目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股
第四节 董事监事高级管理人员
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
一 会计报表
二 会计报表附注
(一)公司简介
(二)公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法
(三)税项
(四)控股子公司及合营企业
(五)合并会计报表主要项目注释
(六)母公司会计报表主要项目说明
(七)关联方关系及其交易
(八)或有事项
(九)资产负债表日后事项
第九节 备查文件
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张宪华先生、主管会计工作负责人张晴女士及会计机构负责人杨萍女
士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：武汉市汉商集团股份有限公司
公司法定英文名称：WUHAN HANSHANG GROUP CO., LTD.
公司英文名称：缩写HSGC
二、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：汉商集团
股票代码：600774
三、公司注册及办公地址：湖北省武汉市汉阳大道134 号
邮编：430050
公司国际互联网网址：http://www.hs600774.com
电子信箱：hsjt@public.wh.hb.cn
四、公司法定代表人张宪华
五、公司董事会秘书张晴
联系地址：湖北省武汉市汉阳大道134 号
联系电话：027 84843197
传真：027 84842384
电子信箱：hssd@public.wh.hb.cn
六、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报上海证券报
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司股证部
七、其他有关资料
1.公司变更注册登记日期及地点：
公司最近变更注册登记日期：2001 年7 月26 日
地址：武汉市汉阳大道134 号
2.企业法人营业执照注册号：4201001101372
3.税务登记号码国税鄂字：420105177918415
鄂地税武字：402105177918415
4.公司聘请的会计师事务所
名称：湖北中正会计事务有限公司
地址:武汉市武昌区中南路80 号中南大厦4-5 楼
八、主要财务数据和指标
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 202,442,978.22 242,454,435.48
流动负债 341,607,803.59 378,453,506.06
总资产 1,474,838,975.61 1,503,907,828.50
股东权益(不含少数股东权益) 448,626,208.16 448,491,641.33
每股净资产 4.11 4.52
调整后的每股净资产 4.08 4.49
项目 报告期(1-6月) 上年同期
净利润 -15,794,636.71 -7,145,855.25
扣除非经常性损益后的净利润 -15,794,636.71 -7,145,855.25
每股收益 -0.145 -0.072
每股收益(报告期末至报告披
露日股本发生变化后)
净资产收益率% -3.52 -1.63
经营活动产生的现金流量净额 1,520,364.78 27,527,683.36
本报告期末比年
项目 初数增减(%)
流动资产 -16.50
流动负债 -9.74
总资产 -1.93
股东权益(不含少数股东权益) 0.03
每股净资产 -9.07
调整后的每股净资产 -9.13
本报告期比上年
项目 同期增减(%)
净利润 -121.03
扣除非经常性损益后的净利润 -121.03
每股收益 -101.39
每股收益(报告期末至报告披
露日股本发生变化后)
净资产收益率% -115.95
经营活动产生的现金流量净额 -94.48
净资产收益率(%)
项 目 报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 36,136,736.24 8.05
营业利润 -21,557,385.04 -4.81
净利润 -15,794,636.71 -3.52
扣除非经常性损益后的净利润 -15,794,636.71 -3.52
每股收益(元)
项 目
加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.75 0.331 0.331
营业利润 -4.93 -0.198 -0.198
净利润 -3.58 -0.145 -0.145
扣除非经常性损益后的净利润 -3.58 -0.145 -0.145
2003年半年度报告
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
公司股份变动情况表
数量单位股
本次变动增减(+、-)
项目 本次变动前 配 送 公积金转 增 其
小计
股 股 股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 38,640,000 3,864,000 3,864,000
其中：国家持有股份 33,600,000 3,360,000 3,360,000
境内法人持有股份 5,040,000 504,000 504,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 24,208,800 2,420,880 2,420,880
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 62,848,800 6,284,880 6,284,880
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 36,341,760 3,634,176 3,634,176
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 36,341,760 3,634,176 3,634,176
三、股份总数 99,190,560 9,919,056 9,919,056
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 42,504,000
其中：国家持有股份 36,960,000
境内法人持有股份 5,544,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,629,680
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 69,133,680
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,975,936
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 39,975,936
三、股份总数 109,109,616
二、公司报告期期末股东总数为12,户
三、公司前10名大股东持股情况
公司前10名大股东持股情况表 单位：股
名 本期末持 本期持股
股东名称
次 股数(股) 动增减情况
1 武汉市汉阳区国有资产管理局 36,960,000 3,360,000
2 交通银行武汉分行 5,544,000 504,000
3 上海证大投资管理有限公司 4,250,400 386,400
4 中国长城资产管理公司 3,696,000 336,000
5 中国工商银行武汉信托投资公司 3,696,000 336,000
6 国海证券有限责任公司 2,066,344 -1,753,804
7 工商银行湖北省信托投资公司 1,848,000 168,000
8 武汉市阳太阳广告有限公司 1,478,400 134,400
9 武汉国际租赁公司 960,960 87,360
10 海通证券有限公司 924,000 84,000
名 变持股占总股 持有股份 股份
的质押或
次 本比例(%) 冻结情况 性质
1 33.87 无国有股
2 5.08 无法人股
3 3.90 无法人股
4 3.39 无法人股
5 3.39 无法人股
6 1.89 无流通股
7 2.32 无法人股
8 1.69 无法人股
9 0.88 冻结法人股
10 0.85 无法人股
注1、报告期内持有公司5%以上股份的股东未发生股票冻结或质押
2、国家股、法人股股东本期持股增加数为公司实施200年2度以资本公积
2003年半年度报告
金每10股转增1股所增加的股份
3、十大股东持股相关情况说明
（1）持股前十名股东之间无关联关系；
（2）武汉国际租赁公司持有本公司法人股全部被冻结；
（3）武汉市汉阳区国有资产管理局代表国家持有本公司国家股股份
4、公司控股股东情况说明
公司控股股东武汉市汉阳区国有资产管理局，法定代表人张启智，办公地
址为武汉市汉阳大道59号4
5、本报告期内公司控股股东无变化
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
职 务 姓名 年初持股数 年末持股数 变动量 变动原因
董事长 张宪华 22,714 24,985 2,271 公积金转股
副董事长兼党委书记 魏汉华 14,196 15,616 1,420 公积金转股
董事兼总经理 麻建雄 14,196 15,616 1,420 公积金转股
董事兼常务副总经理及董秘 张晴 14,196 15,616 1,420 公积金转股
监事会主席 曾华眉 14,196 15,616 1,420 公积金转股
监事 杨汉生 2,839 3,123 284 公积金转股
副总经理 姚贤华 14,196 15,616 1,420 公积金转股
副总经理 黄守长 14,196 15,616 1,420 公积金转股
二、公司在报告期内没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员
第五节 管理层讨论与分析
一、公司经营情况讨论与分析
1、主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为商贸业、会议展览、旅游服务等
报告期内公司主要经营成果
项目 报告期 上年同期 增减%
主营业务收入 230,087,384.50 256,771,493.48 -10.39
