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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、参会董事有：董金江、宋文军、次仁多吉和独立董事蔡春；董事史学兰和孙继
书面授权委托董金江董事长，并明确了授权指示；独立董事郝振平书面授权委托独立董
事蔡春；董事总经理常学彬，因个人原因请假，未出席会议。
3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人董金江董事长，会计机构负责人（会计主管人员）刘敦敦经理声明
：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司
公司英文名称：Tibet Jinzhu Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：TJZC
2、公司法定代表人：董金江先生
3、公司董事会秘书：次仁多吉先生
联系地址：西藏拉萨市北京中路182号
电话：0891-6835988-303、6832913
传真：0891-6835988-315
E-mail：crdj2005@sina.com
公司证券事务代表：西虹女士
联系地址：西藏拉萨市北京中路182号
电话：0891-6835988-330
传真：0891-6835988-315
E-mail：xh@jinzhu.com.cn
4、公司注册地址：西藏拉萨市北京中路182号
公司办公地址：(拉萨)西藏拉萨市北京中路182号(成都)四川成都市高新区九兴大
道10号
邮政编码：拉萨:850000成都:610041
公司国际互联网网址：http://www.jinzhu.com
公司电子信箱：jinzhu@public.ls. xz.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：西藏金珠拉萨总部董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：西藏金珠
公司A股代码：600773
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年10月25日
公司首次注册登记地点：西藏拉萨市北京中路182号
公司法人营业执照注册号：5400001000604
公司税务登记号码：540100219664071
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座
11楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 -132,666,755.96
净利润 -107,944,704.84
扣除非经常性损益后的净利润 -31,555,172.33
主营业务利润 15,697,030.58
其他业务利润 358,839.89
营业利润 -135,512,439.10
投资收益 5,621,925.16
补贴收入 236,120.00
营业外收支净额 -3,012,362.02
经营活动产生的现金流量净额 -181,506,517.61
现金及现金等价物净增加额 -92,129,759.01
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 236,120.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,012,362.02
因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减
-83,530,118.36
值准备
转让股权收益 9,916,827.87
合计 -76,389,532.51
本期计提的跌价准备为5,004,062.65元,计提的坏帐准备为74,514,526.48元及计提
的投资减值准备为4,011,529.23元.
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 440,267,935.81
利润总额 -132,666,755.96
净利润 -107,944,704.84
扣除非经常性损益
-31,555,172.33
的净利润
2004年末
总资产 889,699,957.34
股东权益 226,386,023.87
经营活动产生的现
-181,506,517.61
金流量净额
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊
-0.599
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
-0.477
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-0.139
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
-0.99
的现金流量净额
每股收益（加权平
-0.599
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.175
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.175
益（加权平均）
净资产收益率（加
-0.369
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-0.108
收益率（加权平均）
（%）
2004年末
每股净资产 1.26
调整后的每股净资
1.26
产
2003年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 1,085,658,293.11 1,085,658,293.11
利润总额 13,195,256.28 13,195,256.28
净利润 7,245,648.67 7,245,648.67
扣除非经常性损益
的净利润
2003年末
调整后 调整前
总资产 1,050,945,530.05 1,050,945,530.05
股东权益 346,553,760.43 346,553,760.43
经营活动产生的现
-195,618,401.22 -195,618,401.22
金流量净额
2003年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊
0.04 0.04
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
2.1 2.1
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-0.007 -0.007
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
0.04 0.04
的现金流量净额
每股收益（加权平
0.04 0.04
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.01 -0.01
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.01 -0.01
益（加权平均）
净资产收益率（加
1.92 1.92
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
1.89 1.89
收益率（加权平均）
（%）
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 1.92 1.92
调整后的每股净资
1.89 1.89
产
本期比上
主要会计数据 期增减
(%)
主营业务收入 -59.45
利润总额
净利润
扣除非经常性损益
的净利润
本期比上
期增减
(%)
总资产 -15.34
股东权益 -34.68
经营活动产生的现
7.21
金流量净额
本期比上
主要财务指标 期增减
(%)
每股收益（全面摊
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-1,885.71
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
的现金流量净额
每股收益（加权平
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -1,650
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -1,650
益（加权平均）
净资产收益率（加
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
收益率（加权平均）
（%）
本期比上
期增减
(%)
每股净资产 -34.37
调整后的每股净资
-33.33
产
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 207,738,765.04 207,738,765.04
利润总额 7,632,652.68 7,632,652.68
净利润 4,524,726.86 4,524,726.86
扣除非经常性损益
2,525,161.63 2,525,161.63
的净利润
2002年末
调整后 调整前
总资产 578,057,748.91 578,057,748.91
股东权益 342,139,082.85 342,139,082.85
经营活动产生的现
30,766,046.86 30,766,046.86
金流量净额
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊
0.0251 0.0251
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
1.32 1.32
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
0.83 0.83
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
0.17 0.17
的现金流量净额
每股收益（加权平
0.0251 0.0251
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.02 0.02
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.02 0.02
益（加权平均）
净资产收益率（加
1.89 1.89
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
1.87 1.87
收益率（加权平均）
（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 1.89 1.89
调整后的每股净资
1.87 1.87
产
1、主营业务收入较去年减少59.45%,主要为南方公司手机业务下降所致.
2、本期利润总额较前期有较大幅度的下降,主要原因为本期对个别应收款项计提坏
帐准备50%,使净利润减少71,763,119.56元,同时使总资产及净资产皆有较大幅度的下降
.
3、本期主要财务指标较前期相比有大幅度下降,主要原因为本期亏损107,944,704
.84元.
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.069 0.132
营业利润 -0.599 -0.463
净利润 -0.477 -0.369
扣除非经常性损益后的净利润 -0.139 -0.108
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.087 0.087
营业利润 -0.751 -0.751
净利润 -0.599 -0.599
扣除非经常性损益后的净利润 -0.175 -0.175
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 180,330,058 99,848,676.29 22,139,197.41
本期增加 275,277.6
本期减少 3,745,752
期末数 180,330,058 96,378,201.89 22,139,197.41
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 8,869,569.86 48,513,288.95 346,553,760.43
本期增加 275,277.60
本期减少 107,944,704.84 111,690,456.84
期末数 8,869,569.86 -59,431,415.89 226,386,023.87
未分配利润变动原因：本期亏损
1、本期控股子公司成都金珠生物科技有限公司转让持有西藏金珠雅砻藏药有限公
司70%的股权予公司，冲回原关联股权交易产生列入本科目的关联交易差价794,030.00
元
2、公司参加西藏金珠(集团)有限公司住房改革，根据财会[2001]5号文规定将房改
差价款列入资本公积的子目“弥补住房周转金”借方反映为2,951,722.00元，待公司以
后年度国有股东分享股利时用股利弥补或以后年度公司用资本公积、盈余公积转增股本
时用此款进行弥补
3、本其亏损计入未分配利润致使所有者权益减少
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 4,792.6956
其中：
国家持有股份 4,508.2514
境内法人持有股份 284.4442
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 6,306.9838
未上市流通股份合计 11,099.6794
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6,933.3264
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6,933.3264
三、股份总数 18,033.0058
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 4,792.6956
其中：
国家持有股份 4,508.2514
境内法人持有股份 284.4442
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 6,306.9838
未上市流通股份合计 11,099.6794
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6,933.3264
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6,933.3264
三、股份总数 18,033.0058
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
人民币A种普通
1996-10-07 5.48 13,500,000
股
获准上市 交易终止
种类 上市日期
交易数量 日期
人民币A种普通
1996-11-08 13,500,000
股
经中国证监会证监发[1996]218、219号文批准，金珠股票采取与储蓄存款挂钩的方
式面向全国发行。金珠股票均为人民币A种普通股，股票面值每股1元；1996年10月7日
至15在西藏自治区拉萨市向社会公众发行金珠股票1350万股，股票发行价格每股5.48元
;社会公众股于1996年11月8日在上海证券交易所挂牌上市,获准交易数量为1350万股,公
司成立时的总股本为5180万股。
1998年4月16日，股东大会审议通过了按10:1.847的比例实施配股,总股本变更为8
892.32万股；2000年4月20日，股东大会审议通过了按10:3的比例实施配股,总股本变更
为9758.12万。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
公司成立时的总股本为5180万股。
1997年5月5日，股东大会审议通过了按10：1.6的比例送红股，总股本变更为6008
.80万股；1997年8月5日，股东大会审议通过了资本公积金按10：4的比例转增股本的预
案，总股本变更为8412.32万股；1998年4月16日，股东大会审议通过了按10:1.847的比
例实施配股,总股本变更为8892.32万股；2000年4月20日，股东大会审议通过了按10:3
的比例实施配股,总股本变更为9758.12万股；2001年5月11日，股东大会审议通过了每
10股派发现金红利1元(含税),每10股送红股2股,总股本变更为11709.744万股；2002年
4月11日，股东大会审议通过了按10:1的比例转增股本,总股本变更为12880.72万股；2
002年9月26日，股东大会审议通过了按10:4的比例转增股本，总股本变更为18033.01万
股。
2003年，经财政部财企[2003]14号文批复，公司控股股东西藏金珠（集团）有限公
司转让了其持有本公司的部分股权给南京长恒实业有限公司和江苏中桥百合通讯产品销
售有限公司。截止报告期末西藏金珠（集团）有限公司持股数量为4508.2514万股,占总
股本的25%；南京长恒实业有限公司持股数量为3606.6012万股,占总股本的20%；江苏中
桥百合通讯产品销售有限公司持股数量为2700.3826万股,占总股本的14.97%(有关股权
转让事宜的公告详见2003年4月4日的《中国证券报》)。
(3)现存的内部职工股情况
单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量
1996-10-07 5.36 1,500,000
公司现无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为20,456户其中非流通股股东7户，流通A股股东20,449户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增 年末持股情
股东名称(全称)
减 况
（1）、西藏金珠(集团)有限公司 0 45,082,514
（2）、南京长恒实业有限公司 0 36,066,012
（3）、江苏中桥百合通讯产品销
0 27,003,826
售公司
（4）、华龙证券有限责任公司 2,598,314
（5）、西藏信托投资有限公司 0 711,111
（6）、西藏国际经济技术合作公
0 711,111
司
（7）、中国出口商品基地建设西
0 711,110
藏公司
（8）、西藏包装进出口公司 0 711,110
（9）、成都金龙投资有限责任公 628,072
司
（10）、成都利丰资产管理有限
564,500
公司
股份类别
股份类别
股东名称(全称) 比例(%)
（已流通
或未流通）
（1）、西藏金珠(集团)有限公司 25 未流通
（2）、南京长恒实业有限公司 20 未流通
（3）、江苏中桥百合通讯产品销
14.97 未流通
售公司
（4）、华龙证券有限责任公司 1.44 已流通
（5）、西藏信托投资有限公司 0.4 未流通
（6）、西藏国际经济技术合作公
0.4 未流通
司
（7）、中国出口商品基地建设西
0.4 未流通
藏公司
（8）、西藏包装进出口公司 0.4 未流通
（9）、成都金龙投资有限责任公 0.35 已流通
司
（10）、成都利丰资产管理有限
0.31 已流通
公司
股东性质
质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称)
情况 或外资股
东）
（1）、西藏金珠(集团)有限公司 国有股东
质押
（2）、南京长恒实业有限公司 法人股东
36,000,000
（3）、江苏中桥百合通讯产品销 质押
法人股东
售公司 27,003,800
社会公众股
（4）、华龙证券有限责任公司 未知
东
（5）、西藏信托投资有限公司 未知 法人股东
（6）、西藏国际经济技术合作公
法人股东
司
（7）、中国出口商品基地建设西
法人股东
藏公司
（8）、西藏包装进出口公司 法人股东
（9）、成都金龙投资有限责任公 未知 社会公众股
司 东
（10）、成都利丰资产管理有限 社会公众股
公司 未知 东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
a上表中的（1）为公司的控股股东，目前持有本公司45082514股为未流通的国有法
人股，持有的股份数占本公司总股份的25%。
b上表中的（1）、（5）、（6）、（7）、（8）为公司的发起人股东，其中经财政
部财企[2003]14号文批复
（1）将其持有的63069838股分别转让给了（2）和（3），（2）和（3）在报告期
内又将其全部持股进行了质押。
c除（2）、（3）股份质押和（1）、（6）、（7）、（8）无质押冻结外，前十名
其他股东未知是否有质押冻结等情形。
d上表中（2）、（3）、（4）、（9）、（10）之间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的，公司未知。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：西藏金珠（集团）有限公司
法人代表：董金江先生
注册资本：16,678万元人民币
成立日期：1995年12月16日
主要经营业务或管理活动：对外贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸
（2）实际控制人情况
单位名称：西藏自治区商务厅
单位性质：政府行政部门
主要经营业务或管理活动：全区对外贸易经济、边境贸易等的宏观管理
a 报告期内公司控股股东未发生变更，仍为西藏金珠（集团）有限公司，截止年末
持有45082514股，全部为未上市流通的国有法人股，占公司总股本比例为25%。西藏金
珠（集团）有限公司成立于1994年4月27日，其前身是西藏对外贸易进出口公司，其主
营业务融对外贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸为一体，是西藏自治区大型综合企
业集团之一，注册资本为16678万元人民币。西藏金珠（集团）有限公司是西藏自治区
商务厅下属的国有独资公司。
b 公司实际控制人西藏自治区商务厅，原名西藏自治区对外贸易经济合作厅是公司
控股股东西藏金珠（集团）有限公司的上级主管部门，是西藏自治区人民政府的对外贸
易经济的行业主管部门。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元币种:人民币
法人 注册资
股东名称 成立日期
代表 本
南京长恒实业 陈贻发
16,000 1993-07-23
有限公司
江苏中桥百合
通讯产品销售 孙继 12,000 2001-08-01
公司
股东名称 主要经营业务或管理活动
国内贸易、通讯产品及配件销售、计算机软件开
南京长恒实业
发、企业投资咨询、资产托管经营、教育投资及
有限公司
咨询服务。
江苏中桥百合 通讯设备及配件、普通机械、汽车摩托车配件销
通讯产品销售 售、移动通讯综合业务、通信设备维修服务及技
公司 术咨询、国内贸易。
a 南京长恒实业有限公司占公司总股本比例为20%（社会法人股），成立于1993年
7月23日，法人代表为陈贻发先生。主要经营国内贸易；电子计算机软件开发；计算机
配件，通讯产品及配件销售；企业投资、咨询；资产托管经营；教育投资及咨询服务。
注册资本为16000万元人民币。
b 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司占公司总股本比例为14.97%（社会法
人股），成立于2001年8月8日，法人代表为孙继先生。主要经营通讯设备及配件，普通
机械，汽车、摩托车配件销售；移动通信综合业务、通信设备维修服务及技术咨询，国
内贸易。注册资本为12000万元人民币。
c 南京长恒实业有限公司和江苏中桥百合通讯产品销售有限公司分别持有本公司
股份为36066012股和27003826股，在报告期内分别质押36000000股和27003800股，具体
公告请阅2004年6月24日、2004年7月3日和2004年7月30日的《中国证券报》。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
华龙证券有限责任公司 2,598,314 A股
成都金龙投资有限责任公司 628,072 A股
成都利丰资产管理有限公司 564,500 A股
陈钦球 449,770 A股
劳建青 188,600 A股
蒋杰 183,000 A股
占佳华 170,000 A股
王建明 162,300 A股
吴一彬 160,956 A股
向世玉 151,000 A股
前10名流通股股东之间公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的。无战略投资者或一般法人因
配售新股成为前10名股东的情况。
前10流通股股东和前10名股东之间未知是否存在关联关系,也未知其是否属于一致
行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年
姓名 职务
别 龄
董金江 董事长 男 48
常学彬 董事、总经理 男 35
董事、总会计师、
宋文军 男 45
财务负责人
史学兰 董事、副总经理 女 40
次仁多吉 董事、董事会秘书 男 32
孙继 董事 男 40
郝振平 独立董事 男 46
蔡春 独立董事 男 42
柳铁伦 监事会主席 男 39
曹小竹 监事 男 34
白珍 监事 女 38
高玉萍 副总经理 男 49
任期终止
姓名 任期起始日期
日期
董金江 2003-06-30 2006-06-30
常学彬 2003-06-30 2006-06-30
宋文军 2003-06-30 2006-06-30
史学兰 2003-06-30 2006-06-30
次仁多吉 2003-06-30 2006-06-30
孙继 2003-06-30 2006-06-30
郝振平 2002-06-30 2005-06-30
蔡春 2004-11-25 2007-11-25
柳铁伦 2003-06-30 2006-06-30
曹小竹 2003-06-30 2006-06-30
白珍 2003-06-30 2006-06-30
高玉萍 2003-06-30 2006-06-30
年初持 年末持 股份增 变动
姓名
股数 股数 减数 原因
董金江 0 0 0
常学彬 0 0 0
宋文军 19,854 19,854 0
史学兰 0 0 0
次仁多吉 708 708 0
孙继 0 0 0
郝振平 0 0 0
蔡春 0 0 0
柳铁伦 1,540 1,540 0
曹小竹 0 0 0
白珍 0 0 0
高玉萍 0 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)董金江，董金江，汉族，党员，大专学历，高级经济师。1974.8—1976.11：自
治区拉萨市农牧局农试场（种畜场）锻炼（知青）；1976.12－1985.3：自治区外贸公
司工作；1985.4－1993.8：自治区外运公司，先后任车队队长、公司副总经理；1993.
