划，进一步完善了市场运营体系，提高了
整体市场营销能力；调整和优化产品结构，加大了对通信、烟草、电子政务（质监、民
政、工商等12金工程）等行业和领域内核心技术和产品研发的力度，积极探寻适合自身
发展的产业模式，深化细化内部管理，提升了管理和运营水平。今年上半年，公司实现
净利润4138.65万元，同比增长62.47%。
（1）报告期主营业务收入的业务构成情况
按照行业分布（单位：元）
项目 主营业务收入 主营业务成本
软件与系统集成 232,801,775.62 135,877,636.44
计算机及应用产品 37,070,525.91 36,061,082.30
合计 269,872,301.53 171,938,718.74
项目 营业毛利
软件与系统集成 96,924,139.18
计算机及应用产品 1,009,443.61
合计 97,933,582.79
按照地区分布（单位：元）
区域分布 主营业务收入 主营业务成本
东部地区 128,114,753.22 83,590,014.57
北方地区 100,170,961.72 63,607,854.78
南方地区 35,391,095.06 27,879,119.27
西部地区 12,895,424.48 3,561,663.07
小计 276,572,234.48 178,638,651.69
地区间相互抵消 6,699,932.95 6,699,932.95
合计 269,872,301.53 171,938,718.74
区域分布 主营业务利润
东部地区 44,524,738.65
北方地区 36,563,106.94
南方地区 7,511,975.79
西部地区 9,333,761.41
小计 97,933,582.79
地区间相互抵消
合计 97,933,582.79
（2）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的
情况：
A报告期内，公司主营业务或其结构未发生重大变化。
B报告期内，公司利润构成发生了较大变化。投资收益占利润总额的比例增加，主
要是公司收购浪潮乐金通信的股权获批并按权益法记帐所致。
C公司主营业务毛利率比去年同期上升9.7个百分点，主要原因为:①报告期内公司
合并会计报表范围发生改变；②计算机及应用产品所占销售比重下降；③公司主要为大
型行业客户的信息化建设提供软件开发和系统集成服务，由于不同时期项目建设的差异
性，公司提供的开发与服务的内容有所不同所致。
（3）报告期内公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（4）报告期内公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上
（含10%）的情况。
报告期内，公司对参股公司浪潮乐金数字移动通信有限公司公司按照权益法记帐，
其本期贡献的投资收益为1365.50万元，占公司当期净利润的33%。
浪潮乐金数字移动通信有限公司系国家对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2002
]46号文批准成立的中外合资经营企业，目前的股东为：本公司持有其46%的股份，为其
第一大股东，LG电子株式会社持有其41%的股份，乐金电子（中国）有限公司持有其10
%的股份，烟台开发区经销中心持有其3%的股份。,主要经营范围为: CDMA（码分多址）
移动电话、移动信息终端技术及其他相关产品的研发、生产、销售和售后服务。该公司
2004年上半年实现净利润4535.45万元。
（5）经营中的问题与困难。
报告期内，公司面临的竞争日趋激烈，但公司积极采取多种措施积极应对，仍取得
了较好的经营业绩。公司围绕核心产业的规模化发展，培育、开发出多种技术和产品，
前景较为广阔，但需要大量资金支持，公司自有资金不能满足进一步发展的需要，为了
公司长远发展，公司积极拓展融资渠道，通过银行贷款和申请配股融资，以期早日解决
资金问题。
（二）报告期的投资情况
1、报告期内，公司无前次募集资金延续到本报告期使用的投资项目。
2、其他投资情况：
2002年4月26日和2002年5月28日，公司三届七次董事会和2002年第一次临时股东大
会决定出资8593.67万元收购浪潮集团持有的浪潮乐金数字移动通信有限公司46%的股权
，该次收购事宜于2004年5月18日获得国家商务部批准，并于2004年5月26日办理完毕工
商登记变更，有关具体内容请见2004年5月22日和7月17日的《中国证券报》和《上海证
券报》。
（三）依据公司目前的经营情况，公司预测2004年1-9月实现的累计净利润与去年
同期相比增长会超过50%。
五重要事项
（一）公司治理情况：
根据中国证监会和国家有关规定，公司按照《上市公司治理准则》所阐述的精神，
经2004年2月19日公司三届二十一次董事会批准，设立了董事会战略、审计、考核与薪
酬等各专门委员会及其相关工作制度，进一步提高了公司的法人治理水平。今后公司将
继续积极探索和推动期股期权等激励机制的建立。
（二）公司2003年度利润分配执行和新股发行情况：
经2004年3月31日召开的2003 年度股东大会审议，公司以2003年12月31日总股本1
6522.08万股为基数每10股派发现金红利0.5元（含税），共派发现金红利8261040元，
剩余162881648.87元转入下一年度。本次分配股权登记日为2004年4月23日，除息日为
2004年4月26日，现金红利发放日为2004年4月30日，有关派息公告刊登在2004 年4 月
19 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2004年3月29日，公司2002年度增资配股方案获得中国证监会股票发行审核委员会
2004年第十五次会议通过。鉴于配股有效期将于2004年6月30日结束，公司于2004年5月
29日召开了三届二十二次董事会和2004年7月1日召开了2004年第一次临时股东大会再次
审议通过了有关配股的相关议案，并将配股有效期延长1年至2005年6月30日。目前，公
司配股将在中国证监会核准后实施。有关情况请见2004年3月30日、6月1日和7月2日的
《中国证券报》、《上海证券报》。
2004年中期，公司不分配不转增。
（三）报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内无重要资产收购出售情况。
（五）重大关联交易
1、购销商品、劳务发生的关联交易：
（1）公司向关联方销售货物
关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额
浪潮集团 笔记本电脑 市场价格 8729.32
浪潮信息 系统集成设备 市场价格 1,303,998.89
浪潮信息 计算机及应用产品 市场价格 21,395,358.52
合计 22,708,086.73
交易金额占同
关联交易方 结算方式
类交易的比例
浪潮集团 银行结算 0.02%
浪潮信息 银行结算 0.56%
浪潮信息 银行结算 57.72%
合计 -----
（2）公司向关联方购买货物
关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额
浪潮信息 计算机及配件 市场价格 5,093,122.54
浪潮信息 网络存储设备 市场价格 2,342,730.87
浪潮设备 终端及配件 市场价格 5,824222.57
浪潮北京 服务器及PC 市场价格 6,640,142.92
浪潮香港 计算机配件及应用产品 市场价格 34,043,965.18
合计 53,944,184.08
交易金额占同
关联交易方 结算方式
类交易的比例
浪潮信息 银行结算 2.64%
浪潮信息 银行结算 1.21%
浪潮设备 银行结算 3.02%
浪潮北京 银行结算 3.44%
浪潮香港 银行结算 17.65%
合计
注：以上关联交易中：向浪潮集团销售的笔记本电脑市场参考价格为1.05万元（含
税）；其他为代理进口的计算机及应用产品、系统集成设备、配件等，该类产品一般按
宗进行交易，种类多，配置上差异较大，无法取得直接的市场对比参考价格，但该等交
易均遵从公司2001和2003年度股东大会通过的《合作协议》的原则和规定，完全以市场
价格（或第三方代理价）进行，为正常商业行为，对公司利润影响不大。
（3）公司与关联方签订协议的履行情况
报告期内，公司与关联方的关联交易严格按照2002年6月16日公司2001年度股东大
会和2004年3月31日公司2003年度股东大会通过的《合作协议》进行（具体内容请见20
02年5月30日的《中国证券报》和《上海证券报》），上述关联交易事项符合《合作协
议》之规定。
2、报告期内无发生资产收购、出售方面的关联交易。
报告期内，公司以8593.67万元收购浪潮集团持有的浪潮乐金通信46%的股权获得国
家商务部批准并完成，具体请见上节其他投资情况。
3、公司与关联方报告期末存在债权、债务或担保事项
（1）担保情况：
本公司6000万元借款由齐鲁有限担保，5000万元借款由浪潮通软担保；
本公司之子公司浪潮通软300万元借款由齐鲁有限担保，200万元由本公司之子公司
浪潮商用提供担保；
本公司为子公司深圳天和成提供2,118,252.00元信用证担保。
（2）关联债权债务往来情况：
关联交易方 关联款项 交易金额 款项性质
浪潮信息 预收帐款 1,409,241.82 货款
浪潮北京 应付票据 4,170,125.00 货款
浪潮北京 应付帐款 302,333.67 货款
浪潮香港 应付帐款 1,912,423.47 货款
浪潮信息 预付帐款 1,069,868.13 往来款
4、无其他关联交易信息
（六）重大合同情况：
1、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大承包、租赁其他公
司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事项。
2、发生的有关托管事项：
2001年12月31日和2004年2月18日，本公司第二大股东泰安国资局与第一大股东齐
鲁有限签署了《股权委托代理协议》和《股权委托代理补充协议》，将其持有的占本公
司总股本13.78%的国家股股权委托给齐鲁有限代理行使，委托代理期限至2006年12月3
1日止；具体情况请见公司2003年年报。
3、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大担保事项。
4、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
（七）报告期内，公司及持股5%以上的股东未有重大承诺事项。也未有在以前期间
发生但持续到报告期内的重大承诺事项。
（八）公司半年度财务报告未经审计。
（九）其他重要事项：
1、2002年5月28日，公司召开2002年第一次临时股东大会决定收购浪潮集团持有的
浪潮乐金数字移动通信有限公司46%的股权，2004年5月18日获得国家商务部批准，本公
司现为该公司第一大股东。
2、2001年12月31日，本公司当时之控股股东泰安国资局与齐鲁有限签署了《股权
转让协议》，泰安国资局将其持有本公司13.78%（2277万股）的股权转让给齐鲁有限。
截止目前，有关该等股权转让的有关手续仍在办理之中。
3、2004年3月29日，公司2002年度增资配股方案获得中国证监会股票发行审核委员
会2004年第十五次会议通过，目前尚需中国证监会核准实施。
4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发字[200
3]56号文情况发表的独立意见和专项说明：
根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定和要求，在听取有关人员的说明及对
相关情况调查了解后，独立董事认为：
（1）截止到2004年6月30日，公司与浪潮信息等关联单位发生的资金往来均为正常
的经营性资金往来，不存在中国证监会证监发字[2003]56号文（以下简称“56号文”）
第1条第二款所述的控股股东及其关联方占用资金事项，也不存在为控股股东及其他关
联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及代为承担成本和其他支出事项。公司与
控股股东及其关联方的资金往来能够严格按照56号文的规定执行。
（2）公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及公司持股50%以下的其他
关联方、任何非法人单位和个人提供担保。公司为控股子公司深圳天和成提供额度在2
000万元以内，当期发生额为211.38万元的信用证担保等符合56号文和公司章程的规定
。
六 财务报告
（一）本期财务报告未经审计；
（二）财务报表附后；
（三）会计报告附注附后。
七 备查文件
（一）载有公司董事长签名的2004年半年度报告文本
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
（四）公司章程文本
（五）其他有关资料
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
董事长：王柏华
二○○四年七月二十九日
资产负债表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
合并
序号 项目
期末数 期初数
流动资产：
1 货币资金 170,502,072.02 194,172,398.33
2 短期投资 -
3 应收票据 3,241,000.00 392,270.00
4 应收股利 -
5 应收利息
6 应收账款 170,559,799.85 147,576,237.40
7 其他应收款 25,792,368.73 27,446,662.72
8 预付账款 45,331,667.24 19,289,699.66
9 应收补贴款
10 存货 140,985,678.03 134,219,780.49
11 待摊费用 248,800.01 361,443.20
21 一年内到期的长期债权投资 -
24 其他流动资产 -
30 流动资产合计 556,661,385.88 523,458,491.80
长期投资：
31 长期股权投资 106,754,752.40 7,425,138.85
32 长期债权投资 -
33 长期投资合计 106,754,752.40 7,425,138.85
34 其中：合并价差 4,063,009.23 4,325,138.85
35 其中：股权投资差额
固定资产：
39 固定资产原值 76,631,127.76 72,180,771.57