主营业务利润 36,136,736.24 41,113,619.97 -12.11
净利润 -15,794,636.71 -7,145,855.25 -121.03
现金及现金等价物净增加额 -16,038,743.53 6,704,404.13 -339.23
项目 报告期末 上年度期末 增减%
货币资金 46,217,633.49 62,256,448.91 -25.76
总资产 1,474,838,975.61 1,503,907,828.50 -1.93
股东权益 448,626,208.16 448,491,641.33 0.03
2003年上半年，集团公司实现销售收入23,008.74万元，比去年同期下降10.39%亏
损1,579.46万元其中商业销售收入22,220.59万元，亏损781.45万元；会展实现收入6
30.33万元，亏损1,370.69万元（其中少数股东损益-642.85万元） 上半年，经营业绩
不理想，主要原因一是突如其来的“非典”给我公司的百货零售业和会展业均带来了
明显影响；二是集团公司实行经营结构的重大调整，对部分经营场地进行装修改造。
为创造经营特色，培育核心竞争力，上半年，公司按照以市场需求为导向和“效
益优先”的原则，采取“有进有退，有去有留，有增有减”的方法，对三大商场的经
营定位、商品结构、经营布局、功能组合实施全方位调整，从综合经营向主题化和专
业化经营转变，从商品经营向多功能服务创效转变，从传统商品经营向现代品牌经营
转变，顺应市场潮流，贴近市场需求，凸现经营特色。
汉阳商场和21购物中心着力于经营布局的调整改造和品牌招商
新武展购物广场针对周边百货店高度集中的现状，果断实行了经营转向，进一步
错位经营5月底，公司筹建的武汉国际车展中心开业迎宾根据我国汽车市场呈现出的广
阔前景，利用新武展购物广场得天独厚的地理位置，参照国际流行的“4S店”模式，
开办了一个面积8000平方米，集汽车展览、汽车交易、汽车文化和汽车服务四大功能
于一体的大型汽车交易中心目前，武汉国际车展中心已有神龙、一汽大众、中南汽
贸、威汉、驰名等28家有实力的汽车销售商签约入驻，开业三个月已销售汽车200多台
新武展购物广场还瞄准蓬勃发展的体育运动和健身市场，缩减了服装卖场的经营
面积，引进的羽美羽毛球馆等新项目，深受消费者欢迎
公司把品牌代理作为公司业务拓展的重要方面，充分发挥自身的资金优势、信誉
优势和网络优势，在代理范围、代理区域、代理方式上突破，继续作为宝洁、强生、
金佰利、雪莲、森达、摩托罗拉、诺基亚、HEAD等品牌代理商，并进一步寻找新的知
名品牌代理，开发自有服务品牌
会展中心上半年共举办各类大、中、小型展览36个，举办会议65场次，举办广场
活动66项，共实现综合经营收入630.33万元，其中，展览收入418.71万元，会议收入
84万元，广场收入68.09万元，展览服务收入50.17万元，展览工程收入8.49万元
公司按照“统一管理、统一开发、统一营销”的经营管理体制，充分利用现有资
源，加强旅游营销，改善硬软件服务质量，提高接待能力，内抓服务树形象，外抢市
场创品牌，全力拓展旅游市场，开发团队旅游和商务会议
2、报告期内公司有关经营指标重大变化及原因
项 目 2年6月3日 20 年12月31日 增减比例(%)
预付账款 56,296,545.71 80,790,812.02 -30.32
固定资产 1,255,662,855.67 920,650,859.66 36.39
预收账款 -92.17
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减比例(%)
财务费用 58.03
项 目 变动原因
预付账款 外贸公司本年收回预付款
固定资产 会展中心主楼结转固定资产
预收账款 外贸公司预收代理出口外汇结汇转帐
项 目 变动原因
会展中心部分工程竣工结转固定资产、用
财务费用 于该部分工程的贷款利息停止资本化
3、报告期内公司各行业主营业务收入、主营业务利润的构成情况（金额单位
人民币万元）
类别 销售收入 销售成本 毛利率%
商品销售 222,205,927.72 191,313,014.31 13.90
会务展览 6,303,330.72 1,466,011.47 76.74
旅游业 1,578,126.06 255,885.43 83.79
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（金额单位人民币万元）
序 主要产品
单位名称 注册资本
号 或服务
1 武汉国际会展中心股份有限公司 会务展览 22,600.00
2 武汉市汉商集团旅业有限公司 旅游业 569.20
序
单位名称 资产规模 净利润
号
1 武汉国际会展中心股份有限公司 85,680.82 -1,370.69
2 武汉市汉商集团旅业有限公司 555.07 -32.99
5、经营中的问题、困难及应对措施
随着外资商业越来越多地进入武汉，市场竞争空前激烈，特别是“非典”的肆
虐，给我公司经营造成很大挑战，对我们的市场应变能力也是一个严峻的考验为进一
步挖掘经营潜力，提升经营档次，21购物中心五期扩建工程已开工建设，计划总投资
2,万元，扩大经营面积8,0平方米，兴建品牌商品一条街，吸引和稳定部分高档消费
群，并进一步完善综合性的服务功能，引进中式餐饮、证券、电脑城、大型娱乐城、
休闲、健身项目等该工程项目可望于今年年底完工，届时21购物中心总营业面积将超
过6万平方米，可年增利润500-600万元。
为弥补“非典”造成的巨大经济损失，扩大创收、提高效益，会展中心积极采取
应对措施，大力开发会展项目，全力落实下半年业务合同，力争全年工作目标的完
成。
1、积极做好疏通工作，千方百计恢复延期举办的展览努力保证已签会展不流失，
尽可能稳定原定展览计划，下半年已有30多个展览、34个会议落实了举办合同。
2、积极捕捉展会信息，千方百计拓新的展会项目，扩大经营创收在积极实施计划
内展览和会议的同时，还积极挖掘新的展会资源，争取多办展，多创收通过多方努
力，在原有展会计划上，又洽谈确定了5个新展览一是“武汉警察开放日”，二是湖北
省著名商标及产品展示会，三是首届武汉国际教育培育展，四是古生物展，五是中秋
国际名优时令产品博览会同时，还新增会议8个，新增广场活动7项，为尽量减少“非
典”损失打下了一定基础。
3、积极争取市政府支持，加快城市规划展示厅和文史馆的场租、物业租赁费回笼
4、积极开发物业经营，千方百计提高场馆利用率，扩大物业创收6月份已实现的
物业开发项目3楼西厅“人才交流定期展”；7月份附馆“体育健身”开发成功现正在
落实的物业开发项目有3个一是6楼东厅“天香大酒楼”；二是多功能厅演艺经营项
目；三是将地下备展厅开发设立体育健身俱乐部
5、积极培育自办品牌展，千方百计提高自办展创收能力积极与相关行业协会和展
览公司合作，筹划了7个自办展项目一是与市机床协会联合举办的“武汉国际机床
展”，二是与瑞吉斯公司合办的“十一”黄金周房博会，三是与美容美发协会合办的
“美博会”，四是由公司自办的“2004年名优特产品迎春年货展”，五是由公司自办
的“快乐暑期大本营”，六是由公司自办的“武汉国际交流及教育培训展”等。
6、积极开发广告业务，千方百计扩大广告创收经积极努力，已取得了主楼中央横
梁广告经营许可证，已将楼顶、立面和广场护拦、灯杆等广告设计方案报市政府审
批。
7、积极开展招商引资，加快提升会展中心国际化经营水平目前，正在抓紧与新加
坡国际展览公司洽谈引资接管经营项目，争取尽早签署协议，实现跨越式发展。
咸宁温泉山庄二期工程开工建设随着近郊度假旅游市场的兴盛和京珠高速公路的
开通，咸宁温泉山庄已不能满足日益增长的顾客的需要，提高其接待能力已成当务之
急集团公司决定以较小投入，乘势开发二期工程，完善配套功能，充分发挥其独特的
资源优势
下半年我们面对机遇和挑战，要充分利用股权和资产的置换进行资本运作，保证
股东的近期利益和长远利益要全力以赴地抓住市场复苏的契机，采取有力措施，开拓
市场，提高效益
二、报告期内的投资情况
1、报告期内没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内非募集资金投资项目
公司与家乐福中国控股有限公司签订投资武汉汉福超市有限公司协议，该公司注
册资本万美元，公司于年月投入人民币万元。
三、公司半年度亏损1,579.46万元，三季度为经营淡季，预测年初至下一报告期
期末的累计净利润仍将亏损。
四、本期财务报告未经审计
第六节 重要事项
一、公司治理情况
根据中国证监会发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，上
市公司在200年6月30日之前，公司董事会成员中独立董事所占比例不低于1/3公司目前
尚缺1名独立董事，将在近期解决
二、公司上一年度公积金转增股本方案及其执行情况
1、公积金转增股本方案经200年34月25日召开的公司200年2度股东大会审议通过
《公司200年2度资本公积转增股本的议案》、公司以总股本99,股为基数，用资本公积
向全体股东按每10股转增1股。
2、执行情况公司于20年5月22日在《中国证券报》、和《上海证券报》上刊登
《200年2度资本公积金转增股本实施公告》、，股权登记日200年5月27日，除权日20
0年35月28日，新增可流通股份上市日200年35月29日。
该项工作执行完毕
三、中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
200年3半年度公司无利润分配预案、无公积金转增股本预案
四、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
五、本年度公司无重大资产收购、出售及资产重组事项
六、在报告期内公司无重大关联交易事项
七、公司重大合同及其履行情况
(一)在报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托
管、承包、租赁公司资产事项
(二)在报告期内公司无重大担保合同
(三)在报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项
八、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内未发生也无以前期间发生但持
续到报告期的承诺事项
九、公司本期财务报告未经审计
2003年半年度报告
十、报告期的其他重要事项信息索引
1、20年1月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、刊登关于200年度业绩的提
示性公告（编号2003-001）；
2、20年3月22日在《中国证券报》、《上海证券报》、刊登公司200年年度报告及
