云南新概念保税科技股份有限公司
YUNNAN FREETRADE SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.，LTD.
二○○三年半年度报告
二○○三年八月
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事郭家骏先生、董事梁一波先生、董事谢昆或先生因有事未能出席审议本
半年度报告的会议，董事郭家骏先生、董事梁一波先生董事书面委托叶效良先生出席
会议并表决。
公司董事长叶效良先生、总经理高福兴先生、财务总监朱建华先生声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
第一节公司基本情况
第二节股本变动和主要股东持股情况
第三节董事、监事、高级管理人员情况
第四节管理层讨论与分析
第五节重要事项
第六节财务报告
第七节备查文件目录
第一节 公司基本情况
一、公司名称
法定中文名称：云南新概念保税科技股份有限公司
法定英文名称：YUNNAN FREETRADE SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文名称缩写：YNFT
二、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：保税科技
股票代码：600794
三、公司注册地址：云南省昆明市春城路62号证券（基）大厦四楼
公司办公地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼
邮政编码：650011
公司电子信箱：ynft@ynmail.com
四、公司法定代表人：叶效良
五、公司董事会秘书：肖功伟
联系电话：0871－3186316
传真：0871－3186312
电子信箱：dlxgw@163.net
联系地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼 A1506
董事会证券事务代表：刘露
联系电话：0872－2224214
传真：0872－2224214
电子信箱：lliu-xgll@163.com
联系地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼 A1506
六、公司信息披露报刊：上海证券报
登载公司信息的国际互联网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
七、其他有关资料
首次注册登记日期：1994年6月18日
首次注册登记地址：云南省大理市下关北郊
变更注册登记日期：2002年10月18日
变更注册登记地址：云南省昆明市春城路62号证券（基）大厦四楼
企业法人营业执照注册号：5300001004596
税务登记号码：云地税53290152110071号
公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所有限公司
办公地址：山东省烟台市胜利路201－209号汇丰广场 12楼
邮政编码：264001
八、主要财务数据和指标
单位：人民币元
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 195016550.44 180403670.75
流动负债 256960256.18 242909852.25
总资产 488143677.48 472815047.22
股东权益（不含少数股东权益） 139410540.06 135106719.57
每股净资产 1.344 2.596
调整后的每股净资产 1.308 2.548
2003年1－6月 2002年1－6月
净利润 2791023.41 -6536732.96
扣除非经常性损益后的净利润 -1592776.06 -7348056.42
每股收益 0.023 -0.055
扣除非经常性损益后的每股收益 -0.013 -0.062
净资产收益率%(摊薄) 1.74 -2.11
净资产收益率%（加权） 1.76 -2.09
扣除非经常性损益后的净资产收益率% -0.99 -2.37
(摊薄)
扣除非经常性损益后的净资产收益率% -1.00 -2.35
（加权）
经营活动产生的现金流量净额 -20868943.15 -89253870.02
本报告期末比年初数
增减（％）
流动资产 8.10
流动负债 5.78
总资产 3.24
股东权益（不含少数股东权益） 3.19
每股净资产 -48.23
调整后的每股净资产 -48.67
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 142.70
扣除非经常性损益后的净利润 78.32
每股收益 141.82
扣除非经常性损益后的每股收益 79.03
净资产收益率%(摊薄) 182.46
净资产收益率%（加权） 184.21
扣除非经常性损益后的净资产收益率% 58.23
(摊薄)
扣除非经常性损益后的净资产收益率% 57.45
（加权）
经营活动产生的现金流量净额 76.62
非经常性损益项目及金额
非经常性损益项目 金额
营业外收入 55359.75
营业外支出 -344256.58
资金占用费 3890000.00
摊销股权投资差额 782696.30
合计 4383799.47
第二节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
二、报告期末公司股东总数为15529户。
三、报告期末前10名股东持股情况
股东名称 持股数（股） 占总股本％
张家港保税区保税实业有限公司 27,488,000 23.05
云南大理造纸厂 16,420,000 13.77
张家港保税区开发总公司 9,852,000 8.26
云南红塔集团大理卷烟厂 7,680,000 6.44
昆明水泥股份有限公司 7,680,000 6.44
唐小清 189,451 0.16
陆文龙 165,000 0.14
张兴红 164,623 0.14
边小庆 154,055 0.13
刘先泽 153,334 0.13
股东名称 股份类别 股份性质
张家港保税区保税实业有限公司 未流通 国有股
云南大理造纸厂 未流通 国有股
张家港保税区开发总公司 未流通 国有股
云南红塔集团大理卷烟厂 未流通 法人股
昆明水泥股份有限公司 未流通 法人股
唐小清 已流通 流通股
陆文龙 已流通 流通股
张兴红 已流通 流通股
边小庆 已流通 流通股
刘先泽 已流通 流通股
说明：
1、前五名股东之间无关联关系，公司未知流通股股东之间以及与前五名股东之间
是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
2、 股东所持股份冻结情况
公司第三大股东江苏省张家港保税区开发总公司因和中国第二十冶金建设公司路
桥工程公司有建设承包合同工程款纠纷，中国第二十冶金建设公司路桥工程公司于20
02年9月24日向江苏省苏州市中级人民法院申请强制执行。该法院以江苏省苏州市中级
人民法院民事裁定书裁定：冻结、查封被执行人江苏省张家港保税区开发总公司持有
的公司国有法人股票合计490万股(查封期限自2002年11月21日起至2003年5月20日
止)。该次为该股票查封期限届满续封.该股份曾经由上述法院于2001年11月22日民事
裁定书裁定查封、冻结，由该院于2002年7月16日作出民事判决并执行。目前该股份仍
被冻结查封，本公司尚未再次接到江苏省苏州市中级人民法院或股东江苏省张家港保
税区开发总公司关于股份冻结期限调整的确切函告。
3、 报告期末，其它持有本公司5%以上股份的股东所持股份无质押、冻结情况。
三、报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未有变动，持股情况
如下：
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
叶效良 董事长 0股 0股
郭家骏 董事 0股 0股
梁一波 董事 0股 0股
郭其志 董事 0股 0股
叶世兴 董事 0股 0股
吴卫国 董事 0股 0股
潘福祥 独立董事 0股 0股
薛镭 独立董事 0股 0股
戴德明 独立董事 0股 0股
王奔 监事 0股 0股
蒋国兴 监事 0股 0股
杨源 监事 0股 0股
宋锦文 监事 0股 0股
李泽林 监事 6278股 6278股
肖功伟 董事会秘书 7078股 7078股
高福兴 总经理、 0股 0股
刘光伟 副总经理 3900股 3900股
朱建华 财务总监 0股 0股
刘露 证券事务代表 3733股 3733股
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况
经2003年6月28日召开的公司2002年度股东大会审议，同意叶世兴先生因工作变动
辞去公司董事职务，选举现任大理卷烟厂厂长谢昆或先生为本公司董事。
第四节管理层讨论与分析
一、报告期内的经营情况
（一） 主营业务的范围及经营成果
公司经营：江苏省张家港保税区基础设施开发建设，房地产开发经营，转口贸
易，江苏省张家港保税区企业间贸易，国内外贸易，参与项目投资，高新技术开发。
保税仓储、货物中转、装卸。生产销售甾体激素医药化工原料；种植、收购、销售薯
蓣类（苦良姜、黄山药、穿地龙），龙舌兰类（剑麻、番麻等）生产原料；甾体激素
类原材料种植，生产产品的高新技术开发研究及应用。
报告期内公司产业结构调整初步取得成效，经营转向基本顺利，上半年主营业务
收入3113.22万元，利润总额745.45万元，净利润279.10万元，实现了扭亏为盈。
（二）经营情况介绍
随着公司2000年募股资金建设项目75万吨级多用途码头及其配套设施工程竣工投
产，公司的主营业务结构和利润构成由原来的以造纸业务、土地批租为主转向以码头
仓储业务为主。2003年公司在码头仓储业务方面克服了因伊拉克战争和非典疫情对经
济的不利影响，积极开拓市场，克服困难扩大揽货量，经过不断努力，报告期内实现
收入2836.09万元,占公司总销售收入的91.1%，并与张家港保税区星耀国际贸易有限公
司合作经营，取得较好的效益，为公司确立了新的利润增长点。土地批租业务由于土
地存量不可再生以及招商引资竞争激烈，本报告期未取得收益。商贸业务受流动资金
的限制和市场影响，较去年同期有较大幅度的萎缩，销售收入159.72万元，成本146.
