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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、 公司法定中文名称：南京熊猫电子股份有限公司
公司法定英文名称：NANJING PANDA ELECTRONICS COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：NPEC
2、 公司注册地址：中国南京市南京高新技术产业开发区05幢北侧1-2层
公司办公地址：中国南京市中山东路301号
邮 政 编 码：210002
3、 公司法定代表人：王松山
4、 公司信息披露负责人：施秋生
联系地址：中国南京市中山东路301号
联系电话：(8625)—4801144 传 真：(8625)—4820729
5、 公司股票上市地点：H股 香港联合交易所有限公司
A股 上海证券交易所
公司股票简称：H股 南京熊猫 公司股票代码：H股 0553
A股 ST熊猫 A股 600775
二、 主要财务指标
1、 按中华人民共和国股份有限公司会计制度编制(经审计)
指 标 项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
人民币 人民币
主营业务收入(千元) 670,231 993,760
净利润(千元) (117,402) (199,674)
股东权益(千元) 491,670 904,634
每股收益(元) (0.18) (0.30)
每股净资产(元) 0.75 1.38
净资产收益率(%) (23.88) (22.07)
调整后的每股净资产(元) 0.47 1.08
附注：
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待 处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
2、按香港普遍采纳的会计准则编制(未经审计)
指 标 项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
人民币 人民币
营业额(千元) 668,997 998,630
经营(亏损)溢利(千元) (230,999) (194,358)
占联营公司业绩(千元) 141,922 4,392
除税前(亏损)溢利(千元) (89,077) (189,966)
所得税项(千元) (15,852) (492)
除税后(亏损)溢利(千元) (104,929) (190,458)
少数股东权益(千元) (2,905) (2,030)
股东应占(亏损)溢利(千元) (107,834) (192,488)
中期股息(元)
每股(亏损)盈利(元) (0.16) (0.30)
3、 按照香港普遍采纳会计准则及中华人民共和国股份有限公司会计制度编制 的财务报告应用于本公司之差异：
1999年1—6月
人民币(千元)
根据中华人民共和国股份有限公司会计制度编制的
财务报告上显示之净利润(亏损) (117,402)
加: 所占联营公司盈利 1,240
商标费摊销 7,757
水电气增容费摊销 571
根据香港普遍采纳会计准则编制的财务报告显示
之股东应占亏损 (107,834)
三、 股本变动和主要股东持股情况
1、 股本变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
(一) 尚未流通股份
(1) 发起人股份
其中：
国家持有股份 355,015,000 0 355,015,000
(2)内部职工股 30,000,000 0 30,000,000
尚未流通股份合计 385,015,000 0 385,015,000
(二) 已流通股份
(1) 境内上市的人民币普通股 28,000,000 0 28,000,000
(2) 境外上市的外资股 242,000,000 0 242,000,000
已流通股份合计 270,000,000 0 270,000,000
(三)股份总数 655,015,000 0 655,015,000
2、 主要股东持股情况
截至1999年6月30日,本公司前十位股东持股情况如下：
截止报告期
股东名称 种类 持股数量 占总股本比例(%)
(1) 熊猫电子集团公司 国有股 355,015,000 54.20
(2) 香港中央结算代理人有限公司 H股 219,121,499 33.45
(3) MOTOROLA INTERNATIONAL
DEVELOPMENT CORPORATION H股 12,100,000 1.85
(4) SU CHIEN CHUNG H股 3,072,000 0.47
(5) 上海爱建 A股 400,000 0.061
(6) 赵庆生 A股 391,400 0.06
(7) KAY AND COMPANY LTD H股 350,000 0.05
(8) 金港置地 A股 290,000 0.044
(9) 顾红 A股 283,583 0.043
(10) 爱建公司 A股 267,476 0.041
附注:
(1) 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位为熊猫电子集团公司,其 所持股份无质押或冻结的情况。
(2) 香港中央结算代理人有限公司持有本公司H股219,121,499股,占本公司已 发行股本的33.45%。据了解,上述代理人所持有股份乃分别代表其多个客户所持有, 并无客户持有本公司已发行H股股本10%或以上之权益。
四、经营情况的回顾与展望
1、 主要经营情况
本公司主要业务是开发、生产、销售视像、通信等电子产品。
截至1999年6月30日止,按中华人民共和国股份公司会计制度, 公司实现主营业 务收入67,023.1万元,同比下降32.56%;净亏损11,740.2万元,同比减亏41.20%。
上半年,在通货紧缩、需求不足、竞争激烈和连续两年亏损、 财务状况恶化的 困难形势下,公司认真总结经验与教训,采取积极措施,重点抓了以下工作:
(1) 大力推进内部改组、改革、改制,特别是将电视机事业部改组为子公司,强 化责任制,转换经营机制。
(2) 积极调整产品结构,加速新品开发,重点转向通信与信息产业, 移动通信稳 步发展,卫星通信出现良好转机。
(3) 加快资产重组,在省、市政府及母公司的全力支持下,确定了资产重组方案。
(4) 加强经营管理,努力降低成本,压缩费用, 停止无毛利或毛利亏损产品的生 产。
(5) 加强国际合作,搞好中外合资,提高投资收益。
2、公司投资情况
