云南新概念保税科技股份有限公司2006年年度报告

目
录 


一、重要提示...............................................................
2 
二、公司基本情况简介.......................................................
3 
三、会计数据和业务数据摘要.................................................
4
四、股本变动及股东情况.....................................................
7
五、董事、监事和高级管理人员..............................................10 
六、公司治理结构..........................................................19 
七、股东大会情况简介......................................................21 
八、董事会报告............................................................23 
九、监事会报告............................................................33 
十、重要事项..............................................................36 
十一、财务报告............................................................47 
十二、备查文件目录........................................................94 


1 


一、重要提示

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。 

2、公司独立董事薛镭先生因时间安排原因，未能出席本次董事会现场会议，通过传真
表决的方式参加表决；其他七位董事全部亲自出席了本次董事会会议。 

3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 

4、公司董事长徐品云先生，总经理徐军先生，财务总监朱建华先生声明：保证本年度
报告中财务报告的真实、完整。 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

二、公司基本情况简介

1、 公司法定中文名称：云南新概念保税科技股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：保税科技 
公司英文名称：YUNNAN FREETRADE SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 
公司英文名称缩写：YNFT 

2、 公司法定代表人：徐品云 

3、 公司董事会秘书：肖功伟 
电话：0871-3186316 
传真：0871-3186312 
E-mail：dlxgw@163.net 
联系地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼1506室 
公司证券事务代表：刘露 
电话：0871-3186316 
传真：0871-3186312 
E-mail：lliu-xgll@163.com 
联系地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼1506室 

4、 公司注册地址：云南省昆明市春城路62 号证券(基)大厦四楼 
公司办公地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼1506室 
邮政编码：650011 

5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 

6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 
公司A股简称：保税科技 
公司A股代码：600794 

7、 其他有关资料 
公司首次注册登记日期：1994年6月18日
公司首次注册登记地点：云南省大理市下关北郊 
公司第1次变更注册登记日期：2006年9月12日
公司第1 次变更注册登记地址：云南省昆明市春城路62 号 证券（基）大厦四楼 
公司法人营业执照注册号：5300001004596 
公司税务登记号码：滇地税滇字530103719412145号 
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼 

3 


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三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
利润总额 24,464,942.67 
净利润 14,855,410.39 
扣除非经常性损益后的净利润 18,986,143.91 
主营业务利润 56,697,219.70 
其他业务利润 2,564,390.03 
营业利润 32,718,286.96 
投资收益 1,565,392.60 
补贴收入 
营业外收支净额 -9,818,736.89 
经营活动产生的现金流量净额 58,163,437.38 
现金及现金等价物净增加额 6,480,106.89 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
后的其他各项营业外收入、支出 
-9,818,736.89 
减：所得税影响数 199,418.53 
减：少数股东损益 -384,386.45 
冲回以前年度预计负债 5,503,035.45 
合计 -4,130,733.52 

非经常性损益项目说明： 
1、报告期内控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司代客户仓储的化工货物因
当地天气持续高温发生聚合反应，造成经济赔偿495.64万元，列入营业外支出。 
2、报告期内控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司根据与江苏汇鸿国际集团
盛博龙服饰有限公司达成的调解协议，冲回不需支付的377万元预计负债款项。 
3、报告期末，因控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司涉讼，可能造成经济
赔偿，为此预提了492万元预计负债。 

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（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

主要会计数据2006 年
2005 年本年比上
年增减
(%) 
2004 年
调整后调整前调整后调整前
主营业务收入88,635,381.67 102,429,577.78 102,429,577.78 -13.47 124,451,905.50 124,451,905.50 
利润总额24,464,942.67 9,252,648.77 10,142,112.77 164.41 21,293,981.95 22,183,445.95 
净利润14,855,410.39 -3,197,167.36 -2,385,976.19 564.64 10,592,358.59 11,403,549.76 
扣除非经常性损益
的净利润
18,986,143.91 17,890,744.87 18,701,936.04 6.12 -698,157.62 113,033.55 
每股收益0.10 -0.03 -0.02 433 0.089 0.096 
最新每股收益0.10 
净资产收益率（%）8.22 -1.93 -1.39 
增加10.15
个百分点
6.27 6.57 
扣除非经常性损益
的净利润为基础计
算的净资产收益率
（%） 
10.51 10.45 10.92 
增加0.06
个百分点
-0.41 0.07 
扣除非经常性损益
后净利润为基础计
算的加权平均净资
产收益率（%）
10.96 10.33 10.85 
增加0.63
个百分点
-0.41 0.07 
经营活动产生的现
金流量净额
58,163,437.38 35,074,477.96 35,074,477.96 65.83 21,880,027.69 21,880,027.69 
每股经营活动产生
的现金流量净额
0.38 0.294 0.294 29.25 0.0183 0.0183 
2005 年末本年末比2004 年末
2006 年末
调整后调整前
上年末增
减(%)
调整后调整前
总资产407,400,083.55 410,463,618.33 416,467,500.33 -0.75 433,317,466.22 438,431,884.22 
股东权益（不含少
数股东权益）
180,613,349.34 165,757,938.95 171,233,479.34 8.96 168,892,832.9 173,557,182.1 
每股净资产1.17 1.39 1.44 -15.83 1.416 1.456 
调整后的每股净资
产
1.15 1.37 1.42 -16.06 1.393 1.433 

注：本年度公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司按照现行会计制度的
相关规定，将未开发的287.854亩土地从存货调整到无形资产中核算，并采用追溯调整法
对2005年度及以前的相关数据进行了调整。 

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 
单位:元 币种:人民币 

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数119,239,680.00 171,075,726.39 30,218,471.98 10,437,486.47 -154,775,939.42 165,757,938.95 
本期增加35,771,904.00 1,655,643.50 13,199,766.89 50,627,314.39 
本期减少35,771,904.00 10,437,486.47 35,771,904.00 
期末数155,011,584.00 135,303,822.39 31,874,115.48 0 -141,576,172.53 180,613,349.34 

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股东权益变动原因： 
1、股份及资本公积金变动的原因：报告期内公司实施资本公积金转增股本分配方案。 
2、盈余公积金变动的原因：本年度盈利按规定比例提取相应数额。 
3、法定公益金变动的原因：根据财企【2006】67号文件的规定转入法定盈余公积金。 
4、未分配利润变动的原因：本年度实现盈利。

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四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况 
1、股份变动情况表 
单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发行
新股
送
股
公积金转股其他小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股37,340,000 31.32 8765192 -8122695 642497 37982497 24.51 
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
31780000 26.65 7460037 -6913209 546828 32326828 20.85 
其中：
境内法人持股31780000 26.65 7460037 -6913209 546828 32326828 20.85 
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
69,120,000 57.97 16225229 -15035904 1189325 70309325 45.36 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
50,119,680 42.03 19546675 15035904 34582579 84702259 54.64 
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
50,119,680 42.03 19546675 15035904 34582579 84702259 54.64 
三、股份总数119,239,680 100 35771904 0 35771904 155011584 100 

有限售条件股份可上市交易时间 

单位:股 

时 间 
限售期满新
增可上市交
易股份数量 
有限售条件
股份数量余
额 
无限售条件
股份数量余
额 
说明 
2007 年7 月20
日 
7,750,574 62,558,745 92,452,839 
1、股东张家港保税区长江时代投资发展有限公司
和张家港保税区金港资产经营有限公司承诺：所持
有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三
年内不上市交易或者转让。上述禁售期满后一年
内，若通过交易所交易系统减持保税科技股份，出
售价格不低于4.8 元/股（约为截至董事会公告股
2008 年7 月20
日 
61,567 62,497,178 92,514,406 
2009 年7 月2062,497,178 0 155,011,584 

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日 权分置改革前30 个交易日收盘价平均价格的
120%），期间若公司发生派息、送配股、资本公积
金转增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公
司股价作除权除息处理。 
2、股东云南红塔集团大理卷烟厂股改后持有的有
限售条件股份占总股本5.04％，承诺自获得上市
流通权之日起，其中占总股本5％的股份在十二个
月内不上市交易或者转让，占总股本0.04％的股
份在二十四个月内不上市交易。

股份变动的批准情况 

 （1）2006年7月3日公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《股权分置
改革方案》：公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付
15,035,904股对价，流通股股东每持有10股获付3股的对价。 

（2）股改前国有股东张家港保税区金港资产经营有限公司持有本公司非流通国有股份
35752000股，国有股东张家港保税区保税实业有限公司持有本公司非流通国有股份
1588000股，根据江苏省国有资产监督管理委员会苏国资复（2006）112号《关于云南新概
念保税科技股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复》，上述国有股东所
持有的股份在股改完成后均发生变动，变动情况请查阅本章“公司股份总数及结构的变动
情况”相关内容。 
（3）2006年11月11日公司召开2006年第二次临时股东大会，审议批准了《公积金
转增股本预案》：以2006年6月30日的公司总股本为基础、以公司2006年中期经过审计
的资本公积金，向全体股东进行每10股转增3股的分配。 

股份变动的过户情况 

 （1）公司股权分置改革的股份过户已在方案实施中完成，于2006年7月20日公司股
票复牌交易。 
（2）公司公积金转增股本分配的过户已在方案实施中完成，于2006年11月24日公
司股票复牌交易。 
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 