53万元，毛利13.19万元。生产销售薯蓣皂素业务因原有落后的生产设备限制，尽管公
司多次投资进行技术改造，但仍然不能达到正常生产，而且由于市场销售状况不佳，
报告期仅实现业务收入12万元。造纸业务已于2003年1月份全面停止生产，上半年仅有
少部分库存纸制品销售，目前资产处置工作正在进行中，由于固定资产折旧仍需计
提，银行贷款利息仍需支付，该业务本报告期形成亏损446万元。
报告期占主营业务收入10％（含10％）以上的行业或产品列示：
项目 主营业务收 主营业务成 毛利率
入（万元） 本（万元） （％）
机制纸系列 80.47 50.68 37.02
仓储租赁收入 2836.09 892.28 68.54
其他收入 196.66 171.71 12.69
主营业务收 主营业务成 毛利率比
项目 入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减 期增减 增减
（％） （％） （％）
机制纸系列 －90.58 －94.50 575.22
仓储租赁收入 － － －
其他收入 -62.15 -66.72 242.05
机制纸收入由大理造纸分公司实现，因大理造纸分公司关闭，业务收入和成本均
锐减，所以毛利率与去年同期相比增长较大。仓储租赁收入由子公司张家港保税区长
江国际港务有限公司实现。其他收入中因本期没有土地批租的业务收入，所以毛利率
与去年同期相比有较大增加。
主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％）
云南省 92.47 －90.03
江苏省 3020.75 53.42
（三）财务状况分析
1、经营成果分析
（1）、主营业务收入、主营业务利润及净利润变动情况及原因。（单位：万元）
项目 2003年（1-6月） 2002年（1-6月）
主营业务收入 3113.22 2896.38
主营业务利润 1889.77 728.7
净利润 279.1 -653.567
现金及现金等价物净增加额 -3228.49 -9876.93
项目 变动幅度（%）
主营业务收入 7.48
主营业务利润 159.33
净利润 142.69
现金及现金等价物净增加额 67.31
报告期内公司主营业务收入、主营业务利润和净利润较去年同期有较大增长，主
要是公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司码头仓储业务较好完成业务
计划，取得良好效益，使本公司整体经营状况有了改观。现金及现金等价物净增加额
比去年同期增加,主要是本期业务销售收入较去年同期有大幅度增加。
(2)总资产、股东权益与期初相比情况（单位：万元）
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 期末比期初增减（％）
总资产 48814.38 47281.50 3.24
股东权益 16029.69 15750.59 1.77
（四）报告期公司纳入合并会计报表范围增加了由张家港保税区长润投资有限公
司持有75％股份的张家港保税区长润兴业电子商务有限公司，变化后纳入会计报表合
并范围的孙、子公司为：
张家港保税区外商投资服务有限公司，张家港保税区长润投资有限公司、张家港
保税区长润兴业电子商务有限公司、张家港保税区长江国际港务有限公司，云南大理
长城生物（化工）有限公司。
（五）报告期公司没有发生对净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（六）报告期无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润达到10％以上
（含10％）收益。
（七）报告期内公司经营中的问题与对策
虽然公司已将大理造纸分公司关闭停产，人员也得到了妥善安置,但由于大理造纸
分公司的资产尚未处理，对公司的整体效益产生了不可避免的影响。土地批租业务受
阻，未能实现市场销售，使公司减少了部分利润来源。生物化工业务一直未能产生效
益。
公司在下半年要继续抓紧完成码头仓储的各项经济指标，加大揽货力度，力争达
产超产，取得较好的经济效益；加快大理造纸分公司资产处置，尽可能降低损失；加
大清收应收帐款力度，尽快回笼资金；盘活存量资产，抓紧开拓土地批租业务，促进
商贸业务；强化法律意识，建立“鼓励诚信守信、维护诚信利益、追究失信”机制，
继续完善、规范经理层报告制度、子公司报告制度和各项管理制度，加强公司整体有
效管理体系的建立和完善，科学决策，规范运作，促进公司健康发展。
二、报告期投资情况
（一） 募集资金的使用情况
单位:万元
募集方式 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额
79万吨多用 79万吨多用
A股配股 15367.77
途码头项目 途码头
日处理100 吨 日处理100 吨
A股发行 浆黑液碱回收 浆黑液碱回收 2541.00
节能项目 节能项目
募集方式 实际投资日期 项目完成情况
2002年7月
A股配股 2001-05-28 竣工，10月
投产
基本完工，因
宏观政策影响
A股发行 1997-03-06 未能投产，2002
年6月将设备
评估后转让。
项目进度及收益情况：
1、79万吨多用途码头项目
79万吨多用途码头项目计划总投资15105.69万元，是由本公司与张家港保税区外
商投资服务有限公司合资在江苏省张家港保税区内建设，其中张家港保税区外商投资
服务有限公司投资10%，本公司投资90%。2001年2月公司实施2000年度配股方案，募集
资金总额159611904.00元，扣除发行费用5934157.12元后，募集资金净额为15367774
6.88元，本公司投资部分全部以本次配股募集资金投入。该项目于2001年5月28日开工
投建，2002年7月16日竣工，建成的码头可靠泊800-50000吨级船舶，年吞吐量可达90
万吨，仓储区建有总储量为10.6万立方米的30台储罐。整个项目共计实际投入资金约
1.93亿元，投资总额已超过原计划数，超过投资计划的具体数额将按工程最终结算结
果确定。本公司已将配股募集资金全部投入项目使用。目前结算工作正在抓紧进行。
为切实组织实施好码头项目的建设，理顺码头建成后的营运、管理等工作，由公
司2001年4月29日召开的2000年度股东大会审议批准，本公司与江苏省张家港保税区外
商投资服务有限公司共同投资设立了“张家港保税区长江国际港务有限公司”。该公
司经营范围：保税仓储、货物中转、装卸；转口贸易，国内保税区企业间的贸易，与
区外有进出口经营权的企业间的贸易（涉及专项审批的，凭许可证经营）；注册资
本：1亿元，法定代表人：叶效良。本公司持有该公司股份9000万股，占总股本的90
％。
2002年10月该码头投入试运营，当年第四季度实现营业收入149.58万元。2003年
初该公司实施资源整合，扩大了经营规模，增强了综合实力，使其区域优势、规模效
应得到了发挥。经过有效的经营策略及服务方式组织，上半年取得了主营业务收入28
36.09万元，利润总额1411.41万元，净利润945.64万元，取得了良好的经济效益，为
公司整体经营状况的改观发挥了积极作用。
2、日处理100吨浆黑液碱回收节能项目该项目是1997年募集资金投资项目，原计
划总投资6044.79万元，其中运用1997年本公司上市时的募股资金3044.79万元，于19
97年3月投入建设，1999年上半年该项目建设期已基本结束，实际共投入募股资金254
1万元。剩余的募股资金503.79万元，按招股说明书承诺应在生产期投入使用。该项目
与“年产两万吨兰桉造强韧箱板纸项目”是部分配套设计，因“年产两万吨兰桉造强
韧箱板纸项目”停止建设，导致该项目建成后不具备投产条件，不可能产生预期的效
益。为盘活资产，尽量减少损失，经董事会2002年第7次会议研究确认，决定出售该项
目的生产设备，于2002年6月28日与四川省眉山丰华纸业有限公司签订设备转让协议，
双方以518万元转让价格成交。该设备转让事项已于2002年12月31日全部完成。公司对
该项目采用追溯调整法于2001年度计提减值准备34912939.69元，2002年度再次计提减
值准备6808895.82元,目前该项目尚有账面价值1381610.25元。公司经过努力使首发募
集资金项目的损失降到最小，妥善完成了由于国家宏观政策变化导致我公司首发募集
资金项目投资失败的处置工作。
3、尚未投入使用的募股资金现暂用作补充公司生产流动资金。
三、75万吨级多用途码头及其配套设施工程的竣工投产，为公司确立了新的利润
增长点，在本报告期内较好完成了业务计划，取得良好效益，为公司整体经营状况的
改观发挥了积极作用。预计本公司下一报告期期末的净利润与上年同期（净利润－12
12.66万元）相比可能发生大幅度变动。
第五节 重要事项
一、公司治理结构情况
（一）公司依照《上市公司治理准则》等法律法规，建立并不断完善各项内部管
理制度，成立了公司董事会各专门委员会，努力规范运作，从各个方面不断完善公司
治理。
（二）中国证券监督管理委员会昆明证券监管特派员办事处2002年7月15日至19日
对我公司进行检查后下达了《限期整改通知书》，对存在的问题限期在2003年6月以前
整改完毕。公司董事会2002年10月19日召开2002年第8次会议通过并实施《公司2002年
整改方案》（全文请查阅登载于2002年10月22日《上海证券报》本公司公告《临2002
－016》），对存在的不规范和不足的问题进行了认真的整改。在规定期限内整改工作
均已基本达到要求，部分存在差距的方面因涉及与地方政府的改革工作协调同步以及
本公司因改革后情况变化，目前该部分整改工作正在抓紧进行：
1、《限期整改通知书》中“一、你公司虽然建立了独立的劳动、人事及工资管理
制度，公司高管人员未在控股股东单位担任职务，但公司的董事长、总经理、财务总
监、监事会召集人等人员是经过张家港保税区组织部门的任命并有行政级别，政企未
彻底分开，不利于公司人员的独立性。”
公司遵循《上市公司治理准则》的要求，目前正与张家港保税区组织部门协商解
决政企彻底分开、公司人员的独立性问题，同时不断完善公司法人治理结构。
2、《限期整改通知书》中“二、“三会”运作存在不规范的情况。具体表现在：
（一）你公司目前的董、监事会成员中没有一人参加过证监会系统、交易所组织的培
训，只有三名高管参加过我办组织的培训。（二）你公司的三名独立董事未参如过证
监会组织的独立董事培训。”
公司将尽快安排董事、监事参加有关部门组织的专门培训；公司所有独立董事均
已在2002年内通过了中国证监会组织的独立董事培训。
3、《限期整改通知书》中“二、“三会”运作存在不规范的情况。具体表现在：
职工监事宋锦文未经过股份有限公司职代会推荐，只是经子公司的职代会推荐，职工
监事的推荐程序不规范。”
职工监事宋锦文从1999年在公司工作，公司原计划召开职代会补充履行宋锦文职
工监事的选举程序，但大理造纸分公司关闭人员安置并解除劳动合同后，公司职工发
生重大变化，需重新建立健全职工代表大会后再履行相应选举程序。
4、《限期整改通知书》中“四、财务管理存在不足之处，”等。
鉴于子公司经营中财务管理的部分不规范情况，公司将加强对子公司的控制，发
挥子公司股东大会、董事会、监事会的制衡作用，用建立现代企业管理制度的规范要
求，促进子公司尽快完善财务管理制度；尽快制定完善适合本公司－子公司财务管
理、控制制度，规避公司风险。
公司治理的其他情况与中国证监会的相关规定和要求已基本一致。
二、公司没有拟定中期利润分配及资本公积金转增股本预案。
三、报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
（一）本报告期无收购资产发生的关联交易
（二）公司与关联方债权、债务往来等情况
1、本报告期内无采购或销售货物的关联交易，无收购或出售资产的关联交易。
2、公司与关联方债权债务事项
项目 2003年6月30日（元） 2002年12月31日
（元）
其他应收款：
云南大理造纸厂 839858.37 764911.27
其他应付款：
张家港保税区保税实业有限公司
2791424.24 4130424.24
六、重大合同及其履行情况
（一）本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁本公司资产的事项。
（二）关联方担保事项
1、由本公司承担连带责任保证，本公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有
限公司于2002年11月29日向银行短期借款8600万元（经公司董事会2002年第9次会议审
议通过、公司2002年度股东大会批准为该公司向银行贷款1亿元提供信用担保）、200
1年8月30日向银行长期借款5000万元（经公司2001年第一次临时股东大会批准）。
2、公司董事会2003年6月20日召开2003年第四次会议传真表决，同意为控股子公
司张家港保税区长江国际港务有限公司向建行张家港市支行申请人民币壹亿贰仟万元
贷款额度授信提供担保。此事项还需经过公司股东大会的批准
3、由股东云南大理造纸厂提供信用保证，本公司所属大理造纸分公司向银行短期
借款3400万元，该借款由2001年度由以前年度长期借款转为短期借款，本次股东提供
担保期限一年，自2003年6月14日至2004年6月14日。
（三）无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项，未来
也没有委托理财计划。
（四）本报告期内无其他重大合同。
七、公司及持股5％以上（含5％）股东承诺事项
公司及持有公司股份5％以上（含5％）股东在本报告期内或持续到报告期内没有
承诺事项。
八、其他重要事项
2003年3月18日，山东乾聚有限责任会计师事务所为我公司2002年度的财务报表出
具了有解释性说明段内容的审计报告：“提醒会计报表使用人关注，贵公司下属的大
理造纸分公司2002年由于政策原因无造纸木材采伐指标而停产关闭，贵公司正在对大
理造纸分公司的相关资产进行处置。2002年度对大理造纸分公司的相关资产计提了减
值准备74,820,727.10元，为安置大理造纸分公司职工支付安置费27,527,656.80元，
因处理大理造纸分公司碱回收工程机器设备产生损失8,651,712.16元。”本公司董事