9－1995.7：自治区对外贸易进出口公司任总经理、党委副书记；1995.8－1996.10：自
治区对外贸易经济合作厅副厅长、党组成员；1995.12－2002.3:外经贸厅党组成员、西
藏金珠（集团）有限公司任党委书记、董事长、总裁。（期间于1996年－2000年还曾兼
任金珠股份有限公司董事长）；2002.3至今：任西藏金珠（集团）有限公司任党委书记
、董事长。2001年担任西藏自治区高级经济师系列审评委员会委员；现任西藏自治区第
八届人大常委。
(2)常学彬，汉族，本科，1977年9月---1989年7月：永登县第五中学就读小学至高
中；1989年9月---1991年7月：就读于甘肃省财政学校会计专业；1991年9月---1995年
7月：就读于兰州大学经济管理专业；1995年10月：兰州市财政局国债服务部就职；19
96年5月---1997年10月：任原兰州市信托投资公司深圳证券部副总经理；1998年至200
3年：任深圳市银鸥投资发展有限公司总经理。
(3)宋文军，汉族，党员，高中学历，会计师。1977年-1978年：在山东汪瞳镇中学
；1979年-1979年12月：在西藏财经学校学习；1979年12月-1996年：在西藏自治区对外
贸易进出口公司任财务部经理；1996年至今分别任西藏金珠股份有限公司副总经理、常
务副总经理、财务负责人、总会计师和董事。期间兼任西藏金运工贸有限公司董事长。
(4)史学兰，汉族，大专，1983年9月---1990年1月：航天航空部电子衡器研究所从
事技术工作；1990年1月---1990年12月：兵器工业部深圳华达电子能量总公司从事质量
管理工作；1991年1月---2003年3月：深圳四联电子新技术有限公司；2003年3月至今：
南京长恒实业有限公司。
(5)次仁多吉，藏族，党员，研究生，1990年7月-1994年7月就读于中央民族大学，
获哲学学士学位；1994年7月—1996年：在西藏对外贸易有限公司工作；1996年至今：
在西藏金珠股份公司分别任项目经理、董事会秘书授权代表、总经理助理、董事会秘书
、董事；2001年兼任西藏金珠雅砻藏药有限公司董事长。
(6)孙继，汉族，党员，工程硕士。1981年-1985年：北京理工大学就读；1985年-
1988年：北京理工大学研究生院就读；1988年-1998年：中国北方工业公司就职；1998
年-2001年：惠泽百合广告公司任董事长、总经理；2001年至今：中桥百合通讯公司任
董事长、总经理。
(7)郝振平，汉族，党员，天津财经学院会计学博士，清华大学会计研究所教授。
主要工作经历：1975年10月——1978年2月在天津市和平保育院出纳员；1982年2月——
1984年8月在天津财经学院财会系助教；1987年9月——1993年7月在天津财经学院会计
学系讲师（期间于1988年9月——1992年1月在天津财经学院在职攻读博士学位）；199
3年8月——1995年2月在英国曼彻斯特大学会计与财务系做博士后研究（期间于1993年
11月被天津财经学院评定为副教授）；1995年3月——1995年6月在天津财经学院会计学
系国际会计教研室任主任、副教授；1995年6月——1998年1月在天津财经学院审计学系
任系副主任、副教授；1998年2月——1999年1月在天津财经学院审计学系任系主任、副
教授；1999年1月——2000年8月在清华大学经济管理学院任副教授；2000年至今在清华
大学会计研究所任副教授、教授（期间于2001年12月被清华大学评定为教授.。
(8)蔡春，汉、教授、博士生导师、经济学博士、西南财经大学科研处长。主要经
历：1988年考取我国著名会计、审计学天津财院李宝震教授博士研究生；1991年博研毕
业并荣获经济学博士学位；1994年，破格晋升正教授职称；1996—1997年，被国家教委
批准录取为国家重点资助的《优秀中青年科技人员出国留学项目》人选；1996年，荣获
国家教委霍英东教育基金会第五次青年教师基金资助，为当年全国经济学科五名获奖者
中最高资助获得者；1998年，被四川省人民政府遴选批准为“四川省省级学术带头人后
备人选”；1998年，被中国审计学会推选为全国12位审计名家之一。
(9)柳铁伦，汉族，大专，主要工作经历：1984年10月——1989年2月任西藏自治区
驻格尔木工业品批发公司财会科副科长；1989年3月——1992年4月任西藏自治区格尔木
商业储运公司副总经理；1992年5月——2000年8月任西藏自治区贸易厅财审处处长；2
000年8月至今任西藏金珠（集团）有限公司资财总监、副总裁。
(10)曹小竹，汉族，大学本科，主要工作经历：1994年——1997年就职于中国少数
民族文化艺术基金会；1997年——1998年就职于南京圣典集团；1999年——2001年就职
于南京仁人健康食品有限公司；2001年至今任南京长恒实业有限公司总经理。
(11)白珍，藏族，大专，党员。主要工作经历：1989年7月——1990年初在西藏自
治区对外贸易进出口公司经理办公室工作；1990年年底——1997年在西藏自治区对外贸
易进出口公司进口部工作（期间于1995年任部门副经理）；1997年——2001年在西藏金
珠股份有限公司进口部工作并于2001年任部门经理；2001年——2003年4月任西藏金珠
股份有限公司综合部经理；2003年至今任西藏金珠股份有限公司商联部经理。
(12)高玉萍，汉族，大学本科，党员。1975年3月---1978年6月在农村插队；1978
年6月---1988年7月在北京房地产局工作，负责房屋买卖租赁；1988年8月---1992年2月
在物资部中国军工物资总公司办公室、人事劳资处工作，任科长；1992年2月---1995年
2月在军工物资总公司下属北京公司工作，任副总经理；1995年2月---2000年12月在军
工物资总公司工作，曾任计划处、人事劳资处、综合管理处处长，总公司副总经理；2
001年1月---2002年4月在中国华星经济发展公司工作，任副总经理；2002年6月至今在
西藏金珠股份有限公司工作任副总经理。
2、在股东单位任职情况
任期起始
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期
董金江 西藏金珠（集团）有限公司 董事长
孙继 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司 总经理
柳铁伦 西藏金珠（集团）有限公司 副总裁、资财总监
曹小竹 南京长恒实业有限公司 总经理
任期终
姓名 股东单位名称 担任的职务
止日期
董金江 西藏金珠（集团）有限公司 董事长
孙继 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司 总经理
柳铁伦 西藏金珠（集团）有限公司 副总裁、资财总监
曹小竹 南京长恒实业有限公司 总经理
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务
津贴
董金江 西藏金珠（集团）有限公司 董事长 是
孙继 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司 总经理 是
柳铁伦 西藏金珠（集团）有限公司 副总裁、资财总监 是
曹小竹 南京长恒实业有限公司 总经理 是
（二）在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董监事津贴是经公司2003年第三
次股东大会审议通过后实施的。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事、高级管理人员
及员工的报酬是依照西藏自治区地域实际并结合公司自身的情况制定的《薪酬标准》实
施的。
3、报酬情况
单位:元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 821,435.44
金额最高的前三名董事的报酬总额 348,846.72
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 348,846.72
独立董事的津贴 100,000
公司全体董事、监事在公司领取董监事津贴（不含独立董事），在公司兼职董监事
根据各自职务领取工资。
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
五万元以上至十二万元 5
二万元至五万元 7
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
雎国余 独立董事 健康状况
丁岳维 董事 个人原因
梅珍 副总经理 个人原因
独立董事雎国余的解聘和独立董事蔡春的聘任经公司2004年第七次董事会提交200
4年第二次股东大会审议通过；丁乐维董事的解聘经公司2004年第七次董事会审议通过
；副总经理梅珍的解聘经公司2004年第六次董事会审议通过。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为288人，需承担费用的离退休职工为15人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 70
业务人员 218
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上学历 100
高中及中专 123
高中以下 65
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中
国证监会、上海证券交易所颁布的法律法规及相关规范性文件的要求不断完善公司的法
人治理结构，建立健全现代企业制度，加强信息披露工作以及规范公司的整体运作。
1、公司能够确保全体股东特别是中、小股东平等地行使自己的权利，保障股东对
公司一切事项的知情权，严格按照中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》和
《股东大会议事规则》的有关要求召集、召开股东大会，并聘请具有证券从业资格的律
师对股东大会审议事项出具法律意见书。
2、公司控股股东行为规范，能够严格通过股东大会依法行使出资人的权利，没有
超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营活动。
3、报告期公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及中国证监会西藏证监局下发的《通
知》（上市处函[2004]01号）精神要求，对《公司章程》进行了修改、补充，在《公司
章程》中增添了对外担保事项的有关条款。进一步完善了公司法人治理结构，建立健全
了现代企业制度，规范了公司运作。公司的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则
，有效执行了关联交易回避表决制度。
4、公司的董事、监事的选聘按照《公司章程》的规定，董、监事人数及人员构成
基本符合法律法规的要求（目前，尚缺1名独立董事，公司正积极寻找人选），公司的
董事及监事能够依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》履行其职责，大部分董监
视事认真出席会议，充分维护公司和股东的利益，不存在损害公司和股东利益的行为。
5、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五分开”，公
司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司的董事会、监事会及其他内部机构均能独
立运作，确保公司重大决策能按照规范程序做出。
6、公司董事会以及监事会能够按照《公司章程》、《董事会会议议事规则》、《
监事会会议议事规则》的要求规范运作，《公司章程》明确了对董事会的授权，起到了
董事会作为最高决策结构和监事会作为最高监督机构的作用。
7、公司指定董事会秘书及证券事务代表负责公司的信息披露和接待股东来访和咨
询等工作，公司能够严格按照《信息披露制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披
露信息，确保股东及时获得信息。
8、公司监事履行职责情况
公司监事会人数和人员构成符合法律、法规要求，监事会列席了历次公司股东大会
和董事会，并严格按照公司建立的《监事会议事规则》要求认真审议各项议案。本着从
股东利益出发，对公司董事会、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监
督，对公司财务状况进行检查监督，降低公司的财务和经营风险，并独立发表意见。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
郝振平 7 6 1
雎国余 7 4 1
蔡春 0 0 0
独立董事姓名 缺席（次） 备注
郝振平 0
雎国余 2
蔡春 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立
提出异议的
董事
事项
姓名
就所属控股
子公司深圳
郝振
金珠南方贸
平
易公司提供
担保事项
就所属控股
子公司深圳
雎国
金珠南方贸
余
易公司提供
担保事项
独立
备
董事 提出异议的具体内容
注
姓名
（1）2004年第二次董事会就公司为深圳金珠南方贸易公司向光大银行
深圳罗湖支行申请1000万元人民币综合授信额度提供一年期担保的议
郝振
题，表示了弃权意见。（2）2004年第五次董事会就公司为深圳金珠南
平
方贸易公司向华夏银行深圳分行申请6000万元人民币综合授信额度提
供两年期续保的议题，表示了弃权意见。
2004年第五次董事会就公司为深圳金珠南方贸易公司向华夏银行深圳分
雎国
行申请6000万元人民币综合授信额度提供两年期续保的议题，表示了弃
余
权意见。
郝振平独立董事提出异议的说明
关于公司为深圳金珠南方贸易有限公司提供6000万元人民币债务担保的议案投弃权
票的说明:证监会(2003)56号“关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知”中规定：上市公司对外担保应遵守以下规定：..（二）上市公司对
外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。（三）..不得直接
或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。（四）上市公司对外担保必
须要求对方提供反担保，..。由于以上几条是否得到遵守尚不清楚，故放弃表示意见。
雎国余独立董事提出异议的说明
关于此次董事会投弃权票的说明：
a、近年来，西藏金珠股份有限公司贷款和提供担保规模和频率有所增加，需要时
间对贷款使用效率和可能的风险进行了解和评估，因此投弃权票。
b、相关高管人员或公司骨干对此次担保提出异议，有必要对有关情况进行了解，
至少对有关人员的意见给予尊重，因此投弃权票。
c、在有关信息没有把握和心中无数的情况下不便投“赞成”和“反对”票，因此
选择弃权。
自独立董事任职以来，能够尽职尽责，认真出席了报告期内每一次的董事会会议，
并积极参与了公司在报告期内召开的股东大会，对会议审议研究的公司重大决策以及涉
及资财、人事变动等提供了专业及建设性意见，对公司的关联交易发表了独立意见，履
行了《公司章程》赋予的特别职权，为董事会规范运作提供了有力的保障，维护了公司
和全体股东的合法权益。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司的业务
决策均系独立做出，并依据国家相关法规运营。公司具备独立面向市场自主经营的能力
，与主要股东在业务范围、业务性质、产品市场及客户上不存在相互依赖的情况，股东
单位不存在干涉公司经营的行为。
2)、人员方面：公司所有的董事和经理人均通过合法程序选举产生，控股股东不曾
干预公司董事会、股东大会作出的人事任命决定
3)、资产方面：公司拥有独立于股东单位和其他关联方的经营体系、生产设备设施
等；公司资产不存在被股东单位和其他关联方违规占用的情形。公司的资产独立完整，
符合相关法律法规及规范性文件的规定。
4)、机构方面：公司拥有独立的生产经营、行政管理系统，在劳动、人事及工资管
理等方面完全独立，拥有单独的办公机构和生产经营场所。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，包括分、子公司均设立了独立的会计核
算体系并建立了完整的财务管理制度。独立开设银行帐户，不存在与股东单位和其他关
联方共用银行帐户的情况，也不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情
况，公司办理了《税务登记证》，公司的财务决策均为独立作出，不存在大股东干预上
市公司资金使用的情况。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司的高级管理人员由董事会聘任，对公司董事会负责，由董事会负责考核评价和
激励。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年6月2日在拉萨总部二楼会议室召开了2004年第一次股东大会暨2003年
股东年会。会议提前30个工作日向登记在册的全体股东做了通知公告。会议由董事长董
金江先生授权委托公司董事宋文军先生主持，监事会监事白珍女士对大会作了现场督证
。出席会议的股东代表及股东委托人共3人，共计代表股份108152352股，占公司总股本
的59%，符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定。西藏恒
丰律师事务所央金律师进行了现场见证并出具了法律意见书。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议以记名投票方式审议通过了如下决议：1、审议通过了关于申请增加公司经营
范围的议题；2、审议通过了公司2003年董事会工作报告；3、审议通过了2003年度监事
会工作报告；4、审议通过了2003年年度报告及年报摘要；5、审议通过了2003年度财务
决算报告；6、审议通过了公司2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本的议题；
7、审议通过了关于修改《公司章程》的议题。公司年度股东大会决议公告已于2004年
6月4日刊登在《中国证券报》上。
（二）临时股东大会情况
第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年11月25日在拉萨总部二楼会议室召开了2004年第二次股东大会。会议
提前30个工作日向登记在册的全体股东做了通知公告。会议由董事长董金江先生授权委
托公司董事次仁多吉先生主持，监事会主席柳铁伦先生对大会作了现场督证。出席会议
的股东代表及股东委托人共3人，共计代表股份108152352股，占公司总股本的59%，符
合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定。西藏恒丰律师事务
所央金律师进行了现场见证并出具了法律意见书。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议以记名投票方式审议通过了如下决议：1、审议通过了公司为控股子公司深圳
金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申请6000万元人民币综合授信额度提供两年
期续保的议题；2、审议通过了公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为2004年度会计审
计机构的议题；3、审议通过了关于西安R134a项目股权转让的议题；4、审议通过了关
于受让西藏金珠雅砻藏药有限公司股权的议题；5、审议通过了关于公司丁岳维董事辞
职的议题；6、审议通过了关于公司独立董事变更的议题。
选举更换公司董事、监事情况：
1、报告期内丁岳维董事辞职；2、报告期内雎国余独立董事辞职；3、本次大会审
议通过了聘任蔡春为公司独立董事。
公司临时股东大会决议公告已于2004年11月27日刊登在《中国证券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，公司经历了发展过程中形势最为严峻的一年。在这一年里，由于国家宏观
经济政策的调整和金融部门不断出台的紧缩政策，公司所有的生产经营业务均受到了很
大的冲击。为了改变上述局面，公司管理层根据股东方提出的要求，对公司业务及管理
进行了全面调整。采取了多种措施，做了大量的工作，确保了藏药主业的稳步发展，但
却不能遏制由于资金的严重短缺导致贸易业务的萎缩及利润下滑。
由于上述综合因素的制约，截止2004年底公司未能实现较好收益，代理进出口业务
、国内贸易业务收入较去年同期相比有较大幅度的下降；新主业藏药由于市场占有率有
限而利润相对较少；加之应收款项所计提的减值准备88,155,922.88元数量较大，公司
的生产经营处于亏损状态。截止2004年末，合并报表后主营业务收入440,267,935.81元
，比上年同期减少645,390,357.30元；主营业务利润为15,697,030.58元，比上年同期
减少28,350,550.09元；净利润为亏损107,944,704.84元，与上年同期减少115,190,35
3.51元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内公司的主营业务范围为：进出口贸易（按经贸部核定的范围经营）、国内
贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧业产品开发与加工生产、照相器材购
销、图片制作、实业投资开发、经济技术开发与咨询、通讯器材（不含无线通讯设备）
、房地产开发、手机、电话机、传达室真机及其零配件（经营范围中涉及专项审批的，
凭专项审批证件经营）。
公司主营业务的经营情况：
股份公司原有的主营业务是带有政策性优势的进出口贸易，近年来由于国家对进出
口政策逐步放开，原有业务逐渐萎缩已基本处于停滞状态。为开辟新的贸易渠道，公司
于2003年收购了金珠南方公司，同年，南方公司即为股份公司带来了较好的收益。
由于南方公司的贸易品种单一，加之代理进口业务本身资金需求量较大，对银行及
合作方的依赖程度非常高。2004年，国家宏观经济政策的调整影响在南方公司逐渐显现
，资金周转开始紧张，加之合作方业务锐减，所占南方公司款项不能及时归还，因此，
2004年南方公司年底处于亏损状态。
在同样的宏观政策下，公司的实业项目受到的影响则相对较小。2004年度，在资金
极度缺乏的状况下，公司藏药项目的承担单位—西藏金珠雅砻藏药公司在研发、生产、
销售等方面均取得了不错的成绩：完成了十一个仿制药品的标准转正、中药品种保护的
续保、胶囊生产批文的申报等任务；共生产成品5677件299盒，比去年同期增加了77%；
实现销售收入1493.9万元，比去年同期增长23%。
金珠雅砻藏药公司去年还顺利的通过了GMP认证，该认证关系到药品企业的生死存
亡：根据国家食品药品监督管理局相关文件要求，所有的药品生产企业必须在2004年6
月30日之前通过GMP认证，才能换发《药品生产许可证》。否则就不能继续从事药品的
生产（西藏现有三家企业未在规定时间内通过GMP认证，已在2004年7月1日开始停产整
顿）。雅砻公司于2004年6月中旬通过了国家食品药品监督管理局GMP认证中心专家检查
，并于8月获得药品GMP认证证书（丸剂和散剂）。
GMP认证的通过为藏药业务的发展打下了良好的基础，但目前藏药发展也存在着以
下问题：一是藏药项目市场网络建设及研发需要大量资金支撑。2004年，贸易形势的变
化，使公司年初制订的以贸易业务为依托，发展藏药等实业项目的计划受到了严重影响
，藏药等项目的销售收入无法对公司整体业绩形成有效支撑，销售收入和盈利能力有待
提高；二是藏药生产厂由于地处西藏山南，地域的限制导致生产上很难引进相关专业人
才，公司员工整体学历较低，许多员工以前未在正规企业工作过，对企业运作缺乏认识
，造成了管理上的困难，整体生产业务水平也有待提高。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
商业流通业 419,949,773.80 95.39
服务业 12,035,496.49 2.73
工业 8,282,665.52 1.88
其中:关联交易
合计 440,267,935.81 /
内部抵消 /
合计
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
商业流通业 1,701,287.45 10.38
服务业 7,826,829.83 47.75
工业 6,864,567.84 41.87
其中:关联交易
合计 16,392,685.12 /
内部抵消 /
合计
a、商品销售品种单一，客户较集中。
b、本公司前五名客户销售收入总额为424,353,540.42元，占全部销售收入的比例
为96.39%。
c、本期营业收入比去年同期减少645,390,357.30元，减少比例为59.45%，其主要
原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司本期减少进口代理业务、北京西藏北
斗星图片总社经营规模蒌缩等原因所致。
d、本期营业收入中工业收入比去年同期收入增加8,149,621.08元，增加比例为61
25.49%，其主要原因为：控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限责任公司本期纳入合并范围
增加收入8,185,801.33元所致。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
国内 440,267,935.81 100
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 440,267,935.81
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
国内 16,392,685.12 100
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 16,392,685.12
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
商业流通业 419,949,773.80 418,248,486.35 0.41
服务业 12,035,496.49 4,208,666.66 185.97
工业 8,282,665.52 1,418,097.68 484.07
(5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
主营业务盈利能力与上年相比发生较大幅度下降,主要原因国内手机市场不景气,从
而影响了公司的手机代理业务.