公司董事会四届十一次会议决议公告（编号2003-002）、公司监事会四届九次会议决
议公告（编号2003-003）；
3、20年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、刊登公司200年一季度报告
和公司200年2度股东大会决议公告（编号2003-004）；
4、20年5月22日在《中国证券报》、《上海证券报》、刊登公司200年度资本公积
金转增股本实施公告（编号2003-005）；
5、20年7月9日在《中国证券报》、《上海证券报》、刊登公司关于二00三年半年
度业绩预警及风险提示公告（编号2003-006）。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、报表附注
（一）公司简介
武汉市汉商集团股份有限公司已经中国证券监督管理委员会证监发字号文复审同
意和上海证券交易所上证上字号文同意于年月日在上海证券交易所挂牌交易。
公司经济性质股份有限公司
法定代表人张宪华
注册地址武汉市汉阳大道号
经营范围百货、针纺织品、五金交电、其他食品、副食品、劳保用品、化工原
料、中西药、通讯器材、建筑装饰材料、工艺美术品、日用杂品、家俱、保健品、图
书报刊零售批发；金银首饰、玉器零售；家电维修；儿童游乐及电子秤服务；住宿、
饮食服务；摄影、茶社；信息咨询服务；汽车货运；发布灯箱、橱窗、招牌、霓虹
灯、路牌广告；广告设计、制作；服装、副食品加工；自营和代理内销商品范围内商
品出口业务；自营本企业零售和自用商品进口业务；经营进料加工和“三来一补”、
对销贸易和转口贸易；旅游服务；游泳健身、美容美发、保龄球、攀登、射击；经营
和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外兼
营桑拿、浴池、按摩、卡拉兼营仅限分支机构经营
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
重要会计政策和会计估计说明
会计制度公司会计核算执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、
《企业会计制度》、及其有关补充规定。
会计年度自公历年月日至月日为一个会计年度
记账本位币会计核算以人民币为记账本位币
记账原则和计价基础会计核算采用权责发生制原则，采用借贷复式记账法记帐，
会计计价以实际发生的历史成本为计价基础。
现金等价物的确定标准从购买日起，三个月内到期的短期债券
坏帐核算方法
（1）确认标准
2003年半年度报告
根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人的信誉等因素，凡符合
下列条件之一的，应确认为坏账。
Ⅰ债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
Ⅱ债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回；
Ⅳ债务人较长时间内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回可
能性极小。
（2）对已确认为坏账的应收款项，公司保留其追索权，一旦重新收回，应及时入
账。
（3）核算方法采用备抵法，并按账龄分析法估计坏账损失
Ⅰ应收账款核算方法
采用账龄分析法
账龄期限 计提比例（%）
1年以内 0.30
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 20.00
有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性极小 100.00
其他应收款核算方法
采用账龄分析法
账龄期限 计提比例（%）
1年以内 0.30
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 20.00
有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性极小 100.00
存货的计价方法
（1）库存商品实行单个商品进价金额核算
（2）库存材料按实际成本核算，发出和领用采用加权平均法
（3）低值易耗品的发出和领用采取五五摊销法
（4）存货跌价准备的计提方法
Ⅰ确认标准为单个存货项目的成本与可变现净值孰低
Ⅱ核算方法采用备抵法，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备
短期投资核算方法
（1）公司对短期投资按实际成本价计价入账，短期投资转让或回收时，按实际成
本转账，超过成本部分作为投资收益的实现，但不同时调整已计提的短期投资跌价准
备，待中期期末或年度终了再作调整
（2）短期投资跌价准备的计提方法
Ⅰ确认标准为单项投资计算的成本与市价孰低中期期末或年度终了，短期投资的
市价低于成本的差额，应当计提短期投资跌价准备，并计入当期损益
Ⅱ核算方法采用备抵法计提短期投资跌价准备
长期投资核算方法
（1）公司投资占被投资单位权益性资本或以上按权益法核算，对于拥有实际控制
权的编制合并会计报表；占被投资单位权益性资本以下按成本法核算
（2）长期投资减值准备计提方法
Ⅰ确认标准为
由于市价持续下跌或因被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投
资的账面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不能恢复；
对于无市价的长期投资，被投资单位在经营期内因政治或法律环境、市场因素的
变化，导致亏损或财务状况恶化。
Ⅱ核算方法采用备抵法计提长期投资减值准备中期期末或年度终了，长期投资可
收回金额低于长期投资账面价值的差额，应当计提长期投资减值准备，并计入当期损
益。
(10)固定资产计价及其折旧方法
（1）固定资产的单位价值标准为2000元以上，使用年限1年以上；
（2）固定资产按实际成本计价；
（3）固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产折旧年限，预计残值率及折旧
率如下：
项目 残值率% 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 3.4-4.6 20-45年 4.8-2.76
通用设备 3.52-4 10-12年 9.6-8.04
专用设备 3.52-4 10-12年 9.6-8.04
运输工具 4 10年 9.6
其 他 3.4-4.6 6-10年 15.9-9.6
固定资产的减值准备计提方法
确认标准
Ⅰ期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或者技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致其可收回金额低于账面价值。
Ⅱ核算方法按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备
当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准
备；
A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产
(11)在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法
工程完工交付使用时，按工程实际成本转入固定资产核算，用借款进行的工程发
生的借款利息，属于在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建固定资产成本。
（2）在建工程减值准备计提方法
Ⅰ确认标准
期末或年度终了，如果证据表明在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计
提在建工程减值准备；
A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
Ⅱ核算方法按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程
减值准备。
(12)无形资产及长期待摊费用摊销
（1）土地使用权按50年摊销；
（2）装修支出按五年摊销；
（3）大修理支出按二年摊销
无形资产减值准备计提方法
Ⅰ确认标准
期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，若存
在下列一项或若干项，预计可收回金额低于其账面价值时，应确认为无形资产减值。
A.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形
Ⅱ核算方法按单项项目预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值
准备
(13)借款费用核算办法
本公司按以下方法核算借款费用
（1）为购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合
以下条件时予以资本化
Ⅰ属于购建期间所发生的专门借款利息；
Ⅱ为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息；
Ⅳ连续非正常中断期在三个月内的利息支出
（2）借款利息资本化金额的确定本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支
出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额其余借款利息计入当期损
益
(14)利润分配按净利润提取法定公积金10%，法定公益金5%，按照股东大会决议提
取任意公积金和分配利润
(15)收入确认原则
公司以商品的所有权上的主要风险和报酬已经转移，收讫价款或取得收取价款的
凭证，且相关成本能够可靠计量为标志确认收入的实现其中，房屋租赁收入根据谨慎
性原则，以实际收到价款确认收入的实现
(16)所得税的会计处理方法公司采用应付税款法
(17)合并会计报表的编制方法对所属全资子公司及对外投资占被投资单位权益性
资本50%以上（不含50%）或拥有实际控股权者，按财政部《合并会计报表暂行规
定》、要求，编制合并的会计报表
2、会计政策变更、会计差错调整及其影响
(1)报告期内公司无会计政策变更
(2)报告期内公司无会计差错调整
3、会计估计变更及影响
本报告期会计估计未发生变更
（三）税项
(1)增值税税率为13%、1按销项税额扣除进项税额后的余，额缴纳
(2)营业税税率为、3%.
