目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
    2、董事朱凤岐，因出差在省外，全权委托公司董事廖佳出席会议并行使表决权。

    3、公司负责人李利，主管会计工作负责人王桂香，会计机构负责人（会计主管人员
）厉鑫声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称：贵州力源液压股份有限公司
    公司法定中文名称缩写：力源液压
    公司英文名称：GUIZHOU LIYUAN HYDRAULIC CO.,LTD.
    公司英文名称缩写：LYHC
    2、公司法定代表人：李利
    3、公司董事会秘书：舒代游
    联系地址：贵阳市乌当区新添寨北衙路501号力源公司办公室
    电话：0851-6321009
    传真：0851-6321001
    E-mail：sdy-yq@163.com
    4、公司注册地址：贵州贵阳国家高新技术产业开发区新天园
    公司办公地址：贵州贵阳国家高新技术产业开发区新天园
    邮政编码：550018
    公司国际互联网网址：www. liyuan hydraulic.com
    公司电子信箱：lygs@liyuanyeya.com
    5、公司信息披露报纸名称：上海证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www. sse.com.cn
    公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
    6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
    公司A股简称：力源液压
    公司A股代码：600765
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期：1996年11月14日
    公司首次注册登记地点：贵州省工商行政管理局
    公司变更注册登记日期：1999年4月13日
    公司变更注册登记地点：贵州省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号：5200001202192(2-2)
    公司税务登记号码：520112214434146
    公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：贵阳市瑞金南路134号
    三、会计数据和业务数据摘要
    （一）本报告期主要财务数据
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                                                 金额
利润总额                                                    10,171,895.38
净利润                                                       9,041,818.84
扣除非经常性损益后的净利润                                   7,167,702.52
主营业务利润                                                46,353,912.47
其他业务利润                                                   708,779.30
营业利润                                                    10,732,002.41
投资收益                                                        29,881.66
补贴收入                                                        76,736.00
营业外收支净额                                                -666,724.69
经营活动产生的现金流量净额                                  20,496,357.86
现金及现金等价物净增加额                                    16,155,440.37
    （二）扣除非经常性损益项目和金额
                                                           单位:元     币种:
人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
                                                               188,089.51
长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴                                              76,736.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                     430,590.90
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
                                                               184,088.66
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           1,208,575.64
债务重组损益                                                  -290,765.00
所得税影响数                                                    76,800.61
合计                                                         1,874,116.32
    （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
          单位:元      币种:人民币
                                                           2004年
                                   2005年
                                                   调整后          调整前
主营业务收入               125,877,217.11  107,556,283.12  107,556,283.12
利润总额                    10,171,895.38   12,825,520.19   11,825,520.19
净利润                       9,041,818.84   12,119,425.53   11,269,425.53
扣除非经常性损益的净利润     7,167,702.52   11,725,511.87   10,875,511.87
每股收益                            0.081           0.109           0.101
最新每股收益
净资产收益率（%）                   5.098           7.236           6.763
扣除非经常性损益的净利润为
基础计算的净资产收益率              4.042           7.001           6.527
（%）
扣除非经常性损益后净利润为
基础计算的加权平均净资产收          4.167           6.790           6.601
益率（%）
经营活动产生的现金流量净额  20,496,357.86   19,354,357.58   19,354,357.58
每股经营活动产生的现金流量
                                    0.185           0.174           0.174
净额
                                                           2004年末
                                 2005年末
                                                   调整后          调整前
总资产                     254,014,824.80  230,459,452.56  230,459,452.56
股东权益（不含少数股东权
                           177,349,192.55  167,477,713.70  166,627,713.70
益）
每股净资产                          1.597           1.508           1.501
调整后的每股净资产                  1.460           1.316           1.308
                                               本年比上
                                                                   2003年
                                              年增减(%)
主营业务收入                                      17.03     85,847,794.91
利润总额                                         -20.69      5,165,105.32
净利润                                           -25.39      4,939,230.52
扣除非经常性损益的净利润                         -38.87      5,470,002.18
每股收益                                         -25.69             0.044
最新每股收益
                                              减少29.55
净资产收益率（%）                                                   3.104
                                               个百分点
扣除非经常性损益的净利润为
                                              减少42.27
基础计算的净资产收益率                                              3.437
                                               个百分点
（%）
扣除非经常性损益后净利润为
                                              减少38.63
基础计算的加权平均净资产收                                          3.498
                                               个百分点
益率（%）
经营活动产生的现金流量净额                         5.90     25,664,564.33
每股经营活动产生的现金流量
                                                   6.32             0.231
净额
                                               本年末比
                                               上年末增          2003年末
                                                  减(%)
总资产                                            10.22    228,698,009.90
股东权益（不含少数股东权
                                                   5.89    159,128,667.05
益）
每股净资产                                         5.90             1.433
调整后的每股净资产                                10.94             1.239
    本年度根据中国证监会贵州监管局巡检提出的整改要求，本年调整上年摊销的集资
建房利息100万元，原由管理费列支现改由福利费列支，因此调整年初应付福利费及上年
度管理费用，由此增加了上年利润总额100万元，相应的所得税增加150,000.00元，净利
润增加850,000.00元，按10%提取法定盈余公积85,000.00元，按5%提取法定公益金42,5
00.00元，导致期初未分配利润增加722,500.00元。
    （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
             单位:元     币种:人民币
项目                    股本             资本公积                盈余公积
期初数        111,032,000.00        52,180,543.88            1,639,063.47
本期增加                               829,660.01            1,356,272.82
本期减少
期末数        111,032,000.00        53,010,203.89            2,995,336.29
项目              法定公益金           未分配利润            股东权益合计
期初数            546,354.49         2,626,106.35          167,477,713.70
本期增加          452,090.94         9,041,818.84           11,227,751.67
本期减少                             1,356,272.82            1,356,272.82
期末数            998,445.43        10,311,652.37          177,349,192.55
    四、股本变动及股东情况
    （一）股本变动情况
    1、股份变动情况表
                              单位:股
                                 本次变动前        本次变动增减（＋，－）
                                                    发行新         公积金
                                数量     比例(%)             送股
                                                      股             转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份             76,532,000       68.93
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份          76,532,000       68.93
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计        76,532,000       68.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           34,500,000       31.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计        34,500,000       31.07
三、股份总数             111,032,000         100
                         本次变动增减（＋，－）          本次变动后
                        其他      小计            数量            比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                               76,532,000              68.93
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份                            76,532,000              68.93
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                          76,532,000              68.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                             34,500,000              31.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                          34,500,000              31.07
三、股份总数                               111,032,000                100
2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
              单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期     内部职工股的发行价格(元)    内部职工股的发行数量
1996-10-22                                   5.80               1,500,000
    1996年发行的内部职工股已于1997年5月14日上市流通。高级管理人员持有的14490
股力源液压A股按规定在公司任职期间被锁定。
    （二）股东情况
    1、股东数量和持股情况
                              单位:股
    报告期末股东总数                                               15,547
    前十名股东持股情况
                            股东性             持股比
股东名称                                                         持股总数
                                质              例(%)
贵州金江航空液压有          国有股
                                                68.93          76,532,000
限责任公司                      东
李晓峰                        其他               0.46             506,746
韩志正                        其他               0.16             175,000
吴剑勇                        其他               0.15             163,000
陆锦鹿                        其他               0.14             150,000
虞国伟                        其他               0.10             118,600
黄用朋                        其他               0.10             110,400
李静                          其他               0.09             100,000
周景斐                        其他               0.08              90,000
朱景磊                        其他               0.08              89,600
                     年度内增                   持有非流     质押或冻结的
股东名称                            股份类别
                           减                   通股数量         股份数量
贵州金江航空液压有                                                   质押
                                      未流通
限责任公司                                                     35,850,000
李晓峰                                已流通                         未知
韩志正                                已流通                         未知
吴剑勇                                已流通                         未知
陆锦鹿                                已流通                         未知
虞国伟                                已流通                         未知
黄用朋                                已流通                         未知
李静                                  已流通                         未知
周景斐                                已流通                         未知
朱景磊                                已流通                         未知
    前十名流通股股东持股情况
股东名称                        持有流通股数量                   股份种类
李晓峰                                 506,746               人民币普通股
韩志正                                 175,000               人民币普通股
吴剑勇                                 163,000               人民币普通股
陆锦鹿                                 150,000               人民币普通股
虞国伟                                 118,600               人民币普通股
黄用朋                                 110,400               人民币普通股
李静                                   100,000               人民币普通股
周景斐                                  90,000               人民币普通股
朱景磊                                  89,600               人民币普通股
赵明霞                                  89,110               人民币普通股
上述股东
关联关系
                   仅知前十名股东中贵州金江航空液压有限责任公司为国有法人
                                         股东，其余均为个人股东，未知前十
或一致行
                 名股东及前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。
动关系的
说明
     本公司控股股东贵州金江航空液压有限责任公司持有本公司股份76,532,000股，其
中：35,850,000股已质押，质押期限:2002年4月19日至2009年3月29日。
    2、控股股东及实际控制人简介
    （1）法人控股股东情况
    公司名称：贵州金江航空液压有限责任公司
    法人代表：李利
    注册资本：6,445万元人民币
    成立日期：2000年10月26日
    主要经营业务或管理活动：主营航空航天配套用液压泵、液压马达，兼营军用液压
系统开发及第三产业。中国贵州航空工业（集团）有限责任公司100%。
    （2）法人实际控制人情况
    公司名称：中国贵州航空工业（集团）有限责任公司
    法人代表：周万成
    注册资本：150,760万元人民币
    成立日期：1964年11月25日
    主要经营业务或管理活动：主营航空飞行器、航空发动机、航空机载设备及其零备
件、机场设备、汽车和发动机及零部件、烟草包装机械及备件、机电产品，金属材料、
建材、五金交电、工业自动化系统及设备、化工产品，橡胶制品，塑料制品、工程液压
件，医疗、交通运输设备及部件的研制及零件的研制、生产、销售；技术项目的承包；
物资供销与仓储；经济、科技与信息技术咨询服务等。中国航空工业第一集团公司100%
。
    公司名称：中国航空第一集团公司
    法人代表：刘高倬
    注册资本：188,642.7万元人民币
    成立日期：1999年7月26日
    主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理；军用、民用航空器及相关发
动机、机载设备(含空空导弹、火控系统)、轻型蒸气轮机、汽车、摩托车、制冷设备、
环保设备、机械电子设备；纺织机械的设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试；
与以上业务相关的技术开发、技术咨询、技术服务。自营和代理除国家经营组织统一联
合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口
业务；经营进料加工和三来一补业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外航空工程和
境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。国家国有资产监督管
理委员会100%。
    控股股东及实际控制人均为军工企业，受国家国有资产管理委员会管理。
    （3）控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
     截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    （一）董事、监事、高级管理人员情况
              单位:股币种:人民币
姓名              职务     性      年       任期起始日期     任期终止日期
                           别      龄
李利            董事长     男      57         2000-06-01       2003-06-01
          党委书记、副
易书亮                     男      57         2000-06-01       2003-06-01
                董事长
廖佳      董事、总经理     男      42         2000-06-01       2003-06-01
          董事、副总经
朱顺兴                     男      60         2000-06-01       2003-06-01
                    理
          董事、副总经
朱凤岐                     男      60         2000-06-01       2003-06-01
                    理
王兆新            董事     男      59         2000-06-01       2003-06-01
曹斌          独立董事     男      41         2002-08-01       2003-06-01
王胜彬        独立董事     男      33         2002-08-01       2003-06-01
姬苏春      监事会主席     男      43         2000-06-01       2003-06-01
戴斌              监事     男      58         2000-06-01       2003-06-01
冯德臻            监事     男      60         2000-06-01       2003-06-01
宋登文        副总经理     男      49         2000-06-01       2003-06-01
杨强          副总经理     男      43         2000-06-01       2003-06-01
王桂香        总会计师     女      53         2000-06-01       2003-06-01
胡冬生        副总经理     男      38         2005-12-10
舒代游      董事会秘书     男      40         2000-06-01       2003-06-01
合计                 /      /       /                  /                /
                                                               报告期内从
           年初持       年末持     股份增                      公司领取的
姓名                                            变动原因
             股数         股数       减数                     报酬总额(万
                                                                元)(税前)
李利        3,450        3,450          0                            0.00
易书亮      2,300        2,300          0                           11.00
廖佳            0            0          0                           13.00
朱顺兴      2,300        2,300          0                           11.00
朱凤岐      2,300        2,300          0                            7.00
王兆新          0            0          0                            5.00
曹斌            0            0          0                            3.00
王胜彬          0            0          0                            3.00
姬苏春          0            0          0                            0.00
戴斌          100          100          0                            1.00
                                             因病去世,股
冯德臻      1,150            0      1,150                            7.00
                                              票已解锁。
宋登文      2,300        2,300          0                           10.00
杨强            0            0          0                           10.00
王桂香          0            0          0                           10.00
胡冬生          0            0          0                            7.00
舒代游      1,840        1,840          0                           10.00
合计       15,640       14,490      1,150              /           108.00
    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
    (1)李利，1999年9月起任本公司董事长至今。
    (2)易书亮，1999年9月至2000年5月任本公司党委副书记、纪委书记、监事会主席；
2000年5月任本公司党委书记、副董事长。
    (3)廖佳，1999年9月至2000年5月任本公司副总经理；2000年5月任本公司董事、总
经理至今。
    (4)朱顺兴，2000年5月任本公司董事、常务副总经理，该董事于2005年10月11日年
满60周岁，已正式办理了退休手续。
    (5)朱凤岐，1999年9月至2000年5月任本公司总经理；2000年5月任本公司董事、发
展咨询委员会副主任、主任，该董事于2005年10月8日年满60周岁，已正式办理了退休手
续。
    (6)王兆新，2000年5月任本公司董事至今。
    (7)曹斌，2002年8月任本公司独立董事至今。
    (8)王胜彬，2002年8月任本公司独立董事至今。
    (9)姬苏春，2000年5月任本公司监事会主席至今。
    (10)戴斌，2000年5月任本公司监事至今。
    (11)冯德臻，2000年5月任本公司监事，2005年11月26日因突发疾病去世，自然离职
。
    (12)宋登文，2000年5月至2004年12月任本公司副总经理、经营管理部部长、计划营
销处处长；2004年12月任副总经理、经营管理部部长至今。
    (13)杨强，2000年5月任本公司副总经理、技术质量部部长至今。
    (14)王桂香，2000年5月任本公司总会计师、财务处处长至今。
    (15)胡冬生，2000年12月至2005年12月任本公司技术质量部部长助理、质量处处长
、市场开发处处长；2005年12月任副总经理至今。
    (16)舒代游，2000年5月任本公司董事会秘书、经理部部长、办公室主任、人力资源
处处长至今。
    （二）在股东单位任职情况
姓名       股东单位名称                   担任的职务         任期起始日期
           贵州金江航空液压有
李利                                          董事长           2003-01-01
           限责任公司
           贵州金江航空液压有
易书亮                            党委书记、副董事长           2003-01-01
           限责任公司
           贵州金江航空液压有
廖佳                                        职工董事           2003-01-01
           限责任公司
           贵州金江航空液压有
姬苏春                                  董事、总经理           2003-01-01
           限责任公司
           贵州金江航空液压有
戴斌                                  党务工作部部长           2003-01-01
           限责任公司
                                                             是否领取报酬
姓名       股东单位名称                 任期终止日期
                                                                     津贴
           贵州金江航空液压有
李利                                      2005-12-31                   否
           限责任公司
           贵州金江航空液压有
易书亮                                    2005-12-31                   否
           限责任公司
           贵州金江航空液压有
廖佳                                      2005-12-31                   否
           限责任公司
           贵州金江航空液压有
姬苏春                                    2005-12-31                   是
           限责任公司
           贵州金江航空液压有                                          是
戴斌                                      2005-12-31
           限责任公司
    李利在股东单位贵州金江航空液压有限责任公司任董事长，其报酬和津贴由本公司
实际控制人贵州航空工业（集团）有限责任公司发放。姬苏春在股东单位贵州金江航空
液压有限责任公司任董事、总经理，2005年度在股东单位领取报酬和津贴合计13.50万元
。王兆新在股东单位贵州金江航空液压有限责任公司任发展咨询委员会主任，2005年度
在股东单位领取报酬合计3.55万元。戴斌在股东单位贵州金江航空液压有限责任公司任
党务工作部部长，2005年度在股东单位领取报酬合计2.94万元。
    在其他单位任职情况
     截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
    （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：贵州力源液压股份有限公司董事会
薪酬与考核委员会实施细则。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：贵州力源液压股份有限公司高级管理
人员年薪制实施办法（试行）和经营责任考核办法。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名           是否在股东单位或其他关联
                                                         单位领取报酬津贴
李利                                                                   否
王兆新                                                                 是
姬苏春                                                                 是
戴斌                                                                   是
    （四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                   担任的职务                                离任原因
                                       2005年11月26日因突发疾病去世，自动
冯德臻                       监事
                                                                   离职。
    本公司董事、常务副总经理朱顺兴因到退休年龄，经董事会研究决定，免去其常务
副总经理职务。经本公司总经理提名，并经公司董事会研究决定，聘任胡冬生为公司副
总经理，主管生产。
    （五）公司员工情况
    截止报告期末，公司在职员工为929人，需承担费用的离退休职工为209人，公司在
册员工总数929人，其中在岗员工830人，退养员工98人，其他人员1人，离退休209人，
合计1138人。员工的结构如下：
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                              558
销售人员                                                               38
技术人员                                                              115
财务人员                                                               24
行政人员                                                               95
其他人员                                                                1
退养人员                                                               98
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
研究生                                                                  3
本科生                                                                 93
大专生                                                                205
中专生                                                                 52
高中及以下                                                            576
    六、公司治理结构
    （一）公司治理的情况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上
海证券交易所股票上市规则》等法律法规和监管部门的有关文件要求，不断完善法人治
理结构。公司股东大会、董事会、监事会运作有效，实际治理状况与中国证监会有关文
件的要求不存在重大差异。
    1）关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《关于加
强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要
求，进一步规范股东大会召集、召开和表决程序，并有律师出席见证，确保所有股东，
特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
    2）关于控股股东与公司的关系：公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构
、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和经营管理机
构独立运作。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营
活动。独立董事对本公司大股东占用资金、还款情况以及余留占用募集资金的还款方案
进行了审查并发表了独立意见。为了充分用好资源，减少和降低成本，公司在锻铸、热
表、科技档案、检测、党群等几个共用部门继续实行授权大股东管理，两公司共同承担
费用、共同使用资源。公司没有为控股股东提供担保。
    3）关于董事与董事会：报告期内，公司董事按时出席董事会，履行董事权力和义务
。公司董事能够按照《公司章程》、《董事会议事规则》的要求，认真履行忠实、勤勉
义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任，确保
董事会高效运作和科学决策。董事会认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，
决策程序合法，运作规范、高效，并能公平地对待所有股东，关注公司利益和全体股东
权益。公司董事会建立了薪酬委员会，正着手建立和完善审计委员会。
    4）关于监事和监事会：公司监事能严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会
工作细则》的要求，较好地履行了监督职能。
    公司监事本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，议事程序合法、规范，依法
对公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，就公司依法运作情况、
公司财务情况、募集资金使用情况、关联交易的公平性、会计师事务所出具的审计报告
的客观和真实性等事项发表了意见。
    5）关于绩效评价与激励约束机制：公司充分发挥董事会薪酬与考核委员会职能，依
据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《高级管理人员年薪制实施办法（试行）》
对董事和高级管理人员进行年度考核，并发放绩效奖励。
    6）关于信息披露与透明度：公司能够严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和
《公司章程》、《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并
确保所有股东有平等的机会获得信息。
    7）关于关联交易：报告期内公司发生了日常经营过程中的关联交易，公司独立董事
对所发生的关联交易均进行了事前认可，对大股东借用上市公司资金1600万元的还款方
案发表了独立意见；公司监事会对发生的关联交易进行了核查和监督。公司的关联交易
公平合理，决策程序合法，交易价格公允，没有损害公司及其股东，特别是中小股东的
利益。
    8）关于投资者关系管理工作：公司指定专人负责投资者关系管理工作，并通过以下
方式开展工作：
    （1）电话和信函咨询：设立投资者咨询电话，及时、热情回答投资者的咨询；
    （2）一对一沟通：对前来公司调研访问的投资者等，公司均在法律法规规定的范围
内与其进行一对一的沟通；
    （3）股东大会：公司一直比较重视与中小股东的联系沟通，在审议关联交易、利润
分配等重大事项时，除通过报纸发出公告以外，还尽量多的邀请公司就近的中小股东参
加公司股东大会。
    （二）独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名       本年应参加董事会次数                    亲自出席（次）
曹斌                                  6                                 6
王胜彬                                6                                 6