会、监事会已就该说明段的有关内容和形成原因分别作出了详细说明，对以上有关问
题的处理经过了公司股东大会的批准，所作出的决策符合公司整体发展及全体股东长
远利益，会计处理遵从了有关的会计准则和制度。详细信息请查阅2003年3月26日《上
海证券报》刊载的本公司公告“临2003-006”、“临2003-007”、“公司2002年度报
告摘要”，或登陆网站www.sse.com.cn后点击“上市公司资料检索”并输入本公司证
券代码查阅本公司2002年度报告中有关章节。
九、本报告期内已披露主要信息索引
1、公告编号：临2003-001
登载公告的日期及报刊名称：2003年1月4日《上海证券报》
公告内容简介：公司董事会二○○二年第十一次会议决议，审议通过了《张家港
保税区长江国际港务有限公司收购张家港保税区扬子港务有限公司码头及配套设施的
报告》、《关于公开拍卖大理造纸分公司资产的申请》、《关于云南新概念保税科技
股份有限公司因关闭大理造纸分公司而形成资产减值的报告》，决定召开公司临时股
东大会。
提交股东大会审议的议案也于2003年1月30日在上海证券交易所网站全文披露，可
登陆网站www.sse.com.cn后点击“上市公司资料检索”并输入本公司证券代码即可查
阅。
2、公告编号：临2003-002
登载公告的日期及报刊名称：2003年1月4日《上海证券报》
公告内容简介：预计公司二○○二年度将出现重大亏损。
3、公告编号：临2003-003
登载公告的日期及报刊名称：2003年1月4日《上海证券报》
公告内容简介：关联交易公告，本公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有
限公司与张家港保税区扬子港务有限公司签定《资产收购协议书》，由长江国际出资
7239.84万元收购扬子港务所属的一座万吨级化工品专用码头、一座内河十字港分拨码
头、8.3万立方米化工储罐等相关资产。
4、公告编号：临2003-004
登载公告的日期及报刊名称：2003年2月14日《上海证券报》
公告内容简介：公司董事会2003年第一次会议决议，审议通过了《公司全额计提
三年以上应收款坏帐准备的报告》、《大理造纸分公司煤炭盘亏的报告》。
5、公告编号：临2003-005
登载公告的日期及报刊名称：2003年2月14日《上海证券报》
公告内容简介：公司2003年第一次临时股东大会决议，审议通过了《张家港保税
区长江国际港务有限公司收购张家港保税区扬子港务有限公司码头及配套设施的报
告》及授权叶效良董事长参加张家港保税区长江国际港务有限公司召开的股东会并进
行表决、《云南新概念保税科技股份有限公司大理造纸分公司改革实施方案》、《云
南新概念保税科技股份有限公司大理造纸分公司资产处置预案》。
6、公告编号：临2003-006
登载公告的日期及报刊名称：2003年3月26日《上海证券报》
公告内容简介：公司董事会2003年第二次会议决议，审议通过了《公司二○○二
年度报告》、《公司二○○二年度报告摘要》、《公司二○○二年董事会报告》、
《公司总经理报告》、《公司二○○二年度财务决算报告》《公司二○○三年度财务
预算报告》、《公司二○○二年度分配预案》、叶世兴董事因工作变动辞去公司董事
职务的《辞职书》、大理卷烟厂推荐现任大理卷烟厂厂长谢昆或为公司董事候选人的
《推荐函》、《张家港保税区长润投资有限公司受让大理长城生物化工有限公司股份
的报告》、《关于续聘会计师事务所的决议》、《关于聘请会计师事务所报酬的决
议》、《关于为长江国际港务有限公司贷款提供担保的申请》、《关于山东乾聚有限
责任会计师事务所2002年《审计报告》（乾聚审字[2003]52号）中解释说明段的说
明》、决定召开二○○二年度股东大会。
提交股东大会审议的议案也于2003年6月24日在上海证券交易所网站全文披露，可
登陆网站www.sse.com.cn后点击“上市公司资料检索”并输入本公司证券代码即可查
阅。
7、公告编号：临2003-007
登载公告的日期及报刊名称：2003年3月26日《上海证券报》
公告内容简介：公司监事会2003年第一次会议决议，审议通过了《公司二○○二
年度报告及摘要》、《公司监事会二○○二年度工作报告》、《张家港保税区长江国
际港务有限公司收购张家港保税区扬子港务有限公司码头及配套设施涉及关联交易的
报告》、《全额计提三年以上应收款坏帐准备的报告》、《大理造纸分公司煤炭盘亏
的报告》、公司董事会《关于山东乾聚有限责任会计师事务所2002年《审计报告》
（乾聚审字[2003]52号）中解释说明段的说明》、对公司董事会已同意进行的两项关
联担保事项的合法性、公允性进行了监督检查。对2002年度公司依法运作、财务、募
集资金投入、收购及出售资产、关联交易等情况发表了独立意见。
8、公告编号：临2003-008
登载公告的日期及报刊名称：2003年5月20日《上海证券报》
公告内容简介：关于延期召开2002年年度股东大会的公告。
9、公告编号：临2003-009
登载公告的日期及报刊名称：2003年6月16日《上海证券报》
公告内容简介：关于公司2002年度股东大会将在2003年6月28日召开的公告。
10、公告编号：临2003-010
登载公告的日期及报刊名称：2003年6月23日《上海证券报》
公告内容简介：公司董事会2003年第四次会议（传真表决），审议通过了《关于
为张家港保税区长江国际港务有限公司向银行申请贷款额度授信提供担保的请求》。
11、公告编号：临2003-011
登载公告的日期及报刊名称：2003年7月1日《上海证券报》
公告内容简介：公司2002年度股东大会决议，审议通过了《公司二○○二年度报
告》、《公司二○○二年度报告摘要》、《公司二○○二年董事会报告》、《公司二
○○二年监事会报告》、《公司二○○二年度财务决算报告》、《公司二○○三年度
财务预算报告》、《公司二○○二年度分配方案》（由于公司巨额亏损,2002年度不进
行现金分红，不送股，也不进行资本公积金转增股本）、叶世兴先生因工作变动辞去
公司董事职务的《辞职书》、选举现任大理卷烟厂厂长谢昆或先生为本公司董事、
《关于续聘会计师事务所的决议》、《关于聘请会计师事务所报酬的决议》、《关于
为长江国际港务有限公司贷款提供担保的申请》、二○○二年十月二十七日公司董事
会二○○二年第九次会议通过并提交的《关于为张家港保税区长江国际港务有限公司
贷款提供信用担保的申请》。
十、期后事项
1、2003年8月公司收到中国证券监督管理委员会昆明特派员办事处昆证办【200
3】22号《关于保税科技2002年度业绩发生亏损有关情况的询问函》，经公司董事会认
真检查和研究，作出书面回函，并于2003年8月8日以传真表决的方式召开2003年第五
次会议，审议通过并上报了《云南新概念保税科技股份有限公司关于《关于保税科技
2002年度业绩发生亏损有关情况的询问函》的回函》。
2、根据公司董事会2002年第10次会议、公司2003年第一次临时股东大会审议通过
的《云南新概念保税科技股份有限公司大理造纸分公司资产处置预案》，以及公司董
事会2002年第11次会议审议通过的《关于公开拍卖大理造纸分公司资产的申请》，公
司决定按照国家有关规定对大理造纸分公司的资产进行评估后对外公开拍卖，并授权
公司经理班子遵照国家有关法律法规和相关规定，本着维护公司利益和全体股东利益
的原则，公开、公正、公平地做好大理造纸分公司资产的公开拍卖工作。2003年8月8
日，公司与大理大啤包装有限责任公司签定协议，以评估报告为基准，以1480万元转
让上述资产。为确保本次所签协议的严肃性，大理大啤包装有限责任公司同意于2003
年8月18日以前预付定金人民币100万元。
第六节 财务报告（未经审计）
会计报表附注
一、 公司简介
云南新概念保税科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1993年
3月28日经云南省体改委“云体改复兴（1993）39号”文批准，由云南大理造纸厂独家
发起成立的定向募集股份有限公司，注册资本4030万元。1996年12月6日经云南省人民
政府“云政复（1996）147号”文批复，同意本公司由定向募集公司改为社会募集公
司，并向社会公开发行普通股1750万股（含内部职工股占额度上市172万股）。本公司
于1997年2月向社会发行普通股1578万股后，注册资本5608万元。1998年5月18日公司
实施向全体股东每10股派送红股2股后，公司股本为67,296,000股。1999年9月26日公
司实施向全体股东每10股送3股转增3股，公司股本增至107,673,600股。本公司于200
1年3月经公司股东大会审议及中国证监会批准，实施2000年配股方案：以公司1999年
末总股本107,673,600股为基数，每10股配3股，每股配售价格为人民币13.80元，共配
售11,566,080股，配股后公司总股本为119,239,680股。
公司经营范围：
江苏省张家港保税区基础设施开发建设，房地产开发经营，转口贸易，江苏省张
家港保税区企业间贸易，国内外贸易，储运集散，参与项目投资，高新技术开发；
机制纸及纸板系列产品制造、销售；纸制品制造、销售；纸浆生产、销售；塔尔
油销售；机制纸新产品开发及销售；造纸技术开发、应用及咨询服务。
生产销售甾体激素医药化工原料；种植、收购、销售薯蓣类（苦良姜、黄山药、
穿地龙），龙舌兰类（剑麻、番麻等）生产原料；甾体激素类原材料种植，生产产品
的高新技术开发研究及应用。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
采用公历年度，即以每年1月1日－12月31日为一个会计年度。
3、 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、 现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、 应收款项坏账的确认标准及核算方法
坏账的确认标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人愈期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。
坏账的核算方法：
对应收款项（含应收账款和其他应收款）采用备抵法核算坏账。本公司按账龄分
析法计提坏账准备，并计入当期损益，计提标准如下：
账龄 计提比例
1年以内 5.2%
1-2年 8%
2-3年 20%
3年以上 40%
7、 存货核算方法
本公司存货包括：原材料、辅助材料、备品备件、产成品、开发产品及在建开发
产品。
公司产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法核算发出产成品的成本；原
材料及部份辅助材料采用计划成本进行日常核算，并通过“材料成本差异”账户核算
各类材料的实际成本与计划成本的差异，领用或发出时，按当月成本差异率计算当月
发出原材料应分摊的成本差异，将计划成本调整为实际成本；领用包装物和低值易耗
品采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。
存货的数量盘存方法采用永续盘存制。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货
成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备。
8、 长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
按投资时实际支付的全部价款或所放弃的非现金资产的账面价值记账，若实际支
付的全部价款中含有已宣告发放而尚未领取的现金股利作为应收项目单独核算。本公
司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响时采用成本法核算，对被投资单位
具有控制、共同控制或重大影响时采用权益法核算。投资额占被投资单位有表决权资
本总额50%（不含50%）以上的投资编制合并会计报表。
（2）股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所
占份额之间的差额计入长期股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊
销；若合同末规定投资期限的按10年平均摊销。
（3）长期债权投资：
按实际支付的全部价款记账，若实际支付的价款中含有已到期尚未领取的利息，
作为应收项目单独核算。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊
销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认
为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入
后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期
计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）长期投资的减值准备
公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能
恢复时，按其单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值
准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内冲
回。
9、 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工
具、机械、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2,000元以上，
并且使用年限在两年以上的物品。
（2）固定资产按实际取得成本计价。
（3）固定资产折旧方法
固定资产折旧采用平均年限法，固定资产类别、估计使用年限、预计残值率分别
如下：
类别 使用年限 年折旧率％ 残值率％
1、机器设备类
①通用设备
A．机械设备 14 6.93 3
B．动力设备 18 5.39 3
C．传导设备 28 3.46 3