40 减：累计折旧 25,036,663.63 17,691,075.46
41 固定资产净值 51,594,464.13 54,489,696.11
42 减：固定资产减值准备 121,466.82 121,466.82
43 固定资产净额 51,472,997.31 54,368,229.29
44 工程物资
45 在建工程 760,449.65 760,449.65
46 固定资产清理 51,947.20
50 固定资产合计 52,233,446.96 55,180,626.14
无形资产及其他资产：
51 无形资产 65,975,150.63 71,944,869.35
52 长期待摊费用 - -
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 65,975,150.63 71,944,869.35
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 781,624,735.87 658,009,126.14
母公司
序号 项目
期末数 期初数
流动资产：
1 货币资金 118,266,393.72 115,079,718.14
2 短期投资
3 应收票据 -
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 114,960,467.24 110,665,631.89
7 其他应收款 14,988,244.26 19,101,946.18
8 预付账款 29,277,762.29 23,907,340.74
9 应收补贴款
10 存货 87,939,493.80 95,417,776.98
11 待摊费用 -
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 365,432,361.31 364,172,413.93
长期投资：
31 长期股权投资 205,720,988.37 101,421,476.32
32 长期债权投资
33 长期投资合计 205,720,988.37 101,421,476.32
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额
固定资产：
39 固定资产原值 36,200,550.16 35,852,806.38
40 减：累计折旧 12,194,460.35 8,638,769.50
41 固定资产净值 24,006,089.81 27,214,036.88
42 减：固定资产减值准备 73,084.15 73,084.15
43 固定资产净额 23,933,005.66 27,140,952.73
44 工程物资
45 在建工程 760,449.65 760,449.65
46 固定资产清理 51,947.20
50 固定资产合计 24,693,455.31 27,953,349.58
无形资产及其他资产：
51 无形资产 65,975,150.63 71,944,869.35
52 长期待摊费用 -
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 65,975,150.63 71,944,869.35
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 661,821,955.62 565,492,109.18
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 20
04年6月30日 单位：人民币元
合并
序号 项目
期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 145,000,000.00 65,000,000.00
62 应付票据 17,873,513.25 17,596,061.00
63 应付账款 55,480,168.10 68,510,385.80
64 预收账款 37,240,021.53 22,280,249.99
65 应付工资 1,733,343.66 2,041,408.07
66 应付福利费 11,475,356.54 10,646,775.13
67 应付股利 3,600,000.00 -
68 应交税金 8,365,935.68 6,880,382.47
69 其他应交款 58,344.32 49,826.43
70 其他应付款 11,968,809.38 9,139,960.21
71 预提费用 -
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 292,795,492.46 202,145,049.10
长期负债：
81 长期借款 - -
82 应付债券 -
83 长期应付款 -
84 专项应付款 8,221,118.00 10,620,000.00
85 其他长期负债 -
87 长期负债合计 8,221,118.00 10,620,000.00
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 301,016,610.46 212,765,049.10
91 少数股东权益 59,076,782.08 56,838,209.87
股东权益：
92 股本 165,220,800.00 165,220,800.00
93 资本公积 5,714,078.84 5,714,078.84
94 盈余公积 46,328,299.46 46,328,299.46
95 其中：法定公益金 15,398,945.55 15,398,945.55
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 204,268,165.03 171,142,688.87
其中：拟分配的现金股利 8,261,040.00
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 421,531,343.33 388,405,867.17
100 负债和股东权益总计 781,624,735.87 658,009,126.14
母公司
序号 项目
期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 140,000,000.00 60,000,000.00
62 应付票据 16,444,691.45 24,463,561.00
63 应付账款 34,256,482.79 55,863,951.61
64 预收账款 25,005,337.09 20,918,904.97
65 应付工资 1,733,343.66 2,041,408.07
66 应付福利费 5,919,699.69 5,322,239.78
67 应付股利 3,600,000.00
68 应交税金 6,271,347.29 1,272,387.26
69 其他应交款 35,509.32 -412.36
70 其他应付款 3,002,868.88 3,298,917.35
71 预提费用 -
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 236,269,280.17 173,180,957.68
长期负债：
81 长期借款 -
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
85 其他长期负债
87 长期负债合计 5,000,000.00 5,000,000.00
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 241,269,280.17 178,180,957.68
91 少数股东权益
股东权益：
92 股本 165,220,800.00 165,220,800.00
93 资本公积 5,714,078.84 5,714,078.84
94 盈余公积 46,328,299.46 46,328,299.46
95 其中：法定公益金 15,398,945.55 15,398,945.55
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 203,289,497.15 170,047,973.20
其中：拟分配的现金股利 8,261,040.00
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 420,552,675.45 387,311,151.50
100 负债和股东权益总计 661,821,955.62 565,492,109.18
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
合并
序号 项目
本期数 上年同期数
1 一、主营业务收入
269,872,301.53 282,329,119.17
2 减：主营业务成本
171,938,718.74 207,249,669.45
3 主营业务税金及附加
1,816,948.07 1,554,866.93
4 二、主营业务利润
96,116,634.72 73,524,582.79
5 加：其他业务利润
-
6 减：营业费用
31,910,993.29 24,120,756.99
7 管理费用
41,184,632.31 29,665,243.84
8 财务费用
1,217,541.01 713,711.19
10 三、营业利润
21,803,468.11 19,024,870.77
11 加：投资收益
13,392,860.80 -253,938.30
12 补贴收入
10,886,617.18 8,696,021.01
13 营业外收入
33,952.50 1,349,382.33
14 减：营业外支出
216,991.83 304,409.52
15 四、利润总额
45,899,906.76 28,511,926.29
16 减：所得税
2,274,818.42 3,398,850.91
17 少数股东损益
2,238,572.18 -360,321.72
18 加：未确认投资损失
20 五、净利润 41,386,516.16 25,473,397.10
母公司
序号 项目
本期数 上年同期数
1 一、主营业务收入
171,910,001.47 216,872,607.56
2 减：主营业务成本
113,293,442.78 166,897,913.46
3 主营业务税金及附加
1,056,424.49 861,184.34
4 二、主营业务利润
57,560,134.20 49,113,509.76
5 加：其他业务利润
-
6 减：营业费用
10,049,794.69 9,611,615.48
7 管理费用
28,112,035.41 17,867,725.10
8 财务费用
1,145,481.02 239,772.28
10 三、营业利润
18,252,823.08 21,394,396.90
11 加：投资收益
18,362,759.22 -637,251.59
12 补贴收入
6,994,594.55 5,658,786.44
13 营业外收入
18,160.00 1,338,662.33
14 减：营业外支出
145,347.79 62,961.78
15 四、利润总额
43,482,989.06 27,691,632.30
16 减：所得税
1,980,425.11 2,445,454.66
17 少数股东损益
-
18 加：未确认投资损失
20 五、净利润 41,502,563.95 25,246,177.64
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润分配表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
2004年1-6月 单位：人民币元
合并
序号 项目
本期数 上年同期数
20 五、净利润
41,386,516.16 25,473,397.10
21 加：年初未分配利润
162,881,648.87 130,677,834.01
22 其他转入
-
25 六、可供分配的利润
204,268,165.03 156,151,231.11
26 减：提取法定盈余公积
-
27 提取法定公益金
-
28 提取职工奖励及福利基金
-
35 七、可供股东分配的利润
204,268,165.03 156,151,231.11
36 减：应付优先股股利
-
37 提取任意盈余公积
-
38 应付普通股股利
-
39 转作股本的普通股股利
-
40 八、未分配利润 204,268,165.03 156,151,231.11
母公司
序号 项目
本期数 上年同期数
20 五、净利润
41,502,563.95 25,246,177.64
21 加：年初未分配利润
161,786,933.20 130,276,832.45
22 其他转入
-
25 六、可供分配的利润
203,289,497.15 155,523,010.09
26 减：提取法定盈余公积
-
27 提取法定公益金
-
28 提取职工奖励及福利基金
-
35 七、可供股东分配的利润
203,289,497.15 155,523,010.09
36 减：应付优先股股利
-
37 提取任意盈余公积
-
38 应付普通股股利
-
39 转作股本的普通股股利
-
40 八、未分配利润 203,289,497.15 155,523,010.09
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2004年
1-6月 单位：人民币元
序号 项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 352,208,449.82
2 收到的税费返还 10,889,354.54
3 收到的其他与经营活动有关的现金 15,921,273.72
5 经营活动现金流入小计 379,019,078.08
6 购买商品、接受劳务支付的现金 277,453,977.11
7 支付给职工以及为职工支付的现金 33,864,981.25
8 支付的各项税费 23,058,428.39
9 支付的其他与经营活动有关的现金 48,688,343.29
10 经营活动现金流出小计 383,065,730.04
11 经营活动现金流量净额 -4,046,651.96
二、投资活动产生的现金流量： -
12 收回投资所收到的现金 -