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
业务 主要产品
公司名称 注册资本
性质 或服务
北京西藏北斗星图片总社 6,000,000
北海金珠包装制品有限公司 8,000,000
西藏金珠高原保健制品有限公司 3,000,000
西藏金运工贸有限公司 7,000,000
西藏金珠矿业制品有限公司 2,950,000
深圳市金珠南方贸易有限公司 40,000,000
成都金珠生物科技有限公司 51,000,000
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 11,343,400
公司名称 资产规模 净利润
北京西藏北斗星图片总社 28,432,433.81 -19,970,427.67
北海金珠包装制品有限公司 3,625,213.8 -276,681.23
西藏金珠高原保健制品有限公司 2,750,118.62 -830,213.83
西藏金运工贸有限公司 4,474,918.59 -3,521,940.01
西藏金珠矿业制品有限公司 3,039,264.71 -204,676.01
深圳市金珠南方贸易有限公司 580,226,233.28 -28,407,841.65
成都金珠生物科技有限公司 29,302,283.7 -23,845,497.74
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 28,974,383.81 -467,492.41
3、主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 424,353,540.42 占销售总额比重 96.39
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年，为了拓展进口代理业务，南方公司在当地银行由股份公司提供担保取得综
合授信额度共计6.5亿元，被合作方占用了5.7亿，由于合作方的资金调度遇到极大困难
，不能按时偿还信用证项下货款及借款，导致南方公司的大量信用证及贷款逾期，无力
偿还贷款。而由于南方公司的贷款多数是由股份公司提供的担保，一旦南方公司问题显
现，股份公司将承担相关担保责任。虽然股份公司在为其提供担保的同时要求中科健及
关联公司提供了相应的反担保，但以中科健方面目前的状况，股份公司的存在的风险仍
然很大，如何化解风险，已成了当前的急迫事宜。
鉴于上述问题，股份公司拟从以下几方面解决相关问题：
(1)、法律方面：整理南方公司债权债务资料，明确相关法律关系，积极与各债权
银行及债务单位完善法律关系，健全保全法律手续，并配合银行和深圳银监局做好对中
科健体系的债务重组工作；同时确定专人负责，对各项债权债务分类登记，编册研究，
加强沟通，并指定专人具体落实。
(2)、清理整顿、盘活资产：针对股份公司目前的状态，进行清理整顿已迫在眉睫
，因此，公司将在处理法律方面问题的同时对现有资产进行全面清理，通过多种方式盘
活资产，最大限度降低损失。
(3)、人员问题：南方公司去年下半年已根据业务减少的情况进行了几次裁员，但
目前人员仍相对较多，因此，公司决定在留用部分处理相关事项人员的基础进一步进行
减员。
5、(1)完成盈利预测的情况
实际完成主营业务收入440,267,935.81元人民币；实际实现利润-132,666,755.96
元人民币；实际实现净利润-107,944,704.84元人民币。
(2)完成经营计划情况
实际完成主营业务收入440,267,935.81元人民币。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年年通过配股募集资金8,982万元人民币。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
是否变 实际投入金
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益
更项目 额
西安R134a项目二期工程 4,117 是 300
西藏生物资源项目 2,000 否 3,120
合计 6,117 / 3,420
是否符合 是否符合
承诺项目名称 实际收益
计划进度 预计收益
西安R134a项目二期工程 985.27 是
西藏生物资源项目 是
合计 / /
3、资金变更项目情况
西安R134a项目
公司2004年10月20日召开的2004年第七次临时董事会会议向2004年11月25日召开的
2004年第二次股东大会提交了西安R134a项目股权转让的议题,并形成股东大会决议。本
次决议无变更后的项目，转让完成后公司形成投资收益9,852,727.29元人民币。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 889,699,957.34 1,050,945,530.05
主营业务利润 15,697,030.58 44,047,580.67
净利润 -107,944,704.84 7,245,648.67
现金及现金等价物净增加额 -92,129,759.01 43,959,895.89
股东权益 226,386,023.87 346,553,760.43
项目名称 增减额 增减幅度（％）
总资产 -161,245,572.71 -15.34
主营业务利润 -28,350,550.09 -64.36
净利润 -115,190,353.51 -1,589.79
现金及现金等价物净增加额 -136,089,654.90 -309.58
股东权益 -120,167,736.56 -34.68
(1)总资产变化的主要原因是亏损后未分配利润减少。
(2)主营业务利润变化的主要原因是手机市场不景气,手机业务大幅度下滑。
(3)净利润变化的主要原因是本期按董事会决议对个别应收款项计提50%的坏帐准备
影响净利润-71,763,119.56元。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是应收款项不能及时收回。
(5)股东权益变化的主要原因是亏损后未分配利润减少。
（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
会计估计变更：经2005年4月27日公司董事会会议通过，对个别应收款项按其余额
提取50%的坏账准备，该项变更根据[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉
及相关准则问题解答的通知》的规定，作为会计估计变更，采用未来适用法进行会计处
理。本公司本年度对个别应收款项已变更为按余额提取50%的坏账准备，其对公司本年
度的影响是使净资产减少71,763,119.56元、净利润71,763,119.56元
（六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
2004年，公司经历了发展过程中形势最为严峻的一年。在这一年里，由于国家宏观
经济政策的调整和金融部门不断出台的紧缩政策，公司所有的生产经营业务均受到了很
大的冲击。
（七）新年度经营计划
1、整合公司现有项目，对长期亏损项目进行资产置换或清算，集中优势资源推进
藏药主业发展；同时利用自治区对藏药研发的多项优惠政策，开发剂型改良药或新药，
提高企业综合竞争实力；进一步降低生产成本，提高企业生产效率，夯实藏药主业根基
，拓展盈利空间。
2、加强藏药主业的市场网络建设，扩大市场份额，增大销售收入建立具备强有力
市场策划能力的市场营销管理体系。在建立自主销售网点和合作销售网点、代理等销售
渠道的基础上，加强终端推广、资源融合、基础管理等方面的运作，建立良性有序的全
国市场网络，提高公司的藏药业务的创利能力，使公司形成以藏药项目为主要利润来源
的良性发展状态。
3、恢复和巩固边境贸易渠道。以拉萨总部为核心，充分利用地区资源及政策优惠
，挖掘客户潜力，努力探索新的贸易渠道，改善贸易品种，寻找新的贸易伙伴，使公司
拉萨总部恢复创利能力并为公司带来一定收益。
新年度公司除了解决上述主要事项外，还需解决机构臃肿、工作流程不畅、对子公
司缺乏有效监管等问题。总之，股份公司今年的任务极重，面临着诸多问题和矛盾。而
解决这些问题则需要公司董事会、管理层、子公司经过充分讨论制订统一的战略，并按
照既定的战略展开工作，方能使公司向着好的方向发展。
（八）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2004年2月13日以通讯方式召开了公司2004年第一次董事会，经全体董
事以传真形式进行表决，通过了如下决议：（1）审议通过了公司向华夏银行青羊支行
办理3000万元人民币承兑汇票的议题。（2）审议通过了公司向中国建设银行成都市第
四支行青羊宫分理处申请2000万元人民币流动资金贷款的议题。
2)、公司于2004年3月24日以通讯方式召开了公司2004年第二次临时董事会，经全
体董事以传真形式进行表决，通过了如下决议：审议通过了关于公司为深圳金珠南方贸
易有限公司在中国光大银行深圳罗湖支行申请一千万元人民币综合授信额度提供一年期
担保的议题。
3)、公司于2004年4月19日在公司拉萨总部总经理办公室召开了公司2004年第三次
董事会，会议审议通过了如下决议：（1）审议通过了《公司2003年度董事会工作报告
》；（2）审议通过了《公司2003年年度报告》及《公司2003年年度报告摘要》；（3）
审议通过了《公司2003年年度财务决算报告》；（4）审议通过了公司2003年利润分配
预案和资本公积金转增股本预案；（5）审议通过了关于修改《公司章程》的议题；（
6）审议通过了召开公司2004年第一次股东大会暨2003年股东年会的议题。
4)、公司于2004年4月28日以通讯方式召开了公司2004年第四次临时董事会，经全
体董事以传真形式进行表决，通过了如下决议：审议通过了《西藏金珠股份有限公司2
004年第一季度报告》的议题。
5)、公司于2004年5月27日以通讯方式召开了公司2004年第五次临时董事会，经全
体董事以传真形式进行表决，通过了如下决议：审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸
易有限公司向华夏银行深圳分行申请6000万元人民币综合授信额度提供两年期续保提交
下一次股东大会审议的议题。
6)、公司于2004年8月20日在公司拉萨总部会议室召开了公司2004年第六次董事会
，会议审议通过了如下决议：（1）审议通过了公司《2004年半年度报告》及《2004年
半年度报告摘要》的议题；（2）审议通过了公司高管人事变动的议题，同意原公司副
总经理梅珍因工作调动而提出辞职的请求；（3）审议通过了公司续聘深圳大华天诚会
计师事务所为公司2004年度的会计审计机构的议题；（4）审议通过了关于奖励西安R1
34a转让事项负责人的议题；（5）审议通过了关于公司国企身份员工房改预案的议题；
（6）审议通过了公司召开2004年第二次股东大会的议题。
7)、公司于2004年10月20日以通讯方式召开了公司2004年第七次临时董事会，经全
体董事以传真形式进行表决，审议了如下议题（其中第（2）和第（6）b项议题最终形
成否定决议）：（1）审议通过了关于西安R134a项目股权转让的议题；（2）审议了关
于北京西藏北斗星图片总社改制的议题，形成了否定决议；（3）、审议通过了关于受
让西藏金珠雅砻藏药有限公司股权的议题；（4）审议通过了公司为控股子公司四川金
珠生态农业科技有限公司贷款提供抵押担保的议题；（5）审议通过了公司《2004年第
三季度报告》全文及正文的议题；（6）审议了关于公司董事变更的议题：a审议通过了
免去丁岳维先生董事职务的提案；b审议聘任樊浩先生为董事人选的提案形成否定决议
；（7）审议了关于公司独立董事变更的议题：a审议通过了雎国余先生辞去独立董事职
务的提案，b审议通过了聘任蔡春先生为独立董事人选的提案；（8）审议通过了召开2
004年第二次股东大会的议题。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司于2004年6月2日和2004年11月25日在拉萨总部二楼会议室分别召开了2004年第
一次股东大会暨2003年股东年会和2004年第二次股东大会。两次大会形成了如下决议：
1、审议通过了关于申请增加公司经营范围的议题；2、审议通过了公司2003年董事
会工作报告；3、审议通过了2003年度监事会工作报告；4、审议通过了2003年年度报告
及年报摘要；5、审议通过了2003年度财务决算报告；6、审议通过了公司2003年度利润
分配预案和资本公积金转增股本的议题；7、审议通过了关于修改《公司章程》的议题
；8、审议通过了公司为控股子公司深圳金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申
请6000万元人民币综合授信额度提供两年期续保的议题；9、审议通过了公司续聘深圳
大华天诚会计师事务所为2004年度会计审计机构的议题；10、审议通过了关于西安R13
4a项目股权转让的议题；11、审议通过了关于受让西藏金珠雅砻藏药有限公司股权的议
题；12、审议通过了关于公司丁岳维董事辞职的议题；13、审议通过了关于公司独立董
事变更的议题。
公司董事会认真履行了《公司章程》规定的职责，严格执行了上述股东大会决议。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2004年度共实现净利润-107,944,704.8
4元，加上年初未分配利润48,513,288.95元，公司2004年度可供股东分配的利润为-59
,431,415.89元。因公司目前出现巨额亏损，公司2004年度的利润分配预案和资本公积
金转增股本预案预案为：不分配不转增。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于西藏金珠股份有限公司
控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明
中国证监会西藏证券监督管理局：
我所作为西藏金珠股份有限公司（以下简称“金珠股份”）2004年度会计报表审计
的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)，就有关金珠股份控股股东及其关联方占
用资金等的相关事项出具本专项说明。
一、我们注意到，金珠股份控股股东及关联方占用上市公司资金的总体情况如下：
1、截至2004年12月31日止，关联方占用上市公司资金余额为人民币15,378万元。
2、关联方违规占用上市公司资金情况：
(1)截至2004年12月31日止，关联方违规占用资金余额为人民币11,812万元；与期
初相比占用资金的余额增加人民币2,691万元，增加的比例为29.50%；
(2)大股东(或实际控制人)及其控制的企业违规占用上市公司资金情况：期初违规
占用资金余额为人民币2,691万元，期末违规占用资金余额为人民币11,812万元；报告
期内违规占用资金为人民币2,691万元，形成的主要原因为金珠股份控股子公司成都金
珠生物科技有限公司本年度纳入公司会计报表合并范围所致；报告期内用现金偿还占用
资金的金额为人民币138万元、劳务偿还15万元。
二、关联方资金占用及偿还情况
单位:万元币种:人民币
与上市公司 期初 本年增
资金占用方
关系 数 加数
西藏远大工贸有限公司 控股子公司 3,000
西藏金珠对外贸易进出口公司 控股子公司 2,863 2,794
成都金珠投资公司 控股子公司 979 50
四川生太农业有限公司 控股子公司 348
中诚资产管理有限公司 控股子公司 202
北京金珠北方科贸有限公司 控股子公司 100
西藏金珠南黎有限公司 控股子公司 31
金珠北方工贸有限公司北京办
控股子公司 31
事处
西藏金珠兴利商贸有限公司 控股子公司 19
西藏金珠有色金属公司 控股子公司 3
西藏金珠工程建设公司 控股子公司 15
西藏金珠(集团)有限公司 控股股东 1,530
陕西金博达科工贸有限公司 控股子公司 3,483
成都科健高技术有限公司 控股子公司 83
本年减 期末
资金占用方 占用方式
少数 数
西藏远大工贸有限公司 3,000 业务合作
西藏金珠对外贸易进出口公司 5,657 往来款
成都金珠投资公司 1,029 拆借款
四川生太农业有限公司 113 235 往来款
中诚资产管理有限公司 1 201 拆借款
北京金珠北方科贸有限公司 100 往来款
西藏金珠南黎有限公司 31 往来款
金珠北方工贸有限公司北京办
31 往来款
事处
西藏金珠兴利商贸有限公司 7 12 往来款
西藏金珠有色金属公司 3 往来款
西藏金珠工程建设公司 15 往来款
西藏金珠(集团)有限公司 17 1,513 往来款
陕西金博达科工贸有限公司 3,483 往来款
成都科健高技术有限公司 83 往来款
偿还
资金占用方 占用原因
方式
西藏远大工贸有限公司 业务合作
西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款
成都金珠投资公司 拆借款
现金
四川生太农业有限公司 往来款
偿还
中诚资产管理有限公司 拆借款
北京金珠北方科贸有限公司 往来款
西藏金珠南黎有限公司 往来款
金珠北方工贸有限公司北京办
往来款
事处
现金
西藏金珠兴利商贸有限公司 往来款
偿还
西藏金珠有色金属公司 往来款
劳务
西藏金珠工程建设公司 往来款
偿还
现金
西藏金珠(集团)有限公司 往来款
偿还
陕西金博达科工贸有限公司 往来款
成都科健高技术有限公司 往来款
本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途
。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 范荣
中国 深圳 中国注册会计师 易少静
2005年4月27日
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
独立董事关于担保情况的专项说明及独立意见
根据证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年度报告工作的通知》
要求，通过对公司有关担保情况的了解和调查，本着认真负责的态度，就公司累计和当
期担保情况作以下专项说明及独立意见：
一、公司累计和当期担保情况专项说明
1、西藏金珠2004年度累计和当期对外担保情况表：
单位:万元 币种:人民币
是否反担 担保实际
担保对象 担保类型
保 发生金额
方向光电 互保 2,000 互相担保
金珠南方 是 5,086 连带责任担保
金珠南方 是 11,990 连带责任担保
金珠南方 是 6,442 连带责任担保
金珠南方 是 4,475 连带责任担保
金珠南方 是 28,988 连带责任担保
是否
担保是否 为关
担保对象 担保期限
履行完毕 联方
担保
方向光电 2003-11～2004-11 否 否
金珠南方 2004-05-20～2005-05-20 否 是
金珠南方 2003-05-20～2004-06-15 否 是
金珠南方 2003-07-11～2004-07-11 否 是
金珠南方 2003-07-21～2004-07-21 否 是
金珠南方 2003-07-01～2005-06-20 否 是
担保实际发生额合计 58,981
逾期担保额合计 48,340
2、公司控股子公司金珠南方累计和当期对外担保情况表
单位:万元 币种:人民币
担保实际
担保对象 是否反担保 担保类型
发生金额
深圳科健 是 5,500 连带责任担保
科健营销 是 2,000 连带责任担保
是否
担保是否 为关
担保对象 担保期限
履行完毕 联方
担保
深圳科健 2004-01-20～2006-01-19 否 否
科健营销 2004-04-23～2006-04-23 否 否
担保实际发生额合计 5,500
逾期担保额合计 5,500
说明：
（1）、表中“方向光电”全称“四川方向光电股份有限公司”，“金珠南方”全
称“深圳市金珠南方贸易有限公司”，“深圳科健”全称“深圳科健股份有限公司”，
“科健营销”全称“深圳科健营销有限公司”。
（2）、上述担保公司分别于2003年1月21日、3月29日、4月23日、5月17日、5月3
0日、6月20日、7月9日、9月16日、10月18日、10月20日、11月11日和2004年3月27日、
6月1日、8月25日、11月27日和2005年4月28日的《中国证券报》披露了相关公告。
二、公司累计和当期担保情况的独立意见
根据以上表格，结合证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》，作为独立董事，我们认为：
1、公司不存在为控股股东，任何非法人单位或个人提供担保的情形，深圳金珠南
方贸易有限公司为公司持股50%以上的控股子公司；
2、公司的担保采取了必要的反担保措施，公司与四川方向光电股份有限公司采取
的是互保形式；
3、公司担保总额已超出了证监会[2003]56号文关于对外担保总额不得超过最近一
个会计年度合并会计报表净资产的50%的规定，是因为公司大部分担保发生时间在证监
会[2003]56号文下发之前；
4、公司在以前年度、报告期内和截止披露日，对上述每笔担保均进行了相关披露
义务；
5、公司及控股子公司逾期担保合计53,840万元人民币，若被担保方无法妥善处理
，公司将可能承担连带责任，对公司经营不利。
6、公司的担保额巨大，公司及控股子公司的实际担保额占公司报告期末净资产的
287%，存在潜在的巨大风险，我们将敦促公司严格按照证监会的要求，积极化解风险，
制定切实有效的措施，维护公司和投资者的合法权益。
特此说明
独立董事：蔡春、郝振平
2005年4月29日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内监事会共召开一次会议。公司于2004年4月19日在拉萨总部会议室，召开
了2004年第一次监事会会议，会议由公司监事会主席柳铁伦先生主持。
1、审议通过了公司《2003年度监事会工作报告》的议题；
2、审议通过了公司《2003年年度报告》及《2003年年度报告摘要》的议题；
3、审议通过了公司《2003年年度财务决算报告》的议题；
4、审议通过了公司《2003年年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》的议
题；
5、审议通过了关于修改《公司章程》的议题；
6、审议通过了公司召开2004年第一次股东大会暨2003年股东年会的议题。。
2004年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会会议议事规
则》所赋予的职责和权力，认真规范地开展了工作，并行使了监事会的监督职能。公司
监事会列席了公司每次董事会，对重大经营决策提出了建设性意见。。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
在报告期内，公司召开的董事会、股东大会的决议符合《公司法》、《公司章程》
及有关法律法规的规定，董事会能认真依法执行股东大会决议，公司董事会能够尽职尽
责、守法经营、规范运作。公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司董事
会未发生重大的违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司经营层在具体
经营管理运作中尚有待完善的地方。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对财务情况进行了内部监督和检查。报告期内公司财务能够按照《企业会计
制度》运作，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事
务所出具的无保留意见审计报告客观、公正、合法。财务管理及制度在今后有待进一步
的完善。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司2000年通过配股募集资金8982万元，部分已按原承诺项目投入；部分变更事项
已经相关决策程序执行，并已公告。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司2004年度无收购出售资产的事项。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会注意到公司相关关联企业占用资金过大，且具有一定的财务风险。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
会计师事务所已出具无保留意见审计报告。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司未进行2004年度的利润预测。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向控股子公司成都金珠生物科技有限公司收购控股子公司持有的金珠雅砻藏
药公司70%的股权，交易的金额为794.3万元人民币，定价的原则是以转让方原帐面价值
794.3万元人民币受让，资产的帐面价值为794.3万元人民币，该事项已于2004年10月2
3日刊登在《中国证券报》上。
此项关联交易已经公司2004年第七次临时董事会审议并提交2004年第二次股东大会
通过。。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
西藏金珠对外贸易进出口公司 控股子公司 57,951,224.21
成都金珠投资公司 控股子公司 10,293,000.00
四川金珠生态农业有限公司 控股子公司 2,353,238.67
西藏金珠南美黎公司 控股子公司 312,781.40
北京金珠北方科贸有限公司 控股子公司 1,006,006.51
西藏金珠有色金属公司 控股子公司 33,358.50
西藏金珠(集团)有限公司 母公司 15,130,368.69
陕西金博达科工贸有限公司 控股子公司 34,835,000.00
北方工贸北京办事处 控股子公司 312,000.00
西藏金珠兴利商贸有限公司 控股子公司 118,128.48
成都科健高技术有限公司 控股子公司 830,000.00
中城资产管理有限公司 控股子公司 2,007,180.80
北京北斗星数码图片社有限公司 控股子公司
江苏中桥百合通讯产品公司 参股股东
合计 / 125,182,287.26
关联方向上市公司提供资金
收取的资金
关联方
占用费的金 发生额 余额
额
西藏金珠对外贸易进出口公司 1,080,000.00
成都金珠投资公司
四川金珠生态农业有限公司 180,000.00
西藏金珠南美黎公司
北京金珠北方科贸有限公司
西藏金珠有色金属公司
西藏金珠(集团)有限公司 5,422.80
陕西金博达科工贸有限公司
北方工贸北京办事处
西藏金珠兴利商贸有限公司
成都科健高技术有限公司 2,038,072.79
中城资产管理有限公司
北京北斗星数码图片社有限公司 1,509,027.12
江苏中桥百合通讯产品公司 1,500,000.00
合计 / 6,312,522.71
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额29,273,852.14元人民
币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额125,182,287.26元人民币。
关联债权债务形成原因：资金拆借。
3、其他重大关联交易
公司名称 项目 本年数
金 额 占该项目百分比
西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100%
成都金珠投资公司 资金拆借 10,293,000.00 7.91%
成都金珠生物科技有限公司 股权转让 7,940,300.00 100%
合 计 48,233,300.00
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
四川方向光电
2003-11 2,000
股份有限公司
深圳金珠南方 连带责
2004-05-20 5,086
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-05-20 11,990
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-07-11 6,442
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-07-21 4,475
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-07-01 28,988
贸易有限公司 任担保
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
四川方向光电
2003-11～2004-11 否 否
股份有限公司
深圳金珠南方 2004-05-20～
否 是
贸易有限公司 2005-05-20
深圳金珠南方 2003-05-20～
否 是
贸易有限公司 2004-06-15
深圳金珠南方 2003-07-11～
否 是
贸易有限公司 2004-07-11
深圳金珠南方 2003-07-21～
否 是
贸易有限公司 2004-07-21
深圳金珠南方 2003-07-01～
否 是
贸易有限公司 2005-06-20
报告期内担保发生额合计 2,000
报告期末担保余额合计 3,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 56,981
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,169
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 58,981
担保总额占公司净资产的比例 287
公司违规担保情况
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提
6,000
供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 是
违规担保总额 6,000
1、公司与方向光电协议互保5000万元人民币,截止报告期末,公司实施3000万元贷