（1）公司股权分置改革方案实施后，总股本、每股收益、每股净资产等财务指标均未
发生变化。 
（2）公司公积金转增股本分配方案实施后，总股本增加到155011584股，按新股本摊
薄计算，公司2005年度每股收益-0.015元，每股净资产1.105元；2006年1－9月每股收
益0.061元，每股净资产1.165元。 
2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
截至本报告期末至前三年，本公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 
(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
1、2006年7月3日公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置改革
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方案：公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付15,035,904股
对价，流通股股东每持有10股流通股获付3股。公司于2006年7月17日发布了股权分置
改革方案实施公告，2006年7月20日公司股票复牌交易。股权分置改革工作完成后，公
司总股本不变，股东持股数量变化，有限售条件流通股股份为54084096股，无限售条件流
通股股份为65155584股。 

在非流通股股东按比例作出对价安排中，股东张家港保税区保税实业有限公司按比例
自行支付对价后，剩余的1242557股股份全部用于代张家港保税区金港资产经营有限公司
向流通股股东支付对价，代付完成后，张家港保税区保税实业有限公司不再持有本公司股
份。 

 相关信息刊载于2006年6月16日、7月5日、7月17日《上海证券报》及上海证券
交易所网站www.sse.com.cn。 

 2、2006年11月11日公司召开2006年第二次临时股东大会，审议批准了《公积金转
增股本预案》：以2006年6月30日的公司总股本为基础、以公司2006年中期经过审计的
资本公积金，向全体股东进行每10股转增3股的分配。公司于2006年11月17日发布实
施公告，股权登记日为11月22日，除权日为11月23日，11月24日新股上市交易。公
积金转增股本方案实施后，公司总股本变化为155011584股，有限售条件流通股股份为
70309325股，占总股本45.36％，无限售条件流通股股份为84702259股，占总股本54.64％。 

相关信息刊载于2006年11月14日、11月17日《上海证券报》及上海证券交易所网
站www.sse.com.cn。 

(3) 现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股。 
（二）股东情况 
1、股东数量和持股情况 

单位:股 

报告期末股东总数16,753 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%) 
持股总数年度内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
张家港保税区长
江时代投资发展
有限公司
其他29.99 46,503,450 19,284,365 24,514,681 
张家港保税区金
港资产经营有限
公司
国有股东24.50 37,982,497 2,230,497 37,982,497 
云南红塔集团大
理卷烟厂
其他5.04 7,812,147 132,147 7,812,147 
北京侨兴投资有
限公司
其他2.85 4,415,900 未知 
吴艳其他0.26 406,500 未知 
田山其他0.26 400,000 未知 
余竹其他0.23 350,000 未知 

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邵飞其他0.22 340,000 未知 
陈世平其他0.19 298,900 未知 
饶来秀其他0.19 295,000 未知 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
张家港保税区长江时代投资发展有限
公司
21,988,769 人民币普通股 
北京侨兴投资有限公司4,415,900 人民币普通股 
吴艳406,500 人民币普通股 
田山400,000 人民币普通股 
余竹 350,000 人民币普通股 
邵飞 340,000 人民币普通股 
陈世平298,900 人民币普通股 
饶来秀295,000 人民币普通股 
董芳293,001 人民币普通股 
陆宏翔285,399 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明 
（1）控股股东张家港保税区长江时代投资发展有限公司与其他股东之间
无关联关系。 
（2）公司无法确定持有无限售条件股份股东之间是否存在关联关系或是
否属于一致行动人。 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位:股 

序
号
有限售
条件股
东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件
可上
市交
易时
间
新增可上市
交易股份数
量
1 
张家港
保税区
长江时
代投资
发展有
限公司
24,514,681 
2009 
年7
月20
日
24,514,681 
承诺所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三年
内不上市交易或者转让。上述禁售期满后一年内，若通过交易
所交易系统减持保税科技股份，出售价格不低于4.8 元/股
（约为截至董事会公告股权分置改革前30 个交易日收盘价平
均价格的120%），期间若公司发生派息、送配股、资本公积
金转增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除
权除息处理。
2 
张家港
保税区
金港资
产经营
有限公
司
37,982,497 
2009 
年7
月20
日
37,982,497 
承诺所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三年
内不上市交易或者转让。上述禁售期满后一年内，若通过交易
所交易系统减持保税科技股份，出售价格不低于4.8 元/股
（约为截至董事会公告股权分置改革前30 个交易日收盘价平
均价格的120%），期间若公司发生派息、送配股、资本公积
金转增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除
权除息处理。
3 
云南红
塔集团
大理卷
烟厂
7,812,147 
2007 
年7
月20
日
7,750,574 
股改后持有的有限售条件股份占总股本5.04％，承诺自获得
上市流通权之日起，其中占总股本5％的股份在十二个月内不
上市交易或者转让，占总股本0.04％的股份在二十四个月内
不上市交易。 
2008 
年7
月20
日
61,567 

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2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：张家港保税区长江时代投资发展有限公司 
法人代表：徐军 
注册资本：11,800万元 
成立日期：2004年3月30日
主要经营业务或管理活动：实业投资（证券投资除外）；自营各类商品的进出口业务（国 
家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；化工原料（其中危险品限于在2005年12月
06日至2008年12月05日期间经营：第3类第2、3项）的转口贸易，国内保税区企业间
的贸易，与区外有进出口经营权企业间的贸易，与贸易有关的代理业务；普通货物的保税
仓储。（仓储待消防验收合格后方可经营；涉及专项审批的，凭许可证经营） 
(2) 自然人实际控制人情况 
姓名 国籍 
是否取得其他国
家或地区居留权
最近五年内的职务 
蓝建秋 中国 否 
张家港保税区长江时代投资发展有限公司董事；北京大亚伟
业科技发展有限公司执行董事 
李浩 中国 否 张家港保税区长江时代投资发展有限公司监事 
全新娜 中国 否 
张家港保税区长江时代投资发展有限公司董事、财务总监；
北京大亚伟业科技发展有限公司财务经理；云南新概念保税
科技股份有限公司董事；张家港保税区长江国际有限公司董
事、财务总监 
李金伟 中国 否 
张家港保税区长江时代投资发展有限公司董事；北京达惠行
汽车贸易有限公司总经理 
颜惠敏 中国 否 
张家港保税区长江时代投资发展有限公司项目经理；北京大
亚伟业科技发展有限公司投资部经理；云南新概念保税科技
股份有限公司监事；张家港保税区外商投资服务公司董事、
副总经理 
程丽荣 中国 否 北京大亚伟业科技发展有限公司行政部经理 

(3) 控股股东及实际控制人变更情况 
新控股股东名称：张家港保税区长江时代投资发展有限公司 
新实际控制人名称：蓝建秋、李浩、全新娜、李金伟、颜惠敏、程丽荣 
控股股东发生变更的日期：2006年10月14日 
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：上海证券报 
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年10月20日 
公司原控股股东张家港保税区金港资产经营有限公司持有本公司24.50%股份，该公司
实际控制人为张家港保税区管委会。2006年10月20日止，公司股东张家港保税区长江时
代投资发展有限公司通过股票二级市场增持本公司股份至29.89%，成为本公司控股股东，

11 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

该公司的实际控制人是自然人蓝建秋、李浩、全新娜、李金伟、颜惠敏、程丽荣。 

 张家港保税区长江时代投资发展有限公司持股变动情况：（1）2004年6月22日以协
议方式受让昆明水泥股份有限公司持有的本公司非流通募集法人股768万股；（2）2004
年12月15日以协议方式受让云南大理造纸厂持有的本公司非流通股1642万股，2005年9
月16日完成了股份过户；（3）截至2006年3月29日，累计从股票二级市场购入本公司
无限售条件流通股8161980股。（4）2006年3月30日至10月14日，通过股票二级市场
再次购入本公司无限售条件流通股6176264股。至此该公司共持有本公司股份35644285
股，占总股本的29.89%，其中：有限售条件的股份18857447股，占公司总股份15.81％，
无限售条件的股份16786838股，占公司总股份14.08％，成为本公司第一大股东。2006年
10月20日，该公司在上海证券报及上海证券交易所网站发布了《云南新概念保税科技股
份有限公司股东增持股份的公告》。 

 截至2006年12月31日，控股股东张家港保税区长江时代投资发展有限公司共持有本
公司股份46,503,450股，占总股本的29.99%，其中：有限售条件的股份24514681股，占
公司总股份15.81％，无限售条件的股份21988769股，占公司总股份14.18％。 

公司实际控制人蓝建秋、李浩、全新娜、李金伟、颜惠敏、程丽荣通过其控股的张家
港保税区长江时代投资发展有限公司持有本公司股份46503450股，占总股本29.99％。 

(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
12 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

3、其他持股在百分之十以上的法人股东 

单位:万元 币种:人民币

股东名称 法人代表 注册资本成立日期 主要经营业务或管理活动 
张家港保税区金港资产
经营有限公司 
徐品云 15,000 
2002 年 
12 月3 日 
以资本运作与管理为主的国有独资
公司，经江苏省政府批准授权为国
有资产投资主体，隶属于张家港保
税区管委会管理，负责对授权范围
内的国有资产保值增值。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况 
单位:股 币种:人民币 

姓名 职务 
性
别 
年
龄 
任期起始日期 
年初持
股数 
年末持
股数 
股份增
减数 
变动原因 
报告期内从公
司领取的报酬
总额(万元) 
徐品云 董事长 男48 200 4年4月27 日
徐 军 
副董事长、
总经理 
男38 2004 年9 月5 日 10.2 
颜中东 董事 男38 2005 年10 月16 日 
高福兴 董事 男44 2006 年6 月30 日 10.2 
全新娜 董事 女30 200 6年6月30 日
邓永清 董事 男28 200 6年6月30 日
薛 镭 独立董事 男46 200 2年4月26 日5 
彭良波 独立董事 男47 2005 年10 月16 日 5 
王 奔 
监事会召集
人 
男35 200 1年4月29 日18 
颜惠敏 监事 男35 2005 年10 月16 日 
吴晓君 监事 男28 200 6年6月30 日
戴雅娟 监事 女32 200 6年6月30 日
陈 惠 
监事（职工
代表） 
女36 200 4年3月21 日
肖功伟 董事会秘书 男54 1999 年8 月9 日 7,078 11,961 4,883 
股改对价及
资本公积金
转增股本致
增加持股数 
12 
朱建华 财务总监 男43 200 2年3月22 日18 
合计 / / / / 7,078 11,961 4,883 / 90.4 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

