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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事高新华，因公未出席本次会议，委托董事张晴代为表决。
3、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
4、公司负责人张宪华，主管会计工作负责人张晴，会计机构负责人（会计主管人
员）杨萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：武汉市汉商集团股份有限公司
公司英文名称：WUHAN HANSHANG GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：HSGC
2、公司法定代表人：张宪华
3、公司董事会秘书：张 晴
联系地址：湖北省武汉市汉阳大道134号
电话：（027）84843197
传真：（027）84842384
E-mail：hssd@public.wh.hb.cn
4、公司注册地址：湖北省武汉市汉阳大道134号
公司办公地址：湖北省武汉市汉阳大道134号
邮政编码：430050
公司国际互联网网址：http://www.hs600774.com
公司电子信箱：hsjt@public.wh.hb.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司股证部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：汉商集团
公司A股代码：600774
7、其他有关资料
公司法人营业执照注册号：4201001101372
公司税务登记号码：国税鄂字420105177918415
公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉国际大厦B座16层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 -66,751,815.00
净利润 -50,661,269.69
扣除非经常性损益后的净利润 -38,876,677.97
主营业务利润 89,917,759.30
其他业务利润 21,597,927.08
营业利润 -60,435,879.46
投资收益 -1,660,437.97
补贴收入
营业外收支净额 4,655,497.57
经营活动产生的现金流量净额 34,455,216.60
现金及现金等价物净增加额 -44,900,251.48
（二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -2,636,132.00
以前年度转回 7272.80
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -9,155,732.52
合计 -11,784,591.72
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 463,365,736.89
利润总额 -66,751,815.00
净利润 -50,661,269.69
扣除非经常性损益的净利润 -38,876,677.97
2003年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 448,691,644.33 448,691,644.33
利润总额 2,986,761.55 2,883,460.95
净利润 1,440,730.19 1,337,429.59
扣除非经常性损益的净利润 -32,156,072.57 -32,259,373.17
本期比上期增减
主要会计数据
(%)
主营业务收入 3.27
利润总额 -2,334.92
净利润 -3,616.36
扣除非经常性损益的净利润 -20.90
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 495,622,016.10 493,317,721.77
利润总额 23,815.93 930,714.58
净利润 1,785,778.18 3,115,285.00
扣除非经常性损益的净利润 -8,663,312.51 -7,333,805.69
2004年末
总资产 1,386,912,091.87
股东权益 393,311,562.19
经营活动产生的现金流量净额 34,455,216.60
2003年末
调整后 调整前
总资产 1,445,204,469.07 1,445,204,469.07
股东权益 443,469,561.91 448,505,961.54
经营活动产生的现金流量净额 121,159,801.74 121,159,801.74
本期比上期增减
(%)
总资产 -4.03
股东权益 -11.31
经营活动产生的现金流量净额 -71.56
2002年末
调整后 调整前
总资产 1,503,650,207.24 1,503,907,828.50
股东权益 447,168,531.95 448,491,641.33
经营活动产生的现金流量净额 16,132,893.52 16,132,893.52
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） -0.46
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） -12.88
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）
-9.88
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.32
每股收益（加权平均） -0.46
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） -0.36
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） -0.36
净资产收益率（加权平均）（%） -12.11
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均%） -9.29
2003年
主要财务指标 调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.013 0.012
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.32 0.30
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）
-7.18 -7.19
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 1.11 1.11
每股收益（加权平均） 0.013 0.012
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） -0.29 -0.296
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） -0.29 -0.296
净资产收益率（加权平均）（%） 0.32 0.30
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均%） -7.18 -7.19
本期比上期增减
主要财务指标 (%) 调整后
每股收益（全面摊薄） -3,638.46 0.018
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） -4,125 0.40
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）
-37.6 -1.93
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -71.17 0.16
每股收益（加权平均） -3,638.46 0.018
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） -24.14 -0.087
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） -24.14 -0.087
净资产收益率（加权平均）（%） -3,884.38 0.40
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均%） -29.39 -1.93
2002年
主要财务指标 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.031
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.69
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）
-1.64
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.16
每股收益（加权平均） 0.031
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） -0.074
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） -0.074
净资产收益率（加权平均）（%） 0.70
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均%） -1.64
2004年末
每股净资产 3.60
调整后的每股净资产 3.56
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 4.11 4.11
调整后的每股净资产 4.09 4.09
本期比上期增减
(%)
每股净资产 -12.41
调整后的每股净资产 -12.96
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 4.51 4.52
调整后的每股净资产 4.48 4.49
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.86 21.49
营业利润 -15.37 -14.44
净利润 -12.88 -12.11
扣除非经常性损益后的净利润 -9.88 -9.29
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.82 0.82
营业利润 -0.55 -0.55
净利润 -0.46 -0.46
扣除非经常性损益后的净利润 -0.36 -0.36
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 109,109,616.00 195,092,252.78
本期增
503,269.97
加
本期减
少
期末数 109,109,616.00 195,595,522.75
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 48,481,582.83 14,285,505.95
本期增
加
本期减
少
期末数 48,481,582.83 14,285,505.95
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 90,786,110.30 443,469,561.91
本期增
503,269.97
加
本期减
50,661,269.69 50,661,269.69
少
期末数 40,124,840.61 393,311,562.19
资本公积本期增加：股权投资准备增加462909.46元；其他资本公积增加40360.51
元未分配利润本期减少额为本期利润亏损50661269.69元
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表 单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 42,504,000.00
其中：
国家持有股份 36,960,000.00
境内法人持有股份 5,544,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,629,680.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 69,133,680.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,975,936.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 39,975,936.00
三、股份总数 109,109,616.00
期末值
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 42,504,000.00
其中：
国家持有股份 36,960,000.00
境内法人持有股份 5,544,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,629,680.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 69,133,680.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,975,936.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 39,975,936.00
三、股份总数 109,109,616.00
2、公司公开发行股票网下配售的具体情况
基金配售股份数 0
柜台交易公司内部职工股份数 0
战略投资者配售股份数 0
一般法人配售股份数 0
3、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为10,265户其中非流通股股东54户，流通A股股东10,211户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度
年末持股情
股东名称(全称) 内增
况
减
武汉市汉阳区国有资产管理办公室 36,960,000
交通银行武汉分行 5,544,000
上海证大投资管理有限公司 4,250,400
国海证券有限责任公司 4,101,908
中国长城资产管理公司 3,696,000
中国工商银行武汉信托投资公司 3,696,000
工商银行湖北省信托投资公司 1,848,000
武汉市阳太阳广告有限公司 1,478,400
武汉国际租赁公司 960,960
海通证券有限公司 924,000
股份类别股份
比例
股东名称(全称) 类别（已流通
(%)
或未流通）
武汉市汉阳区国有资产管理办公室 33.87 未流通
交通银行武汉分行 5.08 未流通
上海证大投资管理有限公司 3.90 未流通
国海证券有限责任公司 3.76 已流通
中国长城资产管理公司 3.39 未流通
中国工商银行武汉信托投资公司 3.39 未流通
工商银行湖北省信托投资公司 1.69 未流通
武汉市阳太阳广告有限公司 1.35 未流通
武汉国际租赁公司 0.88 未流通
海通证券有限公司 0.85 未流通
股东性质（国
质押或冻结
股东名称(全称) 有股东或外资
情况
股东）
武汉市汉阳区国有资产管理办公室 国有股东
交通银行武汉分行 法人股东
质押
上海证大投资管理有限公司 法人股东
4,250,400
国海证券有限责任公司 自然人股东
中国长城资产管理公司 法人股东
中国工商银行武汉信托投资公司 法人股东
工商银行湖北省信托投资公司 法人股东
武汉市阳太阳广告有限公司 法人股东
冻结
武汉国际租赁公司 法人股东
960,960
海通证券有限公司 法人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
持股前十名股东之间无关联关系
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：武汉市汉阳区国有资产管理办公室
法人代表：张启智
主要经营业务或管理活动：国有资产管理
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
国海证券有限责任公司 4,101,908
邱红霞 464,069
文晓东 315,575
李雪凤 257,634
谭多坚 256,108
占立平 247,746
宁波经济技术开发区甬城建筑装璜有限公司 175,548
顾南兴 166,052
魏荣安 163,692
张月娥 156,102
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
国海证券有限责任公司 A股
邱红霞 A股
文晓东 A股
李雪凤 A股
谭多坚 A股
占立平 A股
宁波经济技术开发区甬城建筑装璜有限公司 A股
顾南兴 A股
魏荣安 A股
张月娥 A股
前十名流通股股东之间关联关系不详。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系不详。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股
性 年
姓名 职务
别 龄
张宪华 董事长 男 50
魏汉华 副董事长兼党委书记 女 51
麻建雄 董事兼总经理 男 50
董事兼常务副总经理
张晴 女 47
及董秘
张杰 董事 男 39
周细春 董事 男 52
高新华 董事 男 39
魏祥发 独立董事 男 67
夏成才 独立董事 男 55
杨汉生 监事会主席 男 46
荆汝辉 监事 男 48
张淦泉 监事 男 29
姚贤华 副总经理 男 50
黄守长 副总经理 男 48
方国建 副总经理 男 50
任期起始日
姓名
期
张宪华 2004-05-25
魏汉华 2004-05-25
麻建雄 2004-05-25
张晴 2004-05-25
张杰 2004-05-25
周细春 2004-05-25
高新华 2004-05-25
魏祥发 2004-05-25
夏成才 2004-05-25
杨汉生 2004-02-06
荆汝辉 2004-05-25
张淦泉 2004-05-25
姚贤华 2004-05-25
黄守长 2004-05-25
方国建 2004-05-25
任期终止日
姓名
期
张宪华 2007-05-24
魏汉华 2007-05-24
麻建雄 2007-05-24
张晴 2007-05-24
张杰 2007-05-24
周细春 2007-05-24
高新华 2007-05-24
魏祥发 2007-05-24
夏成才 2007-05-24
杨汉生 2007-02-05
荆汝辉 2007-05-24
张淦泉 2007-05-24
姚贤华 2007-05-24
黄守长 2007-05-24
方国建 2007-05-24
年初持股 年末持股 股份增 变动原
姓名
数 数 减数 因
张宪华 24,985 24,985
魏汉华 15,616 15,616
麻建雄 15,616 15,616
张晴 15,616 15,616
张杰
周细春
高新华
魏祥发
夏成才
杨汉生 3,123 3,123
荆汝辉
张淦泉
姚贤华 15,616 15,616
黄守长 15,616 15,616
方国建
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)张宪华，高级经济师，湖北省有突出贡献中青年专家、省咨询委员会委员，享
受省政府津贴。1972年4月参加工作，1972年4月至1982年11月，先后任汉阳百货商场人
保股长、业务股长、副经理；1982年11月至1990年，任汉商集团总经理、党委副书记；
1990年至2000年7月，任汉商集团董事长、总经理、党委副书记；2000年8月至今，任汉
商集团董事长、党委副书记。
(2)魏汉华，高级经济师、高级政工师，武汉市优秀专家，享受市政府津贴。1972