款,方向光电实施2000万元人民币票据业务，该票据业务2004年11月5日到期。
2、公司控股子公司深圳金珠南方贸易有限公司分别为深圳科建股份有限公司和深
圳科建营销有限公司提供5500万元人民币和2000万元人民币的担保，并全额逾期。
3、公司逾期担保合计48,340万元人民币，若被担保方无法妥善处理，公司将可能
承担连带责任，对公司经营不利。。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
1、公司逾期贷款1,900万元，归还到期日为2004年4月14日，此贷款为公司与四川
方向光电股份有限公司互相担保借款。
2、深圳市金珠南方贸易有限公司截止2004年12月31日逾贷款为406,221,669.37元
，其中：29,359,855.05元到期日为2004年4月30日、31,152,901.28元到期日为2004年
6月30日、26,716,806.00元到期日为2004年7月15日、22,567,500.00元到期日为2004年
8月15日、12,612,932.70元到期日为2004年7月20日、12,729,825.00元到期日为2004年
7月25日、4,708,492.80元到期日为2004年7月4日、55,366,238.40元到期日为2004年7
月8日、13,735,867.20元到期日为2004年7月12日、17,698,296.00元到期日为2004年7
月21日、7,748,631.09元到期日为2004年8月2日、15,748,350.00元到期日为2004年8月
10日、4,837,976.35元到期日为2004年8月24日、9,127,500.00元到期日为2004年9月1
日、2,196,744.00元到期日为2004年9月3日、2,412,900.00元到期日为2004年9月7日、
4,134,600.00元到期日为2004年9月7日、1,405,551.42元到期日为2004年9月13日、4,
617,876.00元到期日为2004年9月17日、19,038,000.00元到期日为2004年9月24日、11
,638,598.40元到期日为2004年10月5日、30,000,000.00元到期日为2004年10月14日、
27,913,800.00元到期日为2004年10月20日、17,000,000.00元到期日为2004年11月10日
、17,000,000.00元到期日为2004年11月20日、4,752,427.68元到期日为2004年12月31
日。
3、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目3000万元，2003年2月已到期，截止
报表日尚未收回。
4、公司董事会决议对其子公司及个别应收款项按其期末余额计提50%的坏账准备，
本期计提关联方坏账准备71,763,119.56元。
5、公司将持有西安金珠近代化工有限公司26%的股权转让给中国新技术发展贸易有
限责任公司，取得转让股权收益9,916,827.87元。
6、公司股东江苏中桥百合通讯产品销售有限公司将持有本公司27,003,800股社会
法人股向飞马通讯（青岛）有限公司进行质押担保，质押期限为2004年06月30日至200
5年6月29日止，该质押事宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
7、公司股东南京长恒实业有限公司为深圳市全网通讯科技有限公司向上海浦东发
展银行广州分行申请贷款2,000万元，将其持本公司1,600万股社会法人股向上海浦东发
展银行广州分行进行质押，质押期限为2004年07月23日至2005年07月23日止，该质押事
宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、本报告期内尚未完成受让控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠
实业有限公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额1,426.67万元；
2、本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司1.77%的股权事项。
3、本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保5,000万元人民币贷款，
其中公司已实施了3,000万元贷款，四川方向光电股份有限公司已实施2,000万元人民币
票据业务。
4、本报告期内公司为控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供1000万元人民币
贷款担保，尚未实施。
5、本报告期内公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股4,000万元的
预案尚未实施。
6、本报告期内公司收购公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司持有的四川金珠生
态农业科技有限公司79%的股权632万股，收购价格632万元，相关手续尚在办理之中。
7、本报告期内控股子公司成都金珠生物科技有限公司的21个自然人股东将其持有
的非专利技术出资额535万元无偿转让给公司，本次转让后,公司在成都金珠生物科技有
限公司的持股比例由原来的58.82%增至69.31%，该项预案尚未实施。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任深圳大华天诚会计师事务所为公
司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约34万元人民币，截止上一报告
期末，该会计师事务所已为本公司提供了一年年审计服务。公司现聘任深圳大华天诚会
计师事务所为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供
了一年年审计服务。
公司2004年11月25日召开的2004年第二次股东大会形成决议，聘任深圳大华天诚会
计师事务所为公司2004年度的审计机构。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
中国证监会西藏监管局于2004年10月15日至21日对我公司进行了专项检查，并于2
004年11月19日就本次检查中发现的问题要求我公司做限期整改。公司董事会于2005年
4月27日召开的2005年第二次董事会审议了《整改方案》，就整改事项做了具体的措施
。具体内容请阅2005年4月30日的《中国证券报》。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
西藏金珠股份有限公司
审计报告
目 录
一.审计报告
二.已审会计报表
1.资产负债表
2.利润表及利润分配表
3.现金流量表
4.所有者权益（或股东权益）增减变动表
5.资产减值准备明细表
6.应交增值税明细表
三.会计报表附注
审计报告
深华(2005)股审字040号
西藏金珠股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西藏金珠股份有限公司（以下简称“贵公司”)2004年12月31日
的合并和公司资产负债表、2004年度合并和公司利润及利润分配表，以及合并和公司现
金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计
工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣
中国 深圳 中国注册会计师：易少静
2005年04月27日
西藏金珠股份有限公司
会计报表附注
2004年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1、公司简介
西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复[
1996]14号文批准，由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、
中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公
司联合发起，对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区
对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。经中国证券监督管理
委员会以证监发字[1996]218号文批准，股票已于上海证券交易所上市。本公司领取54
00001000604企业法人营业执照，注册资本2002年初数为117,097,440.00元，2002年6月
和2002年10月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为10：1和10：4,两次转增
实施后总股本变为180,330,058股，其中发起人股份110,996,794股、流通股份69,333,
264股。现注册资本为人民币180,330,050.00元。
2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5号文及2003年1月19日财政部
财企[2003]14号文批复同意公司发起人西藏金珠(集团)有限公司转让所持34.97%国有法
人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,0
82,514股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司
20%股权，计36,066,012股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限
公司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826股，股权性质为社会法人股
。
本公司属于贸易行业，主营业务包括：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与
加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投
资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。附注2、主要会计政策、会计估计和
合并会计报表的编制方法
1、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年
度。
3、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用实际成本法。
5、外币业务的核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用发生日市场汇率，期末对
外币账户的外币余额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司的现金是指：公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指
：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。7
、短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金
股利或利息冲减投资成本。期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价
准备按单项投资法计提。
8、坏账核算：
按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和扣除关联往来，本公司按
账龄分析法提取坏账准备，其中：账龄1年以内的应收款项余额提取1%的坏账准备；1年
—2年的应收款项余额提取6%的坏账准备；2年—3年的应收款项余额提取10%的坏账准备
；3年—4年的应收款项余额提取20%的坏账准备；4年—5年的应收款项余额提取30%的坏
账准备；5年以上的应收款项余额提取100%的坏账准备；关联往来的应收款项余额提取
50%的坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后
，仍不能收回；②、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
会计估计变更：经2005年4月27日公司董事会会议通过，对个别应收款项按其余额
提取50%的坏账准备，该项变更根据[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉
及相关准则问题解答的通知》的规定，作为会计估计变更，采用未来适用法进行会计处
理。
9、存货：
本公司存货主要包括：原材料、在产品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品、
包装物等六大类。
存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权
平均法计价；低值易耗品领用按五五法摊销；包装物在领用时一次性摊销。
年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其
可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，详见附注5 注释6。
10、长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司
和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联
营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按实际成本计价，
投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值
的差额单项计提减值准备。
长期投资明细详见附注5 注释8。
11、固定资产及累计折旧：
⑴、本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价
值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。
⑵、固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或
小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
⑶、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣
除残值（原值的3%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30 3.23%
机器设备 5 19.40%
运输工具 8 12.13%
电子设备 5 19.40%
其他设备 8 12.13%
期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固
定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差
额计提减值准备。
12、在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出
、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程
结转为固定资产的时点。
期末，由于停建并预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已
经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提在建工程减值准备
。
13、借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预
定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建
固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
14、无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如
下：
⑴、土地使用权按50年摊销；
⑵、其他无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限
平均摊销；
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的
或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，
并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
15、长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益期。若不能使以
后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损
益。
16、收入确认原则：
商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为确
认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能
够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
17、所得税的会计处理办法：
企业所得税率为15％，公司所得税采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部
交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权
益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润。
根据财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》
的有关规定，本公司长期股权投资采用权益法时，在本公司的子公司发生亏损的情况下
，按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值。本
公司确认的子公司亏损分担额，以对该子公司的长期股权投资减至零为限；未确认的子
公司亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并资产负债表的未分配利润项目后单独
设置“累计未弥补子公司亏损”项目予以反映；同时，在合并利润及利润分配表的“少
数股东损益”项目下单独设置“未弥补子公司亏损”项目予以反映。
19、会计政策与会计估计的变更
本公司本年度对个别应收款项已变更为按余额提取50%的坏账准备，其对公司本年
度的影响是使净资产减少71,763,119.56元、净利润71,763,119.56元。
附注3、税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加
、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17％、13％、6％、营业税 5％、城市维护
建设税为流转税额的7％，教育费附加为流转税额的 3％；另外，根据藏政发[1994]
42号文的有关规定，西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目，依此规定，本公司畜产
品类在采购环节适用营业税，税率为10%，药材类税率为5-20%，另据藏国税字[1994]第
081号文的规定，对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。
企业所得税率根据藏国税函[1996]019号文批准本公司为15％，上述税收优惠政策
由西藏自治区国家税务局批准。
附注4、控股子公司及合营企业
1、控股子公司
⑴、纳入合并会计报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
RMB
北京西藏北斗星图片总社 北京 高喜田 600万元
北海金珠包装制品有限公司 北海 孙 勇 800万元
西藏金珠高原保健制品有限公司 拉萨 文清源 300万元
西藏金运工贸有限公司 拉萨 宋文军 700万元
西藏金珠矿业制品有限公司 拉萨 德乃 295万元
深圳市金珠南方贸易有限公司 深圳 常学彬 4000万
成都金珠生物科技有限公司 成都 孙勇 5100万元
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 拉萨 次仁多吉 1134.34万元
公司名称 实际投资额 持股比例
RMB
北京西藏北斗星图片总社 600万元 100.00%
北海金珠包装制品有限公司 790万元 98.75%
西藏金珠高原保健制品有限公司 225万元 75.00%
西藏金运工贸有限公司 693万元 99.00%
西藏金珠矿业制品有限公司 624.4万元 60.00%
深圳市金珠南方贸易有限公司 3200万 80.00%
成都金珠生物科技有限公司 3000万元 58.82%
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 794.03万元 70.00%
公司名称 主 营 业 务
北京西藏北斗星图片总社 购销照相器材，图片制作，摄影
纸、塑料包装的生产、销售、
北海金珠包装制品有限公司
纸塑料原材料的购销
西藏金珠高原保健制品有限公司 开发、生产、销售红景天产品
研制生产生物保健品、副食、
西藏金运工贸有限公司
百货、服装的批发和零售
锑锭生产、销售，矿产品收购、
西藏金珠矿业制品有限公司
加工、销售
国内商业、物资供销业;经营
深圳市金珠南方贸易有限公司
进出口业务(核准范围)
医药产品的研制、开发、项目
成都金珠生物科技有限公司
投资及咨询服务
中藏药生产、原料药、丸剂、胶
囊、片剂、注射液、散剂、酊剂、
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司
膏剂、汤剂、医药产品研制、开
发、销售、藏药批发、零售
注：本公司对西藏金珠矿业制品有限公司实际投资额大于按其注册资本乘本公司持
股比例计算的应投资金额，原因为该公司增资手续尚未办妥。
⑵、未纳入合并会计报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
RMB RMB
陕西金博达科工贸有限公司 西安 常学彬 1000万元 700万元
成都科健高技术公司 成都 郝建学 900万元 2,520万元
公司名称 持股比例 主 营 业 务
生物技术开发、保健品和研
陕西金博达科工贸有限公司 70.00%
制、销售日用百货等
电子设备、移动电话、机电
成都科健高技术公司 70.00%
能源的工程、零售汽车等
注：①、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围
。
②、2003年12月31日新购入成都科健高技术公司70.00%的股权，截止2004年12月3
1日公司股东变更相关法律手续尚未办妥，本期不纳入合并报表范围。
⑶、公司子公司对外投资情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
RMB RMB
野山桃饮料厂项目 40.3万元
北京北斗星数码图片社有
北京 庄建闽 200万元 60万元
限公司
公司名称 持股比例 主 营 业 务
野山桃饮料厂项目 57.16% 野山桃汁项目开发生产销售
法律、行政法规、国务院决定
禁止的，不得经营；法律、行
政法规、国务院决定规定应许
北京北斗星数码图片社有 的，经审批机关批准并经工商
30.00%
限公司 行政管理机关登记注册后方可
经营；法律、行政法规、国务
院决定未规定许可的，自主选
择经营项目开展经营活动
注：①、北京西藏北斗星图片总社本期转让持有太原金珠北斗星图片有限公司70%
的股权；
②、野山桃饮料厂项目由西藏金运工贸有限公司投资，本年度尚处于筹建期，故未
纳入合并报表范围。
③、北京北斗星数码图片社有限公司由北京北斗星图片总社和成都科健高技术有限
公司投资，本年度相关的法律手续尚在办理之中。
2、合营企业
合营企业名称 注册资本 经营范围
西南证券有限责任公司 112820.1万元 证券代理买卖
R134a及相关产品的生产
西安金珠近代化工有限公司 2700万元
销售
合营企业名称 投资额 持股比例
西南证券有限责任公司 2000万元 1.77%
西安金珠近代化工有限公司 702万元 26.00%
注：公司本期转让持有西安金珠近代化工有限公司26%的股权。
购买子公司名称：西藏金珠雅砻藏药有限责任公司；购买日为2004年01月01日
指 标 购买日金额 上年末金额
流动资产 10,110,456.26 10,110,456.26
长期投资 — —
固定资产 10,974,501.87 10,974,501.87
无形资产 790,495.31 790,495.31
其他资产 3,449,121.99 3,449,121.99
流动负债 13,981,263.53 13,981,263.53
长期负债 — —
主营业务收入 — —
主营业务利润 — —
利润总额 — —
所得税 — —
净利润 — —
指 标 购买日至期末 上年金额
流动资产 15,046,867.02 10,110,456.26
长期投资 — —
固定资产 13,077,202.22 10,974,501.87
无形资产 776,964.55 790,495.31
其他资产 73,350.02 3,449,121.99
流动负债 18,098,564.32 13,981,263.53
长期负债 — —
主营业务收入 8,185,801.33 —
主营业务利润 6,693,129.33 —
利润总额 -467,492.41 —
所得税 — —
净利润 -467,492.41 —
附注5、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1、货币资金
种 类 币种 原币金额 折算汇率
现金 人民币 179,09.61
小计
银行存款 人民币 1,424,563.19
小计
其他货币资金 人民币 26,335,619.33
小计
合 计
种 类 期末数 期初数
现金 179,090.61 116,614.68
小计 179,090.61 116,614.68
银行存款 1,424,563.19 24,712,580.29
小计 1,424,563.19 24,712,580.29
其他货币资金 26,335,619.33 93,753,617.16
小计 26,335,619.33 93,753,617.16
合 计 27,939,273.13 118,582,812.13
注：货币资金期末数比期初数减少了76.44%，金额为90,643,539.00元，其主要原
因为深圳市金珠南方贸易有限公司信用证保证金减少所致。
注释2、短期投资
期末数
项 目
投资金额 跌价准备
其他投资 30,000,000.00 3,000,000.00
合计 30,000,000.00 3,000,000.00
期初数
项 目
投资金额 跌价准备
其他投资 30,000,000.00 600,000.00
合计 30,000,000.00 600,000.00
其他投资：
期末数
投资项目
投资金额 跌价准备 投入时间
业务合作 30,000,000.00 3,000,000.00 2002.08
小计 30,000,000.00 3,000,000.00
期初数
投资项目
所得收益 投资金额 跌价准备
业务合作 — 30,000,000.00 600,000.00
小计 — 30,000,000.00 600,000.00
短期投资跌价准备 期初数 本期增加
股票投资 — —
债券投资 — —
其他投资 600,000.00 2,400,000.00
合计 600,000.00 2,400,000.00
短期投资跌价准备 本期转回 期末数 备注
股票投资 — —
债券投资 — —
其他投资 — 3,000,000.00
合计 — 3,000,000.00
注：①、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，2003年2月已到期，截止
日尚未收回。
②、本期计提短期投资跌价准备2,400,000.00元。
注释3、应收账款
期末数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 224,585,369.47 98.10 2,245,853.70
一年以上至二年以内 12,000.00 0.01 720.00
二年以上至三年以内 3,750.00 375.00
三年以上 4,328,749.77 1.89 1,741,041.41
个别应收款 — —
合计 228,929,869.24 100.00 3,987,990.11
期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 407,042,920.27 98.79 4,070,603.90
一年以上至二年以内 195,183.00 0.05 11,710.98
二年以上至三年以内 1,975,882.97 0.48 197,588.30
三年以上 2,820,666.80 0.68 1,434,635.82
个别应收款 — —
合计 412,034,653.04 100.00 5,714,539.00
注：⑴、本公司无持股5%以上股东欠款。
⑵、应收账款中前五名的金额合计为219,034,718.26元，占应收账款总额的比例为
95.68%。
⑶、本公司三年以上应收款项余额为4,328,749.77元，其中：三至四年账龄金额为
1,973,082.97元，按20%计提坏账准备394,616.59元；四至五年账龄金额为1,441,774.