 (1)徐品云,2001年至2002年任张家港保税区扬子港务公司总经理，2002年12月起任
张家港保税区金港资产经营公司总经理，2006年10月起任张家港保税区金港资产经营公
司董事长，2004年4月起任本公司董事，2006年6月至今任本公司董事长。 
(2)徐 军,2001年至今任北京国兴投资有限公司总经理；2004 年4 月起任张家港保税
区长江时代投资发展有限公司董事长兼总经理，2004年9月起任本公司董事，2006年6月
至今任本公司副董事长、总经理，2006年6月至今任张家港保税区长江国际港务有限公司
董事长，张家港保税区外商投资服务公司董事长、总经理，2006年8月至今任张家港保税
区长润投资有限公司董事长、张家港保税区长鑫房地产开发有限公司董事长。 
(3)颜中东,2001年至今任江苏友谊化工厂厂长；2004年4月至今任张家港保税区长江
时代投资发展有限公司董事、副总经理，2005年10月至今任本公司董事。 
(4)高福兴,历任本公司财务总监、副总经理、总经理，本公司大理造纸分公司总经
理，云南大理长城生物（化工）有限公司董事；2006年6月30日至今任本公司董事，
2001年4月至今任张家港保税区长润投资有限公司董事、总经理，2005年7月至今任张家
港保税区长江国际港务有限公司董事、总经理，2006年8月至今任张家港保税区长鑫房地
产开发有限公司董事、总经理、张家港保税物流园区扬子江物流有限公司董事。 
(5)全新娜，2000年4月至今任北京大亚伟业科技发展有限公司财务经理，2004年3
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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

月30日至今任张家保税区长江时代投资发展有限公司董事、财务总监，2006年6月30日
至今任本公司董事，2006年6月至今任张家港保税区长江国际港务有限公司董事、财务经
理。 

(6)邓永清，曾任职东吴证券张家港营业部、东吴证券上海业务总部；现任职于张家港
保税区金港资产经营有限公司投资管理部，2006年6月30日至今任本公司董事，2006年
6月至今任张家港保税区外商投资服务公司董事。 
(7)薛 镭，1998年至今任清华大学经济管理学院副院长,高级管理培训中心主任，
2002年4月至今任本公司独立董事、辽宁凌源钢铁股份有限公司独立董事、2004年6月至
今任山东金泰集团股份有限公司独立董事。 
(8)彭良波，历任云南医药集团有限公司党委委员、副总会计师，云南云药有限公司董
事、副总经理，云南医药集团董事；2006年5月至今任云南省公路开发投资有限责任公司
财务总监、董事会秘书，2003年7月至今任云南马龙产业集团股份有限公司独立董事，
2005年10月至今任本公司独立董事。 
(9)王 奔，历任张家港保税区外商投资服务公司总经理、张家港保税区长江国际港务
有限公司董事、云南大理长城生物（化工）有限公司董事、上海长茂石油化工公司执行董
事；2001年至今任本公司监事会主席，2003年1月至今任张家港保税区长鑫房地产开发有
限公司监事，2005年3月至今任张家港保税物流园区扬子江物流有限公司董事长，2005年
7月至今任张家港保税区长江国际港务有限公司监事，2006年8月至今任张家港保税区长
润投资有限公司监事。 
(10)颜惠敏，2001年至今任北京大亚伟业科技发展有限公司投资部经理，2004年至今
任张家港保税区长江时代投资发展有限公司项目经理，2005年10月至今任本公司监事，
2006年6月至今任张家港保税区外商投资服务公司董事、副总经理。 
(11)吴晓君，曾任职于中国农业银行北京市崇文区支行；2005年4月至今任北京国兴
投资有限公司副总经理，张家港保税区长江时代投资发展有限公司事业部经理，2006年6
月30日至今任本公司监事，2006年6月至今任张家港保税区外商投资服务公司副总经
理。 
(12)戴雅娟，曾任职于张家港市工业设备安装公司财务部、张家港保税区通力电气承
装有限公司财务部，现任职于张家港保税区金港资产经营有限公司财务部；2006年6月30
日至今任本公司监事，2006年6月至今任张家港保税区外商投资服务公司监事。 
(13)陈 惠，曾任张家港保税区长江国际港务有限公司监事、张家港保税区长润投资有
限公司副总经理；2004年4月至今任本公司监事，1999年至今任张家港保税区外商投资服
务有限公司财务经理，2006年8月至今任张家港保税区长润投资有限公司董事、副总经
理。 
(14)肖功伟，1998年至今任本公司董事会秘书。 
(15)朱建华，历任江苏省张家港市审计局工业交通审计科科长，本公司副总经理，云
南大理长城生物（化工）有限公司董事长；2002年至今任本公司财务总监，2006年8月至
今任张家港保税区长鑫房地产开发有限公司董事，2006年8月至今任张家港保税物流园区
扬子江物流有限公司董事。 
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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（二）在股东单位任职情况 

姓名 股东单位名称 
担任的职
务 
任期期间 
是否领取 
报酬津贴 
徐品云 张家港保税区金港资产经营有限公司 
董事长、
总经理 
2002 年12 月至今 是 
徐军 张家港保税区长江时代投资发展有限公司 
董事长、
总经理 
2004 年4 月至今 否 
颜中东 张家港保税区长江时代投资发展有限公司
董事、副
总经理 
2004 年4 月至今 否 
全新娜 张家港保税区长江时代投资发展有限公司
董事、财
务总监 
2004 年4 月至今 否 
邓永清 张家港保税区金港资产经营有限公司 2005 年8 月至今 是 
颜惠敏 张家港保税区长江时代投资发展有限公司项目经理 2004 年4 月至今 否 
吴晓君 张家港保税区长江时代投资发展有限公司
事业部经
理 
2005 年4 月至今 否 
戴雅娟 张家港保税区金港资产经营有限公司 2003 年1 月至今 是 

在其他单位任职情况 

姓名单位名称担任的职务任期期间
是否领取 
报酬津贴
北京国兴投资有限公司 总经理 200 1年1月至今是
张家港保税区长江国际港务有限公司 董事长 200 5年7月至今否
徐军 张家港保税区外商投资服务公司 董事长、总经理200 6年6月至今否
张家港保税区长润投资有限公司董事长 200 6年8月至今否
张家港保税区长鑫房地产开发有限公司董事长 200 6年8月至今否
颜中东 江苏友谊化工厂 厂长 200 1年1月至今是
张家港保税区长润投资有限公司 董事、总经理 200 1年4月至今否
高福兴 
张家港保税区长江国际港务有限公司 董事、总经理 200 5年7月至今是
张家港保税区长鑫房地产开发有限公司董事、总经理 200 6年8月至今否
张家港保税物流园区扬子江物流有限公司 董事200 6年8月至今否
全新娜 
北京大亚伟业科技发展有限公司 财务经理 199 8年8月至今否
张家港保税区长江国际港务有限公司 董事、财务经理200 6年6月至今是
邓永清 张家港保税区外商投资服务公司 董事 200 6年6月至今否
清华大学经济管理学院 副院长、副教授 199 8年6月至今是
薛镭 辽宁凌源钢铁股份有限公司 独立董事 200 2年6月至200 8年4月是
山东金泰实业股份有限公司 独立董事 200 4年7月至200 7年6月是
彭良波 
云南省公路开发投资有限责任公司 
财务总监、董事
会秘书 
200 6年8月至今是
云南马龙产业集团股份有限公司 独立董事 200 3年7月至200 6年7月是
张家港保税区长江国际港务有限公司 监事 200 5年7月至今否
王奔 
张家港保税物流园区扬子江物流有限公司 董事长 200 5年3月至今否
张家港保税区长鑫房地产开发有限公司监事 200 6年8月至今否
张家港保税区长润投资有限公司监事200 6年8月至今否
颜惠敏 
北京大亚伟业科技发展有限公司 投资部经理 200 1年1月至今否
张家港保税区外商投资服务公司 董事、副总经理200 6年6月至今否
吴晓君 
北京国兴投资有限公司 副总经理 200 5年4月至今否
张家港保税区外商投资服务公司 副总经理 200 6年6月至今否
戴雅娟 张家港保税区外商投资服务公司 监事 200 6年6月至今否
陈惠 张家港保税区长润投资有限公司 董事、副总经理200 6年8月至今否

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

张家港保税区外商投资服务有限公司 财务经理 199 9年1月至今是
朱建华 
张家港保税区长鑫房地产开发有限公司董事 200 6年8月至今否
张家港保税物流园区扬子江物流有限公司 董事200 6年8月至今否

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬委员会拟订《公司董
事、监事、高管人员薪酬方案》提交董事会审议，董事会审议通过后，提交公司股东大会
批准实施。 

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据职务确定报酬数额。 

3、本年度，总经理徐军先生在公司领取薪酬的时间是2006年7月至12月，董事高福
兴先生在公司领取薪酬的时间是2006年1月至7月。

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
徐品云 是
颜中东 否
全新娜 是 
邓永清 是 
颜惠敏否 
吴晓君 否 
戴雅娟 是 
陈惠 是 