独立董事姓名         委托出席（次）             缺席（次）           备注
曹斌
王胜彬
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》的有关规定，恪尽职守、
勤勉尽责，深入企业实地调研，了解公司生产运作和经营情况。积极出席董事会会议和
股东大会，会前主动了解并获取作出决策所需要的情况和资料；会议上认真审议每项议
案，积极参与讨论并提出合理化建议。认真发表各项独立意见，切实维护了公司和广大
股东，特别是社会公众股股东的利益。
    （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1)、业务方面：公司具有独立的业务和自主经营能力，与控股股东不存在实际和潜
在的同业竞争。
    2)、人员方面：公司人员独立于控股股东，具有独立人力资源处，制定有独立的劳
动、人事及薪酬管理制度，公司高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，且均未在股
东单位兼任行政职务。公司在锻铸、热表、科技档案、检测、党群等几个共用部门的相
关人员委托控股单位管理，但工资由本公司支付。
    3)、资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，拥有独立的供、产、销系统，拥有
专利技术、专有技术。本公司与控股股东存在资产占用的情况，按照签订的租赁协议，
双方按租赁资产年折旧费用+10%利润结算租赁费。
    4)、机构方面：公司机构完整，拥有独立的组织架构，控股股东及其职能部门与本
公司及职能部门之间没有上下级关系（锻铸、热表、科技档案、检测、党群等几个共用
部门委托管理）；公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作。
    5)、财务方面：公司财务完全独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核
算体系和财务、会计管理制度，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。
    （四）高级管理人员的考评及激励情况
    公司根据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《高级管理人员年薪制实施办法
（试行）》，不断完善高级管理人员的考评激励机制。依据董事会下达的各项年度经营
指标完成情况，结合高级管理人员的综合考评结果确定其年薪。
    七、股东大会情况简介
    （一）年度股东大会情况
    1)、公司于2005年5月18日召开2004年年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月19
日的上海证券报。
    八、董事会报告
    （一）管理层讨论与分析
    1．报告期内经营情况的回顾
    受国内宏观调控及主机调整等因素的影响，2005年本公司市场销售形势发生一定变
化，国内销售同比有所下降，外贸出口形势看好，外贸特别是A10V系列产品的批量出口
,提升了外贸出口在销售收入中所占比重。2005年主营产品液压泵/马达的销售和实现利
润均较上年度有所增加。
    一是狠抓了外贸出口订单的落实，A10V系列产品全年预计出口交付超过9000台，A1
0V系列产品的批量出口，表明公司产品结构调整取得初步成效。与此同时，对美国、韩
国、比利时等国家和地区的出口业务不断增加,也为全年销售任务的完成打下基础。外贸
零备件A2F、A6V、A7V、A8V锥柱塞主轴、转子以及A4VG、A4VSO主轴、转子等新品小批量
交付；出口美国的多型通轴式柱塞液压泵，有望2006年小批上量。
    二是针对2005年主机市场特点，加大了对压路机行业、小型挖掘机行业、煤机行业
、工业机械、冶金勘探、铁路机车行业、船舶行业的配套产品研发与市场开发，加强了
A10V系列产品国内配套推广力度。
    三是狠抓了生产组织方式的调整，新品开发初见成效。2005年在生产经营上出现两
大亮点：一方面外贸任务完成较好，增幅较大，比去年翻了一番。另一方面新品研制取
得较好成效，完成了压路机配套四型产品、与小挖配套产品和50吨起重吊配套减速机以
及K3V112产品等项目的研制，这些已经成为2006年新的销售增长点。
    四是加快培育供应链，加大了外协扩散的力度，一定程度缓解了内部生产压力。外
协扩散开始从省内向省外、由粗加工向简单零件加工、产品重点开始向外贸A10V系列转
移。
    五是狠抓了管理创新。完成公司质量体系复查审核，进行了TSO9000-16949的培训。
加强了过程质量控制以及对供应商的质量评价考核，初步探索建立了选择、评价、考核
、淘汰供应商管理制度。同时结合北大纵横管理咨询诊断和一流环境建设“6s”管理的
达标验收,探索试行了看板管理和推进精益生产，逐步提高了管理水平。
    六是探索推进内部改制改革。加大了对公司高级管理人员的目标责任考核，制定了
高级管理人员年薪制实施办法，逐级签订了年度经营目标责任书。进一步完善了中级管
理人员的目标考核。启动了锻铸分厂模拟“成本中心”的改制运行，下达了所有改制单
位的工效挂钩办法。根据全年外贸交付计划，制定了严格的奖罚考核办法，促进并保证
了外贸交付任务的完成。
    2．对公司未来发展的展望
    2006年国家将继续加强和改善宏观调控,控制固定资产投资增长过快，对工程机械市
场将有一定影响。但是，我国作为发展中国家，国民经济保持平稳较快增长是社会发展
的客观需要，国家基础设施建设的任务还远远没有完成。“十一五”期间，国家在这方
面仍将加大投资力度，特别是交通运输业、水利水电、能源建设、城市化建设、生态环
境等方面的发展还将持续相当长的时间。这为我们发展带来良好机遇，在“十一五”期
间，全社会固定资产投资增长速度总体虽将有所下降，但在一些行业仍有较大发展空间
。与此同时，国际跨国公司已经在国内投资建厂开始抢占市场份额、民营企业完成了资
本积累和技术储备具备了竞争实力、国内同行的国有企业通过结构调整和技术进步取得
长足发展，应该看到随着经济的不断发展，机遇更多，竞争也更加激烈。
    2006年是实施“十一五”规划的开局之年，中央经济工作会议确定了2006年经济工
作要坚持以科学发展观统领经济社会发展全局，保持宏观经济政策的连续性和稳定性，
着力加快改革开放，着力增强自主创新能力，着力推进经济结构调整和经济增长方式转
变，着力提高经济增长质量和效益，实现又快又好发展，促进和谐社会建设，为顺利实
施“十一五”规划开好局、起好步。为此我们要认真贯彻中央经济工作会议精神，结合
行业及本公司自身实际，全面落实科学发展观，在总体工作部署中做到把握大局、突出
重点，积极主动做好产品结构调整、新品研制、市场开发、流程再造、按时交付、技术
质量攻关等重点工作，实现出售单一产品向出售液压系统解决方案和出售成套系统服务
转变，产品经营向合资和品牌经营转变，配套市场由单纯民品市场向军品市场和海外市
场突进的“三个转变”。
    在国内液压件制造行业，本公司在技术、市场占有率和配套面上都是居于前列，但
随着跨国公司本地设厂、民营企业异军突起等也给我们带来了竞争压力，要在激烈地市
场竞争中立于不败之地，必须实现产品销售、经营方式和市场配套的转变。2006年公司
董事会下达2006年要实现销售收入13800万元、实现外贸交付额4000万元的目标。围绕实
现上述目标，公司将采取如下措施：
    （1）进一步加大市场开发力度。在巩固稳定国内市场配套份额的基础上，重点拓展
外贸市场，积极寻求对外合作，不断扩大外贸市场份额。
    （2）加大新产品开发和产品结构调整的力度。外贸出口要以A10V系列通轴泵和锥柱
塞产品为主，在扩大美洲市场的同时，重点挺进欧洲市场。内贸要重点开发小型挖掘机
、工业主机配套等产品。
    （3）加强流程再造，要结合“6S”和六西格玛的实施，加强内部生产管理，不断提
高内部生产能力。
    （4）加大对外扩散的力度，充分利用社会资源，不断降低成本、提高产能。2006年
要在去年的基础上使外协产值增加600万元。
    （5）结合生产经营实际，为解决生产能力和核心零件加工能力，公司将通过内部自
筹和银行贷款等形式，继续加大对A10V系列外贸生产线的投入，着重解决核心生产能力
问题和关键工序瓶颈问题。
    从目前公司所处的行业、产品技术含量和配套市场来看，产品技术含量高、配套面
广，市场潜力较大，主要风险是来自国际跨国公司的竞争。对此，公司管理层早已经洞
察，目前正与跨国公司洽谈，积极寻求合作，力争通过强强合作，最终实现共赢目标。
    （二）公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、分产品情况表
             单位:元     币种:人民币
                                                                   主营业
分行业或分产
                     主营业务收入        主营业务成本              务利润
品
                                                                    率(%)
行业
液压行业           121,763,019.94       76,269,284.28               37.36
其他                 5,869,809.27        4,111,208.44               29.96
其中:关联交
                     4,924,358.52        4,014,992.77               18.47
易
小计               127,632,829.21       80,380,492.72               37.02
内部抵消             1,755,612.10        1,755,612.10
合计               125,877,217.11       78,624,880.62               37.54
产品
液压行业           121,763,019.94       76,269,284.28               37.36
其他                 5,869,809.27        4,111,208.44               29.96
其中:关联交
                     4,924,358.52        4,014,992.77               18.47
易
小计               127,632,829.21       80,380,492.72               37.02
内部抵消             1,755,612.10        1,755,612.10
合计               125,877,217.11       78,624,880.62               37.54
                           主营业              主营业
                           务收入              务成本
分行业或分产                                           主营业务利润率比上
                           比上年              比上年
品                                                            年增减（%）
                             增减                增减
                           （％）              （％）
行业
液压行业                    18.36               35.87   减少16.29个百分点
其他                        25.47               -1.42  增加176.13个百分点
其中:关联交
                             7.31               -1.31   增加62.87个百分点
易
小计                        18.67               33.29   减少14.23个百分点
内部抵消
合计                        17.03               30.38   减少13.02个百分点
产品
液压行业                    18.36               35.87   减少16.29个百分点
其他                        25.47               -1.42  增加176.13个百分点
其中:关联交
                             7.31               -1.31   增加62.87个百分点
易
小计                        18.67               33.29   减少14.23个百分点
内部抵消
合计                        17.03               30.38   减少13.02个百分点
    2、主营业务分地区情况表
             单位:元     币种:人民币
地区                       主营业务收入        主营业务收入比上年增减(％)
华东地区                  33,435,897.44                             -9.50
西北地区                   1,746,150.85                            257.38
东北地区                   2,204,358.98                             14.17
东南地区                   3,617,094.01                             46.71
华北地区                   4,792,307.69                             -3.48
华中地区                  15,880,341.88                             57.32
国外市场                  31,075,851.24                            101.55
西南地区                  34,880,827.12                             -1.04
其中:关联交易              4,924,358.52                              7.31
合计                     127,632,829.21                             18.67
内部抵消                   1,755,612.10
抵消后合计               125,877,217.11                             17.03
    （三）公司投资情况
                                                                     占被
被投                                                                 投资
资的                             主要经                              公司
公司                             营活动                              权益
名称                                                                 的比
                                                                    例(%)
贵州                             生产工
合力                             程机械
液压                             配套液                                49
有限                             压件产
公司                                 品
被投
资的
                                                                     备注
公司
名称
             该公司为中外合资企业,2004年6月29日，由贵州省贵阳市贸易合作局
              批准设立(筑贸外资[2004]69号)；公司于2004年10月2日，在贵阳市
           工商行政管理局注册；公司经营范围：生产工程机械配套液压件产品、
贵州
            液压系统及其设计、维修，销售本企业自产产品；公司注册资本为500
合力
            万元人民币，其中甲方—贵州力源液压股份有限公司认缴245万元人民
液压
             币，占49%，乙方—香港和隆机械有限公司认缴240万元人民币的等值
有限
              外汇，占48%，丙方—柯毓钦认缴15万元人民币的等值外汇，占3%。
公司
            2004年8月公司开始筹建并逐步开工生产产品，2005年实现销售收入万
             元。2005年5月香港和隆机械有限公司将其持有的48%的股权全部转让
                                                   给新加坡和隆有限公司。
    1、募集资金使用情况
    1)、公司于1996年通过首次发行募集资金8,300万元人民币，已累计使用6,700万元
人民币，其中本年度已使用-564万元人民币，尚未使用募集资金暂借大股东贵州金江航
空液压有限责任公司。
    2)、公司于1998年通过配股募集资金2,044万元人民币，已累计使用1,344万元人民
币，其中本年度已使用464万元人民币
    ——投入高压柱塞泵/马达的"双加"技术改造
    项目计划投入4,215万元人民币，实际投入4,215万元人民币，已经竣工验收。该项
目生产能力达到计划目标，但受原材料能源价格上涨等影响,导致该项目利润未能达到预
期收益。
    ——投资球笼式等速万向节技术改造
    贵州力源液压股份有限公司1996年发行股票，根据《招股说明书》的承诺，计划投
资轿车配套用球笼式等速万向节技术改造项目4085万元，该项目于1996年6月14日获得贵
州省经贸委批准[黔经贸（1996）269号文]。募集资金到位后，本公司立即启动了该项目
的建设，截止2004年底已投入资金3049万元，其中固定资产1824.00万元，新增流动资金
1225万元。由于该项目始终未形成与整车配套，批量较小，成本高居不下，致使该项目
连年亏损。为降低投资风险，本公司决定停止对该项目的投入，将该项目已购设备转产
用于液压件的生产，同时收回球笼式等速万向节流动资金564.00万元，2005年球笼式等
速万向节产品全线停产，截止2005年底球笼式等速万向节技术改造项目募集资金投入24
85.00万元。鉴于球笼式等速万向节项目的实际情况，为发挥募集资金使用效率，本公司
决定将该项目投入的设备等固定资产用于液压泵/马达的生产，对不能使用的少量资产做
变现处理，项目投资余留募集资金1600万元现借大股东贵州金江航空液压有限责任公司
有偿使用。
    ——投入PC300、PC400液压挖掘机配套泵/马达开发技术改造
    项目拟投入2,044万元人民币，实际投入1344万元人民币，未竣工，该项目未达到预
期投资进度和收益,主要受PC300、PC400液压挖掘机主机市场需求等因素的影响。
    报告期内，本公司承诺投资的募集资金投入项目未发生变更。目前PC300、PC400液
压挖掘机配套项目技术改造前期受主机市场销量影响，未能按配股说明书承诺的进度完
工并达产，本公司对该项目的投入正在加快实施。
    2、承诺项目使用情况
          单位:万元      币种:人民币
                                         拟投入     是否变         实际投
承诺项目名称
                                           金额     更项目         入金额
投入高压柱塞泵/马达的"双加"技术改造       4,215         否          4,215
投入球笼式等速万向节技术改造              4,085         否          2,485
投入PC300、PC400液压挖掘机配套泵/马达
                                          2,044         否          1,344
开发技术改造
合计                                     10,344          /          8,044
                                                       是否符      是否符
                                        预计  产生收
承诺项目名称                                           合计划      合预计
                                        收益  益情况
                                                         进度        收益
投入高压柱塞泵/马达的"双加"技术改造    1,206               是          否
投入球笼式等速万向节技术改造             882               否          否
投入PC300、PC400液压挖掘机配套泵/马达
                                       1,800               否          否
开发技术改造
合计                                   3,888                /           /
    1)、投入高压柱塞泵/马达的"双加"技术改造
    项目拟投入4,215万元人民币，实际投入4,215万元人民币，已竣工验收，因为原材
料和能源价格上涨及内部管理费用居高不下，致使高压柱塞泵/马达的"双加"技术改造项
目未达到预期收益。
    2)、投入球笼式等速万向节技术改造
    项目拟投入4,085万元人民币，实际投入2,485万元人民币，暂停投入，因球笼式等
速万向节技术改造项目已停产，未产生投资效益。
    3)、投入PC300、PC400液压挖掘机配套泵/马达开发技术改造
    项目拟投入2,044万元人民币，实际投入1,344万元人民币，继续投入，主要受PC30
0、PC400液压挖掘机主机市场需求等因素的影响，PC300、PC400液压挖掘机配套泵/马达
开发技术改造项目未完成投资，致使该项目未达到预期收益。
    3、非募集资金项目情况
    A10V二期技改——设备
    公司出资7,737,866.40元人民币投资该项目
    本年度新投入的A10V二期技改项目7,737,866.40元，其中利息资本化125,125.00元
。
    （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
    本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定。报告期内公司按照
贵航集团财务会计管理制度规定，将固定资产机器设备折旧年限及残值率进行变更，会
计估计变更采用未来适用法处理，本年度补提折旧329万元，导致利润减少250万元。
    （五）董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、公司于2005年3月3日召开二届董事会第26次临时会议董事会会议，1.审议公司
2004年度拟核销资产的项目及金额；2.审议公司2005年度经营计划；3.审议恢复公司高
中级管理人员20%岗位工资事项；4.审议公司2005年A10V系列液压泵出口生产线（二期工
程）技术改造的议案，决议公告刊登在2005年3月4日的上海证券报。
    2)、公司于2005年3月21日召开二届董事会第27次临时会议董事会会议，贯彻上级有
关“主辅分离、辅业改制、分离企业办社会职能工作”的有关文件精神，审定公司主辅
分离、辅业改制、分离企业办社会职能工作草案，临时会议决议未见报。
    3)、公司于2005年4月12日召开二届董事会第21次会议董事会会议，1.审议公司200
4年度报告和年报摘要；2.审议公司2004年度董事会工作报告；3.审议公司2004年度利润
分配预案；4.审议关联资金占用及对外担保事项的专项审计报告；5.审议会计估计变更
事项的专项说明；6.审议公司二届董事会、监事会推迟换届的议案；7.审议公司董事会
薪酬与考核委员会实施细则；8.审议公司高级管理人员年薪制实施办法和经营责任考核
办法；9.关于调整独立董事津贴事项的议案；10.审议公司章程修改草案；11.审议召开
2003年度股东大会的通知，决议公告刊登在2005年4月14日上海证券报。
    4)、公司于2005年4月26日召开二届董事会第22次会议董事会会议，1.审议1季度季
报；2.审议和隆机械（香港）有限公司持有贵州合力液压有限公司48%的股权全部转让给
和隆私人有限公司的股权转让事项，决议公告刊登在2005年4月27日的上海证券报。
    5)、公司于2005年6月28日召开二届董事会第28次临时会议董事会会议，听取公司总
经理上半年的工作报告及下半年的措施，临时会议决议未见报。
    6)、公司于2005年8月16日召开二届董事会第23次会议董事会会议，1.审议公司200
4年半年度报告正文及摘要；2.审议公司财务管理制度；3.审议公司关于中国贵州监管局
巡检发现问题的整改报告，决议公告刊登在2005年8月18日的上海证券报。
    7)、公司于2005年10月20日召开二届董事会第24次会议董事会会议，审议3季度季报
，决议公告刊登在2005年10月21日的上海证券报。
    8)、公司于2005年12月10日召开二届董事会第29次临时会议董事会会议，审议决定
聘任胡冬生同志任公司副总经理，主管生产供应，临时会议决议未见报。
    9)、公司于2005年12月20日召开二届董事会第30次临时会议董事会会议，1.审议总
经理廖佳关于2005年度主要经济指标完成情况及生产经营工作情况报告，听取2006年工
作措施；2.审议董事长在二届八次职代会上的工作报告，临时会议决议未见报。
    2005年公司董事会审议通过事项均按计划执行，其中：二届董事会第23次会议审议
的公司关于中国贵州监管局巡检发现问题的整改报告，已于2005年7月22日上报贵州监管
局。《报告》对贵州监管局2005年4月11日至15日在本公司巡检中存在的五分开、公司章
程及“三会”运作、关联交易及信息披露、募集资金使用、财务检查等方面的27个问题
逐项提出了整改措施，目前已整改17项，尚余10项正在整改中。“公司的锻铸、热表、
科技、检测等单位同大股东金江公司共同使用和管理，人员、资产、费用等难以准确划
清”、“公司未制定关联交易决策制度，公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规
则也未规定关联交易决策权限。”、“公司与金江公司存在相互占用厂房、办公楼等情
况，未签订关联交易协议，未披露。”、“公司与金江公司签订的《注册商标使用许可
合同》、《生产综合服务合同》、《土地使用权租用合同》、《技术服务合同》等均为
上市前签订，现内容已发生较大变化，且已合逾期，公司未重新签订新合同。”目前公
司与大股东一道已经聘请具有证券资格的会计师事务所进厂制定新的关联交易协议，20
05年度按原有协议进行清理和结算。“公司与金江公司共同建设新厂区，由于土地为金
江公司，公司在金江公司土地上建设的厂房现无法办理房产证，资产的权属与金江公司
划分不清。”本公司正抓紧与地方政府主管部门协调，力争早日落实并办理房产证。“
职工养老保险金与金江公司分开支付，但未取得独立开户证明。”公司正与社保部门联
系和协调，争取早日取得独立开户证明。“公司第二届董事会、监事会、总经理、董秘
及全体高级管理人员已于2003年6月任期届满未换届。”、“2004年年报披露：公司聘请
了两名独立董事，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求
，实际上公司独立董事人数未达到董事会总人数的三分之一，不符合中国证监会《关于
在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求。”公司已经制订计划，并上报本公司实
际控制人,待批复后公司将及时组织在年内完成换届工作，届时将按《公司法》及有关规
定确保独立董事人数。“2004年底，金江公司仍占用公司募集资金2200万元。2003年11
月金江公司承诺在2004年度归还600万元，但未能执行，公司2005年3月31日通过银行转
账归还了100万元。”、“由于金江公司一直占用募集资金，募集资金项目无法按计划进
度完成，也无法变更。”大股东截止2006年3月24日还款600万元，余留1600万元拟在20
06年上半年实施股权分置改革，采取以股抵债清偿方式解决募集资金占用问题。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内，公司未召开临时股东大会，年度股东大会于2005年5月18日召开，一年来
公司董事会认真贯彻执行股东大会审议通过的议题和事项，保证了股东大会决议的顺利
实施，维护了公司利益和股东权益。公司于7月11日完成了2004年度10派0.60元（含税）
的利润分配方案。
    （六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本公司做为从事工程机械配套基础
件的企业，受国家宏观调控政策和能源原材料涨价的影响，业绩有所降低，2005年度每
股盈利0.08元。当前受国家宏观调控政策的影响，公司从银行获得贷款的难度加大，需
要内部筹资解决实施下列计划所需要的资金。基于此，力源液压2005年度利润分配方案
为:不分配，也不进行资本公积金转增股本。
    公司未分配利润的用途和使用计划:为了加快产品结构调整和新品开发，新品开发费
用大幅增加；为应对跨国公司本地设厂和民营企业异军突起等市场竞争压力，公司加强
了核心零件制造单元改造及机械加工的瓶颈和关键工序的设备购置，加大技改技措资金
投入，才能增强公司核心竞争力，促进公司持续快速发展，从而提高公司的获利能力。
    九、监事会报告
    （一）监事会的工作情况
    1、2005年04月12日召开了二届监事会第11次会议，1.审议《公司2004年度报告》及
《公司2004年年报摘要》；2.审议《公司2004年度监事会工作报告》；3.审议《公司20
04年度利润分配预案》；4.审议《关联资金占用及对外担保专项审计报告》；5.审议《
公司会计估计变更事项说明》；6.审议《公司二届监事会推迟换届的议案》；7.审议《
公司高级管理人员年薪制实施和经营责任考核办法》；9.审议《关于召开2004年度股东
大会的议案》；10.审议《公司2004年度资产损失准备计提和核销部分资产的议案》。

    公司监事会能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事规
则》的要求，较好地履行了监督职能，监督公司内部管理制度的执行，公司年度报告的
编制和审议合法合规，年报的格式和内容符合中国证券监督管理委员会的各项规定，所
包含的信息能够真实准确地反映公司当年的经营和财务状况，在公司年报编制和审议过
程中无违规泄密行为。监事会本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，议事程序合
法、规范，依法对公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，就公司
依法运作情况、公司财务情况、募集资金使用情况、关联交易和资金占用、会计师事务
所出具的审计报告的客观和真实性等事项发表了意见。
    （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》
有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，决策程序合法。公司建立健全了法人治
理结构和内部控制制度，逐步形成规范的管理体系。公司董事及经理层为维护公司持续
健康和谐发展和股东利益方面，诚信勤勉，尽职尽责，在履行职务时，未发生违反法律
法规、《公司章程》和损害公司利益的行为，尽力保障中小股东的利益。
    （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内，监事会对公司的财务状况进行了认真细致的审查，听取财务部门对公司
年度财务状况的说明，认为公司财务管理规范，各项内部控制制度得到了严格执行并不
断完善。中和正信会计师事务所为本公司2005年度报告出具了标准无保留意见的审计报
告，2005年度财务报告客观公正真实可靠地反映了本公司财务状况和经营成果。
    （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    本公司大股东贵州金江航空液压有限责任公司占用本公司募集资金2200万元，截止
2005年底尚余1640.81万元未还，经核查，2006年3月24日大股东通过银行转帐归还现金
40.81万元，尚余留1600万元，大股东承诺该款项在2006年实施的股权分置改革，采取以
股抵债清偿方式加以解决。对次，本公司监事会将监督检查该款项的还款落实情况。
    （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
    本公司关联交易决策程序合法规范，交易公允，没有发生内幕交易，没有损害部分
股东权益和公司利益的行为，没有给股东和公司资产造成损失。建议公司与大股东结合
当前实际，进一步理顺关联交易，修订完善并签订有关关联交易合同或协议。
    （六）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    本公司未做年度盈利预测，本年度中和正信会计师事务所有限公司为本公司2005年
度报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    十、重要事项
    （一）重大诉讼仲裁事项
    1、重大诉讼
    1)、2002年10月18日，贵州力源液压股份有限公司(以下简称"力源公司")向贵阳市
中级人民法院提起诉讼，要求终止与浙江东南钢结构制造有限公司网架加工安装合同，
退还预付的工程款130万元。2002年10月21日，力源公司向贵阳市中级人民法院申请诉讼
保全。2002年10月24日，贵阳市中级人民法院下达民事裁定书，并依法冻结了浙江东南
钢结构制造有限公司130万元的银行存款（新东南钢结构有限责任公司由东南网架厂改制
而成）。在诉讼过程中，双方由于管辖权问题报请中华人民共和国最高人民法院决定，
2004年4月13日，最高人民法院就管辖权问题发出通知，裁定本案在贵阳市中级人民法院
审理。2004年12月14日，贵阳市中级人民法院下达（2002）筑法民三初第59号民事判决
书，东南公司不服判决，上诉至贵州省高级人民法院，经贵州省高级人民法院审理并于
2005年7月11日下达（2005）黔高民一终字第23号判决书，维持原判。此案执行金额240
万元，报告期内，已执行完毕，该重大诉讼事项已于2005年8月18日刊登在上海证券报上
。
    2)、2002年10月18日，贵州力源液压股份有限公司(以下简称"力源公司")向贵阳市
中级人民法院提出诉讼，要求终止与杭州东南蜗轮箱有限公司的屋面板加工安装合同，
退还预付的工程款100万元。2002年10月21日，力源公司向贵阳市中级人民法院申请诉讼
保全。2002年10月24日，贵阳市中级人民法院下达民事裁定书，并依法冻结了杭州东南
蜗轮箱有限公司100万元的银行存款。在诉讼过程中，双方由于管辖权问题报请中华人民
共和国最高人民法院决定，2004年4月13日，最高人民法院就管辖权发出通知，裁定本案
在贵阳市中级人民法院审理。2004年12月14日，贵阳市中级人民法院下达（2002）筑法
民三初第60号民事判决书，东南公司不服判决，上诉至贵州省高级人民法院，经贵州省
高级人民法院审理并于2005年7月11日下达（2005）黔高民一终字第24号判决书，维持原
判。此案执行金额180万元，报告期内,尚余15万元正在强制执行，该重大诉讼事项已于
2005年8月18日刊登在上海证券报上。
    3)、1992年～1995年期间，贵阳航空液压件厂（贵州力源液压股份有限公司前身，
以下简称“力源公司”）与抚顺挖掘机制造厂（抚顺挖掘机制造有限责任公司前身，以
下简称“抚挖公司”）订立购销合同，约定力源公司向抚顺挖掘机制造厂出售液压产品
，抚顺挖掘机制造厂的付款方式为通过银行托收承付，产品的交付地为力源公司所在地
。上述合同签定后，力源公司按合同的约定履行了自己的义务，而抚顺挖掘机制造厂却
未能履行自己的合同义务，未向力源公司支付足额的货款，至1995年5月欠付力源公司货
款2722617.51元。
    2003年10月力源公司将抚顺挖掘机制造厂和抚挖公司起诉至贵阳市中级人民法院。
2003年12月贵阳市中级人民法院依法对本案进行公开庭审，2004年1月贵阳市中级人民法
院依法判决抚挖公司偿付力源公司货款本息470余万元及差旅费损失。判决下达后，因抚
顺市中级人民法院认为抚挖公司的母公司抚顺挖掘机制造厂已宣告破产，按破产法及司
法解释的有关规定不应承担执行责任，故由其上级法院辽宁省高级人民法院以执行程序
中间出现错案报请最高人民法院执行办予以协调的形式请求协调处理。经最高人民法院
协调并于2005年7月初正式裁定由贵阳市中级人民法院执行力源公司与抚挖公司的货款纠
纷案，该纠纷案系执行的生效判决不存在执行错误，予以恢复执行。
    2005年7月23日，在贵阳市中级人民法院主持下，申请人力源公司和被申请人抚挖公
司双方达成和解协议：被申请人一次性以现金方式向贵阳市中级人民法院和申请人支付
392万元现金（支付本金272万元，承担执行期间各项费用120万元），了结申请执行人和
申请被执行人对本案的执行工作，其余部分金额申请人自愿放弃,抚挖公司已按和解协议
支付了392万元。2005年8月5日贵阳市中级人民法院下达（2004）筑执字第155号民事载
定书，鉴于抚挖公司已按和解协议履行完毕,人民法院不予恢复执行，该重大诉讼事项已
于2005年8月18日刊登在上海证券报上。
    （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    （三）报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
             单位:元     币种:人民币
                                      关联交易定     关联交        关联交
关联方            关联交易内容
                                          价原则     易价格        易金额
贵州金江航空液  接受动力生产综        内部成本价
                                                                   377.74
压有限责任公司          合服务        +10%的利润
贵州合力液压有
                  接受协作价格          协议价格                   144.14
限公司
                  占同类交易额         结算        市场          对公司利
关联方
                    的比重(％)         方式        价格          润的影响
贵州金江航空液
                                       转帐
压有限责任公司
贵州合力液压有
                                       转帐
限公司
    (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
             单位:元     币种:人民币
                                        关联交易定     关联交      关联交
关联方                关联交易内容
                                            价原则     易价格      易金额
                       提供1工装制
贵州金江航空液      造、锻铸、热处      内部成本价
                                                                   478.77
压有限责任公司      理加工及设备修      +10%的利润
                              理等
                       提供1工装制
贵州合力液压有      造、锻铸、热处
                                          协议价格                  97.38
限公司              理加工及设备修
                              理等
                       占同类交易额        结算        市场      对公司利
关联方
                         的比重(％)        方式        价格      润的影响
贵州金江航空液
                               7.80        转帐
压有限责任公司
贵州合力液压有
                               0.77        转帐
限公司
    2、关联债权债务往来
          单位:万元      币种:人民币
                                                      向关联方提供资金
关联方                            关联关系
                                                 发生额              余额
贵州金江航空液压有限责任公司      控股股东                       1,640.81
贵州金江航空液压有限责任公司      控股股东
合计                                     /                       1,640.81
                                                关联方向上市公司提供资金
关联方
                                              发生额                 余额
贵州金江航空液压有限责任公司
贵州金江航空液压有限责任公司                                      -141.13
合计                                                              -141.13
    上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额1,499.68万元人民币。
    关联债权债务形成原因：本公司于1999年将暂时闲置的募集资金2200通过协议,有偿
借给大股东作为流动资金使用，由于大股东资金紧张尚未归还。
    关联债权债务清偿情况：报告期内，大股东于2005年4月1日通过银行转帐归还现金
100万元，2005年7月11日大股东通过本公司分配红利归还现金459.19万元,报告期末借用
募集资金余额共计1640.81万元。按照2004年度还款协议，大股东于2006年3月24日通过
银行转帐归还现金40.81万元，截止日前大股东仍然暂用本公司募集资金1600万元。
    与关联债权债务有关的承诺：大股东承诺通过2006年上半年通过股权分置改革，采
取以股抵债方式一并解决上市公司的欠款。
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：大股东借用本公司募集资金，对
本公司经营成果及财务状况不构成影响。报告期末资金被占用情况及清欠方案
    报告期末，大股东贵州金江航空液压有限责任公司占用本公司募集资金余额1640.8
1万元，大股东承诺于2006年3月归还现金40.18万元，余留1600万元通过股权分置改革，
采取以股抵债清偿方式一并解决。
    清欠方案实施时间表
计划还款时间            清欠方式       清欠金额（万元）              备注
2006年3月底             现金清偿                  40.81
2006年7月底         以股抵债清偿                  1,600
合计                           /               1,640.81                 /
    （四）托管情况
    本年度公司无托管事项。
    （五）承包情况
    本年度公司无承包事项。
    （六）租赁情况
    1)、贵州金江航空液压有限责任公司将租赁设备租赁给贵州力源液压股份有限公司
，租金为128.62万元人民币，增加成本。
    报告期内，本公司租用控股股东的资产，控股股东按设备的年折旧费+10的利润向本
公司收取设备租金128.62万元。
    （七）担保情况
    本年度公司无担保事项。
    （八）委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    （九）其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    （十）承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    （十一）聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限公司
为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约12元人民币，截止上一报
告期末，该会计师事务所已为本公司提供了2,005年审计服务。公司现聘任中和正信会计
师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
    根据中国证监会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监
会计字[2003]13号），本公司聘请的会计师实行了轮换签字，2005年度报告签字注册会
计师是中和正信会计师事务所有限公司的李可贞和王琴珠。
    （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
    （十三）其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师李可贞、王琴珠
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
    （一）、审计报告
    审计报告
    中和正信审字(2006)第4-143-1号
    贵州力源液压股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的贵州力源液压股份有限公司(以下简称力源液压)2005年12月31日
的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分
配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是力源液压管理当局的责任
，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理碓信会计报表
不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，
评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计
报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了力源液压2005年12月31日的财务状况、2005年度的经营成
果、现金流量。中和正信会计师事务所有限公司
    中国注册会计师：李可贞、王琴珠
    中国北京
    2006年3月25日
    （二）财务报表
                                 资产负债表
    2005年12月31日
    编制单位:贵州力源液压股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                            附注                            合并
项目                             母公
                        合并                    期末数             期初数
                                   司
资产：
流动资产：
货币资金                 6.1      7.1    46,909,958.88      30,754,518.51
短期投资
应收票据                 6.2      7.2     8,133,122.85       5,420,900.00
应收股利
应收利息
应收账款                 6.3      7.3    20,529,654.21      12,910,907.85