(1) 募集资金使用情况
公司对1996年上市发行H股、A股所募集资金在本报告期内向“南京熊猫信息产 业有限公司”投入人民币1,500万元,向“深圳熊猫金卡实业有限公司”投入人民币 360万元。
(2) 其他投资情况
本公司于报告期内没有其他重大投资情况。
3、 下半年展望
下半年公司仍将面临激烈的竞争与许多严重困难。公司将以资产重组为契机, 加快内部改革调整的步伐,通过以下几个方面的努力,改善经营,提高效益,促进公司 扭亏为盈。
(1) 加快实施资产重组,通过向母公司转让债权债务与出售存货,将大大改善本 公司的财务状况与经营状况,降低负债,减少利息支出, 并为公司今后的业务发展、 推进改革构筑良好基础。
(2) 全面推进内部改革,建立现代企业制度,改善经营管理, 增强竞争能力与盈 利能力。
(3) 狠抓新产品开发与科技进步,努力保持与发展技术优势,继续调整产品结构, 加快通信与信息产业发展。
(4) 大力推进电视机生产经营的改组改革与调整,不断降低成本,改善品种结构, 强化市场建设,促进适销对路产品的生产回升与发展。
(5) 进一步搞好中外合资，不断扩大业务, 努力保持中外合资企业的良好发展 势头。积极开辟新的合资合作领域,寻求新的发展机遇。
五、重要事项
1、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
2、由于出现亏损,公司上年度未进行利润分配和公积金转增股本。
3、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司无发生重大收购兼并、资产重组事项。
1999年7月14日,公司第三届七次董事会通过《资产重组协议》,并经1999年8月 30日临时股东大会独立股东批准及追认;根据资产重组协议,本公司同意向熊猫电子 集团有限公司转移债权债务及出售存货,总交易价为人民币300,939,000元( 约港币 281,251,000元);交易价格:按转让的资产于1998年12 月 31日的帐面值约人民币1 ,290,927,000元(约港币1,206,474,000元)减去1998年12月31 日转让的债务约人民 币989,988,000元(约港币925,222,000元)厘定。
以上关于资产重组的公告刊登于1999年7月15日的《上海证券报》、 《香港商 报》及《虎报》。
5、本报告期内,公司之关连交易均为正常的关联交易，详见财务报告附注。
6、 经1999年6月30 日股东周年大会批准续聘香港德勤·关黄陈方会计师行和 深圳中天会计师事务所分别为公司1999年度之境外及境内核数师。
7、 截至一九九九年六月三十日止，本公司为联营公司南京夏普电子有限公司 银行借款人民币1.2亿元提供担保;为熊猫电子集团公司银行借款人民币1,040 万元 提供担保;为南京港泰电子有限公司银行借款人民币1亿元提供担保。
8、 其他事项：
(1) 1999年4月23日公司董事会发布公告:根据中央及江苏省政府有关文件精神, 本公司控股公司—熊猫电子集团公司与国务院信息产业部脱钩并移交南京市政府管 理。
(2) 根据南京市政府1999年7月12日宁政复[1999]40号文的批复,本公司第一大 股东“熊猫电子集团公司”已于1999年7月14日改建为一家有限责任公司,并改名为 “熊猫电子集团有限公司”,引入南京新港开发总公司(“新港”) 与江苏省国际信 托投资公司(“江苏国投”)为大股东,“新港”占股46%,“江苏国投”占股45%, 南 京市国有资产经营(控股)有限公司占股9%。
(3) 1999年6月18日 , 公司第三届六次董事会聘任李安建先生为公司总经理。 1999年8月30日临时股东大会选举李安建先生为公司董事,同日董事会选举李安建先 生为董事长。
(4) 1999年5月24日,公司第三届五次董事会同意宋岳明先生由于调任合资公司 工作而辞去公司副总经理的职务。
(5) 1999年7月23日,公司第三届八次董事会同意孙龙华先生、黄勇先生辞去副 总经理的职务,王洪章先生辞去总会计师的职务 ,金以铭先生辞去总工程师的职务; 聘任赵西卜先生为总会计师。
(6) 关于委托存款
在本报告期内，本公司没有任何委托存款的安排及任何定期存款在到期后不能 取回存款的情况。
(7) 关于统一所得税及取消优惠
公司注册于南京高新技术产业开发区，该开发区为国务院批准的国家级高新技 术产业开发区。本公司经江苏省科委批准为高新技术企业， 根据现行政策， 享有 15%的所得税率优惠。至今本公司仍享有此优惠政策。
(8) 关于职工宿舍
有关本公司之职工购买职工宿舍，乃根据国家及南京市政策分配予本公司之部 分职工，而该职工宿舍为熊猫电子集团公司拥有。本公司截至一九九九年六月三十 日止并未参与出售职工宿舍予职工,亦没有向母公司租赁宿舍给本公司职工。
(9) 2000年电脑问题
对于2000年电脑问题,本公司专项工作小组按照1998 年年报所披露的计划积极 开展了各项工作。本报告期内已完成测试、修改和升级工作, 并将按计划于九月底 前完成系统就绪测试,预计十月底前完成全部工作,确保本公司电脑系统在2000年来 临之际安全运转。预计关于解决2000年电脑问题所需全部费用不会超过人民币 300 万元的预算。
公司新开发的信息系统不存在2000年电脑问题,新购置的设备,与供应商都有解 决2000年电脑问题的承诺书或相关的合同条款。
(10) 购买、出售或赎回股份
于本报告期内，本公司及附属公司概无购买、出售或赎回本公司股份。
(11) 最佳应用守则
本公司于一九九九年八月三十日成立了审核委员会,成员包括二位非执行董事, 其中一位为独立非执行董事。除此之外,本公司于本报告期内， 并无董事知悉任何 足以合理指出本公司未有遵守了香港联合交易所制定的上市规则附录十四《最佳应 用守则》的规定要求的资料。
六: 财务报告
一、审计意见
本财务报告经深圳中天会计师事务所蒋贤山、郑有怀注册会计师审计，并出具 无保留意见的审计报告：
中审报字(1999)第D011号
审 计 报 告
南京熊猫电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司一九九九年六月三十日公司及合并的资产负债表 及截至上述日期为止一九九九年一至六月公司及合并的利润表和一九九九年一至六 月的公司及合并现金流量表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见.我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的.在 审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序.