（四）公司董事监事高级管理人员变动情况 

姓名 担任的职务 离任原因 
叶效良 董事长 退休原因辞职 
夏 琼 董事 工作变动辞职 
潘福祥 独立董事 工作变动辞职 
蒋国兴 监事 工作变动辞职 
高福兴 总经理 工作变动辞职 
朱建华 副总经理 工作调整辞职 

1、由2006年6月15日公司董事会召开第4次会议审议，同意叶效良先生辞去董事长
职务，选举徐品云先生为董事长，选举徐军先生为副董事长，同意高福兴先生因工作变动
辞去总经理职务，同意朱建华先生因工作调整辞去副总经理职务，聘任徐军先生为总经
理。 

2、由2006年6月30日公司召开2005年度股东大会审议，同意叶效良先生因退休辞
去董事职务，同意夏琼女士因工作变动辞去董事职务，同意潘福祥先生因工作变动辞去独
立董事职务，同意蒋国兴先生因工作变动辞去监事职务，选举高福兴先生、全新娜女士、
邓永清先生为董事，选举吴晓君先生、戴雅娟女士为监事。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（五）公司员工情况 
截止报告期末，公司在职员工为17人，需承担费用的离退休职工为0人。 

员工的结构如下
： 
1、专业构成情
况 


专业构成的类别 专业构成的人数 
管理人员 15 
财务人员 2 

2、教育程度情况 

教育程度的类别 教育程度的人数 
硕士以上 2 
大专以上 15 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
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六、公司治理结构
（一）公司治理的情况 

公司按照新颁布实施的《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》的规定，结合本
公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事
会议事规则》进行了相应修订并实施，进一步完善公司法人治理结构。 

目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的上市公司治理文件要求基本一致。公司
将进一步加强规范运作，完善治理，切实维护全体投资者的利益。 

1、关于股东与股东大会：股东按所持有股份享有权利，承担相应的责任和义务；公司
按照《股东大会规范意见》的要求，进一步规范股东大会的召集、召开、议事、表决程
序，确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够合法行使自己的权利。对关联交易的
决策和程序有明确的规定，关联交易的定价按照市场公允价格确定，在进行关联交易决策
时，采取关联董事、关联股东回避表决。 

2、控股股东能够按照《公司法》、《证券法》的规定规范行为，与公司在人员、资
产、财务、机构和业务方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司具
有独立的自主经营能力。 

3、关于董事与董事会：公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召
开会议，进行表决；按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数和人员构
成基本符合法律、法规的要求，目前独立董事的人数和比例较要求尚有差距，公司将尽快
完善此项工作。 

4、关于监事与监事会：公司监事会按照《监事会议事规则》召开会议，对公司财务以
及公司董事、总经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意
见。监事会的人数和人员构成基本符合法律、法规和《公司章程》的要求。 

5、关于绩效评估和激励约束机制：公司逐步建立完善公开、透明的绩效评价标准与激
励约束机制，对高级管理人员的聘任按照《公司章程》的规定进行。 

6、公司充分尊重和维护各利益相关者的合法权益，努力实现股东、企业、员工、社会
等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续发展。 

7、公司制定并实施了《信息披露管理办法》，按照有关法律法规、《公司章程》的规
定履行上市公司信息披露义务，指定《上海证券报》为公司信息披露报纸，努力确保所有
股东有平等的机会获得信息，加强公司与投资者之间的沟通。 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董
事姓名 
本年应参加董
事会次数 
亲自出席
（次） 
委托出席
（次） 
缺席
（次） 
备注 
薛镭 7 7 0 0 
现场参会1 次，通过电话参会3
次，传真表决3 次。 
彭良波 7 7 0 0 
现场参会1 次，通过电话参会3
次，传真表决3 次。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

（1）在2006年3月25日召开的公司董事会2006年第五次会议审议《关于计提坏帐
准备的预案》：根据云南大理长城生物化工有限公司的清算结果，对公司及其子公司应收
长城生物的往来款项6707143.95 元全额计提坏账准备的事项中，独立董事彭良波投了弃
权票并发表意见：“关于计提坏帐准备应提供会计师事务所相关公司清算的审计报告后，
方能全额计提关联方的坏帐准备。”有关信息披露于2006年3月29 日《上海证券报》和
上海证券交易所网站。 
（2）在2006年8月28日召开的公司董事会2006年第五次会议审议股东张家港保税
区金港资产经营有限公司《关于独立董事的提名》提名黄雄先生为公司独立董事候选人事
项的表决时，独立董事薛镭投了反对票，并发表独立意见：“黄雄先生为证券公司高管人
员，负责营销业务，其业务范围与上市公司相关，不能保持独立性。”有关信息披露于
2006年8月31日《上海证券报》和上海证券交易所网站。 
（3）2006年10月30日公司董事会召开2006年第七次会议审议《公司2006年第三
季度报告》，独立董事彭良波发表了独立意见：“原则同意第三季度财务报表，建议对营
业外支出、收入作出补充说明。” 

（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：公司业务结构完整，具有明确的经营范围，拥有独立的产、供、销、管
理系统和生产办公场所，自主经营。 

2、人员方面：公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，与控股股东完全分离，
人员实行定员定岗，自主劳资分配。董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公
司章程》的规定选举或聘任，公司高级管理人员全部在公司领取薪酬。 

3、资产方面：公司拥有独立的资产，拥有独立的生产经营系统及相关工业产权，与控
股股东之间产权关系清晰。 
4、机构方面：公司拥有独立健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经营
管理层权利责任划分明确，不存在与控股股东或其他单位混和经营、合署办公的情况。 
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，拥有独立
的银行帐户，独立作出财务决策，独立核算，自负盈亏，依法纳税。 

（四）高级管理人员的考评及激励情况 
本报告期公司高级管理人员的薪酬是实行年薪制。公司将进一步建立和完善绩效评价
和激励约束制度。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

七、股东大会情况简介 
报告期内，公司共召开了四次股东大会。 
（一）2005年度股东大会情况 
公司于2006年6月30 日 召开2005 年度股东大会年度股东大会，审议并通过了以下

议案： 
1、《云南新概念保税科技股份有限公司二○○五年度报告》； 
2、《云南新概念保税科技股份有限公司二○○五年度报告摘要》； 

3、《云南新概念保税科技股份有限公司二○○五年董事会报告》； 
4、《云南新概念保税科技股份有限公司二○○五年度财务分析报告》； 
5、《云南新概念保税科技股份有限公司二○○六年度盈利预测及财务预算计划》； 
6、《云南新概念保税科技股份有限公司二○○五年度分配预案》，由于公司本年度可

供股东分配的利润为负，本年度不进行现金分红，不送股，也不进行资本公积金

转增股本
。 
7、《关于为长江国际贷款展期提供抵押担保的申请》
； 
8、《关于计提坏帐准备的预案》
； 


9、独立董事潘福祥的《辞职申请》
； 
10、《云南新概念保税科技股份有限公司章程》
； 
11、《云南新概念保税科技股份有限公司股东大会议事规则》
； 
12、《云南新概念保税科技股份有限公司董事会议事规则》
； 
13、《云南新概念保税科技股份有限公司监事会议事规则》
； 


14、叶效良先生、夏琼女士因工作调整原因辞去董事职务；蒋国兴先生因工作调整原
因辞去监事职务； 

15、选举高福兴先生、全新娜女士、邓永清先生为公司董事； 
16、选举吴晓君先生、戴雅娟女士为公司监事。 
决议公告临2006-030 登载在2006年7月1日 《上海证券报》以及上海证券交易所网

站http://www.sse.con.cn。 

（二）股权分置改革相关股东会议情况 

2006年7月3日公司召开股权分置改革相关股东会议，采取现场投票、网络投票与委
托公司董事会征集投票相结合的方式表决通过了《股权分置改革方案》：公司非流通股股
东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付15,035,904股对价，流通股股东每持
有10股获付3股的对价。 

在股权分置改革说明书中，全体非流通股股东一致承诺，将遵守法律、法规和规章的
规定，履行法定承诺义务；此外，股东张家港保税区金港资产经营有限公司和张家港保税
区长江时代投资发展有限公司进一步做出特别承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流
通权之日起，在三年内不上市交易或者转让。上述禁售期满后一年内，若通过交易所交易
系统减持本公司股份，出售价格不低于4.8元/股（约为截至公司董事会公告股权分置改革
前30个交易日收盘价平均价格的120%），期间若公司发生派息、送配股、资本公积金转
增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理。若股权分置改革方

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

案获得相关股东会议审议通过，则向本公司董事会提出以2006年6月30日的公司总股本
为基础，以资本公积金向全体股东每10股转增3股的预案，并保证在股东大会上投赞成
票。 

会议表决时股东张家港保税区长江时代投资发展有限公司因持有8,161,980股流通
股，故回避表决。 
会议表决结果信息刊载于2006年7月5日《上海证券报》及上海证券交易所网站
www.sse.com.cn。 

（三）2006年第一次临时股东大会情况 
公司于2006年10月14日召开2006年第一次临时股东大会。 
1、审议通过了《关于长江国际贷款申请报告》。 

2、因对《云南新概念保税科技股份有限公司资本公积金转增股本预案》的表决未能取
得出席会议的三分之二股份数的同意票，该资本公积金转增股本预案未能获得通
过。股东张家港保税区金港资产经营有限公司在议案表决前发表了《关于张家港保
税区金港资产经营有限公司暂缓保税科技资本公积金转增股本的意见》，股东张家
港保税区长江时代投资发展有限公司在表决后作出了书面《声明》。 

