上海华源企业发展股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
董事顾振华因公务未能出席公司三届二十一次董事会，委托董事倪学明代为表决。
公司负责人董事长倪学明、主管会计工作负责人总经理徐大有及会计机构负责人副
总会计师兼计划财务部经理黄永强声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二○○六年四月
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
附件：审计报告
附件：董事、监事、高级管理人员关于2005年年度报告的书面确认意见
一、公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称：上海华源企业发展股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI WORLDBEST INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD.
英文缩写：SWID
(二)公司法定代表人：倪学明
(三)公司董事会秘书：王长虹
证券事务代表：夏渊
联系地址：上海市浦东新区商城路660号乐凯大厦20-21层
电话：(021)68875566-2180、2022
传真：(021)58792223
电子信箱：office@shworldbest.com
(四)公司注册地址：上海市浦东新区商城路660号
公司办公地址：上海市浦东新区商城路660号乐凯大厦20-21层
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.shworldbest.com
电子信箱：office@shworldbest.com
(五)公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
(六)公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：华源发展
股票代码：600757
(七)其他有关资料：
公司首次注册登记日期、地点：1996年9月26日，浦东新区张杨路655号
公司最近变更注册登记日期、地点：2005年7月19日，浦东新区商城路660号
公司企业法人营业执照注册号：3100001004388
公司税务登记号码：310115132279509
公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座1201
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度主要会计数据
利润总额 -338,552,752.50
净利润 -368,626,288.81
扣除非经常性损益后的净利润 -350,126,893.13
主营业务利润 282,743,997.29
其他业务利润 15,868,914.30
营业利润 -330,667,413.83
投资收益 -14,068,545.72
补贴收入 2,329,160.00
营业外收支净额 3,854,047.05
经营活动产生的现金流量净额 2,494,473.54
现金及现金等价物净增减额 -262,094,269.75
注：非经常性损益项目和涉及金额：
项 目 金额
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
他长期资产产生的损益 8,164,847.60
2、各种形式的政府补贴 2,052,160.00
3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -5,132,124.81
4、短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构获得的短期投资损益除外 7,957.81
5、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
其他各项营业外收入、支出 -2,157,513.78
6、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -2,325,335.90
7、以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,050,776.33
8、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -17,965,230.56
9、中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 421,573.81
10、减：所得税影响额 2,616,506.18
合 计 -18,499,395.68
(二)截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
2005年
主营业务收入 3,428,222,617.98
净利润 -368,626,288.81
总资产 4,438,354,416.91
股东权益 877,415,162.47
每股收益 -0.78
每股净资产 1.86
调整后的每股净资产 1.28
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01
净资产收益率 -42.01
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -33.32
2004年
调整后 调整前
主营业务收入 3,984,636,480.88 4,457,626,056.81
净利润 4,023,381.12 30,714,534.71
总资产 4,852,551,090.02 4,556,900,009.52
股东权益 1,235,243,119.12 1,305,765,127.37
每股收益 0.01 0.07
每股净资产 2.62 2.77
调整后的每股净资产 2.62 2.66
每股经营活动产生的现金流量净额 0.55 0.55
净资产收益率 0.33 2.35
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率 0.03 0.18
2003年
主营业务收入 2,677,328,678.46
净利润 58,220,381.05
总资产 4,324,059,778.76
股东权益 1,299,574,606.49
每股收益 0.12
每股净资产 2.75
调整后的每股净资产 2.67
每股经营活动产生的现金流量净额 0.34
净资产收益率 4.48
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率 2.42
(三)本报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 472,144,227.00 592,684,954.47 205,237,671.08
本期增加 0.00 6,975,241.53 8,045,942.67
本期减少 0.00
期末数 472,144,227.00 599,660,196.00 213,283,613.75
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 66,301,548.87 -31,000,642.80 1,235,243,119.12
本期增加 3,899,905.33 -368,626,288.81 -353,605,104.61
本期减少 8,045,942.67 4,222,852.04
期末数 70,201,454.20 -407,672,874.28 877,415,162.47
报告期内，公司股东权益变动的原因主要是：
1、资本公积：系盈利子公司提取资本公积金所致。
2、盈余公积：①增加法定盈余公积金4,146,037.34元；②增加公益金3,899,905.3
3元。
3、法定公益金：增加法定公益金3,899,905.33元。
4、未分配利润：①增加当年度合并净利润-368,626,288.81元；②提取法定盈余公
积金4,146,037.34元；③提取法定公益金3,899,905.33元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表（单位：股）
本次变动前
数量 比列
一、未上市流通股份
1、发起人股份 331,744,227 70.26%
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 306,191,427 64.85%
境外法人持有股份 25,552,800 5.41%
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 140,400,000 29.74%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 472,144,227 100.00%
本次变动增减（＋，－）
新股发行 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
本次变动后
数量 比列
一、未上市流通股份
1、发起人股份 331,744,227 70.26%
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 306,191,427 64.85%
境外法人持有股份 25,552,800 5.41%
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 140,400,000 29.74%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 472,144,227 100.00%
(二)股票发行与上市情况
1、到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及衍生证券。
2、报告期内，公司没有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收
合并、可转换公司债权转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结
构的变动。
3、公司没有现存的内部职工股。
(三)股东情况介绍
1、截止2005年末，公司股东总数为38,706户。
2、公司前十名股东持股情况
股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例(%)
中国华源集团有限公司 0 190,127,100 40.27
江苏新雅鹿集团有限公司 0 42,522,900 9.01
江苏双猫纺织装饰有限公司 0 40,833,327 8.65
香港冠丰国际投资有限公司 0 17,023,500 3.61
上海外高桥保税区联合发展有限公司 0 8,529,300 1.81
嘉丰纺织（香港）有限公司 0 8,529,300 1.81
上海华宇毛麻进出口有限公司 0 8,529,300 1.81
上海华源投资发展（集团）有限公司 0 7,120,200 1.51
中国农业银行上海市分行 0 2,900,000 0.61
高新投资发展有限公司 0 2,850,000 0.60
股东名称 股份类别 质押或冻结的股份数量
质押95,000,000股
中国华源集团有限公司 未流通
冻结190,127,100股
其中95,127,100股存在司法轮候冻
结
江苏新雅鹿集团有限公司 未流通 全部质押
江苏双猫纺织装饰有限公司 未流通 无
香港冠丰国际投资有限公司 未流通 无
上海外高桥保税区联合发展有限公司 未流通 无
嘉丰纺织（香港）有限公司 未流通 无
上海华宇毛麻进出口有限公司 未流通 无
上海华源投资发展（集团）有限公司 未流通 质押3,560,100股
冻结3,560,100股
中国农业银行上海市分行 未流通 无
高新投资发展有限公司 未流通 无
股东名称 股东性质
中国华源集团有限公司 国有股东
江苏新雅鹿集团有限公司 其他
江苏双猫纺织装饰有限公司 国有股东
香港冠丰国际投资有限公司 外资股东
上海外高桥保税区联合发展有限公司 其他
嘉丰纺织（香港）有限公司 外资股东
上海华宇毛麻进出口有限公司 国有股东
上海华源投资发展（集团）有限公司 国有股东
中国农业银行上海市分行 国有股东
高新投资发展有限公司 国有股东
注：香港冠丰国际投资有限公司、上海华源投资发展（集团）有限公司系中国华源
集团有限公司之控股子公司。公司未知其他股东间的关联关系。
3、公司控股股东及实际控制人情况介绍
⑴公司控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为中国华源集团有限公司，成立于1992年，法定代表人周玉成，注册
资本人民币90,669.6万元，主要经营范围为：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经
营，仓储，原油，对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国
家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；对销贸易和转
口贸易，医疗器械，汽车（含小轿车）（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）
。
公司的实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，直接持股比例为9.14%，为第
一大股东。
⑵公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图
■■图框■■
4、公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
5、公司前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类
姜宝元 1,236,300 人民币普通股
刘家荣 1,012,050 人民币普通股
李传润 1,005,420 人民币普通股
李志宏 800,000 人民币普通股
上海广俊物贸有限公司 500,000 人民币普通股
杨永 330,000 人民币普通股
林少伟 326,300 人民币普通股
李刚 319,100 人民币普通股
龚江辉 300,000 人民币普通股
李燕友 272,800 人民币普通股
注：公司未知前十名流通股股东之间的关联关系，也未知前十名流通股股东和前十
名股东之间的关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事、高级管理人员情况
1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况
任期起 年初
姓名 职务 性别 年龄
止日期 持股数
倪学明 董事长 男 53 2003-2006 0
徐大有 副董事长、总经理 男 56 2005-2006 0
顾振华 副董事长 男 54 2003-2006 11,232
吕 文 董事 男 51 2003-2006 0
傅伟民 董事 男 50 2003-2006 0
谢国梁 董事 男 62 2003-2006 11,232
程绍秀 独立董事 女 63 2003-2006 0
黄茂福 独立董事 男 74 2003-2006 0
包铭新 独立董事 男 59 2003-2006 0
周卫东 监事会主席 男 50 2004-2006 0
陈瑶琴 监事 女 49 2003-2006 0
陈永明 监事 男 63 2003-2006 0
边国娣 监事 女 54 2003-2006 0
杨林峰 常务副总经理 男 40 2005-2006 5,616
季 强 副总经理 男 49 2003-2006 0
魏龙基 副总经理 男 55 2003-2006 0
陈德忠 副总经理 男 38 2004-2006 0
陈景雷 总工程师 男 62 2003-2006 0
罗 英 总经济师 女 56 2003-2006 0
王长虹 董事会秘书 男 49 2005-2006 0
年末 年度内股份 增减变动
姓名
持股数 增减变动量 的原因
倪学明 0 0 ——
徐大有 0 0 ——
顾振华 11,232 0 ——
吕 文 0 0 ——
傅伟民 0 0 ——
谢国梁 11,232 0 ——
程绍秀 0 0 ——
黄茂福 0 0 ——
包铭新 0 0 ——
周卫东 0 0 ——
陈瑶琴 0 0 ——
陈永明 0 0 ——
边国娣 0 0 ——
杨林峰 5,616 0 ——
季 强 0 0 ——
魏龙基 0 0 ——
陈德忠 0 0 ——
陈景雷 0 0 ——
罗 英 0 0 ——
王长虹 0 0 ——
2、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的工作经历
姓名
2000.11-2001.03
2001.03-2002.06
2002.06-2003.04
倪学明
2003.04-2005.01
2003.05-至今
2005.01-至今
2000.11-2002.03
2002.03-2004.12
徐大有 2005.01-2005.05
2005.05-至今
2005.05-至今
1996.10-至今
2000.05-2001.03
顾振华 2001.03-2002.06
2002.10-至今
2002.06-至今
1998.01-2002.06
2002.07-2004.03
吕 文
2004.03-至今
2003.05-至今
2000.10-2002.04
2002.04-2002.07
傅伟民 2002.07-2004.06
2004.06-至今
2003.05-至今
1996.10-至今
谢国梁 1996.10-至今
1996.10-2003.05
1984.12-2001.05
程绍秀
2001.05-至今
2002.06-至今
1987.11-至今
黄茂福
2003.05-至今
1982.07-至今
包铭新
2003.05-至今
1993.01-2001.07
2001.07-2002.08
周卫东
2002.08-2004.03
2004.03-2004.07
2004.10-至今
1999.12-2004.09
陈瑶琴 2004.9-至今
2003.05-至今
2000.04-2003.02
陈永明
2003.05-至今
1993.01-2001.05
2001.05-至今
边国娣
2003.04-至今
2003.05-至今
1996.10-2001.03
杨林峰 2001.03-2005.01
2005.01-至今
1996.12-2002.01
季 强
2002.02-至今
2001.01-2003.09
魏龙基
2003.10-至今
2000.01-2003.01
陈德忠 2003.01-2004.04
2004.04-至今
2000.01-2003.08
陈景雷
2003.08-至今
1996.06-2002.09
罗 英
2002.09-至今
2001.01-2004.07
王长虹 2004.07-2004.12
2005.01-至今
姓名 主要工作经历
本公司总会计师
本公司副总经理兼总会计师
本公司常务副总经理兼总会计师
倪学明
本公司总经理
本公司董事
本公司董事长
上海新联纺进出口有限公司董事长、党委副书记
上海华源投资发展（集团）有限公司董事、总经理、党委书记
徐大有 公司总经理
公司董事
公司副董事长、总经理
本公司董事
本公司常务副总经理
顾振华 本公司总经理
本公司副董事长
江苏新雅鹿集团有限公司董事长兼总经理
中国华源集团有限公司对外经济贸易部总经理
中国华源集团有限公司总裁助理兼市场部部长
吕 文
中国华源集团有限公司总裁助理兼商务部部长
本公司董事
上海华源股份有限公司副总经理兼总会计师
华源凯马机械股份有限公司副总经理
傅伟民 中国华源集团有限公司常务副总会计师
中国华源集团有限公司总裁助理
本公司董事
本公司董事
谢国梁 江苏双猫纺织装饰集团有限公司董事长、总经理
本公司副总经理
安徽省国际信托投资公司、历任主办会计、计财部副经理、经理、副总会
计师兼计财部经
理、总会计师
程绍秀 安徽国元控股（集团）有限责任公司总会计师
本公司独立董事
民盟上海市委员会副主任委员、第五、六、七届民盟中央委员会委员、第
九、十、十一届
黄茂福 上海市人大代表、民盟上海市委名誉副主任委员
本公司独立董事
东华大学任教，现为教授、博士生导师
包铭新
本公司独立董事
交通部上海船舶研究所所长办公室主任、所工会主席、科技产业处处长
中美合资上海华成电子有限公司副总经理
无锡国家高新技术产业开发区总经济师兼总工程师、无锡国家软件园管理
中心主任
周卫东
中国华源集团有限公司科教部部长
中国华源集团有限公司科工部部长
本公司监事会主席
中国华源集团有限公司审计部主任助理、副部长
陈瑶琴 中国华源集团有限公司董事会财务审计委员会审计部部长
本公司监事
浙江华源兰宝有限公司总经理、书记
陈永明
本公司监事
上海华源国际贸易发展有限公司副总经理
上海华源国际贸易发展有限公司总经理
边国娣
上海华源企业发展进出口有限公司总经理
本公司监事
本公司董事会秘书
杨林峰 本公司副总经理兼董事会秘书
本公司常务副总经理
通州市经济开发区管委会副主任
季 强
本公司副总经理
上海华源进出口股份有限公司副总经理、纪委书记
魏龙基
本公司副总经理
中国华源北美有限公司总会计师兼源创国际有限公司总会计师
陈德忠 上海华源股份有限公司副总会计师、总会计师
上海华源企业发展有限公司副总经理
江西华源江纺有限公司董事长、党委书记、总经理
陈景雷
本公司总工程师
广州服装集团有限公司工作，先后担任董事长兼总经理、董事长兼党委书
记职务,并任广州
罗 英 市服装工业公司经理及香港华成制衣有限公司董事长
本公司总经济师
上海华源制药股份有限公司董事会秘书兼总经理办公室主任
王长虹 中国华源集团有限公司董事会办公室主任助理、集团党委办公室主任助
理。
本公司董事会秘书
在股东单位任职的董事、监事、高级管理人员情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务
顾振华 江苏新雅鹿集团有限公司 董事长、总经理
吕 文 中国华源集团有限公司 总裁助理、商务部部长
傅伟民 中国华源集团有限公司 总裁助理
谢国梁 江苏双猫纺织装饰集团有限公司 董事长、总经理
陈瑶琴 中国华源集团有限公司 董事会财务审计委员会审计部部长
姓名 任职期间 在其他单位的任职或兼职情况
顾振华 2002年6月起至今 江苏雅鹿实业股份有限公司董事长
吕 文 2004年3月起至今 华源（加拿大）实业有限公司副董事长
上海华源投资发展（集团）有限公司董事长
傅伟民 2004年6月起至今
华源凯马股份有限公司董事长
谢国梁 1996年10月起至今
陈瑶琴 2004年9月起至今
3、年度报酬情况
2005年，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共15人。独立董事程绍秀、
黄茂福、包铭新每人税后报酬为3.6万元，监事陈永明税后报酬为3万元，其出席会议的
差旅费等合理费用由公司据实报销；职工监事边国娣为公司下属企业总经理，税后报酬
为29.4万元；其余10人实行基本年薪与完成指标奖励相结合的年度目标考核制，基本年
薪是由董事会根据不同岗位制定标准，按月发放，完成指标奖励额是由董事会根据公司
经营目标的完成情况进行考核与奖惩，其中倪学明15.5万元，周卫东15.2万元，徐大有
15.2万元，杨林峰15.1万元，季强、魏龙基、陈德忠、陈景雷、罗英、王长虹等六人每
人税后报酬为13.8万元。2005年度，公司15名董事、监事和高级管理的年度报酬总额为
187万元。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事共5人。董事吕文、傅伟民和监事陈瑶琴在中
国华源集团有限公司领取报酬、津贴；董事顾振华在江苏新雅鹿集团有限公司领取报酬
、津贴；董事谢国粱在江苏双猫纺织装饰有限公司领取报酬、津贴。
4、董事、监事、高级管理人员的变动情况
报告期内，公司调整了第三届董事会部分董事成员和职务。三届董事会第十二次会
议同意钱锋辞去公司董事会董事长职务，选举倪学明为公司董事会董事长；股东大会（
2004年年会）同意钱锋辞去公司董事职务，选举徐大有为公司董事；三届董事会第十五
次会议选举徐大有为公司董事会副董事长。
报告期内，公司还调整了经营班子。三届董事会第十二次会议同意倪学明辞去公司
总经理职务，聘任徐大有为公司总经理；聘任杨林峰为公司常务副总经理；同意杨林峰
不再兼任公司董事会秘书职务，聘任王长虹为公司董事会秘书。
2005年7月，专职监事孙伯鸿辞职。
(二)公司员工情况
报告期末，公司（仅包含公司本部、分公司、所属并表子公司）在职员工18,073人
。专业构成：生产人员15,665人、销售人员289人、技术人员572人、财务人员114人，行
政人员534人；教育程度：本科及以上226人、专科715人、高中及中专6,258人；公司需
承担费用的离退休职工4,888人，2005年度共支付费用363万元。
五、公司治理结构
(一)公司治理结构现状
上市以来，公司不断完善内控制度，进一步完善公司治理结构，从目前总体情况来
看，已基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和充分
行使自己的权利，保持与股东有效的沟通渠道；公司严格按照《股东大会议事规则》、
《公司章程》和《股东大会议事规则》规范股东大会的召集、召开程序，聘请律师出席
见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以披露，关联股东在表决时放弃
表决权。
2、控股股东与上市公司。控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司
内部决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做
到了“五分开”；公司董事会、监事会和经营班子能够完全独立运作。
3、董事与董事会。报告期内，公司按照《公司章程》改选了第三届董事会部分董事
，及时调整了董事会战略委员会和董事会提名、薪酬与考核委员会人员，董事会和各专
门委员会成员和构成符合法律、法规的规定；公司董事能够以认真、负责的态度出席董
事会和股东大会，积极参加有关培训，认真学习有关法律法规，了解董事的权利、义务
和责任，履行勤勉诚信义务。
4、监事和监事会。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举监事，监事会成
员和构成符合法律、法规的规定；公司监事会本着对股东负责的精神，认真履行职责，
对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，
维护公司及股东的合法权益。
5、绩效评价与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，
并建立经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
6、利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应
商等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
7、信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨
询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准
确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
(二)公司独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席
程绍秀 7 7 0 0
黄茂福 7 7 0 0
包铭新 7 6 1 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系
1、在业务方面，公司独立于控股股东，自主经营，业务独立完整。
2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实现独立；总经理、副总经理
等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬。
3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司无形资
产中的工业产权、非专利技术均由公司独立拥有；公司独立于控股股东，拥有采购和销
售系统。
4、在机构方面，公司根据企业经营管理的需要，设立了完全独立于控股股东的组织
管理机构。
5、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度，并在银行独立开户。
(四)公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度
公司基于企业业务开拓和长远发展的需要，对高级管理人员基本制定了考评、激励
机制，按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评，根据考评结果决定其下一年度
的岗位基本年薪，并根据公司经营目标的完成情况，对高级管理人员进行奖惩。
六、股东大会情况简介
报告期内，公司召开了一次股东大会。
2005年5月12日，公司召开股东大会（2004年年会）。本次股东大会决议公告刊登在
2005年5月13日的《上海证券报》和《中国证券报》。
七、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
⑴概述公司报告期内总体经营情况
公司生产经营的主要产品有棉纱、羊绒纱、毛纱、线，坯布、印染布、呢绒等纺织
原料性产品，同时也生产经营部分休闲服、毛衫、西裤、职业装、系列室内装饰用品等
纺织品，以及从事以纺织品为主的出口贸易。2005年，公司实现主营业务收入为342,82
2.26万元，同比下降13.96%；净利润-36,862.63万元，出现了公司上市以来首个年度的
较大亏损。
⑵分析公司主营业务及经营状况
按行业划分，公司经营涉及的占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业有
纺织业、服饰业和贸易，其营业收入、营业成本和营业毛利情况如下：
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
纺织业、服饰业 8.66
2,436,335,404.60 2,225,257,950.02