年4月参加工作，1972年4月至1982年10月，先后任汉阳百货商场商品部主任、党支部书
记；1982年11月至1988年8月，任汉阳商场副经理；1988年9月至1999年1月，先后任汉
商集团董事、党委副书记兼纪委书记、副总经理；1999年2月至今，任汉商集团副董事
长、党委书记。
(3)麻建雄，高级经济师，武汉市优秀专家，享受市政府津贴。1972年4月参加工作
，1972年4月至1988年2月，先后任汉阳商场商管股副股长，工会副主席，副总经理；1
988年2月至1990年，任汉商集团第一副总经理，党委委员；1990年3月至2000年7月，任
汉商集团副董事长，常务副总经理，党委委员；2000年7月至今，任汉商集团董事，总
经理，党委委员。
(4)张晴，工商管理硕士，中国注册会计师，高级会计师职称，享受市政府津贴。
1980年3月参加工作，1980年3月至1990年3月，任汉阳百货商场主管会计、副科长、科
长；1990年3月至1996年6月，任汉商集团董事、董事会秘书、总会计师、党委委员；1
996年7月至2000年7月，任汉商集团董事、董事会秘书、副总经理、总会计师、党委委
员；2000年7月至今，任汉商集团董事、董事会秘书、常务副总经理、总会计师、党委
委员。
(5)张杰，1984年2月参加工作，中共党员，法学硕士，高级经济师，律师职称。
曾任中国工商银行武汉市分行监察室副主任科员、资产保全处处长助理、法律顾问室主
任。现任中国工商银行武汉市汉阳区支行行长。
(6)周细春，大专，曾任中国工商银行武汉市江汉支行建设大道办事处副主任、主
任，中国工商银行武汉市分行保卫处副处长、江南支行副行长。现任中国工商银行武汉
市中北支行行长。
(7)高新华，高级经济师，中国人民大学农业经济系研究生，经济学硕士。曾任湖
北省人民政府发展研究中心科员、副主任科员，交通银行武汉分行办公室秘书科长、副
主任，计划处副处长，办公室主任，现任交通银行武汉分行财会处处长。
(8)魏祥发，高级政工师，高级经济师，曾担任136师炮兵团政委兼党委书记，中南
石化公司副经理、党委副书记。2002年4月起担任汉商集团股份有限公司独立董事。
(9)夏成才，会计学教授，注册会计师，1982年获中国人民大学财务会计学士学位
。曾任中南财经政法大学会计学院副院长、硕士生导师，兼任全国会计专业技术资格考
试专家组成员，《会计研究》特约编审，湖北省会计学会理事。现担任中南财经政法大
学教务处长，会计学博士生导师，湖北凯迪电力股份有限公司独立董事。2002年4月起
担任汉商集团股份有限公司独立董事。
(10)杨汉生，政工师、助理经济师。1980年12月参加工作，1980年12月至1990年，
任汉阳百货商场副柜长、人保干事、机要干事；1989年至1994年4月，任监察室副主任
、主任，汉商集团监事会监事；1994年4月至2004年3月，任汉商集团监事会监事、纪委
副书记、保卫监察审计部部长。现任汉商集团党委副书记、纪委书记、工会主席。
(11)荆汝辉，大专学历，助理会计师，1974年参加工作，曾在市二商业局区财贸办
公室工作。现任武汉方正会计师事务所主任，中共党员。
(12)张淦泉，研究生，经济学硕士，理学学士。1997年毕业于复旦大学物理系，2
000年毕业于同济大学经济管理学院产业经济系。2000年8月参加工作，历任上海证大投
资管理有限公司研究发展中心高级研究员、副经理、总经理，现任上海证大投资管理有
限公司投资总监。
(13)姚贤华，高级经济师，汉阳区拔尖人才。1972年4月参加工作，1972年4月至1
982年9月，任汉阳百货商场采购员、商品部副主任、总务股副股长；1982年10月至199
0年，任汉阳商场副经理；1990年5月至1999年，任汉商集团董事、副总经理；1999年至
今，任汉商集团副总经理。2000年兼任新武展购物广场总经理，2004年元月兼任武汉国
际会展中心总经理。
(14)黄守长，经济师、政工师。1987年元月至1987年11月，任汉阳商场党总支副书
记；1987年12月至1990年，任汉阳商场办公室主任、黄海美工贸大厦副总经理；1990年
至今，任汉商集团副总经理、党委委员，1999年兼任汉阳商场总经理。
(15)方国建，高级工艺美术师，汉阳区拔尖人才。1983年元月参加工作，1983年元
月至1990年，任汉阳百货商场美工组长、宣传干事；1990年9月至1996年4月，任汉商集
团基建科副科长、科长；1996年4月至今，任汉商集团副总经理，2001年兼任旅游公司
总经理。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称
张杰 中国工商银行武汉市汉阳区支行
周细春 中国工商银行武汉市中北支行
高新华 交通银行武汉市分行
荆汝辉 武汉方正会计师事务所
张淦泉 上海证大投资管理有限公司
姓名 担任的职务
张杰 行长
周细春 行长
高新华 财会处处长
荆汝辉 主任
张淦泉 投资总监
（二）在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：劳动人事薪酬管理制度
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：薪酬管理与绩效评价标准相结合
3、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 355,000
金额最高的前三名董事的报酬总额 115,000
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 110,000
独立董事的津贴 18,000
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其
他关联单位领取报酬津贴
张杰 在股东单位领取报酬
周细春 在股东单位领取报酬
高新华 在股东单位领取报酬
荆汝辉 在股东单位领取报酬
张淦泉 在股东单位领取报酬
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
42,000-36,000 6
36,000-18,000 5
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务
叶明娥 副董事长
曾华眉 监事会主席
姓名 离任原因
叶明娥 工作变动
曾华眉 已到法定退休年龄
报告期内公司进行了换届选举。经公司第四届董事会提名委员会提议，2003年度股
东大会按照累积投票的方式审议通过，张宪华、魏汉华、麻建雄、张晴、张杰、周细春
、高新华为公司第五届董事会董事，魏祥发、夏成才为公司第五届董事会独立董事。其
中，高新华为新任董事，叶明娥不再担任公司董事职务。
杨汉生、荆汝辉、张淦泉为公司第五届监事会成员，其中张淦泉为新任监事，曾华
眉不再担任公司监事职务。
经第五届董事会聘任的公司高级管理人员，与上届相比无变化。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2,449人，需承担费用的离退休职工为681人，经营
人员2025人,技术人员186人,行管人员198人。
员工的结构如下：
1、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上 331
中专 252
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司上市以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规及《上
海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度
，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》，符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则
》的要求。按照董事会成员中独立董事占三分之一比例的要求，公司目前尚缺1名独立
董事。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
夏成才 6 6
魏祥发 6 6
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
夏成才
魏祥发
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司已建立独
立董事制度。独立董事认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，积极参加
董事会的工作，认真参与有关问题的讨论和决策，独立发表自己的意见，切实保障广大
股东的合法权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营
能力
2)、人员方面：公司在劳动、人事及薪酬管理等方面独立，建立健全了完善的劳动
人事管理制度。公司总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在公司控股股东
单位担任行政职务和领取薪酬的情况
3)、资产方面：公司为集团整体上市企业，资产完整，独立拥有商标等无形资产
4)、机构方面：公司对内部机构的设置和管理具有独立的决策权
5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制
度，独立开设银行账户
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，按照年初制定的年度业
务计划及经营目标分解计划，由董事会组织公司有关人员对全体高级管理人员按期分别
进行考核，并实行相应奖惩。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2004年4月22日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登关于召开
公司2003年度股东大会的通知。大会于2004年5月25日上午9：00在武汉国际会展中心会
议室召开，会议由公司董事长张宪华先生主持。出席会议的股东及股东代表共23人，代
表股份59,398,340股，占公司总股本的54.44%。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议采取记名投票表决方式表决，审议通过了如下议案：
1、公司2003年年度报告正文及摘要；
2、公司董事会2003年度工作报告；
3、公司监事会2003年度工作报告；
4、公司2003年度财务决算报告；
5、公司2003年度利润分配方案及资本公积金转增股本预案；
6、关于换届选举公司董事会成员的议案；
7、关于换届选举公司监事会成员的议案；
8、关于修改公司章程的议案；
9、关于聘任会计师事务所的议案。
选举更换公司董事监事情况：
1、采取累积投票方式选举：
张宪华先生为公司第五届董事会董事；
魏汉华女士为公司第五届董事会董事；
麻建雄先生为公司第五届董事会董事；
张晴女士为公司第五届董事会董事；
张杰先生为公司第五届董事会董事；
周细春先生为公司第五届董事会董事；
高新华先生为公司第五届董事会董事；
魏祥发先生为公司第五届董事会独立董事；
夏成才先生为公司第五届董事会独立董事；
叶明娥女士不再担任公司董事。
2、累积投票方式选举：
荆汝辉先生为公司第五届监事会监事；
张淦泉先生为公司第五届监事会监事；
曾华眉先生不再担任公司监事。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月26日刊登在《中国证券报》和《上海证
券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，集团公司实行了大规模经营结构调整，按照整合经营资源，再创经营优势
，展现公司特色的思路，积极实行从传统的零售业向现代服务业转变，从商品经营向非
商品经营转变的“两个转变”发展战略。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务为商贸业、会议展览、旅游服务等。
全年主营业务收入46,336.57万元，同比增加1,467.41万元，增长3.27%。零售收入
稳中有升，全年主办会展次数、会展规模、会展层次都有大幅度提升，实现会展收入同
比增加1,597.12万元，增长88.72%，据政府相关部门统计，会展业当年拉动城市GDP增
长40多亿元。旅游、娱乐、运动业迅速成长。公司主营业务收入虽然增长了，但全年出
现亏损5,066.13万元，其中投资子公司亏损2,068.53万元，造成投资亏损的原因在于子
公司武汉国际会展中心亏损3,417.50万元，旅游公司亏损23.32万元。另外，母公司今
年对资产进行了全面清理，一次性核销各项损失1,175.20万元，其中呆滞商品391.27万
元，部分应收款损失234.50万元，对外投资减值119万元。年度费用总额为17,195.16万
元，比同期增加2,117.08万元。主要是母公司修理费比同期增加207.80万元，存货跌价
准备增加287.13万元。子公司武汉国际会展中心在建项目陆续完工转入固定资产，全年
折旧费用增加343.61万元，水电费增加124.67万元，工资及福利费增加141.95万元；财
务费用增加570.86万元，系在建项目转入固定资产后，贷款利息停止资本化而计入财务
费用所致。
(2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
商品销售 420,387,890.68 90.72
旅业 8,764,072.86 1.89
展览 33,973,174.90 7.33
服务 240,598.45 0.05
其中:关联交易 0 0
合计 463,365,736.89 /
内部抵消 0 /
合计 463,365,736.89
分行业 占主营业务利润
主营业务利润 比例(%)
商品销售 53,885,169.72 59.93
旅业 7,190,978.41 8.00
展览 28,635,756.89 31.85
服务 205,854.28 0.22
其中:关联交易 0
合计 89,917,759.30 /
内部抵消 0 /
合计 89,917,759.30
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0元。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务 占主营业务收入
分地区
收入 比例(%)
公司以商品零售为主，主要客户为
湖北地区消费者。
其中:关联交易 0
合计 /
内部抵消 0 /
合计
主营业务 占主营业务利润
分地区
利润 比例(%)
公司以商品零售为主，主要客户为
湖北地区消费者。
其中:关联交易 0
合计 /
内部抵消 0 /
合计
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入
商品销售 420,387,890.68
分行业或分产品 主营业务成本
商品销售 364,573,710.27
分行业或分产品 毛利率(%)
商品销售 13.28
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
业务性 主要产品或服
公司名称
质 务
武汉国际会展中心股份有限公司 会务展览
武汉市汉商集团旅业有限公司 旅游业
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
武汉国际会展中心股份有限公司 22,600.00 85,934.92 -3,417.50
武汉市汉商集团旅业有限公司 569.20 2,436.41 -23.32
3、主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 6,702
前五名销售客户销售金额合计 以零售为主
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 21.01
前五名销售客户销售金额合计
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
中国进入WTO后，零售业已全面向外资放开，市场竞争将更加激烈。公司将充分利
用自身的优质资产，引进更多的社会资金和管理模式，搞好资本运作，积极推行从传统
的零售业向现代服务业转变，从商品经营向非商品经营转变的“两个转变”发展战略。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 1,386,912,091.87 1,445,204,469.07
主营业务利润 89,917,759.3 60,116,654.08
净利润 -50,661,269.69 1,440,730.19
现金及现金等价物净增加额 -44,900,251.48 16,157,272.00
股东权益 393,311,562.19 443,469,561.91
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 -58,292,377.20 -4.03
主营业务利润 29,801,105.22 49.57
净利润 -52,101,999.88 -3,616.36
现金及现金等价物净增加额 -61,057,523.48 -377.90
股东权益 -50,157,999.72 -11.31
（五）新年度经营计划
2005年是集团公司发挥资源优势，实施体制创新，开展特色经营，稳步推进发展，
全面提高效益的重要一年。树立和落实科学发展观，积极推进从传统的零售业向现代服
务业转变，从商品经营向非商品经营转变的“两个转变”发展战略，构筑以商贸和会展
为主业，以旅游、运动、娱乐为辅助的“两主一辅”的发展框架,整合经营资源，开展
横向经营联合，加强各经营要素和版块的经营协调和互动，增强公司整体经营合力；积
极寻求有实力的战略合作伙伴，推动公司做大做强，大胆探索公司体制机制创新，增强
公司活力和竞争力。全年主营业务收入计划5.19亿元，其中零售收入计划4.72亿元，会
展收入计划3600万元，旅游收入计划1100万元。
主要工作任务和措施
（一）开拓名展名会，实施展销结合，保持会展业的良好势头。进一步发挥会展中
心展览第一、会议第一、广场第一、多功能厅第一、休闲运动场馆第一的独特优势，围
绕展览会议、展销特卖、运动休闲、物业广告四大经营版块，精耕细作，深挖潜力，实
施展馆的立体化经营，千方百计拓展经营业务，使展馆利用最大化和资产利用最大化。
与国际展览业巨头牵手，与发达国家的著名公司合作，积极引进全球知名品牌展，不断
在大展名展的数量和规模上突破。
（二）大力推进特色化和专业化经营，增强零售业的竞争力。特色化和专业化是现
代零售经营的发展方向。要以鲜明的市场定位，突出的经营主题，独特的经营模式，全
方位彰显汉商特色，形成汉商零售业的核心竞争力。
21购物中心要以打造集团公司的商业旗舰店和名副其实的“销品茂”为己任，紧紧
抓住新区开发和自身经营面积扩大、经营项目增多的机遇，借势而为，乘势而上。要在
提升整体形象上下功夫，对西大门实施改造，完善东大门和西大门的门店招牌，统一规
范武汉家具城、家乐福和21娱乐中心的对外形象，突出21购物中心的主体形象。创造良
好的经营环境，增强整体营运能力。
汉阳商场要把大众流行百货店这一特色叫响做实，再塑汉阳商场名店形象，进一步
做好品牌招商，引进世界流行名品和国内流行的知名品牌。进一步优化结构，挖掘经营
潜力。增加配套服务功能，引进餐饮项目，利用停车场和周边地块，融资扩建，确保汉
阳商场在汉阳地区的主导地位。
新武展购物广场要进一步与周边商场错位经营，突出穿戴商品和运动休闲商品的经
营主题，树立时尚化、休闲化的经营特色。充分利用会展人流、休闲人流、旅游人流和
参观人流汇集的独特优势，开展“四方经营联动”，即与展览会议联动，与广场活动联
动，与运动休闲联动，与双休节日联动，瞄准人流需求，捕捉消费热点。围绕“青春、
时尚、实惠”适合大众消费的经营定位,优化商品结构。
家电和家居两个专业连锁店：家电公司要千方百计降低经营费用，提高盈利水平，
实现扭亏增盈的目标。调整经营思路和经营方式，零售卖场以经营小家电商品和大品牌
商品为主，淘汰和退出无利润空间的商品，引进知名小家电品牌设立专柜，实现小家电