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年六月三十日的财务状 况及一九九九年一至六月的经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。
此外,我们注意到:上述会计报表是基于持续经营之假设而编制的, 而贵公司之 持续经营有赖于实施已经公布并经临时股东大会批准的资产重组计划。上述会计报 表并未包括由于未能实施该资产重组计划所作出的任何调整。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师: 蒋贤山
中国注册会计师: 郑有怀
中国 深圳 外勤结束日: 一九九九年八月二十日
报告签发日: 一九九九年八月三十日
二、按中国会计准则及股份有限公司会计制度编制的报表(附后)
三、会计报表附注
1、 合并报表的合并范围
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据, 合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未 实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
公司本年度中期纳入合并会计报表范围的子公司，除了如下列示的未纳入合并 会计报表范围的子公司外，增加了两家合资子公司:
(1)未纳入合并会计报表范围的子公司情况：
公 司 名 称 注册地 法人 注册资 实际投资
代表 本(万元) 额(万元)
南京熊猫广播电视产品维修中心 南京市 熊永同 RMB50 RMB50 100%
南京熊猫计算机有限公司 南京市 陈祥兴 RMB500 RMB500 100%
南京亚太卫星通信公司 南京市 宋岳明 RMB50 RMB50 100%
公 司 名 称 持股 主营业务
比例
南京熊猫广播电视产品维修中心 电子产品维修
南京熊猫计算机有限公司 生产销售计算机
南京亚太卫星通信公司 卫星通讯服务,电子系统工程设计
该等公司已停业,处于清算之中,故其报表不予合并,仅以权益法反映.
(2) 纳入合并会计报表范围的增加的两家合资子公司情况：
公 司 名 称 注册地 法人 注册资 实际投资
代表 本(万元) 额(万元)
南京熊猫信息产业有限公司 南京市 王松山 USD340 RMB2100 72%
深圳市熊猫金卡实业有限公司 深圳市 周振宇 RMB600 RMB360 60%
公 司 名 称 持股 主营业务
比例
南京熊猫信息产业有限公司 开发生产销售电子信息产品
深圳市熊猫金卡实业有限公司 智能卡、计算机软件系统集成技术开发
2、 会计报表项目注释
(1)应收帐款
帐 龄 1999.06.30 1998.12.31
RMB RMB
一年以内 546,749,101.67 633,527,851.05
一年以上二年以内 515,359,427.60 457,478,351.83
二年以上三年以内 96,849,988.65 34,497,108.59
三年以上者 152,393,239.43 143,138,127.31
合 计 1,311,351,757.35 1,268,641,438.78
应收帐款中没有持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(2)其他应收款
帐 龄 1999.06.30 1998.12.31
RMB RMB
一年以内 100,942,950.04 59,438,477.95
一年以上二年以内 7,844,273.11 17,005,073.58
二年以上三年以内 3,048,358.02 3,516,288,43
三年以上者 8,665,582.05 15,500,526.60
合 计 120,501,163.22 95,460,363.56
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)存货
类 别 1999.06.30 1998.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 182,076,198.43 2,354,347.69 174,868,889.96 1,014,762.15
在产品 198,040,850.13 27,187.35 149,186,104.14
产成品 548,578,092.72 41,372,238.57 566,434,547.99 32,963,736.43
低值易耗品 2,186,532.47 13,121.56 2,904,025.53
委托加工材料 4,372,694.72 59,318,659.67
自制半成品 1,477,751.27 1,038,557.46
包装物 186,920.47 336,148.09
库存商品 11,439,525.42 2,342,695.61 56,205,331.70 6,552,524.71
合 计 948,358,565.63 46,109,590.78 1,010,292,264.54 40,531,023.29
上述存货可变现净值的确定依据是: 在最新市价的基础上扣除该等存货未来变 现所支付的相关费用
(4)待摊费用
待摊费用项目 1999.01.01 本期增加 本期摊销 1999.06.30
RMB RMB RMB RMB
期初进项税额 2,194,681.11 2,194,681.11
房租 316,693.50 1,139,431.60 650,660.97 805,464.13
装修费 277,215.80 214,388.14 30,926.00 460,677.94