其他应收款               6.4      7.4    15,131,320.75      24,929,760.81
预付账款                 6.5      7.5     2,358,474.37         314,795.82
应收补贴款
存货                     6.6      7.6    38,727,803.32      33,770,328.50
待摊费用                 6.7      7.7        17,094.02           3,755.36
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计                            131,807,428.40     108,104,966.85
长期投资：
长期股权投资             6.8      7.8     2,000,000.00       2,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计                              2,000,000.00       2,000,000.00
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价             6.9      7.9   231,569,511.23     202,965,686.68
减：累计折旧                             91,640,634.88      79,459,046.38
固定资产净值                            139,928,876.35     123,506,640.30
减：固定资产减值准备                     27,132,048.01      26,546,126.98
固定资产净额                            112,796,828.34      96,960,513.32
工程物资
在建工程                6.10     7.10     7,212,871.19      23,393,972.39
固定资产清理
固定资产合计                            120,009,699.53     120,354,485.71
无形资产及其他资产：
无形资产                6.11     7.11       197,696.87
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
                                            197,696.87
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                254,014,824.80     230,459,452.56
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款                6.12     7.12    27,600,000.00      18,000,000.00
应付票据
应付账款                6.13     7.13     5,298,919.92       4,319,414.08
预收账款                6.14     7.14     3,966,300.55       6,083,792.64
应付工资
应付福利费              6.15     7.15     2,792,568.60       2,237,608.01
应付股利                6.16     7.16                        6,661,920.00
应交税金                6.17     7.17     1,856,923.90        -332,740.77
其他应交款              6.18     7.18     1,001,137.49         607,064.39
其他应付款              6.19     7.19    12,896,024.31       9,657,434.56
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                             55,411,874.77      47,234,492.91
长期负债：
长期借款                6.20     7.20    17,960,000.00      12,946,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款              6.21     7.21     1,136,768.00         499,300.00
其他长期负债
长期负债合计                             19,096,768.00      13,445,300.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                 74,508,642.77      60,679,792.91
少数股东权益(合并报
                        6.22              2,156,989.48       2,301,945.95
表填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）      6.23     7.22   111,032,000.00     111,032,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
                                        111,032,000.00     111,032,000.00
额
资本公积                6.24     7.23    53,010,203.89      52,180,543.88
盈余公积                6.25     7.24     2,995,336.29       1,639,063.47
其中：法定公益金                            998,445.43         546,354.49
未分配利润              6.26     7.25    10,311,652.37       2,626,106.35
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合
并报表填列)
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
所有者权益（或股东权
                                        177,349,192.55     167,477,713.70
益）合计
负债和所有者权益（或
                                        254,014,824.80     230,459,452.56
股东权益）总计
                                                        母公司
项目
                                             期末数                期初数
资产：
流动资产：
货币资金                              46,530,374.64         29,297,252.05
短期投资
应收票据                               8,133,122.85          5,420,900.00
应收股利
应收利息
应收账款                              20,529,654.21         13,054,738.53
其他应收款                            15,131,320.75         24,908,928.47
预付账款                               2,188,573.07            277,911.70
应收补贴款
存货                                  37,943,507.37         33,629,582.38
待摊费用                                                         3,755.36
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计                         130,456,552.89        106,593,068.49
长期投资：
长期股权投资                           4,072,401.65          4,211,673.55
长期债权投资
长期投资合计                           4,072,401.65          4,211,673.55
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价                         228,432,595.46        201,396,346.91
减：累计折旧                          91,401,418.26         79,422,845.50
固定资产净值                         137,031,177.20        121,973,501.41
减：固定资产减值准备                  27,132,048.01         26,546,126.98
固定资产净额                         109,899,129.19         95,427,374.43
工程物资
在建工程                               7,212,871.19         22,009,152.39
固定资产清理
固定资产合计                         117,112,000.38        117,436,526.82
无形资产及其他资产：
无形资产                                 197,696.87
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
                                         197,696.87
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                             251,838,651.79        228,241,268.86
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款                              27,600,000.00         18,000,000.00
应付票据
应付账款                               5,297,375.52          4,395,442.78
预收账款                               3,965,000.55          6,083,792.64
应付工资
应付福利费                             2,792,568.60          2,227,915.36
应付股利                                                     6,661,920.00
应交税金                               1,862,213.01           -310,971.47
其他应交款                             1,001,137.49            607,015.98
其他应付款                            12,874,396.07          9,653,139.87
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                          55,392,691.24         47,318,255.16
长期负债：
长期借款                              17,960,000.00         12,946,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                             1,136,768.00            499,300.00
其他长期负债
长期负债合计                          19,096,768.00         13,445,300.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                              74,489,459.24         60,763,555.16
少数股东权益(合并报
表填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）                   111,032,000.00        111,032,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
                                     111,032,000.00        111,032,000.00
额
资本公积                              53,010,203.89         52,180,543.88
盈余公积                               2,995,336.29          1,639,063.47
其中：法定公益金                         998,445.43            546,354.49
未分配利润                            10,311,652.37          2,626,106.35
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合
并报表填列)
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
所有者权益（或股东权
                                     177,349,192.55        167,477,713.70
益）合计
负债和所有者权益（或
                                     251,838,651.79        228,241,268.86
股东权益）总计
    公司法定代表人:李利            主管会计工作负责人:王桂香               会
计机构负责人:厉鑫
                               利润及利润分配表
    2005年1-12月
    编制单位:贵州力源液压股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                             附注                       合并
项目                              母公
                         合并                   本期数         上年同期数
                                    司
一、主营业务收入         6.27     7.26  125,877,217.11     107,556,283.12
减：主营业务成本                         78,624,880.62      60,303,803.04
主营业务税金及附加       6.28     7.27      898,424.02         831,758.80
二、主营业务利润（亏
                                         46,353,912.47      46,420,721.28
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
                         6.29     7.28      708,779.30         241,964.75
损以“-”号填列）
减:营业费用                               6,972,862.98       7,122,827.23
管理费用                                 28,089,137.58      25,320,696.83
财务费用                 6.30     7.29    1,268,688.80       1,353,005.53
三、营业利润（亏损以
                                         10,732,002.41      12,866,156.44
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
                         6.31     7.30       29,881.66          60,450.09
“-”号填列）
补贴收入                 6.32     7.31       76,736.00          74,009.00
营业外收入               6.33     7.32      544,995.51          59,288.25
减：营业外支出           6.34     7.33    1,211,720.20         234,383.59
四、利润总额（亏损总
                                         10,171,895.38      12,825,520.19
额以“-”号填列）
减：所得税               6.35     7.34    1,275,033.01         956,494.71
减：少数股东损益                           -144,956.47        -250,400.05
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
                                          9,041,818.84      12,119,425.53
“-”号填列）
加：年初未分配利润                        2,626,106.35      -1,192,335.71
其他转入
六、可供分配的利润                       11,667,925.19      10,927,089.82
减：提取法定盈余公积                        904,181.88       1,092,708.98
提取法定公益金                              452,090.94         546,354.49
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                         10,311,652.37       9,288,026.35
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                               6,661,920.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
                                         10,311,652.37       2,626,106.35
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
                                         -2,500,000.00      -1,611,898.57
(或减少)利润总额
5.债务重组损失                              290,765.00         163,400.00
6.其他
                                                 母公司
项目
                                              本期数           上年同期数
一、主营业务收入                      107,556,283.12       126,127,412.66
减：主营业务成本                       60,303,803.04        78,978,340.50
主营业务税金及附加                        831,758.80           896,892.77
二、主营业务利润（亏
                                       46,420,721.28        46,252,179.39
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
                                          241,964.75           706,215.20
损以“-”号填列）
减:营业费用                             7,122,827.23         6,947,210.98
管理费用                               26,320,696.83        27,720,195.58
财务费用                                1,353,005.53         1,274,757.25
三、营业利润（亏损以
                                       11,866,156.44        11,016,230.78
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
                                           60,450.09          -109,390.24
“-”号填列）
补贴收入                                   74,009.00            76,736.00
营业外收入                                 59,288.25           544,995.51
减：营业外支出                            234,383.59         1,211,720.20
四、利润总额（亏损总
                                       11,825,520.19        10,316,851.85
额以“-”号填列）
减：所得税                                806,494.71         1,275,033.01
减：少数股东损益                         -250,400.05
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
                                        9,041,818.84        12,119,425.53
“-”号填列）
加：年初未分配利润                      2,626,106.35        -1,192,335.71
其他转入
六、可供分配的利润                     11,667,925.19        10,927,089.82
减：提取法定盈余公积                      904,181.88         1,092,708.98
提取法定公益金                            452,090.94           546,354.49
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                       10,311,652.37         9,288,026.35
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                               6,661,920.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
                                       10,311,652.37         2,626,106.35
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
                                       -2,500,000.00        -1,611,898.57
(或减少)利润总额
5.债务重组损失                            290,765.00           163,400.00
6.其他
    公司法定代表人:李利            主管会计工作负责人:王桂香               会
计机构负责人:厉鑫
                                 现金流量表
    2005年1-12月
    编制单位:贵州力源液压股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                 附注              本期数
项目
                                             合并  母公司          合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               127,303,718.95
收到的税费返还                                               1,367,085.69
收到的其他与经营活动有关的现金               6.36    7.35   14,699,458.03
经营活动现金流入小计                                       143,370,262.67
购买商品、接受劳务支付的现金                                59,494,000.56
支付给职工以及为职工支付的现金                              15,679,806.40
支付的各项税费                                               9,478,315.93
支付的其他与经营活动有关的现金               6.37    7.36   38,221,781.92
经营活动现金流出小计                                       122,873,904.81
经营活动现金流量净额                                        20,496,357.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                        29,881.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                38,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                            67,881.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            15,233,918.42
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        15,233,918.42
投资活动产生的现金流量净额                                 -15,166,036.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                            34,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                        34,600,000.00
偿还债务所支付的现金                                        19,986,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,788,880.73
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                        23,744,880.73
筹资活动产生的现金流量净额                                  10,825,119.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                16,155,440.37
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                       9,041,818.84
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)                           -144,956.47
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备                                        -906,028.48
固定资产折旧                                                13,029,603.94
无形资产摊销                                                   110,245.13
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）                                       -13,338.66
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
                                                              -188,089.51
益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     1,268,688.80
投资损失（减：收益）                                           -29,881.66
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -4,957,474.82
经营性应收项目的减少(减：增加)                              -2,576,207.70
经营性应付项目的增加(减：减少)                               5,239,299.86
其他(预计负债的增加)                                           622,678.59
经营活动产生的现金流量净额                                  20,496,357.86
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              46,909,958.88
减：现金的期初余额                                          30,754,518.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    16,155,440.37
                                                                   本期数
项目
                                                                 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               125,556,503.54
收到的税费返还                                               1,367,085.69
收到的其他与经营活动有关的现金                              14,688,286.35
经营活动现金流入小计                                       141,611,875.58
购买商品、接受劳务支付的现金                                57,886,020.50
支付给职工以及为职工支付的现金                              15,228,406.76
支付的各项税费                                               9,438,919.38
支付的其他与经营活动有关的现金                              37,667,244.86
经营活动现金流出小计                                       120,220,591.50
经营活动现金流量净额                                        21,391,284.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                        29,881.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                38,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                            67,881.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            15,051,162.42
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        15,051,162.42
投资活动产生的现金流量净额                                 -14,983,280.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                            34,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                        34,600,000.00
偿还债务所支付的现金                                        19,986,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,788,880.73
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                        23,774,880.73
筹资活动产生的现金流量净额                                  10,825,119.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                17,233,122.59
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                       9,041,818.84
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备                                        -906,028.48
固定资产折旧                                                12,826,588.20
无形资产摊销                                                   110,245.13
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）                                         3,755.36
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
                                                              -188,089.51
益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     1,274,757.25
投资损失（减：收益）                                           109,390.24
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -4,313,924.99
经营性应收项目的减少(减：增加)                              -2,320,192.13
经营性应付项目的增加(减：减少)                               5,126,663.43
其他(预计负债的增加)                                           626,300.74
经营活动产生的现金流量净额                                  21,391,284.08
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              46,530,374.64
减：现金的期初余额                                          29,297,252.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    17,233,122.59
    公司法定代表人:李利            主管会计工作负责人:王桂香               会
计机构负责人:厉鑫
    合并资产减值准备明细表
    2005年度
    编制单位:贵州力源液压股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                               本年减少数
                                                      本年
项目                  行          年初余额                     因资产价值
                                                    增加数
                      次                                       回升转回数
一、坏账准备合
                       1      9,274,736.85      148,749.00              /
计
其中：应收账款         2      8,061,739.68      148,749.00              /
其他应收
                       3      1,212,997.17                              /
款
二、短期投资跌
                       4
价准备合计
其中：股票投资         5
债券投资               6
三、存货跌价准
                       7      3,263,823.71       66,619.44     135,936.09
备合计
其中：库存商品         8      1,877,837.91                     135,936.09
原材料                 9      1,262,552.55       48,903.86
四、长期投资减
                      10
值准备合计
其中：长期股权
                      11
投资
长期债权
                      12
投资
五、固定资产减
                      13     26,546,126.98      748,137.86
值准备合计
其中：房屋、建
                      14      3,421,151.13      748,137.86
筑物
机器设备              15     23,124,975.85
六、无形资产减
                      16
值准备合计
其中：专利权          17
商标权                18
七、在建工程减
                      19
值准备合计
八、委托贷款减
                      20
值准备合计
九、总计              21     39,084,687.54      963,506.30
                                 本年减少数
项目                  其他原因转                                 年末余额
                                                  合计
                            出数
一、坏账准备合
                               /          1,376,561.05       8,046,924.80
计
其中：应收账款                 /            959,949.18       7,250,539.50
其他应收
                               /            416,611.87         796,385.30
款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
                                            135,936.09       3,194,507.06
备合计
其中：库存商品                              135,936.09       1,741,901.82
原材料                                                       1,311,456.41
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减
                      162,216.83            162,216.83      27,132,048.01
值准备合计
其中：房屋、建
                                                             4,169,288.99
筑物
机器设备              162,216.83            162,216.83      22,962,759.02
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计              466,138.33            466,138.33      39,582,055.51
    公司法定代表人:李利            主管会计工作负责人:王桂香               会
计机构负责人:厉鑫
    母公司资产减值准备明细表
    2005年度
    编制单位:贵州力源液压股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                     本年
项目                行           年初余额                      因资产价值
                                                   增加数
                    次                                         回升转回数
一、坏账准备合
                     1       9,274,736.85      148,749.00               /
计
其中：应收账款       2       8,061,739.68      148,749.00               /
其他应收
                     3       1,212,997.17                               /
款
二、短期投资跌
                     4
价准备合计
其中：股票投资       5
债券投资             6
三、存货跌价准
                     7       3,263,823.71       66,619.44      135,936.09
备合计
其中：库存商品       8       1,877,837.91                      135,936.09
原材料               9       1,262,552.55       48,903.86
四、长期投资减
                    10
值准备合计
其中：长期股权
                    11
投资
长期债权
                    12
投资
五、固定资产减
                    13      26,546,126.98      748,137.86
值准备合计
其中：房屋、建
                    14       3,421,151.13      748,137.86
筑物
机器设备            15      23,124,975.85
六、无形资产减
                    16
值准备合计
其中：专利权        17
商标权              18
七、在建工程减
                    19
值准备合计
八、委托贷款减
                    20
值准备合计
九、总计            21   39,084,687.54    963,506.30
                                       本年减少数
项目                        其他原因转                           年末余额
                                                 合计
                                  出数
一、坏账准备合
                                     /   1,376,561.05        8,046,924.80
计
其中：应收账款                       /     959,949.18        7,250,539.50
其他应收
                                     /     416,611.87          796,385.30
款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
