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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动和股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事昝瑞国委托董事季风华参加此次审议年报之董事会会议，并代为行使表决权。
公司董事长、总经理昝圣达先生、财务负责人程建华先生及财务部经理韩晔先生声
明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定名称：
中文名称：江苏综艺股份有限公司
英文名称：JIANGSU ZONGYI CO.,LTD
英文名称缩写：JSZY
二、公司法定代表人：昝圣达
三、公司董事会秘书：季风华
证券事务代表：顾政巍
联系地址：江苏省通州市兴东镇综艺数码城
联系电话：(0513)6639999 6639987
传真：(0513)6563502
电子信箱：zyjs.n@public.nt.js.cn
四、公司注册地址：江苏省通州市兴东镇黄金村
办公地址：江苏省通州市兴东镇综艺数码城
邮政编码：226376
电子信箱：zy600770@public.nt.js.cn
公司网址：http://www.600770.com.cn
五、公司指定信息披露报纸：《上海证券报》
公司年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：综艺股份
股票代码：600770
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期、地点：
日期：1992 年10 月3 日
地点：江苏省通州市兴东镇黄金村
2、企业法人营业执照注册号：3200001103512
3、税务登记号码：320683138471411
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点：
名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地点：上海市南京东路61 号新黄浦金融大厦四楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司2003 年度主要利润指标
单位：元
利润总额 45,260,786.00
净利润 14,987,678.81
扣除非经常性损益后的净利润 12,808,446.92
主营业务利润 92,428,477.98
其他业务利润 11,919,649.93
营业利润 39,121,764.15
投资收益 -6,629,820.58
补贴收入 2,763,020.70
营业外收支净额 5,821.73
经营活动产生的现金流量净额 21,448,550.58
现金及现金等价物净增减额 47,304,953.36
注：扣除的非经常性损益的项目和涉及金额
单位：元
各种形式的政府补贴 1,424,314.37
短期投资收益 56,264.98
扣除日常根据公司会计政策计提的资产减值准备后
的其他各项营业外收支净额 157,924.55
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,270,310.01
所得税影响 -729,582.02
合计 2,179,231.89
二、公司近三年主要会计数据和财务指标
项目 2003 年 2002 年
调整后
主营业务收入(元) 387,617,329.44 272,783,658.98
净利润(元) 14,987,678.81 20,521,184.03
总资产(元) 1,330,440,806.86 1,181,011,912.89
股东权益(元) 596,095,224.07 581,433,666.09
全面摊薄每股收益(元/股) 0.056 0.076
每股净资产(元/股) 2.208 2.153
调整后的每股净资产(元/股) 2.197 2.123
每股经营活动产生的现金
流量净额(元/股) 0.079 0.172
全面摊薄净资产收益率(%) 2.51 3.53
项目 2002 年 2001 年
调整前 （调整后）
主营业务收入(元) 272,783,658.98 297,125,088.30
净利润(元) 22,426,333.02 33,757,409.69
总资产(元) 1,181,011,912.89 1,001,003,351.95
股东权益(元) 583,338,815.08 560,944,569.45
全面摊薄每股收益(元/股) 0.083 0.125
每股净资产(元/股) 2.161 2.078
调整后的每股净资产(元/股) 2.130 2.024
每股经营活动产生的现金
流量净额(元/股) 0.172 -0.198
全面摊薄净资产收益率(%) 3.84 6.02
项目 2001 年
（调整前）
主营业务收入(元) 297,125,088.30
净利润(元) 41,729,092.24
总资产(元) 1,029,315,420.17
股东权益(元) 588,449,861.66
全面摊薄每股收益(元/股) 0.155
每股净资产(元/股) 2.179
调整后的每股净资产(元/股) 2.122
每股经营活动产生的现金
流量净额(元/股) -0.198
全面摊薄净资产收益率(%) 7.09
2002 年数据调整说明：
公司持股53.7479%的子公司北京连邦软件股份有限公司由于重大会计差错更正，追
溯调整年初数，公司根据其调整而相应调整。
三、报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.51 15.69 0.342 0.342
营业利润 6.56 6.64 0.145 0.145
净利润 2.51 2.54 0.056 0.056
扣除非经常性损益
后的净利润 2.15 2.17 0.047 0.047
注：利润表附表的利润数据是根据中国证监会2001 年1 月19 日发布的《公开发行
证券公司信息披露编报规则〈第9 号〉》要求计算的。
四、报告期内股东权益变动情况
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 270,000,000 52,277,920.12 109,124,278.70 25,183,878.34
本期增加 1,523,591.29 4,228.526.30 1,308,979.88
本期减少
期末数 270,000,000 53,801,511.41 113,352,805.00 26,492,858.22
变动原因 系子公司北京 本期计提 本期计提
综艺达软件技
术有限公司
2003 年免税基
金增加所致
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 150,799,502.82 581,433,666.09
本期增加 10,759,152.51 14,661,557.98
本期减少
期末数 161,558,655.33 596,095,224.07
变动原因 本年新增利润
第四节 股本变动及股东情况
一、公司股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋、－）
配股 增发 送股 公积金转股 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份
境内法人持有股份 148,950,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 13,500,000
3、内部职工股 0
4、优先股或其他
5、社会法人股 8,550,000
未上市流通股份合计 171,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 99,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 99,000,000
三、股份总数 270,000,000
本次变动增减（＋、－） 本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份
境内法人持有股份 148,950,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 13,500,000
3、内部职工股 0
4、优先股或其他
5、社会法人股 8,550,000
未上市流通股份合计 171,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 99,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 99,000,000
三、股份总数 270,000,000
2、股票发行与上市情况
到2003 年末为止的前三年内，公司未有新股发行；
报告期内，公司没有送股、转增股本等原因引起的股份总数及结构变化的情况发生
；
报告期内，公司没有内部职工股。
二、股东情况
1、截至2003 年12 月31 日，本公司共有股东78,010 户。
2、主要股东持股情况(前10 名股东)
股东名称 期末持股数量（股） 占总股本（％）
1．南通综艺投资有限公司 123,236,550 45.64
2．南通大兴服装绣品有限公司 34,263,450 12.69
3．通州市建设投资中心 13,500,000 5.00
4．徐建山 323,700 0.12
5．孙玉霞 291,984 0.108
6．欧阳天元 220,000 0.081
7．中国银行--天同180指数证券投资基金 199,480 0.074
8．洪晓波 175,000 0.065
9．金永康 170,000 0.063
10．王勤 163,700 0.061
股东名称 所持股份类别
1．南通综艺投资有限公司 境内发起人股
2．南通大兴服装绣品有限公司 境内发起人股及社会法人股
3．通州市建设投资中心 募集法人股
4．徐建山 流通A股
5．孙玉霞 流通A股
6．欧阳天元 流通A股
7．中国银行--天同180指数证券投资基金 流通A股
8．洪晓波 流通A股
9．金永康 流通A股
10．王勤 流通A股
报告期内，持有本公司5%以上（含5%）股份的股东年度内所持股份未发生质押或冻
结的情况。
前10 名股东中南通综艺投资有限公司为南通大兴服装绣品有限公司股东，与第三
大股东不存在关联关系。其余为流通股股东，本公司未知其是否存在关联关系或是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、公司控股股东介绍
第一大股东名称：南通综艺投资有限公司
法定代表人：昝瑞林
成立日期：1988 年1 月11 日
注册资本：8,273.168 万元人民币
经营范围：实业投资、投资管理、财务顾问、国内贸易及相关的技术咨询服务。
南通综艺投资有限公司的第一大股东为昝圣达，持有其52%的股份。
四、其他持股在10%以上的法人股东情况
股东名称：南通大兴服装绣品有限公司
法定代表人：曹剑忠
成立日期：1988 年9 月23 日
注册资本：330,000 元美元
经营范围：生产销售绣品及配件
五、公司前十名流通股股东情况
序号 股东名称 期末持股数量（股） 所持股份类别
1 徐建山 323,700 流通A股
2 孙玉霞 291,984 流通A股
3 欧阳天元 220,000 流通A股
4 中国银行--天同180指数证券投资基金 199,480 流通A股
5 洪晓波 175,000 流通A股
6 金永康 170,000 流通A股
7 王勤 163,700 流通A股
8 何琼 152,575 流通A股
9 肖伟基 139,000 流通A股
10 兴和证券投资基金 125,807 流通A股
本公司未知上述流通股股东是否存在关联关系。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况
1、现任董事基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期
昝圣达 男 40 董事长兼总经理 2001.4.27-2004.4.27
季风华 男 41 董事、副总经理兼董事会秘书 2001.4.27-2004.4.27
昝瑞国 男 34 董事 2001.4.27-2004.4.27
程建华 男 40 董事、副总经理兼财务负责人 2001.4.27-2004.4.27
徐建 男 41 董事 2001.4.27-2004.4.27
昝瑞林 男 33 董事 2001.4.27-2004.4.27
石宏 男 45 独立董事 2001.4.27-2004.4.27
王伟 男 39 独立董事 2002.6.25-2004.4.27
朱林 男 41 独立董事 2003.5.22-2004.4.27
姓名 年初持股数 年末持股数
昝圣达 0 0
季风华 0 0
昝瑞国 0 0
程建华 0 0
徐建 0 0
昝瑞林 0 0
石宏 0 0
王伟 0 0
朱林 0 0
2、现任监事基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数
昝圣华 男 46 监事会主席 2001.4.27-2004.4.27 0
吉春 男 39 监事 2001.4.27-2004.4.27 0
郭淦仁 男 39 监事 2001.4.27-2004.4.27 0
昝瑞章 男 39 监事 2001.4.27-2004.4.27 0
黄天鸿 男 28 监事 2003.5.22-2004.4.27 0
姓名 年末持股数
昝圣华 0
吉春 0
郭淦仁 0
昝瑞章 0
黄天鸿 0
3、现任其他高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数
顾凤鸣 男 41 副总经理 2001.4.27-2004.4.27 0
王建华 男 40 副总经理 2001.4.27-2004.4.27 0
李儒雄 男 37 副总经理 2003.4.17-2004.4.27 0
姓名 年末持股数
顾凤鸣 0
王建华 0
李儒雄 0
注：公司董事、监事在股东单位任职情况：
董事昝瑞林任南通综艺投资有限公司总经理；
董事徐建任南通综艺投资有限公司财务负责人；
公司其余董事、监事未在公司股东单位担任除董、监事以外的任何职务。
二、现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确立依据：
在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其报酬支付依据是公司内部相关的
薪酬制度以及董事会讨论研究。
2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员共17 人，年度内在公司领取报酬总
额为85.71 万元（含在控股子公司领取薪酬）。
其中，金额最高的前三名董事的年薪总额为27.13 万元，金额最高的前三名高级管
理人员的年薪总额为35.05 万元。
在公司领薪的董事、监事和高级管理人员，薪酬总额在10 万元以上的有2 人；薪
酬总额在6-7 万元的共有7 人；薪酬总额在4 万元以下的共有6 人。
3、公司监事黄天鸿在参股公司江苏南大苏富特软件股份有限公司领薪。
4、本公司独立董事的年度薪酬为1.5 万元/人，培训费用、出席董事会会议和股东
大会的差旅费用另由公司据实报支。
三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，原公司董事曹剑忠因工作原因辞去公司董事职务；原公司监事会主席昝
圣明因病去世；没有其他董事、监事离任的情况发生；
报告期内，公司增选朱林为公司独立董事，增选黄天鸿为公司监事；选举昝圣华为
公司监事会主席；
报告期内，公司董事会聘任李儒雄为公司副总经理。
四、公司员工情况
截至报告期末，本公司员工总数为2,803 人（包括控股子公司），包括生产人员2
116人，销售人员246 人，技术人员191 人，财务人员62 人，行政人员187 人；其中高
中及以下学历人员有2,209 人，中专学历200 人，大专及大专以上学历人员有394 人。
公司需要承担费用的离退休职工为1 人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况：
2003 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的要求，
不断完善公司治理结构，依法规范运作。公司建立了较为完善的内部管理机制，进一步
对公司的各项决策和管理行为进行指导和约束，提高公司治理水平。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》有关规定，公司
在2003 年6 月30 日前对董事会成员进行了调整，独立董事人数由2 名增至3 名，在董
事会成员中所占比例达到三分之一，达到规范要求；报告期内，公司增选了1 名监事，
使监事会的人数和构成符合法律、法规和公司《章程》的要求；根据中国证监会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003)
56 号]的要求，对公司与控股股东及其关联方发生的资金往来、资金占用及对外担保情
况进行了全面认真的自查，同时，公司结合自身情况，对《公司章程》中的相应条款进
行了修订和补充，进一步规范公司的资金往来，控制风险，保护投资者合法权益。
今后，公司还将逐步建立健全董事会下设的提名、薪酬、考核等专门委员会，以加
强董事会对公司经营、运作的监督和指导作用。
二、独立董事履行职责情况：
公司董事会四届十四次会议经讨论同意曹剑忠辞去公司董事职务，同时根据《关于
在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关规定，董事会提名朱林为公司第四届董
事会独立董事候选人，后经公司2002 年度股东大会审议，增补朱林为公司第四届董事
会独立董事。目前，公司董事会成员共9 人，其中独立董事3 名，达到相关规定和要求
。
报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，勤勉尽职，认真参加公司的
董事会会议和股东大会，在规定的职权范围内履行独立董事职责，并运用自己的专业知
识，对公司的定期报告、经营决策等做出了客观、公正的判断，为公司的决策、管理提
供了不少建设性的意见。公司现有的3 名独立董事都已通过中国证监会的相关培训，并
取得了任职资格。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况：
本公司法人治理结构健全，与大股东南通综艺投资有限公司在业务、人员、资产、
机构、财务上完全分开，具有独立、完整的业务及自主经营能力。
1、业务分开方面。公司业务完全独立于大股东，拥有独立的采购、生产、销售系
统，具有独立完整的业务自主经营能力。
2、人员分开方面。公司拥有独立的劳动、人事、工资管理制度。公司总经理、副
总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在股东单位担
任除董事以外的其他职务。
3、资产完整方面。公司资产独立完整，与大股东产权关系明晰，公司资产均独立
登记、建帐、核算、管理。
4、机构独立方面。本公司拥有独立的办公与生产经营场所。大股东及其职能部门
与公司及其职能部门没有上下级关系，各自独立运作。
5、财务分开方面。公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。公司有独立的财
务、会计管理制度，独立的银行帐户，依法独立纳税。
四、公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况：
公司的高级管理人员的聘任符合相关法律、法规及公司章程的规定，公司内部建立
了初步的奖惩制度，根据工作业绩对高管人员进行考核，实行绩效奖励。
第七节 股东大会简介
2003 年度公司共召开了两次股东大会，即2002 年度股东大会和2003 年第一次临
时股东大会。
一、公司于2003 年4 月19 日在《上海证券报》上刊登了《江苏综艺股份有限公司
第四届董事会第十四次会议决议公告暨召开2002 年度股东大会的通知》，对2002 年度
股东大会的时间、地点、审议事项等进行了通知。2003 年5 月22 日上午，公司2002
年度股东大会如期在公司会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共3 人，代
表股份17,100万股，占公司总股本的63.33％，符合《公司法》及《公司章程》的规定
。该次会议由公司董事长昝圣达先生主持。会议逐项投票表决通过如下决议：
1、审议通过了公司2002 年度董事会工作报告；
2、审议通过了公司2002 年度监事会工作报告；
3、审议通过了公司2002 年度财务决算报告和2003 年度财务预算报告；
4、审议通过了公司2002 年度利润分配及公积金转增股本预案；
5、审议通观了关于聘任朱林为公司第四届董事会独立董事的议案；
6、审议通过了关于选举黄天鸿为公司第四届监事会监事的议案；
7、审议通过了修改公司章程的议案；
8、审议通过了关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构的议
案。
关于此次股东大会的决议公告，刊登于2003 年5 月23 日的《上海证券报》。
此次股东大会表决通过了新增独立董事朱林及选举监事黄天鸿的议案。
二、公司于2003 年7 月12 日在《上海证券报》上刊登了《江苏综艺股份有限公司
第四届董事会第十六次会议决议公告暨召开2003 年度第一次临时股东大会的通知》，
对该次临时股东大会的时间、地点、审议事项等进行了通知。2003 年8 月13 日上午，
公司2003年度第一次临时股东大会如期在公司会议室召开，出席会议的股东及股东授权
委托代表共3 人，代表股份17,100 万股，占公司总股本的63.33％，符合《公司法》及
《公司章程》的规定。该次会议由公司董事长昝圣达先生主持。会议投票表决通过关于
扩大公司经营范围并相应修改公司《章程》的议案。
关于此次股东大会的决议公告，刊登于2003 年8 月14 日的《上海证券报》。
第八节 董事会报告
一、董事会对公司经营情况的讨论与分析
2003 年度，公司继续以高科技和传统产业为两条发展主线，经营情况基本保持一
个稳定的发展态势，与去年相比，公司主营业务收入和主营业务利润均有所上升，分别
比去年增加了42.1%和41.7%，部分子公司盈利能力得到提高；另一方面，由于公司银行
借款的增加所导致的财务费用的增加，以及一直持续到2003 年度的木业行业所面临的
严峻的竞争形势对公司在2003 年的经营业绩产生了一些不利影响。
总体说来，与上年度相比，公司2003 年度的经营状况有较大改观，经营运作步入
了健康、平稳的发展轨道。
二、报告期公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
（1）公司主营业务范围与上一年度有所增加：各类中高档服装、木制品和饮料的
生产、销售，信息产品流通，电子商务（网络在线销售），电脑教育培训，信息咨询服
务，软件开发以及自营、代理各类商品进出口业务等。
（2）报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润及其构成情况报告期内，公司
实现主营业务收入387,617,329.44 元，主营业务毛利93,148,921.39元。其中：
①以行业划分
项目 主营业务收入（元） 所占比例(%) 主营业务毛利（元）
1、工业 299,965,574.39 71.93 74,109,333.95
2、商业 117,065,893.91 28.07 19,039,587.44
小计 417,031,468.30 93,148,921.39
公司内各业务分部相互抵销 29,414,138.86 --
合计 387,617,329.44 93,148,921.39
项目 所占比例（％）