(3)消费税金银首饰的消费税率为；
(4)城市维护建设税按应纳增值税额和营业税额的7%计缴
(5)教育费附加按应纳增值税额和营业税额的3%计缴
(6)所得税企业所得税率为33%
(7)堤防费为应纳增值税额和营业税额的2%
(8)平抑物价基金为销售收入的1##FF标记52汉商集团半年报1_1422.tif##FF
(9)地方教育发展费为销售收入的1##FF标记52汉商集团半年报1_1424.tif##FF
（四）控股子公司及合营企业
被投资单位名称 注册地址 法人代表
武汉市汉商集团旅业有限公司 汉阳大道134号 张宪华
武汉国际会展中心股份有限公司 江汉区解放大道372.374号 张宪华
汉商集团百福乐食品有限公司 汉阳大道287号 庄汉林
被投资单位名称 经营范围 注册资本 母公司持股比例 是否合并
武汉市汉商集团旅业有限公司 住宿餐饮 569.2万元 100% 是
武汉国际会展中心股份有限公司 主办会议展览等 2.26亿 53.1% 是
汉商集团百福乐食品有限公司 食品加工 50万元 100% 否
（五）、会计报表主要项目注释（金额单位元）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 648,944.72 25,630.81
银行存款 45,568,688.77 62,230,818.11
合计 46,217,633.49 62,256,448.92
2、短期投资
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
华安180指数基金 494,000.00 494,000.00
3、应收账款
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 4,032,619.52 90.83 12,097.86
1-2年 60,563.48 1.37 3,028.17
2-3年 346,415.80 7.80 34,641.58
3年以上
合计 4,439,598.80 100 49,767.61
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 4,179,714.26 91.63 12,539.14
1-2年 382,016.91 8.37 19,100.85
2-3年
3年以上
合计 4,561,731.17 100 31,639.99
欠款金额前三名的单位：
单位名称 金额 时间 性质
1、应收出口退税 3,558,129.10 1年以内 出口退税
2、汉商美国店 346,415.80 1-2年 往来款
3、应收信用卡销售款 151,069.30 1年以内 往来款
注：(1)在应收账款中无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)应收账款较年初减少122,132.37 元下降2.68% 主要是公司本年度收回部分销
售欠款。
4、其他应收款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 25,443,433.82 78.58 76,330.30
1-2年 109,376.46 0.34 5,468.82
2-3年 4,932,764.63 15.23 493,276.46
3年以上 1,892,846.50 5.85 378,569.30
合计 32,378,421.41 100 953,644.88
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 20,074,249.18 75.06 60,799.34
1-2年 4,691,968.86 17.54 234,598.44
2-3年 956,303.87 3.58 95,630.39
3年以上 1,021,419.46 3.82 204,283.89
合计 26,743,941.37 100 595,312.06
欠款金额前五名的单位：
单位名称 金额 时间 性质
1、唐山海港兴嘉物贸公司 16,000,000.00 1年以内 转让千步滩工程款
2、游子乡集团有限公司 2,000,000.00 1年以内 往来款
3、冶勘院基础工程公司 2,000,000.00 1年以内 往来款
4、湖北华侨实业公司 1,241,869.66 2-3年 往来款
5、汉阳区财政局 915,739.00 1年以内 往来款
注：(1)在其他应收款中无持本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款较年初增加5,634,480.04 元增加21.07% 主要系往来单位应收款项
增加所致。.
5、预付账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 52,306,259.90 92.91 79,805,613.71 98.78
1-2年 2,988,961.60 5.31 837,918.31 1.04
2-3年 352,750.77 0.63 147,280.00 0.18
3年以上 648,573.44 1.15
合计 56,296,545.71 100 80,790,812.02 100
欠款金额前五名的单位：
单位名称 金额 时间 性质
1、四川长虹集团武汉分公司 9,245,764.10 1年以内 预付货款
2、湖北武汉金石经济发展有限公司 7,147,546.93 1年以内 预付货款
3、湖北新兴格力电器销售有限公司 5,927,870.00 1年以内 预付货款
4、武汉东进电子有限公司 5,608,330.58 1年以内 预付货款
5、惠州TCL电脑科技有限责任公司 4,654,024.07 1年以内 预付货款
注：(1)在预付账款中无持本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)预付账款较年初减少24,494,266.31 元下降30.32% 主要是外贸公司本年收回
预付款所致。
6、 存货
期末余额 期初余额
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 485,176.99 1,530,870.77
低值易耗品 8,091,256.71 8,796,026.60
库存商品 54,333,619.42 633,519.54 57,468,714.58 1,029,894.83
合计 62,910,053.12 633,519.54 67,795,611.95 1,029,894.83
附表：
存货跌价准备增减变动情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 1,029,894.83 133,999.00 530,374.29 633,519.54
存货跌价准备减少的原因是本期处理削价商品冲销部分存货跌价准备。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
维修费等 1,468,736.93 541,598.51 666,677.72 1,343,657.72
8、长期投资
期初数
项目
金额 减值准备 本年增加 本年减少
长期股权投资 5,206,615.25 2,235,000.00 10,727,829.85 371,820.40
长期债券投资
合计 5,206,615.25 2,235,000.00 10,727,829.85 371,820.40
期末数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 15,562,624.70 2,235,000.00
长期债券投资
合计 15,562,624.70 2,235,000.00
注：长期投资本期增加10,727,829.85 元,主要原因为:
（1）新增投资武汉汉福超市有限公司10,000,696.18 元；
（2）控股子公司武汉市汉商集团百福乐食品有限公司由于资产规模仅占合并报表
资产总额的0.05%，本次报告未予合并故该公司所有者权益727,133.67 元作为本期增
加数列示。
本 期减少数371,820.40 元系股权投资单位百福乐食品公司，武汉汉德运动休闲服
装公司经营亏损按权益法核算的投资收益调整数。
A，股权投资
（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册
资本的比例(%)
武汉中商集团股份有限公司 法人股 43.68万股 0.17
武汉双虎涂料股份有限公司 法人股 27.3万股 0.21
合计
被投资公司名称 投资金额
武汉中商集团股份有限公司 280,000.00
武汉双虎涂料股份有限公司 360,000.00
合计 640,000.00
（2）、其他股权投资
被投资公司名称 账面余额 公司股权占被投 减值准备
资的比例%
太阳服饰原汉派服饰 900,000.00 10
常州自行车厂 50,000.00
安琪儿股份 240,000.00 0.22
汉商美国中式店 835,000.00 50 835,000.00
黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00 70 1,400,000.00
武汉汉德运动休闲服装有限公司 784,635.77 49
武汉汉福超市有限公司 10,000,696.18
百福乐食品 712,292.75 100
合计 14,922,624.70 2,235,000.00
9、固定资产及累计折旧
Α、固定资产原值
分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 742,611,002.30 334,667,579.68 1,077,278,581.98
运输工具 7,698,839.95 342,958.12 424,362.00 7,617,436.07
专用设备 20,450,140.10 323,788.99 20,126,351.11
通用设备 128,648,042.76 451,461.20 129,099,503.96
其他设备 21,242,834.55 298,148.00 21,540,982.55
合计 920,650,859.66 335,760,147.00 748,150.99 1,255,662,855.67
Β、累计折旧
分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 91,021,235.13 10,104,382.58 101,125,617.71
运输工具 6,031,684.16 338,289.24 330,139.51 6,039,833.89
专用设备 13,946,325.09 737,653.64 169,787.91 14,514,190.82
通用设备 7,626,003.59 4,454,314.64 12,080,318.23
其他设备 9,620,749.78 1,238,038.97 10,858,788.75
合计 128,245,997.75 16,872,679.07 499,927.42 144,618,749.40
净值 792,404,861.91 318,887,468.93 248,223.57 1,111,044,106.27
注固定资产较年初增加335,011,996.01 元，增加36.39%， 主要是武汉国际会展
中心主楼结转固定资产所致。
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 其中：
(万元) 利息
汉商大厦写字楼装修 2875 7,094,744.58 927,803.18
旅业公司 20 154,177.50 708.50
21购物中心五期 2000 238,977.72 2,627.72
新武展购物广场 70 633,530.47 7,077.97
二桥门楼改造
咸宁工程 1500 253,184.81 10,303.81