                                           135,936.09        3,194,507.06
备合计
其中：库存商品                             135,936.09        1,741,901.82
原材料                                                       1,311,456.41
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减
                            162,216.83     162,216.83       27,132,048.01
值准备合计
其中：房屋、建
                                                             4,169,288.99
筑物
机器设备                    162,216.83     162,216.83       22,962,759.02
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计                    466,138.33     466,138.33       39,582,055.51
    公司法定代表人:李利            主管会计工作负责人:王桂香               会
计机构负责人:厉鑫
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
             单位:元     币种:人民币
                                                净资产收益率（%）
报告期利润
                                      全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                            26.137                     26.950
营业利润                                 6.051                      6.240
净利润                                   5.098                      5.257
扣除非经常性损益后的净利润               4.042                      4.167
                                                     每股收益
报告期利润
                                      全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                             0.417                      0.417
营业利润                                 0.097                      0.097
净利润                                   0.081                      0.081
扣除非经常性损益后的净利润               0.065                      0.065
    公司概况
    贵州力源液压股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府黔府函[1996]第
211号文件和国家证券监督管理委员会证监发字[1996]269号文件批准,由中国贵航集团贵
阳航空液压件厂（2000年改制为贵州金江航空液压有限责任公司）独家发起募集设立。
公司于1996年11月14日在贵州省工商行政管理局登记注册，营业执照注册号21445317。
公司A股股票于1996年11月6日在上海证券交易所挂牌交易，公司现有总股本11,103.2万
元。
    公司是经国家主管部门认定的高新技术企业，属国家液压及液压基础件振兴行业，
主要从事研制、开发、生产和销售高压柱塞液压泵、液压马达及轿车配套件球笼式等速
万向节等系列产品。
    （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。2004年度公司与
和隆机械（香港）有限公司成立贵州合力液压有限公司，公司控股49%，因我公司对其生
产经营、财务决策有重大控制、重大影响，故将其纳入合并范围，贵州合力液压有限公
司执行《中外合资企业会计准则》。
    2、会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为记帐原则,各项资产以历史成本为记帐基础。
    5、外币业务核算方法
    本公司对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价中间价（
以下简称“市场汇价”）折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市
场汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，
计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费
用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    6、外币会计报表的折算方法
    外币会计报表于资产负债表日除所有者权益按业务发生当日中国人民银行公布的市
场汇价折算外，其他账户按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算，由此产生
的差异列入外币会计报表折算差额。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司将所持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为：(1)坏帐的确认标准：对因债务人撤消、破产，依照清偿程序后
确实无法收回的应收帐款；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无
法收回的应收帐款；因债务人逾期未履行清偿义务超过三年，确实无法收回的款项。以
上确实不能收回的应收款项,由公司总经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会
或股东大会批准，批准后作为坏帐。(2)坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损
失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
    坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，其他应收款的计提比例为5％。
帐龄                    应收帐款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                            5                             5
1－2年                                   10
2－3年                                   30
3－4年                                   50
4－5年                                   80
5年以上                                 100
    (1)应收帐款依据年末余额,按帐龄分析法计提坏帐准备,计入当期损益；
    (2)其他应收款依据年末余额的5%计提坏帐准备。
    9、存货核算方法
    1）存货分类
    本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、低值易耗品、包装
物、在产品及自制半成品、产成品等；
    2）存货取得和发出的计价方法
    （1）原材料采用实际成本核算；
    （2）库存商品购进采用实际进价核算，发出按加权平均法核算；
    （3）低值易耗品按实际进价核算，领用时一次性摊销。
    3）存货盘存制度
    本公司存货盘存采用永续盘存制。
    4）存货跌价准备的确认标准、计提方法：
    （1）年末，对存货进行全面清查后，依据物资主管部门编制的跌价库存物资可变现
净值明细表所列成本与可变现净值孰低的差额，计提存货跌价准备。如果以后存货价值
又得以恢复,在已计提跌价准备的范围内转回。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于
可变现净值的差异计提。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变
现净值差异分别计提。
    （2）当存在以下一项或若干项情况时，应将存货账面价值全部转入当期损益。
    已霉烂变质的存货；
    已过期且无转让价值的存货；
    生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
    其它足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
    当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：
    市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
    企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
    企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场
价格又低于其账面成本；
    因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致
市场价格逐渐下跌；
    其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
    10、长期投资核算方法
    1）长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单
位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、
无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。
    2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
    公司每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提长期投资减值准备。
    对有市价的长期投资是否应当计提减值准备，可以根据下列迹象判断：
    市价持续2年低于账面价值；
    该项投资暂停交易1年或1年以上；
    被投资单位当年发生严重亏损；
    被投资单位持续2年发生亏损；
    被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    对无市价的长期投资是否应当计提减值准备，可以根据下列迹象判断：
    影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订
，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
    被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需
求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
    被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从
而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
    有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
    11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
    （1）固定资产计价和折旧方法：
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法
（年限平均法）提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别            折旧年限（年）          残值率（%）         年折旧率（%）
房屋及建筑物             30-35                    5               3.2-2.7
机器设备                    10                    5                   9.5
电子设备                     5                    5                  19.0
运输设备                     5                    5                  19.0
    1）固定资产标准：是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器机械、运输工具以
及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位
价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产核算和管理。
    2）固定资产分类：房屋、建筑物、通用设备、专用设备、运输设备，其他设备。

    3）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。
    4）固定资产折旧方法：采用平均年限法。2005年度公司按照中国贵州航空工业集团
财务会计管理制度的规定，固定资产的预计净残值率由3%统一规定为5%。固定资产机器
设备折旧年限也有所变更。
    5）固定资产折旧年限变更情况：
项目              原折旧年限    原折旧率（%）   新折旧年限  新折旧率（%）
房屋、建筑物         30-35年          3.2-2.8      30-35年        3.2-2.7
通用设备             10-18年          9.7-5.4         10年            9.5
专用设备              8-12年         12.1-8.1         10年            9.5
运输设备                 5年             19.4          5年           19.0
其他（电子设备）         5年             19.4          5年           19.0
    （2）减值准备的计提方法：
    年末或期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的
差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使
用状况，技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上
已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全
额计提减值准备：长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值；由于
技术进步等原因，已不能使用；虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；已遭毁损
，以致于不再具有使用价值和转让价值；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的
固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
    12、在建工程核算方法
    1）在建工程按取得或购建时的成本、运输费、保险费、关税、安装费、建设期利息
等计价。已交付使用的在建工程，先按估计价值转入固定资产，待其竣工决算批准后再
作调整。在建工程在交付使用前发生利息支出计入在建工程成本，交付使用后发生的利
息支出，计入当期损益。
    在建工程达到预定可使用状态时暂估确认为固定资产。
    2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查
，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计提在建工程减值准备
主要考虑因素如下：
    （1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工；
    （2）新建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来经济利益具有
很大的不确定性；
    （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形；
    （4）计提标准对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备，
提取时按单个在建工程的项目成本高于可变现净值的差额确定。
    13、无形资产计价及摊销方法
    1）无形资产是指公司为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性资产。
    2）无形资产的确认。无形资产在满足以下两个条件时，公司才能加以确认：
    （1）该资产产生的经济利益很可能流入企业；
    （2）该资产的成本能够可靠地计量。
    3）无形资产的计量。公司的无形资产在取得时，应按取得时的实际成本计量。
    4）无形资产的摊销。无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，
计入损益。本公司无形资产的摊销期限规定为2年。
    5）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司年末对无形资产的账面价值进行
检查，按无形资产账面价值与可收回金额孰低原则，对可收回金额低于账面价值的差额
，计提无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产应按单项项目计提减值准备。
    14、借款费用的会计处理方法
    1）公司发生的借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以
及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下
原则资本化外，其它借款费用均于发生当期确认为费用。
    2）为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可
使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费
用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生
、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个
条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始
资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资
产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断
，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至
资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态时，停
止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
    3）借款利息资本化金额的确定：以月数作为加权平均的权数计算累计支出加权平均
数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
    4）当所购建的固定资产已经达到预定仍可使用时，停止其借款费用的资本化。
    15、收入确认原则
    1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关收入
和成本能可靠的计量时，确认营业收入的实现。
    2）提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收取价款或取得收取价
款的依据时，确认劳务收入的实现。
    3）他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠的
计量时确认为收入。
    16、所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法核算所得税。
    17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
    2004年度公司与和隆机械（香港）有限公司成立贵州合力液压有限公司，公司控股
49%，因我公司对其生产经营、财务决策有重大控制、重大影响，故将其纳入合并范围，
贵州合力液压有限公司执行《中外合资企业会计准则》。
    1）合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政
部财会字（1995）11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
    2）从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相关期间的收入、成本、利
润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余
额，交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。
    3）当纳入合并范围的子公司与本公司采用会计政策不一致，且由此产生的差异对合
并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
    18、利润分配政策
    本公司利润分配顺序如下：
    1）弥补亏损；
    2）提取法定公积金，提取比例为净利润的10%；
    3）提取法定公益金,提取比例为净利润的5%；
    4）提取任意公积金；
    5）分配股利。
    19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    报告期内公司按照贵航集团财务会计管理制度规定，将固定资产机器设备折旧年限
及残值率进行变更
    (3)会计差错更正
    无
    （四）税项
    1、主要税种及税率：
税种                                             计税依据            税率
增值税             销项税额扣减进项税额后为应交增值税额。             17%
营业税                                           营业收入              5%
城建税                                       应交流转税额              5%
企业所得税                   根据利润总额考虑调增调减因素             15%
房产税、车船使用税、印花税、土地使用税   按规定比例计缴纳
    2、优惠税负及批文：
    所得税：根据贵州省国家税务局1996年6月26日黔国税发[1996]第139号文批复，公
司所在地属国家级高新技术开发区，享受15%的所得税率。
    （五）控股子公司及合营企业
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                法定代
单位名称          注册地                      注册资本           经营范围
                                  表人
贵州合力    贵州贵阳高新
                                                                 液压零备
液压有限    技术开发区新        柯毓群    5,000,000.00
                                                                 件及加工
公司          添工业园区
                                              权益比
                                               例(%)                   是
单位名称              投资额
                                                                       否
                                         直           间               合
贵州合力                                 接           接               并
液压有限        2,450,000.00             49                            是
公司
    对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明
    贵州合力液压有限公司，因我公司控股49%，并对其生产经营、财务决策存在重大控
制、重大影响，故将其纳入合并范围。
    （六）合并会计报表附注:
    1、货币资金：
       单位:元
                                   期末数                          期初数
项目
                   外币金额        折算率      人民币金额      人民币金额
现金：                    /             /       33,527.55       32,452.87
人民币                    /             /       30,299.79       32,452.87
美元                    400        8.0694        3,227.76
银行存款：                /             /   46,876,431.33   30,722,065.64
人民币                    /             /   40,197,683.32   30,722,065.64
美元             827,663.52        8.0694    6,678,748.01
其他货币资金：            /             /
合计                      /             /   46,909,958.88   30,754,518.51
    1）货币资金期末比期初增加16,155,440.37元，主要是公司今年银行贷款较上年增
加1,461.00万元以及今年的生产经营活动正常运转，销售收入增加，为此货币资金增加
。
    2）截至2005年12月31日，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回
收风险的货币资金。
    2、应收票据：
    （1）应收票据分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
种类                                    期末数                     期初数
银行承兑汇票                      7,002,122.85               5,420,900.00
商业承兑汇票                      1,131,000.00
合计                              8,133,122.85               5,420,900.00
    （2）期末公司已抵押的应收票据情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
出票单位                                           出票日期        到期日
中国人民解放军第六四0九工厂                      2005-11-15    2006-01-24
四川邦立重机有限责任公司                         2005-07-29    2006-01-29
重庆大学康弘科技公司汽车销售分公司               2005-10-31    2006-01-31
连云港市通城汽车贸易有限公司                     2005-07-13    2006-01-13
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司     2005-08-30    2006-03-01
贵州金江航空液压有限责任公司                     2005-11-24    2006-02-24
山东海化集团有限公司                             2005-08-16    2006-02-16
贵州徐重工程机械有限公司                         2005-08-06    2006-02-06
黑龙江省中成进出口有限公司                       2005-08-30    2006-02-28
柳州五菱汽车联合发展有限公司                     2005-09-08    2006-03-07
连云港市苏信汽车销售服务有限公司                 2005-10-10    2006-04-09
大连徐工工程机械有限公司                         2005-10-30    2006-04-30
厦门国美电器有限公司                             2005-11-02    2006-04-28
珠海格力电器股份有限公司                         2005-11-21    2006-04-21
青岛新伟汽车销售有限公司                         2005-11-29    2006-05-28
杭州亦邦汽车贸易有限公司                         2005-11-24    2006-05-24
郑州市亚飞汽车连锁有限公司                       2005-11-23    2006-05-23
重庆制钳厂                                       2005-11-04    2006-05-04
厦门市圣马汽车贸易有限公司                       2005-11-30    2006-05-30
河南亚隆汽车服务有限公司                         2005-12-08    2006-06-08
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司     2005-12-20    2006-06-20
江苏联峰实业股份有限公司                         2005-12-12    2006-06-12
江苏联峰实业股份有限公司                         2005-12-12    2006-06-12
上海埔秀工贸公司                                 2005-06-30    2005-12-30
合计
出票单位                                                             金额
中国人民解放军第六四0九工厂                                    143,940.00
四川邦立重机有限责任公司                                       314,000.00
重庆大学康弘科技公司汽车销售分公司                             400,000.00
连云港市通城汽车贸易有限公司                                   700,000.00
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司                   300,000.00
贵州金江航空液压有限责任公司                                   331,000.00
山东海化集团有限公司                                           100,000.00
贵州徐重工程机械有限公司                                       536,000.00
黑龙江省中成进出口有限公司                                     310,000.00
柳州五菱汽车联合发展有限公司                                   188,000.00
连云港市苏信汽车销售服务有限公司                               670,000.00
大连徐工工程机械有限公司                                       874,000.00
厦门国美电器有限公司                                            27,224.85
珠海格力电器股份有限公司                                       134,958.00
青岛新伟汽车销售有限公司                                       761,000.00
杭州亦邦汽车贸易有限公司                                       519,000.00
郑州市亚飞汽车连锁有限公司                                     382,000.00
重庆制钳厂                                                     100,000.00
厦门市圣马汽车贸易有限公司                                     277,000.00
河南亚隆汽车服务有限公司                                       455,000.00
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司                   500,000.00
江苏联峰实业股份有限公司                                        30,000.00
江苏联峰实业股份有限公司                                        30,000.00
上海埔秀工贸公司                                                50,000.00
合计                                                         8,133,122.85
    上述银行承兑汇票无贴现、抵押情况。
    3、应收账款：
    （1）应收账款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                           期末数
                                账面余额
账龄
                                             比例                坏账准备
                         金额
                                              (%)
一年以内          20093964.88               72.33              1004698.24
一至二年            672564.79                2.42                67256.48
二至三年            401925.29                1.45               120577.59
三至四年           908,326.27                3.27              454,163.14
四至五年           497,842.16                1.79              398,273.73
五年以上         5,205,570.32               18.74            5,205,570.32
合计              27780193.71              100.00              7250539.50
                                           期初数
                                 账面余额
账龄
                                             比例                 坏账准备
                         金额
                                              (%)
一年以内           9778588.82               46.63               496120.98
一至二年           2654863.66               12.66               265486.37
二至三年           1083975.49                5.17               325192.65
三至四年           512,343.12                2.44              256,171.56
四至五年         1,120,541.60                5.34              896,433.28
五年以上         5,822,334.84               27.76            5,822,334.84
合计              20972647.53              100.00              8061739.68
    （2）应收帐款坏帐准备变动情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目               期初余额           本期增加数
                                                                   转回数
应收帐款坏
               8,061,739.68           148,749.00               656,027.68
帐准备
                 本期减少数
项目                                                             期末余额
                     转出数                 合计
应收帐款坏
                 303,921.50           959,949.18             7,250,539.50
帐准备
    （3）应收账款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                      期末数                  期初数
                                   金额    比例(%)          金额  比例(%)
前五名欠款单位合计及比例  11,433,640.14      41.16  9,213,013.94    43.93
    （4）应收帐款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                       与本公
单位名称                                  欠款金额               欠款时间
                       司关系
浦沅工程厂             配套商         2,932,179.90            2001-2005年
徐州重型机械厂         配套商         2,750,025.06            2001-2005年
徐州齿轮厂             配套商         2,298,610.86            2001-2005年
加拿大METARIS
                       配套商         2,112,216.52            2003-2005年
公司
贵州詹阳机械工
                       配套商         1,340,607.80            2001-2005年
业公司
合计                        /        11,433,640.14                      /
                         欠款                                    计提坏帐
单位名称                              计提坏帐金额
                         原因                                     比例(%)
                         购产
浦沅工程厂                              146,609.00                      5
                         品款
                         购产
徐州重型机械厂                          137,501.25                      5
                         品款
                         购产
徐州齿轮厂                              973,018.86                    100
                         品款
加拿大METARIS            购产
                                        105,610.83                      5
公司                     品款
贵州詹阳机械工           购产
                                         67,030.39                      5
业公司                   品款
合计                        /         1,429,770.33                      /
    （5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

    应收帐款中，抚顺挖掘机厂供应站欠款2,724,617.51元，为93～94年向该单位销售
货物发生的应收账款，因该款项长期无法收回，故全额计提了坏帐准备，在本年度，企
业聘请了律师事务所，通过法律渠道部分收回了部分欠款，期末余额为987,311.39元。
    应收款项均为应收货款，不存在5%（含5%）以上股东及关联企业欠款。
    应收帐款本年比上年增加了6,807,546.18元,主要原因是一方面公司加大外贸销售的
力度，今年外贸销售较上年同期增长86.28%，但外贸回款一般是在发货后2个月内付款，
故应收帐款较上年同期增加；另一方面是由于今年国内形势不太理想,公司为抢占市场份
额,加大与主机厂家的销售力度,导致应收账款增加。
    4、其他应收款：
    （1）其他应收款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                       期末数
                   账面余额
账龄
                                         比例                    坏账准备
                       金额
                                          (%)
一年以内         496,319.77              3.12                   24,815.99
三年以上      15,431,386.28             96.88                  771,569.31
合计          15,927,706.05            100.00                  796,385.30
                                       期初数
                   账面余额
账龄
                                         比例                    坏账准备
                       金额
                                          (%)
一年以内       4,142,757.98             15.85                  112,997.17
三年以上      22,000,000.00             84.15                1,100,000.00
合计          26,142,757.98            100.00                1,212,997.17
    （2）其他应收款坏帐准备变动情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                               本期减少数
项目                                  期初余额
                                                                   转回数
其他应收款坏帐准备                1,212,997.17                 416,611.87
                                    本期减少数
项目                                                             期末余额
                                          合计
其他应收款坏帐准备                  416,611.87                 796,385.30
    （3）其他应收款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                       期末数                     期初数
                                    金额     比例             金额   比例
前五名欠款单位合计及比例   15,640,230.23    98.20    23,693,815.67  97.58
    （4）其他应收款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                        与本公司关                                   欠款
单位名称                                      欠款金额
                                系                                   时间
贵州金江航空液
                            母公司       14,996,768.06
压有限责任公司
中机公司                设备供应商          420,423.22
                              内部