商品的规模化和系列化经营，提升零售卖场的经营形象。抓住几个重点品牌，发展区域
代理，开展无店铺经营。家居公司武汉家具城在21购物中心市场的培育和开拓上起了奠
基性的历史作用。随着市场和经营环境的变化，家居公司要求变求新，主动迎接新的市
场挑战，加快经营调整步伐，利用一楼良好的经营资源，积极探索以“品牌店”和“精
品街”为主的经营方向，提高单位平方创利水平，继续确保武汉市一流家具名店的地位
。
品牌代理和外贸经营：要在代理范围、代理区域、代理方式上不断突破，采取“三
个结合”的方式，即知名品牌代理与自有品牌开发结合；省内代理与全国总代理结合；
区域物流配送与连锁加盟店发展结合。努力扩大代理业务,积极发展自营进出口业务，
着手开辟自营服装贸易业务。
（三）瞄准新兴消费热点，大力发展现代服务业，加快向旅游、运动、娱乐业拓展
的步伐。积极引进先进的服务理念、新型服务项目和现代经营方式，发展现代服务业，
拓展发展空间，培植新的效益增长点。咸宁温泉山庄是旅游开发的重点，要充分发挥其
独特的资源优势，把温泉水文章做足，打造“汉商咸宁第一汤温泉山庄”品牌。进一步
完善配套功能，兴建阳光浴场。提高物业专业化管理水平，培养物业管理人才，提升物
业经营品质，培育汉商大厦写字楼品牌。新武展运动休闲馆要以创武汉最有特色和吸引
力的大型运动中心为目标，充分发挥位于城市中心、室内面积大和运动项目全的优势，
在引进室内足球、篮球、羽毛球、乒乓球、壁球、跆拳道等运动项目的基础上，开办多
种项目的培训学校，实行俱乐部会员制，完善配套服务项目，增强运动中心的吸引力。
扩大“21娱乐中心”的知名度，不断完善时尚休闲娱乐项目，确保影城“五一”节前开
业，建成武汉新区名副其实的最大娱乐城。着力培育汉口摄影数码婚纱城专业市场。围
绕摄影数码、婚纱美容、专业学校和物流配送，建立覆盖湖北，辐射省外的现代营销体
系，完善与之相配套的物流系统、信息系统和客户服务系统，创造华中地区乃至全国首
屈一指的大型专业市场。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司第四届董事会第十五次会议于2004年3月18日召开，审议并一致通过《关
于更换会计师事务所的议案》。
2)、公司第四届董事会第十六次会议于2004年4月20日召开，审议并一致通过如下
议案：
⑴、公司2003年年度报告正文及摘要；
⑵、公司董事会2003年度工作报告；
⑶、公司2003年度财务决算报告；
⑷、公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本预案；
⑸、关于换届选举董事会成员的议案；
⑹、关于聘任公司总经理、董事会秘书及副总经理、财务负责人等高级管理人员的
议案；
⑺、关于修改《公司章程》的议案；
⑻、关于聘任会计师事务所的议案；
⑼、关于召开2003年度股东大会的议案。
3)、公司第四届董事会第十七次会议于2004年4月28日采取通讯方式召开，审议并
一致通过公司2004年一季度报告。
4)、公司第五届董事会第一次会议于2004年5月25日召开，审议并一致通过了如下
议案：
⑴、选举张宪华先生为公司第五届董事会董事长；
⑵、选举魏汉华女士为公司第五届董事会副董事长；
⑶、聘任麻建雄先生为公司总经理；
⑷、聘任张晴女士为公司常务副总经理兼董事会秘书；
⑸、聘任姚贤华先生、黄守长先生、方国建先生为公司副总经理；
⑹、聘任杨萍女士为公司财务负责人。
5)、公司第五届董事会第二次会议于2004年8月20日召开，审议并一致通过以下议
案：
⑴、公司2004年半年度报告及摘要；
⑵、公司董事会2004年半年度工作报告；
⑶、公司2004年半年度财务报告。
6)、公司第五届董事会第三次会议于2004年10月22日采取通讯方式召开，会议审议
并一致通过公司2004年三季度报告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》
的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
经武汉众环会计师事务所有限责任公司的众环审字(2005)204号《审计报告》，对
公司2004年度的经营业绩及财务状况进行了审计验证，公司2004年度亏损50,661,269.
69元，加上年初未分配利润90,786,110.30元，可供股东分配的利润为40,124,840.61元
。经研究决定2004年不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56号）的要求，公司审计机构武汉众环会计师事务所对此出具了《关于
武汉市汉商集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》如下：
2004年武汉市汉商集团股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司
资金0.00元，其中2004年全年累计经营性占用上市公司资金0.00元, 2004年全年累计非
经营性占用上市公司资金0.00元。截止2004年12月31日，武汉市汉商集团股份有限公司
控股股东及其他关联方共占用上市公司资金0.00元。
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定，作为公司独立董事，我们针对
下列事项发表独立意见：
1、公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会有关规定情况
我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]56号和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度
报告的内容与格式》（证监公司字[2003]56号）的有关规定，在对有关情况调查了解，
并听取公司经理层有关人员意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况，执行证监
发[2003]56号文规定情况作如下专项说明，并发表独立意见。
公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供
担保，不存在违规担保情况。公司2003年度股东大会审议并通过了在《公司章程》中增
加对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等内容。
公司能够遵守相关法律法规的规定，审慎对待和处理对外担保事项。
2、关于公司董事会成员更换及非独立董事候选人提名、任职资格情况
公司第五届第董事会董事张杰先生因工作调动，向董事会提出辞呈，由股东单位推
荐文晓钢先生出任公司董事。经董事会提名委员会审核，认为董事更换和董事候选人的
提名程序及任职资格与条件均符合有关法律、法规及《武汉市汉商集团股份有限公司章
程》的有关规定。我们同意提名文晓钢作为公司董事候选人并提交董事会、股东大会审
议。
独立董事：魏祥发 夏成才
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司监事会四届十二次会议于2004年4月20日召开，审议并一致通过：
⑴、公司2003年度报告及年度报告摘要；
⑵、公司2003年度监事会工作报告；
⑶、关于换届选举监事会成员的议案。
2、公司第五届监事会第一次会议于2004年5月25日召开，选举杨汉生先生为公司第
五届监事会主席。
3、公司第五届监事会第二次会议于2004年8月20日召开，审议并一致通过：
⑴、公司2004年半年度报告及摘要；
⑵、公司2004年半年度财务报告。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内公司根据国家法律法规和公司章程的规定进行运作，管理规范，决策合法
，业务流程清晰，内部控制制度有效。公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公
司职务中，没有发现违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
武汉众环会计师事务所有限责任公司审计公司年度财务报告后出具的无保留意见审
计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金使用情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司无重大收购和出售资产事项。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司无关联交易。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计 143,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 143,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例 36.38
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
0
保金额
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 否
违规担保金额 0
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任武汉众环会计师事务所有限责任
公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约300,000元人民币，截
止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了2年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
众环审字（2005）204号
武汉市汉商集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的武汉市汉商集团股份有限公司（以下简称汉商集团公司）2004年
12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2004年度的利润表及合并利润表，2004年度
的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是汉商集团公司管理当局的责任
，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了汉商集团公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的
经营成果和现金流量。武汉众环会计师事务所有限责任公司中国武汉国际大厦B座16层
中国注册会计师 陈永红
中国注册会计师 钟建斌
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
期初数 期末数
并 司
流动资产：
货币资金 78,414,578.31 33,514,326.83
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,934,016.89 2,014,183.96
其他应收款 25,853,161.08 26,090,763.19
预付账款 19,773,430.87 29,556,900.80
应收补贴款
存货 54,720,474.10 39,629,565.54
待摊费用 296,667.86 407,315.61
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 181,992,329.11 131,213,055.93
长期投资：
长期股权投资 12,315,908.90 11,103,605.64
长期债权投资
长期投资合计 12,315,908.90 11,103,605.64
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,251,587,592.06 1,264,840,159.37
减：累计折旧 160,351,448.34 191,473,476.21
固定资产净值 1,091,236,143.72 1,073,366,683.16
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,091,236,143.72 1,073,366,683.16
工程物资
在建工程 41,425,869.80 56,741,135.60
固定资产清理
固定资产合计 1,132,662,013.52 1,130,107,818.76
无形资产及其他资产：
无形资产 117,525,563.32 114,487,611.54
长期待摊费用 708,654.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 118,234,217.54 114,487,611.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,445,204,469.07 1,386,912,091.87
母公司
项目
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 44,418,943.45 32,163,107.48
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,897,344.76 1,955,013.53
其他应收款 229,909,167.49 227,940,647.25
预付账款 19,334,201.87 28,980,946.80
应收补贴款
存货 51,497,754.05 36,278,398.15
待摊费用 290,583.86 108,041.93
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 348,347,995.48 327,426,155.14
长期投资：
长期股权投资 129,110,044.37 109,819,275.64
长期债权投资
长期投资合计 129,110,044.37 109,819,275.64
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 417,245,284.29 430,040,062.76
减：累计折旧 124,178,872.09 132,060,427.50
固定资产净值 293,066,412.20 297,979,635.26
减：固定资产减值准备
固定资产净额 293,066,412.20 297,979,635.26
工程物资
在建工程 14,389,921.22 4,045,699.36
固定资产清理
固定资产合计 307,456,333.42 302,025,334.62
无形资产及其他资产：
无形资产 70,866,080.54 69,121,232.21
长期待摊费用 73,654.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 70,939,734.76 69,121,232.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计 855,854,108.03 808,391,997.61
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
资产负债表（续）
2004年12月31日
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
期初数 期末数
并 司
流动负债：
短期借款 389,500,000.00 509,900,000.00
应付票据 17,850,000.00 22,000,000.00
应付账款 207,162,504.22 197,979,114.41
预收账款 1,957,581.00 3,252,650.00
应付工资 122,539.41 174,597.41
应付福利费 1,338,854.18 1,668,426.35
应付股利 325,280.00 267,280.00
应交税金 10,035,729.61 8,066,838.09
其他应交款 -1,949,435.52 503,670.08
其他应付款 59,534,743.84 72,073,863.78
预提费用 4,725,837.38 11,321,835.90
预计负债
一年内到期的长期负债 130,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 820,603,634.12 857,208,276.02
长期负债：
长期借款 50,000,000.00 21,227,930.00
应付债券
长期应付款 30,000,000.00 30,000,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 80,000,000.00 51,227,930.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 900,603,634.12 908,436,206.02
少数股东权益 101,131,273.04 85,164,323.66
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 109,109,616.00 109,109,616.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 109,109,616.00 109,109,616.00
资本公积 195,092,252.78 195,595,522.75
盈余公积 48,481,582.83 48,481,582.83
其中：法定公益金 14,285,505.95 14,285,505.95
未分配利润 90,786,110.30 40,124,840.61
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
443,469,561.91 393,311,562.19
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 1,4 45,204,469.07 1,386,912,091.87
母公司
项目
期初数 期末数
流动负债：
短期借款 306,500,000.00 306,900,000.00
应付票据 17,850,000.00 22,000,000.00
应付账款 38,245,899.89 36,912,464.56
预收账款 348,692.62
应付工资
应付福利费 -18,252.18 139,104.84
应付股利 325,280.00 267,280.00
应交税金 7,924,671.06 4,352,217.35
其他应交款 -2,160,901.96 160,391.21
其他应付款 33,546,171.97 43,660,660.84
预提费用 171,677.34 339,624.00
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 412,384,546.12 415,080,435.42
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 412,384,546.12 415,080,435.42
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 109,109,616.00 109,109,616.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 109,109,616.00 109,109,616.00
资本公积 195,092,252.78 195,595,522.75
盈余公积 48,481,582.83 48,481,582.83