模具费 613,548.36 132,478.63 746,026.99
广告费 415,555.56 73,333.32 342,222.24
其他 661,837.52 932,518.13 693,298.79 901,056.86
合 计 4,479,531.85 2,418,816.50 4,388,927.18 2,509,421.17
(5)长期股权投资
a.投资项目
项目名称 1999.6.30 1998.12.31
RMB RMB
其他股权投资 329,647,686.65 231,981,964.10
b.其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 持股 原投资金额
比例 RMB
南京爱立信通信有限公司 1992年9月-2022年9月 43 60,863,279.60
南京爱德奇宽带通信有限公司 1996年12月-2016年12月 40 9,951,600.00
仪征熊猫包装材料有限公司 1993年6月-2008年6月 30 1,980,000.00
熊猫电子集团南京包装材料厂 1990年8月-2005年8月 30 1,500,000.00
武进县熊猫电子装饰件联营厂 1991年11月-2001年11月 30 600,000.00
安徽铜陵通灵压电器件公司 1988年9月-2000年9月 30 600,000.00)
南京夏普音响有限公司 1996年3月-2026年3月 30 30,712,710.00
南京夏普电子有限公司 1996年3月-2026年3月 30 30,712,710.00
北京飞虹电子有限公司 1994年6月 9.6 1,200,000.00
南京熊猫广播电视产品维修中心 1989年7月 100 500,000.00
南京亚太卫星通信公司 1994年2月 100 500,000.00
南京熊猫计算机有限公司 1996年6月 100 4,950,000.00
湖南衡阳先锋实业股份有限公司 1999年4月 0.58 500,000.00
按成本法反映的其他投资 1,707,465.36
合 计 146,277,764.96
被投资公司名称 本期权益调整额 累计权益调整额
RMB RMB
南京爱立信通信有限公司 119,265,681.34 186,132,833.56
南京爱德奇宽带通信有限公司 (159,139.18) (1,188,795.64)
仪征熊猫包装材料有限公司 50,919.37 137,105.63
熊猫电子集团南京包装材料厂 (2,857.26) 1,180,235.53
武进县熊猫电子装饰件联营厂 (3,567.09) 609,743.25
安徽铜陵通灵压电器件公司 (412,198.60) (793,101.72)
南京夏普音响有限公司 (1,050,283.04) (7,449,500.75)
南京夏普电子有限公司 7,024.437.89 7,495,713.88
北京飞虹电子有限公司 -- --
南京熊猫广播电视产品维修中心 -- 231,521.06
南京亚太卫星通信公司 -- (159,025.42)
南京熊猫计算机有限公司 -- (2,826,807.69)
湖南衡阳先锋实业股份有限公司 -- --
按成本法反映的其他投资 -- --
合 计 124,712,993.43 183,369,921.69
被投资公司名称 期末余额
RMB
南京爱立信通信有限公司 246,996,113.16
南京爱德奇宽带通信有限公司 8,762,804.36
仪征熊猫包装材料有限公司 2,117,105.63
熊猫电子集团南京包装材料厂 2,680,235.53
武进县熊猫电子装饰件联营厂 1,209,743.25
安徽铜陵通灵压电器件公司 (193,101.72)
南京夏普音响有限公司 23,263,209.25
南京夏普电子有限公司 38,208,423.88
北京飞虹电子有限公司 1,200,000.00
南京熊猫广播电视产品维修中心 731,521.06
南京亚太卫星通信公司 340,974.58
南京熊猫计算机有限公司 2,123,192.31
湖南衡阳先锋实业股份有限公司 500,000.00
按成本法反映的其他投资 1,707,465.36
合 计 329,647,686.65
(6)在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
RMB RMB RMB
54号工程配套工程 13,957,061.32 25,016.00 13,982,077.32
大屏幕彩电技改专项 21,731,033.86 ____ ____
江宁基地 16,153,728.45 ____ ____
异型材工程 72,500.00 5,079,609.30 80,655.00
其他 3,651,332.34 59,211.21 234,058.50
合 计 55,565,655.97 5,163,836.51 14,296,790.82
工程项目名称 期末数 资金来源 工 程
进 度
RMB
54号工程配套工程 其他来源 待结算
大屏幕彩电技改专项 21,731,033.86 金融机构贷款及其他来源 95%
江宁基地 16,153,728.45 募股资金 桩基阶段
异型材工程 5,071,454.30 金融机构贷款 90%
其他 3,476,485.05 其他来源
合 计 45,432,701.66
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币993.49万元, 本期转入固定资 产资本化的利息金额为人民币382.20万元, 期末数中含有的资本化利息金额为人民 币661.29万元.