锻铸分厂                                    163,038.95
                          二级机构
袁景彪                    内部职工           30,000.00
齐海霞                    内部职工           30,000.00
合计                             /       15,640,230.23                  /
                                            计提坏帐金           计提坏帐
单位名称                  欠款原因
                                                    额            比例(%)
贵州金江航空液
                          周转借款          749,838.40                  5
压有限责任公司
中机公司              设备预付余款           21,021.16                  5
锻铸分厂                  正常周转            8,151.95                  5
袁景彪                    正常周转               1,500                  5
齐海霞                    正常周转               1,500                  5
合计                             /          782,011.51                  /
    （5）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情
况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                 期末数
单位名称
                                       欠款金额              计提坏帐金额
贵州金江航空液压有限责任公司      14,996,768.06                749,838.40
合计                              14,996,768.06                749,838.40
                                                  期初数
单位名称
                                       欠款金额              计提坏帐金额
贵州金江航空液压有限责任公司      23,280,641.86              1,164,032.10
合计                              23,280,641.86              1,164,032.10
    其他应收款中,持有本公司5%以上股份的贵州金江航空液压有限责任公司的欠款为1
4,996,768.06元,为该公司暂借的流动资金,公司已按双方签定的协议(活期存款利率)向
其收取资金占用费，2005年度收取资金占用费430,590.90元。
    5、预付帐款：
    （1）预付帐款帐龄
             单位:元     币种:人民币
                           期末数                          期初数
账龄
                     金额       比例(%)             金额          比例(%)
一年以内     2,263,220.57         95.96       199,877.13            63.49
一至二年        51,529.93          2.18         2,000.00             0.64
二至三年        25,333.93          1.07        22,584.44             7.17
三年以上        18,389.94          0.79        90,334.25            28.70
合计         2,358,474.37        100.00       314,795.82           100.00
    （2）预付帐款前五名欠款情况
             单位:元     币种:人民币
                                     期末数                  期初数
                                 金额    比例(%)           金额   比例(%)
前五名欠款单位合计及比例   343,164.36      14.55     196,030.73     62.27
    （3）预付帐款主要单位
     单位:元     币种:人民币
单位名称       与本公司关系              欠款金额                欠款原因
钟雪峰             内部职工            214,840.00              材料预付款
陈德钊             内部职工             50,259.36              材料预付款
李祥忠             内部职工             41,444.50              材料预付款
刘玲               内部职工             22,721.00              材料预付款
李亚欣             内部职工             13,899.50              材料预付款
合计                      /            343,164.36                       /
    （4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

    截至2005年12月31日,无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
    帐龄超过一年的预付帐款是因为款已付,货已到,发票未到厂结算。
    6、存货：
    （1）存货分类
             单位:元     币种:人民币
                                              期末数
项目
                       账面余额             跌价准备             账面价值
原材料            11,565,589.94         1,311,456.41        10,254,133.53
在产品             9,908,460.28                              9,908,460.28
产成品            20,052,565.34         1,741,901.82        18,310,663.52
低值易耗品           395,694.82           141,148.83           254,545.99
合计              41,922,310.38         3,194,507.06        38,727,803.32
                                              期初数
项目
                       账面余额             跌价准备             账面价值
原材料             8,549,717.75         1,262,552.55         7,287,165.20
在产品             9,388,181.89                              9,388,181.89
产成品            18,740,716.99         1,877,837.91        16,862,879.08
低值易耗品           355,535.58           123,433.25           232,102.33
合计              37,034,152.21         3,263,823.71        33,770,328.50
    1）存货余额比上年同期增加了4,888,158.17元，主要原因是：由于原材料价格的上
涨，而产量及销售的增加，导致材料需求量也大，故今年原材料较上年同期增加300万元
；其次今年公司受国家宏观调控，国内销售形势不好，产品积压较上年增加131万元；再
次改变产品结构，增加外贸产品的生产，生产线上投料较大，未及时完工入库，导致在
制品增加50万元。
    2）存货跌价准备：根据各物资主管部门提供的2005年12月31日存货帐面价值高于可
变现净值的差额计提。
项目                           2004年12月31日                    本期增加
原材料                           1,262,552.55                   48,903.86
低值易耗品                         123,433.25                   17,715.58
库存商品                         1,877,837.91
合计                             3,263,823.71                   66,619.44
项目                             本期减少                  2005年12月31日
                           转回        其他减少
原材料                                                       1,311,456.41
低值易耗品                                                     141,148.83
库存商品             135,936.09                              1,741,901.82
合计                 135,936.09                              3,194,507.06
    7、待摊费用：
             单位:元     币种:人民币
类别             期初数    本期增加数        本期摊销数            期末数
计量检测费     3,755.36    136,713.76        123,375.10         17,094.02
合计           3,755.36    136,713.76        123,375.10         17,094.02
    待摊费用期末余额为17,094.02元，是公司控股子公司贵州合力液压有限公司待分摊
的计量检测费。
    8、长期投资：
    （1）长期股权投资分类
             单位:元     币种:人民币
项目                                   期初数                    本期增加
其他股权投资                     2,000,000.00
合计                             2,000,000.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计             2,000,000.00
项目                                 本期减少                      期末数
其他股权投资                                                 2,000,000.00
合计                                                         2,000,000.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                                         2,000,000.00
    （2）累计投资占期末净资产的比例1.13%
    采用成本法核算的长期股权投资
被投资单位                    投资期限      投资金额     占其注册资本比例
中国贵航集团财务有限责任公司            2,000,000.00                0.67%
小   计                                 2,000,000.00                0.67%
    本期从贵航集团财务公司分得红利29,881.66元。
    9、固定资产：
             单位:元     币种:人民币
项目                                   期初数                  本期增加数
一、原价合计：                 202,965,686.68               30,908,795.79
其中：房屋及建筑物              66,662,122.73                1,948,936.63
机器设备                       125,966,535.63               16,826,840.92
电子设备                         7,876,116.85               12,084,218.24
运输设备                         2,460,911.47                   48,800.00
二、累计折旧合计：              79,459,046.38               13,029,603.94
其中：房屋及建筑物              14,976,388.18                2,065,239.40
机器设备                        58,285,621.31                8,843,274.04
电子设备                         4,940,357.97                1,741,158.55
运输设备                         1,256,678.92                  379,931.95
三、固定资产净值合计           123,506,640.30               17,879,191.85
其中：房屋及建筑物              51,685,734.55                 -116,302.77
机器设备                        67,680,914.32                7,983,566.88
电子设备                         2,935,758.88               10,343,059.69
运输设备                         1,204,232.55                 -331,131.95
四、减值准备合计                26,546,126.98                  748,137.86
其中：房屋及建筑物               3,421,151.13                  748,137.86
机器设备                        23,124,975.85
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计            96,960,513.32               17,131,053.99
其中：房屋及建筑物              48,264,583.42                 -864,440.63
机器设备                        44,555,938.47                7,983,566.88
电子设备                         2,935,758.88               10,343,059.69
运输设备                         1,204,232.55                 -331,131.95
项目                               本期减少数                      期末数
一、原价合计：                   2,304,971.24              231,569,511.23
其中：房屋及建筑物                                          68,611,059.36
机器设备                         2,304,971.24              140,488,405.31
电子设备                                                    19,960,335.09
运输设备                                                     2,509,711.47
二、累计折旧合计：                 848,015.44               91,640,634.88
其中：房屋及建筑物                                          17,041,627.58
机器设备                           848,015.44               66,280,879.91
电子设备                                                     6,681,516.52
运输设备                                                     1,636,610.87
三、固定资产净值合计             1,456,955.80              139,928,876.35
其中：房屋及建筑物                                          51,569,431.78
机器设备                         1,456,955.80               74,207,525.40
电子设备                                                    13,278,818.57
运输设备                                                       873,100.60
四、减值准备合计                   162,216.83               27,132,048.01
其中：房屋及建筑物                                           4,169,288.99
机器设备                           162,216.83               22,962,759.02
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计             1,294,738.97              112,796,828.34
其中：房屋及建筑物                                          47,400,142.79
机器设备                         1,294,738.97               51,244,766.38
电子设备                                                    13,278,818.57
运输设备                                                       873,100.60
    本年度改变固定资产的折旧年限及残值率,本年补提折旧3,045,109.69元。
    本年度计提老厂区闲置生产用房固定资产减值准备748,137.86元。
    报告期内，本公司由在建工程转入固定资产的金额为29,719,476.06元。
    截至2005年12月31日，本公司共用价值5,614.59万元的设备作抵押,在银行贷款。

    报告期内，本公司出售固定资产1,343,842.76元。
    截至2005年12月31日，本公司已提足折旧仍继续使用固定资产的情况如下：
类       别                         帐面原值                     累计折旧
房屋及建筑物                    3,269,905.00                 2,617,959.38
机器设备                       29,547,851.54                19,967,997.92
运输工具                        1,208,513.82                 1,033,127.24
电子设备                        1,638,156.74                 1,275,402.31
其他设备                       10,998,966.43                 7,368,872.81
合计                           46,663,393.53                32,263,359.66
类       别                         减值准备                     帐面价值
房屋及建筑物                      488,450.37                   163,495.25
机器设备                        8,102,461.04                 1,477,392.58
运输工具                          114,960.89                    60,425.69
电子设备                          280,846.59                    81,907.84
其他设备                        3,080,145.31                   549,948.31
合计                           12,066,864.20                 2,333,169.67
    固定资产减值准备
项     目                     2004年12月31日                     本期增加
房屋及建筑物                    3,421,151.13                   748,137.86
机器设备                       23,124,975.85
小         计                  26,546,126.98                   748,137.86
项     目                  本期减少                        2005年12月31日
                     转回              其他减少
房屋及建筑物                                                 4,169,288.99
机器设备                             162,216.83             22,962,759.02
小         计                        162,216.83             27,132,048.01
    10、在建工程：
                                           单位:元         币种:人民币
                                        期末数
项目                                      减值
                    帐面余额                                     帐面净额
                                          准备
在建工程        7,212,871.19                                 7,212,871.19
                                        期初数
项目                                      减值
                    帐面余额                                     帐面净额
                                          准备
在建工程       23,393,972.39                                23,393,972.39
    （1）在建工程项目变动情况：
 单位:元         币种:人民币
项目名称              预算数                  期初数             本期增加
八五技改                                  420,423.22
黄河技改       20,440,000.00            6,042,707.66         6,793,777.96
公共配套
设施                                   12,028,395.18           391,404.11
A10V一期
技改锻铸       11,060,000.00              448,415.13            72,804.08
厂房
A10V一期                                1,673,451.00           230,643.81
技改设备
综合仓库                                1,395,760.20            11,506.38
A10V二期
               10,000,000.00                                 7,737,866.40
技改设备
其他                                    1,384,820.00
合计                                   23,393,972.39        15,238,002.74
                                                                     工程
                                                                     投入
项目名称              本期减少              转入固定资产             占预
                                                                     算比
                                                                       例
八五技改            420,423.22
黄河技改          1,192,302.93             11,644,182.69               60
公共配套
设施                 82,500.00             12,337,299.29
A10V一期
技改锻铸                                      521,219.21              100
厂房
A10V一期              4,401.73              1,899,693.08              100
技改设备
综合仓库                                    1,407,266.58
A10V二期
                                              524,995.21               80
技改设备
其他                                        1,384,820.00
合计              1,699,627.88             29,719,476.06                /
                 利息资       利息资本化
项目名称                                       资金来源            期末数
                 本化率             金额
八五技改                                                                0
                                               上市募集
黄河技改                                                                0
                                                 1875万
                                                     元
公共配套
设施                                                                    0
A10V一期
技改锻铸                                        贷款996                 0
                                                   万元
厂房
A10V一期                                                                0
技改设备
综合仓库                                                                0
A10V二期                                        贷款700
                0.06435       125,125.00                     7,212,871.19
技改设备                                           万元
其他                                                                    0
合计                  /       125,125.00              /      7,212,871.19
    1）在建工程期末余额7,212,871.19元，是本年新投入的A10V二期技改项目。
    2）本年度由在建工程转入固定资产数为29,719,476.06元。
    3）截至2005年12月31日,资本化利息情况如下:
项目                   2004年12            本期增加            本期转入固
                         月31日                                    定资产
立式拉床                                   5,755.75
插齿机                                     5,630.62
卧式加工中心                              40,040.00
立式加工中心                              12,012.00
立式加工中心                              12,012.00
卧式加工中心                              42,667.63
滚齿机                                     3,503.50
剃齿机                                     3,503.50
小计                                     125,125.00
项目                 本期其他减            2005年12              资本化率
                           少数              月31日
立式拉床                                   5,755.75                6.435%
插齿机                                     5,630.62                6.435%
卧式加工中心                              40,040.00                6.435%
立式加工中心                              12,012.00                6.435%
立式加工中心                              12,012.00                6.435%
卧式加工中心                              42,667.63                6.435%
滚齿机                                     3,503.50                6.435%
剃齿机                                     3,503.50                6.435%
小计                                     125,125.00
    4）经分析，上述在建工程期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减
值准备。
    11、无形资产：
                                           单位:元         币种:人民币
                                           期末数
项目
                   帐面余额              减值准备                帐面净额
无形资产         197,696.87                                    197,696.87
                                           期初数
项目
                   帐面余额              减值准备                帐面净额
无形资产
    （1）无形资产变动情况：
                                                                           单
位:元         币种:人民币
种类           取得方式         实际成本         本期增加        本期摊销
PRO/E软件          购入       290,000.00       290,000.00      108,749.97
网站               购入        17,942.00        17,942.00        1,495.16
合计                  /       307,942.00       307,942.00      110,245.13
                                                                 剩余摊销
种类                   累计摊销               期末数
                                                                     期限
PRO/E软件            108,749.97           181,250.03               16个月
网站                   1,495.16            16,446.84               22个月
合计                 110,245.13           197,696.87                    /
    12、短期借款：
    短期借款分类：
                                                                           单
位:元         币种:人民币
项目                                   期末数                      期初数
抵押借款                        27,600,000.00               18,000,000.00
合计                            27,600,000.00               18,000,000.00
    1）抵押借款720万元与600万元,是用价值3,041.83万元的设备作两年期的最高限额
抵押,在贵阳市工行乌当支行贷款。
    2）抵押借款440万元,是用价值1115.64万元的设备作抵押,在贵阳市交行乌当支行贷
款。
    3）抵押借款1000万元,是用价值1457.12万元的设备作抵押,在贵阳市建行乌当支行
贷款。
    4）截至2005年12月31日,本公司无已到期未偿还的短期借款。
    13、应付帐款：
    (1)应付帐款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                   期末数
账龄
                                   金额                           比例(%)
一年以内                   3,688,900.05                             69.62
一至二年                   1,022,011.41                             19.29
二至三年                     108,772.73                              2.05
三年以上                     479,235.73                              9.04
合计                       5,298,919.92                            100.00
                                                 期初数
账龄
                                   金额                           比例(%)
一年以内                   3,448,684.06                             79.84
一至二年                     215,028.66                              4.98
二至三年                      33,303.78                              0.77
三年以上                     622,397.58                             14.41
合计                       4,319,414.08                            100.00
    (2)应付帐款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
单位名称                       与本公司关系                      欠款金额
贵州黔钢贸易公司                     供货商                    443,355.85
重庆海路物资有限公司                 供货商                    403,876.89
贵州中航工贸有限公司                 供货商                    312,800.25
贵州永通物资贸易公司                 供货商                    255,212.72
贵阳智洪物资有限公司                 供货商                    227,778.98
合计                                      /                  1,643,024.69
单位名称                           欠款时间                      欠款原因
贵州黔钢贸易公司                2004-2005年                    滚动材料款
重庆海路物资有限公司            2004-2005年                    滚动材料款
贵州中航工贸有限公司            2004-2005年                    滚动材料款
贵州永通物资贸易公司            2004-2005年                    滚动材料款
贵阳智洪物资有限公司            2004-2005年                    滚动材料款
合计                                      /                             /
    截至2005年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
    截至2005年12月31日，帐龄超过3年未偿还的应付帐款的金额为479,235.73元。
    14、预收帐款：
    （1）预收帐款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                期末数
账龄
                                    金额                          比例(%)
一年以内                    3,427,747.60                            86.42
一至二年                       82,600.00                             2.08
二至三年                      188,726.80                             4.76
三年以上                      267,226.15                             6.74
合计                        3,966,300.55                           100.00
                                               期初数
账龄
                                    金额                          比例(%)
一年以内                    5,627,839.69                            92.51
一至二年                      188,726.80                             3.10
二至三年                       57,199.00                             0.94
三年以上                      210,027.15                             3.45
合计                        6,083,792.64                           100.00
    （2）预收帐款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
单位名称                      与本公司关系                       欠款金额
美国SAMEK公司                       配套商                     699,395.49
开发中心                            配套商                     258,928.27
巴西PE公司                          配套商                     209,368.80
冯志明                              配套商                     202,131.60
贵阳物资回收公司                    配套商                     200,000.00
合计                                     /                   1,569,824.16
单位名称                          欠款时间                       欠款原因
美国SAMEK公司                    2004-2005                       购产品款
开发中心                         2004-2005                       购产品款
巴西PE公司                       2004-2005                       购产品款
冯志明                           2004-2005                       购废料款
贵阳物资回收公司                 2004-2005                       购废料款
合计                                     /                              /
    截至2005年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
截至2005年12月31日，帐龄超过1年未结转的预收帐款金额为538,552.95元,主要是产品
未交付,销售未实现。
    15、应付福利费：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                               期末数                          期初数
福利费                       2,792,568.60                    2,237,608.01
合计                         2,792,568.60                    2,237,608.01
    本年度根据贵州证监会巡检提出的整改意见,本年调整上年摊销的集资建房利息100
万元,改由福利费列支,因而调整年初应付福利费,由原来的3,237,608.01元调整为2,237
,608.01元。
    16、应付股利：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                     期末数                    期初数
应付普通股股利                                0              6,661,920.00
合计                                          0              6,661,920.00
    期初余额为6,661,920.00元,期末余额为0,主要是公司根据2005年5月18日召开的20
04年度股东大会审议通过了2004年度利润分配方案,每10股派0.6元,股权登记日为2005年
7月7日,除权日为2005年7月8日,红利发放日为2005年7月14日,共计支付股利6,661,920.