1、工业 79.56
2、商业 20.44
小计
公司内各业务分部相互抵销
合计
②以主要产品划分
产品类型 营业收入（元） 所占比例（％） 业务利润（元）
1、服装 138,891,722.11 33.3 35,985,434.40
2、木业 76,644,123.84 18.38 5,397,157.67
3、软件 115,113,560.02 27.6 42,234,074.47
4、智能卡 69,293,607.24 16.62 9,317,649.27
5、其他 17,088,455.09 4.1 214,605.58
公司内各产品分部相互抵销 29,414,138.86 --
合计 387,617,329.44 93,148,921.39
产品类型 所占比例（％）
1、服装 38.63
2、木业 5.79
3、软件 45.34
4、智能卡 10
5、其他 0.24
公司内各产品分部相互抵销
合计
③以地区划分
地区 营业收入（元） 所占比例（％） 业务利润（元）
1、江苏地区 252,282,318.17 60.49 44,534,297.08
2、北京地区 105,015,447.39 25.18 41,331,935.84
3、深圳地区 59,733,702.74 14.33 7,282,688.47
小计 417,031,468.30 93,148,921.39
公司内各地区分部相互抵销 29,414,138.86 --
合计 387,617,329.44 93,148,921.39
地区 所占比例（％）
1、江苏地区 47.81
2、北京地区 44.37
3、深圳地区 7.82
小计
公司内各地区分部相互抵销
合计
（3）报告期内，对公司主营业务收入、主营业务利润影响10%以上的产品情况
产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率(%)
服装 138,891,722.11 102,906,287.71 25.91
木制品 76,644,123.84 71,246,966.17 7.04
软件 115,113,560.02 72,879,485.55 36.69
智能卡 69,293,607.24 59,975,957.97 13.45
（4）报告期内，公司主营业务盈利上年度变化较大的是智能卡制造行业，主要是
由于智能卡销售价格有所下降所致。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司名称 主要产品和服务 注册资本
南通黄金时装有限公司 服装 51万元美元
南通综艺时装有限公司 服装 51万元美元
南通综艺合板有限公司 单板、集装箱底板 720万元美元
南通综艺饮品有限公司 饮品 210万元美元
深圳毅能达智能卡制造
有限公司 IC卡、信用卡 3,590.41万元人民币
北京连邦软件股份有限
公司 软件 5,517.62万元人民币
南通海林木业有限公司 胶合板、单板 100万元美元
江苏省高科技产业投资
有限公司 实业投资 2,600万元人民币
北京综艺达软件技术有
限公司 软件开发 1,428.75万元人民币
江苏综艺进出口公司 自营、代理进出口业务等 3,000万元人民币
公司名称 总资产(万元人民币) 净利润(万元人民币)
南通黄金时装有限公司 4,218.44 321.26
南通综艺时装有限公司 9,698.39 1,363.27
南通综艺合板有限公司 14,783.55 74.36
南通综艺饮品有限公司 578.65 -184.97
深圳毅能达智能卡制造
有限公司 11,468.92 335.10
北京连邦软件股份有限
公司 16,115.93 209.65
南通海林木业有限公司 5,090.39 -28.18
江苏省高科技产业投资
有限公司 4,532.00 38.11
北京综艺达软件技术有
限公司 4,037.36 1,694.45
江苏综艺进出口公司 4,739.52 -34.42
报告期内，单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况主要是对
北京神州龙芯集成电路设计有限公司的投资收益。该公司主要致力于具有自主知识产权
的龙芯系列微处理器芯片以及相应产品的开发、销售，本公司持有其49%的股份。由于
该公司自成立到报告期末只有一年多的时间，尚未大批量生产，故2003 年该公司的销
售规模不大；同时，2003 年公司开始对5,100 万元无形资产（专有技术）进行摊销，
这些原因共同造成了该公司2003 年度有所亏损。按照本公司所持股份比例，该公司在
报告期内影响本公司净利润-282.47 万元。
3、主要供应商、客户情况
在报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额62,487,568.77 元，占公司年度采
购金额的28.79％；公司前五名客户销售额合计113,456,052.39 元，占公司销售总额的
29.27％。
三、公司报告期内的投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无新募集资金，也无前次募集资金延续至报告期使用。
2、其他主要投资情况
①2003 年6 月，公司控股子公司深圳毅能达智能卡制造有限公司出资800 万元人
民币参与投资组建北京骏毅能达智能科技有限公司，占新公司注册资本的80%。新公司
主要从事开发、生产智能卡及相关硬件设施等。报告期内，该公司实现净利润52.40 万
元。
②2003 年7 月，本公司参与设立苏州综艺进出口有限公司，注册资本3,000 万元
人民币，其中本公司出资2,700 万元，占该公司注册资本的90%，南通综艺时装有限公
司出资300 万，占该公司注册资本的10%。该公司经营范围：集装箱底板、胶合板、服
装、建筑材料、针纺织品、纺织原料（不含棉花、蚕茧）、工艺品（不含金银饰品）、
五金交电、日用百货、计算机软件的销售；研究开发计算机及零部件。计算机应用及商
务信息咨询服务；经营各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的
商品和技术除外，可在江苏省和上海市内报关。报告期内，该公司实现净利润-34.42
万元。
③2003 年8 月，本公司参与设立江苏综艺连邦软件有限公司，注册资本1,000 万
，其中本公司出资480 万元，占该公司注册资本的48%，北京连邦软件股份限公司出资
520 万，占该公司注册资本的52%。该公司经营范围：计算机软硬件和网络产品的技术
开发、服务和销售；计算机行业培训及信息咨询。报告期内，该公司实现净利润176.7
2 万元。
④ 2003 年11 月，本公司向南通毅能达智能卡制造有限公司出资80 万美元，该公
司主要从事智能卡及其附属设备的研发、生产、销售，我公司占其注册资本10%。(该公
司设立于2002 年，外方股东的出资部分于2002 年12 月到位。) 2003 年度该公司没有
生产，未产生收益。
⑤2003 年12 月，本公司与苏州综艺进出口有限公司分别出资500 万元参股通州市
信用合作社联合社，该1000 万出资占该社注册资本的6.32％。
⑥报告期内，公司继续投入综艺数码城1,622.47 万元，截止报告期末，该项目共
投入4,931.07 万元（含土地费用）。综艺数码城一期工程已于2003 年末完工，并投入
使用，2003 年度尚未产生效益。
四、报告期内的财务状况、经营成果
单位：元
项目 2003年12月31日 2002年12月31日（调整后）
总资产 1,330,440,806.86 1,181,011,912.89
股东权益 596,095,224.07 581,433,666.09
项目 2003 年 2002 年（调整后）
主营业务利润 92,428,477.98 65,210,827.01
净利润 14,987,678.81 20,521,184.03
现金及现金等价物净
增加额 47,304,953.36 151,171,329.57
项目 2003 年/2002 年
总资产 112.65%
股东权益 102.52%
项目
主营业务利润 141.74%
净利润 73.04%
现金及现金等价物净
增加额 31.29%
变动原因说明：
1.总资产增加12.65%，主要是由于公司货币资金及其他应收款增加所致；
2.主营业务利润增加41.74％，主要是由于公司销售收入增加所致；
3.净利润减少26.96％，主要是由于本年度母公司非经常性损益较上年度减少（主
要是补贴收入及股权转让收益减少2,152.83 万元）所致；
4.现金及现金等价物净增加额减少68.71％，主要是由于公司本年度非经常性损益
减少所致。上年度母公司补贴收入及股权转让收益2,152.83 万元，而本年度没有该项
收入；本年度扣除非经常性损益后的净利润较上年度有较大幅度增加。
五、董事会关于2003 年度主要会计政策变更、重大会计差错更正及影响的说明
公司持股53.7479%的子公司北京连邦软件股份有限公司由于重大会计差错更正，追
溯调整年初数，公司根据其调整而相应调整：
2003 年3 月北京市海淀区国家税务局对北京连邦软件股份有限公司2000 年1 月至
2002年12 月纳税情况进行检查，认为北京连邦软件股份有限公司原对取得的现金返扣
、宣传费等收入交纳营业税有误，应交纳增值税，追缴增值税3,760,351.59 元，城建
税等268,854.55元，由于追缴增值税等增加成本，同时有退回所得税484,604.42 元。
北京连邦软件股份有限公司对该项补税作为重大会计差错更正进行了追溯调整， 减少
上年度净利润3,544,601.72 元。公司按拥有份额相应调减上年度利润1,905,148.99 元
，相应冲回上年度盈余公积571,544.70 元，合计减少年初未分配利润1,333,604.29 元
。
上列追溯调整符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，是合理的，且会
计处理并无不当。
六、上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司2003 年度财务会计报告出具了
标准无保留意见的审计报告。
七、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况和决议内容
2003 年度公司董事会共召开了五次会议。
（1）2003 年4 月17 日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了如下
事项：
审议通过了公司关于2002 年度主要会计政策变更、重大会计差错更正及影响的专
项说明；
审议通过了公司2002 年年度报告及摘要；
审议通过了公司2002 年度董事会工作报告；
审议通过了公司2002 年度财务决算报告和2003 年度财务预算报告；
审议通过了公司2002 年度利润分配及公积金转增股本预案；
审议通过了关于曹剑忠辞去公司董事职务的议案；
审议通观了关于提名朱林为公司第四届董事会独立董事候选人的议案；
审议通过了聘任李儒雄为公司副总经理的议案；
审议通过了修改公司章程的议案；
审议通过了关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案；
审议通过了关于召开2002 年度股东大会事宜的议案。
有关此次董事会会议决议相关内容公告刊登于2003 年4 月19 日的《上海证券报》
。
（2）2003 年4 月29 日，公司召开了第四届董事会第十五次会议，审议通过了公
司2003 年第一季度报告。
由于此次会议仅审议了季报一项内容，故此次决议没有公告。
（3）2003 年7 月11 日，公司召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了如
下事项：
审议通过了关于扩大公司经营范围并相应修改公司《章程》的议案；
审议通过了关于召开公司2003 年度第一次临时股东大会有关事宜的议案。
有关此次董事会会议决议相关内容公告刊登于2003 年7 月12 日的《上海证券报》
。
（4）2003 年8 月7 日，公司召开了第四届董事会第十七次会议，审议通过了公司
2003年半年度报告及摘要。
由于此次会议仅审议了半年报一项内容，故此次决议没有公告。
（5）2003 年10 月29 日，公司召开了第四届董事会第十八次会议，审议通过了如
下事项：
审议通过了公司2003 年第三季度报告；
审议通过了《江苏综艺股份有限公司关于本公司与关联方资金往来及对外担保情况
的自查报告》；
审议通过了关于修改公司《章程》的议案。
此次会议有关决议内容公告刊登于2003 年10 月31 日《上海证券报》
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司召开了两次股东大会。公司董事会根据《公司法》、《证券法》和
《公司章程》的有关规定和要求，严格按照股东大会的决议，在职责范围内认真执行股
东大会审议通过的各项决议。
报告期内，公司未有利润分配和公积金转增股本事项，也未有配股、增发新股等方
案，故未有董事会对有关这些事项决议的执行情况。
八、公司2003 年度利润分配预案
2003 年度，公司共实现净利润14,987,678.81 元，按母公司净利润10%的比例提取
法定盈余公积金1,423,997.96 元和5%的比例提取公益金711,998.98 元，各子公司提取
法定盈余公积金1,495,548.46 元，提取公益金596,980.90 元，加调整后的年初未分配
利润150,799,502.82 元，2003 年度可供股东分配利润为161,558,655.33 元。
根据本公司目前实际发展的需要，为保持持续发展的后劲，董事会决定2003 年度
不进行利润分配，也不进行送红股和公积金转增股本。
以上利润分配预案尚须提交2003 年度股东大会审议。
九、其他事项
（一）2003 年度，公司指定信息披露报纸仍为《上海证券报》。
（二）根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文有关精神，上海立信
长江会计师事务所有限公司对本公司大股东及其他关联方占用资金情况出具了专项说明
，具体如下：
专项说明
信长会师函字（2004）第067 号
江苏综艺股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托，对贵公司截止2003 年12 月31 日的控股股东及其他关联
方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国
有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（2003 – 56 号）进行的。贵公司管理当局的责任是提供真
实、合法、完整的贵公司控股股东及其他关联方资金占用的全部资料，包括原始合同、
协议等（或副本）、会计凭证与账簿、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他
资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（2003–56 号）的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金
往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我
们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于2003 年10 月29 日报
送公司所在地证监会派出机构备案。
二、截至2003 年12 月31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方(不
含已纳入合并范围的控股子公司)占用资金余额为37,910,977.76 元，其中：
（一）控股股东无资金占用情况；
（二）其他关联方占用的经营性资金余额6,674,914.78 元
占用单位名称 资金余额 占用方式 占用原因
南通复盛木业有限公司 6,674,914.78 销售货款 经营
（三）其他关联方占用的其他资金余额为31,236,062.98 元，全部系应收的拆借资
金
占用单位名称 资金余额 占用方式 占用原因
南通复盛木业有限公司 24,159,753.21 暂借款 经营
江苏省高科技产业投资有限公司 2,200,000.00 暂借款 经营
南通毅能达智能卡制造有限公司 4,876,309.77 暂借款 经营
合计 31,236,062.98
三、自2003 年8 月28 日至2003 年12 月31 日止，其他关联方共清偿占用资金4,
263,284.54 元，全部为现金清偿。
截至2003 年12 月31 日止，其他关联方资金占用余额比上年度减少13％。
四、我们注意到。截止2003 年12 月31 日，贵公司应收账款中应收其他关联方余
额合计为6,674,914.78 元，其中，账龄在一年以上的余额为63,372.00 元。
五、截止2003 年12 月31 日贵公司对外担保情况如下：
被担保单位名称 与公司的关系 投资比例
南通综艺时装有限公司 子公司 75％
南通海林木业有限公司 子公司 51％
北京连邦软件股份有限公司 子公司 53.7479％
南通综艺合板有限公司 子公司 60％
江苏省高科技产业投资有限公司 子公司 53.85％
深圳毅能达智能卡制造有限公司 子公司 60%
南通复盛木业有限公司 联营企业 45%
合计
被担保单位名称 担保金额
南通综艺时装有限公司 49,950,322.29
南通海林木业有限公司 23,000,000.00
北京连邦软件股份有限公司 46,000,000.00
南通综艺合板有限公司 (注)33,198,350.00
江苏省高科技产业投资有限公司 5,000,000.00
深圳毅能达智能卡制造有限公司 10,000,000.00
南通复盛木业有限公司 29,880,000.00
合计 197,028,672.29
注：其中包含50 万美元借款担保。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO 四年四月十五日
有关对外担外及资金占用明细附后。
（三）公司独立董事就公司累计和当前对外担保情况、执行《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称《通知》）情况发表的专
项说明和独立意见：
本公司独立董事石宏、王伟、朱林就公司累计和当前对外担保情况、执行《通知》
规定情况发表如下专项说明和独立意见：
1.截止报告期末，公司累计对外担保余额为人民币19,702.87 万元，占公司净资产
的33.05％，没有超过《通知》规定的比例。其中，公司为持股50％以下的关联企业南
通复盛木业有限公司提供担保2,988 万元，其余均为为控股子公司提供担保；
2.与《通知》不符之处主要是公司为持股50％以下的其他关联方南通复盛木业有限
公司提供担保，该公司资产负债率已超过70％。此项担保均为2003 年8 月28 日《通知
》出台之前发生，《通知》出台后至报告期末，公司未为该公司提供新的担保，正在逐
步解决对该公司提供担保的有关问题；
3.除上述担保外，公司没有为控股股东及其关联方、任何非法人单位或个人提供担
保的情况；
4.公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性需要，对公司经营运作无不利影响
；
5.根据《通知》要求，公司董事会已对《公司章程》中相关条款进行了修订和补充
，并将提交公司最近一次股东大会审议。
第九节 监事会报告
一、报告期监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开了五次会议。
1、2003 年4 月17 日召开的监事会四届十四次会议审议通过了公司2002 年年度报
告及摘要；公司2002 年度监事会工作报告；关于提名黄天鸿为公司第四届监事会监事
候选人的议案；认同董事会对于公司2002 年度主要会计政策变更、重大会计差错更正
事项的说明；
2、2003 年4 月29 日召开的监事会四届十五次会议审议通过了公司2003 年第一季
度报告；
3、2003 年4 月28 日召开的监事会四届十六次会议经讨论一致同意选举昝圣华为
公司第四届监事会主席；
4、2003 年8 月7 日召开的监事会四届十七次会议审议通过了公司2003 年半年度
报告及摘要；
5、2003 年10 月29 日召开的监事会四届十八次会议审议通过了公司2003 年第三
季度报告；关于修改公司《章程》的议案。
此外，监事还列席（出席）了年度内召开的历次董事会会议和股东大会。
二、监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见
1、依法运作情况：报告期内，监事会列席了历次董事会会议，对公司的依法运作
情况进行了监督。监事会认为，2003 年度，公司的各项经营都能遵守有关法律法规的
规定，规范运作，经营决策程序合法有效，公司所制订的内控制度都能得到有效实行；
公司董事、经理和其他高级管理人员在行使职权时勤勉尽职，无违反法律、法规、公司
《章程》或损害公司利益的行为。
2、财务情况：报告期内，公司监事会能够定期、不定期对公司财务制度和财务状
况进行检查，对于因会计政策的变更和重大会计差错更正对会计报表的期初余额进行的
追溯调整，监事会认为是符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，会计处理
是合理的；上海立信长江会计师事务所有限公司对公司2003 年度的财务报告出具的无
保留意见的审计报告能真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投资项目的变更程序合法，符合公司长远利益和股
东权益。
4、报告期内，公司未有收购、出售资产行为。
5、报告期内，公司所产生的关联交易多为日常生产所需，监事会认为能坚持公正
、公平、公开的原则，定价合理，无内幕交易，无损害上市公司利益和其他股东权利的
行为。
第十节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。
三、重大关联交易
报告期内的关联交易系子公司南通海林木业有限公司与关联方南通复盛木业有限公
司的正常购销业务往来。具体情况如下：
1、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度
金额 占年度购
货百分比（％）
南通复盛木业有限公司 23,720,931.36 7.96%
企业名称 上年度
金额 占年度购
货百分比（％）
南通复盛木业有限公司 16,975,259.65 6.26%
（2）采购价格的确定依据：市价。
2、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度
金额 占年度销
货百分比（％）
南通复盛木业有限公司 37,183,470.23 9.16%
企业名称 上年度
金额 占年度销
货百分比（％）
南通复盛木业有限公司 21,934,284.55 8.04%
（1） 关联方交易价格的确定依据：市价。
i.关联方债权债务往来
项目 金额
本年末 上年末
应收账款：
南通复盛木业有限公司 6,674,914.78 4,287,274.15
其他应收款：
南通复盛木业有限公司 24,159,753.21 30,100,000.00
江苏省高科技产业投资有限公司 2,200,000.00 9,200,000.00
南通毅能达智能卡制造有限公司 4,876,309.77 ---
预收账款：
南通复盛木业有限公司 --- 6,215.45
其他应付款：
南通复盛木业有限公司 87,660.31 81,444.86
南通综艺投资有限公司 --- 1,393,630.80
南通大兴服装绣品有限公司 --- 114,127.65
项目 占全部应收（付）款项
的余额的比重（％）
本年末 上年末
应收账款：
南通复盛木业有限公司 <5% <5%
其他应收款：
南通复盛木业有限公司 10.05% 17.25%
江苏省高科技产业投资有限公司 <5% 5.27%