贸易 10.00
890,385,888.06 801,356,376.02
主营业务收入比 主营业务成本比
分行业 毛利率比上年增减（％）
上年增减（％） 上年增减（％）
纺织业、服饰业 2.16 5.79 减少3.14个百分点
贸易 -41.34 -45.03 增加6.03个百分率
按地区划分，公司主营业务情况如下：
地区 主营业务收入 主营业务毛利
上海市 1,174,951,852.15 139,202,934.11
江苏省 248,229,428.92 -21,063,799.41
浙江省 486,124,554.82 85,786,930.73
山东省 107,523,466.40 -10,388,174.86
安徽省 684,289,920.08 12,743,278.83
江西省 869,515,792.94 88,552,601.28
地区 主营业务收入比上年增减（％）
上海市 -34.57
江苏省 -6.91
浙江省 13.13
山东省 1.73
安徽省 -12.40
江西省 -0.54
报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为195,226,819.61元，占年度采购总
额的6.28%；向前五名销售客户销售金额合计为387,431,071.95元，占年度销售总额的1
1.30%。
⑶公司资产和利润构成变动情况
2005年12月31日
项目 占总资产的
金额（元）
比列（%）
应收帐款 202,882,518.39 4.53
存货 627,356,817.90 14.00
长期股权投资 329,604,247.44 7.36
固定资产 1,253,195,861.16 27.97
在建工程 273,766,967.31 6.11
短期投资 3,650,010.00 0.08
长期借款 201,931,885.20 4.51
2005年1月1日
项目 占总资产的 增减比例（%）
金额（元）
比列（%）
应收帐款 241,234,014.56 4.97 减少0.44个百分点
存货 812,469,339.29 16.74 减少2.74个百分点
长期股权投资 336,191,039.60 6.93 增加0.43个百分点
固定资产 1,264,291,167.14 26.05 增加1.92个百分点
在建工程 275,965,456.70 5.69 增加0.42个百分点
短期投资 7,948,500.01 0.16 减少0.08个百分点
长期借款 261,262,055.28 5.38 减少0.87个百分点
项目 2005年度 2004年度 增减比例（%）
营业费用 68,770,437.54 75,821,777.60 -9.30
管理费用 416,962,716.36 189,004,737.05 120.61
财务费用 143,547,171.52 99,828,117.84 43.79
所得税 15,057,205.23 17,372,076.80 -13.33
管理费用同期增长120.61％，主要系由于会计估计变更增加的坏帐计提为21613万元
。
财务费用同期增长43.79％，主要系贷款利率普遍上浮所致。
⑷公司现金流量情况分析
本年度，公司现金及现金等价物净流出26,209万元，其中：经营活动现金净流入24
9万元，投资活动现金净流出6,572万元，筹资活动现金净流出19,503万元。
⑸主要控股和参股公司经营情况及业绩分析
①截止报告期末，公司共有并表控股子公司12家。
新余华源远东纺织有限公司是本公司95%控股的子公司，注册资本12,600万元人民币
，注册地址在江西省新余市劳动北路，主要经营纺织品生产经营，自产产品及技术的出
口业务，所需要的原辅材料、来料加工和“三来一补”业务。2005年底该公司总资产36
,041万元，净资产12,718万元，2005年度生产线19,505.4吨、纱22,450吨、布398.3万米
，实现主营业务收入38,630万元，主营业务利润3,093万元，净利润530万元。
浙江华源兰宝有限公司是本公司90%控股的子公司，注册资本10,706万元人民币，注
册地址在浙江省嘉兴市南湖路206号，主要经营毛纺织品及其他纺织品、毛针织品、服装
的制造、加工，纺织机械及配件、纺织原料的销售。2005年底该公司总资产45,814万元
，净资产25,824万元，2005年度生产毛纱1,998.6吨、毛条714.2吨、呢绒109.7万米、绒
线3吨，实现主营业务收入71,250万元，主营业务利润11,246万元，净利润3,921万元。
上海香榭里家用纺织品有限公司是本公司74.87%控股的子公司，注册资本8,000万元
人民币，注册地址在上海市浦东新区商城路660号2183室，主要经营家用纺织品的设计、
生产、加工、销售，国内贸易。2005年底该公司总资产10,144万元，净资产9,863万元，
2005年度生产毛巾463万条，实现主营业务收入3,663万元，主营业务利润692万元，净利
润-323万元。
六安华源纺织有限公司是本公司95%控股的子公司，注册资本6,600万元人民币，注
册地址在安徽省六安市皋城路58号，主要经营纯棉、涤棉、麻棉纱线及纯棉、涤棉、针
织坯布、静电植绒产品、纺织品服装生产、开发、销售。2005年底该公司总资产38,173
万元，净资产8,606万元，2005年度生产纱15,571吨、布2,604.9万米、针织布378.2吨、
线1,488.2吨，实现主营业务收入30,330万元，主营业务利润2,015万元，净利润124万元
。
上海华源国际贸易发展有限公司是本公司的全资公司，注册资本5,523万元人民币，
注册地址在上海市外高桥保税区泰谷路169号，主要经营国际贸易、国内保税区企业间的
贸易、代理区内企业进出口及区内仓储、运输及商业性简单加工。2005年底该公司总资
产27,109万元，净资产5,662万元，2005年度实现主营业务收入55,603万元人民币，主营
业务利润4,242万元，净利润-1,557万元人民币。
安徽阜阳华源纺织有限公司是本公司95%控股的子公司，注册资本5,321万元人民币
，注册地址在安徽省阜阳市文峰路9号，主要经营棉、毛纺织，服装及其他纤维制品制造
，纺织机械设备维修及配件加工；纺织原材料的购销。2005年底该公司总资产45,483万
元，净资产13,483万元，2005年度生产纱12,058.9吨、布3,021.9万米、毛纱655.4吨，
实现主营业务收入38,099万元，主营业务利润4,688万元，净利润561万元。
昆山华源印染有限公司是本公司83.5%控股的子公司，注册资本5,000万元人民币，
注册地址在江苏省昆山市玉山镇朝阳中路488号，主要经营棉布染色、化纤布、混纺化纤
布、服装的加工、大整理。2005年底该公司总资产12,389万元，净资产960万元，2005年
度实现主营业务收入0万元，主营业务利润0万元，净利润-881万元。
上海华天电子商务有限公司是本公司56%控股的子公司，注册资本5,000万元人民币
，注册地址在上海市商城路660号2009室，主要经营信息采集，信息加工，信息发布，经
济信息服务。2005年底该公司总资产4,670万元，净资产4,580万元，2005年度实现主营
业务收入3,263万元，主营业务利润197万元，净利润-395万元。
江西华源江纺有限公司是本公司69.08%控股的子公司，注册资本4,996万元人民币，
注册地址在江西省南昌市郊塘山街东段，主要经营纱、布、印染布生产销售，织、服装
、纺织设备加工安装、编织产品设计、咨询服务，经营本企业生产产品的出口业务，经
营本企业生产所需原材料、机械设备、仪器仪表、技术进出口业务。2005年底该公司总
资产49,150万元，净资产22,435万元，2005年度生产纱14,705.4吨、布5,646.9万米，实
现主营业务收入48,322万元，主营业务利润4,339万元，净利润452万元。
海阳华源有限公司是本公司84%控股的子公司，注册资本3,500万元人民币，注册地
址在山东省海阳市海园路25号，主要经营针织毛衫、纺纱、染纱、交直流电机、电子产
品、机械产品生产销售。2005年底该公司总资产16,636万元，净资产1,029万元，2005年
度生产毛衫112万件、染线778吨，实现主营业务收入10,752万元，主营业务利润-1,326
万元，净利润-3,434万元。
上海华源万成服饰有限公司是本公司90%控股的子公司，注册资本3,000万元人民币
，注册地址在上海市商城路660号2001室，主要经营服装、服饰、家用装饰纺织品的设计
、生产、加工、销售，纺织原料（除棉花）、建筑材料、五金交电、百货、机电产品（
除汽车）的销售。2005年底该公司总资产4,534万元，净资产670万元，2005年度实现主
营业务收入493万元，主营业务利润-13万元，净利润-3,546万元。
上海华源针织时装有限公司是本公司90%控股的子公司，注册资本2,510万元人民币
，注册地址在上海市金山区亭林镇，主要生产和销售服装，针棉织品及其原辅料。2005
年底该公司总资产11,115万元，净资产2,600万元，2005年度生产针织衫139.8万件，实
现主营业务收入10,208万元，主营业务利润564万元，净利润-1,013万元。
②公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
2、对公司未来发展的展望
⑴所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
本公司所属企业生产加工的高档羊绒纱产品，依托良好的经营管理和企业核心技术
的支持，产品质量与市场上同类产品相比具有较强的竞争优势。其产量、销售量以及市
场占有率多年来一直保持行业领先水平，成为国内著名羊绒制品企业的主要原料供应商
；本公司所属多家棉纺织产品生产企业虽然历史悠久，但由于受到技术装备等因素的限
制，其大宗产品主要用于中档纺织品的生产，产品的综合竞争力有待于进一步提升；本
公司所属服装加工、室内装饰用品的生产企业的资产规模所占公司总资产的比例较小，
由于缺乏一定的品牌优势和营销网络，产品的综合竞争能力相对较弱。
综上所述，本公司所处的纺织行业作为与国计民生息息相关的产业，具有广阔的国
内和国际市场。但国内纺织行业规模、产能和技术的不断增长和提高，使得纺织行业成
为充满竞争的行业。
⑵公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
2005年公司发生的巨额亏损，既有因受到纺织行业剧烈的市场竞争冲击、纺织品出
口受限、公司巨额的代理进口货物被窃、贷款规模收缩等客观的外部因素影响。也有因
公司产业结构、产品结构以及管理体制等深层次方面存在的不合理因素所至。因此，公
司将抓住和把握即将开展的股权分制改革和大股东自身的资产重组的机遇，通过吸收、
重组其他优质资源和整合内部优势资源的方式，加快自身产业结构和产品结构的调整，
以进一步做强核心企业和核心产品。同时，结合产业结构的调整，从有利于公司发展和
股东利益最大化为原则，实施总部与分、子公司的管理体制的改革，切实提高公司的资
产质量和盈利能力。
公司下一步的发展战略，将主要围绕国务院国资委提出的“改造和提升央企纺织工
业”的工作目标，通过产业机构和产品结构的调整，投入与内部挖潜并举，培育出二至
三家技术领先、产品优良、具有良好市场竟争能力的核心企业，凸现公司在纺织行业内
的规模优势、技术优势和产品优势。
新年度经营计划：力争实现主营业务收入36亿元，主营业成本控制在33亿元之内，
实现扭亏为盈。主要工作措施：
1、保持经营环境的稳定，深入开展压缩应收帐款和存货的“双压工作”，加大力度
清理欠款，减少各项非生产经营性费用支出，通过自身的努力以各种方式增加现金流量
，扶持、支持骨干企业，进一步提升公司整体盈利能力，确保公司整体上扭亏为盈。
2、继续推进结构调整工作，加大力度实施聚焦战略，主动退出非主营业务和亏损企
业，减少亏损企业的数量和亏损额。
3、通过全面贯彻预算管理体系和绩效考核制度强化执行力，确保公司的各项基础管
理工作正常开展。确保员工队伍的稳定、确保安全生产。
⑶资金需求和使用计划
2006年，公司预计经营活动现金净流入量将有一定幅度增长，通过资产重组，投资
活动现金争取有较大规模的现金净流入，在此基础上，尽量多还贷。
⑷公司面临的风险因素的分析
公司的主要产品为棉纱、羊绒纱、毛纱及棉布和针织产品，有关国家对我国纺织品
出口设限的情况如继续存在的话，将必然导致下游产业对纺织原料的需求量。同时，纺
织原料的市场价格将有可能下跌；国际市场石油价格的持续上涨，将有可能带动媒、电
、水、运等生产成本的上升，成为公司减利的主要因素；2005年公司遭遇巨额的代理进
口货物被窃的损失尚未得到赔偿，流动资金短缺的困难继续存在。同时，2005年度的亏
损以及借款逾期的引发的诉讼等因素，一定程度上加大了改善公司融资环境的难度。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金使用情况
报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。
(三)董事会对公司作出会计估计变更、重大会计差错更正的说明
1、会计估计变更
对应收款项的坏帐准备按照帐龄分析结合个别认定法计提，具体是：①帐龄1年以内
，计提比例0.5%；②帐龄1-2年，计提比例10%；③帐龄2-3年，计提比例20%；④帐龄3-
4年，计提比例50%；⑤帐龄4-5年，计提比例80%；⑥帐龄5年以上，计提比例100%。
董事会认为：修改后采取帐龄分析结合个别认定法对公司的应收款项计提坏帐准备
，有助于夯实资产，减少经营风险，保证企业健康运营。
2、重大会计差错更正
公司在应收款项中核算1998-2001年度委托理财损失形成的债权37,601,400元，本期
作为重大会计差错，追溯调整减少2004年度年初留存收益；
公司2004年度转让六安市宇航房地产开发有限公司股权不符合收益确认条件，多计
2004年度投资收益11,400,033.28元，本期公司对2004年度相关损益进行了追溯调整；
公司2004年度在收取关联方资金占用费时，未按财政部《关联方之间出售资产等有
关会计处理问题暂行规定》第六条规定，取得关联方资金占用费超过一年期银行存款利
率计算和部分，应计入资本公积；本期公司对该会计差错追溯调整减少2004年度财务费
用1,971,895.37元；
公司2004年度少确认债务重组损失5,337,239.33元，本期公司追溯调整减少2004年
度损益5,337,239.33元；
公司控股子公司华源江纺2004年将未办理出让手续的土地估价计入固定资产核算，
本期公司追溯调整同时减少2004年其他应付款和固定资产41,000,000.00元；
公司控股子公司华源国贸2002年少确认投资收益1,767,289.67元，本期公司追溯调
整增加2004年度年初留存收益1,767,289.67元；
公司控股子公司华源国贸在2004年度未按谨慎性原则及其自身会计政策的规定，对
收回可能性较小的应收款项追加计提坏账准备，本期公司追溯调整增加2004年度管理费
用和坏账准备7,868,639.46元；
公司2004年度向控股子公司六安华源纺织有限公司收取的中介费不符合收入确认条
件，本期公司追溯调整减少2004年损益2,500,000.00元；
公司2004年以前年度在建工程核算不当，本期公司追溯调整资本化利息减少2004年
度损益1,684,881.00元，追溯调整资本化利息减少2004年度以前留存收益6,297,234.10
元；追溯调整增加2004年12月31日其他应收款30,289,307.35元,减少在建工程38,271,4
22.45元；
公司2004年度漏转其他应收款和其他应付款148,000,000.00元，公司本年度对上述
会计差错进行追溯调整；
公司控股子公司华源兰宝及其子公司多计2004年度成本费用3,580,920.00元，公司
追溯调整增加04年度利润3,580,920.00元；
公司控股子公司六安华源所属子公司新远纺织有限公司无因冲回2004年度计提的坏
账准备1,990,037.68元和存货跌价准备774,463.83元，本期公司追溯调增加2004年准备
2,764,501.51元；
公司控股子公司六安华源及其子公司新远纺织有限公司将收到的拆迁补偿费计入“
其他应付款-拆迁”，同时将拆迁范围内的房屋建筑物净值1939万元以及支付本公司中介
费750万元和应收账款788万元及其他应收款23万元、存货387万元也转入“其他应付款-
拆迁”。鉴于2004年12月31日，拆迁尚未进行，本期作为重大会计差错，恢复2004年12
月31日房屋建筑物、应收账款、其他应收款、存货价值。
董事会认为：对公司2004年度会计报表进行追溯调整是合理的，符合国家颁布的企
业会计准则和《企业会计制度》的规定。
(四)公司董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度，公司董事会召开了七次董事会会议。
三届董事会第十二次会议于2005年1月17日召开，本次董事会决议公告刊登在2005年
1月18日的《上海证券报》和《中国证券报》。
三届董事会第十三次会议于2005年4月7日召开，本次董事会决议公告刊登在2005年
4月9日的《上海证券报》和《中国证券报》。
三届董事会第十四次会议于2005年4月27日以通讯方式召开，收到议案表决票九份。
会议审议通过了公司2005年一季度报告。
三届董事会第十五次会议于2005年5月19日召开，本次董事会决议公告刊登在2005年
5月20日的《上海证券报》和《中国证券报》。
三届董事会第十六次会议于2005年8月19日召开，会议应到董事9人，实到8人，一名
董事委托其他董事代为行使表决权。会议审议通过2005年半年度经营工作报告、2005年
半年度财务工作报告、公司2005年半年度报告和半年报摘要。
三届董事会第十七次会议于2005年10月25日以通讯方式召开，收到议案表决票九份
。会议审议通过了公司2005年第三季度报告。
三届董事会第十八次会议于2005年12月29日召开，本次董事会决议公告刊登在2005
年12月31日和2006年3月1日的《上海证券报》和《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据股东大会（2004年年会）决议，公司修改了股东大会授权董事会的部分职权，
修改了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《公司章
程》，调整了第三届董事会部分董事。
(五)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经审计，2005年度按公司合并会计报表计算，共实现净利润-368,626,288.81元，子
公司按照5-10%比例提取法定盈余公积金4,146,037.34元和公益金3,899,905.33元，加上
年初未分配利润-31,000,642.80元，可供分配的利润为-407,672,874.28元；母公司当年
实现净利润-368,626,288.81元，按规定未提取法定盈余公积金和公益金，加上以前年度
未分配利润53,996,814.04元，母公司可供股东分配的利润为-314,629,474.77元。
由于公司2005年末，母公司及合并会计报表的可供股东分配的利润皆为负数，2005
年度不进行股利分配、不提取任意盈余公积金、不实施资本公积金转增股本方案。
本预案尚须提请股东大会（2005年年会）审议通过后实施。
(六)其他需要披露的事项
公司选定的信息披报刊无变更，仍为《中国证券报》、《上海证券报》。
八、监事会报告
(一)报告期内监事会的工作情况
本年度，公司监事会召开了二次监事会会议。
三届监事会第七次会议于2005年4月7日在公司本部会议室召开，五名监事出席了会
议。会议审议通过了三届监事会2004年工作报告，通过公司2004年年报和年报摘要，通
过了关于修改《监事会议事规则》的议案。
三届监事会第八次会议于2005年8月19日在公司本部会议室召开，三名监事出席了会
议。会议审议通过了公司2005年半年报和半年报摘要。
(二)监事会对有关事项发表的独立意见
本年度内，监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的各项
职责和义务，充分行使了对公司董事会及其成员和公司高级管理人员的监督职能。
监事会在此对本年度公司运行等情况发表独立意见如下：
1、公司在董事会的领导下，按照《证券法》和《公司法》及其它法律、法规的要求
，勤奋努力，规范运作，内部控制制度基本完善，决策程序合法。公司董事、经理解放
思想，开拓创新，谋求公司长远发展，在履行公司职责时没有发现有违反法律、法规、
公司章程或损害公司利益的行为；
2、公司财务、会计制度健全，财务管理规范；报告期内，审计机构岳华会计师事务
所有限责任公司对本公司出具了无保留意见的审计报告，客观、真实、公正地反映了公
司的财务状况和经营成果；
3、公司最近一次募集资金已于2003年底前全部使用完毕，无使用到本报告期之情况
；
4、本年度内，公司出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发现损害部分
股东的权益或造成公司资产流失；
5、本公司关联交易遵循合理、公平、诚信的原则，没有发现损害公司利益的情况。
九、重要事项
(一)报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项
1、因公司储存在张家港中东石化有限公司（以下简称：中东石化）代理进口的化工
原料被冒领事件，公司于2005年1月25日，就中东石化货物保管过失，向江苏省高级人民
法院提起民事诉讼，要求其赔偿全部经济损失。江苏省高级人民法院根据本公司的请求
，已于2005年１月27日作出民事裁定，并冻结了该公司等值人民币的土地、建筑物、储
油罐及其他设备。4月末，因张家港人民法院已受理中东石化之债权人——中国农业银行
张家港支行对中东石化提起的被产清算请求。江苏省高级人民法院因此中止审理该诉讼
案。5月末以来，张家港人民法院已就本公司所申报的109，610，626.15元人民币债权举
行了多次听证会。经过听证会本公司于6月末，已提取了案发后仍存放于中东石化的982
.05吨DOP。截至本报告披露之日，由于该案仍处于债权确认阶段，公司尚无法对可能的
影响作出估计。
2、本公司曾于2004年11月29日，为中油龙昌（集团）股份有限公司（以下简称：石
油龙昌）向中国建设银行上海第五支行借款4,050万元提供担保。现因石油龙昌仅归还本
金2.3万元，未能履行其他还款义务，中国建设银行上海第五支行于2005年6月7日向上海
市第二中级人民法院提起诉讼。2005年9月23日，上海市第二中级人民法院作出民事判决
书，判决石油龙昌归还借款本金、利息和逾期利息，由本公司承担连带保证责任，并由
本公司和石油龙昌共同承担案件受理费和保全费42.78万元。
3、上海浦东发展银行诉案的基本情况
2005年4月19日，该行金山支行与本公司签订两份《短期借款合同》，向本公司发放
5,000万元贷款。其中，第一笔2,500万元的借款期限为2005年4月至2005年9月8日；第二
笔2,500万元的借款期限为2005年4月至2006年1月8日。上述第一笔借款发生逾期后，原
告以本公司未履行还款义务，于2005年9月19日向法院提起诉讼，要求本公司偿付2,500
万元借款和提前偿付2,500万元借款及其相关利息。
2005年3月15日，该行陆家嘴支行与本公司签订《短期借款合同》，向本公司发放3
,000万元贷款，期限为2005年3月25日至2005年12月15日。2005年9月19日，原告以本公
司出现流动资金困难，宣布该笔贷款提前到期，并于同日向法院提起诉讼，要求本公司
提前偿付3,000万元借款及其相关利息。
2005年3月24日，该行陆家嘴支行与本公司签订《贷款展期合同》，确定本公司原2
,000万元借款，展期至2006年2月24日。2005年9月16日，原告以本公司出现流动资金困
难，宣布该笔贷款提前到期，并于同日向法院提起诉讼，要求本公司提前偿付2,000万元
借款及其相关利息。
2005年3月24日，该行陆家嘴支行与本公司签订《短期借款合同》，向本公司发放2
,000万元贷款，期限为2005年4月至2006年3月8日。2005年9月16日，原告以本公司出现
流动资金困难，宣布该笔贷款提前到期，并于同日向法院提起诉讼，要求本公司提前偿
付2,000万元借款及其相关利息。
上述诉案发生后，法院于2005年9月22日查封了本公司投资于浙江华源兰宝有限公司
9,635.4万元占90%的股权和位于常州延陵东路65号（1-2-103-25）房地产。中国华源集
团有限公司、无锡生命科技发展股份有限公司因为上述借款提供担保，作为第二被告承
担连带责任。目前，上海市第二中级人民法院审理后，已于2006年3月2日对上述诉讼作
出中止审理的民事裁定。
4、上海银行诉案的基本情况
2004年6月11日，原告与本公司签订《借款合同》，向本公司发放2,000万元贷款，
期限为2004年6月11日至2005年6月10日。该笔借款发生逾期后，原告以本公司未履行还
款义务，于2005年9月15日向法院提起诉讼，要求本公司偿付2,000万元借款和提前偿付
2,500万元借款及其相关利息。
2005年7月6，本公司以所持有的上海香榭丽家用纺织品有限公司74.87%股权质押，
与原告签订《借款合同》。原告向本公司发放3,000万元贷款，期限为2005年7月6日至2
005年11月5日。2005年9月15日，原告以本公司其他的借款出现逾期现象向法院提起诉讼
，要求本公司提前偿付3,000万元借款及其相关利息。
上述诉案发生后，法院于2005年9月20日查封了本公司名下坐落于商城路660号2001
室等房产。第二被告中国华源集团有限公司因为该笔借款提供担保承担连带责任，法院
于2005年9月20日查封了其名下坐落于中山北路1958号7-9层以及11、12、14层房产。目
前，上海市第二中级人民法院审理后，已于2006年3月2日对上述诉讼作出中止审理的民
事裁定。
5、本公司曾就委托办理上海港进口货物的清关、报验、报检、提货、仓储、运输、
代付有关费用等相关事宜与中国外运华东有限公司金陵分公司签署《国际货物运输委托
代理协议》和《仓储协议》。在上述合同履行过程中，因中国外运华东有限公司金陵分
公司违反合同约定擅自放货，直接导致本公司代理进口的合同总值为165.968万美元的2
,024吨精对苯二甲酸（PTA）遭受损失。本公司于2005年10月18日向上海海事法院提起诉
讼，要求中国外运华东有限公司金陵分公司及其管理人中国外运华东有限公司，赔偿因
其违约行为给本公司造成的经济损失1,440.78万元人民币，并全部诉讼费用。目前该案
正在审理之中。
6、2005年1月17日，本公司东方印染分公司与中信实业银行常州分行签订1,000万元
借款合同，期限为10个月。后因东方印染分公司未能按约偿还利息，2005年10月11日该
分行向江苏省常州市中级人民法院提起诉讼，要求东方印染分公司和本公司提前偿还贷
款本息。该法院受理后，于2005年11月13日作出民事裁定书，裁定冻结东方印染分公司
和本公司银行存款1,000万元或查封相应价值的资产。目前该案正在审理之中。
(二)报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、2005年10月，本公司与上海广协投资管理有限公司、上海布恩实业有限公司签署
上海市产权交易合同，①向上海广协投资管理有限公司转让上海华依科技发展有限公司
（简称：华依科技）24%股权，转让价格为500万元；②向上海布恩实业有限公司转让华
依科技16.8%股权，转让价格为350万元，至此，公司将持有的华依科技40.8%股权全部转
让，总转让价格为850万元。截止2005年7月31日，华依科技40.8%股权的帐面价值为960
万元，评估价值为843.95万元，2005年1月1日至出售日该资产为公司贡献的净利润为0元
，实际出售金额为850万元，产生损益-110万元。
本次出售价格的确定依据是以交易标的评估价值为定价依据，最终确定交易价格。
华依科技与本公司无关联，盈利能力欠佳，股权转让完成后，本公司现金流得到一
定缓解，有利于公司持续健康的发展。
2、2005年12月20日，本公司与无关联关系的上海鸿仪投资发展有限公司（简称：上
海鸿仪）签署债务偿还协议，以应收上海鸿仪的债权2,819.19万元收购上海鸿仪名下的
下列资产：①以2,808.78万元的价格收购湖南亚大新材料科技股份有限公司752.2万股权
，占该公司总股本的16.0726%，截止2005年11月30日，该等股权的帐面价值为3,318.97
万元，评估价值为2,808.78万元；②以124.05万元的价格收购坐落于长沙市开福区芙蓉
中路某号的房产（建筑面积370.30平方米，土地面积18.85平方米），截止2005年11月3
0日，该房产评估价值为124.05万元。上述资产自收购日起到2005年12月31日为公司贡献
的净利润为0元。
本次收购价格的确定依据是以上述两交易标的评估价值为定价依据，最终确定交易
价 格。该收购事项已于2006年2月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
本次收购为以资低债行为。该等债权债务关系系因为本公司为上海鸿仪提供担保，
上海鸿仪未能履行还款义务，由本公司代为清偿所致。目前，上述股权、房产均已办理
至本公司名下。
(三)报告期内，公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
2005年，公司向中国华源集团香港公司销售货物3,033,867.72元，交易价格由双方
协商决定，无高于或低于公司正常售价的情况。
2、资产、股权转让发生的关联交易
报告期内，公司没有发生与关联方发生资产、股权转让的关联交易。
3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易
报告期内，公司没有发生与关联方共同对外投资的关联交易行为。
4、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事宜
⑴报告期内，公司与关联方关联债权债务往来（单位：万元）
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
1,060.90
奉化华源步云西裤有限公司（已托管子公司） 3,867.48
1,272.34
华源（加拿大）实业有限公司（已托管子公司） 17,387.89
0
上海华源信息科技产业有限公司（同为子公司） 522.33
121.31
江苏雅鹿实业股份有限公司（参股公司） 20,266.00
2,800.00
江苏新雅鹿集团有限公司（二股东） 2,800.00
上海华源投资发展〔集团〕有限公司（同为子公司）
凯马科技发展有限公司（同为子公司）
中国华源集团有限公司（大股东）
合计 5,254.55 44,843.70
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