26元，按30%计提坏账准备432,532.28元；五年以上账龄金额为913,892.54元，按100%
计提坏账准备913,892.54元。
⑷、期末余额比期初余额减少183,104,783.80元，主要原因为控股子公司深圳市金
珠南方贸易有限公司本期主营业务收入萎缩使其应收账款减少187,950,057.65元、全资
子公司北京西藏北斗星图片总社本期营业规模缩小使其应收账款减少2,375,676.68元、
公司收回应收账款229,073.00元、西藏金珠雅砻藏药有限责任公司2004年6月30日正式
生产使其应收账款增加7,220,950.53元。
应收账款公司数明细列示如下：
期末数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 — — —
一年以上至二年以内 — — —
二年以上至三年以内 — — —
三年以上 2,871,375.51 100.00 1,305,389.13
关联方应收款 — — —
合计 2,871,375.51 100.00 1,305,389.13
期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 — — —
一年以上至二年以内 169,073.00 5.45 10,144.38
二年以上至三年以内 1,957,482.97 63.14 195,748.30
三年以上 973,892.54 31.41 973,892.54
关联方应收款 — — —
合计 3,100,448.51 100.00 1,179,785.22
注：⑴、应收账款中前五名的金额合计为2,871,375.51元，占应收账款总额的比例
为100%。
⑵、本公司应收账款余额无持股5%以上股东欠款。
⑶、应收账款中三年以上余额为2,871,375.51元，其中：账龄为三至四年的为1,9
57,482.97元，按20%计提坏账准备391,496.59元；账龄为五年以上的为913,892.54元，
按100%计提坏账准备913,892.54元。
注释4、其他应收款
期末数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 289,961,247.53 57.47 2,876,230.71
一年以上至二年以内 62,418,471.75 12.38 2,574,730.85
二年以上至三年以内 734,522.56 0.16 71,700.94
三年以上 27,625,599.61 5.48 6,882,150.71
个别其他应收款 123,596,865.27 24.51 71,763,119.56
合计 504,336,706.72 100.00 84,167,932.77
期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 140,745,566.00 49.46 1,407,455.66
一年以上至二年以内 1,030,039.17 0.36 61,802.35
二年以上至三年以内 4,425,483.40 1.56 442,548.34
三年以上 21,162,671.97 7.44 6,015,051.05
个别其他应收款 117,180,503.29 41.18 —
合计 284,544,263.83 100.00 7,926,857.40
注：⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
欠款单位 金 额 性 质 内 容
中国科健股份有限公司 117,430,511.40 业务 往来款项
科健信息科技有限公司 59,540,000.00 业务 往来款项
西藏金珠对外贸易进出口公司 57,951,224.21 往来 往来款项
深圳市科健营销有限公司 57,873,118.54 业务 往来款项
合 计 292,794,854.15
⑵、本公司其他应收款余额持股5%以上股东欠款15,130,368.69元。
⑶、其他应收款中前五名的金额合计为327,629,854.15元，占其他应收款总额的比
例为64.96%。
⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加了219,792,442.89元，主要增加原因为：
本期新增加科健信息科技有限公司往来款59,540,000.00元，增加中国科健股份有限公
司往来款106,428,409.09元，增加深圳市科健营销有限公司往来款47,873,118.54元，
增加深圳市智雄电子有限公司往来款32,341,952.96元，增加深圳市全网通讯科技有限
公司往来款30,000,000.00元，增加从预付账款转入支付北京塞福同舟科技有限公司技
术转让费20,000,000.00元，增加西安市城市建设投资有限公司往来款5,500,000.00元
，增加西藏金珠对外贸易进出口公司成都工作组往来款3,000,000.00元，增加深圳光浴
源冲服务有限公司往来款1,775,160.00元，增加成都金珠投资公司往来款500,000.00元
，增加其他往来款6,173,802.30元；本期收回深圳市中科健实业有限公司往来款93,34
0,000.00元。
⑸、公司根据董事会决议本年度对个别期末其他应收款余额按50%计提坏账准备，
计提金额为61,763,119.56元。
⑹、公司根据董事会决议对预付北京塞福同舟科技有限公司技术转让费20,000,00
0.00元按50%计提坏账准备，计提金额为10,000,000.00元。
其他应收款公司数明细列示如下：
期末数
账龄 占总额
金额 坏账准备
比例
RMB % RMB
一年以内 98,007,260.59 34.91 893,781.76
一年以上至二年以内 51,673,579.74 18.41 1,839,008.90
二年以上至三年以内 3,224,520.69 1.15 9,680.00
三年以上 58,092,683.60 20.69 6,146,696.88
个别其他应收款 69,753,547.95 24.84 44,876,773.98
合计 280,751,592.57 100.00 53,765,941.52
期初数
账龄 占总额
金额 坏账准备
比例
RMB % RMB
一年以内 14,985,892.71 8.84 149,274.10
一年以上至二年以内 213,746.17 0.13 12,824.77
二年以上至三年以内 4,303,738.70 2.54 430,373.87
三年以上 18,086,448.98 10.67 5,206,484.41
个别其他应收款 131,881,568.62 77.82 —
合计 169,471,395.18 100.00 5,798,957.15
⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
欠款单位 金 额
科健信息科技有限公司 59,540,000.00
陕西金博达工贸有限公司 34,835,000.00
深圳市全网通讯科技有限公司 30,000,000.00
西藏金珠对外贸易进出口有限公司 23,360,269.36
合 计 147,735,269.36
欠款单位 性 质 内 容
科健信息科技有限公司 业务公司 往来款项
陕西金博达工贸有限公司 控股子公司 往来款项
深圳市全网通讯科技有限公司 业务公司 往来款项
西藏金珠对外贸易进出口有限公司 同一股东控制 往来款项
合 计
⑵、本公司其他应收款余额无持股5%以上股东欠款。
⑶、其他应收款中前五名的金额合计为167,735,269.36元，占其他应收款总额的比
例为59.75%。
⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加111,280,197.39元，主要原因为：本期新
增加科健信息科技有限公司往来款59,540,000.00元，增加中国科健股份有限公司往来
款10,000,000.00元，增加深圳市全网通讯科技有限公司往来款30,000,000.00元，增加
从预付账款转入支付北京塞福同舟科技有限公司技术转让费20,000,000.00元，增加西
安市城市建设投资有限公司往来款5,500,000.00元，增加西藏金珠对外贸易进出口公司
成都工作组往来款3,000,000.00元，增加成都金珠投资公司往来款500,000.00元，增加
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司往来款2,420,812.70元，增加其它单位往来款602,089
.22元；收回北京西藏北斗星图片社往来款700,000.00元，收回西藏金运工贸有限公司
往来款1,300,000.00元，收回四川金珠生态农业生物有限公司往来款2,880,000.00元，
收回成都金珠生物科技有限公司往来款11,102,704.53元，减少西安近代化工有限公司
往来款4,300,000.00元。
⑸、公司根据董事会决议本年度对个别期末其他应收款余额按50%计提坏账准备，
计提金额为34,876,773.98元。
⑹、公司根据董事会决议对预付北京塞福同舟科技有限公司技术转让费20,000,00
0.00元按50%计提坏账准备，计提金额为10,000,000.00元。
注释5、预付账款
期末数
账龄 金 额 占总额比例
RMB %
一年以内 21,410,344.26 90.30
一年以上至二年以内 5,270.00 0.02
二年以上至三年以内 2,294,258.37 9.68
三年以上 — —
合 计 23,709,872.63 100.00
期初数
账龄 金 额 占总额比例
RMB %
一年以内 64,280,999.43 97.08
一年以上至二年以内 1,932,302.43 2.92
二年以上至三年以内 — —
三年以上 — —
合 计 66,213,301.86 100.00
注：⑴、本公司预付账款余额无持股5%以上股东欠款。
⑵、一年以上账龄的预付账款，其未收回或未结转成本费用的原因是商品购销合同
尚未执行。
⑶、预付账款期末余额比期初余额减少了42,503,429.23元，主要原因为：将预付
深圳市全网通讯科技有限公司30,000,000.00元已到期但尚未执行合同的购货款转入其
他应收款中列示，结转香港精诚通公司货款12,894,911.73元，结转其他单位预付款82
9,249.24元，本期转入其他应收款中列示支付北京塞福同舟科技有限公司技术转让费2
0,000,000.00元；本年新增加预付香港易通技术有限公司货款19,663,193.42元，增加
香港兴盛贸易有限公司货款806,503.47元，增加香港力利有限公司货款87,866.85元，
增加香港世健系统公司货款663,168.00元。
注释6、存货及存货跌价准备
期末数
类 别 账面余额 账面价值
库存商品 49,955,338.41 41,158,515.77
委托代销商品 114,814.63 114,814.63
原材料 900,919.31 870,406.50
在产品 1,101,234.87 828,138.63
低值易耗品 475,491.52 460,768.52
包装物 377,463.90 377,463.90
物资采购 7,948.71 7,948.71
合 计 52,933,211.35 43,818,056.66
期初数
类 别 账面余额 账面价值
库存商品 12,759,952.47 8,967,192.48
委托代销商品 114,814.63 114,814.63
原材料 511,207.35 432,103.70
在产品 364,128.32 91,032.08
低值易耗品 399,966.01 385,243.01
包装物 114,023.88 114,023.88
物资采购 — —
合 计 14,264,092.66 10,104,409.78
注：存货期末余额比期初余额增加38,669,118.69元，其主要原因为：⑴、控股子
公司深圳市金珠南方贸易有限公司代理进口货物，由于结算手续的延迟造成货物的积压
使存货增加34,084,395.45元；⑵、本年度新纳入合并公司增加存货3,373,136.33元；
⑶、其他各控股子公司增加1,211,586.91元。
存货跌价准备 期初余额 本期增加 本期转回
库存商品 3,792,759.99 5,004,062.65 —
委托代销商品 — — —
原材料 79,103.65 — 48,590.84
在产品 273,096.24 — —
低值易耗品 14,723.00 — —
包装物 — — —
合 计 4,159,682.88 5,004,062.65 48,590.84
存货跌价准备 期末余额 备 注
库存商品 8,796,822.64 期末最新售价
委托代销商品 —
原材料 30,512.81 期末最新售价
在产品 273,096.24
低值易耗品 14,723.00 期末最新售价
包装物 —
合 计 9,115,154.69
注：本期根据公司边贸部库存商品的实际情况，分别对长期积压并无转让价值的羊
毛等库存商品全额计提跌价准备。
注释7、待摊费用
类 别 期末数 期初数 期末结存原因
杂 费 — 135,687.62
房 租 — 474,168.10
装 修 费 — 165,456.68
生产用品费 38,009.54 — 2005年1-6月费用
质检费 18,784.30 — 2005年1-6月费用
中药保护品种审评费 11,250.00 — 2005年1-6月费用
合 计 68,043.84 775,312.40
注释8、长期投资
⑴、明细列示如下：
项 目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 62,876,647.53 1,611,529.33 61,265,118.20
其中：
对子公司投资 42,876,647.53 1,611,529.33 41,265,118.20
对合营企业投资 — — —
对联营企业投资 — — —
其他股权投资 20,000,000.00 — 20,000,000.00
长期债权投资 6,500,000.00 — 6,500,000.00
合计 69,376,647.53 1,611,529.33 67,765,118.20
项 目 期初数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 100,155,535.05 — 100,155,535.05
其中：
对子公司投资 73,135,535.05 — 73,135,535.05
对合营企业投资 — — —
对联营企业投资 — — —
其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00
长期债权投资 6,500,000.00 — 6,500,000.00
合计 106,655,535.05 — 106,655,535.05
注：①公司2002年12月购入深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权，发生股权投
资差额(贷方)299,960.69元，本期,摊销股权投资差额29,996.07元，累计摊销额62,49
1.81元，产生合并价差(贷方)237,468.88元。
②控股子公司西藏金运工贸有限公司2001年出资403,000.00元与西藏农学院科技开
发中心合资筹建野山桃厂，多年处于筹建研发阶段仍无正式设立野山桃厂，其收回投资
的可能性极小，本期全额计提长期投资减值准备403,000.00元。
③控股子公司陕西金博达工贸有限公司处于筹建期，公司成立以来无经营收入，本
次执行公司的新的会计政策应收关联方款项按期末余额的50%计提坏账准备，本期其所
持股比例计提减值准备1,208,529.33元。
⑵、长期股权投资
成本法核算的其他股权投资
投资 占被投资单位 初始投
被投资单位名称 期初余额
期限 注册资本比例 资成本
西安近代化工有限责任公司 26.00% 702万 7,020,000.00
西南证券有限责任公司 1.77% 2,000万 20,000,000.00
小计 2,702万 27,020,000.00
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额
西安近代化工有限责任公司 743,172.13 7,763,172.13 —
西南证券有限责任公司 — — 20,000,000.00
小计 743,172.13 7,763,172.13 20,000,000.00
注：本期转让公司持有西安近代化工有限责任公司26.00%的股权，受让方及转让损
益见附注五.注释30。
⑶、长期债权投资
其他债权投资
被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日
深圳市昱峰投资 合同规
10,000,000.00 2005.12.31
发展有限公司 定收益
小 计 10,000,000.00
应计 累计已收或
被投资单位 期末余额
利息 应收利
深圳市昱峰投资
650,000.00 2,997,250.00 6,500,000.00
发展有限公司
小 计 650,000.00 2,997,250.00 6,500,000.00
注：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司与深圳市昱峰投资发展有限公司共开
发“第壹世界广场”，公司原投资金额1000万元，累计收回投资额350万元，还有650万
元尚未收回；详见附注五.注释30。
长期投资公司数明细列示如下：
⑴、明细列示如下：
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 114,817,845.31 1,208,529.33 113,609,315.98
其中：
对子公司投资 94,817,845.31 1,208,529.33 93,609,315.98
对合营企业投资 —
对联营企业投资 —
其他股权投资 20,000,000.00 — 20,000,000.00
长期债权投资 — — —
合计 114,817,845.31 1,208,529.33 113,609,315.98
期初数
项 目 账面余额 减值准 账面价值
备
长期股权投资 167,018,991.23 — 167,018,991.23
其中：
对子公司投资 139,998,991.23 — 139,998,991.23
对合营企业投资 — — —
对联营企业投资 — — —
其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00
长期债权投资 — — —
合计 167,018,991.23 — 167,018,991.23
注：控股子公司陕西金博达工贸有限公司处于筹建期，公司成立以来无经营收入，
本次执行公司董事会决议应收关联方款项按期末余额的50%计提坏账准备，本期按其持
股比例计提减值准备1,208,529.33元。
⑵、长期股权投资
A、成本法核算的其他股权投资
投资 占被投资单位 初始投
被投资单位名称
期限 注册资本比例 资成本
西安近代化工有限责任公司 26.00% 702万
西南证券有限责任公司 1.77% 2,000万
小计 2,702万
被投资单位名称 期初余额 本期增加
西安近代化工有限责任公司 7,020,000.00 743,172.13
西南证券有限责任公司 20,000,000.00 —
小计 27,020,000.00 743,172.13
被投资单位名称 本期减少 期末余额
西安近代化工有限责任公司 7,763,172.13 —
西南证券有限责任公司 — 20,000,000.00
小计 7,763,172.13 20,000,000.00
注：本期转让公司持有西安金珠近代化工有限责任公司26.00%股权，取得转让股权
收益9,916,827.87元。
B、其中权益法核算的股权投资如下：
占被投资单位
被投资单位名称 初始投资成本
注册资本比例
西藏金珠矿业制品有限公司 60.00% 6,243,958.00
西藏金珠高原保健制品有限公司 75.00% 2,250,000.00
北京西藏北斗星图片总社 100.00% 6,000,000.00
北海金珠包装制品有限公司 98.75% 8,217,658.77
西藏金运工贸有限公司 99.00% 6,930,000.00
深圳市金珠南方贸易有限公司 80.00% 32,299,960.69
成都金珠生物科技有限公司 58.82% 30,000,000.00
陕西金博达科工贸有限公司 70.00% 7,000,000.00
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 70.00% 7,940,300.00
成都科健高技术公司 70.00% 25,200,000.00
小计 132,081,877.46
被投资单位名称 期初余额 本期权益增减额
西藏金珠矿业制品有限公司 — —
西藏金珠高原保健制品有限公司 — —
北京西藏北斗星图片总社 11,963,336.32 -11,963,336.32
北海金珠包装制品有限公司 3,552,591.34 -273,222.71
西藏金运工贸有限公司 6,499,873.10 -3,486,720.61
深圳市金珠南方贸易有限公司 55,783,190.47 -22,696,277.25
成都金珠生物科技有限公司 30,000,000.00 -13,752,444.17
陕西金博达科工贸有限公司 7,000,000.00 —
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 — -327,226.35
成都科健高技术公司 25,200,000.00 -622,218.51
小计 139,998,991.23 -53,121,445.92
分得现金
被投资单位名称 累计权益增减额
红利
西藏金珠矿业制品有限公司 — -6,243,958.00
西藏金珠高原保健制品有限公司 — -2,250,000.00
北京西藏北斗星图片总社 — -6,000,000.00
北海金珠包装制品有限公司 — -4,938,290.14
西藏金运工贸有限公司 — -3,916,847.51
深圳市金珠南方贸易有限公司 — 786,952.53
成都金珠生物科技有限公司 — -13,752,444.17
陕西金博达科工贸有限公司 — —
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 -327,226.35
成都科健高技术公司 — -622,218.51
小计 — -37,264,032.15
被投资单位名称 期末余额
西藏金珠矿业制品有限公司 —
西藏金珠高原保健制品有限公司 —
北京西藏北斗星图片总社 —
北海金珠包装制品有限公司 3,279,368.63
西藏金运工贸有限公司 3,013,152.49
深圳市金珠南方贸易有限公司 33,086,913.22
成都金珠生物科技有限公司 16,247,555.83
陕西金博达科工贸有限公司 7,000,000.00
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 7,613,073.65
成都科健高技术公司 24,577,781.49
小计 94,817,845.31
注：①、公司2002年12月以3,200万元购入深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权
，享有该公司所有者权益32,299,960.69元，产生股权投资差额(贷方)299,960.69元；
本年度摊销股权投资差额29,996.07元，累计摊销额为62,491.81元。
②、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期故未按权益法进行长期投资核
算。
③、控股子公司成都金珠生物科技有限公司转让持有西藏金珠雅砻藏药有限公司7
0%的股权予公司。
C、股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因
深圳市金珠南方贸易有限公司 3,200万元 投资成本小于享有的所有者权益
小计
被投资单位 摊销期限 期初金额
深圳市金珠南方贸易有限公司 10年 267,464.95
小计 267,464.95
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
深圳市金珠南方贸易有限公司 29,996.07 237,468.88
小计 29,996.07 237,468.88
注释9、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 28,179,147.99 10,049,192.97
机器设备 24,022,586.56 3,476,203.85
电子设备 4,843,988.45 1,483,784.87
运输设备 9,378,789.84 1,101,803.16
其他设备 3,153,232.44 —
合 计 69,577,745.28 16,110,984.85
累计折旧 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 6,664,067.96 1,224,864.00
机器设备 14,566,499.35 1,574,446.21
电子设备 3,348,324.85 987,978.86
运输设备 6,614,899.59 790,331.92
其他设备 1,842,375.35 146,345.32
合 计 33,036,167.10 4,723,966.31
减值准备 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 1,953,191.70 —
机器设备 — —
电子设备 10,860.48 —
运输设备 — —
其他设备 1,022,311.40 —
合 计 2,986,363.58 —
净 额 33,555,214.60
固定资产原值 本期减少 期末余额 备注
房屋及建筑物 195,714.00 38,032,626.96
机器设备 10,900,331.90 16,598,458.51
电子设备 1,127,877.89 5,199,895.43
运输设备 1,760,111.16 8,720,481.84
其他设备 10,472.65 3,142,759.79
合 计 13,994,507.60 71,694,222.53
累计折旧 本期减少 期末余额 备注
房屋及建筑物 7,952,979.64 7,888,931.96
机器设备 1,352,992.45 8,187,965.92
电子设备 — 3,523,960.55
运输设备 812,343.16 6,052,239.06
其他设备 — 1,988,720.67
合 计 10,118,315.25 27,641,818.16
减值准备 本期减少 期末余额 备注
房屋及建筑物 — 1,953,191.70
机器设备 — —
电子设备 — 10,860.48
运输设备 — —
其他设备 — 1,022,311.40
合 计 — 2,986,363.58
净 额 41,066,040.79
注：⑴、本期固定资产无新增减值事项。
⑵、本期无固定资产抵押或担保情况。
注释10、在建工程
工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加
西藏金珠矿业_锅炉二期工程 2,248,820.33 —
GMP药材基地 — 127,664.81
简易粉碎车间 — 53,794.77
北斗星公寓设计费 — 45,610.00
成都生科围墙工程 — 15,385.00
成都科健大厦装修 — 45,254.00
合 计 2,248,820.33 287,708.58
本期转入 本期其他
工程项目名称 期末余额
固定资产 减少数
西藏金珠矿业_锅炉二期工程 — — 2,248,820.33
GMP药材基地 — — 127,664.81
简易粉碎车间 — — 53,794.77
北斗星公寓设计费 — — 45,610.00
成都生科围墙工程 — — 15,385.00
成都科健大厦装修 — — 45,254.00
合 计 — — 2,536,528.91
资金 工程投入占
工程项目名称
来源 预算的比例
西藏金珠矿业_锅炉二期工程 自有
GMP药材基地
简易粉碎车间
北斗星公寓设计费
成都生科围墙工程
成都科健大厦装修
合 计
在建工程减值准备如下：
工程项目名称 期初数 本期增加
西藏金珠矿业_锅炉二期工程 2,248,820.33 —
合 计 2,248,820.33 —
工程项目名称 本期减少 期末数
西藏金珠矿业_锅炉二期工程 — 2,248,820.33
合 计 — 2,248,820.33
注：计提减值准备原因为资金不足，长期停工以及政府补偿长期未取得。
注释11、无形资产
取得
类 别 原始发生额 期初余额
方式
本公司_土地使用权 划拨 1,338,374.95 1,124,211.00
西藏矿业_土地使用权 2,124,000.00 1,928,772.76
雅砻藏药-土地使用权 投资 379,890.00 —
成都生科-土地使用权 投资 5,810,000.00 —
北京西藏北斗星图片总 购买 90,000.00 72,000.00
社_财务软件
成都生科-思宇软件 购买 49,000.00 —
五种药品经营权 投资 661,200.00 —
传统藏药生产工艺改进
投资 6,258,000.00 —
系列专有技术
合 计 16,710,464.95 3,124,983.76
类 别 本期增加 本期摊销 累计摊销
本公司_土地使用权 — 26,775.60 240,939.55
西藏矿业_土地使用权 — 33,893.62 229,120.86
雅砻藏药-土地使用权 288,525.60 -64,138.95 27,225.45
成都生科-土地使用权 5,490,449.96 116,199.96 435,750.00
北京西藏北斗星图片总 — 18,000.00 36,000.00
社_财务软件
成都生科-思宇软件 41,241.73 4,899.96 7,758.27
五种药品经营权 502,190.58 77,890.58 236,900.00
传统藏药生产工艺改进
4,537,050.00 625,800.00 2,346,750.00
系列专有技术
合 计 10,859,457.87 839,320.77 3,560,444.13
剩余摊
类 别 期末余额
销年限
本公司_土地使用权 1,097,435.40 41
西藏矿业_土地使用权 1,894,879.14 44.