南通毅能达智能卡制造有限公司 <5% ---
预收账款：
南通复盛木业有限公司 --- <5%
其他应付款：
南通复盛木业有限公司 <5% <5%
南通综艺投资有限公司 --- 5.91%
南通大兴服装绣品有限公司 --- <5%
四、重大合同及其履行情况
截止报告期末，本公司对控股子公司提供担保的金额为167,148,672.29 元。
对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）文件不符之处体现在本公司为持股50％以下的其他关联方南通
复盛木业有限公司提供担保（均为2003 年8 月28 日《通知》出台之前发生）。截止2
003 年12月31 日，本公司为该公司提供的担保余额计29,880,000 元，占本公司净资产
的5.01％，较《通知》出台时已有所下降。
报告期内具体担保事宜详见会计报表附注。
五、承诺事项
2002 年，公司将所持有的北京综艺达软件技术有限公司部分股权转让给金丰21 投
资控股有限公司时，作出了相关承诺（有关内容详见刊登于2002 年12 月21 日《上海
证券报》的本公司公告及披露于上海证券交易所网站的本公司《2002 年年度报告》）
。
本年度北京综艺达软件技术有限公司经审计后的税后利润为1,694.45 万元，已达
到公司向金丰21 投资控股有限公司承诺的利润额。
除此以外，公司没有持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
六、聘任会计师事务所情况
报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。公
司在报告期内支付给会计师事务所的报酬为66 万元。自2000 年度起，公司的审计机构
为上海立信长江会计师事务所有限公司（以前年度均为上海长江会计师事务所）。
上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师施国樑已连续五年为本公司签字注
册会计师，2003 年度，已根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规
定》（证监会计字[2003]13 号）的要求，更换签字注册会计师。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未受中国证监会稽查、行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等任何形式的处罚。
第十一节 财务报告（附后）
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
董事长：昝圣达
江苏综艺股份有限公司
二零零四年四月
资金占用情况表
上市公司名称：江苏综艺股份有限公司 单位：人民币元
序号公司简称 资金占用方 资金占用方与上市公 资金占用期末余额
司的关系 截止时点
1 综艺股份 南通复盛木业有
限公司 参股45%的联营企业 2003年12月31日
2 综艺股份 南通复盛木业有
限公司 参股45%的联营企业 2003年12月31日
3 综艺股份 江苏省高科技产业 未纳入合并的控股子
投资有限公司 公司 2003年12月31日
4 综艺股份 南通毅能达智能
卡制造有限公司 参股10%的联营企业 2003年12月31日
合计
序号公司简称 资金占用期初余额
截止时点 相对应的会计报表科目
1 综艺股份
2002年12月31日 应收账款
2 综艺股份
2002年12月31日 其他应收款
3 综艺股份
2002年12月31日 其他应收款
4 综艺股份
2002年12月31日 其他应收款
合计
序号公司简称
资金占用期末时点余额
1 综艺股份
6,674,914.78
2 综艺股份
24,159,753.21
3 综艺股份
2,200,000.00
4 综艺股份
4,876,309.77
合计 31,236,062.98 6,674,914.78
序号公司简称
资金占用期初时点余额
1 综艺股份
4,287,274.15
2 综艺股份
30,100,000.00
3 综艺股份
9,200,000.00
4 综艺股份
-
合计 39,300,000.00 4,287,274.15
序号公司简称
资金占用借方累计发生额
1 综艺股份
48,682,996.64
2 综艺股份
66,604,634.98
3 综艺股份
3,000,000.00
4 综艺股份
4,876,309.77
合计 74,480,944.75 48,682,996.64
序号公司简称
其中：8月29日-12月31日借方发生额
1 综艺股份
31,034,247.00
2 综艺股份
10,530,786.43
3 综艺股份
4 综艺股份
876,309.77
合计 11,407,096.20 31,034,247.00
序号公司简称
资金占用贷方累计发生额
1 综艺股份
46,295,356.01
2 综艺股份
72,544,881.77
3 综艺股份
10,000,000.00
4 综艺股份
合计 82,544,881.77 46,295,356.01
序号公司简称
其中：8月29日-12月31日贷方发生额 占用方式 占用原
因
1 综艺股份
27,080,385.97 销售货款 经营
2 综艺股份
19,624,241.77 暂借款 经营
3 综艺股份
暂借款 经营
4 综艺股份
暂借款 经营
合计 19,624,241.77 27,080,385.97
担保情况明细表
截止时间：2003年12月31日
上市公司名称：江苏综艺股份有限公司 单位：人民币元
公司简称 担保人 被担保对象名称
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺时装有限公司
小计
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通海林木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通海林木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通海林木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通海林木业有限公司
小计
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 北京连邦软件股份有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 北京连邦软件股份有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 北京连邦软件股份有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 北京连邦软件股份有限公司
小计
被担保对象与上市公
公司简称 担保金额 担保开始日
司的关系
综艺股份 控股子公司 1,500,000.00 2003-7-18
综艺股份 控股子公司 2,500,000.00 2003-9-18
综艺股份 控股子公司 10,000,000.00 2003-9-24
综艺股份 控股子公司 2,500,000.00 2003-3-12
综艺股份 控股子公司 15,000,000.00 2003-5-16
综艺股份 控股子公司 2,000,000.00 2003-10-24
综艺股份 控股子公司 4,000,000.00 2003-11-14
综艺股份 控股子公司 4,000,000.00 2003-7-22
综艺股份 控股子公司 4,000,000.00 2003-12-1
综艺股份 控股子公司 800,000.00 2003-8-4
综艺股份 控股子公司 500,000.00 2003-7-3
综艺股份 控股子公司 1,000,000.00 2003-7-10
综艺股份 控股子公司 350,000.00 2003-9-22
综艺股份 控股子公司 1,199,235.00 2003-10-30
综艺股份 控股子公司 601,087.29 2003-12-19
49,950,322.29
综艺股份 控股子公司 5,500,000.00 2003-3-20
综艺股份 控股子公司 5,500,000.00 2003-5-21
综艺股份 控股子公司 6,000,000.00 2003-9-18
综艺股份 控股子公司 6,000,000.00 2003-11-19
23,000,000.00
综艺股份 控股子公司 8,000,000.00 2003-3-11
综艺股份 控股子公司 8,000,000.00 2003-7-17
综艺股份 控股子公司 10,000,000.00 2003-12-31
综艺股份 控股子公司 20,000,000.00 2003-9-28
46,000,000.00
目前是否仍 占上市公司净
公司简称 担保结束日 存在担保责任 资产的比例 担保方式
综艺股份 2004-1-17 是 0.25% 连带责任保证
综艺股份 2004-1-29 是 0.42% 连带责任保证
综艺股份 2004-3-23 是 1.68% 连带责任保证
综艺股份 2004-3-11 是 0.42% 连带责任保证
综艺股份 2004-5-15 是 2.52% 连带责任保证
综艺股份 2004-10-23 是 0.34% 连带责任保证
综艺股份 2004-11-13 是 0.67% 连带责任保证
综艺股份 2004-1-22 是 0.67% 连带责任保证
综艺股份 2004-6-1 是 0.67% 连带责任保证
综艺股份 2004-2-3 是 0.13% 连带责任保证
综艺股份 2004-1-3 是 0.08% 连带责任保证
综艺股份 2004-1-10 是 0.17% 连带责任保证
综艺股份 2004-3-22 是 0.06% 连带责任保证
综艺股份 2004-1-30 是 0.20% 连带责任保证
综艺股份 2004-6-16 是 0.10% 连带责任保证
8.38%
综艺股份 2004-3-20 是 0.92% 连带责任保证
综艺股份 2004-5-21 是 0.92% 连带责任保证
综艺股份 2004-9-18 是 1.01% 连带责任保证
综艺股份 2004-11-19 是 1.01% 连带责任保证
3.86%
综艺股份 2004-3-10 是 1.34% 连带责任保证
综艺股份 2004-7-17 是 1.34% 连带责任保证
综艺股份 2004-3-30 是 1.68% 连带责任保证
综艺股份 2004-5-20 是 3.36% 连带责任保证
7.72%
公司简称 备注
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
综艺股份
公司简称 担保人 被担保对象名称
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通综艺合板有限公司
小计
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 江苏省高科技产业投资有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 深圳毅能达智能卡制造有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
综艺股份 江苏综艺股份有限公司 南通复盛木业有限公司
小计
合计
被担保对象与上市公
公司简称 担保金额 担保开始日
司的关系
综艺股份 控股子公司 4,960,000.00 2003-9-19
综艺股份 控股子公司 1,000,000.00 2003-10-10
综艺股份 控股子公司 3,900,000.00 2003-10-28
综艺股份 控股子公司 1,000,000.00 2003-12-2
综艺股份 控股子公司 10,000,000.00 2003-1-9
综艺股份 控股子公司 200,000.00 2003-12-30
综艺股份 控股子公司 1,700,000.00 2003-7-25
综艺股份 控股子公司 6,000,000.00 2003-12-12
综艺股份 控股子公司 300,000.00 2003-12-30
综艺股份 控股子公司 4,138,350.00 2003-3-5
33,198,350.00
综艺股份 控股子公司 5,000,000.00 2003-6-24
综艺股份 控股子公司 10,000,000.00 2003-12-10
综艺股份 参股45%的联营企业 3,200,000.00 2003-8-27
综艺股份 参股45%的联营企业 3,680,000.00 2003-8-26
综艺股份 参股45%的联营企业 2,000,000.00 2003-8-27
综艺股份 参股45%的联营企业 4,500,000.00 2003-7-15
综艺股份 参股45%的联营企业 2,500,000.00 2003-3-12
综艺股份 参股45%的联营企业 5,000,000.00 2002-9-16
综艺股份 参股45%的联营企业 5,000,000.00 2003-6-4
综艺股份 参股45%的联营企业 4,000,000.00 2003-7-10
29,880,000.00
197,028,672.29
目前是否仍 占上市公司净
公司简称 担保结束日 存在担保责任 资产的比例 担保方式 备注
综艺股份 2004-9-16 是 0.83% 连带责任保证
综艺股份 2004-10-9 是 0.17% 连带责任保证
综艺股份 2004-10-27 是 0.65% 连带责任保证
综艺股份 2004-12-1 是 0.17% 连带责任保证
综艺股份 2004-1-8 是 1.68% 连带责任保证
综艺股份 2004-3-29 是 0.03% 连带责任保证
综艺股份 2004-1-24 是 0.29% 连带责任保证
综艺股份 2004-6-11 是 1.01% 连带责任保证
综艺股份 2004-6-29 是 0.05% 连带责任保证
综艺股份 2004-3-4 是 0.69% 连带责任保证 注
5.57%
综艺股份 2004-6-23 是 0.84% 连带责任保证
综艺股份 2004-6-10 是 1.68% 连带责任保证
综艺股份 2004-2-27 是 0.54% 连带责任保证
综艺股份 2004-2-26 是 0.62% 连带责任保证
综艺股份 2004-2-27 是 0.34% 连带责任保证
综艺股份 2003-7-14 是 0.75% 连带责任保证
综艺股份 2004-3-11 是 0.42% 连带责任保证
综艺股份 2004-5-19 是 0.84% 连带责任保证
综艺股份 2004-6-3 是 0.84% 连带责任保证
综艺股份 2004-7-1 是 0.67% 连带责任保证
5.01%
33.05%
注：系为该公司借款50万美元，折人民币4,138,350.00元提供担保。
审计报告
信长会师报字（2004）第10868 号
江苏综艺股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏综艺股份有限公司（以下简称综艺股份）2003 年12 月31
日的资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并的利润及
利润分配表，以及2003 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是
综艺股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表
意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了综艺股份2003 年12月31 日的财务状况以及2003 年度的
经营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司 郑帼琼 陈云良
中国·上海市 二OO 四年四月十五日
一、公司简介：
江苏综艺股份有限公司(以下简称公司)于一九九六年十月二十二日经中国证券监督
管理委员会以证监发(1996)279 号文批准上市。一九九六年十一月二十日公司股票在上
海证券交易所挂牌交易。2001 年1 月3 日，中国证监会证监函（2001）1 号文复函，
同意公司将855 万股内部职工股全部转让给公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司
。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的办理已于2001 年6 月完成。截至20
03 年12 月31 日止,公司总股本为27,000 万元，其中发起人股份（境内法人持有股份
）为14,895 万元，募集法人股为1,350万元,社会法人股855 万元,人民币普通股9,900
万元。原本公司大股东江苏南通绣衣时装（集团）公司于2002 年6 月26 日经通州市
经济体制改革委员会办公室通体改办(2002)22 号批复同意，改制为南通综艺投资有限
公司。
公司所处行业为工业类，主要经营范围为集装箱底板、胶合板、服装制造、加工、
销售，电子计算机应用服务，电子商务信息服务，自营和代理各类商品和技术的进出口
等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的市场汇价（中间价）作为折
算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民
币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用
状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算
差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：公司无外币会计报表。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值
为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％
以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销：对核销金额小于1万元（含1万元），由部门申请报财务总监或主管副总审核批准；
对超过1万元而小于等于50万元的，经财务总监或主管副总审核，并经总经理批准同意
；对超过50万元的资产损失核销，需经董事会讨论批准；对核销金额超过3,000万元的
还必须报请股东大会通过。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算
坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例：按年末应收账款余额和其他应收款余额的账
龄计提坏账准备,对实际发生的单笔应收款项坏账,足额提取坏账准备。按账龄计提坏账
准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年之内 1%
1--2年 5%
2--3年 10%
3年以上 20%
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商
品产品、自制半成品等）、发出商品、在产品等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按移动加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组
取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货
币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被
投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同
未规定投资期限的按10 年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位净资产份额
的差额，计入资本公积（股权投资准备）。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值2,000 元以上的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备
、固定资产装修、经营租入固定资产改良等；
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
类别 预计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 4% 3.2%
专用设备 10 4% 9.6%
通用设备 10 4% 9.6%
运输设备 5 4% 19.2%
其他设备 5 4% 19.2%
属外商投资企业的子公司按《外商投资企业财务管理》的有关规定，预计净残值率
为10%，房屋建筑物折旧年限为20 年，因差异较小，在合并报表时不予调整。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单
独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租
赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁
期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收
入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及影响：
子公司北京连邦软件股份有限公司由于重大会计差错更正，追溯调整年初数，公司
根据其调整而相应调整：
2003 年3 月北京市海淀区国家税务局对公司的子公司北京连邦软件股份有限公司
2000 年1 月至2002 年12 月纳税情况进行检查，认为北京连邦软件股份有限公司原对
取得的现金返扣、宣传费等收入交纳营业税有误，应交纳增值税，追缴增值税3,760,3
51.59 元，城建税等268,854.55 元，由于追缴增值税等增加成本，同时有退回所得税
484,604.42 元。北京连邦软件股份有限公司对该项补税作为重大会计差错更正进行了
追溯调整，减少上年度净利润3,544,601.72 元。公司按拥有份额相应调减上年度利润
1,905,148.99 元，相应冲回上年度盈余公积571,544.70 元，合计减少年初未分配利润
1,333,604.29 元。
（二十二）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）增值税：服装、单板等产品销售适用税率为17%；木段销售适用税率为13%。
（二）营业税：按5％计缴。
（三）其他附加税费：按有关规定缴纳。
（四）所得税：
母公司、江苏综艺连邦软件有限公司、苏州综艺进出有限公司、北京综毅能达卡科
技有限公司、北京骏毅能达智能科技有限公司所得税率为33%；
江苏综艺股份有限公司深圳分公司按当地适用所得税率15％。
深圳毅能达智能卡制造有限公司、北京连邦软件有限公司、北京综艺达软件技术有
限公司、江苏省高科技产业投资有限公司所得税税率为15％；其他子公司所得税率为2
4％。
（五）税负减免：
1、外商投资企业享受企业所得税二免三减半优惠，其中：
深圳毅能达智能卡制造有限公司2002 年至2004 年减按7.5％计征；
南通海林木业有限公司2002 年至2004 年所得税减按12％计征；
南通综艺时装有限公司2003 年所得税减按12％计征；
2、北京综毅能达卡科技有限公司根据北京市门头沟区国家税务局门国税所减免字
【2003】0108 号批复通知，同意公司自2003 年1 月1 日起至2003 年12月31 日止免征
企业所得税1 年。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 业务性质 注册资本