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 -
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 129,070.80
16 收到的其他与投资活动有关的现金 22,841.56
17 投资活动现金流入小计 151,912.36
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,350,079.65
19 投资所支付的现金 85,936,752.83
20 支付的其他与投资活动有关的现金 1,770,174.25
22 投资活动现金流出小计 91,057,006.73
25 投资活动产生的现金流量净额 -90,905,094.37
三、筹资活动产生的现金流量： -
26 吸收投资所收到的现金 -
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
28 借款所收到的现金 142,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 284,545.10
30 筹资活动现金流入小计 142,284,545.10
31 偿还债务所支付的现金 62,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,283,125.08
33 其中：支付少数股东的股利 -
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,720,000.00
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 71,003,125.08
40 筹资活动产生的现金流量净额 71,281,420.02
41 四、汇率变动对现金的影响 -
42 五、现金及现金等价物净增加额 -23,670,326.31
序号 项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 204,081,041.90
2 收到的税费返还 6,994,594.55
3 收到的其他与经营活动有关的现金 6,177,915.23
5 经营活动现金流入小计 217,253,551.68
6 购买商品、接受劳务支付的现金 160,185,418.93
7 支付给职工以及为职工支付的现金 9,853,790.36
8 支付的各项税费 10,881,916.55
9 支付的其他与经营活动有关的现金 18,785,010.40
10 经营活动现金流出小计 199,706,136.24
11 经营活动现金流量净额 17,547,415.44
二、投资活动产生的现金流量： -
12 收回投资所收到的现金 -
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 -
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 116,458.80
16 收到的其他与投资活动有关的现金 -
17 投资活动现金流入小计 116,458.80
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 863,933.68
19 投资所支付的现金 85,936,752.83
20 支付的其他与投资活动有关的现金 1,770,174.25
22 投资活动现金流出小计 88,570,860.76
25 投资活动产生的现金流量净额 -88,454,401.96
三、筹资活动产生的现金流量： -
26 吸收投资所收到的现金 -
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
28 借款所收到的现金 140,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 213,427.10
30 筹资活动现金流入小计 140,213,427.10
31 偿还债务所支付的现金 60,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,119,765.00
33 其中：支付少数股东的股利 -
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 -
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 66,119,765.00
40 筹资活动产生的现金流量净额 74,093,662.10
41 四、汇率变动对现金的影响 -
42 五、现金及现金等价物净增加额 3,186,675.58
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表附表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
2004年1-6月 单位：人民币元
序号 项目 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润
41,386,516.16
44 加：少数股东损益 2,238,572.18
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 1,625,808.08
47 固定资产折旧 7,345,588.17
48 无形资产摊销 5,969,718.72
49 长期待摊费用摊销 -
-
50 待摊费用的减少(减:增加) 112,643.19
51 预提费用的增加(减:减少) -
-
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 150,555.83
53 固定资产报废损失 -
54 财务费用 1,622,085.08
55 投资损失(减:收益) -13,392,860.80
56 递延税款贷项(减:借项) -
57 存货的减少(减:增加) -6,765,897.54
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -7,995,305.00
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -36,344,076.03
60 其他(预计负债的增加) -
65 经营活动产生的现金流量净额 -4,046,651.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 170,502,072.02
70 减：现金的期初余额
71 加：现金等价物的期末余额 194,172,398.33
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -23,670,326.31
序号 项目 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润
41,502,563.95
44 加：少数股东损益 -
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 499,931.60
47 固定资产折旧 3,555,690.85
48 无形资产摊销 5,969,718.72
49 长期待摊费用摊销 -
-
50 待摊费用的减少(减:增加) -
51 预提费用的增加(减:减少) -
-
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 145,061.79
53 固定资产报废损失 -
54 财务费用 1,458,725.00
55 投资损失(减:收益) -18,362,759.22
56 递延税款贷项(减:借项) -
57 存货的减少(减:增加) 7,478,283.18
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 3,405,367.09
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -28,105,167.52
60 其他(预计负债的增加) -
65 经营活动产生的现金流量净额 17,547,415.44
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 118,266,393.72
70 减：现金的期初余额
71 加：现金等价物的期末余额 115,079,718.14
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 3,186,675.58
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“公司”），原名为“山东泰山旅
游索道股份有限公司”，是以泰安市泰山索道总公司为基础进行改组，经泰安市体制改
革委员会于1993 年3 月27 日以泰经改发[1993]第019 号文批准设立，并经山东省体改
委以鲁体改生字[1994]第269 号文批准创立的股份有限公司。公司A股于1996 年9 月2
3 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。
根据公司2001 年第一次临时股东大会决议，公司进行资产重组，主营业务发生变
动。经山东省工商行政管理局审核批准，2001年2 月16 日公司名称正式变更为“山东
浪潮齐鲁软件产业股份有限公司”（企业法人营业执照注册号为3700001805152）。根
据公司二届十次董事会决议，并经上海证券交易所同意，公司股票简称于2001 年2 月
28 日起由“泰山旅游”变更为“齐鲁软件”，于2001年11 月28 日公司股票简称变更
为“浪潮软件”证券代码不变。
经资产重组，公司经营范围由原来主要经营索道运输变更为:通信及计算机软硬件
技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训;许可范围内的进
出口业务。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从每年1 月1日起至12 月31 日
止为一个会计年度。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价
原则。
5、外币折算方法：
公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民
币记账，中期期末、年终时，按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外
币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建
期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借
款费用资本化原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领
取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资
中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投
资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权
的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应
收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价
的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，
作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价
，作为短期投资成本。
(2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的
处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额
计提短期投资跌价准备。
8、坏账准备核算方法
(1) 公司采用备抵法核算坏账损失。
(2) 坏账准备计提的方法及比例：
A、坏账准备的计提方法采用账龄分析法。
B、坏账准备计提的比例：
应收款项账龄为1 年以内的按其余额的5%计提；
应收款项账龄为1—2 年的按其余额的10%计提；
应收款项账龄为2—3 年的按其余额的20%计提；
应收款项账龄为3—4 年的按其余额的40%计提；
应收款项账龄为4—5 年的按其余额的80%计提；
应收款项账龄为5 年以上的按其余额的100%计提。
(3) 公司计划对应收款项进行债务重组或以其他方式进行重组的不全额计提坏账准
备。
(4) 坏账损失确认标准：
A、凡因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权；
B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；
C、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能
性极小，经董事会批准列为坏账的债权。但公司仍保留对坏账债权的追索权。
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
(1) 公司存货主要包括：低值易耗品、原材料、在产品、库存商品；
(2)存货中原材料、库存商品入库一律按实际成本计价，发出和领用存货时采用加
权平均法；低值易耗品摊销时采用“五五摊销法”核算；
(3) 存货的计价方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。
(4) 公司存货采用永续盘存制；
(5) 公司存货跌价准备计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额计提存货跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资
① 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等
相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利