国际会展中心 335,231,954.89
合计 343,606,569.97 948,521.18
工程名称 本期增加数 其中： 本期完工转出 其中：
利息 数 利息
汉商大厦写字楼装修 628,777.50
旅业公司 618,000.00
21购物中心五期 977,283.33 7,329.33
新武展购物广场 633,530.47
二桥门楼改造
咸宁工程 62,000.00
国际会展中心 15,551,418.46 334,667,579.68
合计 19,150,041.38 7,329.33 334,667,579.68
工程名称 本期其它 其中： 期末数 其中：
转出数 利息 利息
汉商大厦写字楼装修 7,723,522.08 927,803.18
旅业公司 772,177.50 708.50
21购物中心五期 1,216,261.05 9,957.05
新武展购物广场 7,077.97
二桥门楼改造 1,312,562.09 1,312,562.09
咸宁工程 315,184.81 10,303.81
国际会展中心 950,000.00 15,165,793.67
合计 950,000.00 27,139,031.67 955,850.51
工程名称 资金
来源
汉商大厦写字楼装修 借款
旅业公司 借款
21购物中心五期 借款
新武展购物广场 借款
二桥门楼改造 借款
咸宁工程 借款
国际会展中心 借款
合计
11、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少
土地使用权 142,294,804.30 122,049,383.15
种类 本期摊销 期末数
土地使用权 1,461,456.88 120,587,926.27
剩余摊销年限为41 年1 个月。
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销
期限
其他装修 420,962.74 123,654.26
项目 累计摊销 期末余额 剩余摊销
期限
其他装修 297,308.48 1 年
13、短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押贷款 113,820,000.00 104,390,000.00
保证贷款 66,500,000.00 79,000,000.00
合计 180,320,000.00 183,390,000.00
14、应付票据
种类 期末余额
银行承兑汇票 18,850,000.00
商业承兑汇票 9,500,000.00
合计 28,350,000.00
注：应付票据期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
款项。
15、应付账款
项目 期末余额 期初余额
货款 85,460,533.36 90,038,092.02
注：(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2) 应付账款较年初减少4,577,558.66 元，减少5.08%， 主要是公司支付应付商
品结算款所致。
16、预收账款
项目 期末余额 期初余额
金额 1,075,800.00 13,742,583.29
注：(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2) 预收账款较年初减少12,666,783.29 元，减少92.17%，主要是外贸公司预收
的代理出口外汇结汇转帐所致。
17、应付工资
项目 期末余额 期初余额 性质或原因
工资 367,055.78 702,969.81 尚未支付
18、应付股利
投资者 期末余额 欠付股利原因
法人股股利 365,280.00 尚未办理领取手续
合计 365,280.00
19、应交税金
税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率
增值税 1,378,239.93 3,243,944.57 见附注三税项
营业税 2,893,350.13 2,576,188.65 见附注三税项
城建税 -1,334,536.13 -1,548,725.12 见附注三税项
企业所得税 -59,775.34 644,721.64 见附注三税项
消费税 285,983.40 301,763.27 见附注三税项
代扣税金 1,009.82 14,137.31 见附注三税项
个人所得税 27,953.85 见附注三税项
合计 3,164,271.81 5,259,984.17
20、其他应交款
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 -767,436.68 -826,844.59 见附注三税项
平抑副食品价格基金 -2,009,774.08 -2,122,707.73 见附注三税项
堤防费 346,278.85 343,692.38 见附注三税项
地方教育发展基金 -2,031,456.96 -2,144,408.20 见附注三税项
其他 3,855.00
合计 -4,458,533.87 -4,750,268.14
21 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
金额 41,259,298.89 43,434,239.19
注：无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
22、预提费用
项目 期末余额期 末结存的原因
利息 3,499,577.00 款未付
水电费 503,372.47 款未付
保洁费 347,600.00 款未付
其他 1,046,341.90 款未付
合计 5,396,891.37
23、长期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押贷款 284,500,000.00 284,500,000.00
保证贷款 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 414,500,000.00 414,500,000.00
24、长期应付款
项目 期末余额 期初余额
武汉市财政局 30,000,000.00 30,000,000.00
武建集团有限公司 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 160,000,000.00 160,000,000.00
注：期末余额系控股子公司武汉国际会展中心股份有限公司为进行会展中心的项
目建设应付武建集团有限公司及地方财政借款。
25、股本
公司股份变动情况表 数量单位：股
项目 期初数 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1.国有持有股份 33,600,000 3,360,000
2.发起人法人股 5,040,000 504,000
3.定向法人股 24,208,800 2,420,880
未上市流通股份合计 62,848,800 6,284,880
二、已上市流通股份
其中：人民币普通股 36,341,760 3,634,176
董事：监事及高级管理人员持股
已流通股份合计 36,341,760 3,634,176
三、股份总额 99,190,560 9,919,056
项目 本次变动增减（+、-）
其他 小计 期末数
一、未上市流通股份
1.国有持有股份 3,360,000 36,960,000
2.发起人法人股 504,000 5,544,000
3.定向法人股 2,420,880 26,629,680
未上市流通股份合计 6,284,880 69,133,680
二、已上市流通股份
其中：人民币普通股 3,634,176 39,975,936
董事：监事及高级管理人员持股
已流通股份合计 3,634,176 39,975,936
三、股份总额 9,919,056 109,109,616
注：公司报告期内经2002 年度股东大会决议通过实施以资本公积金向全体股东每
10 股转增1 股的分配方案该项分配方案已于2003 年5 月28 日实施。
26、资本公积
项目 期初数 本年增加 本期减少
接受捐赠 3,541,164.18
法定资产评估增值 41,289,584.32
股权投资准备 15,929,203.54 15,929,203.54
资本溢价 160,180,560.28 9,919,056.00
子公司外币资本折算差额 -6,397.44
合计 205,004,911.34 15,929,203.54 9,919,056.00
项目 期末数
接受捐赠 3,541,164.18
法定资产评估增值 41,289,584.32
股权投资准备
资本溢价 150,261,504.28
子公司外币资本折算差额 -6,397.44
合计 211,015,058.88
本期资本公积增加15,929,203.04 元，系下属子公司--武汉国际会展中心股份有
限公司收到武汉市发展计划委员会对会展项目的工程拨款根据市计委所发武计资函[2
003]28 号文，本公司按投资比例计算的股权投资准备。
27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 22,441799.00 22,441799.00
公益金 14,591,315.26 14,591,315.26
任意盈余公积 12,365,896.50 12,365,896.50
合计 49,399,010.76 49,399,010.76
28、未分配利润
项目 分配政策 金额
年初未分配利润 94,897,159.23
加本年净利润转入 -15,794,636.71
减提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 5%
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末分配利润 79,102,522.52
29、主营业务收入
项目 本期发生数 上期发生数
商业 222,205,927.72 245,871,326.84
会议展览 6,303,330.72 9,478,734.02
旅游业 1,578,126.06 1,362,377.80
食品加工 59,054.82
合计 230,087,384.50 256,771,493.48
注：主营业务收入较上年同期减少26,684,108.98 元减少10.39% 主要系SARS 流
行业务减少所致。
30、主营业务成本
项目 本期发生数 上期发生数
商业 191,313,014.31 212,387,366.46
会议展览 1,466,011.47 1,654,711.95
旅游业 255,885.43 268,057.33
食品加工 79,628.90
合计 193,034,911.21 214,389,764.64
31、其他业务利润
业务种类 收入数 成本数 利润
房屋租赁收入 12,641,188.98 714,248.34 11,926,940.64
装修收入
广告收入
其他收入 1,336,145.16 2,121,120.69 -784,975.53
合计 13,977,334.14 2,835,369.03 11,141,965.11
32、财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 14,127,491.12 9,111,056.94
减利息收入 535,787.78 520,574.24
汇兑损失
金融机构手续费 23,388.14 25,079.25
合计 13,615,091.48 8,615,561.95
注：财务费用较上年同期增加4,999,529.53 元增加58.03% 主要系武汉市国际会
展中心股份有限公司部分工程竣工结转固定资产用于该部分工程的贷款利息停止资本
化所致。
33、投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