其中：法定公益金 14,285,505.95 14,285,505.95
未分配利润 90,786,110.30 40,124,840.61
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
443,469,561.91 393,311,562.19
合计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 855,854,108.03 808,391,997.61
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
利润及利润分配表
2004年
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 合并
母公
合 本期数
司
并
一、主营业务收入 463,365,736.89
减：主营业务成本 369,444,685.75
主营业务税金及附加 4,003,291.84
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 89,917,759.30
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
21,597,927.08
列）
减:营业费用 28,537,193.10
管理费用 107,322,415.66
财务费用 36,091,957.08
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -60,435,879.46
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,660,437.97
补贴收入
营业外收入 21,294.28
减：营业外支出 4,676,791.85
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
-66,751,815.00
列）
减：所得税 6,052.04
减：少数股东损益 -16,096,597.35
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -50,661,269.69
加：年初未分配利润 90,786,110.30
其他转入
六、可供分配的利润 40,124,840.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 40,124,840.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号
40,124,840.61
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 合并
上期数
一、主营业务收入 448,691,644.33
减：主营业务成本 385,727,463.65
主营业务税金及附加 2,847,526.60
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 60,116,654.08
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
29,100,701.51
列）
减:营业费用 27,814,154.14
管理费用 94,622,469.39
财务费用 28,344,089.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -61,563,357.79
加：投资收益（损失以“-”号填列） -634,014.97
补贴收入 70,054,300.00
营业外收入 175,796.54
减：营业外支出 5,045,962.23
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
2,986,761.55
列）
减：所得税 2,784,852.37
减：少数股东损益 -1,238,821.01
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,440,730.19
加：年初未分配利润 89,561,489.64
其他转入
六、可供分配的利润 91,002,219.83
减：提取法定盈余公积 144,073.02
提取法定公益金 72,036.51
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 90,786,110.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号
90,786,110.30
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 母公司
本期数 上期数
一、主营业务收入 420,267,314.21 424,006,041.48
减：主营业务成本 364,502,169.93 381,370,468.16
主营业务税金及附加 1,879,974.56 1,689,758.41
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 53,885,169.72 40,945,814.91
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
21,544,848.60 29,100,701.51
列）
减:营业费用 17,556,228.71 19,425,907.73
管理费用 72,220,268.20 68,833,608.91
财务费用 10,979,959.76 8,980,154.11
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -25,326,438.35 -27,193,154.33
加：投资收益（损失以“-”号填列） -20,685,263.97 -3,847,370.37
补贴收入 40,000,000.00
营业外收入 4,063.02 168,442.60
减：营业外支出 4,653,630.39 4,905,935.34
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
-50,661,269.69 4,221,982.56
列）
减：所得税 2,781,252.37
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -50,661,269.69 1,440,730.19
加：年初未分配利润 90,786,110.30 89,561,489.64
其他转入
六、可供分配的利润 40,124,840.61 91,002,219.83
减：提取法定盈余公积 144,073.02
提取法定公益金 72,036.51
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 40,124,840.61 90,786,110.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号
40,124,840.61 90,786,110.30
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
现金流量表
2004年
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 549,610,340.08
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,698.00
现金流入小计 549,617,038.08
购买商品、接受劳务支付的现金 420,199,120.63
支付给职工以及为职工支付的现金 34,879,803.87
支付的各项税费 19,092,645.48
支付的其他与经营活动有关的现金 40,990,251.50
现金流出小计 515,161,821.48
经营活动产生的现金流量净额 34,455,216.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 8,774.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,072,428.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,081,202.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,133,493.85
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 44,133,493.85
投资活动产生的现金流量净额 -42,052,291.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 911,641.65
现金流入小计 120,911,641.65
偿还债务所支付的现金 129,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,614,793.37
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 25.24
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 158,214,818.61
筹资活动产生的现金流量净额 -37,303,176.96
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,900,251.48
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 505,806,361.36
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 505,806,361.36
购买商品、接受劳务支付的现金 403,470,937.39
支付给职工以及为职工支付的现金 28,183,472.38
支付的各项税费 18,398,955.77
支付的其他与经营活动有关的现金 29,455,524.20
现金流出小计 479,508,889.74
经营活动产生的现金流量净额 26,297,471.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 8,774.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,071,678.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,080,452.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,270,499.99
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,270,499.99
投资活动产生的现金流量净额 -9,190,047.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 9,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,763,260.33
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 29,363,260.33
筹资活动产生的现金流量净额 -29,363,260.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,255,835.97
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
现金流量表（续）
2004年
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -50,661,269.69
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -16,096,597.35
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,093,196.82
固定资产折旧 40,828,173.35
无形资产摊销 2,954,827.16
长期待摊费用摊销 708,654.22
待摊费用减少（减：增加） -110,647.75
预提费用增加（减：减少） 6,595,998.52
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,446,186.99
固定资产报废损失 3,070,619.78
财务费用 36,091,957.08
投资损失（减：收益） -1,660,437.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 11,963,106.75
经营性应收项目的减少(减：增加) -2,547,645.88
经营性应付项目的增加(减：减少) -2,220,905.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 34,455,216.60
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 33,514,326.83
减：现金的期初余额 78,414,578.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,900,251.48
项目 母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -50,661,269.69
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 3,676,429.78
固定资产折旧 17,079,042.77
无形资产摊销 1,661,723.71
长期待摊费用摊销 73,654.22
待摊费用减少（减：增加） 182,541.93
预提费用增加（减：减少） 167,946.66
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,446,132.00
固定资产报废损失 3,070,619.78
财务费用 10,979,959.76
投资损失（减：收益） 20,685,263.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 12,091,554.09
经营性应收项目的减少(减：增加) 2,704,282.75
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,139,589.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 26,297,471.62
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 32,163,107.48
减：现金的期初余额 44,418,943.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,255,835.97
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
合并资产减值表
2004年
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 1,710,465.47 972,667.81
其中：应收账款 13,333.53
其他应收款 1,697,131.94 972,667.81
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 784,782.73 3,127,801.81
其中：库存商品 752,375.56 3,127,801.81
原材料 32,407.17
长期投资减值准备合计 2,235,000.00 1,190,000.00
其中：长期股权投资 2,235,000.00 1,190,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 4,730,248.20 5,290,469.62
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 7,272.80 2,675,860.48
其中：应收账款 7,272.80 6,060.73
其他应收款 2,669,799.75
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 3,912,584.54
其中：库存商品 3,880,177.37
原材料 32,407.17
长期投资减值准备合计 3,425,000.00
其中：长期股权投资 3,425,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 7,272.80 10,013,445.02
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
母公司资产减值表
2004年
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 1,244,843.56 561,878.28
其中：应收账款 12,516.06
其他应收款 1,232,327.50 561,878.28
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 752,375.56 3,127,801.81
其中：库存商品 752,375.56 3,127,801.81
原材料
长期投资减值准备合计 2,235,000.00 1,190,000.00
其中：长期股权投资 2,235,000.00 1,190,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 4,232,219.12 4,879,680.09
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 6,633.37 1,800,088.47
其中：应收账款 6,633.37 5,882.69
其他应收款 1,794,205.78
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 3,880,177.37
其中：库存商品 3,880,177.37
原材料
长期投资减值准备合计 3,425,000.00
其中：长期股权投资 3,425,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 6,633.37 9,105,265.84
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 109,109,616.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 109,109,616.00
二、资本公积
期初余额 195,092,252.78
本期增加数 503,269.97
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 462,909.46
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 40,360.51
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 195,595,522.75
三、法定和任意盈余公积
期初余额 34,196,076.88