雅砻藏药-土地使用权 352,664.55 46
成都生科-土地使用权 5,374,250.00 46
北京西藏北斗星图片总 54,000.00 3
社_财务软件
成都生科-思宇软件 36,341.77 7
五种药品经营权 424,300.00 7
传统藏药生产工艺改进
3,911,250.00 7
系列专有技术
合 计 13,145,120.86
无形资产减值准备如下：
类 别 期初数 本期增加
西藏矿业_土地使用权 403,560.00 —
合 计 403,560.00 —
类 别 本期减少 期末数
西藏矿业_土地使用权 — 403,560.00
合 计 — 403,560.00
注：⑴、本公司本年度无新增无形资产减值事项。
⑵、计提减值准备原因：取得土地使用权后长期未使用，地价已下跌。
注释12、长期待摊费用
类 别 原始发生额 期初余额 本期增加
成都生科-科研费 534,818.62 — 222,841.05
成都生科-办公软件 30,600.00 — 12,622.90
雅砻藏药-中药保护品种评审费 40,500.00 — 40,500.00
雅砻藏药-国家GMP认证费 32,850.02 — 32,850.02
合 计 638,768.64 — 308,813.97
类 别 本期摊销 累计摊销 期末余额
成都生科-科研费 106,963.68 418,941.25 115,877.37
成都生科-办公软件 8,220.72 26,197.82 4,402.18
雅砻藏药-中药保护品种评审费 — — 40,500.00
雅砻藏药-国家GMP认证费 — — 32,850.02
合 计 115,184.40 445,139.07 193,629.57
剩余摊
类 别
销年限
成都生科-科研费 3.90
成都生科-办公软件 3.40
雅砻藏药-中药保护品种评审费 5.00
雅砻藏药-国家GMP认证费 5.00
合 计
注：本期增加额为新纳入合并子公司成都金珠生物科技有限公司、西藏金珠雅砻藏
药有限责任公司尚未摊销余额所致。
注释13、短期借款
期末数
借 款 类 型
原 币 人民币
保证借款 515,956,324.91
小 计 515,956,324.91
合 计 515,956,324.91
借 款 类 型 期初数 备注
保证借款 355,153,089.42
小 计 355,153,089.42
合 计 355,153,089.42
逾期贷款的具体情况如下：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途
建行成都第四支行 19,000,000.00 5.96% 流动资金
工行深圳华强支行 289,881,477.12 4.2% 流动资金
民生银行振业支行 17,882,126.17 6.58 流动资金
建行深圳上步支行 98,458,066.08 4.26% 流动资金
合计 425,221,669.37
贷款单位 逾期原因 预计还贷期
建行成都第四支行 资金周转困难 据经营情况而定
工行深圳华强支行 资金周转困难 据经营情况而定
民生银行振业支行 资金周转困难 据经营情况而定
建行深圳上步支行 资金周转困难 据经营情况而定
合计
注：⑴、本期逾期贷款425,221,669.37元，其中：19,000,000.00元到期日为2004
年4月14日、29,359,855.05元到期日为2004年4月30日、31,152,901.28元到期日为200
4年6月30日、26,716,806.00元到期日为2004年7月15日、22,567,500.00元到期日为20
04年8月15日、12,612,932.70元到期日为2004年7月20日、12,729,825.00元到期日为2
004年7月25日、4,708,492.80元到期日为2004年7月4日、55,366,238.40元到期日为20
04年7月8日、13,735,867.20元到期日为2004年7月12日、17,698,296.00元到期日为20
04年7月21日、7,748,631.09元到期日为2004年8月2日、15,748,350.00元到期日为200
4年8月10日、4,837,976.35元到期日为2004年8月24日、9,127,500.00元到期日为2004
年9月1日、2,196,744.00元到期日为2004年9月3日、2,412,900.00元到期日为2004年9
月7日、4,134,600.00元到期日为2004年9月7日、1,405,551.42元到期日为2004年9月1
3日、4,617,876.00元到期日为2004年9月17日、19,038,000.00元到期日为2004年9月2
4日、11,638,598.40元到期日为2004年10月5日、30,000,000.00元到期日为2004年10月
14日、27,913,800.00元到期日为2004年10月20日、17,000,000.00元到期日为2004年1
1月10日、17,000,000.00元到期日为2004年11月20日、4,752,427.68元到期日为2004年
12月31日。
⑵、保证借款中四川方向光电股份有限公司替公司担保19,000,000.00元，股份
公司替子公司深圳市金珠南方贸易有限公司担保496,956,324.91元。
注释14、应付票据
种类 出票日期 金额 本会计年度内将到期的金额
银行承兑汇票 2004.01.12 8,500,000.00 —
合 计 8,500,000.00
注：⑴、应付票据中无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
⑵、期末余额比期初余额减少69,460,000.00元，减少原因为控股子公司深圳
市金珠南方贸易有限公司支付了到期票据。
注释15、应付账款
期末余额34,785,360.02元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项
。
注：期末余额比期初余额减少180,870,125.52元，减少83.87%，主要原因为：控股
子公司深圳市金珠南方贸易有限公司支付所欠货款应付款160,919,319.56元、其他控股
子公司减少应付款106,496.21元。
注释16、预收账款
期末余额1,130,215.52元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项
。
注释17、未交税金
项 目 期末数 期初数
增值税 643,907.47 359,777.26
营业税 36,896.02 63,229.69
城建税 28,238.78 10,351.26
房产税 18,279.99 —
企业所得税 3,713,258.22 3,706,864.87
个人所得税 44,608.94 10,968.86
合 计 4,485,189.42 4,151,191.94
注：期初应交税金数原报数为3,051,697.46元，现调整为4,151,191.94元，其主要
原因为公司本期调
减税务局不予以抵扣的以前年增值税进项税额1,099,494.48元所致。
注释18、其他应交款
项 目 期末余额 性质 计缴标准
教育费附加 36,955.54 附加税 为流转税额的3%
合 计 36,955.54
注释19、其他应付款
期末余额76,440,763.14元。
本公司存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项为江苏中桥百合通讯产品公司1
,500,000.00元。
注：期末余额比期初余额增加39,041,536.72元，增长104.39%其主要原因为：控股
子公司深圳市金珠南方贸易有限公司减少应付往来款项648,183.58元、公司增加应付往
来款项48,809,217.42元、其他控股子公司减少应付往来款项9,119,497.12元。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金 额 性 质 内 容
深圳科健营销有限公司 41,100,000.00 往来款 业务款
北京西城三星工程有限公司 10,000,000.00 往来款 业务款
合 计 51,100,000.00
注释20、预提费用
项 目 期末数 期初数 结存原因
利息 607,762.33 156,309.99 尚未支付
产品辐照费 69,834.65 — 尚未支付
合 计 677,596.98 156,309.99
注释21、股本（单位：人民币万元）
项 目 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 4,792.6956
其中：国家持有股份
国有法人持有股份 4,508.2514
境内法人持有股份 284.4442
境外法人持有股份
其他
2、非发起人股份 6,306.9838
其中：国家持有股份
国有法人持有股份
境内法人持有股份 6,306.9838
境外法人持有股份
内部职工股
转配股
基金配售股份
战略投资人配售股份
一般法人配售股份
未上市个人股份
其他
3、优先股
尚未流通股份合计 11,099.6794
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 6,933.3264
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 6,933.3264
三、股份总计 18,033.0058
本期变动增（减）
项 目
配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
国有法人持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、非发起人股份
其中：国家持有股份
国有法人持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
内部职工股
转配股
基金配售股份
战略投资人配售股份
一般法人配售股份
未上市个人股份
其他
3、优先股
尚未流通股份合计 —
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 —
三、股份总计 —
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 4,792.6956
其中：国家持有股份
国有法人持有股份 4,508.2514
境内法人持有股份 284.4442
境外法人持有股份
其他
2、非发起人股份 6,306.9838
其中：国家持有股份
国有法人持有股份
境内法人持有股份 6,306.9838
境外法人持有股份
内部职工股
转配股
基金配售股份
战略投资人配售股份
一般法人配售股份
未上市个人股份
其他
3、优先股
尚未流通股份合计 11,099.6794
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 6,933.3264
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 6,933.3264
三、股份总计 18,033.0058
注：⑴、本公司股本业经深圳中天勤会计师事务所以股验报字[2000]第0042号验资
报告验证。
⑵、公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司2002年初持有本公司国有法人股7,022
.88万股，占公司总股本的59.97%；2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函[2002
]5号文及2003年1月19日财政部财企[2003]14号文批复：“将西藏金珠(集团)有限公司
持有公司7,022.88万股国有法人股中的4,095.444万股分别转让给南京长恒实业有限公
司2,341.9488万股、转让给江苏中桥百合通讯新产品销售有限公司1,753.4952万股”。
由于股份转让过程中，股份公司于2002年6月和2002年10月实施了两次资本公积转增股
本，转增比例分别为10：1和10：4,因此在转让总价值和比例不变的前提下，西藏金珠
（集团）有限公司转让总数量为6,306.9838万股，股权过户手续于2003年04月已办理完
毕；转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,082
,514股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司2
0%股权，计36,066,012股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公
司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826股，股权性质为社会法人股。
注释22、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 99,054,646.29 — —
关联交易差价 794,030.00 — 794,030.00
股权投资准备 — 275,277.60 —
弥补住房周转金 — — 2,951,722.00
合 计 99,848,676.29 275,277.60 3,745,752.00
项 目 期末数 原因和依据
股本溢价 99,054,646.29 股票溢价
关联交易差价 — 关联股权交易
股权投资准备 275,277.60 子公司增加额
弥补住房周转金 -2,951,722.00 房改差额款
合 计 96,378,201.89
注:⑴、本期控股子公司成都金珠生物科技有限公司转让持有西藏金珠雅砻藏药有
限公司70%的股权予公司，冲回原关
联股权交易产生列入本科目的关联交易差价794,030.00元；
⑵、本期增加享有控股子公司成都金珠生物科技有限公司的资本公积275,277.60元
；
⑶、公司参加西藏金珠(集团)有限公司住房改革，根据财会[2001]5号文规定将房
改差价款列入资本公积的子目“弥补住房周转金”借方反映为2,951,722.00元，待公司
以后年度国有股东分享股利时用股利弥补或以后年度公司用资本公积、盈余公积转增股
本时用此款进行弥补。
注释23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 22,139,197.41 —
其中：法定公积金 13,269,627.55 —
法定公益金 8,869,569.86 —
任意盈余公积 — —
合 计 22,139,197.41 —
项 目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 22,139,197.41
其中：法定公积金 13,269,627.55
法定公益金 8,869,569.86
任意盈余公积 — —
合 计 22,139,197.41
注：期初盈余公积余额比2003年报余额减少164,924.17元，其原因为公司调整以前
年度损失冲回相应的盈余公积计提额。
注释24、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
48,513,288.95 — 107,944,704.84 -59,431,415.89
注：期初未分配利润数原报数为49,447,859.26元现调整为48,513,288.95元，其原
因为：公司调整税务局不同意以前年度尚未抵扣的增值税进项税额继续抵扣，冲减期初
未分配利润1,099,494.48元，同时调减盈余公积调增期初未分配利润164,924.17元。
注释25、累计未弥补子公司亏损
子公司名称 期末数 期初数
西藏金珠高原保健制品有限公司 4,339,848.11 3,717,187.74
西藏金珠矿业制品有限公司 683,078.09 560,272.48
北京西藏北斗星图片总社 8,007,091.34
合 计 13,030,017.54 4,277,460.22
注释26、主营业务收入与成本
本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
商业流通业 419,949,773.80 418,248,486.35
服务业 12,035,496.49 4,208,666.66
工业 8,282,665.52 1,418,097.68
小计 440,267,935.81 423,875,250.69
公司内各业务分间互相抵销 — —
合计 440,267,935.81 423,875,250.69
上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
商业流通业 1,076,266,355.67 1,037,329,668.78
服务业 11,279,400.80 5,269,340.99
工业 133,044.44 228,819.56
小计 1,087,678,800.91 1,042,827,829.33
公司内各业务分间互相抵销 2,020,507.80 2,020,507.80
合计 1,085,658,293.11 1,040,807,321.53
注：⑴、商品销售品种单一，客户较集中。
⑵、本公司前五名客户销售收入总额为424,353,540.42元，占全部销售收入的比例
为96.39%。
⑶、本期营业收入比去年同期减少645,390,357.30元，减少比例为59.45%，其主要
原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司本期减少进口代理业务、北京西藏北
斗星图片总社经营规模蒌缩等原因所致。
⑷、本期营业收入中工业收入比去年同期收入增加8,149,621.08元，增加比例为6
125.49%，其主要原因为：控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限责任公司本期纳入合并范
围增加收入8,185,801.33元所致。
主营业务收入与成本公司数明细如下：
本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
商业流通业 — —
小计 — —
公司内各业务分间互相抵销 — —
合计 — —
上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本
商业流通业 452,849.24 457,031.83
小计 452,849.24 457,031.83
公司内各业务分间互相抵销 — —
合计 452,849.24 457,031.83
本公司本会计期间无营业收入。
注释27、主营业务税金及附加
税 种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 528,623.41 606,288.77 营业额的5%
城市维护建设税 109,502.10 96,728.15 流转税额的7%
教育费附加 57,529.03 100,373.99 流转税额的3%
价格调控基金 — — 流转税额的1.5%
合 计 695,654.54 803,390.91
注释28、其他业务利润
其他业务类别 本期数 上期数
房租及管理费 358,854.48 155,318.28
其他 -14.59 —
合 计 358,839.89 155,318.28
注释29、财务费用
项 目 本期数 上期数 备注
利息支出 22,668,348.68 5,327,550.55
减：利息收入 1,570,678.66 765,533.06
汇兑损失 0.00 1,254,652.14
减：汇兑收益 65,251.17 —
其他 5,166,940.08 3,106,895.51
合 计 26,199,358.93 8,923,565.14
注：本年度财务费用比上年同期增加17,275,793.79元，主要原因为：控股子公司
深圳市金珠南方贸易有限公司本期增加逾期贷款利息、押汇利息、承兑汇票利息、保理
贷款利息等所致。
注释30、投资收益
类别 本期数 上期数
股票投资收益 — —
债券投资收益 — —
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债券投资收益
其他投资收益 650,000.00 5,212,250.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -897,487.21 —
股权投资差额摊销 28,214.41 29,996.07
股权投资转让收益 9,852,727.29 —
投资减值准备 -4,011,529.33 —
合计 5,621,925.16 5,242,246.07
注：⑴、其他投资收益中650,000.00元，其中：控股子公司深圳市金珠南方贸易有
限公司与深圳市昱峰投资发展有限公司共同开发“第壹世界广场”，现金收益为650,0
00.00；
⑵、年末调整的被投资公司所有者权益净增减额-888,883.59元为公司和控股子公
司深圳市金珠南方贸易有限公司对成都科健高技术公司的投资按权益法确认的投资收益
，控股子公司北京西藏北斗星图片总社按权益法确认山西太原北斗星图片社的投资收益
-8,603.62元；
⑶、股权投资转让收益9,852,727.29元，其中：公司转让持有西安近代化工有限责
任公司26.00%的股权取得收益9,916,827.87元，控股子公司北京西藏北斗星图片总社本
期转让持有太原金珠北斗星图片有限公司70%的股权取得收益-64,100.58元；
⑷、投资减值准备4,011,529.33元其中：①、为控股子公司西藏金运工贸有限公司
计提长期投资减值准备403,000.00元确认投资收益为-403,000.00元，公司对西藏远大
工贸有限公司的短期投资本期计提跌价准备2,400,000.00元确认投资收益-2,400,000.
00元，公司对陕西金博达科工贸有限公司的投资本期计提跌价准备1,208,529.23元确认
投资收益-1,208,529.23元。
投资收益公司数明细如下：
类别 本期数 上期数
股票投资收益 — —
债券投资收益 — —
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债券投资收益
联营或合营公司分配来的利润 — —
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -53,426,737.93 16,513,572.51
股权投资差额摊销 30,014.41 29,996.07
股权投资转让收益 9,916,827.87 —
投资减值准备 -3,608,529.33 —
合计 -47,088,424.98 16,543,568.58
注：①、本期按被投资公司所有者权益净额调减投资收益-53,426,737.93元，其中
：持深圳市金珠南方贸易有限公司80%股权享有当期收益-22,726,273.32元、持北京西
藏北斗星图片总社100%股权享有当期收益-11,963,336.32元、持北海金珠包装制品有限
公司98.75%股权享有当期收益-273,222.71元、持西藏金运工贸有限公司99.00%股权享
有当期收益-3,486,720.61元、持成都科健高技术公司70.00%股权享有当期收益为-622
,218.51元、持西藏金珠雅砻藏药有限责任公司70.00%股权享有当期收益为-327,244.6
9元，持成都金珠生物科技有限公司58.82%股权享有当期收益为-14,025,921.77元。
②、本期摊销购深圳市金珠南方贸易有限公司80%股权产生的股权投资差额29,996
.07元，摊销期限为10年，本期一次性摊销对西藏金珠雅砻藏药有限责任公司70%股权产
生的股权投资差额18.34元。
③、公司转让持有西安近代化工有限责任公司26.00%的股权取得股权投资转让收益
9,916,827.87元。
④、本期计提对西藏远大工贸有限公司的短期投资跌价准备2,400,000.00元确认投
资收益-2,400,000.00元、计提对陕西金博达科工贸有限公司长期投资跌价准备1,208,
529.33元确认投资收益-1,208,529.33元。
注释31、补贴收入
类别 本期数 上期数
税金返还 — 13,000.00
专项补助款 — 4,238,000.00
扶持企业基金 236,120.00 346,000.00
合 计 236,120.00 4,597,000.00
类别 来源 依据发文号
税金返还 财政返还 藏财预（2002）146号
专项补助款 财政返还 藏财预(2003)61、78、129号
扶持企业基金 财政返还 藏政办发(1997)24号
合 计
注：根据藏政办发（1997）24号规定控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限责任公司取
得财政扶持基金款236,120.00元。
注释32、营业外收支
1、营业外收入
收入项目 本期数 上期数
其他收入 23,279.06 6,600.00
处理固定资产收益 2,100.00 —
合 计 25,379.06 6,600.00
2、营业外支出
支出项目 本期数 上期数
罚款支出 19,180.54 150,238.29
捐赠支出 4,583.57 135,200.00
固定资产清理损失 3,001,293.72 —
其他支出 12,683.25 37,058.80
合 计 3,037,741.08 322,497.09
注释33、未弥补子公司亏损
子公司名称 金 额 备 注
西藏金珠高原保健制品有限公司 622,660.37
西藏金珠矿业制品有限公司 122,805.61
北京西藏北斗星图片总社 8,007,091.34
合 计 8,752,557.32
注：⑴、西藏金珠矿业制品有限公司本期亏损204,676.01元，期初长期投资账面价
值为0.00元，所占出资比例为60%，本期应承担亏损122,805.61元，两者之差122,805.