奉化华源步云西裤有限公司（已托管子公司）
华源（加拿大）实业有限公司（已托管子公司）
上海华源信息科技产业有限公司（同为子公司）
江苏雅鹿实业股份有限公司（参股公司）
江苏新雅鹿集团有限公司（二股东）
1,225.44
上海华源投资发展〔集团〕有限公司（同为子公司） 1,225.44
200.00
凯马科技发展有限公司（同为子公司） 200.00
22,466.88
中国华源集团有限公司（大股东） 20,218.31
合计 23,892.32 21,634.75
①2005年底公司大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额，占用的形
成原因
2005年，公司二股东江苏新雅鹿集团有限公司与公司子公司海阳华源有限公司合作
开发海阳阳光城房地产项目，并从该房地产公司拆借7,000万元，已归还4,200元，尚欠
2,800万元；公司大股东的关联企业上海华源科技信息产业有限公司拆借公司子公司上海
华天电子商务有限公司资金522.33万元。
②清理占用资金的清欠方案
二大股东江苏新雅鹿集团有限公司向海阳华源有限公司作出承诺，将于2006年12月
31日前清偿完毕。
大股东中国华源集团有限公司关联企业上海华源科技信息产业有限公司向上海华天
电子商务有限公司作出承诺，将于2006年6月30日前清偿完毕。
清欠方案实施时间表：
计划还款时间 清欠方式 清欠金额
2006年6月底 其它 上海华源科技信息产业有限公司清欠522.33万元
2006年12月底 其它 江苏新雅鹿集团有限公司清欠2,800万元
合计 —— 全部清偿
⑵截止报告期末，关联方为本公司提供担保、抵押情况：
担保人 被担保单位
上海华源企业发展股份有限公司
上海华源企业发展股份有限公司
中国华源集团有限公司 上海华源企业发展股份有限公司
上海华源企业发展股份有限公司
华源（加拿大）实业有限公司
上海华源投资发展（集团）有限公司 上海华源企业发展股份有限公司
无锡生命科技发展股份有限公司 上海华源企业发展股份有限公司
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司
上工股份有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司
上海华源家纺集团连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司
上海香榭里家用纺织品有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司姜堰色织 上海华源企业发展股份有限公司
分公司连带保证
担保人 币种 金额
5,000,000.00 人民币
256,961,547.46 人民币
中国华源集团有限公司 56,722,344.50 人民币
45,000,000.00 人民币
29,214,075.00 加元425万
上海华源投资发展（集团）有限公司 99,990,000.06 人民币
无锡生命科技发展股份有限公司 40,000,000.00 人民币
中国华源集团有限公司
20,000,000.00 人民币
上工股份有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
215,000,000.00 人民币
上海华源家纺集团连带保证
中国华源集团有限公司
30,000,000.00 人民币
上海香榭里家用纺织品有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司姜堰色织 30,000,000.00 人民币
分公司连带保证
担保人 借款类型
短期借款
短期借款
一年内到期
中国华源集团有限公司
的长期负债
长期借款
长期借款
上海华源投资发展（集团）有限公司 短期借款
无锡生命科技发展股份有限公司 短期借款
中国华源集团有限公司
短期借款
上工股份有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
短期借款
上海华源家纺集团连带保证
中国华源集团有限公司
短期借款
上海香榭里家用纺织品有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司姜堰色织 短期借款
分公司连带保证
5、其他重大关联交易
报告期内，公司没有其他重大关联交易。
(四)报告期内，公司重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
⑴2004年10月12日，经2004年临时股东大会审议通过，公司将华源（加拿大）实业
有限公司95%股权托管给Unisun Multinational, Inc.，托管期自2004年4月1日起至200
7年3月31日。
⑵2004年10月8日，公司与上海米狼服饰有限公司签署《股权托管协议》，公司将持
有的奉化华源步云西裤有限公司70%股权委托给上海米狼服饰有限公司进行管理，股权托
管期自2004年10月1日起至2007年9月30日。托管期内，该股权全部损益由上海米狼服饰
有限公司享有和承担，公司每年收取托管费60万元。
2、重大担保
⑴本公司对外提供在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保情况：
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型
中纺联合进出口股份有限公司 2004.09.10 500,000.00 保证
2004.09.16 350,000.00 保证
2004.10.09 3,000,000.00 保证
2004.11.02 385,839.92 保证
2004.11.02 977,229.69 保证
2004.11.12 789,600.00 保证
2004.11.24 453,801.12 保证
2004.11.24 423,162.27 保证
2004.12.03 720,310.00 保证
2004.12.23 780,531.14 保证
2004.12.27 10,000,000.00 保证
2004.12.28 839,184.00 保证
上海九百股份有限公司 2004.09.03 20,000,000.00 保证
上工股份有限公司 2004.02.03 10,000,000.00 保证
2004.07.19 20,000,000.00 保证
2004.09.03 49,000,000.00 保证
2004.09.30 10,000,000.00 保证
2004.10.19 17,700,000.00 保证
2004.11.18 12,520,000.00 保证
2004.12.20 8,650,000.00 保证
2005.08.12 28,500,000.00 保证
2005.08.17 16,800,000.00 保证
中油龙昌（集团）股份有限公司 2004.11.29 40,500,000.00 保证
上海鸿仪投资发展有限公司 2003.11.08 20,000,000.00 保证
无锡生命科技发展股份有限公司 2005.12.05 40,000,000.00 保证
担保对象名称 担保期 是否履行完毕
中纺联合进出口股份有限公司 2004.09.10-2005.01.23 是
2004.09.16-2005.01.16 是
2004.10.09-2005.01.09 是
2004.11.02-2005.01.02 是
2004.11.02-2005.02.02 是
2004.11.12-2005.01.12 是
2004.11.24-2005.02.24 是
2004.11.24-2005.03.24 是
2004.12.03-2005.02.03 是
2004.12.23-2005.03.23 是
2004.12.27-2005.12.27 是
2004.12.28-2005.02.28 是
上海九百股份有限公司 2004.09.03-2005.09.03 是
上工股份有限公司 2004.02.03-2005.02.03 是
2004.07.19-2005.02.18 是
2004.09.03-2005.09.03 是
2004.09.30-2005.09.30 是
2004.10.19-2005.05.18 是
2004.11.18-2005.06.17 是
2004.12.20-2005.07.19 是
2005.08.12-2006.01.11 否
2005.08.17-2006.01.16 否
中油龙昌（集团）股份有限公司 2004.11.29-2005.03.28 否
上海鸿仪投资发展有限公司 2004.06.11-2005.06.10 否
无锡生命科技发展股份有限公司 2005.12.05-2006.05.05 否
报告期内，公司对外担保发生额为312,889,658.14元；报告期末，公司对外担保余
额为145,800,000.00元。
⑵本公司为控股分、子、孙公司提供担保的情况：
担保对象名称 关联关系 担保发生额
东方印染分公司 分公司 28,000,000.00
安徽阜阳华源纺织有限公司 控股子公司 27,000,000.00
上海丝佳丽时装有限公司 控股孙公司 4,000,000.00
上海华源针织时装有限公司 控股子公司 23,000,000.00
上海华源国际贸易发展有限公司 全资子公司 45,000,000.00
上海华源企业发展进出口有限公司 控股孙公司 40,000,000.00
新余华源远东纺织有限公司 控股子公司 110,850,000.00
昆山华源印染有限公司 控股子公司 6,000,000.00
上海华源兰宝进出口有限公司 控股孙公司 2,000,000.00
六安华源纺织有限公司 控股子公司 118,000,000.00
安徽阜阳华源毛纺织有限公司 控股孙公司 43,000,000.00
海阳华源有限公司 控股子公司 26,460,000.00
江西华源江纺有限公司 控股子公司 78,413,934.20
奉化步云西裤有限公司 已托管之控股子公司 36,000,000.00
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司 控股孙公司 1,000,000.00
担保对象名称 担保金额
东方印染分公司 28,000,000.00
安徽阜阳华源纺织有限公司 22,000,000.00
上海丝佳丽时装有限公司 0.00
上海华源针织时装有限公司 14,000,000.00
上海华源国际贸易发展有限公司 0.00
上海华源企业发展进出口有限公司 40,000,000.00
新余华源远东纺织有限公司 72,850,000.00
昆山华源印染有限公司 6,000,000.00
上海华源兰宝进出口有限公司 0.00
六安华源纺织有限公司 118,000,000.00
安徽阜阳华源毛纺织有限公司 43,000,000.00
海阳华源有限公司 15,450,000.00
江西华源江纺有限公司 60,982,520.00
奉化步云西裤有限公司 35,000,000.00
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司 1,000,000.00
报告期内，公司对控股分、子、孙公司担保发生额为588,723,934.20元；报告期末
，公司对控股分、子、孙公司担保余额为456,282,520.00元。
对公司全部担保情况进行统计，2005年度担保总额为602,082,520.00元，担保总额
占公司2005年末经审计净资产比例为68.62%。其中：公司为股东、实际控制人及其关联
方提供担保的金额为40,000,000.00元，直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
提供的债务担保金额为276,450,000.00元，担保总额超过2005年末经审计净资产50%部分
的金额为163,374,938.76元，上述三项担保金额合计为479,824,938.76元。
3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
4、其他重大合同
公司无其他应披露的重大合同。
(五)报告期内或延续到报告期内，公司或持股5%以上股东承诺事项。
经向中国华源集团有限公司征询，目前中国华源集团有限公司正处资产重组关键时
期，经重组方华润（集团）有限公司和中国华源集团有限公司管理委员会研究决定，本
公司股权分置改革将在2006年下半年进行。
(六)会计师事务所的聘任及报酬情况
2006年4月24日，经2006年第一次临时股东大会审议，公司聘请了岳华会计师事务所
有限责任公司为本公司2005年度审计机构，到目前为止，其为公司审计服务的连续年限
为零年。
2005年度，公司向上海立信长江会计师事务所有限公司支付2004年度年审费130万元
，审计单位在上海市内差旅费由事务所承担，在上海市外差旅费由本公司承担。
(七)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责之情形。
(八)其他重大事项
经股东大会（2004年年会）审议，修改了《公司章程》。修改《公司章程》的说明
刊登在2005年4月9日的《中国证券报》、《上海证券报》；股东大会（2004年年会）决
议刊登在2005年5月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
十、财务报告
财务报告见岳华会计师事务所有限公司岳总审字[2006]第1004号审计报告。
十一、备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
公司在办公场所备置上述文件的原件。当中国证监会、上海证券交易所要求提供时
，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
上海华源企业发展股份有限公司
董事会
二〇〇六年四月二十六日
审计报告
岳总审字[2006]第1004号
上海华源企业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年
12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表，以及2005年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公
司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 潘 帅
中国 北京 中国注册会计师 尹师州
二零零六年四月二十六日
合并资产负债表(一)
2005年12月31日
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：人民币元
期末数
资 产 注释
合并 母公司
流动资产：
货币资金 六、1 275,836,651.66 5,054,822.26
短期投资 六、2 3,650,010.00 3,500,000.00
应收票据 六、3 13,629,233.27 -
应收股利 - 1,665,935.64
应收利息 - -
应收账款 六、4 202,882,518.39 65,373,086.71
其他应收款 六、5 1,053,452,238.19 1,120,037,107.76
预付账款 六、6 132,078,779.18 35,921,490.80
应收补贴款 六、7 41,239,883.20 6,898,403.46
存货 六、8 627,356,817.90 44,470,764.32
待摊费用 911,986.99 33,663.28
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,351,038,118.78 1,282,955,274.23
长期投资：
长期股权投资 六、9 329,604,247.44 1,268,181,418.30
长期债权投资 - -
长期投资合计 329,604,247.44 1,268,181,418.30
其中：合并价差 3,412,662.64
固定资产：
固定资产原价 六、10 2,300,924,918.22 118,506,601.25
减：累计折旧 1,047,729,057.06 30,080,179.79
固定资产净值 1,253,195,861.16 88,426,421.46
减：固定资产减值准备 3,109,698.45 -
固定资产净额 1,250,086,162.71 88,426,421.46
工程物资 908,255.68 -
在建工程 六、11 273,766,967.31 10,600,053.43
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,524,761,385.70 99,026,474.89
无形资产及其他资产：
无形资产 六、12 231,349,940.87 10,817,807.92
长期待摊费用 六、13 1,600,724.12 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 232,950,664.99 10,817,807.92
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 4,438,354,416.91 2,660,980,975.34
期初数
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 537,931,093.50 208,645,891.96
短期投资 7,948,500.01 7,000,000.00
应收票据 16,013,723.81 850,000.00
应收股利 692,857.47 2,358,793.11
应收利息 - -
应收账款 241,234,014.56 63,755,081.68
其他应收款 922,898,915.27 860,618,384.49
预付账款 182,090,655.06 60,149,038.66
应收补贴款 24,296,173.33 7,341,554.13
存货 812,469,339.29 144,071,219.86
待摊费用 978,662.94 35,417.56
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,746,553,935.24 1,354,825,381.45
长期投资：
长期股权投资 336,191,039.60 1,269,103,726.24
长期债权投资 2,000.00 -
长期投资合计 336,193,039.60 1,269,103,726.24
其中：合并价差 -1,930,301.66
固定资产：
固定资产原价 2,224,608,657.49 313,165,080.80
减：累计折旧 960,317,490.35 22,174,923.74
固定资产净值 1,264,291,167.14 290,990,157.06
减：固定资产减值准备 3,109,698.45 -
固定资产净额 1,261,181,468.69 290,990,157.06
工程物资 626,012.37 -
在建工程 275,965,456.70 15,243,198.53
固定资产清理 4,987,060.71 -
固定资产合计 1,542,759,998.47 306,233,355.59
无形资产及其他资产：
无形资产 218,292,485.39 37,233,072.42
长期待摊费用 751,803.41
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 219,044,288.80 37,233,072.42
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 4,844,551,262.11 2,967,395,535.70
合并资产负债表(二)
2005年12月31日
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：人民币元
期末数
负债和股东权益 注释
合并 母公司
流动负债：
短期借款 六、14 1,659,676,607.52 910,451,547.52
应付票据 六、15 12,600,000.00 1,600,000.00
应付账款 六、16 270,129,042.85 99,151,228.85
预收账款 六、17 131,072,215.13 45,809,442.54
应付工资 8,793,509.28 -
应付福利费 21,339,600.98 646,935.49
应付股利 六、18 16,003,198.34 1,681,347.35
应交税金 六、19 -1,334,948.30 -5,976,286.36
其他应交款 六、20 3,056,474.83 -12,205.62
其他应付款 六、21 821,142,032.48 599,238,761.50
预提费用 六、22 55,100,918.54 21,152,697.10
预计负债 六、23 8,100,000.00 8,100,000.00
一年内到期的长期负债 六、24 96,722,344.50 56,722,344.50
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,102,400,996.15 1,738,565,812.87
长期负债：
长期借款 六、25 201,931,885.28 45,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 六、26 23,959,160.85 -
专项应付款 23,949,164.70 -
其他长期负债 六、27 3,480,000.00 -
长期负债合计 253,320,210.83 45,000,000.00
递延税款：
递延税款贷款
负债合计 3,355,721,206.98 1,783,565,812.87
少数股东权益 205,218,047.46
股东权益：
股本 六、28 472,144,227.00 472,144,227.00
减：已归还投资
股本净额 472,144,227.00 472,144,227.00
资本公积 六、29 599,660,196.00 599,660,196.00
盈余公积 六、30 213,283,613.75 120,240,214.24
其中：法定公益金 70,201,454.20 40,733,427.72
未确认的投资损失
未分配利润 六、31 -407,672,874.28 -314,629,474.77
其中：预计发放的现金股利
股东权益合计 877,415,162.47 877,415,162.47
负债和股东权益总计 4,438,354,416.91 2,660,980,975.34
期初数
负债和股东权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 1,880,298,144.20 990,250,000.00
应付票据 138,723,257.71 136,969,097.71
应付账款 251,920,954.63 70,604,688.63
预收账款 202,081,459.63 85,470,628.46
应付工资 7,609,649.89 -
应付福利费 15,138,870.33 -
应付股利 5,797,796.83 571,465.00
应交税金 766,898.24 -16,804,115.07
其他应交款 2,787,632.75 46,781.49
其他应付款 526,588,825.81 349,520,779.73
预提费用 6,362,973.90 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 66,700,000.00 66,700,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,104,776,463.92 1,683,329,325.95
长期负债：
长期借款 261,262,055.28 45,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 41,362,424.26 -
专项应付款 33,578,560.00 -
其他长期负债 3,480,000.00 -
长期负债合计 339,683,039.54 45,000,000.00
递延税款：
递延税款贷款
负债合计 3,444,459,503.46 1,728,329,325.95
少数股东权益 164,848,639.53
股东权益：
股本 472,144,227.00 472,144,227.00
减：已归还投资
股本净额 472,144,227.00 472,144,227.00
资本公积 592,684,954.47 592,684,954.47
盈余公积 205,237,671.08 120,240,214.24
其中：法定公益金 66,301,548.87 40,733,427.72
未确认的投资损失 -3,823,090.63
未分配利润 -31,000,642.80 53,996,814.04
其中：预计发放的现金股利
股东权益合计 1,235,243,119.12 1,239,066,209.75
负债和股东权益总计 4,844,551,262.11 2,967,395,535.70
合并利润及利润分配表
2005年1－12月份
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：人民币元
本期数
项 目 注释
合并 母公司
一、主营业务收入 六、32 3,428,222,617.98 352,954,067.79
减：主营业务成本 六、32 3,133,388,847.30 377,436,599.91
主营业务税金及附加 六、33 12,089,773.39 122,173.07
二、主营业务利润 282,743,997.29 -24,604,705.19
加：其他业务利润 六、34 15,868,914.30 1,012,613.99
减：营业费用 68,770,437.54 4,623,124.43
管理费用 416,962,716.36 190,341,195.89
财务费用 六、35 143,547,171.52 86,145,987.13
三、营业利润 -330,667,413.83 -304,702,398.65
加：投资收益 六、36 -14,068,545.72 -64,185,682.66
补贴收入 六、37 2,329,160.00 -
营业外收入 六、38 12,452,034.61 1,083,693.83
减：营业外支出 六、39 8,597,987.56 821,901.33
四、利润总额 -338,552,752.50 -368,626,288.81
减：所得税 15,057,205.23 -
少数股东损益 12,417,195.73
加：未确认的投资损失 -2,599,135.35
五、净利润 -368,626,288.81 -368,626,288.81
加：年初未分配利润 -31,000,642.80 53,996,814.04
其他转入
六、可供分配的利润 -399,626,931.61 -314,629,474.77
减：提取法定盈余公积金 4,146,037.34 -
提取法定公益金 3,899,905.33 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -407,672,874.28 -314,629,474.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -407,672,874.28 -314,629,474.77
上期数
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 3,984,636,480.88 1,136,075,678.95
减：主营业务成本 3,622,952,526.34 1,124,650,545.32
主营业务税金及附加 11,589,892.04 881,427.92
二、主营业务利润 350,094,062.50 10,543,705.71
加：其他业务利润 29,887,966.86 16,951,248.28
减：营业费用 75,821,777.60 7,341,290.56
管理费用 189,004,737.05 32,353,801.69
财务费用 99,828,117.84 44,179,042.18
三、营业利润 15,327,396.87 -56,379,180.44
加：投资收益 4,316,611.93 58,462,627.88
补贴收入 8,224,542.57 -
营业外收入 5,375,493.53 1,282,273.58
减：营业外支出 -2,143,504.61 677,269.58
四、利润总额 35,387,549.51 2,688,451.44
减：所得税 17,372,076.80 106,362.23
少数股东损益 17,603,207.73
加：未确认的投资损失 3,611,116.14
五、净利润 4,023,381.12 2,582,089.21
加：年初未分配利润 -2,714,315.29 75,538,354.02
其他转入
六、可供分配的利润 1,309,065.83 78,120,443.23
减：提取法定盈余公积金 4,451,476.04 258,208.92
提取法定公益金 4,251,021.24 258,208.92
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -7,393,431.45 77,604,025.39
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 23,607,211.35 23,607,211.35
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -31,000,642.80 53,996,814.04
补充资料：
本期数
项 目
合并 母公司
1、出售处置部门或被投资单位所得收益 -1,114,731.90 -1,114,731.90
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -47,064,497.91 -9,558,382.12
5、债务重组损失
6、其他
上期数
项 目
合并 母公司
1、出售处置部门或被投资单位所得收益 149,696.34
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并现金流量表(一)