3、股东张家港保税区金港资产经营有限公司《关于独立董事的提名》的议案在表决中
未获得通过。 
决议公告临2006-037 登载在2006 年10 月20 日 《上海证券报》及上海证券交易所网
站http://www.sse.con.cn。 

（四）2006年第二次临时股东大会情况 

 公司于2006年11月11日召开2006年第二次临时股东大会，审议通过了《云南新概
念保税科技股份有限公司资本公积金转增股本预案》：以2006年6月30日的公司总股本
为基础、以公司近期经过审计的资本公积金，向全体股东进行每10股转增3股。 

决议公告临2006-043 登载在2006 年11 月14 日 《上海证券报》及上海证券交易所网
站http://www.sse.con.cn。 

22 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

八、董事会报告

（一）管理层讨论与分析 

报告期内总体经营情况 

 本报告期内，公司主营业务仍以化工仓储码头为主。2006年，公司在董事会的领导
下，努力克服2005年经营损失带来的多重困难，以及整个化工市场低迷状态对行业的不利
影响，坚持“安全第一、稳定效益；深化改革、搞活机制；苦练内功、打造品牌”的指导
思想，拓展经营思路，以增强企业核心竞争力为工作目标，充分利用保税物流园区的特殊
功能和相关政策，制订并实施了一系列有针对性的措施，对内加快优化资源配置，强化内
部规范化、程序化管理建设，不断提高工作效率；对外突出规模优势，扩大区域开发市
场，不断改善服务质量，精心培育良好的企业环境和优良客户群，提高抵御市场波动风险
的能力。经过全体员工的共同努力，在下半年国内化工市场整体趋暖有利形势推动下，公
司经营保持了稳定发展的势头。 

 报告期内，公司完成了码头升等工作，1＃泊位由原5000吨级兼靠10000吨级升至
20000吨级；2＃泊位由原30000吨级兼靠50000吨级升至50000吨级；3号5000吨级泊位
码头技改完成，从7月份获准对外开放接驳即迅速发挥了其不可替代的优势；在管理硬件
设施完成了新装工业电视监控系统和改建液位仪等项目，进一步完善了对码头库区、对储
罐液面与温度等的适时监控；增加了货物全额赔付的投保资金投入，解决了客户的后顾之
忧。上述工作的顺利完成，为公司近期经营目标的实现，以及远期发展奠定了重要基础。 

2006年8月份，因当地天气持续高温导致代客户仓储的货物苯乙烯发生两起聚合反
应，造成经济损失赔偿约500万元，对本期收益产生了一定程度的影响。 

因张家港市人民法院和江苏省盐城市中级人民法院对涉及江苏汇麟国际贸易有限公司
诈骗案件中存储于本公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司库区的502 吨邻
二甲苯货物的查封裁定差异，导致控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司再次涉
讼。为此，公司在报告期末按502吨邻二甲苯的市场价格预提了492万元预计负债。该预
提对本期收益亦产生了一定程度的影响。 

2006年，公司各主要经营指标完成情况：主营业务收入8863.54万元，同比下降

13.47％，实现主营业务利润5669.72万元，同比下降15.39％，净利润1485.54万元，同
比增长564.64％。 
(二)公司主营业务及其经营状况 
1、主营业务分行业、产品情况表 

单位:万元 币种:人民币

分行业或分产品主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率(%)
主营业务收入
比上年增减(%)
主营业务成本
比上年增减(%)
主营业务利润率
比上年增减(%)
分行业
仓储运输8,791.15 2,648.12 69.88 -7.45 27.18 
减少8.2 个百分
点
机制纸系列72.39 110.21 -34.32 -74.33 -79.41 
增加55.63 个百
分点

23 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

本报告期公司99％的主营收入是由控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司在
江苏地区的化工仓储码头业务完成。机制纸销售业务收入是由大理造纸分公司处理剩余存
货取得。 

本年度向前五名客户销售总额1718.66万元，占本年度销售收入总额的19.39%。 

3、报告期内公司资产及负债构成同比重大变动原因 
单位：万元 

项目 
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
变动金额
（万元）
金额比上年
增减（％）
占总资产比重增减(％)
金额 
占总资产
比重(％) 
金额 
占总资产
比重(％)
总资产 40740.01 －41046.36 －-306.35 -0.75 －
货币资金 4504.62 11.06 1130.48 2.75 3374.14 298.47 增加8.31 个百分点
应收帐款 723.38 1.78 1360.75 3.32 -637.37 -55.07 减少1.54 个百分点
其他应收款 811.34 1.99 2820.44 6.87 -2009.10 -71.23 减少4.88 个百分点
预付帐款 907.71 2.23 208.13 0.51 699.57 336.12 增加1.72 个百分点
存货 2393.28 5.87 1763.44 4.30 629.85 35.72 增加1.57 个百分点
其他长期资产 －－1286.95 3.14 -1286.95 -100 减少3.14 个百分点
短期借款 2885.00 7.08 4200.00 10.23 -1315.00 -31.31 减少3.15 个百分点
预收帐款 1586.09 3.89 494.19 1.20 1091.90 220.95 增加2.69 个百分点
预计负债 1292.00 3.17 1735.07 4.23 -443.07 -25.54 减少1.06 个百分点
长期借款 10700.00 26.26 8700.00 21.20 2000 22.99 增加5.06 个百分点

（1）本次披露的2005年12月31日的相关数据与上年所披露的数据存在差异，是因
为公司根据会计制度的规定，对未开发的土地从存货转入无形资产核算，并对会计报表进
行了追溯调整。 
（2）报告期内货币资金占总资产比例变动的主要原因：公司控股子公司张家港保税区
外商投资服务有限公司代理业务预收款增加。 
（3）报告期内应收帐款变动的主要原因：控股子公司张家港保税区长江国际港务有限
公司加大了应收帐款的清收力度，回笼资金。 
（4）报告期内其他应收款变动的主要原因：子公司张家港保税区长江国际港务有限公
司收到财富证券有限责任公司及广东省吴川市海洋高科技发展有限公司的汇款1917万元。 
（5）报告期内预付帐款变动的主要原因：张家港保税区外商投资服务有限公司开展业
务增加预付货款。 
（6）本报告期存货的期初余额比上年披露数据少44,473,443.00元，系因控股子公司
张家港保税区外商投资服务有限公司将未开发的土地从存货转入无形资产核算，并从取得
土地使用权的1999年起逐年进行了追溯调整。 
（7）报告期内其他长期资产变动的原因：上年因公司涉讼被法院冻结货币资金及查封
土地，本年内相关案件经调解已结。 
（8）报告期内短期借款变动的主要原因：归还银行贷款。 
24 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（9）报告期内预收帐款变动的主要原因：张家港保税区外商投资服务有限公司代理业
务增加了预收款。 
（10）报告期内预计负债变动的主要原因：本报告期控股子公司张家港保税区长江国
际港务有限公司（1）根据判决结果，冲回不需支付的金额；（2）根据湖北省高级人民法
院民事调解书([2006]鄂民四终字第38号)达成调解协议，公司应支付江苏汇鸿国际集团盛
博龙服饰有限公司赔偿款1300万元，公司冲回原计提中不需支付的377万元，本期实际支
付500万元，另外800万元尚未支付。（3）因张家港市人民法院和江苏省盐城市中级人民
法院对涉及江苏汇麟国际贸易有限公司诈骗案件中存储于本公司控股子公司张家港保税区
长江国际港务有限公司库区的502 吨邻二甲苯货物的查封裁定差异，导致张家港保税区长
江国际港务有限公司再次涉讼。报告期末按502吨邻二甲苯的市场价格预提了492万元预
计负债。上述案件的详细信息请查阅本年度报告“重要事项”中相关内容，以及披露于
2007年4月10日《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上的本公司公告
临2007-007。 
4、报告期内财务数据同比重大变动及原因 
单位：万元 

项目 2006 年 2005 年 变动金额 同比增减(％) 
管理费用 1590.95 2560.70 -969.75 -37.87 
财务费用 909.62 1193.83 -284.21 -23.81 
投资收益 156.54 660.59 -504.05 -76.30 
营业外收入 53.62 515.91 -462.28 -89.61 
营业外支出 1035.50 3042.41 -2006.91 -65.96 
所得税 967.29 1260.88 -293.59 -23.28 
少数股东损益 -6.34 -15.90 9.56 -60.15 

（1）报告期内管理费用较上年度减少的主要原因：子公司张家港保税长江国际港务有
限公司根据结案情况，冲回前年度计提的预计负债及诉讼赔偿损失543.77万元。 
（2）报告期内财务费用较上年度减少的主要原因：减少了银行借款。 
（3）报告期内投资收益较上年度减少的主要原因：转让、清算收益减少。 
（4）报告期内营业外收入较上年度减少的主要原因：上年度张家港保税长江国际港务
有限公司出售土地及附属物取得收益，本年度无该项收入。 
（5）报告期内营业外支出较上年度减少的主要原因：上年度张家港保税长江国际港务
有限公司因涉讼赔偿损失较大。 
5、报告期内现金流量同比变动及原因 
单位：万元 