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 34,196,076.88
其中：法定盈余公积 21,830,180.38
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 14,285,505.95
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 14,285,505.95
五、未分配利润
期初未分配利润 90,786,110.30
本期净利润（净亏损以“-”号填列） -50,661,269.69
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40,124,840.61
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 99,190,560.00
本期增加数 9,919,056.00
其中：资本公积转入 9,919,056.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 109,109,616.00
二、资本公积
期初余额 205,011,308.78
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 9,919,056.00
其中：转增资本（或股本） 9,919,056.00
期末余额 195,092,252.78
三、法定和任意盈余公积
期初余额 34,052,003.86
本期增加数 144,073.02
其中：从净利润中提取数 144,073.02
法定盈余公积 144,073.02
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 34,196,076.88
其中：法定盈余公积 21,830,180.38
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 14,213,469.44
本期增加数 72,036.51
其中：从净利润中提取数 72,036.51
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 14,285,505.95
五、未分配利润
期初未分配利润 89,561,489.64
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 1,440,730.19
本期利润分配 216,109.53
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 90,786,110.30
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
应交增值税明细表
2004年
编制单位:武汉市汉商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
2.销项税额 62,402,808.36
出口退税
进项税额转出 2,127,181.53
转出多交增值税
3.进项税额 56,145,587.56
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 8,384,402.33
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 2,188,365.26
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 8,384,402.33
3.本期已交数 7,458,276.04
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 3,114,491.55
公司法定代表人:张宪华 主管会计工作负责人:张晴
会计机构负责人:杨萍
公司概况
武汉市汉商集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是1990年经武汉市经济体制
改革委员会“武体改[1990]7号文批准，由武汉市汉阳百货商场和交通银行武汉分行共
同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1990年4月20日在武汉市工商行政管
理局注册登记，总股本为2761万元。1992年公司增资扩股，募集法人股1441万股，总股
本变更为4202万元。1993年武汉市汉阳区国有资产管理局以土地使用权折股819万股，
总股本变更为5021万元。
1996年10月28日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]297号文批准和上海证
券交易所上证上字[1996]097号文，公司于1996年11月8日在上海证券交易所挂牌交易，
总股本为5021万股，注册资本5021万元。
1997年4月3日经武汉市证券管理办公室，武证办（1997）35号文批准，公司以199
6年末总股本5021万元为基数，以期末未分配利润向全体股东按每10股送6股的比例派红
股，派股后总股本为8033.6万股，注册资本8033.6万元。
1998年4月30日经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]34号文批准，及武汉市
证券管理办公室，武证办（1998）28号文，公司以1997年末总股本8033.6万股为基数，
按每10股配3股的比例向全体股东实施配股，实际配售股份614.4万股（均为流通股），
配股后公司总股本为8648万股，注册资本8648万元。
2000年12月28日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]248号文批准，公司
以2000年末总股本8648万股为基数，按每10股配3股的比例向全体股东进行配售，实际
配售股份798.72万股（均为流通股），实施配股后公司总股本为9446.72万股，注册资
本9446.72万元。
2002年公司以2001年末总股本9446.72万股为基数，按每10股送0.5股的比例送红股
，送股后总股本为9919.056万元。
2003年4月25日经武汉市汉商集团股份有限公司2002年度股东大会决议（汉商董字
[2003]3号文）以总股本9919.056万股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增1股
。此次转增后，总股本为10910.9616万股。
公司企业法人营业执照注册号为：4201001101372
经营范围包括：
百货、针纺织品、五金交电、其他食品、副食品、劳保用品、化工原料、中西药、
通讯器材、建筑装饰材料、工艺美术品、日用杂品、家俱、保健品、图书报刊零售批发
；金银首饰、玉器零售；家电维修；儿童游乐及电秤服务；住宿、饮食服务；摄影、茶
社；信息咨询服务；汽车货运；发布灯箱、橱窗、招牌、霓虹灯、路牌广告；广告设计
、制作；服装、付食品加工；自营和代理内销商品范围内商品出口业务；自营本企业零
售和自用商品进口业务；经营进料加工和“三来一补”、对销贸易和转口贸易；旅游服
务；游泳健身、美容美发、保龄球、攀登、射击；经营和代理各类商品及技术的进出口
业务(国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外)。兼营桑拿、浴池、按摩、卡拉O
K。(兼营仅限分支机构经营)
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日1日外汇市场汇率的中间价折合人民币
记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，
调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”
、“在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）
11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领
取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现
金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期
投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准
备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定
计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不
足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
应收帐款计提比例 其他应收款计提比例
帐龄
(%) (%)
1年以内(含1年) 0.3 0.3
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3年以上 20 20
有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性
100 100
极小的
10、存货核算方法
（1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、委托代销商品、受托代销商品、库存
商品等。
（2）取得时的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出的计价方法：库存商品的发出采用先进先出，库存材料等领用时采取加
权平均法。
（4）存货的盘点制度：采用永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（6）包装物领用时一次性摊销。
（7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低
计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资
（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相
关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资
成本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资
产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投
资成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资
采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权
投资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单
位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资
成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权
益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响
时投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的
差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的
期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公
积--股权投资准备”科目。
（8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投
资损益。长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相
关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权
投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入
时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资
利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当
期投资损益。长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或
被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额
低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止
计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本
金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的
，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 经营年限（年）
房屋及建筑物 20-45年
通用设备 10-12年
专用设备 10-12年
运输工具 10年
电子设备 6-10年
办公设备 6-10年
其 他 6-10年
固定资产装修费用 5年
类 别 残值率（%）
房屋及建筑物 3.4-4.6
通用设备 3.52-4
专用设备 3.52-4
运输工具 4
电子设备 3.4-4.6
办公设备 3.4-4.6
其 他 3.4-4.6
固定资产装修费用 3
类 别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 4.77-2.12
通用设备 9.65-8.00
专用设备 9.65-8.00
运输工具 9.60
电子设备 16.10-9.54
办公设备 16.10-9.54
其 他 16.10-9.54
固定资产装修费用 20.00
（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款
额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于3
0%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固
定资产的可收回金额。
（8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限
两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两
次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限
法单独计提折旧。
（10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧
（11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取
固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固
定资产。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
本年度未发生在建工程减值准备。
15、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产计价
A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相
关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比
例与非货币性资产之积；）计价。
C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者
投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支
付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，
参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类
或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计
价。
F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费
用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相
关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术
等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当
期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额
时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
16、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费
用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当
年度损益类账项。
17、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
（2）资本化期间的计算方法
A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法在应予资本化的每一会计期间，利息的资本
化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
18、应付债券的核算方法
（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面
值总额的差异，作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借
款费用的处理原则处理。
19、收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货
方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入
实现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务
时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠
地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利
益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用
公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和
方法计算确定。
20、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据
，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计
报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣
除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
22、利润分配政策