00元,本报告期已实施完毕。
    17、应交税金：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                    期末数             期初数                计缴标准
增值税            1,471,094.81        -262,102.55             销项税率17%
营业税               13,229.56          54,397.21              应税收入5%
所得税              281,290.52        -144,594.09         应纳税所得额15%
个人所得税
城建税               91,309.01          19,558.66              流转税的5%
合计              1,856,923.90        -332,740.77                       /
    年初所得税由原来的-294,594.09元调整为-144,594.09元,增加150,000.00元,主要
是根据贵州证监会巡检提出的整改意见,调增了利润总额100万元,相应的所得税增加150
,000.00元。
    18、其他应交款：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                     期末数            期初数                费率说明
教育费附加            83,277.56         40,221.04        按应交流转税的3%
养老保险金           664,152.26        463,697.29        按社保部门核定数
失业保险金            85,682.41         43,755.55        按社保部门核定数
价调基金              83,598.79            934.73         按销售收入的1‰
医疗保险                      0                 0        按社保部门核定数
个人所得税             3,347.05          9,106.84          代缴个人所得税
地方教育基金          81,079.42         49,348.94              流转税的1%
合计               1,001,137.49        607,064.39
    19、其他应付款：
    （1）其他应付款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                   期末数
账龄
                                    金额                          比例(%)
一年以内                    8,160,592.11                            63.28
一至二年                    4,735,432.20                            36.72
二至三年
三年以上
合计                       12,896,024.31                           100.00
                                                  期初数
账龄
                                    金额                          比例(%)
一年以内                    5,236,221.59                            54.22
一至二年                    4,421,212.97                            45.78
二至三年
三年以上
合计                        9,657,434.56                           100.00
    （2）其他应付款的说明：
    其他应付款期初余额为9,657,434.56元，期末余额12,896,024.31元，增加3,238,5
89.75元，主要是因为公司应付设备质保金、诉讼费、承包奖、管理费等应付而未付的款
项增加所致。
    其他应付款中无超过3年的款项。
    截至2005年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
    20、长期借款：
    (1)长期借款分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                  期末数                       期初数
担保借款                       17,960,000.00                12,946,000.00
合计                           17,960,000.00                12,946,000.00
    (2)长期借款情况:
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                      期末数
借款单位       借款起始日      借款终止日
                                             利率                本币金额
                                                      币
贵州力源                                              种
液压股份       2002-12-11      2007-12-10    5.85     人     9,960,000.00
有限公司                                              民
                                                      币
贵州力源
液压股份       2005-09-12      2009-09-11   6.435     人     7,000,000.00
有限公司                                              民
                                                      币
贵州力源
液压股份                                              人
               2004-01-07      2006-01-07    5.76            1,000,000.00
有限公司                                              民
合计                    /               /       /    币/    17,960,000.00
                                        期初数
借款单位
                        利率                                     本币金额
                                            币
贵州力源                                    种
液压股份                5.58                人               9,960,000.00
有限公司                                    民
                                            币
贵州力源
液压股份                3.60                人               1,986,000.00
有限公司                                    民
                                            币
贵州力源
液压股份                                    人
                        5.34                                 1,000,000.00
有限公司                                    民
合计                       /               币/              12,946,000.00
    996万元贷款是机电产品出口技改借款,由贵州金江航空液压有限责任公司担保。
    700万元贷款是机电产品出口二期技改借款，是由贵州金江航空液压有限责任公司担
保。
    100万元借款是由贵航集团财务公司贷入，此笔借款由贵州金江航空液压有限责任公
司担保。
    21、专项应付款：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                               期末数                          期初数
科研拨款                     1,136,768.00                      499,300.00
合计                         1,136,768.00                      499,300.00
    本年收到科研项目拨款731,910.00元,减少94,442.00元,其中形成固定资产17,942.
00元,期末余额为1,136,768.00元。
    22、少数股东权益：
    本年公司投资合力公司,公司控股49%,本公司采用权益法核算,年末合力公司所有者
权益为4,229,391.13元,少数股东权益为2,156,989.48元。
    23、股本：
                              单位:股
                                   本次变动前      本次变动增减（＋，－）
                                           比例   发行新           公积金
                                  数量                      送股
                                             (%)      股             转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份            76,532,000.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份         76,532,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计       76,532,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股          34,500,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计       34,500,000.00
三、股份总数            111,032,000.00
                        本次变动增减（＋，－）         本次变动后
                                                                     比例
                        其他     小计              数量
                                                                      (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                             76,532,000.00             68.93
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份                          76,532,000.00             68.93
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                        76,532,000.00             68.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                           34,500,000.00             31.07
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计                        34,500,000.00             31.07
三、股份总数                              11,032,000.00            100.00
    本公司董事、监事和高级管理持有的内部职工股14490股为流通股，按有关规定在任
职期间锁定。
    24、资本公积：
             单位:元      币种:人民币
项目                    期初数       本期增加    本期减少          期末数
股本溢价         30,116,222.35                              30,116,222.35
关联交易差价        650,447.89                                 650,447.89
拨款转入            112,700.00      17,942.00                  130,642.00
其他资本公积     21,301,173.64     811,718.01               22,112,891.65
合计             52,180,543.88     829,660.01               53,010,203.89
     资本公积年末为53,010,203.89元,年初为52,180,543.88元,本年增加829,660.01元
，主要是:
     1）根据财税字[1996]95号文关于三线脱险搬迁企业享受增值税先征后返的优惠政
策,收回的增
值税返还数462,012.86元；
    2）收到拨款形成固定资产增加17,942.00元；
    3）其他增加349,705.15元。
    25、盈余公积：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                期初数          本期增加    本期减少           期末数
法定盈余公积  1,092,708.98        904,181.88                 1,996,890.86
法定公益金      546,354.49        452,090.94                   998,445.43
合计          1,639,063.47      1,356,272.82                 2,995,336.29
    1）盈余公积年初数由原来的1,511,563.47元调整为1,639,063.47元,增加127,500.
00元,主要是根据贵州证监会巡检提出的整改意见,调增了利润总额1,000,00.00元,相应
的所得税增加150,000.00元,净利润增加850,000.00元,按10%提取法定盈余公积85,000.
00元,按5%提取法定公益金42,500.00元。
    2）本报告期实现净利润9,041,818.84元,按10%提取法定盈余公积金904,181.88元,
按5%提取法定公益金452,090.94元。
    26、未分配利润：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                      期末数                   期初数
净利润                              9,041,818.84            12,119,425.53
加：年初未分配利润                  2,626,106.35            -1,192,335.71
其他转入
减：提取法定盈余公积                  904,181.88             1,092,708.98
提取法定公益金                        452,090.94               546,354.49
可供投资者分配的利润               10,311,652.37             9,288,026.35
减：应付普通股股利                                           6,661,920.00
未分配利润                         10,311,652.37             2,626,106.35
    1）本年度净利润增加9,041,818.84元,可供分配的利润为11,667,925.19元,按10%提
取法定盈余公积904,181.88元，按5%提取法定公益金452,090.94元。
    2）年初未分配利润由原来的1,903,606.35元调整为2,626,106.35元,增加722,500.
00元,主要是根据贵州证监会巡检提出的整改意见,调增了利润总额100万元,相应的所得
税增加150,000.00元,净利润增加850,000.00元,按10%提取法定盈余公积85,000.00元,按
5%提取法定公益金42,500.00元后,未分配利润增加722,500.00元。
    27、主营业务收入及主营业务成本：
    （1）分行业主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                  本期数
行业名称
                                     营业收入                    营业成本
液压行业                       121,763,019.94               76,269,284.28
其他                             5,869,809.27                4,111,208.44
其中:关联交易                    4,924,358.52                4,014,992.77
合计                           127,632,829.21               80,380,492.72
内部抵消                         1,755,612.10                1,755,612.10
抵消后合计                     125,877,217.11               78,624,880.62
                                                 上年同期数
行业名称
                                     营业收入                    营业成本
液压行业                       102,878,217.73               56,133,268.28
其他                             4,678,065.39                4,170,534.76
其中:关联交易                    4,588,856.00                4,068,459.51
合计                           107,556,283.12               60,303,803.04
内部抵消
抵消后合计                     107,556,283.12               60,303,803.04
    （2）分产品主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                              本期数
产品名称
                                营业收入                         营业成本
液压产品                  121,763,019.94                    76,269,284.28
其他                        5,869,809.27                     4,111,208.44
其中:关联交易               4,924,358.52                     4,014,992.77
合计                      127,632,829.21                    80,380,492.72
内部抵消                    1,755,612.10                     1,755,612.10
抵消后合计                125,877,217.11                    78,624,880.62
                                             上年同期数
产品名称
                                营业收入                         营业成本
液压产品                  102,878,217.73                    56,133,268.28
其他                        4,678,065.39                     4,170,534.76
其中:关联交易               4,588,856.00                     4,068,459.51
合计                      107,556,283.12                    60,303,803.04
内部抵消
抵消后合计                107,556,283.12                    60,303,803.04
    （3）分地区主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                             本期数
地区名称
                                营业收入                         营业成本
华东地区                   33,435,897.44                    17,904,923.08
西北地区                    1,746,150.85                       935,063.78
东北地区                    2,204,358.98                     1,180,434.23
东南地区                    3,617,094.01                     1,936,953.84
华北地区                    4,792,307.69                     2,566,280.77
华中地区                   15,880,341.88                     8,503,923.08
国外市场                   31,075,851.24                    26,141,702.29
西南地区                   34,880,827.12                    21,211,211.65
其中:关联交易               4,924,358.52                     4,014,992.77
合计                      127,632,829.21                    80,380,492.72
内部抵消                    1,755,612.10                     1,755,612.10
抵消后合计                125,877,217.11                    78,624,880.62
                                             上年同期数
地区名称
                                营业收入                         营业成本
华东地区                   36,945,819.36                    14,957,154.82
西北地区                      488,593.93                       271,209.98
东北地区                    1,930,733.95                     1,071,716.77
东南地区                    2,465,524.19                     1,368,569.52
华北地区                    4,965,078.22                       535,698.11
华中地区                   10,094,111.80                     5,128,636.03
国外市场                   15,418,616.94                    12,992,711.48
西南地区                   35,247,804.73                    23,978,106.33
其中:关联交易               4,457,479.03                     3,769,323.79
合计                      107,556,283.12                    60,303,803.04
内部抵消
抵消后合计                107,556,283.12                    60,303,803.04
    28、主营业务税金及附加：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                     本期数             上年同期数           计缴标准
城建税               408,725.78             433,172.07         流转税的5%
教育费附加           263,974.96             259,824.42         流转税的3%
价格调节基金         137,731.61              89,413.37      销售收入的1‰
地方教育基金          87,991.67              49,348.94         流转税的1%
合计                 898,424.02             831,758.80                  /
    29、其他业务利润：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                            本期数
项目
                       收入                   成本                   利润
材料             719,454.91             645,277.20              74,177.71
废料           1,362,152.40             829,340.54             532,811.86
设备租
                  10,000.00                                     10,000.00
赁费
其他             475,277.45             383,487.72              91,789.73
合计           2,566,884.76           1,858,105.46             708,779.30
                                        上年同期数
项目
                       收入                   成本                   利润
材料             711,594.30             707,910.73               3,683.57
废料             917,713.21             882,307.81              35,405.40
设备租
赁费
其他             441,262.92             238,387.14             441,044.22
合计           2,070,570.43           1,828,605.68             241,964.75
    30、财务费用：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                  本期数                   上年同期数
利息支出                        1,773,259.31                 2,119,500.02
减：利息收入                      664,044.52                   812,085.68
汇兑损失                          109,336.22                    37,456.42
减：汇兑收益                                                     1,812.31
其他                               50,137.59                     9,947.08
合计                            1,268,688.80                 1,353,005.53
    31、投资收益：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                    本期数                 上年同期数
按成本法核算的被投资单位分
                                     29,881.06                  60,450.09
派利润
合计                                 29,881.06                  60,450.09
    报告期内公司从贵航集团财务公司获得分红29,881.66元。
    32、补贴收入：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                     本期数              上年同期数          收入来源
机电产品出口贴息      76,736.00               74,009.00      贵州省财政厅
合计                  76,736.00               74,009.00                 /
    补贴收入76,736.000元，是机电产品出口贴息。来源：贵州省财政厅。依据：根据
贵州省贸易合作厅、贵州省财政厅黔贸合发[2001]176号文件“关于印发《2001年贵州省
机电产品出口贴息暂行办法》的通知》。
    33、营业外收入：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                  本期数                   上年同期数
处理固定资产净收益                188,395.51                    59,288.25
罚款收入                            6,600.00
其他                              350,000.00
合计                              544,995.51                    59,288.25
    34、营业外支出：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                  本期数                   上年同期数
处理固定资产净损失                    306.00                    64,593.50
债务重组                          290,765.00                   163,400.00
捐赠支出                           10,000.00
固定资产减值准备                  748,137.86
其他                              162,511.34                     6,390.09
合计                            1,211,720.20                   234,383.59
    1）债务重组：为了使货款回收尽量快一些，公司采取了通过中间商销售主机让利的
办法，通过抹帐形式清理三角债，形成了债务重组损失，本年债务重组损失为290,765.