股权投资收益 -371,820.40
债权投资收益
其中债券收益
股权投资转让收益
计提长期投资减值准备
合计 -371,820.40
34、营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
罚没收入 60,564.20 35,628.00
处理固定资产净收益
其他 55,162.20 195,998.75
赔款
合计 115,726.40 231,626.75
35、营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
罚款支出 1,120.17
捐赠支出 45,000.00 50,600.00
平抑基金 136,545.26 463,883.56
教育发展基金 136,545.26
堤防费 58,612.99
处理固定资产净损失 28,302.60 23,554.87
赔款 1,870.10
其他 1,675.00 3,015.50
合计 409,671.38 541,053.93
36、财务指标
项目 计算公式 2003 年中期 2002 年中期
(1)流动比率 流动资产/流动负债 0.59 0.41
(2)速动比率 速动资产/流动负债 0.41 0.29
(3)存货周转率 销售成本/存货平均余额 2.99 2.51
(4)股东权益比率 股东权益总额/资产总额.100% 30.42 28.11
(5)每股收益 净利润/期末股本总数 -0.14 -0.07
(6)净资产收益率 净利润/净资产.100% -3.52 -1.63
(7)每股净资产额 股东权益总额/股本总额 4.11 4.42
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
差旅费 956,821.13
修理费 1,603,605.22
业务招待费 775,982.60
运杂费 464,105.55
广告费 2,343,143.11
银行手续费 23,388.14
其他(含水电费邮电费租金) 7,426,747.53
合计 13,593,793.28
（六）母公司会计报表主要项目说明
1、应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,842,609.52 90.42 11,527.83 3,990,084.26 91.26 11,970.25
1-2年 60,563.48 1.43 3,028.17 382,016.91 8.74 19,100.85
2-3年 346,415.80 8.15 34,641.58
3年以上
合计 4,249,588.80 100 49,197.58 4,372,101.17 100 31,071.10
在应收账款中无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款。
2、长期投资
期初数
项目
金额 减值准备 本年增加 本年减少
长期股权投资 126,896,692.60 2,235,000.00 25,929,899.72 7,980,103.72
期末数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 144,846,488.60 2,235,000.00
Α 股权投资
1、股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册
资本的比例(%)
武汉中商集团股份有限公司 法人股 43.68万股 0.17
武汉双虎涂料股份有限公司 法人股 27.30万股 0.21
合计
被投资公司名称 投资金额
武汉中商集团股份有限公司 280,000.00
武汉双虎涂料股份有限公司 360,000.00
合计 640,000.00
2、其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 公司股权占被投资
的比例% 减值准备
太阳服饰原汉派服饰 900,000.00 10
常州自行车厂 50,000.00
汉商美国中式店 835,000.00 50 835,000.00
海南黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00 70 1,400,000.00
安琪儿股份 240,000.00 0.22
武汉汉德运动休闲服装有限公司 784,635.77 49
武汉汉福超市有限公司 10,000,696.18
汉商集团百福乐食品有限公司 712,292.75 100
合计 14,922,624.70 2,235,000.00
（3）、已合并报表的股权投资
被投资公司名称 投资金额 公司股权占被投 减值准备
资的比例
武汉市汉商集团旅业有限公司 4,637,937.81 100
武汉国际会展中心股份有限公司 124,645,926.09 53.10
合计 129,283,863.90
3、主营业务收入和主营业务成本
本期发生数 上期发生数
主营业务种类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
商业 222,205,927.72 191,313,014.31 245,871,326.84 212,387,366.46
注：主营业务收入较上年同期减少2,367 万元主要系SARS 流行业务减少所致。
4、投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
债券投资收益
股权投资收益 -7,980,103.72 -4,006,753.79
股权投资转让收益
计提长期投资减值准备
合计 -7,980,103.72 -4,006,753.79
注：投资收益较上年同期减少3,973,349.93 元减少99.17% 主要系被投资公司经
营亏损所致。
关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
年初数
企业名称
金额 % 本期增加数
武汉市汉商集团旅业有限公司 4,967,882.57 100
汉商集团百福乐食品有限公司 727,133.67 100
海南黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00 70
武汉国际会展中心股份有限公司 115,995,061.11 53.1 15,929,203.54
武汉汉德运动服装有限公司 1,141,615.25 49
合计 124,231,692.60 15,929,203.54
期末数
企业名称
本期减少 金额 %
武汉市汉商集团旅业有限公司 329,944.76 4,637,937.81 100
汉商集团百福乐食品有限公司 14,840.92 712,292.75 100
海南黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00 70
武汉国际会展中心股份有限公司 7,278,338.56 124,645,926.09 53.1
武汉汉德运动服装有限公司 356,979.48 784,635.77 49
合计 7,980,103.72 132,180,792.42
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数
武汉市汉商集团旅业有限公司 69.2万元
汉商集团百福乐食品有限公司 50万元
海南黄海美机电公司工贸大厦 200万元
武汉国际会展中心股份有限公司 22,600万元
企业名称 期末数
武汉市汉商集团旅业有限公司 569.2万元
汉商集团百福乐食品有限公司 50万元
海南黄海美机电公司工贸大厦 200万元
武汉国际会展中心股份有限公司 22,600万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加数
金额 % 金额
武汉市汉商集团旅业有限公司 4,967,882.57 100
武汉国际会展中心股份有限公司 115,995,061.11 53.1 15,929,203.54
企业名称 本期减少数 期末数
金额 金额 %
武汉市汉商集团旅业有限公司 329,944.76 4,637,937.81 100
武汉国际会展中心股份有限公司 7,278,338.56 124,645,926.09 53.1
4、不存在控制关系的关联方性质
企业名称 与本企业关系
汉商美国中式店 合营企业
武汉汉福超市有限公司 合营企业
（八）公司无或有事项承诺事项
公司无或有负债、未决诉讼、担保等或有事项及承诺事项。
（九）期后事项说明
无。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人会计机构负责人、签名并盖章的财
务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料；
武汉市汉商集团股份有限公司董事会
董事长
二00三年八月十四日
资产负债表
2003年6月30日
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
注释 2003年6月30日
资产 行次
号 合并 母公司
流动资产:
货币资金 1 1 46,217,633.49 45,332,279.27
短期投资 2 2 494,000.00 494,000.00
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 3 6 4,389,831.19 4,200,391.22
其他应收款 4 7 31,424,776.53 25,712,245.62
预付帐款 5 8 56,296,545.71 55,772,923.55
应收补贴款 9
存货 6 10 62,276,533.58 55,012,266.70
待摊费用 7 11 1,343,657.72 1,105,012.22
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 22
流动资产合计 31 202,442,978.22 187,629,118.58
长期投资
长期股权投资 8 32 13,327,624.70 142,611,488.60
长期债权投资 34
长期投资合计 38 13,327,624.70 142,611,488.60
固定资产:
固定资产原价 9 39 1,255,662,855.67 454,996,482.85
减:累计折旧 9 40 144,618,749.40 127,419,239.49
固定资产净值 9 41 1,111,044,106.27 327,577,243.36
减:固定资产减值准备 42
固定资产净额 9 43 1,111,044,106.27 327,577,243.36
工程物资 44
在建工程 10 45 27,139,031.67 11,973,238.00
固定资产清理 46
固定资产合计 50 1,138,183,137.94 339,550,481.36
无形资产及其他资产:
无形资产 11 51 120,587,926.27 73,262,926.27
长期待摊费用 12 52 297,308.48 147,308.48
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 120,885,234.75 73,410,234.75
递延税项:
递延税项借项 64
资产总计 67 1,474,838,975.61 743,201,323.29
2002年12月31日
资产 合并 母公司
流动资产:
货币资金 62,256,448.92 60,657,649.14
短期投资 494,000.00 494,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 4,530,091.18 4,341,030.07
其他应收款 26,148,629.31 28,174,311.58