南通黄金时装有限公司 工业 51万美元
南通综艺时装有限公司 工业 51万美元
南通综艺合板有限公司 工业 720万美元
南通综艺饮品有限公司 工业 210万美元
南通海林木业有限公司 工业 100万美元
北京连邦软件股份有限公司 商品流通业 5,517.62万
北京综艺达软件技术有限公司 工业 1,428.75万
深圳毅能达智能卡制造有限公司 工业 5,740.41万
江苏综艺连邦软件有限公司 商品流通业 1,000万
苏州综艺进出口有限公司 商品流通业 3,000万
江苏省高科技产业投资有限公司 旅游饮食服务业 2,600万
南通综艺达软件技术有限公司 工业 200万
北京综毅能达卡科技有限公司 商品流通业 200万
北京骏毅能达智能科技有限公司 工业 1,000万
被投资单位全称 经营范围
南通黄金时装有限公司 服装
南通综艺时装有限公司 服装
南通综艺合板有限公司 单板、集装箱底板
南通综艺饮品有限公司 饮料
南通海林木业有限公司 胶合板、单板
北京连邦软件股份有限公司 计算机软件、硬件及外部设备
北京综艺达软件技术有限公司 计算机软件开发
深圳毅能达智能卡制造有限公司 IC智能卡、信用卡及配件
江苏综艺连邦软件有限公司 计算机软硬件的技术开发服务、销售
苏州综艺进出口有限公司 经营各类商品及技术的进出口、销售
江苏省高科技产业投资有限公司 实业投资
南通综艺达软件技术有限公司 计算机软件、技术开发
北京综毅能达卡科技有限公司 卡及周边设备的技术开发、转让等
北京骏毅能达智能科技有限公司 开发、生产智能卡及其它智能化产品
被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占权益比例
南通黄金时装有限公司 2,192,987.00 75%
南通综艺时装有限公司 3,174,750.00 75%
南通综艺合板有限公司 35,848,224.00 60%
南通综艺饮品有限公司 12,245,941.68 70%
南通海林木业有限公司 4,222,086.00 51%
北京连邦软件股份有限公司 40,014,272.00 53.7479%
北京综艺达软件技术有限公司 10,000,000.00 50.91%
深圳毅能达智能卡制造有限公司 46,500,000.00 60%
江苏综艺连邦软件有限公司 10,000,000.00 100%
苏州综艺进出口有限公司 30,000,000.00 100%
江苏省高科技产业投资有限公司 14,000,000.00 53.85%
南通综艺达软件技术有限公司 1,800,000.00 90.00%
北京综毅能达卡科技有限公司 1,600,000.00 80.00%
北京骏毅能达智能科技有限公司 8,000,000.00 80.00%
被投资单位全称 是否合并 备注
南通黄金时装有限公司 是
南通综艺时装有限公司 是
南通综艺合板有限公司 是
南通综艺饮品有限公司 是
南通海林木业有限公司 是
北京连邦软件股份有限公司 是
北京综艺达软件技术有限公司 是
深圳毅能达智能卡制造有限公司 是
江苏综艺连邦软件有限公司 是 注1
苏州综艺进出口有限公司 是 注2
江苏省高科技产业投资有限公司 否
南通综艺达软件技术有限公司 否 注3
北京综毅能达卡科技有限公司 是 注4
北京骏毅能达智能科技有限公司 是 注5
注1：江苏综艺连邦软件有限公司系由母公司和北京连邦软件股份有限公司本年新
投资设立的公司，投资比例分别为48%和52%。
注2：苏州综艺进出口有限公司系由母公司和南通综艺时装有限公司本年新投资设
立的公司，投资比例分别为90%和10%。
注3：南通综艺达软件技术有限公司系由北京综艺达软件技术有限公司投资的公司
。
注4：北京综毅能达卡科技有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司投资的公
司。
注5：北京骏毅能达智能科技有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司本年新
投资设立的公司。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：江苏省高科技产业投资有限公司、南通
综艺达软件技术有限公司。
1、未合并的原因：
该二家子公司规模较小,其资产总额,销售额及净利润额之和均不到母子公司相关指
标的10%,故年末未列入会计报表合并范围。
2、对财务状况及经营成果的影响：
该二家子公司资产总额为4,835.04 万元，占母、子公司资产总额的3.51％；销售
收入为1 万元，占母、子公司收入的0.003％；净利润38.11 万元，占母公司净利润的
2.68％。对该二家子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益20.52 万元。
（三）本年度合并报表范围变动：与上年相比本年新增合并单位4 家，原因为：
1、本年度新增三家控股子公司：江苏综艺连邦软件有限公司、苏州综艺进出口有
限公司、北京骏毅能达智能科技有限公司。
2、上年12 月末成立的子公司北京综毅能达卡科技有限公司因本年度亏损，故纳入
合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未作注明者均为人民币元，凡
未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金：
项目 年末数 年初数
现金 2,572,336.03 2,085,820.77
银行存款 393,255,320.57 334,708,006.15
其他货币资金 147,627.60 11,876,503.92
合计 395,975,284.20 348,670,330.84
其中美元：外币金额 255,406.71 108,828.44
折算汇率 8.2767 8.2773
折合人民币 2,113,924.72 900,805.64
港元：外币金额 1,958,415.44 1,718,953.82
折算汇率 1.0657 1.0611
折合人民币 2,087,083.33 1,823,981.90
日元：外币金额 --- 870,000.00
折算汇率 --- 0.069035
折合人民币 --- 60,060.45
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 年末数 年末市价总额
账面余额 跌价准备 （12/31 日交易市价） 账面余额
股票投资 22,372,591.00 9,746,400.00 12,731,340.00 22,361,700.00
基金投资 650,000.00 --- 686,255.71 999,989.00
合计 23,022,591.00 9,746,400.00 13,417,595.71 23,361,689.00
项目 年初数
跌价准备
股票投资 8,685,300.00
基金投资 41,085.55
合计 8,726,385.55
1、股票投资年末数：
股票名称 股数 投资成本 年末每股市价 年末市价总额
(12/31日交易市价）
闽东电力 1,965,000 22,243,800.00 6.36 12,497,400.00
华夏银行 3,000 15,741.00 7.64 22,920.00
南方航空 11,000 29,700.00 4.95 54,450.00
三友化工 1,000 6,000.00 6.12 6,120.00
片仔癀 1,000 8,550.00 11.57 11,570.00
长江电力 16,000 68,800.00 8.68 138,880.00
小计 --- 22,372,591.00 --- 12,731,340.00
股票名称 计提跌价准备
闽东电力 9,746,400.00
华夏银行 ---
南方航空 ---
三友化工 ---
片仔癀 ---
长江电力 ---
小计 9,746,400.00
2、基金投资年末数：
基金名称 数量 投资成本 年末每股市价 年末市价总额
(12/31日交易市价）
博时裕富基金 643,767.08 650,000.00 1.066 686,255.71
3、短期投资跌价准备增减变动的原因：年末根据成本与市价孰低计提短期投资跌
价准备。
4、投资变现无重大限制。
（三）应收补贴款：
年末数 年初数
15,275,606.13 8,039,278.60
1、年末应收补贴款系应收出口退税。
2、应收补贴款年末数比年初数增加723.63 万元，增加比例为90.01%，增加原因为
：本年度应收出口退税截止年末税务局尚未退回。
（四）应收账款：
1、账龄分析：
账龄 年末数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 130,196,069.10 77.43% 1% 1,379,157.72
1--2年 11,067,066.04 6.58% 5% 601,589.41
2--3年 22,454,142.44 13.35% 10% 2,857,140.70
3年以上 4,439,699.90 2.64% 20% 2,066,836.19
合计 168,156,977.48 100.00% --- 6,904,724.02
账龄 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 90,367,713.18 46.53% 1% 1,050,146.18
1--2年 86,435,434.00 44.51% 5% 4,778,659.16
2--3年 9,053,337.65 4.66% 10% 1,098,861.05
3年以上 8.341,277.69 4.30% 20% 3,198,824.91
合计 194,197,762.52 100.00% --- 10,126,491.30
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为56,133,459.93 元，占应收
账款总金额33.38％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例达到40％及以上的说明:
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
福建闽中经济实业公司等54 户 1,979,482.01 100%
上述计提比例达到100%的理由：子公司南通综艺饮品有限公司目前已停止生产2 年
，同时结合该公司饮料行业经营的特点，对其账面上2 年以上账龄的应收账款按100％
计提坏账准备。
4、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款：
1、账龄分析：
账龄 年末数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 203,431,955.12 84.63% 1% 3,065,965.82
1--2年 20,121,277.32 8.37% 5% 1,937,950.18
2--3年 14,542,249.13 6.05% 10% 1,743,087.03
3年以上 2,292,118.17 0.95% 20% 2,039,229.35
合计 240,387,599.74 100.00% --- 8,786,232.38
账龄 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 134,112,150.94 76.87% 1% 1,935,811.71
1--2年 37,002,600.23 21.21% 5% 2,558,576.93
2--3年 1,892,594.39 1.08% 10% 243,195.67
3年以上 1,463,051.26 0.84% 20% 769,761.87
合计 174,470,396.82 100.00% --- 5,507,346.18
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为139,807,748.54 元，占其
他应收款总金额的比例为58.16％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
通州市纺织工业公司等28 户 1,406,894.39 100%
上述计提比例达到100％的理由主要为：子公司南通综艺饮品有限公司目前已停止
生产2 年，同时结合该公司饮料行业经营的特点，对其账面上2 年以上账龄的其他应收
款按100％计提坏账准备。
4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
深圳莎伦服饰绣品有限公司 50,975,361.73 暂借款
苏州市光华实业集团有限公司 30,000,000.00 项目订金
南通复盛木业有限公司 24,145,337.76 暂借款
深圳瑞斯特智能卡制造有限公司 21,059,153.12 暂借款
南通利盈通时装有限公司 13,627,895.93 暂借款
5、年末其他应收款中无持有公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款年末数比年初数增加6,591.72 万元，增加比例为37.78%，增加原因
主要为：本年末支付苏州市光华实业集团有限公司的项目订金。
（六）预付账款：
1、账龄分析：
账龄 年末数 年初数
金额 占总额比例 未收回原因 金额 占总额比例
1年以内 41,413,343.18 99.93% 未及结算 16,953,456.48 46.41%
1--2年 14,059.28 0.03% 未及结算 19,577,301.22 53.59%
2--3年 16,400.00 0.04% 未及结算 170.32 0.00%
3年以上 --- --- --- 43.79 0.00%
合计 41,443,802.46 100.00% --- 36,530,971.81 100.00%
2、年末预付账款中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
。
（七）存货及存货跌价准备：
1、存货：
项目 年末数 年初数
原材料 23,360,161.37 20,975,731.58
库存商品 56,883,122.95 45,516,047.20
自制半成品 1,515,974.56 604,833.05
委托加工产品 9,102,141.28 1,116,140.44
发出商品 36,783,888.17 32,243,432.57
在产品 16,816,070.33 19,251,273.83
项目开发成本 2,768,835.68 ---
合计 147,230,194.34 119,707,458.67
2、存货跌价准备：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原材料 736,651.14 --- 720,409.48 16,241.66
库存商品 1,388,102.32 344,409.38 1,249,316.01 483,195.69
发出商品 --- 212,086.86 --- 212,086.86
合计 2,124,753.46 556,496.24 1,969,725.49 711,524.21
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：
市价扣减相关税金及费用。
（八）待摊费用：
类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
保险费 162,361.69 173,041.48 180,058.80 155,344.37
租赁费 538,163.32 4,243,870.26 4,593,540.20 188,493.38
其他 --- 44,521.74 28,731.22 15,790.52
合计 700,525.01 4,461,433.48 4,802,330.22 359,628.27
类别 年末结存原因
保险费 应属2004年摊销
租赁费 应属2004年摊销
其他 应属2004年摊销
合计 ---
待摊费用年末数比年初数减少34.09 万元，减少比例为48.66％，减少原因主要为
：年初的租赁费本年已摊销。
（九）长期投资：
项目 年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 134,572,642.54 1,800,000.00 130,687,113.65 500,000.00
1、长期股权投资：
年末数均为其他股权投资。
A．成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 年初余额
注册资本比例
深圳百佳丽服装有限公司 1999.10-2019.10 35.9% 5,970,000.00
南通毅能达智能卡有限公司 2002.12-2032.12 10.00% ---
通州市农村信用合作社联合社 2003.12- 6.32% ---
合计 --- --- 5,970,000.00
被投资单位名称 本年投资增减额 年末账面余额
深圳百佳丽服装有限公司 -5,970,000.00 ---(注)
南通毅能达智能卡有限公司 6,621,600.00 6,621,600.00
通州市农村信用合作社联合社 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,651,600.00 16,621,600.00
注：按合同约定对该公司投资比例应为75%，实际投资比例仅为35.9%；因该公司尚
未正式开业，故上年采用成本法核算。本年度根据该公司董事会决议：因未通过工商年
检，目前正在申请公司注销，公司于本年末已收回对其的全部投资款。
B．权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位
起止期 注册资本比例
江苏省高科技产业投资有限公司 2000.5.23-无约定 53.85%
南通综艺达软件技术有限公司 2002.2.21-2022.2.20 90.00%
小计 --- ---
被投资单位名称 本年权益增减额
年初余额 本年合计 其中：
投资成本
江苏省高科技产业投资有限公司 15,580,971.45 214,444.46 --
南通综艺达软件技术有限公司 1,800,000.00 --- ---
小计 17,380,971.45 214,444.46 ---
被投资单位名称 本年权益增减额
其中：
确认收益 差额摊销 分得利润
江苏省高科技产业投资有限公司 205,216.38 9,228.08 --
南通综艺达软件技术有限公司 --- --- ---
小计 205,216.38 9,228.08 ---
被投资单位名称 年末余额
初始投资 累计增减 合计
江苏省高科技产业投资有限公司 14,000,000.00 1,795,415.91 15,795,415.91
南通综艺达软件技术有限公司 1,800,000.00 --- 1,800,000.00
小计 15,800,000.00 1,795,415.91 17,595,415.91
注：南通综艺达软件技术有限公司本年末仍处于筹备期。
C．北京综毅能达卡科技有限公司（投资额160 万元，投资比例80%），上年于12
月末成立处于筹建期，故未纳入合并；本年纳入合并范围，故年末数已合并抵销。
D．权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位
起止期 注册资本比例
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 2002.8.5-2022.8.4 49.00%
南通复盛木业有限公司 1992.9.14-2042.9.13 45%
江苏南大苏富特软件股份有限公司 1999.12-无约定 17.13%
小计 -- --
被投资单位名称 本年权益增减额
年初余额 本年合计 其中：
投资成本
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 49,000,000.00 -2,824,735.37 ---
南通复盛木业有限公司 5,670,148.35 672,399.69 --
江苏南大苏富特软件股份有限公司 31,693,808.25 -201,606.41 --
小计 86,363,956.60 -2,353,942.09 --
被投资单位名称 本年权益增减额
其中：
确认收益 差额摊销 分得利润
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 -2,824,735.37 --- ---
南通复盛木业有限公司 672,399.69 -- --
江苏南大苏富特软件股份有限公司 1,078,393.59 -480,000.00 800,000.00
小计 -1,073,942.09 -480,000.00 800,000.00
被投资单位名称 年末余额
初始投资 累计增减
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 49,000,000.00 -2,824,735.37
南通复盛木业有限公司 25,844,657.49 -19,502,109.45
江苏南大苏富特软件股份有限公司 20,800,000.00 10,692,201.84
小计 95,644,657.49 -11,634,642.98
被投资单位名称 年末余额
合计
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 46,175,264.63
南通复盛木业有限公司 6,342,548.04
江苏南大苏富特软件股份有限公司 31,492,201.84
小计 84,010,014.51
2、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少
南通复盛木业有限公司 500,000.00 --- 500,000.00
南通综艺达软件技术有限公司 --- 1,800,000.00 ---
合计 500,000.00 1,800,000.00 500,000.00
被投资单位名称 年末数 计提原因
南通复盛木业有限公司 --- 注1
南通综艺达软件技术有限公司 18,000,000.00 注2
合计 18,000,000.00 --
注1：由于本年度南通复盛木业有限公司的坏账计提比例已变更为与公司一致，故
年初因坏账准备计提比例的差异而计提的长期股权投资减值准备本年度转回。
注2：南通综艺达软件技术有限公司已成立2 年，目前仍为开办期，该公司发生的
开办费已超过其注册资本，故对其全额计提长期股权投资减值准备180 万元。
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
北京连邦软件股份有限公司 25,384,145.35 收购股权 10年
深圳毅能达智能达制造有限公司 4,042,482.56 收购股权 10年
小计 29,426,627.91 - --
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
北京连邦软件股份有限公司 2,622,325.22 13,111,626.08
深圳毅能达智能达制造有限公司 404,248.26 3,233,986.04
小计 3,026,573.48 16,345,612.12
（十）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 年初原价 本年增加 本年减少
房屋及建筑物 75,642,877.46 9,725,781.24 ---
通用设备 70,527,219.16 1,879,381.55 962,914.50
专用设备 37,099,194.35 11,398,404.99 6,521,150.00
运输设备 6,940,049.31 420,708.32 454,276.03