00。
    2）本年度计提老厂区闲置生产用房固定资产减值准备748,137.86元。
    3）本年捐赠救灾款及希望工程款共计10,000元。
    35、所得税：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                    本期数                 上年同期数
本期计提所得税                    1,275,033.01                 956,494.71
合计                              1,275,033.01                 956,494.71
    36、收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                                                 金额
周转借款                                                     4,800,000.00
备用金借款                                                   2,006,388.07
拨款                                                           731,910.00
其他                                                         7,161,159.96
合计                                                        14,699,458.03
    37、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
差旅费                                                       2,244,148.99
运输费                                                       2,310,544.22
水电费                                                       5,576,481.98
小工费                                                       1,049,863.20
劳动保护费                                                   1,352,927.73
办公费                                                         489,443.80
业务招待费                                                     345,094.70
技术开发费                                                     679,492.95
其他                                                        24,173,784.35
合计                                                        38,221,781.92
    （七）母公司会计报表附注:
    1、货币资金：
       单位:元
                                                                   期末数
项目
                                 外币金额                          折算率
现金：                                  /                               /
人民币                                  /                               /
美元                                  400                          8.0694
银行存款：                              /                               /
人民币                                  /                               /
美元                           827,663.52                          8.0694
其他货币资金：                          /                               /
合计                                    /                               /
                                                                   期初数
项目
                               人民币金额                      人民币金额
现金：                          29,674.69                       30,042.11
人民币                          26,446.93                       30,042.11
美元                             3,227.76
银行存款：                  46,500,699.95                   29,267,209.94
人民币                      39,821,951.94                   29,267,209.94
美元                         6,678,748.01
其他货币资金：
合计                        46,530,374.64                   29,297,252.05
    2、应收票据：
    (1)、应收票据分类：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
种类                                  期末数                       期初数
银行承兑汇票                    7,002,122.85                 5,420,900.00
商业承兑汇票                    1,131,000.00
合计                            8,133,122.85                 5,420,900.00
    (2)、期末公司已抵押的应收票据情况：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
出票单位                                           出票日期        到期日
中国人民解放军第六四0九工厂                      2005-11-15    2006-01-24
四川邦立重机有限责任公司                         2005-07-29    2006-01-29
重庆大学康弘科技公司汽车销售分公司               2005-10-31    2006-01-31
连云港市通城汽车贸易有限公司                     2005-07-13    2006-01-13
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司     2005-08-30    2006-03-01
贵州金江航空液压有限责任公司                     2005-11-24    2006-02-24
山东海化集团有限公司                             2005-08-16    2006-02-16
贵州徐重工程机械有限公司                         2005-08-06    2006-02-06
黑龙江省中成进出口有限公司                       2005-08-30    2006-02-28
柳州五菱汽车联合发展有限公司                     2005-09-08    2006-03-07
连云港市苏信汽车销售服务有限公司                 2005-10-10    2006-04-09
大连徐工工程机械有限公司                         2005-10-30    2006-04-30
厦门国美电器有限公司                             2005-11-02    2006-04-28
珠海格力电器股份有限公司                         2005-11-21    2006-04-21
青岛新伟汽车销售有限公司                         2005-11-29    2006-05-28
杭州亦邦汽车贸易有限公司                         2005-11-24    2006-05-24
郑州市亚飞汽车连锁有限公司                       2005-11-23    2006-05-23
重庆制钳厂                                       2005-11-04    2006-05-04
厦门市圣马汽车贸易有限公司                       2005-11-30    2006-05-30
河南亚隆汽车服务有限公司                         2005-12-08    2006-06-08
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司     2005-12-20    2006-06-20
江苏联峰实业股份有限公司                         2005-12-12    2006-06-12
江苏联峰实业股份有限公司                         2005-12-12    2006-06-12
上海埔秀工贸公司                                 2005-06-30    2005-12-30
合计
出票单位                                                             金额
中国人民解放军第六四0九工厂                                    143,940.00
四川邦立重机有限责任公司                                       314,000.00
重庆大学康弘科技公司汽车销售分公司                             400,000.00
连云港市通城汽车贸易有限公司                                   700,000.00
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司                   300,000.00
贵州金江航空液压有限责任公司                                   331,000.00
山东海化集团有限公司                                           100,000.00
贵州徐重工程机械有限公司                                       536,000.00
黑龙江省中成进出口有限公司                                     310,000.00
柳州五菱汽车联合发展有限公司                                   188,000.00
连云港市苏信汽车销售服务有限公司                               670,000.00
大连徐工工程机械有限公司                                       874,000.00
厦门国美电器有限公司                                            27,224.85
珠海格力电器股份有限公司                                       134,958.00
青岛新伟汽车销售有限公司                                       761,000.00
杭州亦邦汽车贸易有限公司                                       519,000.00
郑州市亚飞汽车连锁有限公司                                     382,000.00
重庆制钳厂                                                     100,000.00
厦门市圣马汽车贸易有限公司                                     277,000.00
河南亚隆汽车服务有限公司                                       455,000.00
贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司                   500,000.00
江苏联峰实业股份有限公司                                        30,000.00
江苏联峰实业股份有限公司                                        30,000.00
上海埔秀工贸公司                                                50,000.00
合计                                                         8,133,122.85
    上述银行承兑汇票及商业承兑汇票无贴现、抵押情况。
    3、应收账款：
    （1）应收账款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                            期末数
                                账面余额
账龄
                                              比例               坏账准备
                          金额
                                               (%)
一年以内           20093964.88               72.33             1004698.24
一至二年             672564.79                2.42               67256.48
二至三年             401925.29                1.45              120577.59
三至四年            908,326.27                3.27             454,163.14
四至五年            497,842.16                1.79             398,273.73
五年以上          5,205,570.32               18.74           5,205,570.32
合计               27780193.71              100.00             7250539.50
                                            期初数
                                账面余额
账龄
                                              比例               坏账准备
                          金额
                                               (%)
一年以内            9922419.50               46.99              496120.98
一至二年            2654863.66               12.57              265486.37
二至三年            1083975.49                5.13              325192.65
三至四年            512,343.12                2.43             256,171.56
四至五年          1,120,541.60                5.31             896,433.28
五年以上          5,822,334.84               27.57           5,822,334.84
合计               21116478.21              100.00             8061739.68
    （2）应收账款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                     期末数
                                           金额                   比例(%)
前五名欠款单位合计及比例          11,433,640.14                     41.16
                                                      期初数
                                           金额                   比例(%)
前五名欠款单位合计及比例           9,213,013.94                     43.93
    （3）应收帐款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                       与本公
单位名称                                  欠款金额               欠款时间
                       司关系
浦沅工程厂             配套商         2,932,179.90            2001-2005年
徐州重型机械厂         配套商         2,750,025.06            2001-2005年
徐州齿轮厂             配套商         2,298,610.86            2001-2005年
加拿大METARIS
                       配套商         2,112,216.52            2003-2005年
公司
贵州詹阳机械工
                       配套商         1,340,607.80            2001-2005年
业公司
合计                        /        11,433,640.14                      /
                         欠款                                    计提坏帐
单位名称                              计提坏帐金额
                         原因                                     比例(%)
                         购产
浦沅工程厂                              146,609.00                      5
                         品款
                         购产
徐州重型机械厂                          137,501.25                      5
                         品款
                         购产
徐州齿轮厂                              973,018.86                    100
                         品款
加拿大METARIS            购产
                                        105,610.83                      5
公司                     品款
贵州詹阳机械工           购产
                                         67,030.39                      5
业公司                   品款
合计                        /         1,429,770.33                      /
    （4）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

    应收帐款中，抚顺挖掘机厂供应站欠款2,724,617.51元，为93～94年向该单位销售
货物发生的应收账款，因该款项长期无法收回，故全额计提了坏帐准备，在本年度，企
业聘请了律师事务所，通过法律渠道部分收回了部分欠款,期末余额为987,311.39元。

    应收款项均为应收货款，不存在5%（含5%）以上股东及关联企业欠款。
    应收帐款本年比上年增加了6,663,715.50元,主要原因是一方面公司加大外贸销售的
力度，今年外贸销售较上年同期增长86.28%，但外贸回款一般是在发货后2个月内付款，
故应收帐款较上年同期增加；另一方面是由于今年国内形势不太理想,公司为抢占市场份
额,加大与主机厂家的销售力度,导致应收账款增加。
    4、其他应收款：
    （1）其他应收款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                              期末数
                                账面余额
账龄
                                                比例             坏账准备
                            金额
                                                 (%)
一年以内              496,319.77                3.12            24,815.99
三年以上           15,431,386.28               96.88           771,569.31
合计               15,927,706.05              100.00           796,385.30
                                              期初数
                                 账面余额
账龄
                                                比例             坏账准备
                            金额
                                                 (%)
一年以内            4,121,925.64               15.78           112,997.17
三年以上           22,000,000.00               84.22         1,100,000.00
合计               26,121,925.64              100.00         1,212,997.17
    （2）其他应收款坏帐准备变动情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                              本期减少数
项目                    期初余额                                 期末余额
                                      转回数            合计
其他应收款坏帐准备  1,212,997.17  416,611.87      416,611.87   796,385.30
    （3）其他应收款前五名欠款情况
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                       期末数                期初数
                                    金额  比例(%)           金额  比例(%)
前五名欠款单位合计及比例   15,640,230.23    98.20  23,693,815.67    90.70
    （4）其他应收款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                       与本公司                                      欠款
单位名称                                    欠款金额
                           关系                                      时间
贵州金江航空液压
                         母公司        14,996,768.06
有限责任公司
                       设备供应
中机公司                                  420,423.22
                             商
                           内部
锻铸分厂                                  163,038.95
                       二级机构
袁景彪                 内部职工            30,000.00
齐海霞                 内部职工            30,000.00
合计                          /        15,640,230.23                    /
                                          计提坏帐金           计提坏帐比
单位名称               欠款原因
                                                  额                例(%)
贵州金江航空液压
                       周转借款           749,838.40                    5
有限责任公司
                       设备预付
中机公司                                   21,021.16                    5
                           余款
锻铸分厂               正常周转             8,151.95                    5
袁景彪                 正常周转             1,500.00                    5
齐海霞                 正常周转             1,500.00                    5
合计                          /           782,011.51                    /
    （5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    其他应收款中,持有本公司5%以上股份的贵州金江航空液压有限责任公司的欠款为1
4,996,768.06元,为该公司暂借的流动资金,公司已按双方签定的协议(活期存款利率)向
其收取资金占用费，2005年度收取资金占用费430,590.90元。
股东单位名称                         2005年12月31日        2004年12月31日
贵州金江航空液压有限责任公司          14,996,768.06         23,280,641.86
    5、预付帐款：
    （1）预付帐款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                           期末数                       期初数
账龄
                      金额        比例(%)            金额         比例(%)
一年以内      2,093,319.27          95.65      162,993.01           58.65
一至二年         51,529.93           2.35        2,000.00            0.72
二至三年         25,333.93           1.16       22,584.44            8.13
三年以上         18,389.94           0.84       90,334.25           32.50
合计          2,188,573.07         100.00      277,911.70          100.00
    （2）预付帐款前五名欠款情况
             单位:元     币种:人民币
                                     期末数                  期初数
                                 金额      比例(%)         金额   比例(%)
前五名欠款单位合计及比例   343,164.36        15.68   196,030.73     70.53
    （3）预付帐款主要单位
             单位:元     币种:人民币
单位名称                  与本公司关系                           欠款金额
钟雪峰                        内部职工                         214,840.00
陈德钊                        内部职工                          20,259.36
李祥忠                        内部职工                          41,444.50
刘玲                          内部职工                          22,721.00
李亚欣                        内部职工                          13,899.50
合计                                 /                         343,164.36
单位名称                      欠款时间                           欠款原因
钟雪峰                                                         材料预付款
陈德钊                                                         材料预付款
李祥忠                                                         材料预付款
刘玲                                                           材料预付款
李亚欣                                                         材料预付款
合计                                 /                                  /
    （4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

    截至2005年12月31日,无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
    帐龄超过一年的预付帐款是因为款已付,货已到,发票未到厂结算。
    6、存货：
    （1）存货分类
             单位:元     币种:人民币
                                              期末数
项目
                       账面余额             跌价准备             账面价值
原材料            11,461,573.07         1,311,456.41        10,150,116.66
在产品             9,401,011.56                              9,401,011.56
产成品            20,005,790.74         1,740,901.82        18,263,888.92
低值易耗品           269,639.06           141,148.83           128,490.23
合计              41,138,014.43         3,194,507.06        37,943,507.37
                                              期初数
项目
                       账面余额             跌价准备             账面价值
原材料             8,512,497.06         1,262,552.55         7,249,944.51
在产品             9,342,434.58                              9,342,434.58
产成品            18,728,907.35         1,877,837.91        16,851,069.44
低值易耗品           309,567.10           123,433.25           186,133.85
合计              36,893,406.09         3,263,823.71        33,629,582.38
    1）存货余额比上年同期增加了4,244,608.34元，主要原因是：由于原材料价格的上
涨，而产量及销售的增加，导致材料需求量也大，故今年原材料较上年同期增加300万元
；其次今年公司受国家宏观调控，国内销售形势不好，产品积压较上年增加128万元。

    2）存货跌价准备：根据各物资主管部门提供的2005年12月31日存货帐面价值高于可
变现净值的差额计提。
项目                      2004年12月31日                         本期增加
原材料                      1,262,552.55                        48,903.86
低值易耗品                    123,433.25                        17,715.58
库存商品                    1,877,837.91
合计                        3,263,823.71                        66,619.44
项目                        本期减少                       2005年12月31日
                        转回       其他减少
原材料                                                       1,311,456.41
低值易耗品                                                     141,148.83
库存商品          135,936.09                                 1,741,456.41
合计              135,936.09                                 3,194,507.06
    7、待摊费用：
             单位:元     币种:人民币
类别                    期初数    本期增加数       本期摊销数      期末数
办公、计量费          3,755.36    119,619.74       123,375.10           0
合计                  3,755.36    119,619.74       123,375.10           0
    8、长期投资：
    （1）长期股权投资分类
             单位:元     币种:人民币
项目                                        期初数               本期增加
对子公司投资                          2,211,673.55            -139,271.90
其他股权投资                          2,000,000.00
合计                                  4,211,673.55            -139,271.90
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                  4,211,673.55            -139,271.90
项目                                      本期减少                 期末数
对子公司投资                                                 2,072,401.65
其他股权投资                                                 2,000,000.00
合计                                                         4,072,401.65
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                                         4,072,401.65
    本报告期对贵州合力液压有限公司进行投资，采用权益法核算，由于合力公司本年
亏损，导致投资收益减少139,271.90元,期末投资额为2,072,401.65元。
    9、固定资产：
             单位:元     币种:人民币
项目                                    期初数                 本期增加数
一、原价合计：                  201,396,346.91              28,561,154.27
其中：房屋及建筑物               66,662,122.73               1,948,936.63
机器设备                        124,642,005.63              14,479,199.40
电子设备                          7,876,116.85              12,084,218.24
运输设备                          2,216,101.70                  48,800.00
二、累计折旧合计：               79,422,845.50              12,826,588.20
其中：房屋及建筑物               14,976,388.18               2,065,239.40
机器设备                         58,252,011.54               8,664,866.46
电子设备                          4,940,357.97               1,741,158.55
运输设备                          1,254,087.81                 355,323.79
三、固定资产净值合计            121,973,501.41              15,734,566.07
其中：房屋及建筑物               51,685,734.55                -116,302.77
机器设备                         66,389,994.09               5,814,332.94
电子设备                          2,935,758.88              10,343,059.69
运输设备                            962,013.89                -306,523.79
四、减值准备合计                 26,546,126.98                 748,137.86
其中：房屋及建筑物                3,421,151.10                 748,137.86
机器设备                         22,674,699.85
电子设备                            335,315.14
运输设备                            114,960.89
五、固定资产净额合计             95,427,374.43              14,986,428.21
其中：房屋及建筑物               48,264,583.45                -864,440.63
机器设备                         43,715,294.24               5,814,332.94
电子设备                          2,600,443.74              10,343,059.69
运输设备                            847,053.00                -306,523.79
项目                                本期减少数                     期末数
一、原价合计：                    1,524,905.72             228,432,595.46
其中：房屋及建筑物                                          68,611,059.36
机器设备                          1,524,905.72             137,596,299.31
电子设备                                                    19,960,335.09
运输设备                                                     2,264,901.70
二、累计折旧合计：                  848,015.44              91,401,418.26
其中：房屋及建筑物                                          17,041,627.58
机器设备                            848,015.44              66,068,862.56
电子设备                                                     6,681,516.52
运输设备                                                     1,609,411.60
三、固定资产净值合计                676,890.28             137,031,177.20
其中：房屋及建筑物                                          51,569,431.78
机器设备                            676,890.28              71,527,436.75
电子设备                                                    13,278,818.57
运输设备                                                       655,490.10
四、减值准备合计                    162,216.83              27,132,048.01
其中：房屋及建筑物                                           4,169,288.96
机器设备                            162,216.83              22,512,483.02
电子设备                                                       335,315.14
运输设备                                                       114,960.89
五、固定资产净额合计                514,673.45             109,899,129.19
其中：房屋及建筑物                                          47,400,142.82
机器设备                            514,673.45              49,014,953.73
电子设备                                                    12,943,503.43
运输设备                                                       540,529.21
    本年度改变固定资产的折旧年限及残值率,本年补提折旧3,045,109.69元。
    本年度计提老厂区闲置生产用房固定资产减值准备748,137.86元。
    报告期内，本公司由在建工程转入固定资产的金额为28,334,656.06元。
    截至2005年12月31日，本公司共用价值5,614.59万元的设备作抵押,在银行贷款。

    报告期内，本公司出售固定资产1,343,842.76元。
    截至2005年12月31日，本公司已提足折旧仍继续使用固定资产的情况如下：
类       别                      帐面原值                        累计折旧
房屋及建筑物                 3,269,905.00                    2,617,959.38
机器设备                    29,547,851.54                   19,967,997.92
运输工具                     1,208,513.82                    1,033,127.24
电子设备                     1,638,156.74                    1,275,402.31
其他设备                    10,998,966.43                    7,368,872.81
合计                        46,663,393.53                   32,263,359.66
类       别                      减值准备                        帐面价值
房屋及建筑物                   488,450.37                      163,495.25
机器设备                     8,102,461.04                    1,477,392.58
运输工具                       114,960.89                       60,425.69
电子设备                       280,846.59                       81,907.84
其他设备                     3,080,145.31                      549,948.31
合计                        12,066,864.20                    2,333,169.67
    固定资产减值准备
项     目                   2004年12月31日                       本期增加
房屋及建筑                    3,421,151.13                     748,137.86
机器设                       23,124,975.85
小     计                    26,546,126.98                     748,137.86
项     目                    本期减少                      2005年12月31日
                     转回             其他减少
房屋及建筑                                                   4,169,288.99
机器设                              162,216.83              22,962,759.02
小     计                           162,216.83              27,132,048.01
    10、在建工程：
                                           单位:元         币种:人民币
                                            期末数
项目                                          减值
                       帐面余额                                  帐面净额
                                              准备
在建工程           7,212,871.19                              7,212,871.19
                                            期初数
项目                                          减值
                       帐面余额                                  帐面净额
                                              准备
在建工程          22,009,152.39                             22,009,152.39
    （1）在建工程项目变动情况：
                                           单位:元                币种:人民币
项目名称            预算数           期初数        本期增加      本期减少
八五技改                         420,423.22                    420,423.22
黄河技改     20,440,000.00     6,042,707.66    6,793,777.96  1,192,302.93
公共配套
                              12,028,395.18      391,404.11     82,500.00
设施
A10V一期
技改锻铸     11,060,000.00       448,415.13       72,804.08
厂房
A10V一期
                               1,673,451.00      230,643.81      4,401.73
技改设备
综合仓库                       1,395,760.20       11,506.38
A10V二期
             10,000,000.00                     7,737,866.40
技改设备
合计                          22,009,152.39   15,238,002.74  1,699,627.88
                                              工程
                                              投入
                                              占预                 利息资
项目名称              转入固定资产
                                              算比                 本化率
                                             (%)例
八五技改
黄河技改             11,644,182.69              60
公共配套
                     12,337,299.29
设施
A10V一期
技改锻铸                521,219.21             100
厂房
A10V一期
                      1,899,693.08             100
技改设备
综合仓库              1,407,266.58
A10V二期
                        524,995.21              80                0.06435
技改设备
合计                 28,334,656.06               /                      /
                  利息资本化
项目名称                                资金来源                   期末数
                        金额
八五技改                                                                0
                                        上市募集
黄河技改                                  1875万                        0
                                              元
公共配套
                                                                        0
设施
A10V一期
                                         贷款996
技改锻铸                                                                0
                                            万元
厂房
A10V一期
                                                                        0
技改设备
综合仓库                                                                0
A10V二期                                 贷款700
                  125,125.00                                 7,212,871.19
技改设备                                    万元
合计                                           /             7,212,871.19
    1）在建工程期末余额7,212,871.19元，是本年新投入的A10V二期技改项目。
    2）本年度由在建工程转入固定资产数为28,334,656.06元。
    3）截至2005年12月31日,资本化利息情况如下:
项目                     2004年12             本期增加         本期转入固
                           月31日                                  定资产
立式拉床                                      5,755.75
插齿机                                        5,630.62
卧式加工中心                                 40,040.00
立式加工中心                                 12,012.00
立式加工中心                                 12,012.00
卧式加工中心                                 42,667.63
滚齿机                                        3,503.50
剃齿机                                        3,503.50
小计                                        125,125.00
项目                本期其他减               2005年12            资本化率
                          少数                 月31日
立式拉床                                     5,755.75              6.435%
插齿机                                       5,630.62              6.435%
卧式加工中心                                40,040.00              6.435%
立式加工中心                                12,012.00              6.435%
立式加工中心                                12,012.00              6.435%
卧式加工中心                                42,667.63              6.435%
滚齿机                                       3,503.50              6.435%
剃齿机                                       3,503.50              6.435%
小计                                       125,125.00
    4）经分析，上述在建工程期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减
值准备。
    11、无形资产：
             单位:元     币种:人民币
                                             期末数
项目
                     帐面余额              减值准备              帐面净额
无形资产           197,696.87                                  197,696.87
                                             期初数
项目
                     帐面余额              减值准备              帐面净额
无形资产
    （1）无形资产变动情况：
             单位:元     币种:人民币
种类           取得方式          实际成本        本期增加        本期摊销
PRO/E软件          购入        290,000.00      290,000.00      108,749.97
网站               购入         17,942.00       17,942.00        1,495.16
合计                  /        307,942.00      307,942.00      110,245.13
                                                                 剩余摊销
种类                      累计摊销                期末数
                                                                     期限
PRO/E软件               108,749.97            181,250.03           16个月
网站                      1,495.16             16,446.84           22个月
合计                    110,245.13            197,696.87                /
    12、短期借款：
    (1)短期借款分类：
             单位:元     币种:人民币
项目                              期末数                           期初数
抵押借款                   27,600,000.00                    18,000,000.00
合计                       27,600,000.00                    18,000,000.00
    1）抵押借款720万元与600万元,是用价值3,041.83万元的设备作两年期的最高限额
抵押,在贵阳市工行乌当支行贷款。
    2）抵押借款440万元,是用价值1115.64万元的设备作抵押,在贵阳市交行乌当支行贷
款。
    3）抵押借款1000万元,是用价值1457.12万元的设备作抵押,在贵阳市建行乌当支行
贷款。
    4）截至2005年12月31日,本公司无已到期未偿还的短期借款。
    13、应付帐款：
    (1)应付帐款帐龄
             单位:元     币种:人民币
                              期末数                       期初数
账龄
                         金额       比例(%)             金额      比例(%)
一年以内         3,687,355.65         69.61     3,524,712.76        80.19
一至二年         1,022,011.41         19.29       215,028.66         4.89
二至三年           108,772.73          2.05        33,303.78         0.76
三年以上           479,235.73          9.05       622,397.58        14.16
合计             5,297,375.52        100.00     4,395,442.78       100.00
    (2)应付帐款主要单位
             单位:元     币种:人民币
单位名称                           与本公司关系                  欠款金额
贵州黔钢贸易公司                         供货商                443,355.85
重庆海路物资有限公司                     供货商                403,876.89
贵州中航工贸有限公司                     供货商                312,800.25
贵州永通物资贸易公司                     供货商                255,212.72
贵阳智洪物资有限公司                     供货商                227,778.98
合计                                          /              1,643,024.69
单位名称                               欠款时间                  欠款原因
贵州黔钢贸易公司                    2004-2005年                滚动材料款
重庆海路物资有限公司                2004-2005年                滚动材料款
贵州中航工贸有限公司                2004-2005年                滚动材料款
贵州永通物资贸易公司                2004-2005年                滚动材料款
贵阳智洪物资有限公司                2004-2005年                滚动材料款
合计                                          /                         /
    截至2005年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
    截至2005年12月31日，帐龄超过3年未偿还的应付帐款的金额为479,235.73元。
    14、预收帐款：
    （1）预收帐款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                         期末数                           期初数
账龄
                     金额      比例(%)              金额          比例(%)
一年以内     3,426,447.60        86.42      5,627,839.69            92.51
一至二年        82,600.00         2.08        188,726.80             3.10
二至三年       188,726.80         4.76         57,199.00             0.94
三年以上       267,226.15         6.74        210,027.15             3.45
合计         3,965,000.55       100.00      6,083,792.64           100.00
    （2）预收帐款主要单位
                                                                       单位:
元   币种:人民币
单位名称                      与本公司关系                       欠款金额
美国SAMEK公司                       配套商                     699,395.49
开发中心                            配套商                     258,928.27
巴西PE公司                          配套商                     209,368.80
冯志明                              配套商                     202,131.60
贵阳物资回收公司                    配套商                     200,000.00
合计                                     /                   1,569,824.16
单位名称                          欠款时间                       欠款原因
美国SAMEK公司                  2004-2005年                       购产品款
开发中心                       2004-2005年                       购产品款
巴西PE公司                     2004-2005年                       购产品款
冯志明                         2004-2005年                       购产品款
贵阳物资回收公司               2004-2005年                       购产品款
合计                                     /                              /
    截至2005年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
    截至2005年12月31日，帐龄超过1年未结转的预收帐款金额为538,552.95元,主要是
产品未交付,销售未实现。
    15、应付福利费：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                               期末数                          期初数
福利费                       2,792,568.60                    2,227,915.36
合计                         2,792,568.60                    2,227,915.36
    本年度根据贵州证监会巡检提出的整改意见,本年调整上年摊销的集资建房利息100
万元,改由福利费列支,因而调整年初应付福利费,由原来的3,227,915.36元调整为2,227
,915.36元。
    16、应付股利：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                期末数                         期初数
应付股利                                 0                   6,661,920.00
合计                                     0                   6,661,920.00
    期初余额为6,661,920.00元,期末余额为0,主要是公司根据2005年5月18日召开的20
04年度股东大会审议通过了2004年度利润分配方案,每10股派0.6元,股权登记日为2005年
7月7日,除权日为2005年7月8日,红利发放日为2005年7月14日,共计支付股利6,661,920.