，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
② 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重
大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20
%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③企业以非现金资产对外投资，应按非货币性交易的原则确定长期股权投资的初始
投资成本。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资──××单位(股权
投资差额)”科目，贷记“长期股权投资──××单位(投资成本)”科目，并按规定的
期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记
“长期股权投资──××单位(投资成本)”科目，贷记“资本公积──股权投资准备”
科目。
企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。
④ 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(2) 长期债权投资
① 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投
资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利
息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
③ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(3) 长期投资减值准备的计提方法: 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期
末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
11、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1) 公司固定资产是指使用年限超过1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务
、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定
资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按
《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算。
A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计
净残值(预计净残值率3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下：
类别 预计使用年限 年折旧率 残值率
(年) (%) （%）
房屋及建筑物 8—40 12.1—2.4 3
通用设备 5—8 19.4—12.1 3
专用设备 10 9.7 3
运输工具 5—8 19.4—12.1 3
其他 5 19.4 3
B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（
即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
(4) 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于帐面价值
的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程
(1) 公司的在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技
术改造工程、大修理工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定
可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发
生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产；
(2) 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备
：
A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差
额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销政策
(1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际
成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价
值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收
债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行
开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用
作为实际成本。
(2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合
同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法
律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过
受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年
限的，摊销年限不超过10 年。
(3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回
金额的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
(1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计
入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时
计入当期损益。
16、应付债券的核算方法
公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券
面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊
销，并按借款费用的处理原则处理。
17、收入确认原则
(1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
(2) 提供劳务：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并
预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则
不确认收入。
(3) 订制软件及系统集成项目收入：
公司订制软件及系统集成项目在资产负债表日按完工百分比法确认收入，完工程度
按实际已使用工时占预计总工时的比例确认。
18、所得税核算方法：公司所得税采用应付税款法核算。
19、合并会计报表编制方法
(1) 母公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会
计报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销。
(2) 合并会计报表编制方法：根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（1995）
11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字（1996）2 号《关于合
并报表合并范围请示的复函》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本5
0%以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围
。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项
目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用
的会计政策与母公司不一致时，母公司应当按照母公司本身规定的会计政策对子公司会
计报表进行必要的调整。
三、税项：
税种 计税依据 税率
(1)增值税 产品销售收入 17%
根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的关于<<鼓励软件产业和集成电路产业
发展有关税收政策问题>>的通知财税[2000]25 号文,自2000 年6 月24 日起至2010 年
底前,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值
税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所得税款由企业用于研究
开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。公司
为软件开发企业，对销售的自行开发生产的软件产品享受上述增值税即征即退优惠政策
。
(2) 营业税 营业收入 3-5%
(3) 城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 1%-7%
(4) 教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3%
(5) 所得税
根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发［200
0］18 号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠的减按10%
的税率征收企业所得税。根据国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部
、国家税务总局《关于发布2003 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（发
改高技［2004］208 号）的规定，本公司和控股子公司浪潮集团山东通用软件公司为2
003 年度国家规划布局内重点软件企业，2004 年度按10%的税率征收企业所得税。
子公司山东浪潮森亚网络技术有限公司属新办技术服务企业,根据国家税务总局19
94 财税字第01 号文的规定,公司自开业起2年免税。2004 年度山东浪潮森亚网络技术
有限公司所得税率为33%。
子公司山东浪潮商用系统有限公司属高新技术企业,根据税法规定, 公司自开业起
2 年免税。2004 年度山东浪潮商用系统有限公司属免税期间，所得税率为0。
子公司浪潮乐金信息系统有限公司属生产型外商投资企业,根据税法规定，自开始
获利的年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税，
2004 年度浪潮乐金信息系统有限公司所得税率为0。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表的子公司
子公司名称 注册资本
深圳天和成实业发展有限公司 500万人民币
浪潮集团山东通用软件公司 2,793.2万人民币
上海国强通用软件有限公司 50万人民币
上海浪潮通软科技有限公司 100万人民币
北京浪潮通软科技有限公司 30万人民币
南京浪潮通用软件有限公司 200万人民币
青岛浪潮通软科技有限公司 100万人民币
广东浪潮通软科技有限公司 300万人民币
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100万人民币
山东浪潮商用系统有限公司 2000万人民币
浪潮乐金信息系统有限公司 5000万人民币
子公司名称 经营范围
深圳天和成实业发展有限公司 国内商业、供销业、进出口业务
浪潮集团山东通用软件公司 计算机软件和系统产品的开发
上海国强通用软件有限公司 计算机软件及应用专业技术领域内
的科技经营业务
上海浪潮通软科技有限公司 计算机软件开发、系统产品的开发
及相关技术咨询
北京浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术服务
南京浪潮通用软件有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术服务
青岛浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术服务
广东浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术服务
山东浪潮森亚网络技术有限公司 网络技术开发
山东浪潮商用系统有限公司 计算机软、硬件及外部设备、网络
产品的开发、生产、销售
浪潮乐金信息系统有限公司 提供计算机系统及通信技术开发、
生产、技术咨询
子公司名称 股权比例 投资额 备注
（%） （元）
深圳天和成实业发展有限公司 90 4,629,838.55
浪潮集团山东通用软件公司 69.60 40,880,776.47
上海国强通用软件有限公司 90 450,000.00
上海浪潮通软科技有限公司 90 900,000.00
北京浪潮通软科技有限公司 95 285,000.00
南京浪潮通用软件有限公司 95 1,900,000.00
青岛浪潮通软科技有限公司 95 950,000.00
广东浪潮通软科技有限公司 90 2,700,000.00
山东浪潮森亚网络技术有限公司 51 510,000.00
山东浪潮商用系统有限公司 60 12,000,000.00
浪潮乐金信息系统有限公司 51 25,500,000.00
2、未纳入合并报表的子公司
子公司名称 注册资本 经营范围
山东浪潮信安科技有限公司 500万人民币 计算机信息安全产品的生产、销售