预付帐款 80,790,812.02 80,370,511.02
应收补贴款
存货 66,765,717.12 57,861,674.90
待摊费用 1,468,736.93 1,236,086.43
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 242,454,435.48 233,135,263.14
长期投资
长期股权投资 2,971,615.25 124,661,692.60
长期债权投资
长期投资合计 2,971,615.25 124,661,692.60
固定资产:
固定资产原价 920,650,859.66 454,251,021.53
减:累计折旧 128,245,997.75 118,211,749.89
固定资产净值 792,404,861.91 336,039,271.64
减:固定资产减值准备
固定资产净额 792,404,861.91 336,039,271.64
工程物资
在建工程 343,606,569.97 8,374,615.08
固定资产清理
固定资产合计 1,136,011,431.88 344,413,886.72
无形资产及其他资产:
无形资产 122,049,383.15 74,099,383.15
长期待摊费用 420,962.74 220,962.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 122,470,345.89 74,320,345.89
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1,503,907,828.50 776,531,188.35
企业负责人：张宪华 主管会计工作负责人：张晴 会计机构负责
人：杨萍
资产负债表（续）
2003年6月30日
编制单位：武汉市汉商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
注释 2003年6月30日
负债及所有者权益 行次
号 合并 母公司
流动负债:
短期借款 13 68 180,320,000.00 127,820,000.00
应付票据 14 69 28,350,000.00 28,350,000.00
应付帐款 15 70 85,460,533.36 43,868,622.69
预收帐款 16 71 1,075,800.00 34,800.00
应付工资 17 72 367,055.78
应付福利费 73 157,206.25 -956,442.33
应付股利 18 74 365,280.00 365,280.00
应交税金 19 75 3,164,271.81 1,582,928.60
其他应交款 20 80 -4,458,533.87 -4,627,489.23
其他应付款 21 81 41,259,298.89 18,840,519.30
预提费用 22 82 5,396,891.37 296,896.10
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90 150,000.00
流动负债合计 100 341,607,803.59 215,575,115.13
长期负债:
长期借款 23 101 414,500,000.00 79,000,000.00
应付债券 102
长期应付款 24 103 160,000,000.00
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 574,500,000.00 79,000,000.00
递延税项:
递延税项贷项 111
负债合计 114 916,107,803.59 294,575,115.13
少数股东权益 110,104,963.86
所有者权益:
股本 25 115 109,109,616.00 109,109,616.00
减:已归还投资 116
股本净额 117 109,109,616.00 109,109,616.00
资本公积 26 118 211,015,058.88 211,015,058.88
盈余公积 27 119 49,399,010.76 49,399,010.76
其中:法定公益金 120 14,591,315.26 14,591,315.26
未分配利润 28 121 79,102,522.52 79,102,522.52
股东权益合计 122 448,626,208.16 448,626,208.16
负债和股东权益合计 135 1,474,838,975.61 743,201,323.29
2002年12月31日
负债及所有者权益
合并 母公司
流动负债:
短期借款 183,390,000.00 120,390,000.00
应付票据 44,270,000.00 44,270,000.00
应付帐款 90,038,092.02 55,231,216.03
预收帐款 13,742,583.29 12,554,583.29
应付工资 702,969.81 512,233.20
应付福利费 -148,837.33 -1,102,642.81
应付股利 846,280.00 846,280.00
应交税金 5,259,984.17 3,863,977.71
其他应交款 -4,750,268.14 -4,895,278.76
其他应付款 43,434,239.19 17,109,595.54
预提费用 1,668,463.05
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 378,453,506.06 248,779,964.20
长期负债:
长期借款 414,500,000.00 79,000,000.00
应付债券
长期应付款 160,000,000.00 259,582.82
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 574,500,000.00 79,259,582.82
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 952,953,506.06 328,039,547.02
少数股东权益 102,462,681.11
所有者权益:
股本 99,190,560.00 99,190,560.00
减:已归还投资
股本净额 99,190,560.00 99,190,560.00
资本公积 205,004,911.34 205,004,911.34
盈余公积 49,399,010.76 49,399,010.76
其中:法定公益金 14,591,315.26 14,591,315.26
未分配利润 94,897,159.23 94,897,159.23
股东权益合计 448,491,641.33 448,491,641.33
负债和股东权益合计 1,503,907,828.50 776,531,188.35
企业负责人：张宪华 主管会计工作负责人：张晴 会计机构负责
人：杨萍
利润表及利润分配表
2003年1-6月
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
注释 2003年1-6月
项目 行次
号 合并 母公司
一、主营业务收入 29 1 230,087,384.50 222,205,927.72
减:主营业务成本 30 4 193,034,911.21 191,313,014.31
主营业务税金及附加 5 915,737.05 562,994.96
二、主营业务利润 10 36,136,736.24 30,329,918.45
加:其他业务利润 31 11 11,141,965.11 11,141,965.11
减:营业费用 14 12,673,850.97 10,292,339.79
管理费用 15 42,547,143.94 31,899,971.20
财务费用 32 16 13,615,091.48 6,802,180.03
三、营业利润 18 -21,557,385.04 -7,522,607.46
加:投资收益 33 19 -371,820.40 -7,980,103.72
补贴收入 22
营业外收入 34 23 115,726.40 111,397.20
减:营业外支出 35 25 409,671.38 403,322.73
四、利润总额 27 -22,223,150.42 -15,794,636.71
减:所得税 28
少数股东收益 29 -6,428,513.71
五、净利润 30 -15,794,636.71 -15,794,636.71
加:年初未分配利润 31 94,897,159.23 94,897,159.23
六、可供分配的利润 32 79,102,522.52 79,102,522.52
减:提取法定盈余公积 33
提取法定公益金 34
提取职工奖励及福利基金 35
提取储备基金 36
提取企业发展基金 37
利润归还投资 38
七、可供股东分配的利润 39 79,102,522.52 79,102,522.52
减:应付优先股股利 40
提取任意盈余公积 41
应付普通股股利 42
转作股本的普通股股利 43
八、未分配利润 44 79,102,522.52 79,102,522.52
2002年1-6月
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 256,771,493.48 245,871,326.84
减:主营业务成本 214,389,764.64 212,387,366.46
主营业务税金及附加 1,268,108.87 671,611.15
二、主营业务利润 41,113,619.97 32,812,349.23
加:其他业务利润 9,825,552.30 9,825,552.30
减:营业费用 13,875,739.76 10,330,242.41
管理费用 38,208,971.22 30,412,063.09
财务费用 8,615,561.95 4,582,487.27
三、营业利润 -9,761,100.66 -2,686,891.24
加:投资收益 -4,006,753.79
补贴收入
营业外收入 231,626.75 54,294.00
减:营业外支出 541,053.93 508,349.73
四、利润总额 -10,070,527.84 -7,147,700.76
减:所得税 1,947.73
少数股东收益 -2,926,620.32
五、净利润 -7,145,855.25 -7,147,700.76
加:年初未分配利润 98,015,591.78 98,003,591.78
六、可供分配的利润 90,869,736.53 90,855,891.02
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 90,869,736.53 90,855,891.02
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 1,180,840.00 1,180,840.00
转作股本的普通股股利 4,723,360.00 4,723,360.00
八、未分配利润 84,965,536.53 84,951,691.02
企业负责人：张宪华 主管会计工作负责人：张晴 会计机构负责
人：杨萍
现金流量表
编制单位：武汉市汉商集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民
币元
行 金额
项目
次 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 244,166,891.54
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 14,088,731.34
现金流入小计 9 258,255,622.88
购买商品、接受劳务支付的现金 10 223,726,925.32