其他设备 4,652,371.84 928,173.14 9,227.00
租入固定资产改良支出 1,510,789,97 3,032,691.43 ---
合计 196,372,502.09 27,385,140.67 7,947,567.53
类别 年末原价
房屋及建筑物 85,368,658.70
通用设备 71,443,686.21
专用设备 41,976,449.34
运输设备 6,906,481.60
其他设备 5,571,317.98
租入固定资产改良支出 4,543,481.40
合计 215,810,075.23
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为8,639,455.89 元。
本年新增固定资产中尚须支付的金额为290,857.00 元。
本年出售固定资产原价6,975,426.03 元。
年末无抵押和用于担保的固定资产。
2、累计折旧：
类别 年初数 本年增加 本年提取
房屋及建筑物 24,548,002.80 --- 2,864,748.11
通用设备 26,288,370.28 --- 6,179,249.92
专用设备 28,031,678.99 --- 2,506,104.20
运输设备 4,923,550.41 --- 681,597.85
其他设备 1,910,170.86 --- 759,873.69
租入固定资产改良支出 247,922.90 --- 628,345.71
合计 85,949,696.24 --- 13,619,919.48
类别 本年减少 年末数
房屋及建筑物 --- 27,412,750.91
通用设备 666,685.20 31,800,935.00
专用设备 6,193,008.50 24,344,774.69
运输设备 254,030.35 5,351,117.91
其他设备 2,279.55 2,667,765.00
租入固定资产改良支出 --- 876,268.61
合计 7,116,003.60 92,453,612.12
3、固定资产减值准备：
类别 年末数 年初数 计提原因
通用设备 1,613,861.53 1,613,861.53 预计可收回金额低于账面价值
专用设备 397,042.47 397,042.47 预计可收回金额低于账面价值
合计 2,010,904.00 2,010,904.00
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 账面原价 累计折旧 账面净值
通用设备 5,309,321.07 5,129,244.94 180,076.13
专用设备 18,700,099.84 17,837,209.06 862,890.78
运输工具 3,035,100.87 2,864,798.80 170,302.07
其他设备 626,162.00 590,710.76 35,451.24
合计 27,670,683.78 26,421,963.56 1,248,720.22
（十一）在建工程：
工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入
固定资产
数码城工程 40,000,000.00 33,085,960.71 16,224,708.40 8,249,710.00
其他 --- 188,947.58 712,141.94 389,745.89
合计 --- 33,274,908.29 16,936,850.34 8,639,455.89
工程项目名称 其他减少 年末数 资金来源 工程投入
占预算比例
数码城工程 --- 41,060,959.11 自筹 123.28%
其他 --- 511,343.63 自筹 ---
合计 --- 41,572,302.74 --- ---
1、无借款费用资本化金额。
2、数码城工程实际发生数超预算数的原因系：该项目实际建设比原工程预算增加
了景观及道路配套工程、装饰装潢工程部分，该增加部分本年已发生额924 万元。
（十二）无形资产：
类别 取得方式 原值 年初数 本年增加
土地使用权 购买 28,259,095.78 25,382,335.49 --
购买 3,137.748.03 745,783.54 1,951,493.03
e商2000 股东投入 4,300,000.00 3,260,833.43 --
商标 股东投入 2,750,000.00 1,898,567.00 --
合计 -- 38,446,843.81 31,287,519.46 1,951,493.03
类别 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数
土地使用权 -- 649,675.34 3,526,435.63 24,732,660.15
-- 1,213,270.73 1,653,742.19 1,484,005.84
e商2000 -- 429,999.96 1,469,166.53 2,830,833.47
商标 -- -- 851,433.00 1,898,567.00
合计 -- 2,292,946.03 7,500,777.35 30,946,066.46
类别 剩余摊销期限
土地使用权 22.5-45年
21个月
e商2000 6.6年
商标 ---
合计 ---
商标因无使用价值年初已全额计提无形资产减值准备1,898,567.00 元。
（十三）长期待摊费用：
项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销
装修费 29,557.70 15,599.86 --- --- 15,599.86
水电增容费 2,700,000.00 540,000.00 --- --- 540,000.00
合计 2,729,557.70 555,599.86 --- --- 555,599.86
项目 累计摊销 年末数 剩余摊销年限
装修费 29,557.70 --- ---
水电增容费 2,700,000.00 --- ---
合计 2,729,557.70 --- ---
（十四）短期借款：
借款类别 年末数 年初数
保证借款 155,000,000.00 174,500,000.00
信用借款 269,498,350.00 184,000,000.00
抵押借款 7,000,000.00 ---
合计 431,498,350.00 358,500,000.00
（十五）应付票据：
种类 金额 2004 年内将到期的金额
银行承兑汇票 13,150,322.29 13,150,322.29
（十六）应付账款：
年末数 年初数
72,085,543.35 40,618,856.74
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的应付账款有68 户,金额合计2,570,092.83 元,均是以前年度供
应商结算余款,未支付原因是供应商未与本公司联络结算事宜。
3、应付账款年末数比年初数增加3,146.67 万元，增加比例为77.47%，增加原因为
本年新增合并子公司的应付账款转入。
（十七）预收账款：
年末数 年初数
7,969,132.28 7,186,584.88
1、年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过一年的预收账款有107 户,余额2,455,168.21 元,均为销售余款，未结
算原因是客户未与本公司联络结算事宜。
（十八）其他应付款：
年末数 年初数
16,947,727.72 23,592,948.65
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的其他应付款共9 户，计377,643.18 元，原因是债权人未要求结
账。
（十九）应付股利：
投资者名称或类别 年末欠付股利金额 备注
洋浦联科软件有限公司 2,780,423.69 子公司尚未支付股利
上海天融创新投资有限公司 914,155.58 子公司尚未支付股利
海南华科通信技术有限公司 731,318.61 子公司尚未支付股利
海南润讯电脑网络有限公司 1,784,167.00 子公司尚未支付股利
海南思科软件开发有限公司 555,210.05 子公司尚未支付股利
艾克国际控股有限公司 1,274,428.21 子公司尚未支付股利
金丰21投资控股有限公司 1,885,328.10 子公司尚未支付股利
郝立华 8,195,797.48 子公司尚未支付股利
合计 18,120,828.72
（二十）应交税金：
税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率
增值税 34,990,343.70 36,359,768.36 13%，17％
营业税 1,032,684.08 872,171.15 5%
城建税 166,338.10 211,227.58 5%，7%
企业所得税 -1,353,441.24 -1,462,275.12 15%--33%
个人所得税 44,387.51 32,301.73 ---
房产税 --- 6,719.60 ---
车船税 400.00 200.00 ---
印花税 11,487.10 --- ---
合计 34,892,199.25 36,020,113.30 ---
江苏综艺股份有限公司深圳分公司在深圳独立缴纳所得税，税率为15%。
（二十一）其他应交款：
项目 年末数 年初数 计缴标准
教育附加费 76,271.56 89,769.92 应纳流转税的3%
地方综合基金 80,042.75 --- ---
合计 156,314.31 89,769.92 ---
（二十二）预提费用：
类别 年末数 结存原因 年初数
利息 1,663,088.52 尚未结算 587,439.47
租赁费 538,000.00 尚未结算 414,000.00
水电费 212,410.76 尚未结算 82,105.44
合计 2,413,499.28 --- 1,083,544.91
预提费用年末数比年初数增加133 万元，增加比例为122.74%，增加原因为本年预
提利息增加。
（二十三）专项应付款：
拨款用途 年末数 年初数
国家扶植基金 1,638,253.43 1,638,253.43
系子公司北京连邦软件股份有限公司于1997、1998、1999 年享受政府退税形成的
国家扶植基金.经批准于2000 年末转入，专项用于新产品、新技术开发。
（二十四）股本：
年末数 比例 年初数 比例
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 148,950,000.00 55.17% 148,950,000.00 55.17%
其中：
境内法人持有股份 148,950,000.00 55.17% 148,950,000.00 55.17%
(2)募集法人股份 13,500,000.00 5% 13,500,000.00 5%
(3)社会法人股 8,550,000.00 3.16% 8,550,000.00 3.16%
未上市流通股份合计 171,000,000.00 63.33% 171,000,000.00 63.33%
2、已上市流通股份
人民币普通股 99,000,000.00 36.67% 99,000,000.00 36.67%
已上市流通股份合计 99,000,000.00 36.67% 99,000,000.00 36.67%
3、股份总数 270,000,000.00 100.00% 270,000,000.00 100.00%
（二十五）资本公积：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 40,588,604.39 --- --- 40,588,604.39
资产评估增值 642,668.41 --- --- 642,668.41
股权投资准备 11,046,647.32 1,523,591.29 --- 12,570,238.61
合计 52,277,920.12 1,523,591.29 --- 53,801,511.41
股权投资准备本年增加原因系子公司北京综艺达软件技术有限公司2003 年免税基
金增加，按股权比例计算公司所增加的权益转入。
（二十六）盈余公积：
项目 调整前年初数 调整年初数 调整后年初数
法定盈余公积 64,957,458.49 -381,029.80 64,576,428.69
公益金 25,374,393.24 -190,514.90 25,183,878.34
任意盈余公积 19,363,971.67 --- 19,363,971.67
合计 109,695,823.40 -571,544.70 109,124,278.70
项目 本年增加数 本年减少 年末数
法定盈余公积 2,919,546.42 --- 67,495,975.11
公益金 1,308,979.88 --- 26,492,858.22
任意盈余公积 --- --- 19,363,971.67
合计 4,228,526.30 --- 113,352,805.00
注：调整年初数的原因详见附注二/二十一。
（二十七）未分配利润：
项目 金额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 152,133,107.11 ---
调整年初未分配利润(调增为＋，调减为--) -1,333,604.29 ---
调整后年初未分配利润 150,799,502.82 ---
加：本年净利润 14,987,678.81 ---
减：提取法定盈余公积 2,919,546.42 10%
提取法定公益金 1,308,979.88 5%
年末未分配利润 161,558,655.33 ---
调整年初未分配利润-1,333,604.29 元，详见本附注二（二十一）。
（二十八）主营业务收入、主营业务成本：
项目 主营业务收入
本年数 上年数
业 1.工业 299,965,574.39 210,701,989.43
务 2.商品流通业 117,065,893.91 67,207,529.00
分 小计 417,031,468.30 277,909,518.43
部 公司内各业务分部相互抵销 29,414,138.86 5,125,859.45
合计 387,617,329.44 272,783,658.98
地 江苏地区 252,282,318.17 160,320,986.99
区 北京地区 105,015,447.39 78,390,653.87
分 深圳地区 59,733,702.74 39,197,877.57
部 小计 417,031,468.30 277,909,518.43
公司内各地区分部相互抵销 29,414,138.86 5,125,859.45
合计 387,617,329.44 272,783,658.98
项目 主营业务成本
本年数 上年数
业 1.工业 225,856,240.44 159,223,039.49
务 2.商品流通业 98,026,306.47 52,753,172.11
分 小计 323,882,546.91 211,976,211.60
部 公司内各业务分部相互抵销 29,414,138.86 5,125,859.45
合计 294,468,408.05 206,850,352.15
地 江苏地区 207,748,021.09 131,252,375.43
区 北京地区 63,683,511.55 52,776,393.84
分 深圳地区 52,451,014.27 27,947,442.33
部 小计 323,882,546.91 211,976,211.60
公司内各地区分部相互抵销 29,414,138.86 5,125,859.45
合计 294,468,408.05 206,850,352.15
项目 主营业务毛利
本年数 上年数
业 1.工业 74,109,333.95 51,478,949.94
务 2.商品流通业 19,039,587.44 14,454,356.89
分 小计 93,148,921.39 65,933,306.83
部 公司内各业务分部相互抵销 --- ---
合计 93,148,921.39 65,933,306.83
地 江苏地区 44,534,297.08 29,068,611.56
区 北京地区 41,331,935.84 25,614,260.03
分 深圳地区 7,282,688.47 11,250,435.24
部 小计 93,148,921.39 65,933,306.83
公司内各地区分部相互抵销 --- ---
合计 93,148,921.39 65,933,306.83
公司向前五名客户销售总额为113,456,052.39 元，占公司本年全部主营业务收入
的29.27％。
（二十九）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
城建税 5%-7% 442,186.47 384,013.39
教育费附加 3% 258,899.00 303,004.36
其他 --- 19,357.94 35,462.07
合计 --- 720,443.41 722,479.82
（三十）其他业务利润：
类别 本年发生数
收入 成本 利润
劳务收入 325,932.55 2,965.89 322,966.66
租赁收入 3,198,808.16 868,180.14 2,330,628.02
材料销售 18,149,216.16 15,587,766.18 2,561,449.98
宣传服务费 4,018,267.18 951.991.90 3,066,275.28
品牌使用加盟费 505,557.00 36,885.64 468,671.36
培训费 3,684,670.35 634,711.72 3,049,958.63
技术转让费 --- --- ---
其他 195,866.00 76,166.00 119,700.00
合计 30,078,317.40 18,158,667.47 11,919,649.93
类别 上年发生数
收入 成本 利润
劳务收入 171,892.63 2,633.96 169,258.67
租赁收入 1,760,698.78 1,373,564.75 387,134.03
材料销售 37,540,458.15 34,160,472.76 3,379,985.39
宣传服务费 2,498,819.75 482,043.63 2,016,776.12
品牌使用加盟费 2,201,511.00 155,957.10 2,045,553.90
培训费 6,273,401.93 996,841.89 5,276,560.04
技术转让费 1,500,000.00 82,500.00 1,417,500.00
其他 334,272.01 94,872.01 239,400.00
合计 52,281,054.25 37,348,886.10 14,932,168.15
（三十一）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 18,709,792.77 15,826,849.86
减：利息收入 2,613,413.89 2,565,986.96
汇兑损失 181,042.01 164,447.40
减：汇兑收益 11,083.18 8,476.00
其他 362,053.84 331,290.89
合计 16,628,391.55 13,748,125.19
（三十二）投资收益：
1、本年发生数：
类别 基金投资收益 投资减值准备 权益法下确认的
股权投资收益
短期投资 56,264.98 -1,020,014.45 ---
长期股权投资 --- -1,300,000.00 -868,725.71
合计 56,264.98 -2,320,014.45 -868,725.71
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
短期投资 --- --- -963,749.47
长期股权投资 -3,497,345.40 --- -5,666,071.11
合计 -3,497,345.40 --- -6,629,820.58
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 投资减值准备 权益法下确认的
股权投资收益
短期投资 --- -6,427,335.55 ---
长期股权投资 --- --- 2,857,242.98
合计 --- -6,427,335.55 2,857,242.98
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
短期投资 --- --- -6,427,335.55
长期股权投资 -3,497,345.40 16,428,275.57 15,788,173.15
合计 -3,497,345.40 16,428,275.57 9,360,837.60
3、投资收益本年发生数比上年发生数减少1,599.06 万元，减少比例为170.82%，
减少原因主要为：上年度因转让子公司北京综艺达软件技术有限公司13.09%的股权，获
股权转让收益1,642.83 万元。
4、投资收益汇回无重大限制。
（三十三）补贴收入：
内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明
财政补贴 --- 5,100,000.00
增值税返还 2,763,020.70 1,930,120.40 注
合计 2,763,020.70 7,030,120.40
注：本年度补贴收入系北京综艺达软件技术有限公司获得软件生产企业增值税返还
2,586,873.63 元；南通综艺合板有限公司获得增值税返还165,155.31 元；南通综艺时
装有限公司获得增值税返还10,991.76元。
补贴收入本年发生数比上年发生数减少426.71 万元，减少比例为60.70%，减少原
因主要为：本年度财政补贴减少。
（三十四）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 303,673.50 ---
固定资产盘盈 49,856.00
赔偿及罚款收入 88,358.70 924,487.27
特区地产地销免税额 --- 1,547,687.50
其他 32,177.71 68,131.39
合计 474,065.91 2,540,306.16
营业外收入本年发生数比上年发生数减少206.62 万元，减少比例为81.34%，减少
原因为本年度深圳地区地产地销免税政策取消，故无特区地产地销免税款。
（三十五）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净损失 428,022.43 4,207.00
捐赠 12,000.00 8,000.00
罚款支出 1,809.86 2,836.89
特区地产地销进项税额转出 --- 1,001,313.78
固定资产减值准备 --- 420,822.12
其他 26,411.89 ---
合计 468,244.18 1,437,179.79
营业外支出本年发生数比上年发生数减少96.89 万元，减少比例为67.42%，减少原
因为本年度深圳地区地产地销免税政策取消，故无特区地产地销进项税款转出。
（三十六）收到的其他与经营活动有关的现金5,802,578.46 元。
其中主要为：
项目 金额
利息收入 261万
租金收入 307万
营业外收入 12万
（三十七）支付的其他与经营活动有关的现金97,193,800.37 元。
其中主要为：
项目 金额
管理费用 1,793万
营业费用 537万
财务费用 36万
往来暂借款等 7,346万
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收账款：
1、账龄分析：
账龄 年末数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 26,426,697.43 90.52% 1% 264,266.98