②专用设备 14 6.93 3
2、房屋建筑物
①生产用房
A．一般生产用房 40 2.43 3
B．受腐蚀生产用房 25 3.88 3
C．受强腐蚀生产用房 15 6.47 3
②非生产用房 45 2.16
③建筑物 25 3.88 3
3、电子设备类
①自动化仪器 12 8.08 3
②电子计算机 10 9.70 3
4、运输设备
①运输起重设备 12 8.08 3
5、办公设备 5 19.40 3
（4）固定资产减值准备
期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产
账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
10、 在建工程核算方法
（1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态前所发生的专门借款
利息计入该工程成本。在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备：
期末对在建工程逐项进行检查如存在下列情形之一时，则对可收回金额低于在建
工程账面价值的部分按单个项目计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
11、 借款费用核算方法
（1） 借款费用确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计
入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。于发生当期确认
为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用
状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅
助费用金额较小，于发生当期确认为费用。
（2） 借款费用资本化期间：开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因专门
借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A资产支出已经发生、
B借款费用已经发生、C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新
开始。
（4） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费
用的资本化。
（5） 借款费用的资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金
额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
12、 无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付的金额入账；对接受投资
转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账，无形资产自取得当月起按《企
业会计制度》规定的期限摊销。
购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，
作为无形资产核算，并按《企业会计制度》规定的期限摊销，待该项土地开发时，再
将其账面价值转入相关在建工程。
如果预计某项无形资产已经不能带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面
价值全部转入当期管理费用。
无形资产减值准备：
期末对无形资产逐项进行检查，如存在下列情形之一时，则对可收回金额低于无
形资产账面价值的部分按单个项目计提减值准备：
A某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重
大不利影响；B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在收益摊销期限内预期不会恢
复；C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；D其他足以证明某
项无形资产已经发生了减值的情形。
13、 长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销；筹建期间发生的费用
（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入
损益。
14、 收入确认原则
（1）商品销售：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保
留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够可靠
地计量，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情
况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间
和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计
算确定。
上述收入的确定须同时满足以下两个条件：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
15、 所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16、 合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表的编制方法
合并报表以母公司、纳入合并的子公司的会计报表（按母公司会计政策调整后的
报表）和其他资料为依据，在抵销母公司与子公司之间资金往来、内部债权债务等的
基础上，按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。
（2）合并范围
本期纳入合并会计报表范围的孙子公司如下：
张家港保税区外商投资服务有限公司，张家港保税区长润投资有限公司、张家港
保税区长润兴业有限公司、张家港保税区长江国际港务有限公司，云南大理长城生物
（化工）有限公司。
17、 会计政策与会计估计变更
（1）、会计政策变更
公司本期未发生会计政策变更。
（2）、会计估计变更
公司本期未发生会计估计变更。
三、 税项
（1）增值税
销项税额：本公司按销售收入的17%计缴。
进项税额：本公司按相关法规规定抵扣。
（2）营业税：
本公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司按营业收入的5%计缴。
（3）城建税：
本公司按应交流转税额的7%计缴；
本公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司按应交流转税额的5%计
缴。
（4）教育费附加：
本公司按应交流转税额的3%计缴；
本公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司按应交流转税额的4%计
缴。
（5）所得税：
本公司根据云南省人民政府[云政复（1997）24号]文和云南省财政厅、云南省国
有资产管理局、中国人民银行云南省分行联合会签的[云财工（1997）169号]文之规
定，本公司所得税按33％的税率计缴，超过15%税率的部份，可享受“先征后返”的政
策照顾，即所得税实际上缴负担率为15%；根据财政部[财税（2000）99号]文的规定，
该政策执行至2001年12月31日止；
本公司下属控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司、张家港保税区长润
投资有限公司、云南大理长城生物（化工）有限公司所得税税率均为33%。
四、 控股子公司
法定 注册资本 本公司所
子公司名称 注册地
代表人 (万元) 占比例
张家港保税区外商 江苏省张家
叶效良 12,800 91.20%
投资服务有限公司 港市保税区
张家港保税区长润 江苏省张家
叶效良 1000 90%
投资有限公司 港市保税区
张家港保税区长江 江苏省张家
叶效良 10000 90%
国际港务有限公司 港市保税区
云南大理长城生物 云南省大理
叶效良 3000 93.26%
（化工）有限公司 经济开发区
张家港保税区长润
江苏省张家
兴业电子商务有限 高福兴 100 75%
港市保税区
公司
子公司名称 经营范围
涉及外商投资、建设、
生产、经营，受理全过
张家港保税区外商
程的相关服务及土地转
投资服务有限公司
让、房地产开发、基础
设施建设
对生物工程、电子商务、
网络工程等高新技术项
张家港保税区长润
目投资，与投资有关的
投资有限公司
中介咨询服务；转口贸
易
保税仓储、货物中转、
装卸；转口贸易，国内
张家港保税区长江
保税区企业间的贸易，
国际港务有限公司
与区内有进出口经营权
的企业间贸易
生产销售甾体激素医药
化工原料；种植、收购、
销售薯蓣类（苦良姜、
黄山药、穿地龙），龙舌
云南大理长城生物
兰类（剑麻、番麻等）
（化工）有限公司
生产原料；甾体激素类
原材料种植，生产产品
的高新技术开发研究及
应用
网上从事以金属材料、
耐火材料、建材、化工
张家港保税区长润
原料（除危险品）为主
兴业电子商务有限
的转口贸易，国内保税
公司
区企业间的贸易，计算
机、网络技术服务
五、 合并会计报表主要项目注释
以下会计报表项目注释，若无特别说明均为合并会计报表项目，期初数是指2002
年12月31日余额，期末数是指2003年6月30日余额，上年同期数是指2002年1月1日至6
月30日发生额，本期数是指2003年1月1日至6月30日发生额。
1、 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 282,101.30 180,681.63
银行存款 18,838,962.19 51,225,248.67
其他货币资金
合计 19,121,063.49 51,405,930.30
货币资金期末较期初减少62.80%，主要原因是本期预付购货款及缴纳上期末结存
税金所致。
2、 应收账款
期末数
账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 5,574,464.01 19.34% 289,872.13 5,284,591.88
1-2年 3,478,994.53 12.07% 838,125.13 2,640,869.40
2-3年 3,947,811.49 13.69% 3,266,933.50 680,877.99
3年以上 15,826,356.30 54.90% 12,588,425.32 3,237,930.98
合计 28,827,626.33 100.00% 16,983,356.08 11,844,270.25
期初数
账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 7,093,045.31 23.66% 368,838.36 6,724,206.95
1-2年 2,996,587.00 10.00% 799,532.53 2,197,054.47
2-3年 8,419,327.32 28.10% 4,153,308.78 4,266,018.54
3年以上 11,457,950.03 38.24% 10,823,684.67 634,265.36
合计 29,966,909.661 00.00% 16,145,364.34 13,821,545.32
期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为14,451,834.06元，占应收账款总额
的50.13%。
3、 其他应收款
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 38,313,410.43 96.49% 172,297.34 38,141,113.09
1—2年 96,800.00 0.24% 7,744.00 89,056.00
2—3年 405,000.00 1.02% 81,000.00 324,000.00
3年以上 892,460.94 2.25% 889,670.38 2,790.56
合计 39,707,671.37 100.00% 1,150,711.72 38,556,959.65
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 17,795,043.07 86.01% 32,713.55 17,762,329.52
1—2年 6,763.93 0.03% 461.11 6,302.82
2—3年 2,000,000.00 9.67% 400,000.00 1,600,000.00
3年以上 887,904.11 4.29% 887,847.64 56.47
合计 20,689,711.11 100.00% 1,321,022.30 19,368,688.81
其他应收款坏账准备计提的说明：
①其他应收款期末余额39,707,671.37元中，有35,000,000.00元为应收保税区星
耀国际贸易有限公司往来款，该笔款项已于期后收回，此部份其他应收款未计提坏账
准备。
期末余额中有持本公司5%以上股份的股东单位欠款（详见关联方关系及其交
易）。
其他应收账中欠款金额前五名的欠款金额总计为36,859,858.37元，占其他应收账
总额的92.83%。
4、 预付账款
A、账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 30,282,976.00 90.06% 5,439,642.37 99.47%
1—2年 3,295,402.29 9.80% 28,950.00 0.53%
2—3年
3年以上 46,311.28 0.14%
合计 33,624,689.57 100.00% 5,468,592.37 100.00%