项目 2006 年 2005 年 变动金额 同比增减％ 
经营活动产生的现金流量净额 5816.34 3507.45 2308.89 65.83 
投资活动产生的现金流量净额 -507.32 -245.57 -261.75 -106.59 
筹资活动产生的现金流量净额 -4650.75 -5506.66 855.91 15.54 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（1）报告期经营活动产生的现金流量净额较上年度增加的主要原因：本年度张家港保
税长江国际港务有限公司 [1] 加强货款回笼，应收账款比年初下降669 万元，销售回笼资
金增加；[2] 收到财富证券及广东省吴川市海洋高科技发展有限公司的汇款1917 万元。 
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额较上年度减少的主要原因：本年度处置固定
资产、无形资产所收回的现金及购建固定资产、无形资产所支付的现金均较去年有大幅减
少。 
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加的主要原因：本年度公司借款
数额比上年度下降。 
6、公司主要控股公司2006年度经营情况及业绩分析 
单位:万元 

公司名称 注册资本 
本公司实际
持股比例(%)
2006 年 
总资产 
2006 年 
净资产 
2006 年 
主营收入 
2006 年 
净利润 
张家港保税区长江国
际港务有限公司 
10000 99.12 35687.26 14913.03 8748.09 2147.64 
张家港保税区外商投
资服务公司 
12800 91.20 28065.96 22791.64 --49.96 
张家港保税区长润投
资有限公司 
1000 99.12 1765.96 762.42 -－
张家港保税区长鑫房
地产开发有限公司 
2000 98.33 1941.95 1935.36 -－
张家港保税物流园区
扬子江物流有限公司
1500 92.782 1496.54 1495.31 43.06 0.03 
大理造纸分公司－－－－72.39 -32.34

 （1）本年度公司主营收入及利润99％以上来源于控股子公司张家港保税区长江国际港
务有限公司。报告期内，该公司克服了上年度因涉讼赔偿损失带来的诸多困难和不利因
素，以及上半年国内化工市场低迷对行业造成的不利影响，通过努力推进对外招商力度，
全力扩大保税仓储业务，全面提高服务质量，严格内部管理等工作，继续促进公司经营稳
步发展。至报告期末，公司在码头吞吐量、靠泊船舶、接卸、分拨货物总量等生产指标与
上年同比均有较大增长。 2006年主营业务收入8748.09 万元，比上年同期9498.65 万元
减少7.9%；主营业务利润5681.44万元，比上年同期6933.11万元减少18.5％；净利润
2147.63万元，比上年同期395.09万元增长了443.58%。 
控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司成立于2001年4月19日，注册资
本：10000万元，法定代表人：徐军，经营范围：保税仓储、货物中转、装卸；转口贸
易、国内保税区企业间的贸易，与区外有进出口经营权的企业间的贸易。本公司直接持有
其股份9000万元，占总股份的90%，控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司持有
该公司股份1000万元，占总股份的10%，本公司实际持有该公司股份99.12％。张家港保
税区长江国际港务有限公司现拥有保税区内长江沿江码头五万、两万吨、五千吨级液体化
工码头各一座，500 
吨级内河十字港疏运码头
2 
座。年吞吐量可达300 
万吨。码头后方
陆域配套储罐总储容已超过60万立方米，其中公司自建储罐64台，总储容为18.9万立方
米，目前进入储罐的货物主要是液态化工原料。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（2）报告期内，控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司及张家港保税物流园
区扬子江物流有限公司为改善经营状况、拓展公司业务范围，开展了部分贸易、物流园区
进出口代理业务工作，取得了一定成效，张家港保税区外商投资服务有限公司取得的贸易
业务、房租及代理费收入177.11万元列入其他业务收入。 
7、对公司未来发展的展望 
石化液态产品的仓储中转及码头接卸、分拨服务是本公司的主要产业。 

（1）行业发展趋势及未来竞争格局 
《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》明确提出“优先发展交通运输业”，
同时也提出了“大力发展现代物流业”的战略任务，其包括“推广现代物流管理技术，促
进企业内部物流社会化，实现企业物资采购、生产组织、产品销售和再生资源回收的系列
化运作。培育专业化物流企业，积极发展第三方物流。建立物流标准化体系，加强物流新
技术开发利用，推进物流信息化。加强物流基础设施整合，建设大型物流枢纽，发展区域
性物流中心”。为此，国家将以加大对长江内河水运发展的投资为一个侧重点，加速长江
黄金水道的建设。

根据“十一五”规划确定的目标：GDP 的年均增长率为7.5%，到2010 年，我国
GDP 将达到26.1 万亿。国民经济的持续、快速发展，加快了全社会商品、信息和服务的
流通，使物流供给总量随之快速增长。与此相比较，国内物流业在整体规模和效率上却存
在较大的差距，这种差距使物流业呈现出大量增长的份额，为我国物流业的发展提供了更
大的市场运作空间，而外向型经济所产生的巨大的进出口额，也为中国物流业走向国际化
提供了市场支持。

另一方面，随着物流领域全面对外开放，跨国物流巨头也将大举进入中国市场，我国
物流业的发展将面临全方位的挑战，今后物流市场的发展将会更加趋于品牌及规模的竞
争。

（2）公司的优势、风险、对策及发展战略
优势：公司码头位于长江黄金水道的下游，全国唯一内河型国家级保税物流园区――
张家港保税物流园区内，具有国家级保税和直通国际贸易的功能，享有区外企业无法比拟
的政策优势。由于当地水文条件优秀，港口可常年停靠作业，多年来公司通过资源整合和
大量的技改，使码头靠泊能力不断提升，港内后方液态化工仓储库区容量扩大，具备了规
模化优势和资源优势。2002年开港后，许多国际知名企业如：中石油香港、美国环球乙二
醇、韩国柯鲁斯、美国陶氏、扬子－巴斯夫、中海壳牌、日本三菱等企业的货物均进入码
头靠泊、储货，多年的经营在国际国内客户中建立了良好的口碑，在同行业中取得较高的
知名度，具备了相应的品牌优势。同时码头地处长江三角洲经济圈中心，长三角地区最大
的化工品集散地，货物从张家港保税区运输到上海、南京、无锡、常州、苏州等地的路程
均在1.5小时之内，区域内众多大型化工制造企业云集，巨大的化工原材料用量为公司业
务来源提供了稳固保障，使公司具备了区域优势。多年来，公司从事专业的液态化工仓储
业务，积累了丰富的物流管理经验，并已通过ISO9001认证，形成了一套比较完善的内部
管理体系，具有一定的管理优势。 

风险：江苏省沿江下游地区部分大型液化码头和仓储库区陆续建成投产，在这一区域
内散化物流的竞争将会更加激烈。公司目前99％的利润主要来源于控股子公司的化工物流

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

业务，若所处行业出现周期性调整，受其影响，业务收入必然随之下降，这将直接影响到
本公司的盈利水平。由于公司业务所涉及的液态化工品大多属于高价值、高危险性的货
物，受温度、湿度等环境因素的影响易产生化合反应，若有不慎将造成直接经济损失。 

对策：公司将充分运用所具有的优势，继续专注码头仓储的物流业务，加大对高端客
户的开发，加大工厂客户的存储比例，增加服务品种，延伸服务内涵，稳定市场份额。创
新物流业务发展模式，延伸物流业服务链，努力提高附加值。进一步优化公司现有资源配
置，加快发展其他产业，最大限度地降低经营风险。积极采取各种有效措施，强化科学管
理，细化工作流程，做到管理到位，责任到人，提高效率、增加收益。 

发展战略：公司将不断完善治理结构，科学决策，规范运作，借助国家在“十一五”
大力发展现代化物流产业的动力，加快整合资源，提高物流服务内涵，在巩固港口服务的
同时，积极寻求高科技产业项目，拓展新业务，真正实现保税与科技的双主营发展方向，
全力推进公司高效、稳健和可持续发展。 

8、新年度的经营计划 

2007年公司计划完成主营收入9900万元，与2006年实际完成数相比增长13％。公司
将以安全生产、稳健经营为前提，以突出主营促进整体发展为主线，全面强化公司治理和
经营管理、努力维护并提升品牌形象和内涵，进一步完善各项制度的建设，采取各种有力
措施，合理控制成本，加快存货处理，盘活资产，加大对人力资源的挖掘、提升、引进，
努力保证经营目标的实现，推动公司稳定持续发展。 

9、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况

2007年，公司需求资金主要是码头仓储等主营业务方面约为1.1亿元，资金来源主要
依靠营业收入及银行贷款。 

（三）公司投资情况 

本报告期内无新增投资项目，所列示的投资情况为以前年度延续至今的项目情况。 

1、募集资金使用情况 

募集资金为公司尚未进行决算的以前年度募集并已投入使用项目的资金。 

2、承诺项目使用情况 

单位:元 币种:人民币 

承诺项目名
称 
拟投入金额 
是否变
更项目 
实际投入金
额 
预计收益 
产生收益情
况 
是否符
合计划
进度 
是否符
合预计
收益 
79 万吨多用
途码头项目 
13,591.12 否 16,261.52 
符合预计收
益 
是 是 
日处理100 
吨浆黑液碱
回收节能项
目 
3,044.79 否 2,541.00 没有收益 否 否 
流动资金 1,776.65 是 0 －
合计 18,412.56 / 18,802.52 －/ / 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 （1）79万吨多用途码头项目由本公司与控股子张家港保税区外商投资服务有限公司
共同投资建设，计划总投资15105.69万元，其中张家港保税区外商投资服务有限公司投资
10%，本公司投资90%。该项目建设地址在江苏省张家港保税区内，于2001年5月28日开
工，2002年7月16日竣工，整个项目实际投资总额已超过原计划，已将2000年度配股募
集资金15367.77万元全部投入使用，整个项目的实际投资数额将按工程最终决算审计结果
确定，公司对项目的投资仍按照原定的比例计算。 

该码头于2002年10月投入试运营，当年第四季度实现营业收入149.58万元；2003
年经过资源整合，码头仓储所具备的区域优势、规模效应得到了发挥，实现主营收入
6063.65万元；2004年度实现主营收入7392.67万元；2005年实现主营收入9498.65万
元；2006年实现主营收入8636.19万元。 