子公司名称 股权比例 投资额 备注
（%） （元）
山东浪潮信安科技有限公司 60 3,000,000.00 新增
注：2003 年5 月28 日，根据公司三届十六次董事会决议，公司与其他股东共同发
起设立山东浪潮信安科技有限公司，该公司注册资本为500 万元，公司出资300 万元，
占其注册资本的60%。截止2004 年6 月30 日该公司尚处于筹建中，未正式营业，本期
未将其纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金170,502,072.02 元
项目 期末数 期初数
（元） （元）
现金 549,181.74 532,945.61
银行存款 160,745,851.71 180,183,063.82
其他货币资金 9,207,038.57 13,456,388.90
合计 170,502,072.02 194,172,398.33
注：(1)其他货币资金期末余额9,207,038.57 元，其中银行承兑汇票保证金8,475
,755.69 元；投标保证金保函731,282.88 元。
2、应收票据
种类 期末数 期初数
（元） （元）
银行承兑汇票 3,241,000.00 392,270.00
合计 3,241,000.00 392,270.00
3、应收账款净值170,559,799.85 元
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1 年以内 144,981,490.62 79.44 7,249,074.55
1-2 年 31,279,492.35 17.14 3,127,949.24
2-3 年 4,620,683.35 2.53 924,136.67
3-4 年 1,632,156.64 0.89 652,862.65
合计 182,513,822.96 100.00 11,954,023.11
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1 年以内 123,766,502.09 78.49 6,188,325.10
1-2 年 31,022,723.01 19.67 3,102,272.30
2-3 年 1,696,269.22 1.08 339,253.84
3-4 年 1,200,990.54 0.76 480,396.22
合计 157,686,484.86 100 10,110,247.46
注：(1) 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 应收账款期末余额中前五名金额合计数为39,500,941.25 元，占应收账款总额
的21.64%。
(3) 应收账款期末余额较期初余额增加24,827,338.10 元，主要原因系公司本期主
营业务收入增长及部分应收账款未及时收回所致。
4、其他应收款净值25,792,368.73 元
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） （%） (元)
1年以内 24,310,685.27 88.70 1,215,534.26
1-2年 2,302,192.01 8.40 230,219.20
2-3年 737,550.00 2.69 147,510.00
3-4年 58,674.85 0.21 23,469.94
合计 27,409,102.13 100.00 1,616,733.40
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） （%） (元)
1年以内 24,094,416.12 82.29 1,202,177.55
1-2年 4,249,096.70 14.51 424,909.68
2-3年 837,633.02 2.86 167,526.60
3-4年 100,217.85 0.34 40,087.14
合计 29,281,363.69 100 1,834,700.97
注：(1) 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 其它应收款期末余额中前五名金额合计数为为1,464,165.84 元，占其它应收
款总额的5.34%。
5、预付账款45,331,667.24 元
期末数
账龄 金额 比例
(元) (%)
1 年以内 38,938,031.30 85.90
1-2年 6,393,635.94 14.10
合计 45,331,667.24 100.00
期初数
账龄 金额 比例
(元) (%)
1 年以内 15,917,440.28 82.52
1-2年 3,372,259.38 17.48
合计 19,289,699.66 100.00
注：(1) 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 账龄超过1 年的预付账款主要是尚未结算的款项。
(3)预付账款期末余额较期初余额增加26,041,967.58 元，主要原因系当期采购预
付款增加，尚未收到货物所致。
6、存货净值140,985,678.03 元
期末数 期初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
（元） （元） （元） （元）
在产品 78,884,406.66 68,492,419.62
原材料 8,334,818.55 6,477,622.46
库存商品 43,235,604.41 50,237,216.32
低值易耗品 123,244.90 118,817.55
专项开发成本 10,407,603.51 8,893,704.54
合计 140,985,678.03 134,219,780.49
注：(1) 在产品系公司尚未完工的软件与系统集成项目发生的成本。
(2) 存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提，本期计
提的存货跌价准备金额为0。
7、待摊费用余额248,800.01 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
办公场租费 361,443.20 556,099.48 668,742.67 248,800.01
合计 361,443.20 556,099.48 668,742.67 248,800.01
8、长期投资106,754,752.40元
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
长期股权投资 7,425,138.85 99,329,613.55
合计 7,425,138.85 99,329,613.55
项目 本期减少 期末数
(元) (元)
长期股权投资 106,754,752.40
合计 106,754,752.40
(1) 长期股权投资——其他股权投资
投资期限 初始投资额 追加投资额
被投资单位名称 (年) （元） （元）
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司 100,000.00
浪潮乐金数字移动通信有限公司 85,936,752.83
合计 89,036,752.83
占被投资单位 本期权益
被投资单位名称 注册 增减额（+、-）
资本比例（%）
山东浪潮信安科技有限公司 60
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司 16.67
浪潮乐金数字移动通信有限公司 46 13,654,990.33
合计 13,654,990.33
累计权益 本期减少数
被投资单位名称 增减额（+、-） （元）
山东浪潮信安科技有限公司
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司
浪潮乐金数字移动通信有限公司 13,654,990.33
合计 13,654,990.33
本期分回 期末投资金额
被投资单位名称 现金红利（元） （元）
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司 100,000.00
浪潮乐金数字移动通信有限公司 99,591,743.17
合计 102,691,743.17
注：长期投资本期增加主要系公司本期投资浪潮乐金数字移动通信有限公司所致。
(2) 合并价差
被投资单位名称 股权投资差额 期初摊余金额
深圳天和成实业发展有限公司 368,349.27 303,888.11
浪潮集团山东通用软件公司 4,846,938.83 4,021,250.74
合计 5,215,288.10 4,325,138.85
被投资单位名称 本期增加数 本期摊销金额 期未余额
深圳天和成实业发展有限公司 18,417.48 285,470.63
浪潮集团山东通用软件公司 0.00 243,712.14 3,777,538.60
合计 0.00 262,129.62 4,063,009.23
9、固定资产及累计折旧
固定资产 期初数 本期增加
原值 (元) (元)
房屋建筑物 2,440,212.75 -
专用设备 34,400,905.65 3,272,219.13
运输设备 4,794,035.40 -
通用设备 10,347,106.40 68,470.00
经营租入固定资产改良支出 3,206,681.76 237,593.60
其他设备 16,991,829.61 1,490,834.36
总计 72,180,771.57 5,069,117.09
固定资产 本期减少 期末数
原值 (元) (元)
房屋建筑物 - 2,440,212.75
专用设备 141,361.00 37,531,763.78
运输设备 477,399.90 4,316,635.50
通用设备 - 10,415,576.40
经营租入固定资产改良支出 - 3,444,275.36
其他设备 - 18,482,663.97
总计 618,760.90 76,631,127.76
累计折旧 期初数 本期增加
(元) (元)
房屋建筑物 119,388.41 33,536.28
专用设备 8,861,813.97 2,000,679.03
运输设备 1,817,211.85 281,720.35
通用设备 3,524,033.10 2,924,844.23
经营租入固定资产改良支出 - 489,774.04
其他设备 3,368,628.13 2,005,345.71
总计 17,691,075.46 7,735,899.64
固定资产净值 54,489,696.11
累计折旧 本期减少 期末数
(元) (元)
房屋建筑物 - 152,924.69
专用设备 80,400.21 10,782,092.79
运输设备 309,911.26 1,789,020.94
通用设备 - 6,448,877.33
经营租入固定资产改良支出 - 489,774.04
其他设备 - 5,373,973.84
总计 390,311.47 25,036,663.63
固定资产净值 51,594,464.13
固定资产 期初数 本期增加
减值准备 （元） （元）
房屋及建筑物
专用设备
交通运输工具 20,165.45
通用设备
经营租入固定资产改良支出
其他 101,301.37
合计 121,466.82
固定资产净额 54,368,229.29
固定资产 本期减少 期末数
减值准备 （元） （元）
房屋及建筑物
专用设备
交通运输工具 20,165.45
通用设备
经营租入固定资产改良支出
其他 101,301.37
合计 121,466.82
固定资产净额 51,472,997.31
10、在建工程净额760,449.65元
工程名称 预算数 期初数 其他增加数 本期增加
（万元） （元） （元） （元）
浪潮科技园 629,215.22
其他工程 131,234.43
合计 760,449.65
工程名称 本期转入 期末数 资金 工程投入占预算
固定资产数（元） （元） 来源 的比例（%）
浪潮科技园 629,215.22 自筹
其他工程 131,234.43 自筹
合计 760,449.65
注：本期在建工程中无借款费用资本化金额。
11、无形资产65,975,150.63元
种类 原始金额 期初数
(元) (元)
移动网网络管理软件 34,667,400.00 24,556,075.00
通用办公自动化系统软件 11,380,000.00 8,535,000.10
纪检监察信息系统 17,930,000.00 13,447,499.90
医疗保险信息管理系统软件 17,525,800.00 12,414,108.43
数据管理软件 5,420,000.00 5,081,304.20
物流信息平台 5,093,189.80 4,138,216.72
网络管理平台 4,643,280.00 3,772,665.00
合计 96,659,669.80 71,944,869.35
种类 本期增加 本期减少 本期摊销
(元) (元) (元)
移动网网络管理软件 1,733,370.00
通用办公自动化系统软件 568,999.98
纪检监察信息系统 896,500.02
医疗保险信息管理系统软件 876,289.98
数据管理软件 677,500.02
物流信息平台 636,648.72
网络管理平台 580,410.00
合计 5,969,718.72
种类 期末数 剩余摊销
(元) 期限（年）
移动网网络管理软件 22,822,705.00 6.58
通用办公自动化系统软件 7,966,000.12 7
纪检监察信息系统 12,550,999.88 7
医疗保险信息管理系统软件 11,537,818.45 6.58
数据管理软件 4,403,804.18 3.25
物流信息平台 3,501,568.00 2.75
网络管理平台 3,192,255.00 2.75
合计 65,975,150.63
12、短期借款145,000,000.00元
借款类别 期末数 期初数
(元) (元)
担保借款 115,000,000.00 65,000,000.00
信用借款 30,000,000.00
合计 145,000,000.00 65,000,000.00
注：(1)短期借款较期初增加，主要系生产经营对流动资金的需求增大所致。
(2)上述借款中金额63,000,000.00 元由母公司浪潮齐鲁软件产业有限公司提供担
保；上述借款中金额50,000,000.00 元系子公司浪潮集团山东通用软件有限公司为本公
司提供担保;上述借款中金额2,000,000.00 元系子公司山东浪潮商用系统有限公司为本
公司提供担保.