(7)长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
长期待摊费用 11,129,209.06 7,684,807.21 2,279,970.48 16,534,045.79
(8)财务费用
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
利息支出 48,505,736.90 50,933,871.56
减：利息收入 (846,148.91) (2,844,116.90)
汇兑损益 165,876.82 1,430,452.49
其他 983,215.70 751,245.70
合 计 48,808,680.51 50,271,452.85
(9)其他业务利润
其他业务 本期收入 本期成本 本期利润 上年同期利润
项目分类 RMB RMB RMB RMB
房租 149,019.77 23,467.79 125,551.98 95,597.99
材料销售 12,725,164.15 18,300,888.20 (5,575,724.05) 5,720,643.65
商标使用费 8,420,000.00 467,310.00 7,952,690.00 ---
其他 4,263,492.60 4,990,096.43 (726,603.83) 224,156.13
合 计 25,557,676.52 23,781,762.42 1,775,914.10 6,040,397.77
(10)投资收益
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 124,712,993.43 6,804,947.59
(318,800.88)
合 计 124,394,192.55 6,804,947.59
本期投资收益较上年同期增加, 系因本公司之联营公司南京爱立信通信有限公 司本期实现利润较上年同期大幅增加. (11)营业外收入
收 入 项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
处理固定资产净收益 1,526.12 36,542.16
罚款收入 317,000.00 ----
无法支付而转入的应付款 3,876,942.65 418,260.68
其他 135,598.86 5,640.60
合 计 4,331,067.63 460,443.44
(12)营业外支出
收 入 项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
处理固定资产净损失 754,938.73 ----
地方基金 157,400.28 138,916.89
罚款支出 246,444.23 6,366.58
捐赠支出 8,459.47 203,415.50
其他 222,300.30 104,518.40
合 计 1,389,543.01 453,217.37
3、 关联方关系及关联交易、资产负债表日后事项
(1)关联方关系
a.与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系
熊猫电子集团公司 国有 王松山 南京市 母公司
关联方名称 主营业务
熊猫电子集团公司 无线电通信设备等
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 期末数
熊猫电子集团公司 RMB480,000,000.00 RMB480,000,000.00
c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 期末数
关联方名称 金额RMB 百分比% 金额RMB 百分比%
熊猫电子
集团公司 355,015,000.00 54.1995 355,015,000.00 54.1995
d.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系 关联方名称
南京家用电器厂 同属一母公司 南京培斯计算机软件公司
南京熊猫电子进出口公司 同属一母公司 南京熊猫联华电器厂
南京熊猫集团物资利用公司 同属一母公司 熊猫电子集团南京包装材料厂
南京熊猫新产业工贸公司 同属一母公司 南京熊猫无线电通信有限公司
南京熊猫花园商城 同属一母公司 南京熊猫工贸有限公司
南京熊猫三达公司 同属一母公司 南京爱立信通信有限公司
东莞熊猫电子开发总公司 同属一母公司 南京夏普电子有限公司
南京振华音响设备厂 同属一母公司 武进县熊猫电子装饰联营厂
南京紫金无线电厂 同属一母公司 仪征熊猫包装材料公司
关联方名称 与本公司的关系
南京家用电器厂 同属一母公司
南京熊猫电子进出口公司 同属一母公司
南京熊猫集团物资利用公司 同属一母公司
南京熊猫新产业工贸公司 同属一母公司
南京熊猫花园商城 同属一母公司
南京熊猫三达公司 联营公司
东莞熊猫电子开发总公司 联营公司
南京振华音响设备厂 联营公司
南京紫金无线电厂 联营公司
(2)关联交易
a.采购货物
本公司1999年1-6月与1998年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
熊猫电子集团公司 998.60 632,118.00
南京熊猫联华电器厂 1,002,458.81 4,346,945.12
仪征熊猫包装材料公司 1,049.22 ___
武进县熊猫电子装饰联营厂 40,248.00 ___
熊猫电子集团南京包装材料厂 884,984.22 ___
南京家用电器厂 ___ 287,164.80
南京熊猫三达公司 ___ 556,710.00
南京熊猫无线电通信有限公司 1,331,447.73 ___
南京紫金无线电厂 12,000.00 ___
其他公司 ___ 235,733.84
合 计 3,273,186.58 6,058,671.76
定价政策:公平市价
b.销售货物
本公司1999年1-6月与1998年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
熊猫电子集团公司 743,317.61 3,752,116.18
南京熊猫联华电器厂 246,048.38 476,287.86
南京振华音响设备厂 ___ 581,383.00
南京紫金无线电厂 77,206.07 407,694.24
其他公司 ___ 4,272.56
合 计 1,066,572.06 5,221,753.84
定价政策:公平市价.
c.接受劳务
本公司1999年1-6月及1998年1-6月接受关联方劳务的有关明细资料如下:
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
熊猫电子集团公司 2,593,293.11 3,055,777.10
定价政策:公平市价.
d.提供劳务
本公司1999年1-6月及1998年1-6月向关联方提供劳务的有关明细资料如下:
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
熊猫电子集团公司 3,450,584.83 2,063,262.16
南京紫金无线电厂 10,018.72 1,446.85
南京熊猫电子进出口公司 33,844.10 ___
南京振华音响设备厂 3,066.10 ___
南京熊猫联华电器厂 170,130.88 111,656.98
南京熊猫工贸有限公司 14,042.68 ___
南京熊猫集团物资利用公司 10,060.94 43,060.48
南京熊猫三达公司 1,050.20 ___
南京熊猫无线电通信有限公司10,012.59 ___
南京爱立信通信有限公司 1,200.00 ___
南京夏普电子有限公司 180,000.00 93,000.00
其他公司 ___ 68,632.96
合 计 3,884,011.04 2,381,059.43
定价政策:公平市价.
e.委托加工
本公司1999年1-6月及1998年1-6月向关联方委托加工的有关明细资料如下:
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
熊猫电子集团公司 442,309.69 ___
定价政策:公平市价.
f.租赁房屋
本公司1999年1-6月及1998年1-6月向关联方租赁房屋的有关明细资料如下:
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
熊猫电子集团公司 152,420.20 ___
定价政策:公平市价
g.进口代理
本公司1999年1-6月及1998年1-6月委托关联方代理进口的有关明细资料如下：
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
RMB RMB
南京熊猫电子进出口公司 1,104,869.85 1,716,749.99
定价政策:公平市价.