61元为本年未弥补子公司亏损。
⑵、西藏金珠高原保健制品有限公司本期亏损830,213.83元，期初长期投资账面价
值为0.00元，所占出资比例为75%，本期应承担亏损622,660.37元，两者之差622,660.
37元为本年未弥补子公司亏损。
⑶、北京西藏北斗星图片总社本期亏损19,973,320.10元，期初长期投资账面价值
为11,963,336.32元，所占出资比例为100%，本期应承担亏损19,970,427.66元，两者之
差8,007,091.34元为本年未弥补子公司亏损。
注释34、其他与经营活动有关的现金
项 目 现金流量
1、收到的其他与经营活动有关的现金项目
深圳市中科健实业有限公司往来款 291,640,000.00
深圳市博康信息咨询公司往来款 169,500,000.00
深圳市宏川伟业有限公司往来款 100,000,000.00
深圳市科健营销有限公司往来款 49,076,881.46
深圳市俊荣贸易有限公司往来款 30,000,000.00
西安城市建设投资公司往来款 25,000,000.00
青海真兴有限公司往来款 18,000,000.00
四川金珠生态农业有限公司往来款 13,000,000.00
成都科健高技术公司往来款 12,000,000.00
深圳市全网通讯科技有限公司往来款 8,800,000.00
科健有限网络公司往来款 8,000,000.00
中国科健股份有限公司往来款 5,650,363.70
济南鸿波通讯器材有限公司往来款 2,973,000.00
青岛狮龙工贸有限公司往来款 1,982,800.00
西藏经济贸易厅驻深圳办事处往来款 1,528,799.30
江苏中桥百合通讯产品公司往来款 1,500,000.00
个人往来 1,444,373.10
其他单位往来款 8,091,033.59
小 计 748,187,251.15
2、支付其他与经营活动有关的现金项目
深圳市中科健实业有限公司往来款 176,000,000.00
深圳市博康信息咨询有限公司往来款 169,500,000.00
深圳市宏川伟业有限公司往来款 100,000,000.00
科健信息科技有限公司往来款 52,540,000.00
中国科健股份有限公司往来款 31,390,654.26
深圳市俊荣贸易有限公司往来款 30,000,000.00
西安市城市建设投资有限公司往来款 28,000,000.00
青海真兴有限公司往来款 18,000,000.00
深圳市科健营销有限公司往来款 17,000,000.00
四川金珠生态农业有限公司往来款 15,642,720.00
成都科健高技术公司往来款 10,000,000.00
各办事处费用 8,576,297.65
深圳市全网通讯科技有限公司往来款 8,500,000.00
科健有限网络公司往来款 8,000,000.00
个人往来 4,672,265.57
济南鸿波通讯器材有限公司往来款 2,973,000.00
青岛狮龙工贸有限公司往来款 1,982,800.00
其他单位往来款 7,553,915.34
小 计 690,331,652.82
注释35、其他与筹资活动有关的现金
项 目 现金流量
支付其他与筹资活动有关的现金项目
贷款手续费 244,518.67
小 计 244,518.67
附注6、关联方关系及其交易
⑴、 不存在控制关系的关联公司
关 联 公 司 名 称 与本公司的关系
西藏自治区对外贸易进出口公司 同一股东控制公司
成都金珠投资公司 同一股东控制公司
四川金珠生态农业有限公司 同一股东控制公司
西藏远大工贸有限公司 同一股东控制公司
西藏金珠南美黎公司 同一股东控制公司
西藏金珠工程建设公司 同一股东控制公司
北京金珠北方科贸有限公司 同一股东控制公司
西藏金珠有色金属公司 同一股东控制公司
北方工贸北京办事处 同一股东控制公司
西藏金珠兴利商贸有限公司 同一股东控制公司
中城资产管理有限公司 同一股东控制公司
西安金珠近代化工有限责任公司 被投资公司
西南证券有限公司 被投资公司
江苏中桥百合通讯产品公司 公司股东
⑵、存在控制关系的关联公司
法定
关联公司名称 企业类型 注册资本
代表人
西藏金珠(集团)有限公司 全民所有制 董金江 15,064万元
常学彬 1,000万元
陕西金博达科工贸有限公司 有限公司
成都科健高技术公司 有限公司 郝建学 900万元
北京北斗星数码图片社有限公司 有限公司 庄建闽 200万元
关联公司名称 业务范围
西藏金珠(集团)有限公司 对外贸易、边境贸易加工、矿业制品、
旅游、商贸等
生物技术开；保健品的研制、销售日
陕西金博达科工贸有限公司
用百货等；
成都科健高技术公司 电子设备、移动电话、机电能源的工
程、零售汽车等
法律、行政法规、国务院决定禁止的，
不得经营；法律、行政法规、国务院决
定规定应许的，经审批机关批准并经工
北京北斗星数码图片社有限公司
商行政管理机关登记注册后方可经营；
法律、行政法规、国务院决定未规定许
可的，自主选择经营项目开展经营活动
所持股份 与本公司
关联公司名称
或权益 关系
西藏金珠(集团)有限公司
25.00% 控股股东
陕西金博达科工贸有限公司 70.00% 控股子公司
成都科健高技术公司 70.00% 控股子公司
子公司
北京北斗星数码图片社有限公司 70.00%
控制公司
⑶、关联公司交易
本年数
公司名称 项目
金 额 占该项目百分比
西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100%
成都金珠投资公司 资金拆借 10,293,000.00 7.91%
成都金珠生物科技有限公司 股权转让 7,940,300.00 100%
合 计 48,233,300.00
上年数
公司名称
金 额 占该项目百分比
西藏远大工贸有限公司 30,000,000.00 100%
成都金珠投资公司 9,793,000.00 5.47%
成都金珠生物科技有限公司 — —
合 计 39,793,000.00
⑷、关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容
1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项
成都金珠投资公司 拆借款项
四川金珠生态农业有限公司 往来款项
西藏金珠南美黎公司 往来款项
北京金珠北方科贸有限公司 往来款项
西藏金珠有色金属公司 往来款项
西藏金珠(集团)有限公司 往来款项
陕西金博达科工贸有限公司 往来款项
北方工贸北京办事处 往来款项
西藏金珠兴利商贸有限公司 往来款项
成都科健高技术有限公司 往来款项
中城资产管理有限公司 往来款项
合 计
2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项
北京北斗星数码图片社有限公司 往来款项
西藏金珠(集团)有限公司 往来款项
成都科健高技术公司 往来款项
成都生态农业科技有限公司 往来款项
江苏中桥百合通讯产品公司 往来款项
合 计
往来项目 关联公司名称 本年数
1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 57,951,224.21
成都金珠投资公司 10,293,000.00
四川金珠生态农业有限公司 2,353,238.67
西藏金珠南美黎公司 312,781.40
北京金珠北方科贸有限公司 1,006,006.51
西藏金珠有色金属公司 33,358.50
西藏金珠(集团)有限公司 15,130,368.69
陕西金博达科工贸有限公司 34,835,000.00
北方工贸北京办事处 312,000.00
西藏金珠兴利商贸有限公司 118,128.48
成都科健高技术有限公司 830,000.00
中城资产管理有限公司 2,007,180.80
合 计 125,182,287.26
2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 1,080,000.00
北京北斗星数码图片社有限公司 1,509,027.12
西藏金珠(集团)有限公司 5,422.80
成都科健高技术公司 2,038,072.79
成都生态农业科技有限公司 180,000.00
江苏中桥百合通讯产品公司 1,500,000.00
合 计 6,312,522.71
往来项目 关联公司名称 占该项目
百分比
1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 11.40%
成都金珠投资公司 2.03%
四川金珠生态农业有限公司 0.46%
西藏金珠南美黎公司 0.06%
北京金珠北方科贸有限公司 0.20%
西藏金珠有色金属公司 0.01%
西藏金珠(集团)有限公司 2.98%
陕西金博达科工贸有限公司 6.86%
北方工贸北京办事处 0.06%
西藏金珠兴利商贸有限公司 0.02%
成都科健高技术有限公司 0.16%
中城资产管理有限公司 0.39%
合 计
2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 0.76%
北京北斗星数码图片社有限公司 1.06%
西藏金珠(集团)有限公司 0.00%
成都科健高技术公司 1.44%
成都生态农业科技有限公司 0.13%
江苏中桥百合通讯产品公司 1.06%
合 计
往来项目 关联公司名称 上年数
1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 28,631,522.59
成都金珠投资公司 9,793,000.00
四川金珠生态农业有限公司 3,475,267.40
西藏金珠南美黎公司 312,781.40
北京金珠北方科贸有限公司 1,006,006.51
西藏金珠有色金属公司 33,358.50
西藏金珠(集团)有限公司 15,300,934.71
陕西金博达科工贸有限公司 34,830,000.00
北方工贸北京办事处 312,000.00
西藏金珠兴利商贸有限公司 189,272.21
成都科健高技术有限公司 —
中城资产管理有限公司 2,024,291.80
合 计 95,908,435.12
2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 1,080,000.00
北京北斗星数码图片社有限公司 —
西藏金珠(集团)有限公司 5,422.80
成都科健高技术公司 —
成都生态农业科技有限公司 —
江苏中桥百合通讯产品公司 —
合 计 1,085,422.80
往来项目 关联公司名称 占该项目
百分比
1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 10.06%
成都金珠投资公司 3.44%
四川金珠生态农业有限公司 1.22%
西藏金珠南美黎公司 0.11%
北京金珠北方科贸有限公司 0.35%
西藏金珠有色金属公司 0.01%
西藏金珠(集团)有限公司 5.38%
陕西金博达科工贸有限公司 12.24%
北方工贸北京办事处 0.11%
西藏金珠兴利商贸有限公司 0.07%
成都科健高技术有限公司 —
中城资产管理有限公司 0.71%
合 计
2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 2.89%
北京北斗星数码图片社有限公司 —
西藏金珠(集团)有限公司 0.01%
成都科健高技术公司 —
成都生态农业科技有限公司 —
江苏中桥百合通讯产品公司 —
合 计
附注7、或有事项
1、公司与四川方向光电股份有限公司互相担保5,000万元人民币贷款，四川方向光
电股份有限公司已实施2,000万元人民币票据业务；该项票据业务于2004年11月5日到期
，截止2005年01月14日票据欠款金额及罚息合计为4,766,742.05元。
2、公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司为深圳市科健营销有限公司和中
国科健股份有限公司分别提供2,000万元、5,500万元的最高额贷款担保，其到期日分别
为2004年04月23日和2004年01月19日。
若上述借款不能偿还，导致公司承担连带责任，将对公司生产经营产生不良影响。
附注8、承诺事项
1、本报告期内尚未完成受让控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠
实业有限公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额1,426.67万元；
2、本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司1.77%的股权事项。
3、本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保5,000万元人民币贷款，
其中公司已实施了3,000万元贷款，四川方向光电股份有限公司已实施2,000万元人民币
票据业务。
4、本报告期内公司为控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供1000万元人民币
贷款担保，尚未实施。
5、本报告期内公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股4,000万元的
预案尚未实施。
6、本报告期内公司收购公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司持有的四川金珠生
态农业科技有限公司79%的股权632万股，收购价格632万元，相关手续尚在办理之中。
7、本报告期内控股子公司成都金珠生物科技有限公司的21个自然人股东将其持有
的非专利技术出资额535万元无偿转让给公司，本次转让后,公司在成都金珠生物科技有
限公司的持股比例由原来的58.82%增至69.31%，该项预案尚未实施。
附注9、其他重要事项
1、公司逾期贷款1,900万元，归还到期日为2004年4月14日，此贷款为公司与四川
方向光电股份有限公司互相担保借款。
2、深圳市金珠南方贸易有限公司截止2004年12月31日逾贷款为406,221,669.37元
，其中：29,359,855.05元到期日为2004年4月30日、31,152,901.28元到期日为2004年
6月30日、26,716,806.00元到期日为2004年7月15日、22,567,500.00元到期日为2004年
8月15日、12,612,932.70元到期日为2004年7月20日、12,729,825.00元到期日为2004年
7月25日、4,708,492.80元到期日为2004年7月4日、55,366,238.40元到期日为2004年7
月8日、13,735,867.20元到期日为2004年7月12日、17,698,296.00元到期日为2004年7
月21日、7,748,631.09元到期日为2004年8月2日、15,748,350.00元到期日为2004年8月
10日、4,837,976.35元到期日为2004年8月24日、9,127,500.00元到期日为2004年9月1
日、2,196,744.00元到期日为2004年9月3日、2,412,900.00元到期日为2004年9月7日、
4,134,600.00元到期日为2004年9月7日、1,405,551.42元到期日为2004年9月13日、4,
617,876.00元到期日为2004年9月17日、19,038,000.00元到期日为2004年9月24日、11
,638,598.40元到期日为2004年10月5日、30,000,000.00元到期日为2004年10月14日、
27,913,800.00元到期日为2004年10月20日、17,000,000.00元到期日为2004年11月10日
、17,000,000.00元到期日为2004年11月20日、4,752,427.68元到期日为2004年12月31
日。
3、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目3000万元，2003年2月已到期，截止
报表日尚未收回。
4、公司董事会决议对其子公司及个别应收款项按其期末余额计提50%的坏账准备，
本期计提关联方坏账准备71,763,119.56元。
5、公司将持有西安金珠近代化工有限公司26%的股权转让给中国新技术发展贸易有
限责任公司，取得转让股权收益9,916,827.87元。
6、公司股东江苏中桥百合通讯产品销售有限公司将持有本公司27,003,800股社会
法人股向飞马通讯（青岛）有限公司进行质押担保，质押期限为2004年06月30日至200
5年6月29日止，该质押事宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
7、公司股东南京长恒实业有限公司为深圳市全网通讯科技有限公司向上海浦东发
展银行广州分行申请贷款2,000万元，将其持本公司1,600万股社会法人股向上海浦东发
展银行广州分行进行质押，质押期限为2004年07月23日至2005年07月23日止，该质押事
宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
8、公司控股子公司北京北斗星数码图片社有限公司于2004年4月将持有太原金珠北
斗星图片有限公司70.00%的股权转让。
附注10、非经常损益
性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 备注
营业外收入 25,379.06 21,572.20
营业外支出 -3,037,741.08 -2,582,079.92
计提存货跌价准备 -5,004,062.65 -4,253,453.25
计提坏账准备 -74,514,526.48 -63,337,347.51
计提长期投资减值准备 -1,611,529.33 -1,369,799.93
计提短期投资减值准备 -2,400,000.00 -2,040,000.00
补贴收入 236,120.00 200,702.00
转让股权收入 9,916,827.87 8,429,303.69
合 计 -76,389,532.61 -64,931,102.72
附注11、净资产收益率和每股收益
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.069 0.132
营业利润 -0.599 -0.463
净利润 -0.477 -0.369
扣除非经常性损益后的净利润 -0.139 -0.108
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.087 0.087
营业利润 -0.751 -0.751
净利润 -0.599 -0.599
扣除非经常性损益后的净利润 -0.175 -0.175
十二、备查文件目录
西藏金珠股份有限公司
2005年4月29日
西藏金珠股份有限公司
资产负债表
2004年12月31日
单位：人民币元
资产 注释
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3
其他应收款 4
预付帐款 5
应收补贴款
存货 6
待摊费用 7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 8
长期债权投资 8
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧 9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 9
固定资产净额
工程物资
在建工程 10
固定资产清理
固定资产合计
无形及其他资产：
无形资产 11
长期待摊费用 12
其他长期资产
无形及递延资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
资产 期末数
合并数
流动资产：
货币资金 27,939,273.13
短期投资 27,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 224,941,879.13
其他应收款 420,168,773.95
预付帐款 23,709,872.63
应收补贴款
存货 43,818,056.66
待摊费用 68,043.84
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 767,645,899.34
长期投资：
长期股权投资 61,265,118.20
长期债权投资 6,500,000.00
长期投资合计 67,765,118.20
其中：合并价差 -237,468.88
其中：股权投资差额 -237,468.88
固定资产：
固定资产原价 71,694,222.53
减：累计折旧 27,641,818.16
固定资产净值 44,052,404.37
减：固定资产减值准备 2,986,363.58
固定资产净额 41,066,040.79
工程物资
在建工程 287,708.58
固定资产清理
固定资产合计 41,353,749.37
无形及其他资产：
无形资产 12,741,560.86
长期待摊费用 193,629.57
其他长期资产
无形及递延资产合计 12,935,190.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 889,699,957.34
资产 期末数
公司数
流动资产：
货币资金 1,533,493.88
短期投资 27,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1,565,986.38
其他应收款 226,985,651.05
预付帐款 1,895,531.17
应收补贴款
存货 2,823,258.98
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 261,803,921.46
长期投资：
长期股权投资 113,609,315.98
长期债权投资
长期投资合计 113,609,315.98
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 13,471,997.56
减：累计折旧 8,532,622.84
固定资产净值 4,939,374.72
减：固定资产减值准备
固定资产净额 4,939,374.72
工程物资
在建工程 45,254.00
固定资产清理
固定资产合计 4,984,628.72
无形及其他资产：
无形资产 1,097,435.40
长期待摊费用
其他长期资产
无形及递延资产合计 1,097,435.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 381,495,301.56
资产 年初数
合并数
流动资产：
货币资金 118,582,812.13
短期投资 29,400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 406,320,114.04
其他应收款 276,617,406.43
预付帐款 66,213,301.86
应收补贴款
存货 10,104,409.78
待摊费用 775,312.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 908,013,356.64
长期投资：
长期股权投资 100,155,535.05
长期债权投资 6,500,000.00
长期投资合计 106,655,535.05
其中：合并价差 -267,464.95
其中：股权投资差额 -267,464.95
固定资产：
固定资产原价 69,577,745.28
减：累计折旧 33,036,167.10
固定资产净值 36,541,578.18
减：固定资产减值准备 2,986,363.58
固定资产净额 33,555,214.60
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 33,555,214.60
无形及其他资产：
无形资产 2,721,423.76
长期待摊费用
其他长期资产
无形及递延资产合计 2,721,423.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,050,945,530.05
资产 年初数
公司数
流动资产：
货币资金 20,545,778.39
短期投资 29,400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1,920,663.29
其他应收款 163,672,438.03
预付帐款 53,111,839.63
应收补贴款
存货 6,388,533.40
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 275,039,252.74
长期投资：
长期股权投资 167,018,991.23
长期债权投资
长期投资合计 167,018,991.23
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 13,235,615.40
减：累计折旧 7,832,993.97
固定资产净值 5,402,621.43
减：固定资产减值准备
固定资产净额 5,402,621.43
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 5,402,621.43
无形及其他资产：
无形资产 1,124,211.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形及递延资产合计 1,124,211.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 448,585,076.40
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
西藏金珠股份有限公司
资产负债表（续）
2004年12月31日
单位：人民币元
负债及股东权益 注释
流动负债：
短期借款 13
应付票据 14
应付帐款 15
预收帐款 16
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 17
其他应交款 18
其他应付款 19
预提费用 20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 21
资本公积 22
盈余公积 23
其中：公益金
未分配利润 24
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损 25
股东权益合计
负债及股东权益总计
负债及股东权益 期末数
合并数
流动负债：
短期借款 515,956,324.91
应付票据 8,500,000.00
应付帐款 34,785,360.02
预收帐款 1,130,215.52
代销商品款
应付工资 39,062.81
应付福利费 299,023.83
应付股利
应交税金 4,485,189.42
其他应交款 36,955.54
其他应付款 76,440,763.14
预提费用 677,596.98
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 642,350,492.17
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 642,350,492.17
少数股东权益：
少数股东权益 20,963,441.30
股东权益：
股本 180,330,058.00
资本公积 96,378,201.89
盈余公积 22,139,197.41
其中：公益金 8,869,569.86
未分配利润 -59,431,415.89
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损 -13,030,017.54
股东权益合计 226,386,023.87
负债及股东权益总计 889,699,957.34
负债及股东权益 期末数
公司数
流动负债：
短期借款 19,000,000.00
应付票据
应付帐款 879,907.23
预收帐款 189,880.49
代销商品款
应付工资 25,388.94
应付福利费 -396,587.69
应付股利
应交税金 -18,156.20
其他应交款 -9,780.68
其他应付款 121,963,443.80
预提费用 480,477.34
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 142,114,573.23
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 142,114,573.23
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 180,330,058.00
资本公积 96,378,201.89
盈余公积 18,563,587.66
其中：公益金 6,187,862.54
未分配利润 -55,891,119.22
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损
股东权益合计 239,380,728.33
负债及股东权益总计 381,495,301.56
负债及股东权益 年初数
合并数
流动负债：
短期借款 355,153,089.42
应付票据 77,960,000.00
应付帐款 215,655,485.54
预收帐款 1,152,251.63
代销商品款
应付工资 313,822.27
应付福利费 -42,165.64
应付股利
应交税金 4,151,191.94
其他应交款 27,408.53
其他应付款 37,399,226.42
预提费用 156,309.99
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 691,926,620.10
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 691,926,620.10
少数股东权益：
少数股东权益 12,465,149.52
股东权益：
股本 180,330,058.00
资本公积 99,848,676.29
盈余公积 22,139,197.41
其中：公益金 8,869,569.86
未分配利润 48,513,288.95
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损 -4,277,460.22
股东权益合计 346,553,760.43
负债及股东权益总计 1,050,945,530.05
负债及股东权益 年初数
公司数
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
应付票据
应付帐款 1,048,980.23
预收帐款 579,880.49
代销商品款
应付工资 313,822.27
应付福利费 -454,344.07
应付股利
应交税金 -18,370.20
其他应交款 -9,786.68
其他应付款 66,264,648.71
预提费用 29,025.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 97,753,855.75
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 97,753,855.75
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 180,330,058.00
资本公积 99,848,676.29
盈余公积 18,563,587.66
其中：公益金 6,187,862.54
未分配利润 52,088,898.70
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损
股东权益合计 350,831,220.65
负债及股东权益总计 448,585,076.40
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
西藏金珠股份有限公司
利润及利润分配表
2004年度
单位：人民币元
项目 注释
一、主营业务收入 26
减：主营业务成本 26
主营业务税金及附加 27
二、主营业务利润
加：其他业务利润 28
减：营业费用
管理费用
财务费用 29
三、营业利润
加：投资收益 30
补贴收入 31
营业外收入 32
减：营业外支出 32
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
未弥补子公司亏损 33
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料：
项目
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 本期累计数
合并数
一、主营业务收入 440,267,935.81
减：主营业务成本 423,875,250.69
主营业务税金及附加 695,654.54
二、主营业务利润 15,697,030.58
加：其他业务利润 358,839.89
减：营业费用 13,244,362.93
管理费用 112,124,587.71
财务费用 26,199,358.93
三、营业利润 -135,512,439.10
加：投资收益 5,621,925.16
补贴收入 236,120.00
营业外收入 25,379.06
减：营业外支出 3,037,741.08
四、利润总额 -132,666,755.96
减：所得税