14、应付票据
项目 期末数 期初数
(元) (元)
银行承兑汇票 17,873,513.25 17,596,061.00
合计 17,873,513.25 17,596,061.00
15、应付账款55,480,168.10元
项目 期末数 期初数
(元) (元)
应付账款 55,480,168.10 68,510,385.80
注：(1)应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2)应付账款中无账龄超过3 年的大额款项。
16、预收账款37,240,021.53元
项目 期末数 期初数
(元) (元)
预收账款 37,240,021.53 22,280,249.99
注：(1)预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2)预收账款中无账龄超过1年的款项。
(3)预收账款期末余额较期初余额增加14,959,771.54元, 主要原因系公司本期预收
的货款增加所致。
17、应付工资1,733,343.66元
项目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 1,733,343.66 2,041,408.07
注:应付工资余额系尚未支付完毕的工资余额。
18、未交税金8,365,935.68元
税项 期未金额 期初金额
(元) (元)
增值税 6,309,272.92 5,972,267.37
营业税 444,551.59 506,964.40
企业所得税 1,925,267.93 759,378.49
城市建设维护税 134,051.35 113,180.29
房产税 5,124.45 5,124.45
个人所得税 -452,332.56 -476,532.53
合计 8,365,935.68 6,880,382.47
注：计税依据及税率见本报告三、税项。
19、其他应交款58,344.32元
种类 期末数 期初数
(元) (元)
教育费附加 58,344.32 49,826.43
合计 58,344.32 49,826.43
注：计提依据及比率见本报告三、税项。
20、其他应付款
项目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 11,968,809.38 9,139,960.21
注：(1) 其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2) 无帐龄超过3年的大额其他应付款。
22、专项应付款
项目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 8,221,118.00 10,620,000.00
注：本期专项应付款变化如下：
(1) 将收到的国家863 计划拨款2,700,000.00 元支付给合作方。
(2) 公司依据山东省财政厅鲁财建指（2003）118 号文件、山东省信息产业厅鲁信
产科字（2003）43 号文件收到电子发展专项基金250,000.00 元
(3) 公司依据济南市财政局下发的济财税[2003]29 号文收到山东省享受财政专项
资金扶持的新产品项目款71,118.00 元
23、股本165,220,800.00 元
项目 期初数 本次变动增减(+,-)
(元) (元)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 72,000,000.00
其中:
国家股 22,770,000.00
法人股 49,230,000.00
2.募集法人股份 24,518,400.00
3.内部职工股
尚未流通股份合计 96,518,400.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 68,702,400.00
已流通股份合计 68,702,400.00
三、股份总数 165,220,800.00
项目 期末数
(元)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 72,000,000.00
其中:
国家股 22,770,000.00
法人股 49,230,000.00
2.募集法人股份 24,518,400.00
3.内部职工股 96,518,400.00
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 68,702,400.00
已流通股份合计 68,702,400.00
三、股份总数 165,220,800.00
24、资本公积5,714,078.84元
项目 期初数 本期增加数
(元) (元)
接受现金捐赠 1,600.00
其他资本公积 5,584,515.73
股权投资准备 127,963.11
合计 5,714,078.84
项目 本期减少数 期末数
(元) (元)
接受现金捐赠 1,600.00
其他资本公积 5,584,515.73
股权投资准备 127,963.11
合计 5,714,078.84
25、盈余公积46,328,299.46元
项目 期初数 本期增加数
(元) (元)
法定盈余公积 30,929,353.91
公益金 15,398,945.55
合计 46,328,299.46
项目 本期减少数 期末数
(元) (元)
法定盈余公积 30,929,353.91
公益金 15,398,945.55
合计 46,328,299.46
26、未分配利润204,268,165.03元
期初数 162,881,648.87
加：本期增加数 41,386,516.16
减：提取法定盈余公积(10%)
减：提取公益金(5%)
期末数 204,268,165.03
注：(1)合并报表未分配利润与母公司相差978,667.88 元,原因系公司合并会计报
表时抵销内部往来计提的坏帐准备所致。
(2) 根据公司三届二十一次董事会决议,公司以2003 年12 月31 日总股本为基数，
向全体股东每10 股派发现金股利0.5 元(含税),2004 年3 月31 日该利润分配方案经股
东大会同意后进行分配，调减了期初未分配利润。
27、主营业务收入、成本资料
(1)分行业资料
主营业务收入
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
软件及系统集成 232,801,775.62 203,104,322.91
计算机及应用产品 37,070,525.91 79,224,796.26
合计 269,872,301.53 282,329,119.17
主营业务成本
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
软件及系统集成 135,877,636.44 130,315,244.48
计算机及应用产品 36,061,082.30 76,934,424.97
合计 171,938,718.74 207,249,669.45
营业毛利
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
软件及系统集成 96,924,139.18 72,789,078.43
计算机及应用产品 1,009,443.61 2,290,371.29
合计 97,933,582.79 75,079,449.72
(2)分区域资料
区域分布 主营业务收入 主营业务成本
（元） （元）
东部地区 128,114,753.22 83,590,014.57
北方地区 100,170,961.72 63,607,854.78
南方地区 35,391,095.06 27,879,119.27
西部地区 12,895,424.48 3,561,663.07
合计 276,572,234.48 178,638,651.69
地区间相互抵消 6,699,932.95 6,699,932.95
合计 269,872,301.53 171,938,718.74
区域分布 主营业务利润
（元）
东部地区 44,524,738.65
北方地区 36,563,106.94
南方地区 7,511,975.79
西部地区 9,333,761.41
合计 97,933,582.79
地区间相互抵消
合计 97,933,582.79
注：(1) 公司前五名客户销售的收入总额为67,167,406.94 元，占公司全部销售收
入的24.89%。
(2)本期主营业务收入较上年同期下降4.41%, 主要由以下原因所致：本期计算机及
应用产品收入减少所致。
28、主营业务税金及附加
类别 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
营业税 525,367.22 649,991.16
城市维护建设税 898,497.63 630,910.13
教育费附加 393,083.22 273,965.64
其他
合计 1,816,948.07 1,554,866.93
注：计税依据及税率见本报告三、税项。
29、营业费用
本公司2004 年1-6 月营业费用为31,910,993.29 元,比上一年同期的24,120,756.
99 元增加32.29%,主要原因系合并会计报表范围较上年同期扩大所致。
30、管理费用
本公司2004 年1-6 月管理费用为41,184,632.21 元,比上一年同期的29,665,243.
84 元增加38.83%,主要原因如下:
(1)本期研发费用增加；
(2)本期合并会计报表较上年同期范围扩大所致。
31、财务费用
项目 2004年1-6月 2003 年1-6 月
(元) (元)
利息支出 1,622,085.08 2,610,445.25
减：利息收入 505,305.27 1,999,538.98
汇兑损失 3,258.62 2,349.24
减：汇兑收益 39,530.50 44,074.31
金融机构手续费 137,033.08 144,529.99
合计 1,217,541.01 713,711.19
32、投资收益13,392,860.80元
项目 2004年1-6月 2003 年1-6 月
(元) (元)
投资收益 13,654,990.42
股权投资差额摊销 -262,129.62 -253,938.30
合计 13,392,860.80 -253,938.30
注: 报告期股权投资差额增加主要系2004 年5 月18 日本公司收购浪潮集团持有的
浪潮乐金数字移动通信有限公司46%的股权获得国家商务部批准，并于本月办理完毕工
商登记变更手续，本公司按权益法记帐确认投资收益所致。
33、补贴收入10,886,617.18 元
补贴收入系收到的软件产品增值税返还。
34、营业外收入
项目 2004年1-6月 2003 年1-6 月
(元) (元)
违约金收入 29,961.00 27,700.00
资产出售收入 2,720.00 32,611.04
其他 1,271.50 1,289,071.29
合计 33,952.50 1,349,382.33
35、营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
(元) (元)
捐赠支出 3,000.00
固定资产处置净损失 150,555.83 240,766.52
计提资产减值准备
违约金支出
其他 66,436.00 60,643.00
合计 216,991.83 304,409.52
36、支付的其他与经营活动有关的现金48,688,343.29元，主要项目如下：
项目 金额
（元）
项目保证金 8,407,531.00
业务招待费 6,739,897.07
差旅费 12,364,898.80
市场建设费、广告费 6,845,891.72
房租、水电费 6,087,881.86
办公费、通讯费 8,242,242.84
合计 48,688,343.29
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款净值114,960,467.24元