2005年度
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 六、40
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 六、41
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,912,836,683.64
收到的税费返还 110,729,142.11
收到的其他与经营活动有关的现金 402,028,250.98
现金流入小计 4,425,594,076.73
购买商品、接受劳务支付的现金 3,475,405,862.17
支付给职工以及为职工支付的现金 319,079,347.77
支付的各项税费 141,084,043.09
支付的其他与经营活动有关的现金 487,530,350.16
现金流出小计 4,423,099,603.19
经营活动产生的现金流量净额 2,494,473.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 5,723,959.59
取得投资收益所收到的现金 3,544,979.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 12,108,209.62
收到的其他与投资活动有关的现金 1,595,187.94
现金流入小计 22,972,337.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,803,657.92
投资所支付的现金 4,350,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 12,535,729.40
现金流出小计 88,689,387.32
投资活动产生的现金流量净额 -65,717,050.25
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 5,267,718.08
借款所收到的现金 1,817,262,209.77
收到的其他与筹资活动有关的现金 176,487,136.50
现金流入小计 1,999,017,064.35
偿还债务所支付的现金 2,057,903,654.40
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 120,164,608.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 15,982,132.55
现金流出小计 2,194,050,395.58
筹资活动产生的现金流量净额 -195,033,331.23
四、汇率变动对现金的影响 -3,838,533.90
五、现金及现金等价物净增加额 -262,094,441.84
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 338,232,138.86
收到的税费返还 9,208,655.79
收到的其他与经营活动有关的现金 380,671,922.77
现金流入小计 728,112,717.42
购买商品、接受劳务支付的现金 508,570,123.14
支付给职工以及为职工支付的现金 23,639,083.21
支付的各项税费 4,677,531.30
支付的其他与经营活动有关的现金 259,203,374.99
现金流出小计 796,090,112.64
经营活动产生的现金流量净额 -67,977,395.22
二、投资活动产生的现金流量: -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 1,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 382,840.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,982,840.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,741,746.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,741,746.00
投资活动产生的现金流量净额 241,094.00
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 911,417,984.69
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00
现金流入小计 914,417,984.69
偿还债务所支付的现金 1,001,363,621.09
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,909,132.08
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,050,272,753.17
筹资活动产生的现金流量净额 -135,854,768.48
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -203,591,069.70
合并现金流量表(二)
2005年度
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
加:少数股东损益
减：未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项 目
合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -368,626,288.81
加:少数股东损益 12,417,195.73
减：未确认投资损失 -2,599,135.35
计提的资产减值准备 192,874,961.15
固定资产折旧 111,625,171.22
无形资产摊销 6,868,666.64
长期待摊费用摊销 710,839.45
待摊费用的减少（减：增加） 162,670.02
预提费用的增加（减：减少） 48,696,548.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 642,873.15
固定资产报废损失 45,123.66
财务费用 125,984,207.49
投资损失(减：收益) 14,068,545.72
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 169,258,835.43
经营性应收项目的减少(减：增加) -554,935,418.66
经营性应付项目的增加(减：减少) 240,101,407.70
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 2,494,473.54
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 275,836,651.66
减:现金的期初余额 537,931,093.50
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -262,094,441.84
本期数
项 目
母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -368,626,288.81
加:少数股东损益
减：未确认投资损失
计提的资产减值准备 123,285,260.15
固定资产折旧 15,407,573.65
无形资产摊销 228,648.00
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） 21,152,697.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 77,239,890.74
投资损失(减：收益) 64,185,682.66
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 99,553,206.89
经营性应收项目的减少(减：增加) -214,766,917.06
经营性应付项目的增加(减：减少) 114,362,851.46
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -67,977,395.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 5,054,822.26
减:现金的期初余额 208,645,891.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -203,591,069.70
上海华源企业发展股份有限公司
2005年度会计报表附注
一、公司简介：
（一）公司的历史沿革：
上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“本公司”）于1996年8月13日经国家经
济体制改革委员会以体改生[1996]111号文批准设立，向社会公众公开发行境内上市内资
股并上市交易。本公司所发行的股票于1996年10月3日在上海证券交易所上市发行。200
2年9月20日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号3100001004388，现法定
代表人为倪学明。
成立时发起法人股7,500万股，向社会公众公开募集股份2,500万股，注册资本共计
１亿。经历年增资扩股，截止2005年12月31日，现公司注册资本为472,144,227.00元，
折合472,144,227股（每股面值人民币1元）,其中境内上市流通人民币普通股140,400,0
00股。公司注册资本业经大华会计师事务所验证并出具（2001）第933号验资报告。
（二）公司所属行业性质和业务范围：
公司所处行业：服装及其他纤维制品制造业。
经营范围：生产、加工、销售各类纺织品、服装和家用纺织品及其原辅材料，经营
和代理经国家批准的各类商品、进出口业务，房地产开发与经营，承办中外合资经营、
合作生产和“三来一补”业务。
（三）主要产品或提供的劳务：
公司主要产品：棉纱、毛纱、棉、线、坯布、印染布、呢绒、休闲服、毛衫、西裤
、职业装、系列床上用品等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率
，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额
进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前
的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均
计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民
币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为
人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值
为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％
以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法采用按账龄分
析法结合个别认定法，账龄分析法计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以下 0.5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：在产品、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、
委托代销商品、开发产品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资的实际成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重
组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非
货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额：（1）在财会(2004)3号文以前
发生的，仍按原定的10年期限平均摊销；（2）在财会(2004)3号文以后发生的，若初始
投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，按10年平均摊销，
若初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准
备）。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位
价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、电子及办公设备、运输设备、其他设备、固定资产装修
、经营租入固定资产改良等。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预
计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40年 4％ 2.4％
机器设备 14年 4% 6.86%
运输设备 10年 4% 9.6%
电子及办公设备 5年 4% 19.2%
其他设备 8年 4% 12%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超
过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
电脑软件、模具等从收益当月起按５年平均摊销；
预付经营性租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满
足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状
态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间
按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借
款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议
规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并
范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规
模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文
件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益
与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整
。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
公司主要税种和税率为
税 种 税率 计税基数
所得税 33% 应纳税所得额
增值税 17%、13% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
本公司适用的费种与费率：
费 种 费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额和增值税额
河道工程维检费 1% 应纳营业税额和增值税额
本公司适用33%的所得税税率。本公司注册地在上海市浦东新区，所得税减按15%税
率缴纳。本公司下属各公司均在各自经营所在地缴纳所得税，适用税率为33%。
四、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1、会计估计变更
为进一步体现会计核算的稳健性原则，经公司第三届第二十一次董事会决议，公司
的坏账准备核算办法由过去的余额百分比结合个别认定法，改为账龄分析结合个别认定
法
此项会计估计变更减少本年利润47,064,497.31元。
2、重大会计差错更正
（1）、会计差错更正事项说明
公司在应收款项中核算1998-2001年度委托理财损失形成的债权37,601,400元，本期
作为重大会计差错，追溯调整减少2004年度年初留存收益；
公司2004年度转让六安市宇航房地产开发有限公司股权不符合收益确认条件，多计
2004年度投资收益11,400,033.28元，本期公司对2004年度相关损益进行了追溯调整；
公司2004年度在收取关联方资金占用费时，未按财政部《关联方之间出售资产等有
关会计处理问题暂行规定》第六条规定，取得关联方资金占用费超过一年期银行存款利
率计算和部分，应计入资本公积；本期公司对该会计差错追溯调整减少2004年度财务费
用1,971,895.37元；
公司2004年度少确认债务重组损失5,337,239.33元，本期公司追溯调整减少2004年
度损益5,337,239.33元；
公司控股子公司华源江纺2004年将未办理出让手续的土地估价计入固定资产核算，
本期公司追溯调整同时减少2004年其他应付款和固定资产41,000,000.00元；
公司控股子公司华源国贸2002年少确认投资收益1,767,289.67元，本期公司追溯调
整增加2004年度年初留存收益1,767,289.67元；
公司控股子公司华源国贸在2004年度未按谨慎性原则及其自身会计政策的规定，对
收回可能性较小的应收款项追加计提坏账准备，本期公司追溯调整增加2004年度管理费
用和坏账准备7,868,639.46元；
公司2004年度向控股子公司六安华源纺织有限公司收取的中介费不符合收入确认条
件，本期公司追溯调整减少2004年损益2,500,000.00元；
公司2004年以前年度在建工程核算不当，本期公司追溯调整资本化利息减少2004年
度损益1,684,881.00元，追溯调整资本化利息减少2004年度以前留存收益6,297,234.10
元；追溯调整增加2004年12月31日其他应收款30,289,307.35元,减少在建工程38,271,4
22.45元；
公司2004年度漏转其他应收款和其他应付款148,000,000.00元，公司本年度对上述
会计差错进行追溯调整；
公司控股子公司华源兰宝及其子公司多计2004年度成本费用3,580,920.00元，公司
追溯调整增加04年度利润3,580,920.00元；
公司控股子公司六安华源所属子公司新远纺织有限公司无因冲回2004年度计提的坏
账准备1,990,037.68元和存货跌价准备774,463.83元，本期公司追溯调增加2004年准备
2,764,501.51元；
公司控股子公司六安华源及其子公司新远纺织有限公司将收到的拆迁补偿费计入“
其他应付款-拆迁”，同时将拆迁范围内的房屋建筑物净值1939万元以及支付本公司中介
费750万元和应收账款788万元及其他应收款23万元、存货387万元也转入“其他应付款-
拆迁”。鉴于2004年12月31日，拆迁尚未进行，本期作为重大会计差错，恢复2004年12
月31日房屋建筑物、应收账款、其他应收款、存货价值。
（2）、会计差错更正事项对财务状况和经营成果的影响
〈1〉、根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，
公司对2004年度及以前年度存在的重大会计差错更正进行追溯调整，调整减少2004年度
净利润26,691,153.59元，调整减少2004年以前年度净利润42,131,344.43元。
〈2〉、对会计报表及主要会计科目的影响如下：
单位：人民币元
主要会计报表项目 2004年年度(更正前) 2004年度(更正后)
其他应收款 594,402,630.89 922,898,715.27
固定资产 2,214,543,813.23 2,224,608,657.49
资产合计 4,556,900,009.52 4,844,551,090.02
其他应付款 273,451,084.15 526,588,653.72
负债合计 3,077,688,138.08 3,444,459,331.37
资本公积 590,713,059.10 592,684,954.47
盈余公积 225,566,871.85 205,237,671.08
未分配利润 17,340,969.42 -31,000,642.80
所有者权益合计 1,305,765,127.37 1,235,243,119.12
管理费用 175,488,669.05 189,004,737.05
投资收益 9,916,232.07 4,316,611.93
利润总额 58,633,704.40 35,387,549.51
净利润 30,714,534.71 4,023,381.12
五、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的子公司、合营企业情况及其合并范围：
公司所控制的子公司情况及其合并范围：
（单位：人民币）
注册资本
被投资单位全称 业务性质 经营范围
（万元）
上海华源国际贸易发
有限责任 5,522 国际贸易、保税业务
展有限公司
昆山华源印染有限公 棉、化纤混纺布染色
有限责任 5,000
司 整理
奉化华源步云西裤有
有限责任 4,000 西裤、服装
限公司
毛针织、染纱、交直
海阳华源有限公司 有限责任 3,500
流电机
上海华源针织时装有
有限责任 2,510 服装、针棉织品
限公司
上海华源万成服饰有 服装、服饰纺织品及
有限责任 3,000
限公司 五金
六安华源纺织有限公 纯棉、涤棉、麻棉纱
有限责任 6,600
司 线等
上海华天电子商务有 信息采集、信息加工
有限责任 5,000
限公司 等
浙江华源兰宝有限公 毛纺织品及其他纺
有限责任 10,706
司 织品
上海香榭里家用纺织 家用纺织的设计、生
有限责任 8,000
品有限公司 产
安徽阜阳华源纺织有 纺织及其他纤维制
有限责任 5,320.74
限公司 品制造
华源（加拿大）实业有
有限责任 700 美元针织布染整、织造
限公司
新余华源远东纺织有
有限责任 12,600 纺织品
限公司
江西华源江纺有限公
有限责任 4,996 纱、布
司
常州东方宝隆纺织有
有限责任 3000 印染纺织品
限公司
母公司实 合并范
母公司控 是否
被投资单位全称 际投资额 围内控 备注
股比例 合并
（万元） 股比例
上海华源国际贸易发
5,522 100% 是
展有限公司
昆山华源印染有限公
4,175 83.5% 是
司
奉化华源步云西裤有
4,000 70% 30% 否 注１
限公司
海阳华源有限公司 2,940 84% 是
上海华源针织时装有
2,259 90% 是
限公司
上海华源万成服饰有
3,000 90% 10% 是
限公司
六安华源纺织有限公
6,270 95% 是
司
上海华天电子商务有
2,800 56% 是
限公司
浙江华源兰宝有限公
9,635.40 90% 是
司
上海香榭里家用纺织
8,000 74.87% 25.13% 是
品有限公司
安徽阜阳华源纺织有
5,054.70 95% 是
限公司
华源（加拿大）实业有
665美元 95% 否 注１
限公司
新余华源远东纺织有
11,970 95% 是
限公司
江西华源江纺有限公
3,451 69.08% 是
司
常州东方宝隆纺织有
2290 76.33% 是
限公司
注1：两家子公司不合并原因详见下文（二）。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
（1）华源（加拿大）实业有限公司以下简称（“加拿大公司”），根据股权托管协
议，本公司将持有的加拿大公司95%股权，委托Unisun Multinational,Inc.（以下简称
“Unisun”）进行管理，托管期限自2004年4月1日至2007年3月31日。由于该项托管于2
004年10月13日经股东大会决议通过的，故自2004年10月起，公司对加拿大公司没有财务
和经营决策权，加拿大公司不再纳入本公司合并报表范围。
（2）奉化华源步云西裤有限公司（以下简称“步云”），根据股权托管协议，本公
司将持有的步云70%股权委托上海米狼服饰有限公司（以下简称“米狼”）进行管理。托
管期限自2004年10月1日至2007年9月30日，故自2004年10月起，公司对步云没有财务和
经营决策权，步云不再纳入本公司合并报表范围。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
1、常州东方宝隆纺织有限公司系公司与常州宝隆纺织有限公司共同设立的有限责任
公司，公司持有该公司76.33%的股权，公司以净资产6878.27万元出资，常州宝隆纺织有
限公司以价值2130万元的土地出资，出资资产高于注册资本的部分计入资本公积。该公
司于2005年9月26日领取法人营业执照，公司自2005年10月起将该公司纳入合并范围；
2、公司控股子公司六安华源纺织股份有限公司下属子公司新远纺织有限公司因拆迁
停止经营，自本年11月起不再纳入合并范围，本年度将其1-11月损益纳入合并范围；
05年1-11月损益简表：
利润表主要项目 管理费用 财务费用 净利润
2,598,028.03 1,107.32 2,599,135.35
05年财务状况简表
会计报表主要项目 资产总额 负债总额 所有者权益
27,743,027.42 31,566,118.05 -3,823,090.63
会计报表主要项目 管理费用 净利润
3,330,715.26 -3,611,116.14
六、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡
未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
项 目 年末数 年初数
现 金 1,536,941.75 1,276,976.56
银行存款 250,562,783.25 529,515,543.57
其他货币资金 23,736,926.66 7,138,401.28
合 计 275,836,651.66 537,930,921.41
其中美元：外币金额 2,422,475.24 2,029,449.95
折算汇率 8.07 8.07
折合人民币 19,549,859.68 16,378,066.99
港币：外币金额 5,249.80
折算汇率 1.04
折合人民币 5,461.37
加币：外币金额
折算汇率
折合人民币
日元：外币金额 280,006.00 98,782.94
折算汇率 0.07 0.07
折合人民币 19,236.41
欧元：外币金额 42.18 2.56
折算汇率 9.58 11.26
折合人民币 404.08 28.83
注：其他货币资金主要为存出保证金。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
年末数 年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
其他短期投资 7,150,010.00 3,500,000.00 8,345,130.57 396,630.56
其他短期投资年末数：
年末市价总额
项 目 金 额
（12月31日交易市价）
新世纪优选基金 100,010.00 101,062.71
工银瑞信核心价值 50,000.00 50,190.95
小 计 150,010.00 151,253.66
委托贷款 3,500,000.00
合 计 3,650,010.00
本项目中占短期投资总额10%（含10%）以上的投资：
贷款人名称 期 限 本 金
中油龙昌（集团）股份有限公司 2004.11.29－2005.3.28 7,000,000.00
贷款人名称 年利率 年末账面余额
中油龙昌（集团）股份有限公司 9.90% 3,500,000.00
本期，公司根据中油龙昌的财务状况及资产抵押情况，对该笔委托贷款计提了350万
元的跌价准备。
（三）应收票据
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 13,629,233.27 16,013,723.81
合 计
（四）应收账款
1、账龄分析
年末数
账 龄 坏账准
占总额
账面余额 备计提 坏账准备
比例
比例
1年以内 151,903,546.96 55.63% 0.50% 848,584.37
1-2年 17,263,767.38 6.32% 10% 2,933,260.56
2-3年 28,983,246.33 10.61% 20% 4,894,094.95
3-4年 32,384,204.09 11.86% 50% 21,642,514.79
4-5年 9,118,930.32 3.34% 80% 7,295,144.26
5年以上 33,389,044.01 12.23% 100% 32,546,621.77
合 计 273,042,739.09 100.00% 70,160,220.70
年初数
账 龄 坏账准
占总额
账面余额 备计提 坏账准备
比例
比例
1年以内 163,776,750.25 59.89% 5% 8,521,331.60
1-2年 44,677,039.07 16.34% 5% 4,371,925.38
2-3年 31,814,431.23 11.63% 5% 6,887,267.16
3-4年 16,605,999.63 6.07% 5% 5,808,759.75
4-5年 2,656,806.39 0.97% 5% 2,639,952.89
5年以上 13,942,126.94 5.10% 5% 4,009,902.17
合 计 273,473,153.51 100.00% 32,239,138.95
期末5年以上应收账款本期增加额由上海华源万成服饰有限公司本期调整应收增加经
销商款项18,189,088.51元所致。
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为21,774,990.44元，占应收账
款总金额的7.97%。
3、本年度对应收北京兴塞尔瑞特等估计无法收回的应收款项合计6,287,008.55元，
依个别认定法，分析计提了全额坏账准备；应收上海保税中心10,132,674.00元款项按个
别认定法本期计提坏账准备5,066,337.00元，追溯调整增加2004年坏账准备5,066,337.