1--2年 490,152.44 1.68% 5% 24,507.62
2--3年 764,244.54 2.62% 10% 76,424.45
3年以上 1,512,365.30 5.18% 20% 302,473.06
合计 29,193,459.71 100.00% --- 667,672.11
账龄 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 10,648,451.51 81.75% 1% 106,484.51
1--2年 864,607.37 6.64% 5% 43,230.37
2--3年 1,511,996.70 11.61% 10% 151,199.67
3年以上 380.07 0.00% 20% 76.01
合计 13,025,435.65 100.00% --- 300,990.56
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为20,208,585.02 元，占应收
账款总金额的69.22％。
3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款年末数比年初数增加1,616.80 万元，增加比例为124.13%，增加原因
主要为公司的服装分公司本年出口销售增长而信用证收款结算期未到，故应收账款相应
增加。
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
账龄 年末数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 200,286,075.46 96.59% 1% 2,002,860.75
1--2年 1,140,178.79 0.55% 5% 57,008.94
2--3年 4,568,168.42 2.20% 10% 456,816.84
3年以上 1,372,788.51 0.66% 20% 323,720.79
合计 207,367,211.18 100.00% --- 2,840,407.32
账龄 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 144,092.904.83 94.42% 1% 1,440,929.05
1--2年 6,547,200.11 4.29% 5% 327,360.01
2--3年 917,655.79 0.60% 10% 91,765.58
3年以上 1,053,000,00 0.69% 20% 212,670.69
合计 152,610,760.73 100.00% --- 2,072,725.33
1、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为119,213,996.51 元，占其他应
收款总金额的比例为57.49％。
2、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
深圳莎伦服饰绣品有限公司 41,426,347.37 暂借款
苏州市光华实业集团有限公司 30,000,000.00 项目订金
南通复盛木业有限公司 24,159,753.21 暂借款
南通利盈通时装有限公司 13,627,895.93 暂借款
通州市成兰服装辅料厂 10,000,000.00 暂借款
3、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款年末数比年初数增加5,475.65 万元，增加比例为35.88％，增加原
因为本年末支付苏州市光华实业集团有限公司的项目订金。
（三）长期投资：
项目 年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 344,492,262.27 --- 292,776,962.55 500,000.00
1、长期股权投资：
年末数均为其他股权投资。
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 年初余额
注册资本比例
深圳百佳丽服装有限公司 1999.10-2019.10 35.90% 5,970,000.00
南通毅能达智能卡有限公司 2002.12-2032.12 10.00% ---
通州市农村信用合作社联合社 2003.12- 3.16% ---
合计 --- --- 5,970,000.00
被投资单位名称 本年投资增减额 年末账面余额
深圳百佳丽服装有限公司 -5,970,000.00 ---(注)
南通毅能达智能卡有限公司 6,621,600.00 6,621,600.00
通州市农村信用合作社联合社 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,651,600.00 11,621,600.00
注：按合同约定对该公司投资比例应为75%，实际投资比例仅为35.9%；因该公司尚
未正式开业，故上年采用成本法核算。本年度根据该公司董事会决议：因未通过工商年
检，目前正在申请公司注销，公司于本年末已收回对其的全部投资款。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资起止期 单位注册
资本比例
南通综艺合板有限公司 1995.12.24-2025.11.23 60%
南通综艺饮品有限公司 1995.12.15-2045.12.14 70%
南通黄金时装有限公司 1992.9.12-2007.9.11 75%
南通综艺时装有限公司 1995.5.11-2010.5.11 75%
南通海林木业有限公司 1999.2.3-2049.2.2 51%
北京连邦软件股份有限公司 1998.8.18-2018.8.17 53.7479%
北京综艺达软件技术有限公司 2000.7.26-2020.7.25 50.91%
深圳毅能达智能卡制造有限公司 2001.5.1-2025.11.22 60%
江苏综艺连邦软件有限公司 2003.8.22-2023.8.20 48%
苏州综艺进出口有限公司 2003.7.3-2013.7.2 90%
江苏省高科技产业投资有限公司 2000.5.23-无约定 53.85%
小计 --- ---
本年权益增减额
被投资单位名称 年初余额 本年合计
南通综艺合板有限公司 46,249,313.38 446,142.36
南通综艺饮品有限公司 --- --
南通黄金时装有限公司 4,983,739.56 2,409,415.30
南通综艺时装有限公司 10,783,938.50 10,224,522.02
南通海林木业有限公司 5,789,060.96 -143,743.26
北京连邦软件股份有限公司 53,171,239.98 -1,495,481.15
北京综艺达软件技术有限公司 9,900,903.83 2,817,556.87
深圳毅能达智能卡制造有限公司 53,983,838.29 1,606,329.48
江苏综艺连邦软件有限公司 --- 5,648,235.71
苏州综艺进出口有限公司 --- 26,690,220.02
江苏省高科技产业投资有限公司 15,580,971.45 214,444.46
小计 200,443,005.95 48,417,641.81
本年权益增减额
被投资单位名称 其中：
投资成本 确认收益 差额摊销
南通综艺合板有限公司 -- 446,142.36 --
南通综艺饮品有限公司 -- -- --
南通黄金时装有限公司 -- 2,409,415.30 --
南通综艺时装有限公司 -- 10,224,522.02 --
南通海林木业有限公司 -- -143,743.26 --
北京连邦软件股份有限公司 -- 1,126,844.07 -2,622,325.22
北京综艺达软件技术有限公司 -- 8,626,437.22 ---
深圳毅能达智能卡制造有限公司 -- 2,010,577.74 -404,248.26
江苏综艺连邦软件有限公司 4,800,000.00 848,235.71 ---
苏州综艺进出口有限公司 27,000,000.00 -309,779.98 ---
江苏省高科技产业投资有限公司 -- 205,216.38 9,228.08
小计 31,800,000.00 25,443,867.56 -3,017,345.40
本年权益增减额 年末余额
被投资单位名称 其中： 初始投资
分得利润
南通综艺合板有限公司 -- 35,848,224.00
南通综艺饮品有限公司 -- 12,245,941.68
南通黄金时装有限公司 -- 2,192,987.00
南通综艺时装有限公司 -- 3,174,750.00
南通海林木业有限公司 -- 4,222,086.00
北京连邦软件股份有限公司 -- 40,014,272.00
北京综艺达软件技术有限公司 7,332,471.64 10,000,000.00
深圳毅能达智能卡制造有限公司 -- 46,500,000.00
江苏综艺连邦软件有限公司 -- 4,800,000.00
苏州综艺进出口有限公司 -- 27,000,000.00
江苏省高科技产业投资有限公司 -- 14,000,000.00
小计 7,332,471.64 199,998,260.68
年末余额
被投资单位名称 累计增减 合计
南通综艺合板有限公司 10,847,231.74 46,695,455.74
南通综艺饮品有限公司 -12,245,941.68 ---
南通黄金时装有限公司 5,200,167.86 7,393,154.86
南通综艺时装有限公司 17,833,710.52 21,008,460.52
南通海林木业有限公司 1,423,231.70 5,645,317.70
北京连邦软件股份有限公司 11,661,486.83 51,675,758.83
北京综艺达软件技术有限公司 2,718,460.70 12,718,460.70
深圳毅能达智能卡制造有限公司 9,090,167.77 55,590,167.77
江苏综艺连邦软件有限公司 848,235.71 5,648,235.71
苏州综艺进出口有限公司 -309,779.98 26,690,220.02
江苏省高科技产业投资有限公司 1,795,415.91 15,795,415.91
小计 48,862,387.08 248,860,647.76
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资起止期 单位注册
资本比例
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 2002.8.5-2022.8.4 49.00%
南通复盛木业有限公司 1992.9.14-2042.9.13 45%
江苏南大苏富特软件股份有限公司 1999.12-无约定 17.13%
小计 -- --
本年权益增减额
被投资单位名称 年初余额 本年合计
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 49,000,000.00 -2,824,735.37
南通复盛木业有限公司 5,670,148.35 672,399.69
江苏南大苏富特软件股份有限公司 31,693,808.25 -201,606.41
小计 86,363,956.60 -2,353,942.09
本年权益增减额
被投资单位名称 其中：
投资成本 确认收益 差额摊销
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 --- -2,824,735.37 ---
南通复盛木业有限公司 -- 672,399.69 --
江苏南大苏富特软件股份有限公司 -- 1,078,393.59 -480,000.00
小计 -- -1,073,942.09 -480,000.00
本年权益增减额 年末余额
被投资单位名称 其中： 初始投资 累计增减
分得利润
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 --- 49,000,000.00 -2,824,735.37
南通复盛木业有限公司 -- 25,844,657.49 -19,502,109.45
江苏南大苏富特软件股份有限公司 800,000.00 20,800,000.00 10,692,201.84
小计 800,000.00 95,644,657.49 -11,634,642.98
年末余额
被投资单位名称 合计
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 46,175,264.63
南通复盛木业有限公司 6,342,548.04
江苏南大苏富特软件股份有限公司 31,492,201.84
小计 84,010,014.51
D、其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
北京连邦软件股份有限公司 25,384,145.35 收购股权 10年
江苏省高科技产业投资有限公司 -92,280.82 收购股权 10年
江苏南大苏富特软件股份有限公司 4,800,000.00 收购股权 10年
深圳毅能达智能达制造有限公司 4,042,482.56 收购股权 10年
小计 34,134,347.09 --- ---
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
北京连邦软件股份有限公司 2,622,325.22 13,111,626.08
江苏省高科技产业投资有限公司 -9,228.08 -55,368.50
江苏南大苏富特软件股份有限公司 480,000.00 2,880,000.00
深圳毅能达智能达制造有限公司 404,248.26 3,233,986.04
小计 3,497,345.40 19,170,243.62
2、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少
南通复盛木业有限公司 500,000.00 --- 500,000.00
被投资单位名称 年末数 计提原因
南通复盛木业有限公司 --- 计提坏账准备的比例差异
由于本年度南通复盛木业有限公司的坏账计提比例已变更为与公司一致，故年初因
坏账准备计提比例的差异而计提的长期股权投资减值准备本年度转回。
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
工业 70,675,317.15 51,357,867.43 54,468,050.46 38,580,760.23
主营业务毛利
主营业务种类
本年发生数 上年发生数
工业 16,207,266.69 12,777,107.20
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 基金投资收益 投资减值准备 权益法下确认的
股权投资收益
短期投资 56,264.98 -1,020,014.45 ---
长期股权投资 --- 500,000.00 24,369,925.47
合计 56,264.98 -520,014.45 24,369,925.47
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
短期投资 --- --- -963,749.47
长期股权投资 -3,497,345.40 --- 21,372,580.07
合计 -3,497,345.40 --- 20,408,830.60
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 投资减值准备 权益法下确认的
股权投资收益
短期投资 --- -6,427,335.55 ---
长期股权投资 --- --- 17,026,033.89
合计 --- -6,427,335.55 17,026,033.89
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
短期投资 --- --- -6,427,335.55
长期股权投资 -3,497,345.40 16,428,275.57 29,956,964.06
合计 -3,497,345.40 16,428,275.57 23,529,628.51
3、投资收益汇回无重大限制。
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：
子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
受本公司控制的关联方详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（除另有标明之外,货币种类均为人
民币，下同。金额单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加
南通黄金时装有限公司 USD51 ---
南通综艺时装有限公司 USD51 ---
南通综艺合板有限公司 USD720 ---
南通综艺饮品有限公司 USD210 ---
南通海林木业有限公司 USD100 ---
北京连邦软件股份有限公司 5,517.62 ---
北京综艺达软件技术有限公司 1,428.75 ---
深圳毅能达智能卡制造有限公司 5,740.41 ---
江苏综艺连邦软件有限公司 --- 1,000.00
苏州综艺进出口有限公司 --- 3,000.00
江苏省高科技产业投资有限公司 2,600.00 ---
南通综艺达软件技术有限公司 200.00 ---
北京综毅能达卡科技有限公司 200.00 ---
北京骏毅能达智能科技有限公司 --- 1,000.00
企业名称 本年减少 年末数
南通黄金时装有限公司 --- USD51
南通综艺时装有限公司 --- USD51
南通综艺合板有限公司 --- USD720
南通综艺饮品有限公司 --- USD210
南通海林木业有限公司 --- USD100
北京连邦软件股份有限公司 --- 5,517.62
北京综艺达软件技术有限公司 --- 1,428.75
深圳毅能达智能卡制造有限公司 --- 5,740.41
江苏综艺连邦软件有限公司 --- 1,000.00
苏州综艺进出口有限公司 --- 3,000.00
江苏省高科技产业投资有限公司 --- 2,600.00
南通综艺达软件技术有限公司 --- 200.00
北京综毅能达卡科技有限公司 --- 200.00
北京骏毅能达智能科技有限公司 --- 1,000.00
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化：（金额单位：万元）
年初数 本年增加
企业名称
金额 比例％ 金额 比例％
南通黄金时装有限公司 498.37 75 240.94 ---
南通综艺时装有限公司 1,078.39 75 1,022.46 ---
南通综艺合板有限公司 4,624.93 60 44.61 ---
南通综艺饮品有限公司 --- --- --- ---
南通海林木业有限公司 578.90 51 --- ---
北京连邦软件股份有限公司 3,743.73 53.7479 112.68 ---
北京综艺达软件技术有限公司 990.09 50.91 281.76 ---
深圳毅能达智能卡制造有限公司 5,034.56 60 201.06 ---
江苏综艺连邦软件有限公司 --- --- 1,176.72 100
苏州综艺进出口有限公司 --- --- 2,965.58 100
江苏省高科技产业投资有限公司 1,564.56 53.85 20.52 --
南通综艺达软件技术有限公司 180.00 90 --- ---
北京综毅能达卡科技有限公司 160.00 80 --- ---
北京骏毅能达智能科技有限公司 --- --- 841.92 80
本年减少 年末数
企业名称
金额 比例％ 金额 比例％
南通黄金时装有限公司 --- --- 739.31 75
南通综艺时装有限公司 --- --- 2,100.85 75
南通综艺合板有限公司 --- --- 4,669.54 60
南通综艺饮品有限公司 --- --- --- ---
南通海林木业有限公司 14.37 --- 564.53 51
北京连邦软件股份有限公司 --- --- 3,856.41 53.7479
北京综艺达软件技术有限公司 --- --- 1,271.85 50.91
深圳毅能达智能卡制造有限公司 --- --- 5,235.62 60
江苏综艺连邦软件有限公司 --- --- 1,176.72 100
苏州综艺进出口有限公司 --- --- 2,965.58 100
江苏省高科技产业投资有限公司 --- --- 1,585.08 53.85
南通综艺达软件技术有限公司 --- --- 180.00 90
北京综毅能达卡科技有限公司 49.73 --- 110.27 80
北京骏毅能达智能科技有限公司 --- --- 841.92 80
（二）不存在控制关系的主要的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
南通综艺投资有限公司 本公司大股东
南通大兴服装绣品有限公司 本公司股东
通州市建设投资中心 本公司股东
南通复盛木业有限公司 联营企业
南通毅能达智能卡制造有限公司 联营企业
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及
母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度 上年度
金额 占年度购货百分比（％） 金额 占年度购货百分比（％）
南通复盛木
业有限公司 23,720,931.36 7.96% 16,975,259.65 6.26%
（2）采购价格的确定依据：市价。
3、向关联方销售货物:
（1）交易规模：
企业名称 本年度 上年度
金额 占年度销货百分比（％） 金额 占年度销货百分比（％）
南通复盛木
业有限公司 37,183,470.23 9.16% 21,934,284.55 8.04%
（2）关联方交易价格的确定依据：市价。
4、关联方应收应付款项余额：
项目 金额
本年末 上年末
应收账款：
南通复盛木业有限公司 6,674,914.78 4,287,274.15
其他应收款：
南通复盛木业有限公司 24,159,753.21 30,100,000.00
江苏省高科技产业投资有限公司 2,200,000.00 9,200,000.00
南通毅能达智能卡制造有限公司 4,876,309.77 ---
预收账款：
南通复盛木业有限公司 --- 6,215.45
其他应付款：
南通复盛木业有限公司 87,660.31 81,444.86
南通综艺投资有限公司 --- 1,393,630.80
南通大兴服装绣品有限公司 --- 114,127.65
项目 占全部应收（付）款项的余额的比重（％）
本年末 上年末
应收账款：
南通复盛木业有限公司 <5% <5%
其他应收款：
南通复盛木业有限公司 10.05% 17.25%
江苏省高科技产业投资有限公司 <5% 5.27%
南通毅能达智能卡制造有限公司 <5% ---
预收账款：
南通复盛木业有限公司 --- <5%
其他应付款：
南通复盛木业有限公司 <5% <5%
南通综艺投资有限公司 --- 5.91%
南通大兴服装绣品有限公司 --- <5%
5、担保：
（1）本年度由大股东南通综艺投资有限公司为本公司提供担保的借款金额为2,00
0 万元，上述借款到期日为2004 年12 月15 日。
（2）本公司为关联方提供担保：详见附注九。
九、或有事项：
（一）截止2003 年12 月31 日公司为关联方提供债务担保形成的或有负债：
（单位：万元）
被担保单位担保 金额 债务到期日
南通综艺时装有限公司 4,995 2004.1-2004.11
南通海林木业有限公司 2,300 2004.3-2004.11
北京连邦软件股份有限公司 4,600 2004.3-2004.7