预付账款期末较期初增加514.87%，主要为本期增加预付张家港保税区石油化工有
限公司石油款30,000,000.00元所致。
账龄超过一年的预付账款主要为购材料余款，其中大额项目如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳安凯安博电子有限公司 3,295,402.29 1-2年 预付材料款,尚末结算
期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
5、 存货
期末数
项目 金额 跌价准备 账面价值
原材料 6,992,861.92 3,058,874.32 3,933,987.60
库存商品 16,477,847.32 9,708,891.32 6,768,956.00
开发产品 78,406,635.84 78,406,635.84
在产品 205,810.61 205,810.61
低值易耗
品 128,689.03 128,689.03
合计 102,211,844.721 2,767,765.64 89,444,079.081
期初数
项目 金额 跌价准备 账面价值
原材料 8,486,560.01 3,214,632.46 5,271,927.55
库存商品 15,997,918.57 10,113,132.92 5,884,785.65
开发产品 78,406,635.84 78,406,635.84
在产品 185,085.20 185,085.20
低值易耗
品 95,079.53 95,079.53
合计 03,171,279.15 13,327,765.38 89,843,513.77
本期按库存机制纸产品可变现净值低于成本的金额计提了存货跌价准备，可变现
净值按近期售价考虑相关因素后确定。
6、 待摊费用
类别 期末数 期初数 年末结存原因
企业财产保险费 734,166.40 495,400.18 下期受益
场地租金 75,000.01 下期受益
其他 3,749.99 下期受益
合计 812,916.40 495,400.18
7、 长期股权投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
子公司 -10,955,141.28 -168,648.04 -782,696.30
其他股权投资 850,000.00 100,000.00 750,000.00
合计 -10,105,141.28 100,000.00 -168,648.04 -32,696.30
(1)项目 期末数
金额 减值准备
子公司 -10,341,093.02
其他股权投资 100,000.001 00,000.00
合计 -10,241,093.021 00,000.00
注：上表中对子公司投资项目金额系对张家港保税区外商投资服务有限公司投资
所产生股权投资差额的摊余价值及张家港保税区长润投资有限公司投资云南大理长城
生物（化工）有限公司股权投资差额；其他股权投资本期减少数系张家港保税区长润
投资有限公司对张家港保税区长润兴业电子商务有限公司投资，上期末因长润兴业电
子商务有限公司2002年12月末方成立尚未开始生产经营，故未合并报表，本期纳入合
并范围。
(2)长期股权投资-其他股权投资明细
投资
被投资单位名称 投资金额投
期限
西南造纸联营供销公 司 100,000.00
小计 100,000.00
占被投资单位
被投资单位名称 资减值准备 备注
注册资本比例
西南造纸联营供销公 100,000.00 16.66% 成本法
小计 100,000.00
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
投资成本与享有
张家港保税区外商
-15,653,926.04 被投资单位所有
投资服务有限公司
者权益的差额
云南大理长城 投资成本与享有
-168,648.04 被投资单位所有
生物（化工）
者权益的差额
有限公司
被投资单位名称 摊销年限 本期摊销 剩余金额
张家港保税区外商
- 10年 782,696.30 -10,172,444.98
投资服务有限公司
云南大理长城
-168,648.04
生物（化工）
有限公司
8、 固定资产
项目 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋建筑物 264,969,143.35 3,502,050.11
电子设备 5,050,692.01 301,019.70
机器设备 91,714,784.03 2,448,728.10
运输设备 9,523,204.01 591,147.21
办公设备 1,954,004.00 241,013.80
合计 373,211,827.40 7,083,958.92
累计折旧
房屋建筑物 20,213,199.14 5,677,771.14
电子设备 2,163,517.63 117,672.78
机器设备 39,742,828.89 1,411,037.72
运输设备 2,034,978.28 377,938.91
办公设备 262,040.72 184,707.51
合计 64,416,564.66 7,769,128.06
净值
房屋建筑物 244,755,944.21
电子设备 2,887,174.38
机器设备 51,971,955.14
运输设备 7,488,225.73
办公设备 1,691,963.28
合计 308,795,262.74
减值准备
房屋建筑物 23,364,968.15
电子设备 244,261.01
机器设备 27,368,535.08
运输设备 1,964,981.17
办公设备
合计 52,942,745.41
固定资产净额
房屋建筑物 221,390,976.06
电子设备 2,642,913.37
机器设备 24,603,420.06
运输设备 5,523,244.56
办公设备 1,691,963.28
合计 255,852,517.33
项目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 142,068.00 268,329,125.45
电子设备 5,351,711.71
机器设备 2,973.70 93,955,346.44
运输设备 160,000.00 9,984,401.22
办公设备 2,158,199.80
合计 304,841.70 379,990,744.62
累计折旧
房屋建筑物 35.73 25,890,258.87
电子设备 2,280,261.25
机器设备 142.09 41,140,699.68
运输设备 17,163.33 2,404,146.50
办公设备 449,098.23
合计 17,163.33 72,183,461.85
净值
房屋建筑物 242,438,866.58
电子设备 3,071,450.46
机器设备 52,814,646.76
运输设备 7,580,254.72
办公设备 1,709,101.57
合计 307,807,282.77
减值准备
房屋建筑物 23,364,968.15
电子设备 244,261.01
机器设备 118,489.46 27,250,045.62
运输设备 1,964,981.17
办公设备
合计 52,824,255.95
固定资产净额
房屋建筑物 219,073,898.43
电子设备 2,827,189.45
机器设备 25,564,601.14
运输设备 5,615,273.55
办公设备 1,709,101.57
合计 254,983,026.82
本公司固定资产86,731,407.45元(其中：房产40,742,619.52元、土地89,146平方
米9,415,645.54元、机器设备32,754,141.91元、车辆3,819,000.48元，均为评诂
值。)已作为向银行借款的抵押物。
9、 在建工程
期末数
（1）工程明细 账面余额 减值准备 账面价值
碱回收工程 8,190,506.07 6,808,895.82 1,381,610.25
2万吨兰桉造纸工程 854,874.21 854,874.21
纸袋车间生产线 3,026,445.87 2,627,974.62 398,471.25
污水处理工程 796,581.02 796,581.02
79万吨多用途码头 1,992,000.00 1,992,000.00
皂素生产线技改工程 1,258,333.52 1,258,333.52
合计 16,118,740.69 11,088,325,67 5,030,415.02
期初数
（1）工程明细 账面余额 减值准备 账面价值
碱回收工程 8,190,506.07 6,808,895.82 1,381,610.25
2万吨兰桉造纸工程 854,874.21 854,874.21
纸袋车间生产线 3,026,445.87 2,627,974.62 398,471.25
污水处理工程 796,581.02 796,581.02
79万吨多用途码头
皂素生产线技改工程 1,045,257.16 1,045,257.16
合计 13,913,664.33 11,088,325.67 2,825,338.66
（2）在建工程增减变动情况：
本期转入
工程名称 期初数 本期增加 固定资产 其他减少数
碱回收工程 1,381,610.25
纸袋车间生产线 398,471.25
79万吨多用途码头 1,992,000.00
皂素生产线技改工程 1,045,257.16 213,076.36
合计 2,825,338.66 2,205,076.36
资金 项目
工程名称 期末数 来源 进度
募股/
碱回收工程 1,381,610.25 贷款 停工
纸袋车间生产线 398,471.25 自筹 80%
79万吨多用途码头 1,992,000.00 募股 尚未完工
皂素生产线技改工程 1,258,333.52 自筹 尚未完工
合计 5,030,415.02
（3）借款费用资本化金额明细
本期转入
工程名称 期初数 本期增加 固定资产
碱回收工程 1,429,587.93
合计 1,429,587.93
工程名称 其他减少数 期末数
碱回收工程 1,429,587.93
合计 1,429,587.93
本期用于确定资本化金额的资本化率（季利率）为1.5075%。
10、 无形资产
类别 原值 期初数 本期增加 本期转出
地使用权 44,658,152.83 43,631,644.96
合计 44,658,152.83 43,631,644.96
剩余摊
类别 本期摊销 期末数
销期限
562~
地使用权 436,635.60 43,195,009.36 581月
合计 436,635.60 43,195,009.36
本期无形资产没有发生减值情况，故未对无形资产计提减值准备。
11、 长期待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
租入固定
资产改良
支出 487,468.42 87,016.80 7,247.84
广告位租
金 300,000.00 220,000.00 40,000.00
合计 787,468.42 307,016.80 47,247.84
类别 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
租入固定
资产改良
支出 407699.46 79,768.96 76-102月
广告位租
金 120,000.00 180,000.00 27月
合计 527,699.46 259,768.96
12、 短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 84,375,000.00 81,500,000.00
120,000,000.00
保证借款 118,000,000.00
合计 204,375,000.00 199,500,000.00
期末保证借款中有34,000,000.00元，由云南大理造纸厂提供保证，其余86,000,
000.00元系子公司张家港保税区长江国际港务有限公司借款由本公司提供连带责任保
证。
13、 应付账款
期末数 期初数
25,899,210.12 16,878,014.21
期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项，无三年以上欠款。
14、 预收账款
期末数 期初数
1,504,278.14 205,000.00
期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、 其他应付款
期末数 期初数
17,600,826.97 18,792,269.24
期末余额中有欠持本公司5%以上股份的股东单位款项（详见关联方关系及其交
易），无三年以上欠款。
16、 应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 1,498,853.75 1,757,794.79
营业税 246,618.08 804,196.83
城建税 522,266.24 554,232.26
企业所得税 3,179,552.61 1,696,362.56
房产税 255,159.38 97,591.69
个人所得税 19,867.16 1,398.65
土地使用税 3,483.00 3,483.00
合计 5,725,800.22 4,915,059.78
17、预提费用
项目 期末余额 期初数 结存原因
水电费 189,929.98 478,793.84 未到支付期
海事局设施费 450,000.00 450,000.00 未到支付期
贷款利息 410,894.83 未到支付期
合计 639,929.98 1,339,688.67
18、长期借款
借款类别 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
本项目系子公司张家港保税区长江国际港务有限公司向工行张家港市支行借入长
期借款50,000,000.00元，由本公司提供连带责任保证。
19、股本
本次变动增减（+，）
项目 期初数 公积金
配股 送股