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1 年以内 88,412,189.52 71.37 4,420,609.48
1-2年 29,241,936.16 23.61 2,924,193.62
2-3年 4,590,683.35 3.71 918,136.67
3-4年 1,630,996.64 1.31 652,398.66
合计 123,875,805.67 100.00 8,915,338.43
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1 年以内 86,112,896.11 72.51 4,305,644.81
1-2年 29,839,434.65 25.13 2,983,943.46
2-3年 1,602,868.85 1.35 320,573.77
3-4年 1,200,990.54 1.01 480,396.22
合计 118,756,190.15 100 8,090,558.26
注：(1) 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)应收账款期末余额中前五名金额合计数34,719,336.53元，占应收账款总额的2
8.03%。
2、其他应收款净值14,988,244.26元
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1 年以内 13,118,278.45 82.03 655,913.92
1-2年 2,264,621.92 14.16 226,462.19
2-3年 609,650.00 3.81 121,930.00
合计 15,992,550.37 100.00 1,004,306.11
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1 年以内 15,614,373.99 76.42 780,718.70
1-2年 4,149,093.85 20.31 414,909.38
2-3年 667,633.02 3.27 133,526.60
合计 20,431,100.86 100 1,329,154.68
注：(1) 其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(2) 其它应收款大额前五名合计数为1,283,788.18 元，占其它应收款总额的8.03
%。
(3)其他应收款期末余额较期初余额减少4,438,550.49 元,原因系本期收回投标保
证金及备用金降低所致
3、长期投资205,720,988.37元
(1)项目 期初数 本期增加
(元) (元)
长期股权投资 101,421,476.32 104,299,512.05
合计 101,421,476.32 104,299,512.05
(1)项目 本期减少 期末数
(元) (元)
长期股权投资 205,720,988.37
合计 0.00 205,720,988.37
(1) 长期股权投资——子公司投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资额
(年) （元）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00
深圳天和成实业发展有限公司 4,261,489.28
浪潮集团山东通用软件有限公司 40,880,776.47
山东浪潮商用系统有限公司 12,000,000.00
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
浪潮乐金信息系统有限公司 25,500,000.00
浪潮乐金数字移动通信有限公司 68,343,289.10
合计 154,495,554.85
被投资单位名称 追加投资额 占被投资单位注册
（元） 资本比例（%）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 51.00
深圳天和成实业发展有限公司 90.00
浪潮集团山东通用软件有限公司 69.60
山东浪潮商用系统有限公司 60.00
山东浪潮信安科技有限公司 60.00
浪潮乐金信息系统有限公司 51.00
浪潮乐金数字移动通信有限公司
合计
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额（+、-） 增减额（+、-）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 -211,540.93 -26,447.11
深圳天和成实业发展有限公司 -80,222.07 1,247,665.55
浪潮集团山东通用软件有限公司 2,907,090.37 9,229,380.26
山东浪潮商用系统有限公司 3,386,896.60 8,429,469.17
山东浪潮信安科技有限公司
浪潮乐金信息系统有限公司 -1,032,325.46 -2,966,097.64
浪潮乐金数字移动通信有限公司 13,948,214.73 13,948,214.73
合计 18,918,113.24 29,862,184.96
被投资单位名称 本期转让金 本期分回
额 现金红利
（元） （元）
山东浪潮森亚网络技术有限公司
深圳天和成实业发展有限公司
浪潮集团山东通用软件有限公司
山东浪潮商用系统有限公司
山东浪潮信安科技有限公司
浪潮乐金信息系统有限公司
浪潮乐金数字移动通信有限公司
合计 0.00 0.00
被投资单位名称 期末投资金额
（元）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 483,552.89
深圳天和成实业发展有限公司 5,509,154.83
浪潮集团山东通用软件有限公司 50,110,156.73
山东浪潮商用系统有限公司 20,429,469.17
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
浪潮乐金信息系统有限公司 22,533,902.36
浪潮乐金数字移动通信有限公司 82,291,503.83
合计 184,357,739.81
(2) 股权投资差额明细如下:
被投资单位名称 股权投资差额 期初摊余金额
深圳天和成实业发展有限公
司 368,349.27 303,888.11
浪潮集团山东通用软件公司 4,846,938.83 4,021,250.74
浪潮乐金数字移动通信有限
公司 17,593,463.73 17,593,463.73
合计 22,808,751.83 21,918,602.58
被投资单位名称 本期增加数 本期摊销金额
深圳天和成实业发展有限公
司 18,417.48
浪潮集团山东通用软件公司 0.00 243,712.14
浪潮乐金数字移动通信有限
公司 293,224.40
合计 0.00 555,354.02
被投资单位名称 期未余额
深圳天和成实业发展有限公
司 285,470.63
浪潮集团山东通用软件公司 3,777,538.60
浪潮乐金数字移动通信有限
公司 17,300,239.33
合计 21,363,248.56
注: 报告期股权投资差额增加主要系2004 年5 月18 日本公司收购浪潮集团持有的
浪潮乐金数字移动通信有限公司获得国家商务部批准，并于本月办理完毕工商登记变更
手续，本公司按权益法记帐确认投资差额所致。
4、主营业务收入和成本
主营业务收入
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
软件及系统集成 153,654,311.62 162,325,667.41
计算机及应用产品 18,255,689.85 54,546,940.15
合计 171,910,001.47 216,872,607.56
主营业务成本
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
软件及系统集成 95,317,628.22 113,090,842.81
计算机及应用产品 17,975,814.56 53,807,070.65
合计 113,293,442.78 166,897,913.46
营业毛利
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
软件及系统集成 58,336,683.40 49,234,824.60
计算机及应用产品 279,875.29 739,869.50
合计 58,616,558.69 49,974,694.10
注：(1) 公司前五名客户销售的收入总额为59,572,476.00 元，占公司全部销售收
入的34.65%；
(2)本期主营业务收入较上年同期下降20.73%, 主要原因系本期计算机及应用产品
收入下降所致。
5、投资收益18,362,759.22元
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
(元) (元)
长期股权投资收益 18,918,113.24 -383,313.29
股权投资差额摊销 -555,354.02 -253,938.30
合计 18,362,759.22 -637,251.59
注：(1) 投资收益系按长期股权投资权益法核算。
(2) 投资收益不存在汇回的重大限制。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
浪潮齐鲁软件产业有限公司 山东、济南
浪潮电子信息产业股份有限公司 山东、济南
浪潮集团有限公司 山东、济南
深圳市天和成实业发展有限公司 广东、深圳市
浪潮集团山东通用软件有限公司 山东、济南
上海国强通用软件有限公司 上海市
北京浪潮通软科技有限公司 北京市、海淀区
北京浪潮通软科技有限公司 北京市、海淀区
上海浪潮通软科技有限公司 上海市
广东浪潮通软科技有限公司 广东
青岛浪潮通软科技有限公司 青岛
浪潮乐金信息系统有限公司 山东、济南
山东浪潮商用系统有限公司 山东、济南
南京浪潮通用软件有限公司 南京
山东浪潮信安科技有限公司 山东、济南
山东浪潮森亚网络技术有限公司 山东、济南
企业名称 主营业务
浪潮齐鲁软件产业有限公司 计算机及相关设备制造业
浪潮电子信息产业股份有限公司 计算机及相关设备制造业
浪潮集团有限公司 计算机及相关设备制造业
深圳市天和成实业发展有限公司 国内商业、物资供销业、进出口业务
浪潮集团山东通用软件有限公司 计算机软件和系统产品的开发
计算机软件及应用专业技术领域内的
上海国强通用软件有限公司 科技经营业务
技术开发、技术咨询、技术服务、
北京浪潮通软科技有限公司 技术培训
北京浪潮通软科技有限公司 技术培训
计算机软件开发、系统产品的开发及
上海浪潮通软科技有限公司 相关技术咨询
广东浪潮通软科技有限公司 相关技术咨询
青岛浪潮通软科技有限公司 相关技术咨询
提供计算机系统及通信技术开发、
浪潮乐金信息系统有限公司 生产、技术咨询
计算机软、硬件及外部设备、
山东浪潮商用系统有限公司 网络产品的开发、生产、销售
南京浪潮通用软件有限公司 计算机软件和系统产品的开发、销售
山东浪潮信安科技有限公司 计算机信息安全产品的生产、销售
网络技术开发；智能建筑信息系统
山东浪潮森亚网络技术有限公司 集成、网络安装及咨询服务
企业名称 与本公司关系
浪潮齐鲁软件产业有限公司 母公司
浪潮齐鲁软件产业有限公
浪潮电子信息产业股份有限公司 司之母公司
浪潮电子信息产业股份有
浪潮集团有限公司 限公司之母公司
深圳市天和成实业发展有限公司 子公司
浪潮集团山东通用软件有限公司 子公司
子公司浪潮集团山东通用
上海国强通用软件有限公司 软件有限公司之子公司
技术开发、技术咨询、技术服务、
北京浪潮通软科技有限公司 技术培训
北京浪潮通软科技有限公司 软件有限公司之子公司
子公司浪潮集团山东通用
上海浪潮通软科技有限公司 软件有限公司之子公司
广东浪潮通软科技有限公司 软件有限公司之子公司
青岛浪潮通软科技有限公司 软件有限公司之子公司
浪潮乐金信息系统有限公司 子公司