南通综艺合板有限公司 2,906 2004.1-2004.12
江苏省高科技产业投资有限公司 500 2004.6
深圳毅能达智能卡制造有限公司 1,000 2004.6
南通复盛木业有限公司 2,988 2004.2-2004.7
合计 19,289 ---
南通综艺合板有限公司 美元50 2004.3
被担保单位担保 本公司的财务影响
南通综艺时装有限公司 无重大影响
南通海林木业有限公司 无重大影响
北京连邦软件股份有限公司 无重大影响
南通综艺合板有限公司 无重大影响
江苏省高科技产业投资有限公司 无重大影响
深圳毅能达智能卡制造有限公司 无重大影响
南通复盛木业有限公司 无重大影响
合计
南通综艺合板有限公司 无重大影响
（二）截至2003 年12 月31 日公司无重大未决诉讼事项。
十、承诺事项：
2002 年12 月19 日公司与金丰21 投资控股有限公司（受让方）签订协议，将所持
有的控股子公司北京综艺达软件技术有限公司的13.09％股权转让给金丰21 投资控股有
限公司，转让价1,790 万港币，折人民币1,897.40 万元。公司已于2002 年12 月25 日
全额收到股权转让款，转让的成本按北京综艺达软件技术有限公司2002 年末净资产的
13.09％计2,545,724.43 元，获转让收益16,428,275.57元。该项转让完成后，公司所
持北京综艺达软件技术有限公司的股权比例从64%降至50.91％。
该项转让协议生效的条件系公司做出了如下承诺：
（一）该协议项下的股权转让交易完成后三年内的任何时间，如果因任何原因导致
受让方所持有的公司股权或权益之合法地位受到损害，或者受让方不能将其从公司分得
的利润全部或部分以外汇形式汇出境外，公司承诺，按照受让方的要求，在60 天内解
决上述问题；如果问题未能于60 天内解决，公司承诺，立即向受让方无条件购回向其
转让的公司全部股权，转让价格为协议第二条规定的转让价格（即本次转让价格）加上
该转让价格以中国人民银行公布的同期贷款利率计算的利息之和。
（二）公司承诺并保证北京综艺达软件技术有限公司于2003 年至2005 年的每年经
公司独立审计师审计的税后利润不少于人民币1,650 万元。如果经公司独立审计师审计
的上述任何年度税后利润少于1,650 万元，公司应于次年5 月10日之前补偿并支付受让
方上一年度的利润损失，上述支付以受让方实际收到为准（不可累计计算或以其他债项
抵销）。上述利润损失按照下列公式计算：
1,650 万元人民币－上一年度经审计的税后利润×13.09%
本年度北京综艺达软件技术有限公司经审计后税后利润1,694.45 万元。
十一、资产负债表日后事项：
公司于2004 年2 月2 日经通州市对外贸易经济合作局通外经（2004）0039号文批
复同意，受让南通利盈通时装有限公司75%的股权，金额157.50 万美元，有关股权变更
手续已于2004 年2 月13 日完成。
十二、其他重要事项：
截止审计报告日，公司无需披露的其他重要事项。
十三、补充资料：
本年度发生的非经常性损益列示如下：
(一)各种形式的政府补贴 1,424,314.37
(二)短期投资收益 56,264.98
(三)扣除日常根据公司会计政策计提的资产 157,924.55
减值准备后的其他各项营业外收支净额
(四)以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,270,310.01
(五)所得税影响 -729,582.02
合计 2,179,231.89
股份有限公司二O O 三年度会计报表
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元
资 产 行次 附注六
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 一
其他应收款 7 二
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 三
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34
35
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 61
应付票据 62
应付账款 63
预收账款 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67
应付利息 68
应交税金 69
其他应交款 70
其他应付款 71
预提费用 72
预计负债 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92
资本公积 93
盈余公积 94
其中：法定公益金 95
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97
其中：董事会预分方案中分配的现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债和股东权益总计 100
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 237,902,128.68
短期投资 14,635,303.45
应收票据
应收股利 19,637,102.76
应收利息
应收账款 12,724,445.09
其他应收款 150,538,035.40
预付账款 5,881,114.25
应收补贴款 2,100,579.24
存货 24,987,885.90
待摊费用 49,200.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 468,455,794.77
长期投资：
长期股权投资 292,276,962.55
长期债权投资
长期投资合计 292,276,962.55
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 94,988,669.66
减：累计折旧 50,045,824.68
固定资产净值 44,942,844.98
减：固定资产减值准备
固定资产净额 44,942,844.98
工程物资
在建工程 33,165,871.30
固定资产清理
固定资产合计 78,108,716.28
无形资产及其他资产：
无形资产 21,006,682.57
长期待摊费用 540,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,546,682.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 860,388,156.17
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 234,000,000.00
应付票据
应付账款 3,192,342.56
预收账款 1,136,630.82
应付工资 1,425,568.26
应付福利费 169,264.95
应付股利 675,000.00
应付利息
应交税金 626,450.76
其他应交款
其他应付款 37,090,851.33
预提费用 491,051.19
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 278,807,159.87
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 278,807,159.87
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 270,000,000.00
资本公积 52,277,920.12
盈余公积 83,514,142.02
其中：法定公益金 22,841,892.18
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 175,788,934.16
其中：董事会预分方案中分配的现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 581,580,996.30
负债和股东权益总计 860,388,156.17
资 产 年末数
流动资产：
货币资金 332,514,573.49
短期投资 13,276,191.00
应收票据
应收股利 3,316,459.58
应收利息
应收账款 28,525,787.60
其他应收款 204,526,803.86
预付账款 1,146,125.73
应收补贴款 1,073,918.74
存货 24,915,691.01
待摊费用 63,310.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 609,358,861.53
长期投资：
长期股权投资 344,492,262.27
长期债权投资
长期投资合计 344,492,262.27
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 100,915,813.39
减：累计折旧 47,935,731.46
固定资产净值 52,980,081.93
减：固定资产减值准备
固定资产净额 52,980,081.93
工程物资
在建工程 41,572,302.74
固定资产清理
固定资产合计 94,552,384.67
无形资产及其他资产：
无形资产 20,547,905.77
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20,547,905.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,068,951,414.24
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 275,000,000.00
应付票据 500,000.00
应付账款 6,874,680.16
预收账款 1,442,313.21
应付工资 972,660.93
应付福利费 115,705.00
应付股利
应付利息
应交税金 -651,102.65
其他应交款
其他应付款 186,157,995.25
预提费用 1,194,595.18
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 471,606,847.08
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 471,606,847.08
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 270,000,000.00
资本公积 53,801,511.41
盈余公积 85,650,138.96
其中：法定公益金 23,553,891.16
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 187,892,916.79
其中：董事会预分方案中分配的现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 597,344,567.16
负债和股东权益总计 1,068,951,414.24
法定代表人：昝圣达 财务负责人：程建华 会计机构负责人：韩晔
制表人：钱志华
股份有限公司二O O 三年度会计报表
利润及利润分配表
2003年度
编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 附注六
一、主营业务收入 1 四
减：主营业务成本 2 四
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 五
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15
减：所得税 16
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 21
其他转入 22
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公司为外商投资企业的项目) 28
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项 目 上年数
一
、主营业务收入 51,357,867.43
减：主营业务成本 38,580,760.23
主营业务税金及附加 128,618.48
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 12,648,488.72
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 899,637.11
减：营业费用 1,093,784.64
管理费用 10,706,046.51
财务费用 8,924,707.04
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -7,176,412.36
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 23,529,628.51
补贴收入 5,100,000.00
营业外收入 52,080.02
减：营业外支出 11,522.50
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 21,493,773.67
减：所得税 131,444.27
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 21,362,329.40
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 157,630,954.17
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 178,993,283.57
减：提取法定盈余公积 2,136,232.94
提取法定公益金 1,068,116.47
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公司为
外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 175,788,934.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 175,788,934.16
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 16,428,275.57
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（减少）利润总额 -962,193.67
4.会计估计变更增加（减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 本年数
一、主营业务收入 70,675,317.15
减：主营业务成本 54,468,050.46
主营业务税金及附加 57,493.78
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 16,149,772.91
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,044,710.19
减：营业费用 1,550,109.27
管理费用 12,109,674.23
财务费用 9,975,918.71
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -6,441,219.11
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 20,408,830.60
补贴收入
营业外收入 373,529.50
减：营业外支出 10,507.60
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 14,330,633.39
减：所得税 90,653.82
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 14,239,979.57
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 175,788,934.16
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 190,028,913.73
减：提取法定盈余公积 1,423,997.96
提取法定公益金 711,998.98
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公司为
外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 187,892,916.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 187,892,916.79
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（减少）利润总额
4.会计估计变更增加（减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：昝圣达 财务负责人：程建华 会计机构负
责人：韩晔 制表人：钱志华
股份有限公司二O O 三年度会计报表
现金流量表
2003年度
编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 附注六
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,083,371.35
收到的税费返还 1,443,463.27
收到的其他与经营活动有关的现金 96,852,265.65
经营活动现金流入小计 160,379,100.27
购买商品、接受劳务支付的现金 42,945,177.58
支付给职工以及为职工支付的现金 10,940,088.07
支付的各项税费 2,366,699.66
支付的其他与经营活动有关的现金 6,035,030.12
经营活动现金流出小计 62,286,995.43
经营活动现金流量净额 98,092,104.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,087,889.00
取得投资收益所收到的现金 24,509,379.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 631,815.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,229,083.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,804,869.17
投资所支付的现金 44,200,391.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,005,260.17
投资活动产生的现金流量净额 -32,776,176.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 406,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 406,200,000.00
偿还债务所支付的现金 365,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,703,483.66
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 376,903,483.66
筹资活动产生的现金流量净额 29,296,516.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,612,444.81
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 14,239,979.57
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,269,745.86
固定资产折旧 4,082,915.28
无形资产摊销 458,776.80
长期待摊费用摊销 540,000.00
待摊费用的减少（减：增加） -14,110.52
预提费用的增加（减：减少） 130,305.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -303,673.50
固定资产报废损失 -49,856.00
财务费用 11,601,722.33
投资损失（减：收益） -20,928,845.05
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 456,827.02
经营性应收项目的减少（减：增加） -74,977,428.32
经营性应付项目的增加（减：减少） 161,585,746.05
其 他
经营活动产生的现金流量净额 98,092,104.84
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 332,514,573.49
减：现金的期初余额 237,902,128.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 94,612,444.81
法定代表人：昝圣达 财务负责人：程建华 会计机构负责
人：韩晔 制表人：钱志华
股份有限公司二O O 三年度会计报表
合并资产负债表
2003年12月31日
编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元
资 产 行次 附注五
流动资产：
货币资金 1 一
短期投资 2 二
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 四
其他应收款 7 五
预付账款 8 六
应收补贴款 9 三
存货 10 七
待摊费用 11 八
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 九
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 35
固定资产：
固定资产原价 39 十
减：累计折旧 40 十
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 十一
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 十二
长期待摊费用 52 十三
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 61 十四
应付票据 62 十五
应付账款 63 十六
预收账款 64 十七
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67 十九
应付利息 68
应交税金 69 二十
其他应交款 70 二十一
其他应付款 71 十八
预提费用 72 二十二
预计负债 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84 二十三
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 二十四
资本公积 93 二十五
盈余公积 94 二十六
其中：法定公益金 95