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 53,760,000.00
其中：
国家拥有股份 16,420,000.00
境内法人持有股份 37,340,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 15,360,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 50,119,680.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50,119,680.00
三、股份总数 119,239,680.00
本次变动增减（+，）
项目 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 53,760,000.00
其中：
国家拥有股份 16,420,000.00
境内法人持有股份 37,340,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 15,360,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 50,119,680.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50,119,680.00
三、股份总数 119,239,680.00
20、 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 162,324,971.85 162,324,971.85
股权投资准备 50,780.00 50,780.00
其他资本公积 8,114,207.79 8,114,207.79
合计 170,489,959.64 170,489,959.64
21、 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,242,128.62 14,242,128.62
法定公益金 9,095,020.25 9,095,020.25
任意盈余公积 2,853,924.46 2,853,924.46
合计 26,191,073.33 26,191,073.33
22、 未分配利润
项目 期末数 期初数
本期净利润 2,791,023.41 -158,870,745.02
期初未分配利润 -158,414,755.70 1,121,612.13
可供分配利润 -155,623,732.29 -157,749,132.89
减：提取盈余公积金 443,748.54
提取公益金 221,874.27
期末未分配利润 -155,623,732.29 -158,414,755.70
23、 主营业务收入与主营业务成本
按业务分部列示如下:
本期数
项目 主营业务收入 主营业务成本
机制纸系列 804,665.62 506,778.71
土地收入
仓储租赁收
入 28,360,924.43 8,922,781.36
其他收入 1,966,562.15 1,717,116.30
合计 31,132,152.20 11,146,676.37
上年同期数
项目 主营业务收入主 营业务成本
机制纸系列 8,544,484.30 9,210,218.01
土地收入 15,223,200.00 6,447,648.08
仓储租赁收
入
其他收入 5,196,091.90 5,159,008.82
合计 28,963,776.20 20,816,874.91
机制纸收入由母公司实现，仓储租赁收入由子公司张家港保税区长江国际港务有
限公司实现，故不再按地区分部列示。
24、 其他业务利润
项目 本期数 上年同期数
A．其他业务收入 782,207.46 557,038.66
出售材料收入 35,492.47 57,238.66
其他 246,914.99
499,80
租房收入 0.00 499,800.00
B．其他业务支出 68,021.56 148,053.44
出售材料成本 40,532.56 15,588.44
其他
27,4
租房成本 89.00 132,465.00
其他业务利润 714,185.90 408,985.22
25、 财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 6,637,700.98 4,298,985.12
减：利息收入 3,931,571.15 74,581.53
其他 3,118.83 1,270.58
合计 2,709,248.66 4,225,674.17
26、投资收益
本期数 上年同期数
782,696.30 782,696.28
本期确认的投资收益为摊销对子公司张家港保税区外商投资服务有限公司的股权
投资差额。
六、母公司有关报表项目附注
1、应收账款
期末数
账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面账值
1年以内 530,602.13 2.34% 222,696.01 307,906.12
12年 3,478,994.53 15.33% 838,125.13 2,640,869.40
23年 3,947,811.49 17.39% 3,266,933.50 680,877.99
3年以上 14,741,656.30 64.94% 12,194,545.32 2,547,110.98
合计 22,699,064.45 100.00% 16,522,299.96 6,176,764.49
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面账值
1年以内 7,044,484.25 24.60% 366,313.18 6,671,616.43
12年 2,996,587.00 10.46% 799,532.53 2,197,054.47
23年 8,119,327.32 28.36% 4,093,308.78 4,026,018.54
3年以上 10,473,250.03 36.58% 10,429,804.67 50,000.00
合计 28,633,648.60 100.00% 15,688,959.16 12,944,689.44
2、其他应收款
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面账值
1年以内 10,229,692.00 91.98% 10,949,551.50
1—2年
2—3年
3年以上 892,460.94 8.02% 889,670.38 2,790.56
合计 11,122,152.94 100.00% 889,670.381 0,952,342.06
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面账值
1年以内 10,911,516.69 50.04% 1,841.09 10,909,675.60
1—2年 10,005,763.93 45.89% 461.11 10,005,302.82
2—3年
3年以上 887,904.11 4.07% 887,847.64 56.47
合计 21,805,184.73 100.00% 890,149.84 20,915,034.89
对其他应收款中对纳入合并范围子公司关联往来10,229,692.00元末计提坏账准
备，该部分其他应收款账龄在一年以内。
本期核销三笔坏账，金额合计758,411.67元。
3、长期股权投资
项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
对子公司投
资 329,460,135.08 7,841,163.68
其他长期股
权投资 100,000.00 100,000.00
股权投资差
额 -10,955,141.28
小计 318,604,993.80 100,000.00 7,841,163.68
项目 本期减少 期末数
金额 减值准备
对子公司投
资 337,301,298.76
其他长期股
权投资 100,000.00 100,000.00
股权投资差
额 -782,696.30 -10,172,444.98
小计 -782,696.30 327,228,853.78 100,000.00
对子公司投资本期增加数系按权益法分享对子公司投资的收益。
4、主营业务收入与主营业务成本
本期数 上年同期数
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
机制纸系列 804,665.62 506,778.71 8,544,484.30 9,210,218.01
合计 804,665.62 506,778.71 8,544,484.30 9,210,218.01
5、投资收益
项目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 7,841,163.68 1,910,068.51
股权投资差额摊销 782,696.30 782,696.28
合计 8,623,859.98 2,692,764.79
本期投资收益主要是按权益法确认的对张家港保税区长江国际港务有限公司、张
家港保税区长润投资有限公司、云南大理长城生物（化工）有限公司投资应分享的收
益和摊销股权投资差额。
本期投资收益较上年同期上升220.26%，主要原因是所投资的张家港保税区长江国
际港务有限公司码头项目产生效益。
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务
张家港保税区保税 张家港保 保税区基础设施建设开
实业有限公司 税区 发、房地产开发
张家港保税区外商 张家港保 涉外投资相关服务、土
投资服务公司 税区 地转让、房地产开发
张家港保税区长润 张家港保 对高新技术项目投资、
投资有限公司 税区 与投资有关的咨询服务
张家港保税区长江 张家港保 保税仓储、货物中转、
国际港务有限公司 税区 装卸、转口贸易
种植、收购、生产销售甾
体激素医药化工原料，销
云南大理长城生物 大理经济
售薯蓣类，龙舌兰类生产
（化工）有限公司 开发区 原料，相关产品开发研究
及应用
网上从事以金属材料、
耐火材料、建材、化工
张家港保税区长润 江苏省张
原料（除危险品）为主
兴业电子商务有限 家港市保
的转口贸易，国内保税
公司 税区
区企业间的贸易，计算
机、网络技术服务
企业名称 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
张家港保税区保税 本公司第 有限责任
叶效良
实业有限公司 一大股东 公司
张家港保税区外商 控股 有限责任
叶效良
投资服务公司 子公司 公司
张家港保税区长润 控股 有限责任
叶效良
投资有限公司 子公司 公司
张家港保税区长江 控股 有限责任
叶效良
国际港务有限公司 子公司 公司
云南大理长城生物 控股 有限责任
叶效良
（化工）有限公司 子公司 公司
张家港保税区长润 控股子公
有限责任
兴业电子商务有限 司之控股 高福兴
公司
公司 子公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币元
企业名称 期初数 本期增加数
张家港保税区保税
248,800,000.00
实业有限公司
张家港保税区外商
128,000,000.00
投资服务有限公司
张家港保税区长润
10,000,000.00
投资有限公司
张家港保税区长江
100,000,000.00
国际港务有限公司
云南大理长城生物
30,000,000.00
（化工）有限公司
张家港保税区长润
兴业电子商务有限 1,000,000.00
企业名称 本年减少数 期末数
张家港保税区保税
248,800,000.00
实业有限公司
张家港保税区外商
128,000,000.00
投资服务有限公司
张家港保税区长润
10,000,000.00
投资有限公司
张家港保税区长江
100,000,000.00
国际港务有限公司
云南大理长城生物
30,000,000.00
（化工）有限公司
张家港保税区长润
兴业电子商务有限 1,000,000.00
公司
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期
本期增
企业名称 减少
比例 加金额
金额 金额
%
张家港保税区保税
27,488,000.00 23.06
实业有限公司
张家港保税区外商
116,730,000.00 91.20
投资服务有限公司
张家港保税区长润
9,000,000.00
投资有限公司
张家港保税区长江
90,000,000.00
国际港务有限公司
云南大理长城生物
27,976,802.00
（化工）有限公司
张家港保税区长润
兴业电子商务有限 750,000.00
企业名称 期末余额
比例
金额 %
张家港保税区保税
27,488,000.00 23.06
实业有限公司
张家港保税区外商
116,730,000.00 91.20
投资服务有限公司
张家港保税区长润
9,000,000.00 90.00
投资有限公司
张家港保税区长江
90,000,000.00 90.00
国际港务有限公司
云南大理长城生物
27,976,802.00 93.26
（化工）有限公司
张家港保税区长润
兴业电子商务有限 750,000.00 75．00
公司
（4） 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
云南大理造纸厂 持有本公司13.77%的股份
昆明水泥股份有限公司 持有本公司6.44%的股份
云南红塔集团大理卷烟厂 持有本公司6.44%的股份
大理纸业股份合作公司 同一关键管理人员
2、关联交易
（1）定价原则：本期本公司与各关联方在采购、销售货物方面，其价格均按交易
当时市场公允价格确定，无任何高于和低于公允价格的情况。
（2）销售货物
本公司本期未向关联方销售货物。
（3）采购货物
本公司本年及上年向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 2003年1-6月金额 2002年1-6月金额