少数股东损益 -15,969,493.80
未弥补子公司亏损 -8,752,557.32
五、净利润 -107,944,704.84
加：年初未分配利润 48,513,288.95
其他转入
六、可供分配利润 -59,431,415.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润 -59,431,415.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -59,431,415.89
项目 本期累计数
公司数
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 119,813.00
减：营业费用 234,855.53
管理费用 59,444,056.45
财务费用 1,312,061.99
三、营业利润 -60,871,160.97
加：投资收益 -47,088,424.98
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 20,431.97
四、利润总额 -107,980,017.92
减：所得税
少数股东损益
未弥补子公司亏损
五、净利润 -107,980,017.92
加：年初未分配利润 52,088,898.70
其他转入
六、可供分配利润 -55,891,119.22
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润 -55,891,119.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -55,891,119.22
补充资料：
项 目 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年累计数
合并数
一、主营业务收入 1,085,658,293.11
减：主营业务成本 1,040,807,321.53
主营业务税金及附加 803,390.91
二、主营业务利润 44,047,580.67
加：其他业务利润 155,318.28
减：营业费用 8,978,722.99
管理费用 22,628,703.52
财务费用 8,923,565.14
三、营业利润 3,671,907.30
加：投资收益 5,242,246.07
补贴收入 4,597,000.00
营业外收入 6,600.00
减：营业外支出 322,497.09
四、利润总额 13,195,256.28
减：所得税 3,713,258.22
少数股东损益 3,092,569.36
未弥补子公司亏损 -856,219.97
五、净利润 7,245,648.67
加：年初未分配利润 44,461,761.44
其他转入
六、可供分配利润 51,707,410.11
减：提取法定盈余公积 2,129,414.11
提取法定公益金 1,064,707.05
提取福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润 48,513,288.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 48,513,288.95
项目 上年累计数
公司数
一、主营业务收入 452,849.24
减：主营业务成本 457,031.83
主营业务税金及附加 7,698.42
二、主营业务利润 -11,881.01
加：其他业务利润
减：营业费用 395,504.26
管理费用 10,544,515.41
财务费用 2,263,537.23
三、营业利润 -13,215,437.91
加：投资收益 16,543,568.58
补贴收入 3,980,000.00
营业外收入 6,600.00
减：营业外支出 69,082.00
四、利润总额 7,245,648.67
减：所得税
少数股东损益
未弥补子公司亏损
五、净利润 7,245,648.67
加：年初未分配利润 45,930,097.33
其他转入
六、可供分配利润 53,175,746.00
减：提取法定盈余公积 724,564.87
提取法定公益金 362,282.43
提取福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润 52,088,898.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 52,088,898.70
补充资料：
项 目 上年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
西藏金珠股份有限公司
现金流量表
2004年度
单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利利润或偿还利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 35
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 2004年度
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 488,466,164.62
收到税费返还 236,120.00
收到的其他与经营活动有关的现金 748,187,251.15
现金流入小计 1,236,889,535.77
购买商品、接受劳务支付的现金 675,850,798.42
支付给职工以及为职工支付的现金 14,817,423.67
支付的各项税费 37,396,178.47
支付的其他与经营活动有关的现金 690,331,652.82
现金流出小计 1,418,396,053.38
经营活动产生的现金流量净额 -181,506,517.61
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 17,680,000.00
取得投资收益所收到的现金 947,250.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 123,710.00
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 18,750,960.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,021,303.32
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,021,303.32
投资活动产生的现金流量净额 16,729,656.68
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 846,351,665.80
收到的其他与筹资活动有关的现金 449,048.48
现金流入小计 846,800,714.28
偿还债务所支付的现金 760,739,346.42
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 13,169,747.27
其中：子公司支付少数股东的股利
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 244,518.67
现金流出小计 774,153,612.36
筹资活动产生的现金流量净额 72,647,101.92
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -92,129,759.01
项 目 2004年度
公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 153,103,419.97
现金流入小计 153,103,419.97
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,827,165.79
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 171,086,642.17
现金流出小计 177,913,807.96
经营活动产生的现金流量净额 -24,810,387.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 17,680,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,000.00
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 17,689,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,143.16
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 30,143.16
投资活动产生的现金流量净额 17,658,856.84
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 329,963.73
现金流入小计 329,963.73
偿还债务所支付的现金 11,000,000.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 946,489.62
其中：子公司支付少数股东的股利
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 244,227.47
现金流出小计 12,190,717.09
筹资活动产生的现金流量净额 -11,860,753.36
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -19,012,284.51
项 目 2003年度
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 995,895,131.56
收到税费返还 3,993,886.27
收到的其他与经营活动有关的现金 127,665,734.12
现金流入小计 1,127,554,751.95
购买商品、接受劳务支付的现金 933,397,385.20
支付给职工以及为职工支付的现金 8,465,470.73
支付的各项税费 177,459,806.65
支付的其他与经营活动有关的现金 203,850,490.59
现金流出小计 1,323,173,153.17
经营活动产生的现金流量净额 -195,618,401.22
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 2,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 45,000.00
收到的其它与投资活动有关的现金 12,262.14
现金流入小计 3,057,262.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,433,256.21
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,433,256.21
投资活动产生的现金流量净额 624,005.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 998,677,599.32
收到的其他与筹资活动有关的现金 15,712.32
现金流入小计 998,693,311.64
偿还债务所支付的现金 752,581,276.41
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 6,572,215.19
其中：子公司支付少数股东的股利
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 585,528.86
现金流出小计 759,739,020.46
筹资活动产生的现金流量净额 238,954,291.18
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 43,959,895.89
项 目 2003年度
公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,758,287.07
收到税费返还 3,980,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 166,775,491.95
现金流入小计 172,513,779.02
购买商品、接受劳务支付的现金 20,176,994.00
支付给职工以及为职工支付的现金 3,208,232.76
支付的各项税费 635,826.59
支付的其他与经营活动有关的现金 76,283,230.23
现金流出小计 100,304,283.58
经营活动产生的现金流量净额 72,209,495.44
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 45,000.00
收到的其它与投资活动有关的现金 12,262.14
现金流入小计 57,262.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 394,704.20
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 394,704.20
投资活动产生的现金流量净额 -337,442.06
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 15,712.32
现金流入小计 30,015,712.32
偿还债务所支付的现金 82,356,780.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 1,504,232.25
其中：子公司支付少数股东的股利
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 585,528.86
现金流出小计 84,446,541.11
筹资活动产生的现金流量净额 -54,430,828.79
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 17,441,224.59
西藏金珠股份有限公司
现金流量表
2004年度
单位：人民币元
项 目 注释 2004年度
合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -107,944,704.84
加：少数股东损益 -15,969,493.80
未弥补子公司亏损 -8,752,557.32
计提的资产减值准备 74,514,794.23
固定资产折旧 3,636,729.50
无形资产摊销 1,231,073.65
长期待摊费用摊销 11,980,321.50
待摊费用减少 758,291.80
预提费用增加 494,653.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,041.20
固定资产报废损失 44,704.47
财务费用 89,007,226.69
投资损失 -5,621,925.16
递延税款贷项
存货的减少 -32,991,937.46
经营性应收项目的减少 7,643,842.50
经营性应付项目的增加 -199,737,387.64
其他 194,809.73
经营活动产生的现金流量净额 -181,506,517.61
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 27,953,515.34
减：现金的期初余额 120,083,274.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -92,129,759.01
项 目 2004年度
公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -107,980,017.92
加：少数股东损益
未弥补子公司亏损
计提的资产减值准备 48,092,588.28
固定资产折旧 720,080.90
无形资产摊销 26,775.60
长期待摊费用摊销
待摊费用减少
预提费用增加 451,452.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失 19,936.97
财务费用 860,753.36
投资损失 47,088,424.98
递延税款贷项
存货的减少 3,565,274.42
经营性应收项目的减少 -72,264,040.06
经营性应付项目的增加 54,608,383.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24,810,387.99
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 1,533,493.88
减：现金的期初余额 20,545,778.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,012,284.51
项 目 2003年度
合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,245,648.67
加：少数股东损益 3,092,569.36
未弥补子公司亏损
计提的资产减值准备 4,621,503.77
固定资产折旧 4,087,320.59
无形资产摊销 58,587.52
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 -465,807.67
预提费用增加 113,365.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失 1,176.80
财务费用 8,936,779.78
投资损失 -5,242,246.07
递延税款贷项
存货的减少 9,967,548.16
经营性应收项目的减少 -183,629,948.48
经营性应付项目的增加 -44,404,899.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 -195,618,401.22
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 118,582,812.13
减：现金的期初余额 74,622,916.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,959,895.89
项 目 2003年度
公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,245,648.67
加：少数股东损益
未弥补子公司亏损
计提的资产减值准备 180,046.81
固定资产折旧 734,045.61
无形资产摊销 6,693.90
长期待摊费用摊销
待摊费用减少
预提费用增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 2,276,751.85
投资损失 -16,543,568.58
递延税款贷项
存货的减少 444,382.83
经营性应收项目的减少 77,945,116.48
经营性应付项目的增加 -79,622.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 72,209,495.44
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 20,545,778.39
减：现金的期初余额 3,104,553.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,441,224.59
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
（所附注释是合计会计报表的组成部分）
西藏金珠股份有限公司
所有者权益(或股东权益)增减变动表
2004年度
单位：人民币元
项 目 行次
一、实收资本(或股本)： 1
年初余额 2
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增资本(或股本) 7
本年减少数 8
年末余额 9
二、资本公积： 10
年初余额 11
本年增加数 12
其中：资本(或股本)溢价 13
接受捐赠非现金资产准备 14
接受现金捐赠 15
股权投资准备 16
拨款转入 17
外币资本折算差额 18
其他资本公积 19
关联交易差价 20
本年减少数 21
其中：弥补住房周转金 22
年末余额 23
三、法定和任意盈余公积： 24
年初余额 25
本年增加数 26
其中：从净利润中提取数 27
其中：法定盈余公积 28
任意盈余公积 29
储备基金 30
企业发展基金 31
法定公益金转入数 32
本年减少数 33
其中：弥补亏损 34
转增资本(或股本) 35
分派现金股利或利润 36
分派股票股利 37
年末余额 38
其中：法定盈余公积 39
储备基金 40
企业发展基金 41
四、法定公益金： 42
年初余额 43
本年增加数 44
其中：从净利润中提取数 45
本年减少数 46
其中：集体福利支出 47
年末余额 48
五、未分配利润： 49
年初未分配利润 50
本年净利润(净亏损以“－”号填列) 51
本年利润分配 52
年末未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 53
项 目 2004年
一、实收资本(或股本)：
年初余额 180,330,057.60
本年增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 180,330,057.60
二、资本公积：
年初余额 99,848,676.29
本年增加数 -518,752.40
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 275,277.60
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
关联交易差价 -794,030.00
本年减少数 2,951,722.00
其中：弥补住房周转金 2,951,722.00
年末余额 96,378,201.89
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 13,269,627.55
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 13,269,627.55
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 8,869,569.86
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数
本年减少数 -
其中：集体福利支出
年末余额 8,869,569.86
五、未分配利润：
年初未分配利润 48,513,288.95
本年净利润(净亏损以“－”号填列) -107,944,704.84
本年利润分配
年末未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) -59,431,415.89
项 目 2003年
一、实收资本(或股本)：
年初余额 180,330,057.60
本年增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 180,330,057.60
二、资本公积：
年初余额 99,848,676.29
本年增加数 -
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
关联交易差价
本年减少数 -
其中：弥补住房周转金
年末余额 99,848,676.29
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 11,140,213.44
本年增加数 2,129,414.11
其中：从净利润中提取数 2,129,414.11
其中：法定盈余公积 2,129,414.11
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 13,269,627.55
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 7,804,862.81
本年增加数 1,064,707.05
其中：从净利润中提取数 1,064,707.05
本年减少数 -
其中：集体福利支出
年末余额 8,869,569.86
五、未分配利润：
年初未分配利润 44,461,761.44
本年净利润(净亏损以“－”号填列) 7,245,648.67
本年利润分配 3,194,121.16
年末未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 48,513,288.95
西藏金珠股份有限公司
资产减值准备明细表
2004年度
单位：人民币元
项 目 年初余额
一、坏账准备合计 13,641,396.40
其中：应收账款 5,714,539.00
其他应收款 7,926,857.40
二、短期投资跌价准备合计 600,000.00
其中：股票投资 -
其他投资 600,000.00
三、存货跌价准备合计 4,159,682.88
其中：库存商品 3,792,759.99
原材料 366,922.89
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,986,363.58
其中：房屋、建筑物 1,965,226.16
机器设备 1,021,137.42
六、无形资产减值准备 403,560.00
其中：土地使用权 403,560.00
商标权 -
七、在建工程减值准备 2,248,820.33
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年增加数
一、坏账准备合计 76,241,075.37
其中：应收账款
其他应收款 76,241,075.37
二、短期投资跌价准备合计 2,400,000.00
其中：股票投资 -
其他投资 2,400,000.00
三、存货跌价准备合计 5,004,062.65
其中：库存商品 5,004,062.65
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,611,529.23
其中：长期股权投资 1,611,529.23
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：土地使用权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年转回数
一、坏账准备合计 1,726,548.89
其中：应收账款 1,726,548.89
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
其他投资 -
三、存货跌价准备合计 48,590.84
其中：库存商品
原材料 48,590.84
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：土地使用权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 88,155,922.88
其中：应收账款 3,987,990.11
其他应收款 84,167,932.77
二、短期投资跌价准备合计 3,000,000.00
其中：股票投资 -
其他投资 3,000,000.00
三、存货跌价准备合计 9,115,154.69
其中：库存商品 8,796,822.64
原材料 318,332.05
四、长期投资减值准备合计 1,611,529.23
其中：长期股权投资 1,611,529.23
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 2,986,363.58
其中：房屋、建筑物 1,965,226.16
机器设备 1,021,137.42
六、无形资产减值准备 403,560.00
其中：土地使用权 403,560.00
商标权 -
七、在建工程减值准备 2,248,820.33
八、委托贷款减值准备 -
西藏金珠股份有限公司
应交增值税明细表
2004年度
单位：人民币元
项 目 行次
一、应交增值税： 1
1、年初未抵扣数（以“－”号填列） 2
2、销项税额 3
出口退税 4
进项税额转出 5
转出多交增值税 6
7
8
3、进项税额 9
已交税金 10
减免税款 11
出口抵减内销产品应纳税额 12
转出未交增值税 13
14
15
4、期末未抵扣数（以“－”号填列） 16
17
二、未交增值税： 18
1、年初未交数（多交数以“－”号填列） 19
2、本期转入数（多交数以“－”号填列） 20
3、本期已交数 21
4、期末未交数（多交数以“－”号填列） 22
项 目 本年累计数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“－”号填列） -565.50
2、销项税额 74,221,175.25
出口退税
进项税额转出 720.12
转出多交增值税
3、进项税额 71,841,031.11
已交税金 2,179,388.83
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 256,902.86
4、期末未抵扣数（以“－”号填列） -55,992.93
二、未交增值税：
1、年初未交数（多交数以“－”号填列） 529,455.02
2、本期转入数（多交数以“－”号填列） 2,424,149.70
3、本期已交数 2,261,065.96
4、期末未交数（多交数以“－”号填列） 692,538.76
西藏金珠股份有限公司2003年相关财务指标
1、非经常性损益明细
明 细 2004年
加：营业外收入 25,379.06
减：营业外支出 3,037,741.08
减：管理费用中
跌价准备的冲回及计提 5,004,062.65
坏帐准备的冲回及计提数 74,514,526.48
减：投资收益中
投资本年计提的减值准备 4,011,529.23
加：补贴收入 236,120.00
加：转让股权收益 9,916,827.87
小 计 -76,389,532.51
扣除非经常性损后的净利润 -31,555,172.33
明 细 扣税后非正常损益 2003年
加：营业外收入 21,572.20
减：营业外支出 2,582,079.92
减：管理费用中
跌价准备的冲回及计提 4,253,453.25
坏帐准备的冲回及计提数 63,337,347.51
减：投资收益中
投资本年计提的减值准备 3,409,799.85
加：补贴收入 200,702.00
加：转让股权收益 8,429,303.69
小 计 -64,931,102.64
扣除非经常性损后的净利润 -43,013,602.20
600773_2004_n.xls 2005-4-29 23:
14
深圳大华天诚会计师事务所 索引：
西藏金珠净资产收益率和每股收益率计算指标
报告期利润 利润数额
主营业务利润 15,697,030.58
营业利润 -135,512,439.10
净利润 -107,944,704.84
扣除非经常性损益后的净利润 -31,555,172.33
报告期利润
主营业务利润 15,697,030.58
营业利润 -135,512,439.10
净利润 -107,944,704.84
扣除非经常性损益后的净利润 -31,555,172.33
净资产
报告期利润
期初净资产 期末净资产
主营业务利润 346,553,760.43 226,386,023.87
营业利润
净利润
扣除非经常性损益后的净利润
报告期利润 股本总数
主营业务利润 180,330,058.00 180,330,058.00
营业利润 180,330,058.00 180,330,058.00
净利润 180,330,058.00 180,330,058.00
扣除非经常性损益后的净利润 180,330,058.00 180,330,058.00
报告期利润
加权平均净资产
主营业务利润 292,581,408.01
营业利润
净利润
扣除非经常性损益后的净利润
报告期利润
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非经常性损益后的净利润
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.069 0.054
营业利润 -0.599 -0.463
净利润 -0.477 -0.369
扣除非经常性损益后的净利润 -0.139 -0.108
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.087 0.087
营业利润 -0.751 -0.751
净利润 -0.599 -0.599
扣除非经常性损益后的净利润 -0.175 -0.175
编制：Y 时间：02.29 审核： 时间：
西藏金珠合并附注 2005-4-29 23:14
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