00元。
4、年末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为1,337,729
.99元，详见本附注七。
（五）其他应收款
1、账龄 分析
年末数
坏账准
账龄 占总额
账面余额 备计提 坏账准备
比例
比例
1年以内 28.60% 0.50%
345,431,256.89 48,212,548.33
1-2年 29.38% 10.00%
354,757,354.96 81,139,210.71
2-3年 17.61% 20.00%
212,709,786.36 8,029,099.22
3-4年 16.31% 50.00%
196,904,867.56 2,490,120.72
4-5年 7.63% 80.00%
92,170,816.70 8,650,865.30
5年以上 0.47% 100.00%
5,628,641.20 5,628,641.20
合 计 100.00%
1,207,602,723.67 154,150,485.48
年初数
坏账
账龄 占总额 准备
账面余额 坏账准备
比例 计提
比例
1年以内 41.05% 5%
388,204,230.65 11,381,039.71
1-2年 26.45% 5%
250,167,764.46 2,923,094.45
2-3年 21.02% 5%
198,768,645.47 2,521,232.94
3-4年 10.87% 5%
102,839,266.07 5,459,323.15
4-5年 0.36% 5%
3,415,160.25 267,726.21
5年以上 0.25% 5%
2,349,578.95 293,314.12
合 计 100.00%
945,744,645.85 22,845,730.58
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为448,713,736.74元，占其他
应收款总金额的比例为37.16%。
3、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金 额 账龄
江苏雅鹿实业股份有限公司 1-5年
202,660,034.88
华源（加拿大）实业有限公司 1-4年
173,878,879.96
奉化华源步云西裤有限公司 1-4年
38,674,821.90
江苏新雅鹿集团有限公司 3-4年
28,000,000.00
昆山市工业资产经营有限责任公司 1年以内
5,500,000.00
合计
448,713,736.74
欠款人名称 性质或内容
江苏雅鹿实业股份有限公司 暂借款
华源（加拿大）实业有限公司 投资性债权
奉化华源步云西裤有限公司 往来款
江苏新雅鹿集团有限公司 往来
昆山市工业资产经营有限责任公司 股权转让款
合计
4、本期公司对应收吴江康达喷织丝绸有限公司等应收93,067,287..97元款项估计无
法收回，全额计提坏账准备；
公司对应收上海保税中心7,353,191.47元款项按个别认定法本期计提坏账准备3,67
6,595.73元，追溯调整增加2004年坏账准备3,676,595.74元；应收中油龙昌款项5,500,
000元，本期按个别认定法计提坏账准备2,250,000.00元。
本期，公司将代理进口业务盗窃和私自放行的化工原料112,722,484.97元转入本科
目核算，根据该案件的进展情况，预计了22,544,496.99元的坏账准备。
公司应收江苏雅鹿实业股份有限公司202,660,034.88元及应收江苏新雅鹿集团有限
公司28,000,000.00元的款项，江苏新雅鹿集团有限公司承诺以该公司持有的江苏雅鹿实
业股份有限公司的股权作为质押负责偿还，公司依个别认定法，未计提坏账准备；公司
应收华源（加拿大）实业有限公司173,878,879.96元款项，公司大股东中国华源集团有
限公司为公司出具承诺，以其对公司的债权作为保证偿还，公司依个别认定法，未计提
坏账准备。
5、年末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
欠款人名称 金 额 账龄 性质或内容
江苏新雅鹿集团有限公司 28,000,000.00 3-4年 暂借款、往来
（六）预付账款
1、账龄分析
年末数
账 龄
金 额 占总额比例
1年以内 111,424,992.59 84.36%
1-2年 19,935,140.50 15.09%
2-3年 465,607.58 0.35%
3年以上 253,038.51 0.19%
合 计 132,078,779.18 100.00%
性质或内容 年初数
暂借款 年末未收回原
投资性债权 金 额 占总额比例 因
180,862,874.05 99.33%
往来款 846,763.92 0.47% 业务尚未完成
311,857.39 0.17% 业务尚未完成
往来 69,159.70 0.04% 业务尚未完成
182,090,655.06 100.00%
股权转让款
2、年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）应收补贴款：
项 目 金 额 性质和内容
应收出口退税款 41,239,883.20 出口退税
（八）存货及存货跌价准备
年末数
项 目
账面余额 跌价准备
161,908,812.35 5,403,806.19
原材料
委托加工物资 6,192,821.97
19,884,654.68 7,901,340.88
委托代销商品
在产品 83,415,031.01 396,427.68
375,326,068.38 22,570,810.96
库存商品
低值易耗品
16,912,865.88 11,050.66
自制半成品
合 计 663,640,254.27 36,283,436.37
年初数
项 目
账面余额 跌价准备
162,725,267.66 4,984,092.39
原材料
委托加工物资 10,578,899.69
19,888,949.60 2,294,831.33
委托代销商品
在产品 157,206,637.52
462,924,990.54 10,880,486.69
库存商品
低值易耗品 38,738.00
17,265,266.69
自制半成品
合 计 830,628,749.70 18,159,410.41
1、公司子公司华源针织原材料由于积压时间较长，本年年末按账面余额50%计提存
货跌价准备；库存商品主要系与外贸订单不符无法出口而留存，本年年末计提3,151,11
9.77元存货跌价准备。
2、公司子公司华源万成库存商品积压时间较长，存在包装破损、污渍、变形、款式
落后等情况，计提8,890,773.54元存货跌价准备。
3、公司子公司昆山印染对账面余额为9,876,676.10元的过时委托代销商品计提790
1340.88元的存货跌价准备。
4、公司账面余额为144,214,500元的存货用于抵押。
（九）长期投资：
年 末 数
项 目
账面余额 减值准备
长期股权投资 331,696,387.17 2,092,139.73
长期债权投资
合 计 331,696,387.17 2,092,139.73
年 初 数
项 目
账面余额 减值准备
长期股权投资 336,191,039.60
长期债权投资 2,000.00
合 计 336,193,039.60
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 账面余额
航天通信法人股 法人股 154,000.00 184,800.00 184,800.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例
广东发展银行 未约定 <5.00%
嘉兴市商业银行 未约定 <5.00%
南昌市商业银行 <5.00%
交通银行 <5.00%
华源集团地毯有限公司 1997.7－2027.7 25.00%
海阳泰亨机电有限公司* 49.00%
江苏太仓港开发建设股份有限公司 未约定 25.00%
上海天诚创业投资有限公司 2001.5－2015.5 20.00%
上海华源中鸿国际贸易有限公司* 1995－2010 41.00%
上海华源爱特幕墙工程有限公司* 1997－2037 60.00%
昆山市千灯污水处理有限公司 30.00%
澳大利亚宏澳公司
交通银行 <5.00%
太平洋保险公司新余分公司 0.018%
彩虹科技实业有限公司 ---
江苏雅鹿实业股份有限公司* 43.41%
小 计
续表：
被投资单位名称 投资账面余额
本年投资
年初数 增减额 差额摊销
广东发展银行 5,640,000.00
嘉兴市商业银行 500,000.00 500,000.00
南昌市商业银行 160,000.00
交通银行 2,314,008.00
华源集团地毯有限公司 10,000,000.00
海阳泰亨机电有限公司* 11,686,952.14
上海天诚创业投资有限公司 40,000,000.00
上海华源中鸿国际贸易有限公司* 1,372,540.60
昆山市千灯污水处理有限公司 2,400,000.00
澳大利亚宏澳公司 404,292.00
交通银行 860,480.00
太平洋保险公司新余分公司 348,000.00
彩虹科技实业有限公司 50,000.00
江苏雅鹿实业股份有限公司* 207,758,485.56
小 计 283,494,758.30
被投资单位名称 投资账面余额
年末数
广东发展银行 5,640,000.00
嘉兴市商业银行 -
南昌市商业银行 160,000.00
交通银行 2,314,008.00
华源集团地毯有限公司 10,000,000.00
海阳泰亨机电有限公司* 11,691,171.20
上海天诚创业投资有限公司 40,000,000.00
上海华源中鸿国际贸易有限公司* 1,372,540.60
昆山市千灯污水处理有限公司 2,400,000.00
澳大利亚宏澳公司 404,292.00
交通银行 860,480.00
太平洋保险公司新余分公司 348,000.00
彩虹科技实业有限公司 50,000.00
江苏雅鹿实业股份有限公司* 207,758,485.56
小 计 282,998,977.36
续表：
长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年变动 年末数
广东发展银行
嘉兴市商业银行
南昌市商业银行
交通银行
华源集团地毯有限公司
海阳泰亨机电有限公司* 479,367.73 479,367.73
江苏太仓港开发建设股份有限公司
上海天诚创业投资有限公司
上海华源中鸿国际贸易有限公司*
上海华源爱特幕墙工程有限公司*
昆山市千灯污水处理有限公司
澳大利亚宏澳公司 404,292.00 404,292.00
交通银行 860,480.00 860,480.00
太平洋保险公司新余分公司 348,000.00 348,000.00
彩虹科技实业有限公司
江苏雅鹿实业股份有限公司*
小 计 2,092,139.73 - 2,092,139.73
*成本法核算的原因：
公司对海阳泰亨机电有限公司、上海中鸿国际贸易有限公司、江苏雅鹿实业股份有
限公司的生产经营无重大影响，故采用成本法核算。
B、成本法核算的被托管子公司股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例
华源（加拿大）实业有限公司 95.00%
奉化华源步云西裤有限公司 100.00%
小 计
被投资单位名称 年初余额
华源（加拿大）实业有限公司 23,557,080.57
奉化华源步云西裤有限公司 11,671,617.17
小 计 35,228,697.74
未完，续下表：
本年权益增减额
其中
被投资单位名称
本年合计
投资成本 当年确认损益 差额摊销
华源（加拿大）实业有限公司
奉化华源步云西裤有限公司
小 计
本年权益增减额
被投资单位名称
以前年底损益
华源（加拿大）实业有限公司 调整
奉化华源步云西裤有限公司
小 计
未完，续下表：
年末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
华源（加拿大）实业有限公司 34,150,000.00 -10,592,919.43 23,557,080.57
奉化华源步云西裤有限公司 40,000,000.00 -28,328,382.83 11,671,617.17
小 计 74,150,000.00 -38,921,302.26 35,228,697.74
未完，续下表：
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资单位注
被投资单位名称 投资起止期 年初余额
册资本比例
上海华依科技发展有限公司 --- 40.80% 9,599,731.90
江西禾佳纺织印染厂有限公司 --- 35.48% 11,226,125.32
小 计 20,825,857.22
未完，续下表：
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
本年合计
投资成本 当年确认损益
上海华依科技发展有限公司 -9,599,731.90 -6,120,000.00 -2,523,210.18
江西禾佳纺织印染厂有限公司 -1,354,875.89 -1,124,664.98
小 计 -922,307.94 54,416,581.31 -64,858,005.89
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
差额摊销 其他
上海华依科技发展有限公司 -956,521.72
江西禾佳纺织印染厂有限公司 -230,210.91
小 计 3,349,994.39 6,169,122.25
未完，续下表：
年末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
上海华依科技发展有限公司 6,120,000.00 -6,120,000.00
-
江西禾佳纺织印染厂有限公司 34,150,000.00 -24,278,750.57 9,871,249.43
小计 40,270,000.00 -30,398,750.57 9,871,249.43
2．合并价差
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销年限
上海华源针织时装有限公司 6,151,078.53 受让股权 10年
浙江华源兰宝有限公司 62,198,050.75 受让股权 10年
安徽阜阳华源纺织有限公司 -48,172,035.57 受让股权 10年
海阳华源有限公司 -1,443,858.47 受让股权 10年
六安华源纺织有限公司 -44,885,732.33 受让股权 10年
昆山华源印染有限公司 7,411,004.24 受让股权 10年
江西华源江纺有限公司 24,468,037.68 受让股权 10年
浙江嘉兴兰宝毛纺染整有限公司 742,920.47 受让股权 16年
东方宝隆纺织有限公司 2,039,402.44 受让股权 15年
合计 6,469,465.30
续表：
被投资单位 起摊日期 本年增加
上海华源针织时装
有限公司 1998年01月
浙江华源兰宝有限
公司 2000年11月 8,186,149.44
安徽阜阳华源纺织
有限公司 2001年12月
海阳华源有限公司 2001年07月
六安华源纺织有限
公司 2002年10月
昆山华源印染有限
公司 2003年07月
江西华源江纺有限
公司 2004年01月
浙江嘉兴兰宝毛纺
染整有限公司 ---
东方宝隆纺织有限
公司 2005年月
合计
被投资单位 本年摊销额 摊余金额
上海华源针织时装
有限公司 615,107.84 1,230,215.73
浙江华源兰宝有限
公司 10,449,315.61 34,019,030.08
安徽阜阳华源纺织
有限公司 -4,817,203.56 -28,501,787.50
海阳华源有限公司 -144,385.85 -794,122.46
六安华源纺织有限
公司 -4,488,573.23 -30,297,869.31
昆山华源印染有限
公司 741,100.42 5,558,253.17
江西华源江纺有限
公司 2,446,803.77 19,574,430.14
浙江嘉兴兰宝毛纺
染整有限公司 46,412.53 619,100.39
东方宝隆纺织有限
公司 33,990.04 2,005,412.40
合计 3,412,662.64
（十）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类 别 年初原价 本年增加
房屋及建筑物 693,739,144.56 20,300,398.37
机器设备 1,402,238,538.10 101,706,319.18
电子及办公设备 86,116,830.75 3,514,195.92
运输设备 32,356,271.64 2,148,330.70
其他设备 10,157,872.44 16,921,608.94
合 计 2,224,608,657.49 144,590,853.11
类 别 本年减少 年末原价
房屋及建筑物 17,786,861.39 696,252,681.54
机器设备 46,609,500.36 1,457,335,356.92
电子及办公设备 1,761,372.16 87,869,654.51
运输设备 1,512,669.12 32,991,933.22
其他设备 604,189.35 26,475,292.03
合 计 68,274,592.38 2,300,924,918.22
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为107,131,980.17元。
本年出售固定资产原价为18,486,552.51元。
年末用于抵押贷款的固定资产原价为313,206,786.05元，净值147,834,143.49元。
2、累计折旧
类 别 年初数 本年增加
房屋及建筑物 194,680,099.98 17,969,080.32
机器设备 707,397,518.58 116,858,974.72
电子及办公设备 35,921,402.97 14,698,241.53
运输设备 15,267,125.50 2,999,673.70
其他设备 7,051,343.32 2,513,048.65
合 计 960,317,490.35 155,039,018.92
类 别 本年提取 年末数
房屋及建筑物 12,355,528.57 200,293,651.73
机器设备 50,640,729.32 773,615,763.98
电子及办公设备 2,797,534.09 47,822,110.41
运输设备 1,267,657.65 16,999,141.55
其他设备 566,002.58 8,998,389.39
合 计 67,627,452.21 1,047,729,057.06
3、固定资产减值准备
类 别 年初数 本年转回 本年减少 年末数
机器设备 3,109,698.45 - - 3,109,698.45
4、无融资租入的固定资产。
5、经营租出固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 5,132,055.00 1,234,755.43 3,897,299.57
机器设备 6,790,995.00 1,524,524.83 5,266,470.17
合 计 11,923,050.00 2,759,280.26 9,163,769.74
6、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 8,818,657.08 8,454,164.53 364,492.55
机器设备 256,336,628.97 245,775,498.86 10,561,130.11
电子及办公设备 8,414,237.68 7,957,441.49 456,796.19
运输设备 3,601,008.39 3,453,608.05 147,400.34
其他设备 5,603,999.31 5,339,806.71 264,192.60
合 计 282,774,531.43 270,980,519.64 11,794,011.79
7、暂时闲置的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
房屋及建筑物 424,480.83 292,199.69 132,281.14
机器设备 342,843.60 274,274.88 67,067.00 1,501.72
合计 767,324.43 566,474.57 67,067.00 133,782.86
8、无准备处置的固定资产。
（十一）在建工程
年初数
其中：借款
工程名称
金 额 费用资本化
数
东方印染分公司整体搬迁及改造 7,125,931.86 -
香榭里分公司整体搬迁及改造 - -
昆山印染整体搬迁及改造 101,957,410.88 5,362,148.91
新余高级涤纶纱线技改项目 69,692,646.25 806,637.35
填补工程 2,074,980.37 -
六安高支高密及高档面料技改项目 69,724,440.34 526,240.00
世纪富豪大酒店 4,588,574.56 -
设备及技术改造 19,708,019.62 -
其他 493,452.82 -
合 计 275,365,456.70 6,695,026.26
本年增加
其中：借款
工程名称
金 额 费用资本化
数
东方印染分公司整体搬迁及改造 2,756,969.04 -
香榭里分公司整体搬迁及改造 1,208,035.38 -
昆山印染整体搬迁及改造 11,438,521.56 1,625,733.31
新余高级涤纶纱线技改项目 3,856,152.12 1,304,832.20
填补工程 - -
六安高支高密及高档面料技改项目 30,374,776.66 -
世纪富豪大酒店 559,278.81 -
设备及技术改造 47,180,405.83 -
其他 2,517,532.97 -
合 计 99,891,672.37 2,930,565.51
续表
本年转入固定资产 其他减少
其中：借款费 其中：借款费
金 额 金 额
用资本化数 用资本化数
5,152,165.90 - 2,247,948.24 -
- - - -
- - 2,861,484.01 2,861,484.01
70,008,789.93 2,111,469.55 556,216.00 -
- - - -
- - - -
- - 5,147,853.37 -
29,061,284.22 - 5,997,890.50 -
369,517.87 - - -
104,591,757.92 2,111,469.55 16,811,392.12 2,861,484.01
续表：
年末数
工程名称 金 额 其中：借款费
用资本化数
东方印染分公司整体搬迁及改造 2,482,786.76 -
香榭里分公司整体搬迁及改造 1,208,035.38 -
昆山印染整体搬迁及改造 110,534,448.43 4,126,398.21
新余高级涤纶纱线技改项目 2,983,792.44 -
填补工程 2,074,980.37 -
六安高支高密及高档面料技改项目 100,099,217.00 526,240.00
世纪富豪大酒店 - -
设备及技术改造 51,742,239.01 -
其他 2,641,467.92 -
合 计 273,766,967.31 4,652,638.21
年末数
工程名称 资金来源 资本化率
（%）
金融机构借款和其
东方印染分公司整体搬迁及改造 他来源 贷款利率
香榭里分公司整体搬迁及改造 其他来源 -
金融机构借款和其
昆山印染整体搬迁及改造 他来源 贷款利率
金融机构借款和其
新余高级涤纶纱线技改项目 他来源 贷款利率
填补工程 其他来源
六安高支高密及高档面料技改项目 -
世纪富豪大酒店 其他来源
设备及技术改造 其他来源
其他 其他来源
合 计
续表：
减值准备
年初数 本年 本年 年末数 计提原因
计提 转销
（十二）无形资产
项 目 取得方式 原值 年初数
土地使用权 投入、购买 280,460,993.08 217,886,158.77
供电贴费 投入、购买 780,774.98 328,154.84
计算机软件 购买 93,500.00 78,171.78
合计 281,335,268.06 218,292,485.39
本年 本年
项 目
增加 转出
土地使用权 47,486,616.50 29,418,860.29
供电贴费 - -
计算机软件 - -
合计 47,486,616.50 29,418,860.29
剩余摊销期
本年摊销 累计摊销 年末数
限
4,925,523.25 21,872,107.00 231,028,391.73 10-50年
66,077.52 518,697.66 262,077.32 1-10年
18,699.96 34,028.18 59,471.82 1-3年
5,010,300.73 22,424,832.84 231,349,940.87
（十三）长期待摊费用
项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销
电脑软件 1,576,000.00 607,166.79 11,000.00 314,649.93
开办费 477,722.64 - 477,722.64 477,722.64
土地使用权 791,443.61
其他 1,457,173.45 144,636.62 710,699.70 264,736.05
合计 3,510,896.09 751,803.41 1,990,865.95 1,057,108.62
续表：
本年转出 累计摊销 年末数 剩余摊销期限
- 1,272,483.14 303,516.86 1-4年