公司缴纳所得税后的净利润，除国家另有规定者外，按下列顺序分配：
1、提取法定盈余公积。
2、提取法定公益金。
3、向投资者分配利润：
⑴、支付优先股股利。
⑵、按公司章程或股东会议决议提取任意盈余公积金。
⑶、支付普通股股利。
⑷、转增股本。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、增值税销项税率为13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的3%、5%。
3、消费税税率为5%。
4、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
5、教育费附加为应纳流转税额的3%。
6、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
7、平抑物价基金为销售收入的1‰。
8、地方教育发展基金为销售收入的1‰。
9、所得税：公司企业所得税税率为33%。
说明：根据税务局的有关规定，子公司中武汉市汉商集团百福乐食品股份有限公司
、武汉市洁阿姨洗衣有限公司本年所得税为定额征收。
（五）控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法定代
单位名称 注册地 注册资本
表人
武汉市汉 武汉市
商集团旅 汉阳大
张宪华 569.30
业有限公 道 134
司 号
武汉市
武汉国际
江汉区
会展中心
解放大 张宪华 22,600.00
股份有限
道 372-
公司
374号
武汉市
武汉市洁
汉阳大
阿姨洗衣 麻建雄 100.00
道 139
有限公司
号
武汉市汉 武汉市
商集团百 汉阳大
庄汉林 50.00
福乐食品 道 287
有限公司 号
单位名称 经营范围
武汉市汉
商集团旅 百货、照像器材零售兼批发。（住宿、饮食服务、文化娱乐服务、浴
业有限公 池服务、其它食品仅限分支机构经营）。
司
组织主办会议、展览、展销及展览制作设计；发布路牌、灯箱、霓虹
灯广告；广告设计、制作；场地设施及展具设备出租；汽车出租；停
车服务；物业管理；百货、五金交电、针纺织品、工艺美术品、农村
武汉国际
产品、金属材料、建筑材料、装饰材料、电器机械及器材、其他食品
会展中心
批发兼零售；劳保用品、通讯器材、家具、玉器零售（国家有专项规
股份有限
定按规定执行）。兼营信息网络、装饰装潢工程、化工原料、中西
公司
药、保健食品、图书报刊零售兼批发；金银首饰零售；家用电器维
修；快餐饮食；健身娱乐；旅游开发；客运票务代理；汽车运输；住
宿。
武汉市洁
阿姨洗衣 洗涤服务、洗涤设备及耗材的销售
有限公司
武汉市汉
商集团百
糖果、糕点、冰淇淋制造销售。
福乐食品
有限公司
权益比例 是
(%) 否
单位名称 投资额
间 合
直接
接 并
武汉市汉
商集团旅
569.3 100 是
业有限公
司
武汉国际
会展中心
12,000 53.1 是
股份有限
公司
武汉市洁
阿姨洗衣 90 90 是
有限公司
武汉市汉
商集团百
50.00 100 是
福乐食品
有限公司
（六）合并会计报表附注:
（以下附注未经特别注明，期末余额指2004年12月31日余额，期初余额指2003年1
2月31日余额）
1、货币资金：
（1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币
项目 期末数
现金 66,602.43
银行存款 32,094,655.63
其他货币资金
合计 32,161,288.06
项目 期初数
现金 72,100.34
银行存款 60,677,897.18
其他货币资金 16,490,922.05
合计 77,240,919.57
（2）货币资金—外币：
单位:元
期末数
外币币种
外币金额 汇率 人民币金额
USD 163,730.49 8.264 1,353,068.77
合计 / / 1,353,068.77
期初数
外币币种
外币金额 汇率 人民币金额
USD 141,802.74 8.2767 1,173,658.74
合计 / / 1,173,658.74
2、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账龄
计提 账面净额
金额 金额
比 比例
例
一年以内 2020244.69 100 6060.73 0.3 2014183.96
一至二年
合计 2020244.69 100 6060.73 2014183.96
期初数
账面余额 坏账准备
账龄
计提 账面净额
金额 比例 金额
比例
一年以内 2851786.94 96.76 8555.36 0.30 2843231.58
一至二年 95563.48 3.24 4778.17 5.00 90785.31
合计 2947350.42 100 13333.53 2934016.89
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 1,971,637.95 97.59
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 2,064,301.49 70.04
1）本期应收帐款中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
2）本期应收帐款比上年减少31.35％，主要系部分货款收回所致。
3、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账龄
计提比 账面净额
金额 比例 金额
例
一年以
6,068,868.96 21.10 18,203.60 0.3 6,050,665.6
内
一至二
557,976.33 1.94 27,898.82 5.00 530,077.51
年
二至三
18,030,462.00 62.69 1,803,046.20 10.00 16,227,415.8
年
三至四
3,342,261.00 11.62 668,452.20 20.00 2,673,808.8
年
四至五
746,494.65 2.60 149,298.93 20.00 597,195.72
年
五年以
14,500.00 0.05 2,900.00 20.00 11,600
上
合计 28,760,562.94 100 2,669,799.75 26,090,763.19
期初数
账面余额 坏账准备
账龄
计提比 账面净额
金额 比例 金额
例
一年以
3,063,892.25 11.12 9,191.67 0.30 3,054,700.58
内
一至二
18,073,316.34 65.60 903,665.82 5.00 17,169,650.52
年
二至三
4,983,424.36 18.09 498,342.44 10.00 4,485,081.92
年
三至四
1,429,660.07 5.19 285,932.01 20.00 1,143,728.06
年
四至五
年
五年以
上
合计 27,550,293.02 100 1,697,131.94 25,853,161.08
武汉市汉商集团股份有限公司2004年度报告摘要武汉市汉商集团股份有限公司200
4年年度报告
（2）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 18,710,000.00 65.16
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 20,819,455.16 75.57
（3）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
唐山海港兴嘉物贸公司 往来单位 16,000,000.00
游子乡集团有限公司 往来单位 2,000,000.00
武汉市针织雪莲羊绒销售有限公司 往来单位 680,000.00
吴菲 本公司 30,000.00
合计 / 18,710,000.00
单位名称 欠款时间 欠款原因
唐山海港兴嘉物贸公司 2002年 往来款
游子乡集团有限公司 2002年 往来款
武汉市针织雪莲羊绒销售有限公司 2003年 往来款
吴菲 2004年 暂借款
合计 / /
本期其他应收款中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数
金额 比例
一年以内 27,560,228.39 93.24
一至二年 1,559,985.52 5.28
二至三年 12,457.89 0.04
三年以上 424,229.00 1.44
合计 29,556,900.80 100.00
账龄 期初数
金额 比例
一年以内 16,643,132.01 84.17
一至二年 2,856,240.95 14.44
二至三年 221,950.94 1.12
三年以上 52,106.97 0.27
合计 19,773,430.87 100
1）本期预付帐款中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
2）预付帐款比年初增加49.48％，预付春节商品货款。
5、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 781,235.82 32,407.17 748,828.65
库存商品 39,254,249.51 3,880,177.37 35,374,072.14
低值易耗
3,306,820.60 3,306,820.6
品
委托代销
199,844.15 199,844.15
商品
受托代销
商品
合计 43,542,150.08 3,912,584.54 39,629,565.54
项目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,791,365.99 32,407.17 5,758,958.85
库存商品 45,530,509.84 752,375.56 44,778,134.28
低值易耗
3,529,796.58 3,529,796.58
品
委托代销
55,382.96 55,382.96
商品
受托代销
598,201.46 598,201.46
商品
合计 55,505,256.83 784,782.73 54,720,474.1
（2）存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
原材料 32,407.17
库存商品 752,375.56 3,127,801.81
合计 784,782.73 3,127,801.81
项目 本期减少 期末数
原材料 32,407.17
库存商品 3,880,177.37
合计 3,912,584.54
6、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数
保险费 290,583.86
报刊费 6,084.00
房租 35,184.00
其他 282,003.00
合计 296,667.86 317,187.00
类别 本期摊销数 期末数
保险费 206,455.25 84,128.61
报刊费 84.00 6,000.00
房租 35,184.00
其他 282,003.00
合计 206,539.25 407,315.61
类别 期末结存原因
保险费 未过受益期
报刊费 未过受益期
房租 未过受益期
其他 未过受益期
合计 /
7、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
长期股权投资 14,550,908.90 2,235,000.00 12,315,908.90
其中：股票投资
对子公司投资 1,855,212.72 1,400,000.00 485,212.72
对合营公司投资
对联营公司投资 1,435,000.00 835,000.00 600,000.00
其他股权投资 11,230,696.18 11,230,696.18
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 14,550,908.90 2,235,000.00 12,315,908.90
本期 本期
项目 增加 减少
长期股权投资
其中：股票投资
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
长期股权投资 14,528,605.64 3,425,000.00 11,103,605.64
其中：股票投资
对子公司投资 1,855,212.72 1,400,000.00 462,909.46
对合营公司投资
对联营公司投资 1,435,000.00 1,075,000.00 360,000.00
其他股权投资 11,230,696.18 950,000.00 10,280,696.18
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 14,528,605.64 3,425,000.00 11,103,605.64
（2）长期股票投资
单位:元 币种:人民币
占被投资
被投资 股 股票数 公司注册 初始投资成
公司名 投资金额
份 量 资本比例 本
称
类 (%)
别
武汉中
商集团
法 436,800 0.17 280,000.00 280,000.00
股份有
人
限公司 股
武汉力
诺工业
法 273,000 0.21 360,000.00 360,000.00
股份有
人
限公司 股
常州自 法 50,000.00 50,000.00
行车厂
人
股
安琪儿
法 0.22 240,000.00 240,000.00
股份
人
股
合计 / / 930,000.00 930,000.00
期
被投资 减值准备 帐面净额
公司名 末
称 市
价
武汉中
商集团 280,000.00
股份有
限公司
武汉力
诺工业 360,000.00
股份有
限公司 50,000.00
常州自
行车厂
安琪儿 240,000.00
股份
合计 290,000.00 640,000.00 /
（3）长期股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投资公司注 期初
被投资单位名称 投资成本
册资本比例(%) 余额
海南黄海美机电
70 1,400,000.00
公司工贸大厦
汉商美国中式店 50 835,000.00
太阳服饰 10 900,000.00
武汉汉德运动休
24.5 1,463,602.56
闲服装有限公司
武汉汉福超市有
10,000,696.18
限公司
合计 / 14,599,298.74
分得的
核算
被投资单位名称 现金红 期末余额
方法
利
海南黄海美机电
1,400,000.00
公司工贸大厦
汉商美国中式店 835,000.00
太阳服饰 900,000.00
武汉汉德运动休 权益
462,909.46
闲服装有限公司 法
武汉汉福超市有
10,000,696.18
限公司
合计 13,598,605.64 /
被投资单位名称 减值准备
期初数 本期增加
海南黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00
汉商美国中式店 50,000.00
太阳服饰 240,000.00
武汉汉德运动休闲服装有限公司 900,000.00
武汉汉福超市有限公司 835,000.00
合计 2,235,000.00 1,190,000.00
被投资单位名称
期末数
海南黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00
汉商美国中式店 50,000.00
太阳服饰 240,000.00
武汉汉德运动休闲服装有限公司 900,000.00
武汉汉福超市有限公司 835,000.00
合计 3,425,000.00
说明：公司通过对常州自行车厂、安琪儿股份、太阳服饰长期投资进行逐项检查，
认定上述长期投资无法收回，经公司董事会批准，对其全额计提减值准备。
（4）累计投资占期末净资产的比例2.82%
8、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 1,251,587,592.06 27,858,104.32
其中：房屋及建筑物 1,073,009,213.21 16,512,543.96
机器设备 178,578,378.85 11,345,560.36
二、累计折旧合计： 160,351,448.34 40,828,173.35
其中：房屋及建筑物 113,040,618.98 26,865,801.94
机器设备 47,310,829.36 13,962,371.41
三、固定资产净值合计 1,091,236,143.72 -12,970,069.03
其中：房屋及建筑物 959,968,594.23 -10,353,257.98
机器设备 131,267,549.49 -2,616,811.05
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计 1,091,236,143.72 -12,970,069.03
其中：房屋及建筑物 959,968,594.23 -10,353,257.98
机器设备 131,267,549.49 -2,616,811.05
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 14,605,537.01 1,264,840,159.37
其中：房屋及建筑物 3,909,254.19 1,085,612,502.98
机器设备 10,696,282.82 179,227,656.39
二、累计折旧合计： 9,706,145.48 191,473,476.21
其中：房屋及建筑物 1,238,027.35 138,668,393.57
机器设备 8,468,118.13 52,805,082.64
三、固定资产净值合计 4,899,391.53 1,073,366,683.16
其中：房屋及建筑物 2,671,226.84 946,944,109.41
机器设备 2,228,164.69 126,422,573.75
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计 4,899,391.53 1,073,366,683.16
其中：房屋及建筑物 2,671,226.84 946,944,109.41
机器设备 2,228,164.69 126,422,573.75
A本期固定资产增加中有2,647.55万元系在建工程转固所致。
B本期固定资产减少系部分设备清理及报废。
C公司价值74,340.62万元固定资产用于向银行抵押借款39,090万元。
D至本报告年度止没有计提固定资产减值准备。
9、在建工程：
（1）在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加
汉商大厦写字楼装修 498,765.24
汉阳商场 2,100,000 2,574,113.75 823,634.35
其中：借款费用资本
927,803.18
化金额
咸宁温泉山庄 15,000,000 2,539,088.41 830,253.80
其中：借款费用资本
56,091.65
化金额
21购物中心五期 20,000,000 7,333,472.91 15,614,807.20
其中：借款费用资本
134,031.18
化金额
新武展购物广场 700,000 633,530.47
其中：借款费用资本
7,077.97
化金额
千步滩 814,905.09 172,804.28
围墙 181,287.00
汉商六楼办室装修 125,397.59
21购物中心中央空调 188,126.00
21购物中心门楼装修 101,356.65
21购物中心六期 326,357.15
汉口数码城 710,973.89
国际会展中心 657,360,000 27,035,948.58 63,335,760.21
其中：借款费用资本
1,611,328.97
化金额
合计 695,160,000 41,425,869.80 82,414,712.77
转入固定资 工程投入占预
项目名称 本期减少
产 算比例
汉商大厦写字楼装修 498,765.24