（2）日处理100 吨浆黑液碱回收节能项目是1997 年公司首次上市募集资金投资项
目，原计划总投资6044.79万元，其中运用募集资金3044.79万元，于1997年3月投入建
设，1999年上半年该项目建设期已基本结束，实际共投入募股资金2541万元。剩余的募
股资金503.79万元，按招股说明书承诺应在生产期投入使用。因国家宏观政策影响，工程
建成后未能投产，为尽量减少损失，公司于2002年6月28日将该项目的主要设备以518
万元转让，并采用追溯调整法于2001年度计提减值准备34912939.69元，2002年度计提
减值准备6808895.82元，2003年初帐面价值1381610.25元，同年公司在出售大理造纸分
公司实物资产时将其一并售出。收回的资金暂作为流动资金使用。 
3、非募集资金项目情况 

 公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司于2004年1月20日与张家港保
税区中油泰富石油有限公司签订了一年期的《合作经营协议》，由双方各出资3000万元，
共计6000万元，在保税区企业间贸易、国内保税区企业之间贸易、国际进出口贸易、与区
外有进出口经营权企业间的贸易等范围内进行合作经营。该项合作经营在2004年度获得收
入170万元，并于2004年底收回合作经营资金1000万元。本报告期内，公司陆续收到财
富证券有限责任公司及广东省吴川市海洋高科技发展有限公司的汇款1917万元，至报告期
末有83万元列入其他应收款。本年度内该项目没有获得收益。 

（四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 

公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司成立于1998年8月，1999年开
始该公司主要是以土地批租业务为主。至2003年9月，张家港保税区外商投资服务有限公
司已出售1051.122亩（占总数80％），剩余的土地自2004年以后一直未开发。 

本年度张家港保税区外商投资服务有限公司按照现行会计制度的相关规定，将未开发
的287.854亩土地从存货调整到无形资产中核算，并采用追溯调整法对2005年度及以前的
相关数据进行了追溯调整。 

1、追溯调整情况的说明 

财政部颁布的《企业会计制度》第四十七条规定：企业取得的土地使用权，在未开发
或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按本制度规定的期限摊销。房地产开发企业开

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；企业因利用土地建造自用某
项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 

公司下属的外服公司有287.854亩土地自1999年4月取得后一直没有开发，并一直
按取得时的作价44,473,443.00元在存货中反映，按照财政部的上述规定，公司于2006年
度将该资产从存货调整到无形资产反映并从1999年4月开始按收益期（50年）进行摊
销，此项调整采取追溯调整的方法，对外服公司各年度报表影响如下： 

（1）1999年－2005年，各期末存货减少44,473,443.00元，相应增加无形资产价
值； 

（2）1999年度无形资产摊销667,098.00元，2000年－2006年各年度每年摊销
889,464.00元，当期摊销数增加管理费用，期初累计摊销数减少年初未分配利润，年末累
计摊销数相应减少无形资产。 

具体数据如下： 

时 间 存货减少 管理费用增加 年初未分配利润减少 无形资产增加 
1999 年 44,473,443.00 667,098 43,806,345.00 
2000 年 44,473,443.00 889,464 667,098 42,916,881.00 
2001 年 44,473,443.00 889,464 1,556,562 42,027,417.00 
2002 年 44,473,443.00 889,464 2,446,026 41,137,953.00 
2003 年 44,473,443.00 889,464 3,335,490 40,248,489.00 
2004 年 44,473,443.00 889,464 4,224,954 39,359,025.00 
2005 年 44,473,443.00 889,464 5,114,418 38,469,561.00 

（3）此项变更对2006年初数和2005年度的报表数影响如下： 
会计科目 影响金额（元） 
存货 -44,473,443.00 
无形资产 38,469,561.00 
少数股东权益 -528,341.61 
净利润 -811,191.17 
年初未分配利润 -4,664,349.22 
少数股东损益 -78,272.83

 (五)执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务

状况和经营成果的影响情况 

1、根据新企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采取
权益法核算变更为采取成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影
响，但是本事项不影响公司合并报表 

2、公司按照现行会计准则的规定，对属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资截
至2006 年12 月31 日止尚未摊销完毕的股权投资差额-4,693,570.88 元，全额冲销，将调
增2007年1月1日留存收益4,693,570.88元，其中归属于母公司的所有者权益增加
4,693,570.88 元。 

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3、公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项
坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，根据新会计准则应将资产账面价值小于资
产计税基础的差额计算递延所得税资产，同时根据新会计准则的规定，公司以很可能用来
抵扣的可弥补亏损计算递延所得税资产，此项变更将会影响公司的当期所得税费用、利润
和股东权益。 

因所得税调整总计增加了2007年1月1日留存收益1,094,604.12元，其中归属于母
公司的所有者权益增加1,085,588.45元、归属于少数股东的权益增加9,015.67元。 

4、根据新企业会计准则第33号合并报表的规定，公司将现行会计政策下合并财务报
表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益下以“少数股东权益”
项目列示，因此将会影响公司的股东权益。 

 公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权
益为19,906,403.49元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益
19,906,403.49元。此外，由于所得税调整增加少数股东的权益9,015.67元，新会计准则
下少数股东权益为19,915,419.16元。 

（六）董事会日常工作情况 

1、董事会会议情况及决议内容 

本年度内公司董事会共召开了七次会议。 

（1）公司于2006年3月25日召开2006年第一次董事会会议，以8票同意，0票反
对，0票弃权，审议通过《公司2005年度报告》、《公司2005年度报告摘要》、《公司
2005年董事会报告》、《公司总经理报告》、《公司二○○五年度财务分析报告》、《公
司2006年度盈利预测及财务预算计划》、《公司2005年度分配预案》、《关于为长江国
际贷款展期提供抵押担保的申请》，以7票同意，1票弃权，审议通过了《关于计提坏帐
准备的预案》、独立董事潘福祥辞去独立董事职务的《辞职申请》。独立董事彭良波对
《关于计提坏帐准备的预案》事项投了弃权票并发表意见：“关于计提坏帐准备应提供会
计师事务所相关公司清算的审计报告后，方能全额计提关联方的坏帐准备。”。决议公告
刊登在2006年3月29日的上海证券报。 
（2）公司于2006年4月19日召开2006年第二次董事会会议，审议通过了公司2006
年第一季度报告。 
（3）公司于2006年6月8日召开2006年第三次董事会会议，审议通过了《公司章
程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、股东张家港保税区长江时代投资发
展有限公司《关于增补董事、监事的提案》。决议公告刊登在2006年6月9日的上海证券
报。 
（4）公司于2006年6月15日召开2006年第四次董事会会议，审议通过了：因工作
调整，叶效良先生辞去董事长、董事职务的《辞职书》、夏琼女士辞去董事职务的《辞职
报告》、高福兴先生辞去总经理职务的《辞职报告》、朱建华先生辞去副总经理职务的
《辞职报告》，选举徐品云先生为公司董事长，选举徐军先生为公司副董事长，聘任徐军
先生为公司总经理。决议公告刊登在2006年6月16日的上海证券报。 
（5）公司于2006年8月28日召开2006年第五次董事会会议，审议通过了：《公司
半年度报告》、《公司资本公积金转增股本预案》、《关于长江国际贷款申请报告》、股
东张家港保税区金港投资经营有限公司《关于独立董事的提名》，决定召开公司2006年第
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一次临时股东大会审议有关事项。在表决《关于独立董事的提名》事项中，独立董事薛镭
投了反对票并发表了独立意见。。决议公告刊登在2006年8月31日的上海证券报。 

（6）、公司于2006年10月19日召开2006年第六次董事会会议，决定于2006年11
月11日召开公司2006年第二次临时股东大会，重新审议《资本公积金转增股本预案》。
决议公告刊登在2006年10月20日的上海证券报。 
（7）、公司于2006年10月28日召开2006年第七次董事会会议，审议通过了《公司
2006年第三季度报告》。独立董事彭良波先生发表意见：“原则同意第三季度财务报表，
建议对营业外支出、收入作出补充说明。” 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 

报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议。 

公积金转增股本方案执行情况： 

 2006年11月11日召开的公司2006年第二次临时股东大会批准了《公积金转增股本
预案》：以2006年6月30日公司的总股本119239680股为基数，以公司2006年中期经过
审计的资本公积金向全体股东进行每10股转增3股的分配，共计转增股份35771904股。
公司于2006年11月17日在《上海证券报》刊登方案实施公告，股权登记日为11月22
日，除权日为11月23日，11月24日新股上市交易，公积金转增股本方案于11月24日
顺利实施完毕。 

（七）利润分配或资本公积金转增预案 

2006年度公司共实现净利润14,855,410.39元，加年初未分配利润-154,775,939.42
元,可供分配的利润为: -139,920,529.03元,按子公司净利润的10%比例提取法定公积金合
并报表后反映数1,655,643.50元；实际可供股东分配的利润为-141,576,172.53。考虑公
司目前状况，本年度不进行现金分红，不送股，不以资本公积金转增股本。 

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九、监事会报告

（一）监事会的工作情况 

监事会会议情况 

1、公司监事会2006年第1次会议于2006年3月25日在云南省昆明市春城路62号证
券大厦15楼本公司会议室召开：（1）原则通过了《公司2005年年度报告》及《报告摘
要》，并发表了监事会确认意见；（2）审议通过了《公司监事会2005年度报告》；（3）
原则通过了《公司2005年度财务分析报告》。会议决议公告临2006-006刊载于2006年3
月29日《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。 