- 477,722.64 -
791,443.61
84,836.62 951,409.80 505,763.65 4年
84,836.62 2,701,615.58 1,600,724.12
（十四）短期借款：
借款类别 年末数 年初数
信用借款 59,563,000.00 32,500,000.00
抵押借款 473,879,540.00 456,920,000.00
保证借款 1,112,234,067.52 1,388,878,144.20
质押借款 14,000,000.00
票据贴现借款 2,000,000.00
合 计 1,659,676,607.52 1,880,298,144.20
其中：年末外币借款得外币金额为美元5,300,000.00，折算汇率8.0702，折合人民
币42,772,060.00元；
抵押借款抵押资产包括：存货、房屋建筑物、机器设备、土地，账面价值共计：1,
209,056,381.37元；
保证借款1,112,234,067.52元的保证人情况：
提供保证方 担保借款金额
中国华源集团有限公司 261,961,547.46
上海九百股份有限公司 27,000,000.00
无锡生命科技发展股份有限公司 40,000,000.00
华源投资发展（集团）有限公司 99,990,000.06
上工股份有限公司 100,000,000.00
中国华源集团有限公司、上工股份有限公司连带保证 20,000,000.00
中国华源集团有限公司、上海华源家纺集团连带保证 215,000,000.00
中国华源集团有限公司、上海香榭里家用纺织品有限
公司连
带保证 30,000,000.00
上工股份有限公司追加上海华源国际贸易发展有限公司股份 19,000,000.00
中国华源集团有限公司、上海华源企业发展股份有限公司姜
堰色织 30,000,000.00
分公司连带保证
合并范围内互保 269,282,520.00
小 计 1,112,234,067.52
已到期尚未偿还的短期借款：
贷款利息 贷款资金用
贷款单位 贷款金额
途
648,875.00
中国光大银行 25,000,000.00 流动资金
中国工商银行 99,970,000.00 2,903,488.20 流动资金
456,170.00
深圳发展银行 20,000,000.00 流动资金
中国民生银行 6,000,000.00 155,730.00 流动资金
招商银行 27,000,000.00 918,449.00 流动资金
建设银行 30,000,000.00 659,835.00 流动资金
30,000,000.00 569,415.00
上海银行 流动资金
上海浦东发展银行 55,000,000.00 1,868,525.00 流动资金
中国银行 6,190,000.00 流动资金
农村信用合作社联合社 6,000,000.00 流动资金
11,232,437.20
合 计 305,160,000.00
未按期偿还的原 期后是否已偿还
贷款单位
因
中国光大银行 资金短缺
中国工商银行 资金短缺 其中900万元已归还
深圳发展银行 资金短缺
中国民生银行 资金短缺
招商银行 资金短缺
建设银行 资金短缺
上海银行 资金短缺
上海浦东发展银行 资金短缺
中国银行 资金短缺
农村信用合作社联合社 资金短缺
合 计
（十五）应付票据
种 类 金 额
银行承兑汇票 12,600,000.00
合 计 12,600,000.00
（十六）应付账款
年末数 年初数
270,129,042.85 251,920,954.63
年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 所占比例
江苏双猫纺织装饰集团有限公司 97,485.00 1年以下 货款 0.04%
合 计 97,485.00 0.04%
（十七）预收账款
年末数 年初数
131,072,215.13 202,081,459.63
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（十八）应付股利
投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因
上海华宇毛麻进出口有限公司 426,465.00 股东尚未领取
中国农业银行上海市分行 145,000.00 股东尚未领取
（十九）应交税金
税 种 年 末 数 年 初 数
增值税 -7,748,025.27 -5,063,437.31
营业税 1,016,201.38 450,416.04
城建税 2,460,655.09 1,954,120.39
企业所得税 1,662,497.00 1,289,076.46
房产税 882,927.72 1,145,035.38
土地使用税 507,458.14 939,993.94
其 他 -116,662.36 51,693.34
合 计 -1,334,948.30 766,898.24
（二十）其他应交款
项 目 年末数 年初数
地方基金 1,444,097.96 1,349,627.10
教育费附加 1,606,085.88 1,419,836.54
河道工程维检费 -1,863.13 12,795.43
堤防费 4,485.72
其 他 8,154.12 887.96
合 计 3,056,474.83 2,787,632.75
（二十一）其他应付款：
年末数 年初数
821,142,032.48 526,588,825.81
1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为202,183,064
.76元，详见本附注七。
2、金额较大的其他应付款：
项 目 金额
中国华源集团有限公司 202,183,064.76
常州宝隆纺织有限公司 26,820,000.00
安徽阜阳华源纺织有限公司工会 12,777,743.58 职工集资款
职工安置费、离退养工资 11,911,368.47 职工安置费
子公司应付少数股东股利 15,431,733.34 股东尚未领取
合 计 16,003,198.34
（二十二）预提费用
费用类别 年末数 年初数 结存原因
水、电费 2,633,182.13 2,113,174.19 应付2005年度费用
工程施工成本 28,588,675.14 3,691,231.62 应付2005年度费用
销售承包费 220,000.00
利息 21,562,985.62 45,045.00 应付2005年度费用
外发加工费 1,546,003.39 438,159.09 应付2005年度费用
房 租 16,500.00 36,564.00 应付2005年度费用
保险费及其他 533,572.26 38,800.00 应付2005年度费用
合 计 55,100,918.54 6,362,973.90
（二十三）预计负债
项目 年 末 数 年 初 数
预计负债 8,100,000.00
注：预计负债的形成原因见附注八.（一）3
（二十四）一年内到期的长期借款
借款条件 年 末 数 年 初 数
保证借款 96,722,344.50 66,700,000.00
其中：年末借款中由中国华源集团有限公司提供保证金额为56,722,344.50元，合并
范围内互相担保40,000,000.00元。
（二十五）长期借款
借款条件 年末数 年初数
信用借款 58,931,885.28 62,462,055.28
保证借款 143,000,000.00 198,800,000.00
合 计 201,931,885.28 261,262,055.28
其中：年末借款中由中国华源集团有限公司提供保证金额为45,000,000.00元，该笔
借款已到期尚未偿还。
合并范围内互相担保98,000,000.00元。
（二十六）长期应付款
种 类 期限 初始金额 应计付利息 年末余额
中央财政补贴纺织 4,051,015.30 4,051,015.30
压锭资金
职工安置费 17,029,028.72 17,029,028.72
中国工商银行保全 3年 12,059,116.83 2,879,116.83
贷款
合 计 33,139,160.85 23,959,160.85
（二十七）其他长期负债：
项目及内容 年末数 年初数
国家拨入的具有专门用途的拨款 3,480,000.00 3,480,000.00
（二十八）股本
年末余额 比例
1、尚未上市流通股份
发起人股份 331,744,227.00 70.26%
其中：
境内法人持有股份 306,191,427.00 64.85%
境外法人持有股份 25,552,800.00 5.41%
未上市流通股份合计 331,744,227.00 70.26%
2、已上市流通股份
人民币普通股 140,400,000.00 29.74%
已上市流通股份合计 140,400,000.00 29.74%
3、股份总数 472,144,227.00 100.00%
年初余额 比例
1、尚未上市流通股份
发起人股份 331,744,227.00 70.26%
其中：
境内法人持有股份 306,191,427.00 64.85%
境外法人持有股份 25,552,800.00 5.41%
未上市流通股份合计 331,744,227.00 70.26%
2、已上市流通股份
人民币普通股 140,400,000.00 29.74%
已上市流通股份合计 140,400,000.00 29.74%
3、股份总数 472,144,227.00 100.00%
（二十九）资本公积
项 目 年初数 本年增加
股本溢价 549,336,801.41
股权投资准备 7,524,982.53 5,086,241.53
其他资本公积 33,851,275.16
关联交易差价 1,971,895.37 1,889,000.00
合 计 592,684,954.47 6,975,241.53
项 目 本年减少 年末数
股本溢价 549,336,801.41
股权投资准备 12,611,224.06
其他资本公积 33,851,275.16
关联交易差价 3,860,895.37
合 计 - 599,660,196.00
注释：资本公积-股权投资准备增加系子公司资本公积增加所致；
资本公积-关联交易差价增加为收取子公司的资金占用费转入所致。
（三十一）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润（调整后） -31,000,642.80
加：本年净利润 -368,626,288.81
减：提取法定盈余公积 4,146,037.34 10%
提取法定公益金 3,899,905.33 5%－10%
提取任意盈余公积
提取职工奖福基金
应付普通股股利
年末未分配利润 -407,672,874.28
注：公司年初未分配利润调整见附注四.2
（三十二）主营业务收入、主营业务成本
主 营 业 务 收 入
项 目
本年发生数 上年发生数
纺织业、服饰业 2,436,335,404.60 2,384,839,902.07
贸易 890,385,888.06 887,810,182.13
房款收入 62,954,444.70 54,358,690.50
工程收入 6,888,187.80 4,675,046.62
房屋租金收入 169,990.00 -
业
其他 2,918,095.28 3,380,715.11
务
餐饮收入 5,885,420.30 -
分
物业费 242,556.50 301,519.00
部
电子商务 243,480.00 302,923.17
软件开发 177,000.00 811,498.34
电子产品 164,434,548.07 916,557,876.09
业务分部小计 3,570,635,015.31 4,253,038,353.03
公司内业务分部间抵消 -142,412,397.33 -268,401,872.15
业务分部合计 3,428,222,617.98 3,984,636,480.88
上海市 1,174,951,852.15 1,795,627,532.17
江苏省 248,229,428.92 266,643,508.80
浙江省 486,124,554.82 429,688,261.39
山东省 107,523,466.40 105,695,252.54
地 安徽省 684,289,920.08 781,177,273.96
区 江西省 869,515,792.94 874,206,524.17
分 小 计 3,570,635,015.31 4,253,038,353.03
部 公司内各业务分部间互?
-142,412,397.33 -268,401,872.15
抵减
合 计 3,428,222,617.98 3,984,636,480.88
主 营 业 务 成 本
项 目
本年发生数 上年发生数
纺织业、服饰业 2,225,257,950.02 2,103,530,984.36
贸易 801,356,376.02 834,189,845.14
房款收入 74,531,723.48 36,721,945.07
工程收入 6,246,836.50 4,210,687.01
房屋租金收入 - -
业
其他 2,767,312.20 3,235,255.87
务
餐饮收入 3,037,064.67 -
分
物业费 - -
部
电子商务 10,850.00 -
软件开发 - 13,600.00
电子产品 162,593,131.74 909,452,081.04
业务分部小计 3,275,801,244.63 3,891,354,398.49
公司内业务分部间抵消 -142,412,397.33 -268,401,872.15
业务分部合计 3,133,388,847.30 3,622,952,526.34
上海市 1,035,748,918.04 1,707,875,816.87
江苏省 269,293,228.33 258,095,468.84
浙江省 400,337,624.09 361,945,930.54
山东省 117,911,641.26 88,060,533.47
地 安徽省 671,546,641.25 699,241,457.76
区 江西省 780,963,191.66 776,135,191.01
分 小 计 3,275,801,244.63 3,891,354,398.49
部 公司内各业务分部间互?
-142,412,397.33 -268,401,872.15
抵减
合 计 3,133,388,847.30 3,622,952,526.34
公司向前五名客户销售总额为387,431,071.95元，占公司本年全部主营业务收入的
11.30%。
（三十三）主营业务税金及附加：
税费种类 本年数 上年数
营业税 2,875,214.25 3,479,645.92
城建税 6,345,196.33 5,525,427.65
教育费附加 2,890,597.18 2,506,442.25
河道建设维护费 20,625.32 46,060.01
印花税 6,397.91 13,137.13
退回土地增值税 -50,000.00 1,811.05
关税 1,742.40 -
资源税 - 4,673.01
合计 12,089,773.39 11,577,197.02
（三十四）其他业务利润
本年发生数
类 别
收 入 成 本 利 润
原材料及水 97,527,774.57 90,620,873.68 6,906,900.89
电汽销售
资金占用费
- - -
租赁费 9,703,741.52 4,481,049.13 5,222,692.39
托管收益
- - -
商标使用费 95,760.68 6,716.07 89,044.61
加工等基础 16,535.00 16,535.00
-
业务
处置无形资
- - -
产
其他 7,517,261.36 3,129,277.00 4,387,984.36
2,756,152.78 152,966.48 2,603,186.30
配额
代理费 604,230.81 18,098.05 586,132.76
物业费
- - -
公司内各业务
分部间互相抵 3,943,562.01
减
合计 118,221,456.72 98,408,980.41 15,868,914.30
上年发生数
类 别
收 入 成 本 利 润
原材料及水 128,912,997.00 125,711,658.08 4,432,483.01
电汽销售
资金占用费 16,995,297.91 943,239.03 16,052,058.88
租赁费 9,801,367.35 4,727,522.49 5,073,844.86
托管收益 1,108.91 1,108.91
-
商标使用费
- - -
加工等基础
- - -
业务
处置无形资 200,000.00 58,951.42 141,048.58
产
其他 8,637,845.22 6,169,976.73 2,467,868.49
配额 - - -
代理费 1,921,580.73 208,107.78 1,713,472.95
物业费 6,414.76 333.58 6,081.18
公司内各业务
分部间互相抵 1,231,144.09
减
合计 166,476,611.88 137,819,789.11 29,887,966.86
（三十五）财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 149,569,067.98 118,691,163.50
减:利息收入 14,811,591.13 27,337,452.50
汇兑损失 8,982,470.95 6,362,203.12
减:汇兑收益 4,253,078.39 1,570,575.19
金融机构手续费 4,060,302.11 3,682,778.91
公司内各业务分部间互相抵减 -1,107.32 1,972,109.99
合 计 143,547,171.52 99,828,117.84
（三十六）投资收益
1、本年发生数
成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资
债权投资收益
股权投资收益 股权投资收益 差额摊销
长期股权投资 7,640,400.00 -18,484,764.18 -1,512,879.03
合 计 7,640,400.00 -18,484,764.18 -1,512,879.03
未完，续下表：
投资处置损 计提的投资减值准备 其他投资收益
长期股权投资 -1,027,571.51 -3,500,000.00 2,816,269.00
合 计 -1,027,571.51 -3,500,000.00 2,816,269.00
合计
长期股权投资 -14,068,545.72
合 计 -14,068,545.72
2、上年发生数：
成本法下确认的 权益法下确认的
债权投资收益
股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 635,000.00 1,383,727.70 4,028,729.80
合 计 635,000.00 1,383,727.70 4,028,729.80
股权投资
差额摊销
长期股权投资 -4,076,365.99
合 计 -4,076,365.99
未完，续下表：
投资处置损益 计提的投资减值准备
长期股权投资 283,029.62 -738,267.72
合 计 283,029.62 -738,267.72
其他投资收益 合计
长期股权投资 2,800,758.52 4,316,611.93
合 计 2,800,758.52 4,316,611.93
（三十七）补贴收入
内 容 本年发生数 上年发生数
增值税返还 72,000.00 473,347.00
出口贴息 248,660.00 762,108.00
财政补贴 1,857,000.00 4,843,829.57
出口奖励奖金 102,500.00 -
展览补贴 29,000.00 3,000.00
出口退税 - 53,500.00
一般贸易补贴 20,000.00 202,297.00
网络补贴 - 12,000.00
所得税返还 - 1,000.00
专项基金 - 101,461.00
挖潜改造补贴 - 1,555,000.00
合 计 2,329,160.00 8,224,542.57
其中：财政补贴本期发生额说明如下：
来 源 金 额
上海浦东新区财政局
72,000.00
浙江嘉兴财政局
248,660.00
新余市财政局、阜阳纺财[2005]14号
1,857,000.00
2004年下半年南昌市外贸出口奖励资
金 102,500.00
浙江嘉兴财政局
29,000.00
浙江嘉兴财政局
20,000.00
小 计
2,329,160.00
来 源 批准文件
上海浦东新区财政局 浦东新区财政局的财政核准通知书
浙江嘉兴财政局 嘉财预（2005）297号
新余市财政局、阜阳纺财[2005]14号 余府办字（2002）57号、阜阳市人
民政府与上海华源企业发展股份有
限公司关于安徽阜阳纺织集团公司
合作项目协议之补充协议
2004年下半年南昌市外贸出口奖励资 洪外经贸委办字[2005]33号、62
金 号
浙江嘉兴财政局 嘉财企（2005）250号、嘉财预
（2005）182号
浙江嘉兴财政局 浙财企二字（2005）30号
小 计
（三十八）营业外收入
内 容 本年发生数 上年发生数
罚款收入 251,386.59 56,656.70
其他收入 1,762,565.71 1,175,324.32
处理固定资产收益 9,827,513.98 3,583,975.36
赔偿金 436,029.40 345,068.50
教育费附加返还款 77,493.66 840.00
水利建设基金 97,045.27 16,846.65
合 计 12,452,034.61 5,178,711.53
（三十九）营业外支出
内 容 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 1,036,267.12 449,755.40
罚款支出 145,144.84 318,076.84
其他支出 2,140,689.77 2,621,921.79
防洪保安基金 3,870.00 -
人防基金 5,805.00 -
人教基金 11,610.00 -
赔偿金 46,850.00 -
捐赠支出 17,492.80 77,742.00
非常损失 5,370,536.54 2,009,854.01
罚息支出 - -
减值转回 -180,278.51 -7,620,854.65
营业外支出合计 8,597,987.56 -2,143,504.61
（四十）收到的其他与经营活动有关的现金主要有：
项 目 金 额
集团总部往来款 248,749,421.86
外部单位往来款 74,271,195.15
收房款 13,915,097.60
收到工会款 8,824,680.20
代收代付款-社会保险 5,802,505.11
其他杂费 4,413,269.37
利息收入 3,511,246.67
合计 359,487,415.96
（四十一）支付的其他与经营活动有关的现金主要有：
华源雅鹿往来款 152,365,146.00
往来款 92,683,203.27
运费、装卸费 37,486,606.78
借款 35,858,616.03
佣金 34,462,520.14
水电费 21,003,671.14
双猫分公司往来款 20,000,000.00
鸿仪投资往来款 20,000,000.00
付货款 11,321,244.85
工会经费 11,172,672.12
合计 436,353,680.33
六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收账款
1、账龄分析
年末数
坏账准
账龄 占总额
账面余额 备计提 坏账准备
比例
比例
1年以内 39,879,499.63 57.71% 0.50% 195,183.13
1-2年 10,137,526.74 14.67% 10.00% 178,463.09
2-3年 15,667,154.15 22.67% 20.00% 2,533,501.00
3-4年 3,414,430.68 4.94% 50.00% 818,377.27
4-5年 80.00%
5年以上 100.00%
合 计 69,098,611.20 100.00% 3,725,524.49
年初数
坏账准
账龄 占总额
账面余额 备计提 坏账准备
比例
比例
1年以内 40,969,031.70 61.72% 5% 1,463,419.23
1-2年 19,277,662.68 29.04% 5% 661,190.43
2-3年 5,466,540.47 8.24% 5% 270,750.78
3-4年 665,717.10 1.00% 5% 228,509.83
4-5年
5年以上
合 计 66,378,951.95 100.00% 2,623,870.27
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为35,076,628.20元，占应收账
款总金额的50.76%。
3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
4、母公司的应收账款余额中含有应收关联方公司的款项，没有证据表明收不回来，
对此未计提坏账准备。
（二）其他应收款
1、账龄分析
年末数
账龄 坏账准
占总额
账面余额 备计提 坏账准备
比例
比例
1年以内 403,708,450.18 32.25% 0.50% 47907757.41
1-2年 400,731,982.74 32.02% 10.00% 77324696.99
2-3年 176,687,785.34 14.12% 20.00% 5356680.65
3-4年 177,699,428.02 14.20% 50.00% 803181.91