00元,本报告期已实施完毕。
    17、应交税金：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                    期末数            期初数                 计缴标准
增值税            1,476,383.92       -240,333.25              销项税率17%
营业税               13,229.56         54,397.21               应税收入5%
所得税              281,290.52       -144,594.09           应纳税所得额5%
个人所得税
城建税               91,309.01         19,558.66               流转税的5%
合计              1,862,213.01       -310,971.47                        /
    年初所得税由原来的-294,594.09元调整为-144,594.09元,增加150,000.00元,主要
是根据贵州证监会巡检提出的整改意见,调增了利润总额100万元,相应的所得税增加150
,000.00元。
    18、其他应交款：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                      期末数          期初数                 费率说明
教育费附加             83,277.56       40,221.04         按应交流转税的3%
养老保险金            664,152.26      463,697.29         按社保部门核定数
失业保险金             85,682.41       43,755.55         按社保部门核定数
价调基金               83,598.79          886.32          按销售收入的1‰
医疗保险                       0               0         按社保部门核定数
个人所得税              3,347.05        9,106.84           代缴个人所得税
地方教育基金           81,079.42       49,348.94               流转税的1%
合计                1,001,137.49      607,015.98
    19、其他应付款：
    （1）其他应付款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                            期末数                          期初数
账龄
                      金额         比例(%)              金额      比例(%)
一年以内      8,138,963.87           63.22      5,231,926.90        54.20
一至二年      4,735,432.20           36.78      4,421,212.97        45.80
二至三年
三年以上
合计         12,874,396.07          100.00      9,653,139.87       100.00
    其他应付款期初余额为9,653,139.87元，期末余额12,874,396.07元，增加3,221,2
56.20元，主要是因为公司应付设备质保金、诉讼费、承包奖、管理费等应付而未付的款
项增加所致。
    其他应付款中无超过3年的款项。
    截至2005年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
    20、长期借款：
    (1)长期借款分类
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                期末数                         期初数
担保借款                     17,960,000.00                  12,946,000.00
合计                         17,960,000.00                  12,946,000.00
    1）996万元贷款是机电产品出口技改借款,由贵州金江航空液压有限责任公司担保。
    2）700万元贷款是机电产品出口二期技改借款，是由贵州金江航空液压有限责任公
司担保。
    3）100万元借款是由贵航集团财务公司贷入，此笔借款由贵州金江航空液压有限责
任公司担保。
    21、专项应付款：
             单位:元     币种:人民币
项目                                  期末数                       期初数
科研拨款                        1,136,768.00                   499,300.00
合计                            1,136,768.00                   499,300.00
    本年收到科研项目拨款731,910.00元,减少94,442.00元,其中形成固定资产17,942.
00元,期末余额为1,136,768.00元。
    22、少数股东权益：
    23、股本：
                              单位:股
                                    本次变动前     本次变动增减（＋，－）
                                            比例   发行新          公积金
                                   数量                     送股
                                              (%)      股            转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份             76,532,000.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份          76,532,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计        76,532,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           34,500,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计        34,500,000.00
三、股份总数             111,032,000.00
                      本次变动增减（＋，－）            本次变动后
                                                                     比例
                       其他       小计               数量
                                                                      (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                               76,532,000.00           68.93
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份                            76,532,000.00           68.93
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                          76,532,000.00           68.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                             34,500,000.00           31.07
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计                          34,500,000.00           31.07
三、股份总数                               111,032,000.00          100.00
    本公司董事、监事和高级管理持有的内部职工股14490股为流通股，按有关规定在任
职期间锁定。
    24、资本公积：
             单位:元      币种:人民币
项目                    期初数     本期增加     本期减少           期末数
股本溢价         30,116,222.35                              30,116,222.35
关联交易差价        650,447.89                                 650,447.89
拨款转入            112,700.00    17,942.00                    130,642.00
其他资本公积     21,301,173.64   811,718.01                 22,112,891.65
合计             52,180,543.88   829,660.01                 53,010,203.89
    资本公积年末为53,010,203.89元,年初为52,180,543.88元,本年增加829,660.01元
，主要是:根据财税字[1996]95号文关于三线脱险搬迁企业享受增值税先征后返的优惠政
策,收回的增值税返还数462,012.86元;收到拨款形成固定资产增加17,942.00元;其他增
加349,705.15元。
    25、盈余公积：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                 期初数        本期增加     本期减少           期末数
法定盈余公积   1,092,708.98      904,181.88                  1,996,890.86
法定公益金       546,354.49      452,090.94                    998,445.43
合计           1,639,063.47    1,356,272.82                  2,995,336.29
    盈余公积年初数由原来的1,511,563.47元调整为1,639,063.47元,增加127,500.00元
,主要是根据贵州证监会巡检提出的整改意见,调增了利润总额1,000,00.00元,相应的所
得税增加150,000.00元,净利润增加850,000.00元,按10%提取法定盈余公积85,000.00元
,按5%提取法定公益金42,500.00元。
    本报告期实现净利润9,041,818.84元,按10%提取法定盈余公积金904,181.88元,按5
%提取法定公益金452,090.94元。
    26、未分配利润：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                       期末数                  期初数
净利润                               9,041,818.84           12,119,425.53
加：年初未分配利润                   2,626,106.35           -1,192,335.71
其他转入
减：提取法定盈余公积                   904,181.88            1,092,708.98
提取法定公益金                         452,090.94              546,354.49
应付普通股股利                                               6,661,920.00
未分配利润                          10,311,652.37            2,626,106.35
    1）本年度净利润增加9,041,818.84元,可供分配的利润为11,667,925.19元,按10%提
取法定盈余公积904,181.88元，按5%提取法定公益金452,090.94元。
    2）年初未分配利润由原来的1,903,606.35元调整为2,626,106.35元,增加722,500.
00元,主要是根据贵州证监会巡检提出的整改意见,调增了利润总额100万元,相应的所得
税增加150,000.00元,净利润增加850,000.00元,按10%提取法定盈余公积85,000.00元,按
5%提取法定公益金42,500.00元后,未分配利润增加722,500.00元。
    27、主营业务收入及主营业务成本：
    （1）分行业主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                本期数
行业名称
                                  营业收入                       营业成本
液压行业                    121,102,712.28                  74,867,132.06
其他                          5,024,700.38                   4,111,208.44
其中:关联交易                 4,924,358.52                   4,014,992.77
合计                        126,127,412.66                  78,978,340.50
抵消后合计                  126,127,412.66                  78,978,340.50
                                             上年同期数
行业名称
                                  营业收入                       营业成本
液压行业                    102,878,217.73                  56,133,268.28
其他                          4,546,688.42                   3,871,399.04
其中:关联交易                 4,457,479.03                   3,769,343.79
合计                        107,424,906.15                  60,004,667.32
抵消后合计                  107,424,906.15                  60,004,667.32
    （2）分产品主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                               本期数
产品名称
                               营业收入                          营业成本
液压产品                 121,102,712.28                     74,867,132.06
其他                       5,024,700.38                      4,111,208.44
其中:关联交易              4,924,358.52                      4,014,992.77
合计                     126,127,412.66                     78,978,340.50
抵消后合计               126,127,412.66                     78,978,340.50
                                              上年同期数
产品名称
                               营业收入                          营业成本
液压产品                 102,878,217.73                     56,133,268.28
其他                       4,546,688.42                      3,871,399.04
其中:关联交易              4,457,479.03                      3,769,343.79
合计                     107,424,906.15                     60,004,667.32
抵消后合计               107,424,906.15                     60,004,667.32
    （3）分地区主营业务
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                               本期数
地区名称
                                 营业收入                        营业成本
华东地区                    33,435,897.44                   17,904,923.08
西北地区                     1,746,150.85                      935,063.78
东北地区                     2,204,358.98                    1,180,434.23
东南地区                     3,617,094.01                    1,936,953.84
华北地区                     4,792,307.69                    2,566,280.77
华中地区                    15,880,341.88                    8,503,923.08
国外市场                    31,075,851.24                   26,141,702.29
西南地区                    33,375,410.57                   19,809,059.43
其中:关联交易                4,924,358.52                    4,014,992.77
合计                       126,127,412.66                   78,978,340.50
抵消后合计                 126,127,412.66                   78,978,340.50
                                              上年同期数
地区名称
                                 营业收入                        营业成本
华东地区                    36,945,819.36                   14,957,154.82
西北地区                       488,593.93                      271,209.98
东北地区                     1,930,733.95                    1,071,716.77
东南地区                     2,465,524.19                    1,368,569.52
华北地区                     4,965,078.22                      535,698.11
华中地区                    10,094,111.80                    5,128,636.03
国外市场                    15,418,616.94                   12,992,711.48
西南地区                    35,116,427.76                   23,678,970.61
其中:关联交易                4,457,479.03                    3,769,323.79
合计                       107,424,906.15                   60,004,667.32
抵消后合计                 107,424,906.15                   60,004,667.32
    28、主营业务税金及附加：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                      本期数          上年同期数             计缴标准
城建税                408,725.78          433,040.69           流转税的5%
教育费附加            263,974.96          259,824.42           流转税的3%
价格调节基金          136,200.36           89,413.37        销售收入的1‰
地方教育基金           87,991.67           49,348.94           流转税的1%
合计                  896,892.77          831,627.42                    /
    29、其他业务利润：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                          本期数
项目
                     收入                   成本                     利润
材料           719,454.91             645,277.20                74,177.71
废料         1,362,152.40             829,340.54               532,811.86
设备租
                10,000.00                                       10,000.00
赁
其他           472,713.35             383,487.72                89,225.63
合计         2,564,320.66           1,858,105.46               706,215.20
                                      上年同期数
项目
                     收入                   成本                     利润
材料           711,594.30             707,910.73                 3,683.57
废料           917,713.21             882,307.81                35,405.40
设备租
赁
其他           441,262.92             238,387.14               441,044.22
合计         2,070,570.43           1,828,605.68               241,964.75
    本年其他业务利润为706,215.20元。其中：其他业务收入2,564,320.66元,其他业务
支出1,858,105.46元。
    30、财务费用：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                       本期数              上年同期数
利息支出                             1,773,259.51            2,119,500.02
减：利息收入                           657,976.07              812,085.68
汇兑损失                               109,336.22               37,456.42
减：汇兑收益                                                     1,812.31
其他                                    50,137.59                8,851.58
合计                                 1,274,757.25            1,351,910.03
    31、投资收益：
单位:元   币种:人民币
项目                                       本期数              上年同期数
其中：按权益法确认收
                                      -139,271.90             -240,580.45
益
按成本法核算的被投资单位分
                                        29,881.66              120,450.09
派利润
长期投资收益减值准备                                           -60,000.00
合计                                  -109,390.24             -180,130.36
    本报告期从贵航集团财务公司获得投资收益29,881.66元；
    本公司投资合力公司,由于合力公司本年亏损284,228.37元,导致本公司投资收益亏
损139,271.90元。
    32、补贴收入：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                  本期数                   上年同期数
机电产品出口贴息                   76,736.00                    74,009.00
合计                               76,736.00                    74,009.00
    补贴收入76,736.000元，是机电产品出口贴息。来源：贵州省财政厅。依据：根据
贵州省贸易合作厅、贵州省财政厅黔贸合发[2001]176号文件“关于印发《2001年贵州省
机电产品出口贴息暂行办法》的通知》。
    33、营业外收入：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                 本期数                    上年同期数
处理固定资产净收益               188,395.51                     59,288.25
罚款收入                           6,600.00
其他                             350,000.00
合计                             544,995.51                     59,288.25
    34、营业外支出：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                 本期数                    上年同期数
处理固定资产净损失                   306.00                     64,593.50
债务重组                         290,765.00                    163,400.00
捐赠支出                          10,000.00
固定资产减值准备                 748,137.86
其他                             162,511.34                      6,390.09
合计                           1,211,720.20                    234,383.59
    1）债务重组：为了使货款回收尽量快一些，公司采取了通过中间商销售主机让利的
办法，通过抹帐形式清理三角债，形成了债务重组损失，本年债务重组损失为290,765.
00。
    2）本年度计提老厂区闲置生产用房固定资产减值准备748,137.86元。
    3）本年捐赠救灾款及希望工程款共计10,000元。
    35、所得税：
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
本期计提所得税                1,275,033.01                     956,494.71
合计                          1,275,033.01                     956,494.71
    36、收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位:
元   币种:人民币
项目                                                                 金额
周转借款                                                     4,800,000.00
备用金借款                                                   2,006,388.07
拨款                                                           731,910.00
其他                                                         7,149,988.28
合计                                                        14,688,286.35
    37、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
差旅费                                                       2,244,148.99
运输费                                                       2,310,544.22
水电费                                                       5,576,481.98
小工费                                                       1,049,863.20
劳动保护费                                                   1,352,927.73
办公费                                                         489,443.80
业务招待费                                                     345,094.70
技术开发费                                                     679,492.95
其他                                                        23,619,247.29
合计                                                        37,667,244.86
    （八）关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                       注册地址                        主营业务
贵州金江航空液                 贵阳市乌当                研制生产销售军用
压有限责任公司                   区北衙路                液压泵、液压马达
                               贵阳市国家
贵州合力液压有                 高新技术产
                                                         液压零备件及加工
限公司                         业开发区新
                               添工业园区
关联方名称             与本公司关系             经济性质         法人代表
贵州金江航空液                            国有企业（全民
                             母公司                                  李利
压有限责任公司                              所有制企业）
贵州合力液压有
                         控股子公司             中外合资           柯毓群
限公司
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
          单位:万元       币种:人民币
关联方名称                   注册资本期初数  注册资本增减  注册资本期末数
贵州金江航空液压有限责任公司       6,445.00                      6,445.00
贵州合力液压有限公司                 500.00                        500.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
          单位:万元       币种:人民币
                                               关联方所
                                  关联方所                         关联方
                                               持股份比
关联方名称                        持股份期                         所持股
                                               例期初数
                                      初数                         份增减
                                                 （％）
贵州金江航空液压有限责任公司      7,653.20        68.93
贵州合力液压有限公司                245.00        49.00
                                  关联方所                       关联方所
                                               关联方所
                                  持股份增                       持股份比
关联方名称                                     持股份期
                                    减比例                       例期末数
                                                   末数
                                    （％）                         （％）
贵州金江航空液压有限责任公司                   7,653.20             68.93
贵州合力液压有限公司                             245.00             49.00
    4、关联交易情况
    （1）购买商品、接受劳务的关联交易
          单位:万元       币种:人民币
                                                                 关联交易
关联方                      关联交易事项
                                                                 定价原则
贵州金江航空液              接受动力生产                         内部成本
压有限责任公司                  综合服务                           价+10%
贵州合力液压有
                            接受协作加工                         协议价格
限公司
                          本期数                       上年同期数
关联方                           占同类交易金                占同类交易金
                      金额                          金额
                                  额的比例(%)                 额的比例(%)
贵州金江航空液
                    377.74                        270.76
压有限责任公司
贵州合力液压有
                    144.14                          7.60
限公司
    （2）销售商品、提供劳务的关联交易
          单位:万元       币种:人民币
                                                                 关联交易
关联方                           关联交易事项
                                                                 定价原则
                             提供工装制造、锻
贵州金江航空液                                                   内部成本
                           铸、热处理加工及设
压有限责任公司                                                     价+10%
                                     备修理等
                             提供工装制造、锻
贵州合力液压有
                           铸、热处理加工及设                    协议价格
限公司
                                     备修理等
                           本期数                    上年同期数
关联方                       占同类交易金                    占同类交易金
                      金额                       金额
                              额的比例(%)                     额的比例(%)
贵州金江航空液
                    478.77           7.80      445.75                4.14
压有限责任公司
贵州合力液压有
                     97.38           0.77       21.02                0.20
限公司
    （3）关联租赁情况
    1)、贵州金江航空液压有限责任公司将租赁设备租赁给贵州力源液压股份有限公司
，租金为128.62万元人民币，租金的确定依据是根据设备的折旧费+10%利润，增加成本
，
    报告期内，本公司租用控股股东的资产，控股股东按设备的年折旧费+10的利润向本
公司收取设备租金128.62万元。
    （4）其他关联交易
企业名称                           2005.12.31      2004.12.31        备注
贵州金江航空航空液压有限责任公司       135.75
    1)本公司的检测、理化、科技、党群、离退办等相关服务由母公司贵州金江航空液
压有限责任公司提供，2005年支付母公司此部分运营费用75.75万元；
    2）根据本公司与母公司签订的协议，由本公司每年支付母公司贵州金江航空液压有
限责任公司注册商标使用费用20万元，土地租赁费用10万元，技术服务费30万元。
    5、关联方应收应付款项
                                                                       单位:
元   币种:人民币
应收应付款项名称                         关联方                  期初金额
其他应收款         贵州金江航空液压有限责任公司             23,280,641.86
其他应收款                 贵州合力液压有限公司                 62,952.11
应收帐款                   贵州合力液压有限公司                147,263.22
应付帐款                   贵州合力液压有限公司                 76,021.05
应收应付款项名称                                                 期末金额
其他应收款                                                  14,996,768.06
其他应收款                                                              0
应收帐款                                                                0
应付帐款                                                                0
    （九）或有事项
     无
    （十）承诺事项
    无
    （十一）资产负债表日后事项
    无
    （十二）其他重要事项
    无
    十二、备查文件目录
    （一）载有法人代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报告。
    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    （三）报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告。
    （四）上述备查文件置于公司董事会秘书处，在中国证监会、上海证券交易所要求
提供或股东依据法规或《公司章程》规定要求查阅时，公司董事会秘书将及时提供。
    董事长：李利
    总经理：廖佳
    贵州力源液压股份有限公司
    2006年3月31日