h.关联方应收应付款项余额
项 目 1999.06.30 1998.12.31
RMB RMB
应收账款:
南京熊猫工贸有限公司 ___ 21,294.41
南京熊猫无线电通信有限公司 60,634.37 ___
南京家用电器厂 16,320.15 ___
南京熊猫三达公司 189,975.37 ___
南京熊猫新产业工贸公司 21,294.41 ___
东莞熊猫电子开发总公司 22,784.22 ___
南京振华音响设备厂 48,155.08 ___
南京夏普电子有限公司 608,267.13 ___
预付账款:
南京家用电器厂 ___ 6,050,072.81
南京熊猫工贸有限公司 ___ 6,819,139.50
其他应收款:
东莞熊猫电子开发总公司 3,326,300.00 3,077,471.00
南京培斯计算机软件公司 ___ 359,600.00
南京熊猫无线电通信有限公司 ___ 7,437,332.99
南京熊猫联华电器厂 71,524.36 ___
应付账款:
南京熊猫电子进出口公司 115,497,153.60 104,911,443.34
武进县熊猫电子装饰联营厂 ___ 2,620,965.41
熊猫电子集团包装材料厂 455,582.70 2,765,684.07
南京熊猫联华电器厂 ___ 40,459.12
南京熊猫工贸有限公司 7,947,317.73 ___
南京熊猫无线电通信有限公司1,486,273.58 ___
预收账款:
南京紫金无线电厂 ___ 47,003.69
南京熊猫联华电器厂 37,041.28 ___
南京熊猫工贸有限公司 22,772,208.85 ___
其他应付款:
熊猫电子集团公司 78,073,850.05 56,769,581.55
南京熊猫集团物资利用公司 1,700,000.00 ___
应付票据:
南京熊猫电子进出口公司 ___ 2,000,000.00
应付利润:
熊猫电子集团公司 4,724,163.33 4,724,163.33
4、 承诺事项、或有事项、期后事项
(1) 承诺事项：截至一九九九年六月三十日止, 本公司已签订未在会计报表中 反映的资本承担事项如下:
1.本公司与美国ADC电讯公司合资经营南京爱德奇宽带通讯有限公司,本公司尚 需投入USD2,800,000.00元.
2.为取得位于江宁开发区面积46.70万平方米之土地使用权,本公司尚需支付人 民币60,045,000.00元的土地使用权费.
3.本公司与香港康贸发展有限公司合资组建南京熊猫单板组件有限公司, 该项 目本公司需投资额为USD8,676,000.00元.
4.本公司与香港康贸发展有限公司合资组建南京熊猫电子注塑有限公司, 该项 目本公司需投资额为USD3,070,880.00元.
5.本公司引进卫星通信、移动通信设施和技术, 组建工程技术研究中心及进行 生产设施改造,需用资金约为人民币14,073,000.00元.
(2)或有事项
1.截至一九九九年六月三十日止, 本公司为母公司南京熊猫电子集团公司银行 借款人民币10,400,000.00元提供担保;为联营公司南京夏普电子有限公司银行借款 人民币120,000,000.00元提供担保;为南京港泰电子有限公司银行借款人民币 100 ,000,000.00元提供担保.
2.截至一九九九年六月三十日止, 已向银行贴现未到期的银行承兑汇票计人民 币116,500,000.00元.
(3)期后事项
1.为推进电视机生产经营体制的改革，本公司将电视事业部和营销总公司等内 部核算单位改组为南京熊猫电视机有限公司，于一九九九年七月二日领取营业执照， 负责电视机及相关产品的开发、生产和销售及其技术服务.
2.本公司之控股股东熊猫电子集团公司于一九九九年七月五日获南京市政府批 准转为一家有限责任公司,并更名为熊猫电子集团有限公司,同时将注册资本增至人 民币980,000,000.00元.