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97 二十七
其中：董事会预分方案中分配的现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债和股东权益总计 100
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 348,670,330.84
短期投资 14,635,303.45
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 184,071,271.22
其他应收款 168,963,050.64
预付账款 36,530,971.81
应收补贴款 8,039,278.60
存货 117,582,705.21
待摊费用 700,525.01
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 879,193,436.78
长期投资：
长期股权投资 130,187,113.65
长期债权投资
长期投资合计 130,187,113.65
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 19,372,185.60
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 19,372,185.60
固定资产：
固定资产原价 196,372,502.09
减：累计折旧 85,949,696.24
固定资产净值 110,422,805.85
减：固定资产减值准备 2,010,904.00
固定资产净额 108,411,901.85
工程物资
在建工程 33,274,908.29
固定资产清理
固定资产合计 141,686,810.14
无形资产及其他资产：
无形资产 29,388,952.46
长期待摊费用 555,599.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,944,552.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,181,011,912.89
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 358,500,000.00
应付票据 2,450,000.00
应付账款 40,618,856.74
预收账款 7,186,584.88
应付工资 3,836,985.93
应付福利费 4,453,864.82
应付股利 11,725,488.26
应付利息
应交税金 36,020,113.30
其他应交款 89,769.92
其他应付款 23,592,948.65
预提费用 1,083,544.91
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 489,558,157.41
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,638,253.43
其他长期负债
长期负债合计 1,638,253.43
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 491,196,410.84
少数股东权益(合并报表填列) 108,381,835.96
股东权益：
股本 270,000,000.00
资本公积 52,277,920.12
盈余公积 109,124,278.70
其中：法定公益金 25,183,878.34
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 768,035.55
未分配利润 150,799,502.82
其中：董事会预分方案中分配的现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 581,433,666.09
负债和股东权益总计 1,181,011,912.89
资 产 年末数
流动资产：
货币资金 395,975,284.20
短期投资 13,276,191.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 161,252,253.46
其他应收款 231,601,367.36
预付账款 41,443,802.46
应收补贴款 15,275,606.13
存货 146,518,670.13
待摊费用 359,628.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,005,702,803.01
长期投资：
长期股权投资 132,772,642.54
长期债权投资
长期投资合计 132,772,642.54
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 16,345,612.12
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 16,345,612.12
固定资产：
固定资产原价 215,810,075.23
减：累计折旧 92,453,612.12
固定资产净值 123,356,463.11
减：固定资产减值准备 2,010,904.00
固定资产净额 121,345,559.11
工程物资
在建工程 41,572,302.74
固定资产清理
固定资产合计 162,917,861.85
无形资产及其他资产：
无形资产 29,047,499.46
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,047,499.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,330,440,806.86
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 431,498,350.00
应付票据 13,150,322.29
应付账款 72,085,543.35
预收账款 7,969,132.28
应付工资 2,069,768.46
应付福利费 2,991,806.75
应付股利 18,120,828.72
应付利息
应交税金 34,892,199.25
其他应交款 156,314.31
其他应付款 16,947,727.72
预提费用 2,413,499.28
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 602,295,492.41
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,638,253.43
其他长期负债
长期负债合计 1,638,253.43
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 603,933,745.84
少数股东权益(合并报表填列) 130,411,836.95
股东权益：
股本 270,000,000.00
资本公积 53,801,511.41
盈余公积 113,352,805.00
其中：法定公益金 26,492,858.22
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 2,617,747.67
未分配利润 161,558,655.33
其中：董事会预分方案中分配的现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 596,095,224.07
负债和股东权益总计 1,330,440,806.86
法定代表人：昝圣达 财务负责人：程建华 会计机
构负责人：韩晔 制表人：钱志华
股份有限公司二O O 三年度会计报表
合并利润及利润分配表
2003年度
编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 附注五
一、主营业务收入 1 二十八
减：主营业务成本 2 二十八
主营业务税金及附加 3 二十九
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 三十
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8 三十一
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 三十二
补贴收入 12 三十三
营业外收入 13 三十四
减：营业外支出 14 三十五
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15
减：所得税 16
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 21
其他转入 22
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公
司为外商投资企业的项目) 28
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项 目 上年数
一、主营业务收入 272,783,658.98
减：主营业务成本 206,850,352.15
主营业务税金及附加 722,479.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 65,210,827.01
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 14,932,168.15
减：营业费用 6,460,608.44
管理费用 44,692,550.28
财务费用 13,748,125.19
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 15,241,711.25
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 9,360,837.60
补贴收入 7,030,120.40
营业外收入 2,540,306.16
减：营业外支出 1,437,179.79
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 32,735,795.62
减：所得税 4,856,742.72
少数股东损益(合并报表填列) 8,125,904.42
加：未确认投资损失（合并报表填列） 768,035.55
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20,521,184.03
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 135,608,640.59
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 156,129,824.62
减：提取法定盈余公积 3,936,487.59
提取法定公益金 1,393,834.21
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公
司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 150,799,502.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 150,799,502.82
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 16,428,275.57
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（减少）利润总额 -1,194,998.09
4.会计估计变更增加（减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 本年数
一、主营业务收入 387,617,329.44
减：主营业务成本 294,468,408.05
主营业务税金及附加 720,443.41
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 92,428,477.98
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,919,649.93
减：营业费用 7,174,598.60
管理费用 41,423,373.61
财务费用 16,628,391.55
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 39,121,764.15
加：投资收益(亏损以"-"号填列) -6,629,820.58
补贴收入 2,763,020.70
营业外收入 474,065.91
减：营业外支出 468,244.18
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 35,260,786.00
减：所得税 7,143,600.54
少数股东损益(合并报表填列) 14,979,218.77
加：未确认投资损失（合并报表填列） 1,849,712.12
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 14,987,678.81
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 150,799,502.82
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 165,787,181.63
减：提取法定盈余公积 2,919,546.42
提取法定公益金 1,308,979.88
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公
司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 161,558,655.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 161,558,655.33
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（减少）利润总额
4.会计估计变更增加（减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：昝圣达 财务负责人：程建华 会
计机构负责人：韩晔 制表人：钱志华
股份有限公司二O O 三年度会计报表
合并现金流量表
2003年度
编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元
项目 行次 附注五
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 三十六
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 三十七
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 424,695,564.35
收到的税费返还 7,768,476.77
收到的其他与经营活动有关的现金 5,802,578.46
经营活动现金流入小计 438,266,619.58
购买商品、接受劳务支付的现金 271,526,356.88
支付给职工以及为职工支付的现金 31,087,923.25
支付的各项税费 17,009,988.50
支付的其他与经营活动有关的现金 97,193,800.37
经营活动现金流出小计 416,818,069.00
经营活动现金流量净额 21,448,550.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,087,889.00
取得投资收益所收到的现金 856,264.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 707,215.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,651,368.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,341,189.15
投资所支付的现金 17,400,391.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,741,580.15
投资活动产生的现金流量净额 -43,090,211.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 14,251,998.81
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 613,738,350.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 627,990,348.81
偿还债务所支付的现金 540,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,309,143.72
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 559,049,143.72
筹资活动产生的现金流量净额 68,941,205.09
四、汇率变动对现金的影响 5,408.86
五、现金及现金等价物净增加额 47,304,953.36
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 14,987,678.81
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 14,979,218.77
减：未确定的投资损失 1,849,712.12
加：计提的资产减值准备 963,904.12
固定资产折旧 13,619,919.48
无形资产摊销 2,292,946.03
长期待摊费用摊销 555,599.86
待摊费用的减少（减：增加） 340,896.74
预提费用的增加（减：减少） 254,305.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 124,348.93
固定资产报废损失 -49,856.00
财务费用 18,704,383.91
投资损失（减：收益） 4,309,806.13
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 27,522,735.67
经营性应收项目的减少（减：增加） 61,685,446.73
经营性应付项目的增加（减：减少） 41,423,293.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,448,550.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 395,975,284.20
减：现金的期初余额 348,670,330.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,304,953.36
法定代表人：昝圣达 财务负责人：程建华 会计机构负责
人：韩晔 制表人：钱志华
合并资产减值准备明细表
会股地年01表附表1
编制单位:江苏综艺股份有限公司 2003年度 单位：元
项 目 行次 年初 本年
余额 增加数
① ② ③
一、坏帐准备合计 1 15,633,837.48 57,118.92
其中：应收帐款 2 10,126,491.30 -3,221,767.28
其他应收款 3 5,507,346.18 3,278,886.20
二、短期投资跌价准备合计 4 8,726,385.55 1,061,100.00
其中：股票投资 5 8,685,300.00 1,061,100.00
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2,124,753.46 556,496.24
其中：库存商品 8 1,388,102.32 344,409.38
原材料 9 736,651.14
四、长期投资减值准备合计 10 500,000.00 1,800,000.00
其中：长期股权投资 11 500,000.00 1,800,000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 2,010,904.00
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 397,042.47
六、无形资产减值准备 16 1,898,567.00
其中：专利权 17
商标权 18 1,898,567.00
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、 总计 21 30,894,447.49 3,474,715.16
项 目 本年减少数
因资产价值回升转回数 其它原因转出数 合计
① ④ ⑤ ⑥
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 41,085.55 41,085.55
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,969,725.49 1,969,725.49
其中：库存商品 1,249,316.01 1,249,316.01
原材料 720,409.48 720,409.48
四、长期投资减值准备合计 500,000.00 500,000.00
其中：长期股权投资 500,000.00 500,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、 总计 41,085.55 2,469,725.49 2,510,811.04
项 目 年末
余额
① ⑦
一、坏帐准备合计 15,690,956.40
其中：应收帐款 6,904,724.02
其他应收款 8,786,232.38
二、短期投资跌价准备合计 9,746,400.00
其中：股票投资 9,746,400.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 711,524.21
其中：库存商品 483,195.69
原材料 16,241.66
四、长期投资减值准备合计 1,800,000.00
其中：长期股权投资 1,800,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,010,904.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 397,042.47
六、无形资产减值准备 1,898,567.00
其中：专利权
商标权 1,898,567.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、 总计 31,858,351.61
说明：（1）1行＋4行＋7行＋10行＋13行＋16行＋19行＋20行＝21行 ④栏＋⑤栏
＝⑥栏（除1至3行外）
（2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的
，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥栏即可。
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