大理纸业股份合作公司 2,044,634.09
合计
4,181,944.80
（4）关联方往来款项
项目 期末余额
2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款：
云南大理造纸厂 839,858.37 764,911.27
其他应付款：
张家港保税区保税实业有限公司 2,791,424.24 4,130,424.24
（5）其他关联方交易事项
A.本公司期初占用江苏省张家港保税区保税实业有限公司资金的余额为4,130,42
4.24元，至本期末余额为2,791,424.24元。
B.期初保证借款34,000,000.00元由云南大理造纸厂提供保证。
C.子公司张家港保税区长江国际港务有限公司短期借款86,000,000.00元、长期借
款50,000,000.00元，由本公司承担连带责任保证。
八、 或有事项
截止2003年6月30日公司无应披露的重大或有事项。
九、 承诺事项
截止2003年6月30日公司无应披露的重大承诺事项。
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2003年8月日公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、 其他重要事项：
截止2003年6月30日公司无应披露的其他重要事项。
第七节 备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签署的半年报文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内本公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
董事长： 叶效良
云南新概念保税科技股份有限公司董事会
二○○三年八月二十四日
资产负债表
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 2003年6月30日 单位：
元
期末数
资产 附注 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 5.1 19,121,063.49 296,829.32
短期投资 0.00 0.00
应收票据 1,612,572.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 5.2/6.1 11,844,270.25 6,176,764.49
其他应收款 5.3/6.2 38,556,959.65 10,952,342.06
预付账款 5.4 33,624,689.57 46,311.28
应收补贴款 0.00 0.00
存货 5.5 89,444,079.08 5,553,997.85
待摊费用 5.6 812,916.40 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
0.00 0.00
流动资产合计 195,016,550.44 23,026,245.00
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资 5.7/6.3 -10,341,093.02 327,128,853.78
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 -10,341,093.02 327,128,853.78
其中：合并价差 -10,341,093.02 0.00
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价 5.8 379,990,744.62 143,657,857.84
减：累计折旧 72,183,461.85 63,766,056.20
固定资产净值 307,807,282.77 79,891,801.64
减：固定资产减值准备 52,824,255.95 52,824,255.95
固定资产净额 254,983,026.82 27,067,545.69
工程物资 0.00 0.00
在建工程 5.9 5,030,415.02 1,780,081.50
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 260,013,441.84 28,847,627.19
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 5.10 43,195,009.36 0.00
长期待摊费用 5.11 259,768.86 180,000.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 43,454,778.22 180,000.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 488,143,677.48 379,182,725.97
年初数
资产 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 51,405,930.30 1,144,497.44
短期投资 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 13,821,545.32 12,944,689.44
其他应收款 19,368,688.81 20,915,034.89
预付账款 5,468,592.37 80,410.08
应收补贴款 0.00 0.00
存货 89,843,513.77 6,624,916.79
待摊费用 495,400.18 37,736.94
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
0.00 0.00
流动资产合计 180,403,670.75 41,747,285.58
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资 -10,205,141.28 318,504,993.80
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 -10,205,141.28 318,504,993.80
其中：合并价差 -10,955,141.28 0.00
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价 373,211,827.40 143,381,197.30
减：累计折旧 64,416,564.66 62,363,141.72
固定资产净值 308,795,262.74 81,018,055.58
减：固定资产减值准备 52,942,745.41 52,942,745.41
固定资产净额 255,852,517.33 28,075,310.17
工程物资 0.00 0.00
在建工程 2,825,338.66 1,780,081.50
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 258,677,855.99 29,855,391.67
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 43,631,644.96 0.00
长期待摊费用 307,016.80 220,000.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 43,938,661.76 220,000.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 472,815,047.22 390,327,671.05
资产负债表
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 2003 年6 月30 日
单位：元
期末数
负债和股东权益 附注 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 5.12 204,375,000.00 69,375,000.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 5.13 25,899,210.12 4,660,031.84
预收账款 5.14 1,504,278.14 173,556.05
应付工资 796,888.14 0.00
应付福利费 104,058.70 0.00
应付股利 0.00 0.00
应交税金 5.16 5,725,800.22 2,976,000.45
其他应交款 314,263.91 224,400.07
其他应付款 5.15 17,600,826.97 141,234,192.97
预提费用 5.17 639,929.98 182,154.57
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
0.00 0.00
流动负债合计 256,960,256.18 218,825,335.95
长期负债： 0.00 0.00
长期借款 5.18 50,000,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
0.00 0.00
长期负债合计 50,000,000.00 0.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 306,960,256.18 218,825,335.95
少数股东权益 20,886,440.62 0.00
股东权益 0.00 0.00
股本 5.19 119,239,680.00 119,239,680.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 119,239,680.00 119,239,680.00
资本公积 5.20 170,489,959.64 170,489,959.64
盈余公积 5.21 26,191,073.33 13,766,552.75
其中：法定公益金 9,095,020.25 4,953,513.40
未分配利润 5.22 -155,623,732.29 -143,138,802.37
0.00 0.00
股东权益合计 160,296,980.68 160,357,390.02
负债及股东权益总计 488,143,677.48 379,182,725.97
年初数
负债和股东权益 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 199,500,000.00 95,500,000.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 16,878,014.21 6,190,126.79
预收账款 205,000.00 5,000.00
应付工资 887,096.62 0.00
应付福利费 135,733.68 0.00
应付股利 0.00 0.00
应交税金 4,915,059.78 2,863,133.48
其他应交款 256,990.05 222,748.78
其他应付款 18,792,269.24 126,543,402.05
预提费用 1,339,688.67 615,540.88
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
0.00 0.00
流动负债合计 242,909,852.25 231,939,951.98
长期负债： 0.00 0.00
长期借款 50,000,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
0.00 0.00
长期负债合计 50,000,000.00 0.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 292,909,852.25 231,939,951.98
少数股东权益 22,399,237.70 0.00
股东权益 0.00 0.00
股本 119,239,680.00 119,239,680.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 119,239,680.00 119,239,680.00
资本公积 170,489,959.64 170,489,959.64
盈余公积 26,191,073.33 13,766,552.75
其中：法定公益金 9,095,020.25 4,953,513.40
未分配利润 -158,414,755.70 -145,108,473.32
0.00 0.00
股东权益合计 157,505,957.27 158,387,719.07
负债及股东权益总计 472,815,047.22 390,327,671.05
利润及利润分配表
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 2003 年1 月1 日
-6 月30 日 单位：元
本期实际数
项目 附注 合并数 母公司
一、主营业务收入 5.23/6.4 31,132,152.20 804,665.62
减：主营业务成本 5.23/6.4 11,146,676.37 506,778.71
主营业务税金及附加 1,087,824.81 0.00
三、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 18,897,651.02 297,886.91
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 5.24 714,185.90 467,270.91
减：营业费用 987,706.58 427,320.49
管理费用 8,954,155.94 4,596,118.73
财务费用 5.25 2,709,248.66 2,356,874.93