支付给职工以及为职工支付的现金 12 13,315,036.31
支付的各项税费 13 10,831,035.77
支付的其他与经营活动有关的现金 18 11,398,775.98
现金流出小计 20 259,271,773.38
经营活动产生的现金流量净额 21 -1,016,150.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 3,652.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 529,259.67
现金流入小计 29 532,911.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 4,195,760.34
投资所支付的现金 31 10,000,696.18
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 14,196,456.52
投资活动产生的现金流量净额 37 -13,663,544.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 61,520,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 61,520,000.00
偿还债务所支付的现金 45 54,090,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 7,793,297.66
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 282,376.86
现金流出小计 53 62,165,674.52
筹资活动产生的现金流量净额 54 -645,674.52
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -15,325,369.87
金额
项目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 251,909,504.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 14,388,480.35
现金流入小计 266,297,985.11
购买商品、接受劳务支付的现金 224,260,141.74
支付给职工以及为职工支付的现金 15,708,366.86
支付的各项税费 11,215,318.45
支付的其他与经营活动有关的现金 13,593,793.28
现金流出小计 264,777,620.33
经营活动产生的现金流量净额 1,520,364.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,652.00
收到的其他与投资活动有关的现金 530,715.27
现金流入小计 534,367.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,562,849.54
投资所支付的现金 10,000,696.18
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 23,563,545.72
投资活动产生的现金流量净额 -23,029,178.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 81,520,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 81,520,000.00
偿还债务所支付的现金 64,590,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,176,958.90
支付的其他与筹资活动有关的现金 282,970.96
现金流出小计 76,049,929.86
筹资活动产生的现金流量净额 5,470,070.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,038,743.53
企业负责人：张宪华 主管会计工作负责人：张晴 会计机构负责
人：杨萍
现金流量表（续）
编制单位：武汉市汉商集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币
元
金额
补充资料 行次
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 57 -15,794,636.71
加：少数股东损益 58
计提的资产减值准备 59 350,343.77
固定资产折旧 60 9,030,863.10
无形资产摊销 61 836,456.88
长期待摊费用摊销 62 73,654.26
待摊费用减少（减：增加） 64 131,074.21
预提费用增加（减：减少） 65 296,896.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 28,302.60
固定资产报废损失 67
财务费用 68 6,802,180.03
投资损失（减：收益） 69 7,980,103.72
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 2,715,409.20
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -5,424,305.38
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -8,042,492.28
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 -1,016,150.50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 76
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79 45,332,279.27
减:现金的期初余额 80 60,657,649.14
加:现金等价物的期末余额 81
减:现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -15,325,369.87
金额
补充资料
合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -15,794,636.71
加：少数股东损益 -6,428,513.71
计提的资产减值准备 382,374.09
固定资产折旧 16,380,901.17
无形资产摊销 1,461,456.88
长期待摊费用摊销 123,654.26
待摊费用减少（减：增加） 125,079.21
预提费用增加（减：减少） 3,728,428.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 28,302.60
固定资产报废损失
财务费用 13,616,511.99
投资损失（减：收益） 371,820.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,031,195.53
经营性应收项目的减少（减：增加） -5,917,382.36
经营性应付项目的增加（减：减少） -10,588,826.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,520,364.78
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 46,217,633.49
减:现金的期初余额 62,256,377.02
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,038,743.53
企业负责人：张宪华 主管会计工作负责人：张晴 会计机构负责
人：杨萍
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：武汉市汉商集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 626,952.05 376,460.44
其中：应收账款 31,639.99 18,127.62
其他应收款 595,312.06 358,332.82
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,029,894.83 133,999.00 530,374.29
其中：库存商品 1,029,894.83 133,999.00 530,374.29
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,235,000.00
其中：长期股权投资 2,235,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中、专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 1,003,412.49
其中：应收账款 49,767.61
其他应收款 953,644.88
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 633,519.54
其中：库存商品 633,519.54
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,235,000.00
其中：长期股权投资 2,235,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中、专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：张宪华 主管会计工作负责人：张晴 会计机构负责人：杨
萍
资产减值准备明细表(母公司)
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 2003年1-6月 单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 406,672.07 223,835.53
其中：应收账款 31,071.10 18,126.48
其他应收款 375,600.97 205,709.05
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,029,894.83 133,999.00
其中：库存商品 1,029,894.83 133,999.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,235,000.00
其中：长期股权投资 2,235,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 630,507.60
其中：应收账款 49,197.58
其他应收款 581,310.02
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 530,374.29 633,519.54
其中：库存商品 530,374.29 633,519.54
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,235,000.00
其中：长期股权投资 2,235,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：张宪华 主管会计工作负责人：张晴 会计机构负责
人：杨萍
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