山东浪潮商用系统有限公司 子公司
南京浪潮通用软件有限公司 软件有限公司之子公司
山东浪潮信安科技有限公司 子公司
山东浪潮森亚网络技术有限公司 子公司
企业名称 经济性质 法人代表
浪潮齐鲁软件产业有限公司 有限责任公司 孙丕恕
浪潮电子信息产业股份有限公司 股份有限公司 孙丕恕
浪潮集团有限公司 国有独资公司 王爱先
深圳市天和成实业发展有限公司 有限责任公司 许利卫
浪潮集团山东通用软件有限公司 有限责任公司 王柏华
上海国强通用软件有限公司 有限责任公司 王虎
北京浪潮通软科技有限公司 有限责任公司 王兴山
北京浪潮通软科技有限公司 有限责任公司 王兴山
上海浪潮通软科技有限公司 有限责任公司 王兴山
广东浪潮通软科技有限公司 有限责任公司 刘钦利
青岛浪潮通软科技有限公司 有限责任公司 刘钦利
浪潮乐金信息系统有限公司 有限责任公司 丁兆迎
山东浪潮商用系统有限公司 有限责任公司 辛卫华
南京浪潮通用软件有限公司 有限责任公司 刘钦利
山东浪潮信安科技有限公司 有限责任公司 孙丕恕
山东浪潮森亚网络技术有限公司 有限责任公司 王茂昌
企业名称 注册资本 成立时间
（万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 13,000.00 2000.5.11
浪潮电子信息产业股份有限公司 21,500。00 1998.10.28
浪潮集团有限公司 41,060.93 1987.07.08
深圳市天和成实业发展有限公司 500.00 2000.10.19
浪潮集团山东通用软件有限公司 2,793.20 1998.2.13
上海国强通用软件有限公司 50.00
北京浪潮通软科技有限公司 30.00 1998.2.13
北京浪潮通软科技有限公司 30.00
上海浪潮通软科技有限公司 100.00 2002.10.17
广东浪潮通软科技有限公司 300.00 2003.8.14
青岛浪潮通软科技有限公司 100.00 2003.9.3
浪潮乐金信息系统有限公司 5,000.00 2002.10.11
山东浪潮商用系统有限公司 2,000.00 2003.4.24
南京浪潮通用软件有限公司 200.00 2003.06.6
山东浪潮信安科技有限公司 500.00 2003.06.3
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100.00 2002.5.20
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
（万元） （万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 13,000.00
浪潮电子信息产业股份有限公司 21,500.00
浪潮集团有限公司 41,060.93
深圳市天和成实业发展有限公司 500.00
浪潮集团山东通用软件有限公司 2,793.20
上海国强通用软件有限公司 50.00
北京浪潮通软科技有限公司 30.00
上海浪潮通软科技有限公司 100.00
广东浪潮通软科技有限公司 300.00
青岛浪潮通软科技有限公司 100
浪潮乐金信息系统有限公司 5,000.00
山东浪潮商用系统有限公司 2,000.00
南京浪潮通用软件有限公司 200.00
山东浪潮信安科技有限公司 500.00
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100.00
企业名称 本期减少 期末数
（万元） （万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 13,000.00
浪潮电子信息产业股份有限公司 21,500.00
浪潮集团有限公司 41,060.93
深圳市天和成实业发展有限公司 500.00
浪潮集团山东通用软件有限公司 2,793.20
上海国强通用软件有限公司 50.00
北京浪潮通软科技有限公司 30.00
上海浪潮通软科技有限公司 100.00
广东浪潮通软科技有限公司 300.00
青岛浪潮通软科技有限公司 100
浪潮乐金信息系统有限公司 5,000.00
山东浪潮商用系统有限公司 2,000.00
南京浪潮通用软件有限公司 200.00
山东浪潮信安科技有限公司 500.00
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称 金额 比例
(元) （%）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,235,798.40 29.8
深圳市天和成实业发展有限公司 4,500,000.00 90
浪潮集团山东通用软件有限公司 19,440,672.00 69.60
上海国强通用软件有限公司 450,000.00 90
北京浪潮通软科技有限公司 285,000.00 95
上海浪潮通软科技有限公司 450,000.00 90
广东浪潮通软科技有限公司 2,700,000.00 90
青岛浪潮通软科技有限公司 950,000.00 95
浪潮乐金信息系统有限公司 25,500,000.00 51
山东浪潮商用系统有限公司 12,000,000.00 60
南京浪潮通用软件有限公司 1,900,000.00 95
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00 60
山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00 51
本期增加 本期减少
企业名称 金额 比例 金额 比例
(元) （%） (元) （%）
浪潮齐鲁软件产业有限公司
深圳市天和成实业发展有限公司
浪潮集团山东通用软件有限公司
上海国强通用软件有限公司
北京浪潮通软科技有限公司
上海浪潮通软科技有限公司
广东浪潮通软科技有限公司
青岛浪潮通软科技有限公司
浪潮乐金信息系统有限公司
山东浪潮商用系统有限公司
南京浪潮通用软件有限公司
山东浪潮信安科技有限公司
山东浪潮森亚网络技术有限公司
期末数
企业名称 金额 比例
(元) （%）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,235,798.40 29.8
深圳市天和成实业发展有限公司 4,500,000.00 90
浪潮集团山东通用软件有限公司 19,440,672.00 69.60
上海国强通用软件有限公司 450,000.00 90
北京浪潮通软科技有限公司 285,000.00 95
上海浪潮通软科技有限公司 450,000.00 90
广东浪潮通软科技有限公司 2,700,000.00 90
青岛浪潮通软科技有限公司 950,000.00 95
浪潮乐金信息系统有限公司 25,500,000.00 51
山东浪潮商用系统有限公司 12,000,000.00 60
南京浪潮通用软件有限公司 1,900,000.00 95
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00 60
山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00 51
4、不存在控制关系的关联方的性质
名称 与本公司的关系
浪潮北京电子信息产业有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司
山东浪潮电子设备有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司
北京浪潮电脑有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司
山东浪潮乐金数字移动通信有限公司 本公司之参股公司
5、关联交易
A、销售货物
企业名称 2004年1-6 月 2003 年
（元）
山东浪潮电子设备有限公司 11,991,431.72
浪潮北京电子信息产业有限公司 100,929.91
浪潮集团有限公司 8,729.32
浪潮电子信息产业股份有限公司 22,699,357.41 129,288,908.34
企业名称 定价政策
山东浪潮电子设备有限公司 市场价格
浪潮北京电子信息产业有限公司 市场价格
浪潮集团有限公司 市场价格
浪潮电子信息产业股份有限公司 市场价格
B、购买货物
企业名称 2004年1-6 月 2003 年
（元） （元）
浪潮北京电子信息产业有限公司 6,640,142.92 25,127,874.55
山东浪潮电子设备有限公司 5,824,222.57 11,845,604.16
北京浪潮电脑有限公司 370,126.50
浪潮齐鲁软件产业有限公司 251,186.65
浪潮电子信息产业股份有限公司 7,435,853.41 11,191,018.89
浪潮（香港）电子有限公司 34,043,965.18
企业名称 定价政策
浪潮北京电子信息产业有限公司 市场价格
山东浪潮电子设备有限公司 市场价格
北京浪潮电脑有限公司 市场价格
浪潮齐鲁软件产业有限公司 市场价格
浪潮电子信息产业股份有限公司 市场价格
浪潮（香港）电子有限公司 市场价格
C、收购股权
企业名称 收购金额(元)
浪潮集团有限公司 85,936,752.83
D、担保事项
(1)浪潮齐鲁软件产业有限公司为公司下属控股子公司浪潮集团山东通用软件有限
公司借款300 万元提供担保。
(2)山东浪潮商用系统有限公司为公司下属控股子公司浪潮集团山东通用软件有限
公司借款200 万元提供担保。
(3)浪潮齐鲁软件产业有限公司为本公司6000 万元借款提供担保。
(4) 子公司浪潮集团山东通用软件有限公司为本公司5000万元借款提供担保。
(5) 公司为子公司深圳天和成实业发展有限公司提供2,118,252.00 元信用证担保
。
D、其他交易
(1) 2002 年5 月28 日,本公司股东大会审议通过关联交易,即收购关联方浪潮集团
有限公司(以下简称“浪潮集团”)持有的浪潮乐金数字移动通信有限公司(以下简称“
浪潮乐金”)46%的股权,有关该次交易的有关情况为：2002 年4 月26 日,本公司三届六
次董事会决定与浪潮集团签署《股权转让协议》,以8593.67 万元收购浪潮集团持有的
浪潮乐金46%的股权,该事项经2002 年5 月28 日公司2002 年第一次临时股东大会审议
通过,2004 年5 月18日获国家商务部批准,并于当月办理完毕有关工商变更登记等手续
。
(2)根据协议规定，公司本期向浪潮集团有限公司支付水电费245,836.18 元, 向浪
潮电子信息产业股份有限公司支付租金1,068,017.96 元
6、关联款项
(1)预收帐款
名称 2004年6月30日 2003年12月31日 款项性质
浪潮电子信息产业股份有限公司 1,409,241.82 1,321,000.77 货款
(2) 应付票据
名称 2004年6月30日 2003年12月31日 款项性质
浪潮北京电子信息产业有限公司 4,170,125.00 14,463,561.00 货款
(3) 应付账款
名称 2003年12月31日 2003年12月31日
浪潮(香港)电子有限公司 1,912,423.47
浪潮北京电子信息产业有限公司 302,333.67 2,790,920.72
名称 款项性质
浪潮(香港)电子有限公司 货款
浪潮北京电子信息产业有限公司 货款
(4)预付账款
名称 2004年6月30 2003年12月31日 款项性质
日
浪潮电子信息产业股份有限公司 1,069,868.13 往来款
八、或有事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的或有事项。
九、承诺事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的承诺事项。
十、其他重要事项
公司本期无需要披露的其他重要事项。
十一、期后事项
公司本期无需要披露的期后事项
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