汉阳商场 2,997,748.10
其中：借款费用资本
927,803.18
化金额
咸宁温泉山庄 50,000.00
其中：借款费用资本
化金额
21购物中心五期 700,000.00 22,248,280.11
其中：借款费用资本
134,031.18
化金额
新武展购物广场 633,530.47
其中：借款费用资本
7,077.97
化金额
千步滩 987,709.37
围墙 139,867.00 41,420.00
汉商六楼办室装修 74,373.59 51,024.00
21购物中心中央空调 188,126.00
21购物中心门楼装修 101,356.65
21购物中心六期
汉口数码城 710,973.89
国际会展中心 37,037,968.29 638,304.26
其中：借款费用资本
化金额
合计 40,623,905.26 26,475,541.71 /
工程进 利息资本 资金来
项目名称 期末数
度 化率 源
汉商大厦写字楼装修
汉阳商场 自筹 400,000.00
其中：借款费用资本
化金额
咸宁温泉山庄 自筹 3,319,342.21
其中：借款费用资本
56,091.65
化金额
21购物中心五期 自筹
其中：借款费用资本
化金额
新武展购物广场 自筹
其中：借款费用资本
化金额
千步滩
围墙
汉商六楼办室装修
21购物中心中央空调
21购物中心门楼装修
21购物中心六期 326,357.15
汉口数码城
国际会展中心 自筹 52,695,436.24
其中：借款费用资本
1,611,328.97
化金额
合计 / / / 56,741,135.60
说明：至本报告年度止没有计提在建工程减值准备。
10、无形资产：
（1）无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币
种类 取得方式 实际成本 期初数
土地使用权 132,637,280.84 117,525,563.32
合计 / 132,637,280.84 117,525,563.32
种类 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权 900,000.00 983,124.62 2,954,827.16
合计 900,000.00 983,124.62 2,954,827.16
种类 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 18,149,669.30 114,487,611.54 35-50年
合计 18,149,669.30 114,487,611.54 /
说明：至本报告年度止没有计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
本
种类 原始金额 期初数
期
增
加
硬件服务费 294,617.00 73,654.22
装修费 1,531,638.31 635,000.00
合计 1,826,255.31 708,654.22
剩
本 余
种类 本期摊销 累计摊销 期
期 摊
末
转 销
数
出 期
限
硬件服务费 73,654.22 294,617.00
装修费 635,000.00 1,531,638.31
合计 708,654.22 1,826,255.31 /
12、短期借款：
单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日
信用借款
保证借款
抵押借款
质押借款
合计 /
种类 借款终止日
信用借款
保证借款
抵押借款
质押借款
合计 /
种类 期末数
信用借款 1,000,000.00
保证借款 126,000,000.00
抵押借款 382,900,000.00
质押借款
合计 509,900,000.00
种类 期初数
信用借款 1,000,000.00
保证借款 6,000,000.00
抵押借款 381,300,000.00
质押借款 1,200,000.00
合计 389,500,000.00
贷款单位 贷款金额
中国银行江汉支行 4,000,000.00
中国银行江汉支行 4,000,000.00
中国银行江汉支行 19,000,000.00
中国银行江汉支行 3,000,000.00
中国银行江汉支行 3,000,000.00
交通银行江岸支行 50,000,000.00
合 计 83,000,000.00
贷款单位 贷款利率
中国银行江汉支行 5.841%
中国银行江汉支行 5.841%
中国银行江汉支行 6.588%
中国银行江汉支行 5.841%
中国银行江汉支行 5.841%
交通银行江岸支行 5.802%
合 计
贷款单位 贷款用途
中国银行江汉支行 借新还旧
中国银行江汉支行 借新还旧
中国银行江汉支行 借新还旧
中国银行江汉支行 借新还旧
中国银行江汉支行 借新还旧
交通银行江岸支行 借新还旧
合 计
贷款单位 未按期偿还原因
中国银行江汉支行 正在办理展期
中国银行江汉支行 正在办理展期
中国银行江汉支行 正在办理展期
中国银行江汉支行 正在办理展期
中国银行江汉支行 正在办理展期
交通银行江岸支行 正在办理展期
合 计
13、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数
银行承兑汇票 6,000,000.00
商业承兑汇票 16,000,000.00
合计 22,000,000.00
种类 期初数
银行承兑汇票 10,850,000.00
商业承兑汇票 7,000,000.00
合计 17,850,000.00
本期应付票据中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 197,979,114.41
一至二年
二至三年
三年以上
合计 197,979,114.41
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 207,162,504.22
一至二年
二至三年
三年以上
合计 207,162,504.22
应付帐款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 3,252,650.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 3,252,650.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 1,957,581.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 1,957,581.00
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付工资： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数
应付工资 174,597.41
合计 174,597.41
项目 期初数
应付工资 122,539.41
合计 122,539.41
项目 未支付原因
应付工资 已提取未支付的工资
合计 /
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付非流通股股利 267,280.00 325,280.00 尚未办理领取手续
合计 267,280.00 325,280.00 /
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 3,114,491.55 2,188,365.26 详见附注（四）
消费税 288,172.18 288,988.12 详见附注（四）
营业税 3,403,903.50 3,619,590.42 详见附注（四）
所得税 71,957.89 2,696,968.03 详见附注（四）
个人所得税 68,534.95 -453,267.66 详见附注（四）
城建税 395,111.74 -1,566,730.76 详见附注（四）
房产税 547,536.64 3,084,686.56 详见附注（四）
土地使用税 177,129.64 177,129.64 详见附注（四）
合计 8,066,838.09 10,035,729.61 /
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
教育费附加 169,333.88
平抑基金 116,841.23
城市堤防维护费 112,706.64
地方教育发展费 104,788.33
合计 503,670.08
项目 期初数
教育费附加 -834,974.13
平抑基金 81,988.42
城市堤防维护费 247,199.21
地方教育发展费 -1,443,649.02
合计 -1,949,435.52
项目 费率说明
教育费附加 详见附注（四）
平抑基金 详见附注（四）
城市堤防维护费 详见附注（四）
地方教育发展费 详见附注（四）
合计 /
20、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 72,073,863.78
一至二年
二至三年
三年以上
合计 72,073,863.78
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 59,534,743.84
一至二年
二至三年
三年以上
合计 59,534,743.84
（2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
汉阳区财政局 上级政府部门 23,000,000.00
福建省惠安建筑工程
往来单位 2,546,198.25
发展公司武汉分公司
合计 25,546,198.25
欠款
单位名称 欠款原因
时间
由汉阳区财政局作担保向市财政
汉阳区财政局
的借款
福建省惠安建筑工程
应付工程款
发展公司武汉分公司
合计 / /
（3）其他应付款的说明：
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
利息 10,364,716.80
电费 357,894.16
水费
保洁费 328,000.00
其他 271,224.94
合计 11,321,835.90
项目 期初数
利息 3,679,641.09
电费 370,968.47
水费 9,239.58
保洁费 517,000.00
其他 148,988.24
合计 4,725,837.38
项目 结存原因
利息 尚未支付
电费 尚未支付
水费 尚未支付
保洁费 尚未支付
其他 尚未支付
合计 /
22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日
长期借款
合计 / /
种类 期末数 期初数
长期借款 30,000,000.00 130,000,000.00
合计 30,000,000.00 130,000,000.00
说明：上述借款为信用借款
23、长期借款： 单位:元 币种:人民币
期末数
借 借
借款
种类 款 款
外币
单位
起 终 利率 币种 本币金额
金额
始 止
日 日
信用
借款
保证
21,227,930.00
借款
合计 / / / / / / 21,227,930.00
期初数
借款
外币
单位
利率 币种 本币金额
金额
信用
30,000,000.00
借款
保证
20,000,000.00
借款
合计 / / / 50,000,000.00
说明：上述借款是由汉商集团股份有限公司为武汉国际会展中心有限公司提供的担
保。
24、长期应付款： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数
武汉市财政局 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
项目 期初数
武汉市财政局 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
项目 备注说明
武汉市财政局
合计 /
25、股本：
（1）股份变动情况表： 单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金
配股 送股
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 42,504,000.00
其中：
国家持有股份 36,960,000.00
境内法人持有股份 5,544,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,629,680.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 69,133,680.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,975,936.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 39,975,936.00
三、股份总数 109,109,616.00
期末值
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 42,504,000.00
其中：
国家持有股份 36,960,000.00
境内法人持有股份 5,544,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,629,680.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 69,133,680.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,975,936.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 39,975,936.00
三、股份总数 109,109,616.00
26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 195,083,102.78
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 9,150.00 462,909.46
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 40,360.51
合计 195,092,252.78 503,269.97
项目 本期减少 期末数
股本溢价 195,083,102.78
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 472,059.46
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 40,360.51
合计 195,595,522.75
说明：⑴资本公积中股本投资准备是由于被投资单位武汉市汉德运动休闲服装有限
公司已资不抵债，其他股东增加投资额引起所有者权益发生变化。
⑵资本公积中的其他资本公积是由不能支付的应付款项转入。
27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
法定盈余公积 21,830,180.38
法定公益金 14,285,505.95
任意盈余公积 12,365,896.50
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 48,481,582.83
项目 本期增加 本期减少
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计
项目 期末数
法定盈余公积 21,830,180.38
法定公益金 14,285,505.95
任意盈余公积 12,365,896.50
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 48,481,582.83
28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 -50,661,269.69 1,440,730.19
加：年初未分配利润 90,786,110.30 89,561,489.64
其他转入
减：提取法定盈余公积 144,073.02
提取法定公益金 72,036.51
未分配利润 40,124,840.61 90,786,110.30
说明：由于地方税务局对2001～2003年税款进行了重新审核，补税4275413.10元，
并相应调减以前
年度多计提的盈余公积（所得税未变），同时退回2000年度以前多缴的税款。
29、主营业务收入及主营业务成本
（1）主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
行业名称 本期数
营业收入 营业成本 营业利润
商品销售 420,387,890.68 364,573,710.27 53,885,169.72
旅业 8,764,072.86 1,033,183.72 7,190,978.41
展览 33,973,174.90 3,770,578.51 28,635,756.89
服务 240,598.45 67,213.25 205,854.28
其中:关联
0 0 0
交易
合计 463,365,736.89 369,444,685.75 89,917,759.30
内部抵消 0 0 0
合计 463,365,736.89 369,444,685.75 89,917,759.30
行业名称 上期数
营业收入 营业成本 营业利润
商品销售 424,110,746.84 381,432,571.98 40,945,814.91
旅业 6,578,890.77 955,390.83
展览 18,002,006.72 3,339,500.84
服务
其中:关联
0 0
交易
合计 448,691,644.33 385,727,463.65 60,116,654.08
内部抵消 0 0 0
合计 448,691,644.33 385,727,463.65 60,116,654.08
（2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业利润
公司以商品零售为主，主要客户为湖北
地区消费者。
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计
上期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业利润
公司以商品零售为主，主要客户为湖北
地区消费者。
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计
（3）前五名供应商及销售客户
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 6,702 占采购总额比重 21.01
前五名销售客户销售金额合计 以零售为主 占销售总额比重
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
消费税 123,702.50
营业税 1,819,535.38
城建税 723,553.61
教育费附加 310,094.63
教育发展基金 411,978.81
平抑副食品价格基金 407,326.51
城市堤防费 207,100.40
合计 4,003,291.84
项目 上期数
消费税 126,863.16
营业税 1,655,329.78
城建税 341,146.39
教育费附加 -40,493.80
教育发展基金 45,412.61
平抑副食品价格基金 480,486.34
城市堤防费 238,782.12
合计 2,847,526.60
项目 计缴标准
消费税 详见附注（四）
营业税 详见附注（四）
城建税 详见附注（四）
教育费附加 详见附注（四）
教育发展基金 详见附注（四）
平抑副食品价格基金 详见附注（四）
城市堤防费 详见附注（四）
合计 /
31、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