七、 备查文件
1、 载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、 公司章程。
合并资产负债表
编制单位：南京熊猫电子股份有限公司 1999年6月30日
（会股01表） 单位:元
资产 附注 年初数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 62,947,204.23 84,954,469.33
短期投资 4,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 0.00 4,000.00
应收票据 23,586,385.00 29,706,385.00
应收股利 488,524.65 488,524.65
应收利息
应收帐款 1,289,027,287.06 1,268,641,438.78
减：坏账准备 142,246,281.05 156,444,008.35
应收帐款净额 1,146,781,006.01 1,112,197,430.43
预付帐款 96,729,983.43 109,163,535.88
应收补贴款
其他应收款 100,704,962.00 95,460,363.56
存货 827,578,709.74 1,010,292,264.54
减：存货跌价准备 30,105,945.78 40,531,023.29
存货净额 797,472,763.96 969,761,241.25
待摊费用 2,249,746.42 4,479,531.85
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 2,230,960,575.70 2,406,215,481.95
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资 251,902,580.65 231,981,964.10
长期债权投资 30,000.00
长期投资合计 251,902,580.65 232,011,964.10
减：长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额 251,902,580.65 232,011,964.10
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价 682,760,179.49 795,164,765.76
减：累计折旧 243,915,298.45 286,178,519.51
固定资产净值 438,844,881.04 508,986,246.25
工程物资 0.00 0.00
在建工程 54,632,601.57 55,565,655.97
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 493,477,482.61 564,551,902.22
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 172,896,282.42 172,973,639.94
开办费 1,371,574.87 2,054,900.88
长期待摊费用 8,654,544.34 11,129,209.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 182,922,401.63 186,157,749.88
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
0.00 0.00
资产总计 3,159,263,040.59 3,388,937,098.15
负债及所有者权益 附注 年初数 期末数
母公司 合并
流动负债：
短期借款 1,066,942,188.00 1,166,312,188.00
应付票据 139,580,306.55 150,361,797.75
应付帐款 848,432,577.13 847,176,229.55
预收帐款 301,354,259.88 346,794,984.00
代销商品款
应付工资 191,125.72 3,081,656.68
应付福利费 3,399,069.72 5,961,202.49
应付利润 5,389,487.33 6,289,487.33
应交税金 66,207,672.57 62,910,817.02
其他应交款 3,952,108.17 5,070,781.34
其他应付款 112,149,957.24 152,781,311.01
预提费用 3,920,672.93 5,313,544.92
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,551,519,425.24 2,752,054,000.09
长期负债： 0.00 0.00
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 0.00 0.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 2,551,519,425.24 2,752,054,000.09
少数股东权益 27,811,053.53
股东权益：
股本 655,015,000.00 655,015,000.00
资本公积 478,420,025.69 478,420,025.69
盈余公积 188,137,542.53 188,137,542.53
其中：公益金 38,425,804.72 38,425,804.72
未分配利润 (713,828,952.87) (712,500,523.69)
股东权益合计 607,743,615.35 609,072,044.53
负债及股东权益总计 3,159,263,040.59 3,388,937,098.15
资产 附注 期末数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 70,586,444.07 140,017,154.06
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 0.00 0.00
应收票据 2,540,000.00 3,640,000.00
应收股利 520,539.76 520,539.76
应收利息
应收帐款 1,337,610,054.43 1,311,351,757.35
减：坏账准备 143,337,692.76 156,578,847.81
应收帐款净额 1,194,272,361.67 1,154,772,909.54
预付帐款 45,965,862.05 64,252,819.57
应收补贴款
其他应收款 128,838,857.26 120,501,163.22
存货 738,910,457.08 948,358,565.63
减：存货跌价准备 34,449,385.64 46,109,590.78
存货净额 704,461,071.44 902,248,974.85
待摊费用 735,800.85 2,509,421.17
待处理流动资产净损失 31,382.00 31,382.00
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 2,147,952,319.10 2,388,494,364.17
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资 365,459,878.57 329,647,686.65
长期债权投资
长期投资合计 365,459,878.57 329,647,686.65
减：长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额 365,459,878.57 329,647,686.65
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价 695,036,604.72 805,016,895.14
减：累计折旧 256,367,750.45 298,689,722.55
固定资产净值 438,668,854.27 506,327,172.59
工程物资 0.00 0.00
在建工程 40,693,874.42 46,432,701.66
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 479,362,728.69 552,759,874.25
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 163,400,698.91 163,400,698.91
开办费 791,884.41 2,235,635.36
长期待摊费用 13,031,561.14 16,534,045.79
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 177,224,144.46 182,170,380.06
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
0.00 0.00
资产总计 3,169,999,070.82 3,453,072,305.13
负债及所有者权益 附注
母公司 合并
流动负债：
短期借款 1,166,242,904.00 1,291,047,904.00
应付票据 143,000,000.00 167,243,382.80
应付帐款 756,225,912.63 793,584,559.14
预收帐款 377,245,937.15 416,963,598.22
代销商品款
应付工资 178,132.85 3,025,962.96
应付福利费 3,763,929.84 6,796,542.96
应付利润 5,389,487.33 5,439,487.33
应交税金 57,813,215.54 45,488,571.95
其他应交款 4,519,521.06 4,621,472.21
其他应付款 135,857,423.80 164,294,155.82
预提费用 7,606,712.80 10,226,882.34
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,657,843,177.00 2,908,732,519.73
长期负债： 0.00 0.00
长期借款 17,508,000.00 17,508,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 17,508,000.00 17,508,000.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 2,675,351,177.00 2,926,240,519.73
少数股东权益 35,161,845.54
股东权益：
股本 655,015,000.00 655,015,000.00
资本公积 478,420,025.69 478,420,025.69
盈余公积 188,137,542.53 188,137,542.53
其中：公益金 38,425,804.72 38,425,804.72