四、营业利润
(亏损以"-"号填列) 6,960,725.74 -6,615,156.33
加：投资收益
(亏损以"-"号填列) 5.26/6.5 782,696.30 8,623,859.98
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 55,359.75 50,000.00
减：营业外支出 344,256.58 89,032.70
五、利润总额
(亏损以“-”号填列) 7,454,525.21 1,969,670.95
减：所得税 4,657,650.84 0.00
减：少数股东损益 5,850.96 0.00
六、净利润
(亏损以“-”号填列) 2,791,023.41 1,969,670.95
加：年初未分配利润 -158,414,755.70 -145,108,473.32
其他转入 0.00 0.00
七、可供分配的利润 -155,623,732.29 -143,138,802.37
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
八、可供投资者分配的利润 -155,623,732.29 -143,138,802.37
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本(或股本)的普通股股利 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
九、未分配利润 -155,623,732.29 -143,138,802.37
上年同期数
项目 合并数 母公司
一、主营业务收入 28,963,776.20 8,544,484.30
减：主营业务成本 20,816,874.91 9,210,218.01
主营业务税金及附加 859,871.84 27,207.20
三、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 7,287,029.45 -692,940.91
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 408,985.22 408,985.22
减：营业费用 693,452.65 671,571.17
管理费用 7,883,182.89 5,552,961.38
财务费用 4,225,674.17 2,749,636.69
四、营业利润
(亏损以"-"号填列) -5,106,295.04 -9,258,124.93
加：投资收益
(亏损以"-"号填列) 782,696.28 2,692,764.79
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 79,591.56 79,591.56
减：营业外支出 50,964.38 50,964.38
五、利润总额
(亏损以“-”号填列) -4,294,971.58 -6,536,732.96
减：所得税 2,024,082.04 0.00
减：少数股东损益 217,679.34 0.00
六、净利润
(亏损以“-”号填列) -6,536,732.96 -6,536,732.96
加：年初未分配利润 1,121,612.13 12,880,509.90
其他转入 0.00 0.00
七、可供分配的利润 -5,415,120.83 6,343,776.94
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
八、可供投资者分配的利润 -5,415,120.83 6,343,776.94
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本(或股本)的普通股股利 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
九、未分配利润 -5,415,120.83 6,343,776.94
现金流量表
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 2003年1月1日-6月30
日 单位：元
金额
项目 附注 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,510,319.31 8,345,210.69
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 17,165,633.74 27,905,042.13
现金流入小计 50,675,953.05 36,250,252.82
购买商品、接受劳务支付的现金 30,281,577.66 2,070,972.46
支付给职工以及为职工支付的现金 2,458,465.12 302,376.00
支付的各项税费 5,039,330.19 65,866.65
支付的其他与经营活动有关的现金 33,765,523.23 5,899,245.39
现金流出小计 71,544,896.20 8,338,460.50
经营活动产生的现金流量净额 -20,868,943.15 27,911,792.32
二、投资活动产生的现金流量： 0.00
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 8,631,276.92 276,660.54
投资所支付的现金 595,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9,226,576.92 276,660.54
投资活动产生的现金流量净额 -9,226,576.92 -276,660.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 128,725,000.00 67,725,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 128,725,000.00 67,725,000.00
偿还债务所支付的现金 123,850,000.00 93,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,064,346.74 2,357,799.90
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 130,914,346.74 96,207,799.90
筹资活动产生的现金流量净额 -2,189,346.74 -28,482,799.90
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -32,284,866.81 -847,668.12
现金流量表(补充资料)
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 2003 年1 月1 日-6 月30
日 单位：元
金额
项目 附注 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 2,791,023.41 1,969,670.95
加：少数股东损益 5,850.96
计提的资产减值准备 -10,808.04 239,877.68
固定资产折旧 7,766,897.19 1,402,914.48
无形资产摊销 436,635.60
长期待摊费用摊销 47,247.94 40,000.00
待摊费用的减少(减：增加) -317,516.22 -37,736.94
预提费用的增加(减：减少) -699,758.69 -433,386.31
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,599,248.66 2,356,874.93
投资损失(减：收益) -782,696.30 -8,623,859.98
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 399,434.69 1,070,918.94
经营性应收项目的减少(减：增加) -46,979,664.97 16,482,748.29
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,875,162.62 13,443,770.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 -20,868,943.15 27,911,792.32
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 19,121,063.49 296,829.32
减：现金的期初余额 51,405,930.30 1,144,497.44
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -32,284,866.81 -847,668.12
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 2003 年6 月30 日
单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 17,466,386.64 1,618,640.27 950,959.11
其中：应收账款 16,145,364.34 1,591,752.47 753,760.73
其他应收款 1,321,022.30 26,887.80 197,198.38
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 13,327,765.38 559,999.74
其中：库存商品 10,113,132.92 404,241.60
原材料 3,214,632.46 155,758.14
四、长期投资减值准备合计 100,000.00 0.00 0.00
其中：长期股权投资 100,000.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 52,942,745.41 0.00 118,489.46
其中：房屋、建筑物 23,364,968.15
机器设备 29,577,777.26 118,489.46
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 11,088,325.67
八、委托贷款减值准备
项目 年末余数
一、坏账准备合计 18,134,067.79
其中：应收账款 16,983,356.08
其他应收款 1,150,711.72
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 12,767,765.64
其中：库存商品 9,708,891.32
原材料 3,058,874.32
四、长期投资减值准备合计 100,000.00
其中：长期股权投资 100,000.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 52,824,255.95
其中：房屋、建筑物 23,364,968.15
机器设备 29,459,287.80
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 11,088,325.67
八、委托贷款减值准备 0.00
资产减值准备明细表(母公司)
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司2003 年6 月30 日单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 16,579,109.00 1,618,640.27 753,760.73
其中：应收账款 15,688,959.16 1,591,752.47 753,760.73
其他应收款 890,149.84 26,887.80
二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 12,767,218.57 0.00 506,512.40
其中：库存商品 9,552,586.11 350,754.05
原材料 3,214,632.46 155,758.35
四、长期投资减值准备合计 100,000.00 0.00 0.00
其中：长期股权投资 100,000.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 52,942,745.41 0.00 118,489.46
其中：房屋、建筑物 23,364,968.15
机器设备 29,577,777.26 118,489.46
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 11,088,325.67
八、委托贷款减值准备
项目 年末余数
一、坏账准备合计 17,443,988.54
其中：应收账款 16,526,950.90
其他应收款 917,037.64
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 12,260,706.17
其中：库存商品 9,201,832.06
原材料 3,058,874.11
四、长期投资减值准备合计 100,000.00
其中：长期股权投资 100,000.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 52,824,255.95
其中：房屋、建筑物 23,364,968.15
机器设备 29,459,287.80
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 11,088,325.67
八、委托贷款减值准备 0.00
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