收入 成本 利润
租 赁
20,884,808.06 1,804,814.67 19,079,993.39
收入
服 务
121,056.55 6,779.22 114,277.33
收入
广 告
2,280,000.00 132,240.00 2,147,760.00
收入
其他 436,277.48 180,381.12 255,896.36
合计 23,722,142.09 2,124,215.01 21,597,927.08
项目 上期数
收入 成本 利润
租 赁
33,349,716.65 6,236,216.69 27,113,499.96
收入
服 务
2,119,564.00 162,362.45 1,957,201.55
收入
广 告
30,000.00 30,000.00
收入
其他
合计 35,499,280.65 6,398,579.14 29,100,701.51
32、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
利息支出 36,727,452.54
减：利息收入 667,144.77
汇兑损失 1,605.94
减：汇兑收益 3,390.14
其他 33,433.51
合计 36,091,957.08
项目 上期数
利息支出 29,072,097.39
减：利息收入 781,139.31
汇兑损失
减：汇兑收益 680.90
其他 53,812.67
合计 28,344,089.85
武汉市汉商集团股份有限公司2004年度报告摘要武汉市汉商集团股份有限公司200
4年年度报告
33、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 短期
长期投资 合计
投资
股票投资收益 8,774.73 8,774.73
期末调整被投资公司
/ -1,669,212.70 -1,669,212.70
所有者权益增减金额
合计 -1,660,437.97 -1,660,437.97
上期数
项目 短期
长期投资 合计
投资
股票投资收益 28,785.00 28,785
期末调整被投资公司
/ -662,799.97 -662,799.97
所有者权益增减金额
合计 -634,014.97 -634,014.97
说明：主要是投资的武汉市汉德运动休闲服装有限公司经营亏损。
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
处置固定资产收益 3,273.26 60,564.20
罚款收入 7,938.00 2,000.00
其他 10,083.02 113,232.34
合计 21,294.28 175,796.54
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
处置固定资产净损失 463,062.37
固定资产报废损失 3,070,619.78 4,691,226.59
出售无形资产损失 983,124.62
罚款支出 63,033.05 55,584.06
捐赠支出 83,044.35 87,300.00
非常损失 11,907.58
其他 2,000.10 211,851.58
合计 4,676,791.85 5,045,962.23
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 40,990,251.50
其中:价值较大的项目
运输费 699,876.75
广告费 3,575,616.95
差旅费 1,962,802.35
业务招待费 1,443,118.26
水电费 14,245,794.57
劳动保护费 607,190.24
修理费 8,003,792.72
合计 30,538,191.84
武汉市汉商集团股份有限公司2004年度报告摘要武汉市汉商集团股份有限公司200
4年年度报告
（七）母公司会计报表附注:
（以下附注未经特别注明，期末余额指2004年12月31日余额，期初余额指2003年1
2月31日余额）
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
一年以内 1960896.22 100 5882.69 0.3 1955013.53
一至二年
合计 1960896.22 100 5882.69 0.3 1955013.53
期初数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
一年以内 2829297.34 97.23 8487.89 0.3 2820809.45
一至二年 80563.48 2.77 4028.17 5 76535.31
合计 2909860.82 100 12516.06 2897344.76
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 1,960,605.62 99.99
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 2,818,700.38 96.87
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账龄 计提
比例 账面净额
金额 金额 比例
(%)
(%)
一年以内 212,463,230.38 93.48 14,226.95 0.3 212,449,003.43
一至二年 495,638.00 0.22 24,781.90 5 470,856.10
二至三年 16,000,000.00 6.96 1,600,000.00 10 14,400,000.00
三至四年 29,490.00 0.01 5,898.00 20 23,592.00
四至五年 746,494.65 0.32 149,298.93 20 597,195.72
合计 229,734,853.03 100 1,794,205.78 227,940,647.25
期初数
账面余额 坏账准备
账龄 计提
比例 账面净额
金额 金额 比例
(%)
(%)
一年以内 212,288,213.26 91.84 8,048.32 0.3 212,280,164.94
一至二年 16,051,300.00 6.95 802,565.00 5 15,248,735.00
二至三年 1,386,821.66 0.60 138,682.17 10 1,248,139.49
三至四年 1,415,160.07 0.61 283,032.01 20 1,132,128.06
四至五年
合计 231,141,494.99 100 1,232,327.50 229,909,167.49
（2）其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 225,786,683.59 99.06
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 227,412,169.00 98.39
（3）其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系
武汉国际会展中心 控股子公司
咸宁温泉山庄 子公司
唐山海港兴嘉物贸公司 往来单位
武汉市针织雪莲羊绒销售有限公司 往来单位
合计 /
单位名称 欠款金额
武汉国际会展中心 184,906,997.35
咸宁温泉山庄 24,199,686.24
唐山海港兴嘉物贸公司 16,000,000.00
武汉市针织雪莲羊绒销售有限公司 680,000.00
合计 225,786,683.59
单位名称 欠款时间
武汉国际会展中心 2004年
咸宁温泉山庄 2004年
唐山海港兴嘉物贸公司 2002年
武汉市针织雪莲羊绒销售有限公司 2003年
合计 /
单位名称 欠款原因
武汉国际会展中心 往来款
咸宁温泉山庄 往来款
唐山海港兴嘉物贸公司 往来款
武汉市针织雪莲羊绒销售有限公司 往来款
合计 /
3、长期投资：
（1）长期投资分类 单位:元 币种:人民币
项目 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额
长期股权投资 131,345,044.37 2,235,000.00 129,110,044.37
其中：股票投资
对子公司投资 118,679,348.19 1,400,000.00 117,279,348.19
对合营公司投资
对联营公司投资 1,435,000.00 835,000.00 600,000.00
其他股权投资 11,230,696.18 11,230,696.18
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 131,345,044.37 2,235,000.00 129,110,044.37
项目 本期增 本期减
加 少
长期股权投资
其中：股票投资
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计
项目 期末数
帐面余额 减值准备 帐面净额
长期股权投资 113,244,275.64 3,425,000.00 109,819,275.64
其中：股票投资
对子公司投资 100,578,579.46 1,400,000.00 99,178,579.46
对合营公司投资
对联营公司投资 1,435,000.00 1,075,000.00 360,000.00
其他股权投资 11,230,696.18 950,000.00 10,280,696.18
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 113,244,275.64 3,425,000.00 109,819,275.64
（2）长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称 股份类别 股票数量
武汉中商集团股份有限公司 法人股 436,800
武汉力诺工业股份有限公司 法人股 273,000
常州自行车厂 法人股
安琪儿股份 法人股
合计 /
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例(%) 初始投资成本
武汉中商集团股份有限公司 0.17 280,000.00
武汉力诺工业股份有限公司 0.21 360,000.00
常州自行车厂 50,000.00
安琪儿股份 0.22 240,000.00
合计 / 930,000.00
被投资公司名称 投资金额 减值准备
武汉中商集团股份有限公司 280,000.00
武汉力诺工业股份有限公司 360,000.00
常州自行车厂 50,000.00 50,000.00
安琪儿股份 240,000.00 240,000.00
合计 930,000.00 290,000.00
被投资公司名称 帐面净额 期末市价
武汉中商集团股份有限公司 280,000.00
武汉力诺工业股份有限公司 360,000.00
常州自行车厂
安琪儿股份
合计 640,000.00 /
（3）长期股权投资
单位:元 币种:人民币
与母公司关 占被投资公司注
被投资单位名称
系 册资本比例(%)
武汉市汉商集团旅业
全资子公司 100
有限公司
武汉市汉商集团百福
全资子公司 100
乐食品有限公司
武汉国际会展中心股
控股子公司 53.1
份有限公司
海南黄海美 控股子公司 70
美国汉商 合营 50
太阳服饰 合营 10
武汉市汉德运动休闲
合营 24.5
服装有限公司
武汉市洁阿姨洗衣有
控股子公司 90
限公司
武汉汉福超市有限公
合营
司
合计 / /
期
初
被投资单位名称 投资成本 本期增减额
余
额
武汉市汉商集团旅业
5,692,657.78 -233,159.80
有限公司
武汉市汉商集团百福
512,000.00 -27,967.44
乐食品有限公司
武汉国际会展中心股
120,000,000.00 -18,100,554.03
份有限公司
海南黄海美 1,400,000.00
美国汉商 835,000.00
太阳服饰 900,000.00
武汉市汉德运动休闲
1,463,602.56 -22,303.26
服装有限公司
武汉市洁阿姨洗衣有
900,000.00 -716,784.20
限公司
武汉汉福超市有限公
10,000,696.18
司
合计 141,703,956.52 -19,100,768.73
分得
的现
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
金红
利
武汉市汉商集团旅业
-4,256,335.97 1,436,321.81
有限公司
武汉市汉商集团百福
97,040.43 609,040.43
乐食品有限公司
武汉国际会展中心股
-23,612,908.04 96,387,091.96
份有限公司
海南黄海美 1,400,000.00
美国汉商 835,000.00
太阳服饰 900,000.00
武汉市汉德运动休闲
-1,000,693.10 462,909.46
服装有限公司
武汉市洁阿姨洗衣有
-716,784.20 283,215.80
限公司
武汉汉福超市有限公
10,000,696.18
司
合计 -29,489,680.88 112,314,275.64
被投资单位名称
期初数
海南黄海美 1,400,000.00
美国汉商 835,000.00
太阳服饰
安琪儿
常州自行车
合计 2,235,000.00
被投资单位名称 减值准备
本期增加
海南黄海美
美国汉商
太阳服饰 900,000.00
安琪儿 240,000.00
常州自行车 50,000.00
合计 1,190,000.00
被投资单位名称
期末数
海南黄海美 1,400,000.00
美国汉商 835,000.00
太阳服饰 900,000.00
安琪儿 240,000.00
常州自行车 50,000.00
合计 3,425,000.00
（4）累计投资占期末净资产的比例(%)27.92%
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称 本期数
营业收入 营业成本 营业毛利
商品销售
420,267,314.21 364,502,169.93 55,765,144.28
收入
其中:关
0 0 0
联交易
合计 420,267,314.21 364,502,169.93 55,765,144.28
内部抵消 0 0 0
合计 420,267,314.21 364,502,169.93 55,765,144.28
行业名称 上期数
营业收入 营业成本 营业毛利
商品销售
424,006,041.48 381,370,468.16 42,635,573.32
收入
其中:关
0 0 0
联交易
合计 424,006,041.48 381,370,468.16 42,635,573.32
内部抵消 0 0 0
合计 424,006,041.48 381,370,468.16 42,635,573.32
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 短期
长期投资 合计
投资
股票投资收益 8,774.73 8,774.73
长期投资减值准备 / -1,190,000.00 -1,190,000.00
期末调整被投资公司所有
/ -19,504,038.70 -19,504,038.70
者权益增减金额
合计 -20,685,263.97 -20,685,263.97
上期数
项目 短期
长期投资 合计
投资
股票投资收益 28,785.00 28,785.00
长期投资减值准备 /
期末调整被投资公司所有
/ -3,876,155.37 -3,876,155.37
者权益增减金额
合计 -3,847,370.37 -3,847,370.37
说明：主要是投资的子公司武汉国际会展中心股份有限公司本年经营亏损。
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名
注册地址
称
武汉市汉
武汉市汉阳
商集团旅
区汉阳大道
业有限公
143号
司
武汉国际
武汉市江汉
会展中心
区解放大道
股份有限
372-374号
公司
武汉市汉
武汉市汉阳
商集团百
区汉阳大道
福乐食品
287号
有限公司
武汉市洁
武汉市汉阳
阿姨洗衣
大道139号
有限公司
海南黄海
美机电公 海南省海口
司工贸大 市秀英区
厦
关联方名
主营业务
称
武汉市汉
商集团旅 百货、照像器材零售兼批发。（住宿、饮食服务、文化娱乐
服务、浴池服务、其它食品仅限分
业有限公 支机构经营）
司
武汉国际
组织主办会议、展览、展销及展览制作设计；发布路牌、灯
会展中心 箱、霓虹灯广告；广告设计、制
作；场地设施及展具设备出租；汽车出租；停车服务；物业管
股份有限 理；百货、五金交电、针纺织
品、工艺美术品、农村产品、金属材料、建筑材料、装饰材料、
公司 电器机械及器材、其他食品批
武汉市汉 发兼零售；劳保用品、通讯器材、家具、玉器零售（国家有专
项规定按规定执行）
商集团百
福乐食品 糖果、糕点、冰淇淋制造销售
有限公司
武汉市洁
阿姨洗衣
洗涤服务、洗涤设备及耗材的销售
有限公司
海南黄海
美机电公
司工贸大 工贸
厦
法
与本
关联方名 经济 人
公司
称 性质 代
关系
表
武汉市汉
全资 有限 张
商集团旅
子公 责任 宪
业有限公
司 公司 华
司
武汉国际
控股 张
会展中心 股份
子公 宪
股份有限 公司
司 华
公司
武汉市汉
全资 有限 庄
商集团百
子公 责任 汉
福乐食品
司 公司 林
有限公司
武汉市洁 控股 有限 麻
阿姨洗衣 子公 责任 建
有限公司 司 公司 雄
海南黄海
控股 有限 姚
美机电公
子公 责任 贤
司工贸大
厦 司 公司 华
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数
武汉市汉商集团旅业有限公司 5,692,657.78
武汉国际会展中心股份有限公司 226,000,000.00
武汉市汉商集团百福乐食品有限公司 500,000.00
武汉市洁阿姨洗衣有限公司
海南黄海美机电公司工贸大厦 2,000,000.00
关联方名称 注册资本增减
武汉市汉商集团旅业有限公司
武汉国际会展中心股份有限公司
武汉市汉商集团百福乐食品有限公司
武汉市洁阿姨洗衣有限公司 1,000,000.00
海南黄海美机电公司工贸大厦
关联方名称 注册资本期末数
武汉市汉商集团旅业有限公司 5,692,657.78
武汉国际会展中心股份有限公司 226,000,000.00
武汉市汉商集团百福乐食品有限公司 500,000.00
武汉市洁阿姨洗衣有限公司 1,000,000.00
海南黄海美机电公司工贸大厦 2,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方所 关联方所
关联方所持股 持股份比 关联方所持 持股份增
关联方名称
份期初数 例期初数 股份增减 减比例
（％） （％）
武汉市汉商集团旅
5,692,657.78 100
业有限公司
武汉国际会展中心
12,000,000.00 53.1
股份有限公司
武汉市汉商集团百
500,000.00 100
福乐食品有限公司
武汉市洁阿姨洗衣
900,000.00 90
有限公司
海南黄海美机电公
司工贸大厦 1,400,000.00 70
关联方所
关联方所持股份 持股份比
关联方名称
期末数 例期末数
（％）
武汉市汉商集团旅
2,000,000.00 100
业有限公司
武汉国际会展中心
120,000,000.00 53.1
股份有限公司
武汉市汉商集团百
500,000.00 100
福乐食品有限公司
武汉市洁阿姨洗衣
900,000.00 90
有限公司
海南黄海美机电公
司工贸大厦 1,400,000.00 70
（九）或有事项
无
（十）承诺事项
无
（十一）资产负债表日后事项
无
（十二）其他重要事项
无
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
（四）备查文件均完整备置于公司股证部。
董事长：张宪华
武汉市汉商集团股份有限公司
2005年3月24日
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