4-5年 92,685,978.44 7.40% 80.00% 84200
5年以上 183,864.04 0.01% 100.00% 183864.04
合 计 1,251,697,488.76 100.00% 131660381
年初数
账龄 占总额 坏账准
账面余额 备计提 坏账准备
比例
比例
1年以内 438,767,780.53 50.23% 5.00% 8,614,087.18
1-2年 152,009,313.68 17.40% 5.00% 1,464,802.99
2-3年 189,467,152.73 21.69% 5.00% 1,783,706.09
3-4年 92,920,319.24 10.64% 5.00% 980,735.97
4-5年 66,098.00 0.01% 5.00% 619.53
5年以上 233,864.04 0.03% 5.00% 2,191.97
合 计 873,464,528.22 100.00% 12,846,143.73
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为376,614,098.64元，占其他
应收款总金额的比例为30.09%。
3、本期公司对应收吴江康达喷织丝绸有限公司等应收93,067,287..97元款项估计无
法收回，全额计提坏账准备；应收中油龙昌款项5,500,000元，本期按个别认定法计提坏
账准备2,250,000.00元。
本期，公司将代理进口业务丢失的化工原料112,722,484.97元转入本科目核算，根
据该案件的进展情况，预计了22,544,496.99元的坏账准备。
公司应收江苏雅鹿实业股份有限公司202,660,034.88元及应收江苏新雅鹿集团有限
公司70,000,000.00元的款项，江苏新雅鹿集团有限公司承诺以该公司持有的江苏雅鹿实
业股份有限公司的股权作为质押负责偿还，公司依个别认定法，未计提坏账准备；公司
应收华源（加拿大）实业有限公司173,878,879.96元款项，公司大股东中国华源集团有
限公司出具承诺，以其对公司的债权作为保证偿还，公司依个别认定法，未计提坏账准
备。
4、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金 额 性质或内容
江苏雅鹿实业股份有限公司 202,660,034.88 暂借款
华源（加拿大）实业有限公司 173,878,879.96 投资收债权
奉化华源步云西裤有限公司 30,206,602.64 往来款
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资
年 末 数
项 目
账面余额 减值准备
长期股权投资 1,268,181,418.30
年 初 数
项 目
账面余额 减值准备
长期股权投资 1,269,103,726.24
1、其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资单
被投资单
投资起止期 位注册资本
位名称
比例
华源地毯
1997.7-2027.7 25%
公司
天诚创业
投资有限 2001.5-2015.5 20%
公司
广发银行 未约定 <5%
雅鹿实业 未约定 39.25%
合计
投资账面余额
被投资单
位名称 本年投资 差额摊
年初数 年末数
增减额 销
华源地毯
公司 10,000,000.00 10,000,000.00
天诚创业
投资有限
40,000,000.00 40,000,000.00
公司
广发银行
5,640,000.00 5,640,000.00
雅鹿实业
187,758,671.84 187,758,671.84
合计
243,398,671.84 - - 243,398,671.84
2、权益法核算的对子公司股权投资:
占被投 本年权益增减额
资单位
注册资
被投资单位名 投资起止 本年
本比例 年初余额
称 期
合计
上海华源国际
贸易发展有限 100.00%
1997-2047 71,362,448.66 -14,745,910.28
公司
上海华源针织 90.00%
时装有限公司 1996-2006 35,937,948.99 -13,407,625.46
海阳华源有限
未约定 84.00%
公司 36,551,072.22 -28,748,465.70
昆山华源印染
未约定 83.50%
有限公司 21,714,705.68 -8,097,926.76
上海华源万成 1999－ 90.00%
服饰有限公司 2019 37,628,067.72 -31,595,730.58
上海华天电子 2000－
56.00%
商务有限公司 2050 27,858,699.26 -2,212,454.95
浙江华源兰宝
未约定 90.00%
有限公司 251,908,247.04 15,179,417.52
上海香榭里家
2001－
用纺织品有限 74.87%
2021 76,257,777.40 -2,416,032.15
公司
安徽阜阳华源
未约定 95.00%
纺织有限公司 85,659,734.99 13,192,633.88
六安华源纺织 95.00%
有限公司 未约定 46,416,319.70 5,452,843.23
上海华源企业
发展进出口有 2003.3-205 50.00% 3,864,241.20 -359,504.19
限公司 3.3
新余华源纺织 2003.6-200 95.00%
有限公司 6.10 115,785,006.63 5,032,060.95
江西华源江纺 69.08%
有限公司 173,878,177.96 675,975.30
上海华依科技 1998-2018 40.80%
发展有限公司 9,599,731.90 -9,599,731.90
常州东方宝隆 2005.11-20
21.11 76.33%
纺织有限公司 70,728,143.15
小 计 994,422,179.35 -922,307.94
本年权益增减额
其中
被投资单位名
称 投资 确认 差额
成本 收益 摊销
上海华源国际
贸易发展有限 -15,565,307.15
公司
上海华源针织 -12,792,517.61 -615,107.85
时装有限公司
海阳华源有限
-28,892,851.55 144,385.85
公司
昆山华源印染
-7,356,826.34 -741,100.42
有限公司
上海华源万成 -31,595,730.58
服饰有限公司
上海华天电子
-2,212,454.95
商务有限公司
浙江华源兰宝
-8,186,149.44 25,628,733.13 -2,263,166.17
有限公司
上海香榭里家
用纺织品有限 -2,416,032.15
公司
安徽阜阳华源
4,108,585.66 4,817,203.56
纺织有限公司
六安华源纺织 964,270.00 4,488,573.23
有限公司
上海华源企业 -359,504.19
发展进出口有
限公司
新余华源纺织 5,032,060.95
有限公司
江西华源江纺 3,122,779.07 -2,446,803.77
有限公司
上海华依科技 -6,120,000.00 -2,523,210.18
发展有限公司
常州东方宝隆
68,722,730.75 -33,990.04
纺织有限公司 54,416,581.31 -64,858,005.89 3,349,994.39
小 计
本年权益增减额 年末余额
初始 累计
被投资单位名
称 分得 投资 增减
利润
上海华源国际
贸易发展有限 819,396.87 55,226,882.53 1,389,655.85
公司
上海华源针织 22,590,000.00 -59,676.47
时装有限公司
海阳华源有限
29,400,000.00 -21,597,393.48
公司
昆山华源印染
41,750,000.00 -28,133,221.08
有限公司
上海华源万成 27,000,000.00 -20,967,662.86
服饰有限公司
上海华天电子
28,000,000.00 -2,353,755.69
商务有限公司
浙江华源兰宝
180,938,016.94 86,149,647.62
有限公司
上海香榭里家
用纺织品有限 76,000,000.00 -2,158,254.75
公司
安徽阜阳华源
4,266,844.66 30,000,000.00 68,852,368.87
纺织有限公司
六安华源纺织 20,000,000.00 31,869,162.93
有限公司
上海华源企业 2,500,000.00 1,004,737.01
发展进出口有
限公司
新余华源纺织 98,200,000.00 22,617,067.58
有限公司
江西华源江纺 167,642,900.00 6,911,253.26
有限公司
上海华依科技 -956,521.72 167,642,900.00 -167,642,900.00
发展有限公司
常州东方宝隆
2,039,402.44 68,722,730.75 2,005,412.40
纺织有限公司 6,169,122.25 1,015,613,430.22 -22,113,558.81
小 计
年末余额
被投资单位名
称 合计
上海华源国际
贸易发展有限 56,616,538.38
公司
上海华源针织 22,530,323.53
时装有限公司
海阳华源有限
7,802,606.52
公司
昆山华源印染
13,616,778.92
有限公司
上海华源万成 6,032,337.14
服饰有限公司
上海华天电子
25,646,244.31
商务有限公司
浙江华源兰宝
267,087,664.56
有限公司
上海香榭里家
用纺织品有限 73,841,745.25
公司
安徽阜阳华源
98,852,368.87
纺织有限公司
六安华源纺织 51,869,162.93
有限公司
上海华源企业 3,504,737.01
发展进出口有
限公司
新余华源纺织 120,817,067.58
有限公司
江西华源江纺 174,554,153.26
有限公司
上海华依科技 -
发展有限公司
常州东方宝隆
70,728,143.15
纺织有限公司 993,499,871.41
小 计
3、成本法核算的被托管子公司股权投资：
投资 占被投资 本期权益增减额
被投资单位
起止 单位注册 年初余额
名称 投资成本 当年确认损益
期 资本比例
华源（加拿 未约 95%
大） 定 23,557,080.57
奉化华源步 未约 70%
云 定 7,725,794.48
小计 31,282,875.05
本期权益增减额
被投资单位 期末余额
名称 差额 以前年度损益
初始投资 累计增减
摊销 调整
华源（加拿
大） 34,150,000.00 -10,592,919.43
奉化华源步
云 28,000,000.00 -20,274,205.52
小计
期末余额
被投资单位
名称 合计
华源（加拿 23,557,080.57
大）
奉化华源步 7,725,794.48
云 31,282,875.05
小计
（四）主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入
项 目
本年发生数 上年发生数
纺织业、服饰业 220,465,829.18 237,488,273.61
贸易 132,488,238.61 898,587,405.34
合计 352,954,067.79 1,136,075,678.95
主营业务成本
项 目
本年发生数 上年发生数
纺织业、服饰业 245,388,781.45 232,664,304.53
贸易 132,047,818.46 891,986,240.79
合计 377,436,599.91 1,124,650,545.32
（五）投资收益：
1、本年发生数：
成本法下确认的 权益法下确认的
股票投资收益
股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 7,600,000.00 -66,564,306.25
合 计 7,600,000.00 -66,564,306.25
股权投资
差额摊销
长期股权投资 -606,644.51
合 计 -606,644.51
未完，续下表：
投资处置损益 减值准备 合计
长期股权投资 -1,114,731.90 -3,500,000.00 -64,185,682.66
合 计 -1,114,731.90 -3,500,000.00 -64,185,682.66
2、上年发生数：
成本法下确认的 权益法下确认的
股票投资收益
股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 1,354,727.70 60,336,580.02
合 计
股权投资
差额摊销
长期股权投资 -3,362,013.12
合 计
未完，续下表：
投资处置损益 投资处置损益 减值准备 合计
短期投资
长期股权投资 133,333.28 58,462,627.88
合 计 58,462,627.88
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
纺织、金属、化工、机电
中国华源集团有限公司 上海市商城路660号
五金、房地产、进出口
与本企业 经济性质或
企业名称 法定代表人
关系 类型
中国华源集团有限公司 母公司 有限公司 周玉成
（2）受本公司控制的关联方：
企业名称 注册地址
上海华源针织时装有限 上海市金山亭林镇东街汽
公司 车站南
上海华源国际贸易发展 上海市外高桥保税区泰谷
有限公司 路169号
海阳华源有限公司 海阳市海园路25号
上海华源万成服饰有限 上海市商城路660号2001
公司 室
昆山市千灯镇工业配套区
昆山华源印染有限公司
黄浦路1号
上海华天电子商务有限
上海市浦东商城路660号
公司
浙江华源兰宝有限公司 嘉兴市南湖路200号
上海香榭里家用纺织品
上海市商城路660号
有限公司
安徽阜阳华源纺织有限
阜阳市文峰路9号
公司
六安华源纺织有限公司 六安市皋城路58号
青岛华源企业发展有限 青岛市崂山区香港东路120
公司 号
上海丝佳丽针织时装有 上海市金山区亭林镇全心
限公司 村8组
南京新创软件科技有限 南京市玄武区中央路32号
公司 联通大厦11楼
安徽毛纺织联营公司 安徽省阜阳市文峰路9号
阜阳华发实业公司 安徽省阜阳市文峰路29号
阜阳市华利房地产开发
安徽省阜阳市文峰路9号
有限公司
阜阳华厦建筑安装工程
安徽省阜阳市文峰路9号
有限责任公司
安徽阜阳华源物业管理
安徽省阜阳市文峰路8号
有限公司
浙江嘉春毛纺有限公司 嘉兴市南湖路200号
嘉兴红宝毛纺有限公司 嘉兴市南湖路200号
嘉兴富宝漂染有限公司 嘉兴市南湖路200号
浙江嘉兴兰宝进出口有 嘉兴市南湖路200号
限责任公司
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺
嘉兴市南湖路200号
有限公司
嘉兴华源羊绒制品有限
嘉兴市南湖路200号
公司
嘉兴市嘉安物资经营公 嘉兴市中国茧丝绸市场
司 3206号
上海华源兰宝进出口有
上海浦东新区东方路877号
限公司
安徽安泰纺织有限公司 六安市皋城路58号
新远纺织有限公司 六安市梅山北路40号
上海华源企业发展进出公司 浦东商城路660号乐凯
口有限公司 大厦20层2020室
新余华源远东纺织有限
新余市劳动北路
公司
江西省南昌市郊圹山街东
江西华源江纺有限公司
段
常州东方宝隆纺织有限 常州市新北区西夏墅镇微
公司 山湖路
与本企
企业名称 主营业务
业关系
上海华源针织时装有限
服装、针棉织品 子公司
公司
上海华源国际贸易发展
国际贸易、保税业务 子公司
有限公司
海阳华源有限公司 毛针织、染纱、交直流电机 子公司
上海华源万成服饰有限 服装、服饰纺织品及五金、
子公司
公司 建材百货
昆山华源印染有限公司 棉、化纤混纺布染色整理 子公司
上海华天电子商务有限
信息采集、加工、发布 子公司
公司
毛纺织品及其他纺织品、毛
浙江华源兰宝有限公司 子公司
纺织品服装的制造、加工等
上海香榭里家用纺织品 家用纺织品的设计、生产、
子公司
有限公司 加工、销售，国内贸易
安徽阜阳华源纺织有限 纺织、服装及其他纤维制品
子公司
公司 制造等
六安华源纺织有限公司 纯棉、涤棉、麻棉纱线等 子公司
青岛华源企业发展有限 销售针织品、纺织品、纺织
孙公司
公司 原料等
上海丝佳丽针织时装有 生产加工和销售各类针织
孙公司
限公司 时装
南京新创软件科技有限 电脑软件开发、销售、服务
孙公司
公司 等
兔羊毛纱、兔羊毛衫制造、
安徽毛纺织联营公司 孙公司
销售
棉毛纺系列产品加工、销售
阜阳华发实业公司 孙公司
等
阜阳市华利房地产开发 房地产开发、建材、五金、
孙公司
有限公司 交电
阜阳华厦建筑安装工程 社区物业管理服务、建材、
孙公司
有限责任公司 五金、家电维修、百货日杂
安徽阜阳华源物业管理 土木工程建筑（四级）、建
孙公司
有限公司 筑材料销售
化纤纱、混纺纱、羊毛纱、
浙江嘉春毛纺有限公司 孙公司
毛衫、毛线
嘉兴红宝毛纺有限公司 针织衫裤、毛纱 孙公司
毛、棉、丝、麻、化纤纱线
嘉兴富宝漂染有限公司 孙公司
及毛衫
浙江嘉兴兰宝进出口有 进出口业务 孙公司
限责任公司
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺
纺织加工、染整加工 孙公司
有限公司
嘉兴华源羊绒制品有限
针织服装 孙公司
公司
嘉兴市嘉安物资经营公
纺织原料、金属材料 孙公司
司
上海华源兰宝进出口有
自营和代理各类商品 孙公司
限公司
生产、销售自产的针织坯布
安徽安泰纺织有限公司 孙公司
等
自营和代理各类商品和技
新远纺织有限公司 孙公司
术的进出口
上海华源企业发展进出公司 孙公
纯棉纱和其他化纤等
口有限公司 司
纺织品生产经营，经营本企
新余华源远东纺织有限 业自产产品及技术的出口
子公司
公司 业务，本企业生产所需的原
辅材料，
纱、布、印染布生产销售、
针织、服装、纺织设备加工
江西华源江纺有限公司 安装、编制产品设计、咨询 子公司
服务、机械设备、仪器仪表、
技术进出口业务
常州东方宝隆纺织有限 印染纺织品及服装的生产、
子公司
公司 销售。
经济性质 法定
企业名称
或类型 代表人
上海华源针织时装有限
有限公司 杨林峰
公司
上海华源国际贸易发展
有限公司 杨林峰
有限公司
海阳华源有限公司 有限公司 季强
上海华源万成服饰有限
有限公司 罗英
公司
昆山华源印染有限公司 有限公司 季强
上海华天电子商务有限
有限公司 周竟成
公司
浙江华源兰宝有限公司 有限公司 倪学明
上海香榭里家用纺织品
有限公司 罗英
有限公司
安徽阜阳华源纺织有限
有限公司 倪学明
公司
六安华源纺织有限公司 有限公司 倪学明
青岛华源企业发展有限
有限公司 孙程明
公司
上海丝佳丽针织时装有 外商投资企
吴国强
限公司 业
南京新创软件科技有限
有限公司 周竟成
公司
安徽毛纺织联营公司 国有经济 龚奇光
阜阳华发实业公司 集体企业 周玉贵
阜阳市华利房地产开发
有限公司 倪学明
有限公司
阜阳华厦建筑安装工程
有限公司 张裕坤
有限责任公司
安徽阜阳华源物业管理
有限公司 江平
有限公司
外商投资企
浙江嘉春毛纺有限公司 戴平
业
外商投资企
嘉兴红宝毛纺有限公司 戴平
业
外商投资企
嘉兴富宝漂染有限公司 戴平
业
浙江嘉兴兰宝进出口有 有限公司 戴平
限责任公司
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺 有限责任公
戴平
有限公司 司
嘉兴华源羊绒制品有限 有限责任公
戴平
公司 司
嘉兴市嘉安物资经营公
国有经济 戴平
司
上海华源兰宝进出口有
有限公司 戴平
限公司
安徽安泰纺织有限公司 有限公司 王志刚
有限责任公
新远纺织有限公司 王志刚
司
上海华源企业发展进出公司
有限公司 杨林峰
口有限公司
新余华源远东纺织有限
有限责任 陈景雷
公司
江西华源江纺有限公司 有限责任 陈景雷
常州东方宝隆纺织有限
有限责任 魏龙基
公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
企业名称 年初数 本年增加数
中国华源集团有限公司 90,669 ---
上海华源针织时装有限公司 2,510 ---
上海华源国际贸易发展有限公司 5,522 ---
海阳华源有限公司 3,500 ---
上海华源万成服饰有限公司 3,000 ---
昆山华源印染有限公司 5,000 ---
上海华天电子商务有限公司 5,000 ---
浙江华源兰宝有限公司 10,706 ---
上海香榭里家用纺织品有限公司 8,000 ---
安徽阜阳华源纺织有限公司 5,320.74 ---
六安华源纺织有限公司 6,600.00 ---
青岛华源企业发展有限公司 1,000 ---
上海丝佳丽针织时装有限公司 美元217 ---
南京新创软件科技有限公司 100 ---
安徽毛纺织联营公司 2,882 ---
阜阳华发实业公司 157 ---
阜阳市华利房地产开发有限公司 800 ---
阜阳华厦建筑安装工程有限责任公司 635.2 ---
安徽阜阳华源物业管理有限公司 60
浙江嘉春毛纺有限公司 美元220 ---
嘉兴红宝毛纺有限公司 2,975 ---
嘉兴富宝漂染有限公司 美元77.6 ---
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司 美元121 ---
嘉兴华源羊绒制品有限公司 美元236.25 ---
浙江嘉兴兰宝进出口有限责任公司 500 ---
嘉兴市嘉安物资经营公司 300 ---
上海华源兰宝进出口有限公司 600 ---
安徽安泰纺织有限公司 美元60 ---
新远纺织有限公司 美元405 ---
上海华源企业发展进出口有限公司 2000 ---
新余华源远东纺织有限公司 12,600 ---
江西华源江纺有限公司 4,996
企业名称 本年减少数 年末数
中国华源集团有限公司 --- 90,669
上海华源针织时装有限公司 --- 2,510
上海华源国际贸易发展有限公司 --- 5,522
海阳华源有限公司 --- 3,500
上海华源万成服饰有限公司 --- 3,000
昆山华源印染有限公司 --- 5,000
上海华天电子商务有限公司 --- 5,000
浙江华源兰宝有限公司 --- 10,706
上海香榭里家用纺织品有限公司 --- 8,000
安徽阜阳华源纺织有限公司 --- 5,320.74
六安华源纺织有限公司 --- 6,600.00
青岛华源企业发展有限公司 --- 1,000
上海丝佳丽针织时装有限公司 --- 美元217
南京新创软件科技有限公司 --- 100
安徽毛纺织联营公司 --- 2,882
阜阳华发实业公司 --- 157
阜阳市华利房地产开发有限公司 --- 800
阜阳华厦建筑安装工程有限责任公司 --- 635.2
安徽阜阳华源物业管理有限公司 --- 60
浙江嘉春毛纺有限公司 --- 美元220
嘉兴红宝毛纺有限公司 --- 2,975
嘉兴富宝漂染有限公司 --- 美元77.6
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司 --- 美元121
嘉兴华源羊绒制品有限公司 --- 美元236.25
浙江嘉兴兰宝进出口有限责任公司 --- 500
嘉兴市嘉安物资经营公司 --- 300
上海华源兰宝进出口有限公司 --- 600
安徽安泰纺织有限公司 --- 美元60
新远纺织有限公司 --- 美元405
上海华源企业发展进出口有限公司 --- 2,000
新余华源远东纺织有限公司 --- 12,600
江西华源江纺有限公司 4,996
3、在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况：
年初数 本年增加
企业名称
金额 % 金额
中国华源集团有限公司 190,127,100.00 40.27 ---
上海华源针织时装有限公 22,590,000.00 90.00 ---
司
上海华源国际贸易发展有 55,226,882.53 100.00 ---
限公司
海阳华源有限公司 29,400,000.00 84.00 ---
上海华源万成服饰有限公 30,000,000.00 100.00 ---
司
昆山华源印染有限公司 41,750,000.00 83.50 ---
上海华天电子商务有限公 28,000,000.00 56.00 ---
司
浙江华源兰宝有限公司 96,354,000.00 90.00 ---
上海香榭里家用纺织品有 80,000,000.00 100.00 ---
限公司
安徽阜阳华源纺织有限公 50,547,017.69 95.00 ---
司
六安华源纺织有限公司 62,700,000.00 95.00 ---
青岛华源企业发展有限公 9,000,000.00 90.00 ---
司
上海丝佳丽针织时装有限 13,500,000.00 75.00 ---
公司
南京新创软件科技有限公 600,000.00 60.00 ---
司
安徽毛纺织联营公司 28,820,000.00 100.00 ---
阜阳华发实业公司 1,570,000.00 100.00 ---
阜阳市华利房地产开发有 8,000,000.00 100.00 ---
限公司
阜阳华厦建筑安装工程有 6,352,000.00 100.00 ---
限责任公司
安徽阜阳华源物业管理有 600,000.00 100.00 ---
限公司
浙江嘉春毛纺有限公司 8,565,322.50 75.00 ---
嘉兴红宝毛纺有限公司 21,250,000.00 71.50 ---
嘉兴富宝漂染有限公司 4,479,288.00 66.70 ---
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有 5,050,000.00 50.50 ---
限公司
嘉兴华源羊绒制品有限公 美元 75.00 ---
司 2,250,000.00