未分配利润 (826,924,674.40) (829,902,628.36)
股东权益合计 494,647,893.82 491,669,939.86
负债及股东权益总计 3,169,999,070.82 3,453,072,305.13
合并利润表及利润分配表
编制单位：南京熊猫电子股份有限公司 1999年6月（会股02表） 单位：元
项目 附注 上年同期数
母公司 合并
母公司
一、主营业务收入 961,753,087.61 993,759,884.22
减：主营业务成本 947,537,283.61 974,311,429.05
主营业务税金及附加 388,396.32
二、主营业务利润 14,215,804.00 19,060,058.85
加:其他业务利润 5,639,351.26 6,040,397.77
减：存货跌价损失
营业费用 90,846,404.45 99,154,289.27
管理费用 73,190,350.08 80,103,799.66
财务费用 46,064,523.41 50,271,452.85
三、营业利润 (190,246,122.68) (204,429,085.16)
加:投资收益 6,799,147.59 6,804,947.59
补贴收入
营业外收入 398,322.64 460,443.44
减:营业外支出 285,424.33 453,217.37
四、利润总额 (183,334,076.78) (197,616,911.50)
减:所得税 26,624.76
少数股东损益 2,030,426.13
五、净利润 (183,334,076.78) (199,673,962.39)
加：年初未分配利润 (210,195,037.02) (217,173,011.73)
盈余公积转入数
六、可供分配利润 (393,529,113.80) (416,846,974.12)
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 (393,529,113.80) (416,846,974.12)
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 (393,529,113.80) (416,846,974.12)
项目 附注 本年累计数
母公司 合 并
母公司
一、主营业务收入 507,393,142.15 670,230,860.87
减：主营业务成本 534,429,420.46 688,144,010.80
主营业务税金及附加 889,821.86 1,234,186.32
二、主营业务利润 (27,926,100.17) (19,147,336.25)
加:其他业务利润 1,311,846.26 1,775,914.10
减：存货跌价损失 4,343,439.86 4,740,997.98
营业费用 93,719,388.71 109,127,475.13
管理费用 56,924,591.06 67,682,764.50
财务费用 44,835,661.49 48,808,680.51
三、营业利润 (226,437,335.03) (247,731,340.27)
加:投资收益 110,883,764.45 124,394,192.55
补贴收入 339,800.00
营业外收入 3,689,563.30 4,331,067.63
减:营业外支出 1,231,714.25 1,389,543.01
四、利润总额 (113,095,721.53) (120,055,823.10)
减:所得税 250,986.32
少数股东损益 (2,904,704.75)
五、净利润 (113,095,721.53) (117,402,104.67)
加：年初未分配利润 (713,828,952.87) (712,500,523.69)
盈余公积转入数
六、可供分配利润 (826,924,674.40) (829,902,628.36)
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 (826,924,674.40) (829,902,628.36)
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 (826,924,674.40) (829,902,628.36)
现金流量表
编制单位：南京熊猫电子股份有限公司 1999年1-6月 (股会03表) 单位:元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 576,190,627.81 741,911,068.12
收取的租金 2 149,019.77
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 95,221,823.00 123,861,323.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 339,800.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8 4,823,749.66 5,476,439.70
现金流入小计 9 676,236,200.47 871,737,650.59
购买商品、接受劳务支付的现金 10 550,095,594.83 648,557,136.92
经营租赁所支付的现金 11 10,601,623.65 11,484,744.02
支付职工以及为职工支付的现金 12 30,636,688.60 48,253,891.80
支付的增值税款 13 83,821,425.27 112,320,250.50
支付的所得税款 14 3,940,625.01
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 436,665.00 1,105,251.00
支付的其他与经营活动有关的现金 20 51,276,961.64 84,622,320.77
现金流出小计 21 726,868,958.99 910,284,220.02
经营活动产生的现金流量净额 22 (50,632,758.52) (38,546,569.43)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 19,976,113.00 30,000.00
分得股利或利润所收到的现金 24 19,976,113.00
取得债券利息收入所收到的现金 25 4,173.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26 756,235.60 1,859,264.30
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 20,732,348.60 21,869,550.30
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 14,662,648.22 19,351,985.54
权益性投资所支付的现金 33 19,100,000.00 500,000.00
债权性投资支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 33,762,648.22 19,851,985.54
投资活动产生的现金流量净额 42 (13,030,299.62) 2,017,564.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 1,183,750,904.00 1,308,555,904.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 1,183,750,904.00 1,308,555,904.00
偿还债务所支付的现金 52 1,066,942,188.00 1,166,312,188.00
发生筹资费用所支付的现金 53 1,201,302.50 2,150,289.70
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 55 44,305,115.52 48,505,736.90
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 1,112,448,606.02 1,216,968,214.60
筹资活动产生的现金流量净额 64 71,302,297.98 91,587,689.40
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 7,639,239.84 55,058,684.73
附注：
项目 行次 母公司 合并
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 67
以投资偿还债务 68
以固定资产进行长期投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 72 (113,095,721.53) (117,402,104.67)
加：少数股东本期损益 (2,904,704.75)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 1,936,048.77 2,868,036.41
固定资产折旧 74 19,278,994.23 27,561,852.14
无形资产摊销 75 12,689,719.06 13,321,601.68
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) 76 1,526.12
固定资产报废损失 747,715.27 754,938.73
财务费用 77 45,327,157.13 49,654,829.42
投资损失（减收益） 78 (110,883,764.45) (124,394,192.55)
存货的减少（减增加） 79 93,011,692.52 67,512,266.40
经营性应收项目的减少（减增加） 80 (18,613,624.85) 3,193,967.97
经营性应付项目的增加（减减少） 81 (3,494,382.89) 48,107,322.22
待摊费用减少（减增加） 1,513,945.57 1,970,110.68
长期待摊费用减少（减增加）
预提费用增加（减减少） 3,686,039.87 4,913,337.42
增值税增加净额（减减少） 82 17,263,422.78 (13,705,356.65)
其他 83
经营活动产生的现金流量净额 84 (50,632,758.52) (38,546,569.43)
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 87 70,586,444.07 140,017,154.06
减：货币资金的期初余额 88 62,947,204.23 84,958,469.33
现金等价物的期末余额 89
减：现金等价物的期初余额 90
现金及现金等价物净增加额 91 7,639,239.84 55,058,684.73
南京熊猫电子股份有限公司董事会
一九九九年八月三十日