浙江嘉兴兰宝进出口有限 3,500,000.00 70.00 ---
责任公司
嘉兴市嘉安物资经营公司 3,000,000.00 100.00 ---
上海华源兰宝进出口有限 4,200,000.00 70.00 ---
公司
安徽安泰纺织有限公司 美元600,000.00 100.00 ---
新远纺织有限公司 美元 100.00 ---
4,050,000.00
上海华源企业发展进出口 5,000,000.00 100.00 ---
有限公司
新余华源远东纺织有限公 119,700,000.00 95.00 ---
司
江西华源江纺有限公司 34,511,169.94 69.08
常州东方宝隆纺织有限公 22,900,000.00
司
本年增加 本年减少
企业名称
% 金额 %
中国华源集团有限公司 --- --- ---
上海华源针织时装有限公 --- --- ---
司
上海华源国际贸易发展有 --- --- ---
限公司
海阳华源有限公司 --- --- ---
上海华源万成服饰有限公 --- --- ---
司
昆山华源印染有限公司 --- --- ---
上海华天电子商务有限公 --- --- ---
司
浙江华源兰宝有限公司 --- --- ---
上海香榭里家用纺织品有 --- --- ---
限公司
安徽阜阳华源纺织有限公 --- --- ---
司
六安华源纺织有限公司 --- --- ---
青岛华源企业发展有限公 --- --- ---
司
上海丝佳丽针织时装有限 --- --- ---
公司
南京新创软件科技有限公 --- --- ---
司
安徽毛纺织联营公司 --- --- ---
阜阳华发实业公司 --- --- ---
阜阳市华利房地产开发有 --- --- ---
限公司
阜阳华厦建筑安装工程有 --- --- ---
限责任公司
安徽阜阳华源物业管理有 --- --- ---
限公司
浙江嘉春毛纺有限公司 --- --- ---
嘉兴红宝毛纺有限公司 --- --- ---
嘉兴富宝漂染有限公司 --- --- ---
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有 --- --- ---
限公司
嘉兴华源羊绒制品有限公 --- --- ---
司
浙江嘉兴兰宝进出口有限 --- --- ---
责任公司
嘉兴市嘉安物资经营公司 --- --- ---
上海华源兰宝进出口有限 --- --- ---
公司
安徽安泰纺织有限公司 --- --- ---
新远纺织有限公司 --- --- ---
上海华源企业发展进出口 --- --- ---
有限公司
新余华源远东纺织有限公 --- --- ---
司
江西华源江纺有限公司 --- ---
常州东方宝隆纺织有限公 76.33
司
年末数
企业名称
金额 %
中国华源集团有限公司 190,127,100.00 40.27
上海华源针织时装有限公 22,590,000.00 90.00
司
上海华源国际贸易发展有 55,226,882.53 100.00
限公司
海阳华源有限公司 29,400,000.00 84.00
上海华源万成服饰有限公 30,000,000.00 100.00
司
昆山华源印染有限公司 41,750,000.00 83.50
上海华天电子商务有限公 28,000,000.00 56.00
司
浙江华源兰宝有限公司 96,354,000.00 90.00
上海香榭里家用纺织品有 80,000,000.00 100.00
限公司
安徽阜阳华源纺织有限公 50,547,017.69 95.00
司
六安华源纺织有限公司 62,700,000.00 95.00
青岛华源企业发展有限公 9,000,000.00 90.00
司
上海丝佳丽针织时装有限 13,500,000.00 75.00
公司
南京新创软件科技有限公 600,000.00 60.00
司
安徽毛纺织联营公司 28,820,000.00 100.00
阜阳华发实业公司 1,570,000.00 100.00
阜阳市华利房地产开发有 8,000,000.00 100.00
限公司
阜阳华厦建筑安装工程有 6,352,000.00 100.00
限责任公司
安徽阜阳华源物业管理有 600,000.00 100.00
限公司
浙江嘉春毛纺有限公司 8,565,322.50 75.00
嘉兴红宝毛纺有限公司 21,250,000.00 71.50
嘉兴富宝漂染有限公司 4,479,288.00 66.70
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有 5,050,000.00 50.50
限公司
嘉兴华源羊绒制品有限公 美元 75.00
司 2,250,000.00
浙江嘉兴兰宝进出口有限 3,500,000.00 70.00
责任公司
嘉兴市嘉安物资经营公司 3,000,000.00 100.00
上海华源兰宝进出口有限 4,200,000.00 70.00
公司
安徽安泰纺织有限公司 美元 100.00
600,000.00
新远纺织有限公司 美元 100.00
4,050,000.00
上海华源企业发展进出口 5,000,000.00 100.00
有限公司
新余华源远东纺织有限公 119,700,000.00 95.00
司
江西华源江纺有限公司 34,511,169.94 69.08
常州东方宝隆纺织有限公 22,900,000.00 76.33
司
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本企业的关系
江苏双猫纺织装饰集团有限公司 持公司5%以上股份的股东
江苏新雅鹿集团有限公司 持公司5%以上股份的股东
江苏雅鹿实业股份有限公司 联营企业
中国华源集团香港公司 同为子公司
华依创新科技有限公司 联营企业
上海华源投资发展（集团）有限公司 同为子公司
无锡生命科技集团有限公司 同为子公司
上海华依科技发展有限公司 联营公司
中国华源生命产业有限公司 同为子公司
上海天诚创业投资有限公司 联营企业
华源（加拿大）实业有限公司 被托管的子公司
奉化华源步云西裤有限公司 被托管的子公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
本 年 度
企业名称
金 额 占年度购货百分比（％）
上海华依科技发展有限公司 163,000.00 0
华源（加拿大）生命产业有限公司
上海天诚创业投资有限公司
中国华源集团香港公司 3,033,867.72 0
中国华源生命产业有限公司
合 计
上 年 度
企业名称
金 额 占年度购货百分比（％）
上海华依科技发展有限公司 425,000.00 0.01
华源（加拿大）生命产业有限公司 329,140.77 0.01
上海天诚创业投资有限公司
中国华源集团香港公司 1,828,029.91 0.04
中国华源生命产业有限公司 42,737,094.02 0.96
合 计
（2）采购价格的确定依据：
本公司向关联方采购的货物的价格由双方协商决定。本年度和上年度本企业向关联
方采购的货物的价格与市价相一致。
3、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
本 年 度
企业名称
金 额 占年度销货百分比（％）
上海天诚创业投资有限公司
中国华源生命产业有限公司
上海华依科技发展有限公司
合 计
上 年 度
企业名称
金 额 占年度销货百分比（％）
上海天诚创业投资有限公司
中国华源生命产业有限公司 21,410,256.41 0.52
上海华依科技发展有限公司 35,019,646.00 0.86
合 计 56,429,902.41 1.38
（2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理：
本公司销售给关联企业的产品价格由双方协商决定。2005年度和2004年度本公司销
售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
4、关联方应收应付款项余额：
金额
项目
本年末 上年末
应收账款：
中国华源集团有限公司 1,337,729.99 1,337,729.99
中国华源集团香港公司 12,487,266.59 14,623,061.40
华源（加拿大）实业有限公司 5,484,115.15 5,624,865.91
上海华依科技发展有限公司 255,000.00 318,000.00
江苏雅鹿实业股份有限公司 3,000,000.00
其他应收款：
奉化华源步云西裤有限公司 38,674,821.90 28,765,840.43
华源（加拿大）实业有限公司 173,878,879.96 173,366,856.32
上海华源信息科技产业有限公司 5,223,311.96 5,223,311.96
江苏雅鹿实业股份有限公司 202,660,034.88 203,873,084.88
江苏新雅鹿集团有限公司 28,000,000.00 70,000,000.00
其他应付款：
上海华源投资发展〔集团〕有限公司 12,254,372.53 15,299,124.99
凯马科技发展有限公司 2,000,000.00
中国华源集团有限公司 202,183,064.76 25,128,568.35
占全部应收（付）款
项目 项余额的比重 （％）
本年末 上年末
应收账款：
中国华源集团有限公司 2.37 2.43
中国华源集团香港公司 22.14 26.57
华源（加拿大）实业有限公司 9.72 10.22
上海华依科技发展有限公司 0.45 0.58
江苏雅鹿实业股份有限公司 5.32 0.00
其他应收款：
奉化华源步云西裤有限公司 3.51 3.30
华源（加拿大）实业有限公司 15.80 19.89
上海华源信息科技产业有限公司 0.47 0.60
江苏雅鹿实业股份有限公司 18.42 23.39
江苏新雅鹿集团有限公司 6.36 3.21
其他应付款：
上海华源投资发展〔集团〕有限公司 2.77 6.59
凯马科技发展有限公司 0.45 0.00
中国华源集团有限公司 45.70 10.82
5、关联方担保情况：
（1）本公司为关联方提供担保、抵押情况：
被担保单位 担保金额 借款种类
合并关联方：
上海华源企业发展股份有限公司常 28,000,000.00 保证
州东方印染分公司
上海华源企业发展进出口有限公司 20,000,000.00 抵押
上海华源企业发展进出口有限公司 20,000,000.00 保证
上海华源针织时装有限公司 14,000,000.00 保证
昆山华源印染有限公司 6,000,000.00 保证
新余华源远东纺织有限公司 72,850,000.00 保证
海阳华源有限公司 15,450,000.00 保证
江西华源江纺有限公司 60,982,520.00 保证
六安华源纺织有限公司 118,000,000.00 保证
安徽阜阳华源纺织有限公司 22,000,000.00 保证
安徽阜阳华源毛纺织有限公司 43,000,000.00 保证
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司 1,000,000.00 保证
小 计 421,282,520.00
非合并关联方
无锡生命科技发展股份有限公司 40,000,000.00 保证
奉化华源步云西裤有限公司 35,000,000.00 保证
小 计 75,000,000.00
合 计 496,282,520.00
（2）关联方为本公司提供担保情况：
担保人 被担保单位 担保金额
上海华源企业发展进出口有
中国华源集团有限公司 5,000,000.00
限公司
中国华源集团有限公司 上海华源企业发展股份有限 256,961,547.46
公司
上海华源企业发展股份有限
中国华源集团有限公司 56,722,344.50
公司
上海华源企业发展股份有限
中国华源集团有限公司 45,000,000.00
公司
华源投资发展（集团）有限 上海华源企业发展股份有限
99,990,000.06
公司 公司
无锡生命科技发展股份有限 上海华源企业发展股份有限
40,000,000.00
公司 公司
中国华源集团有限公司上 上海华源企业发展股份有限
20,000,000.00
工股份有限公司连带保证 公司
中国华源集团有限公司上 上海华源企业发展股份有限
215,000,000.00
海华源家纺集团连带保证 公司
中国华源集团有限公司上 上海华源企业发展股份有限
海香榭里家用纺织品有限公 公司 30,000,000.00
司连带保证
中国华源集团有限公司上
上海华源企业发展股份有限
海华源企业发展股份有限公 30,000,000.00
公司
司姜堰色织分公司连带保证
小计 798,673,892.02
华源（加拿大）实业有限公
中国华源集团有限公司 29,214,075.00
司
合 计 827,887,967.02
担保人 币种 借款类型
中国华源集团有限公司 人民币 短期借款
中国华源集团有限公司 人民币 短期借款
中国华源集团有限公司 人民币 一年内到期的长期负债
中国华源集团有限公司 人民币 长期借款
华源投资发展（集团）有限
人民币 短期借款
公司
无锡生命科技发展股份有限
人民币 短期借款
公司
中国华源集团有限公司上
人民币 短期借款
工股份有限公司连带保证
中国华源集团有限公司上
人民币 短期借款
海华源家纺集团连带保证
中国华源集团有限公司上
海香榭里家用纺织品有限公 人民币 短期借款
司连带保证
中国华源集团有限公司上
海华源企业发展股份有限公 人民币 短期借款
司姜堰色织分公司连带保证
小计
加元425
中国华源集团有限公司 长期借款
万
合 计
6、其他关联方交易：
(1)本公司将所持控股子公司华源（加拿大）实业有限公司95%股权委托集团下属Un
isun Multinational,Inc.进行管理，托管期限自2004年4月1日至2007年3月31日。Unis
un Multinational,Inc.承诺承担经营性亏损，公司控股股东中国华源集团有限公司就此
对公司承诺，以其对公司的债权担保股权的价值。
(2)本公司本年支付子公司资金占用费利息2,295,438.02元，计入财务费用。
八、或有事项：
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：
1、公司在进行化工原料的代理进口业务中，在2005年初，发现价值10,539.75万元
的货物被冒领事件，报告期内，负责相关货物码头装卸作业和仓储保管的张家港中东公
司实业有限公司（以下简称“中东公司“）已被债权人之一的中国农业银行张家港支行
提起破产清算，在该公司第一次债权人会议上，张家港法院初步确认本公司的债权额为
10868.78万元，同时指定本公司为债权人会议主席，目前，正在讨论对中东公司的租赁
托管和破产和解事项。本公司报告期内，根据该案件的进展情况，预计了21,079,500.0
0元的坏账准备。
2004年12月29日，本公司接受委托代理进口2024吨精对苯二甲酸（PTA）货物，该货
物由运输公司代为办理货物的报关、报检、提货、运输和仓储等一系列手续，在本公司
未签发提货单的情况下，运输公司于2005年1月21日将价值7,324,984.07元货物放给委托
方，2005年10月公司向上海海事法院提起民事诉讼，目前该案件处于一审审理过程中。
本公司报告期内，根据该案件的进展情况，预计了1,464,996.99元的坏账准备。
2、2005年9月至2006年1月，上海浦东发展银行、上海银行股份有限公司、招商银行
股份有限公司要求本公司偿付到期借款及提前偿付借款本金共计20300万元事项，向法院
提起民事诉讼，2006年3月2日，上海市第二中级人民法院对上述诉讼案分别出具《民事
裁定书》，均作出中止诉讼的裁定。
3、本公司于2004年11月29日为中油龙昌（集团）股份有限公司向建行上海第五支行
借款4050万元提供担保，因中油龙昌未能履行还款义务，建行上海第五支行于2005年6月
7日向上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求中油龙昌归还借款本息4172万元及承担诉
讼费和保全费。华源发展作为第二被告，将可能因此而承担连带清偿责任。根据该案件
的进展情况，本公司预计了810万元的预计负债。
（二）截止2005年12月31日公司提供债务担保形成的或有负债：
1、为关联方担保共计496,282,520.00元，详见附注七、5、（1）。
2、为非关联方担保：
被担保对象与
被担保对象名称 担保金额
上市公司的关系
中油龙昌（集团）股份有限公司 非关联方法人单位 40,500,000.00
上海鸿仪投资发展有限公司 非关联方法人单位 20,000,000.00
非关联方法人单位 28,500,000.00
上工股份有限公司
非关联方法人单位 16,800,000.00
合 计 105,800,000.00
被担保对象名称 担保开始日 担保结束日
中油龙昌（集团）股份有限公司 2004年11月29日 2005年5月28日
上海鸿仪投资发展有限公司 2004年6月11日 2005年6月10日
2005年8月12日 2006年1月11日
上工股份有限公司
2005年8月17日 2006年1月16日
合 计
九、承诺事项：
（一）对外担保事项详见附注八。
（二）其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况详见附注六（十四）
十、资产负债表日后事项：
公司2006年4月24日召开的2006年第一次临时股东大会通过决议，同意向控股股东中
国华源集团有限公司出售公司持有江西华源江纺有限公司69.08%的股权和持有上海天诚
创业发展有限公司20%的股权。
十一、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－）
项 目 金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产产生的损益 8,164,847.60
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
-
（三）各种形式的政府补贴 2,052,160.00
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -5,132,124.81
（五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经
营的金额机构获得的短期投资损益除外 7,957.81
（六）委托投资损益
-
（七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,157,513.78
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备 -2,325,335.90
（九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,050,776.33
（十）债务重组损益
-
（十一）资产置换损益
-
（十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益 -17,965,230.56
（十三）比例财务报表中会计政策变更对以前期间净利润
的追溯调整数 -
（十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性
损益项目 421,573.81
（十五）减：所得税影响额 2,616,506.18
合 计 -18,499,395.68
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 55,084,869.53 169,225,836.65
其中：应收帐款 32,239,138.95 37,921,081.75
其他应收款 22,845,730.58 131,304,754.90
二、短期投资跌价准备合计 396,630.56 3,500,000.00
其中：股票投资 396,630.56 3,500,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 18,159,410.41 19,427,400.17
其中：库存商品 14,776,012.66 16,949,133.15
原材料 3,383,397.75 2,478,267.02
四、长期投资减值准备合计 2,092,139.73
其中：长期股权投资 2,092,139.73
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,109,698.45
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,109,698.45
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 210,078.11
八、委托贷款减值准备
本期转回
项目
因资产价值回
其他原因转出 合计
升转回数
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 396,630.56 396,630.56
其中：股票投资 396,630.56 396,630.56
债券投资
三、存货跌价准备合计 528,910.38 774,463.83 1,303,374.21
其中：库存商品 504,548.94
原材料 24,361.44 774,463.83 798,825.27
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 180,278.51 180,278.51
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 224,310,706.18
其中：应收帐款 70,160,220.70
其他应收款 154,150,485.48
二、短期投资跌价准备合计 3,500,000.00
其中：股票投资 3,500,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 36,283,436.37
其中：库存商品 31,725,145.81
原材料 5,062,839.50
四、长期投资减值准备合计 2,092,139.73
其中：长期股权投资 2,092,139.73
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,109,698.45
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,109,698.45
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 29,799.60
八、委托贷款减值准备
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 15,470,014.00 119,915,891.49
其中：应收帐款 2,623,870.27 1,101,654.22
其他应收款 12,846,143.73 118,814,237.27
二、短期投资跌价准备合计 3,500,000.00
其中：股票投资 3,500,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 163,779.39 47,248.65
其中：库存商品 163,779.39 47,248.65
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 210,078.11
八、委托贷款减值准备
本期转回
项目
因资产价值
其他原因转出 合计
回升转回数
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 180,278.51 180,278.51
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 135,385,905.49
其中：应收帐款 3,725,524.49
其他应收款 131,660,381.00
二、短期投资跌价准备合计 3,500,000.00
其中：股票投资 3,500,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 211,028.04
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 29,799.60
八、委托贷款减值准备
净资产收益率及每股收益计算表
2005年度
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.22% 26.90%
营业利润 -37.69% -31.46%
净利润 -42.01% -35.08%
扣除非经常性损益
-39.90% -33.32%
后的净利润
报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.60 0.60
营业利润 -0.70 -0.70
净利润 -0.78 -0.78
扣除非经常性损益
-0.74 -0.74
后的净利润
上海华源企业发展股份有限公司
董事、监事、高级管理人员
关于2005年年度报告的书面确认意见
作为上海华源企业发展股份有限公司董事、监事、高级管理人员，认为本公司2005
年年度报告真实、准确的反映了公司的经营情况和财务状况，保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。申明人签字：
董事：倪学明、徐大有、顾振华、吕 文、傅伟民、
谢国梁、程绍秀、黄茂福、包铭新
监事：周卫东、陈瑶琴、陈永明、边国娣
高级管理人员：徐大有、杨林峰、季 强、魏龙基、
陈德忠、陈景雷、罗 英、王长虹
每日必读