 2、公司监事会2006年第二次会议于2006年6月8日在张家港保税区公司监事会办公
室召开：审议通过了：（1）《云南新概念保税科技股份有限公司监事会议事规则》；

（2）张家港保税区长江时代投资发展有限公司《关于增补董事、监事的提案》，同意推荐
吴晓君先生为公司监事候选人。以上事项提交2005年公司股东大会审议。会议决议公告临
2006-019刊载于2006年6月9日《上海证券报》及上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn。 
3、公司监事会2006年第三次会议于2006年8月28日在张家港保税区公司监事会办
公室召开：审议通过了《公司2006年中期报告》及《报告摘要》，并发表了监事会书面审
核意见。 

 4、公司监事会2006年第四次会议于2006年10月29日在张家港保税区公司监事会办
公室召开：审议通过了《公司2006年第三季度报告》，发表了监事会书面审核意见。 

 监事会2006年工作情况 

过去的一年，监事会按照有关法律法规及公司章程的规定，认真履行职责，依法独立
行使职权，出席了年内召开的股东大会，列席了董事会会议，了解董事和高级管理人员的
职情况，主动参与公司重大决策，关注公司生产经营和管理，同时从长江国际去年发生的
经济案件中汲取教训，改变老的监管模式，重新制订监管范畴，完善监管计划并严格按计
划去监督，使监事会在公司治理工作中有了实质性的深入，为保证公司规范运作和保护股
东权益作出了努力。 

（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 

2006年公司依法运作，决策程序基本合法，由于股改后董事会和管理层做了重大调
整，正在建立并不断完善内部控制制度。公司董事及绝大多数高级管理人员执行公司职务
时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。监事会要求公司加强科学管理，
杜绝违规越权行为，建立明确高管责、权、利的激励约束机制，制订完善绩效评估考核实
施细则。 

（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 

监事会在年内对公司和子公司财务进行了检查。公司2006年度财务报告由江苏天衡会
计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为公司财务报告
能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 

（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
公司最近一次募集资金实际投入项目已完成，实际投资项目与承诺投入项目一致。公
司监事会要求管理层抓紧完成专项报告。 

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（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 

公司的关联交易合法，基本上能够遵从“三公”原则，但是对于有关外服公司与佳运
公司间的信用证业务构成的关联交易，公司既未进行必要的信息披露，亦未经过公司董事
会履行必要的审批决策程序，关联交易的运作不规范。公司有待完善关联交易的程序与信
息披露，并注意规避风险，公司应设立关联交易的内控制度。 

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十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项 

1、公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）与
江苏汇鸿国际集团盛博龙服饰有限公司（以下简称“汇鸿国际”）的诉讼案件（该案件详
细情况已在本公司2005年度报告中披露），经武汉海事法院公开审理，于2006年1月21
日以《民事判决书》【2005】武海法商字第394号、395号、396号共三份，一审判决被告
长江国际赔偿原告汇鸿国际货物损失、相应利息、案件受理费共计16775311.55元。长江
国际对上述判决不服，上诉至湖北省高级人民法院，湖北省高级人民法院于2006 年6 月
7 日立案， 6 月28 日开庭审理该案。二审中，长江国际、汇鸿国际双方当事人基于长期
友好的业务关系，也为即将进行的业务合作奠定基础，愿意用调解的方式解决纠纷，经湖
北省高级人民法院主持调解，双方协商一致，达成调解协议： 

（一）双方确认由长江国际向汇鸿国际支付人民币1300 万元的补偿款。本协议为双
方纠纷的最终解决方案，双方再无任何债权债务纠纷，任何一方也不再以任何理由、方式
主张任何权利。 

 （二）长江国际须按以下约定支付汇鸿国际1300万元补偿款： 

 1、本协议生效后，在法院解除长江国际500万冻结资金的同时，长江国际向汇鸿国际
支付500万元人民币；（参见本公司刊载于上海证券报的临2005－011、022号公告） 

2、从2006 年11 月到2007 年6 月共支付500 万元人民币，其中2006 年11 月至
2007年4月每月底前分别支付60万元，2007年5月至6月每月底前分别支付70万元； 

 3、余下的300万元补偿款，以汇鸿国际在长江国际进行货物仓储的仓储费进行抵冲。
具体为：在本协议生效之日起的24个月内，汇鸿国际可提供符合长江国际仓储条件的货物
在长江国际指定仓库进行仓储，长江国际保证给予优先安排仓储，仓储费在同等条件下给
子优惠。在上述24个月结束后的15日内双方结算仓储费，如汇鸿国际在上述期间的仓储
费不足以抵冲长江国际应付余下的300 万元，则长江国际须在上述24 个月结束后的20 日
内将剩余款项支付给汇鸿国际。 

（三）长江国际同意，将其提供给武汉海事法院查封的张家港保税区外商投资服务有
限公司的未设定抵押的51 亩土地作为其履行本协议的保证，长江国际于2007 年6 月底
前向汇鸿国际共支付1000 万元补偿款后，该担保自动失效，汇鸿国际配合长江国际办理
上述土地解封手续。由云南新概念保税科技股份有限公司于2005年7月19日向武汉海事
法院所提供的300万元人民币额度的担保，同时作为长江国际履行本协议的连带担保，长
江国际完全履行本协议全部约定后，该担保自动失效。 

 （四）如长江国际未履行本协议约定，汇鸿国际可请求法院执行上述已查封的51 亩
土地并要求云南新概念保税科技股份有限公司承担担保责任。 

上述协议是该案争议的最终解决方案。该案一审本诉案件受理费及其他费用共计
183950元，由汇鸿国际负担；反诉案件受理费共计9472元，由长江国际负担。二审本诉
和反诉案件受理费共计139462元，由长江国际负担。调解书自双方当事人签收后，即具有
法律效力。 

湖北省高级人民法院民事调解书【2006 】鄂民四终字第38 、39 、40 号签署时间为
2006年11月16日。

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上述案件所提及的担保于2005年度起在会计报表中列入其他长期资产，该案造成的损
失在2005年度计提预计负债1677万元，本报告期末尚余800万元。 

相关信息本公司公告临2005-011、临2005-012、临2005-022、临2005-023、临
2006-002、临2006-045、《公司2005年度报告》、《公司2006年中期报告》刊载于2005
年6月21日、2005年6月30日、2005年8月30日、2005年9月2日、2006年2月28
日、2006年3月29日、2006年8月30日、2006年11月29日《上海证券报》及上海证
券交易所网站www.sse.com.cn。 

2、公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）与
江苏汇麟国际集团盛博龙服饰有限公司（以下简称“江苏汇麟”）的诉讼案件（该案件详
细情况请查阅本公司2005年度报告相关内容）： 

（1）2004年7月22日，江苏汇麟将其仓储于长江国际的1500吨邻二甲苯及500万
元向中信实业银行常州分行质押后开出1000万元承兑汇票，并于2004年12月9日续办质
押手续。2004年12月8日，江苏汇麟将其仓储于长江国际的2300吨二甲苯向张家港市农
村商业银行质押贷款600万元。三方为上述两笔银行质押之事签署了协议书或承诺书，长
江国际对质押货物承担保管责任，在未解除质押前凭银行出具的发货单办理出库手续。
2004年12月8日，江苏汇麟以天津房产（已全部抵押给中信实业银行天津分行，抵押时
间2004年11月18日至2005年5月18日）抵押给长江国际，要求放行二甲苯3000吨
（含上述2300吨已质押货物）。2004年12月9日，原长江国际总经理陈建梁及相关人员
违规擅自同意江苏汇麟提取上述质押货物。随后江苏汇麟又要求改发邻二甲苯，经办人员
在明知1500吨邻二甲苯货物已质押的情况下仍然安排货物出库。2005年4月14日，张家
港市农村商业银行因江苏汇麟未能按贷款合同提供相关财务资料及其法定代表人涉嫌犯
罪，通知江苏汇麟提前收回贷款。为争取主动权，2005年4月15日长江国际代江苏汇麟
向该行归还本金及利息521.93万元。长江国际就此事起诉江苏汇麟至张家港市人民法院。
2005年6月7日，张家港市人民法院以（2005）张民二初字第609号判决：江苏汇麟应归
还长江国际垫付款5,219,297.20元，案件受理费及其他诉讼费36406元，由江苏汇麟在履
行本判决时付给长江国际。 

（2）2004年11月7日，江苏汇麟将2862.556吨混合二甲苯存储到长江国际，货权
属中国化工建设总公司（以下简称中化建）；2004年12月1日至2004年12月26日江苏
汇麟将该批货全部提走。中化建与江苏汇麟交涉后，由江苏汇麟于2004年12月24日出具
给中化建数量为2862.556吨混合二甲苯的提单，注明3月1日后方可提货。2005年1月
10日，江苏汇麟又一批2980.82吨的混合二甲苯存入长江国际。在此期间江苏汇麟为向其
他客户供货，便再次将前述房产向长江国际抵押申请放货，陈建梁及相关经办人员再次违
规操作放货。2005年4月11日，江苏汇麟法人代表何文凯因涉嫌商业诈骗被上海警方拘
留，江苏汇麟及相关企业资产被查封（包括天津的房地产），该公司停止经营。江苏汇麟
案发后，中化建2862.556吨混二甲苯提单落空。2005年5月12日，长江国际与中化建达
成协议：由长江国际承担中化建扣除江苏汇麟已付保证金、货款后的损失680万元，存放
于长江国际处的该批货权归中化建所有。长江国际就此事起诉江苏汇麟至武汉海事法院，
2005年11月17日，武汉海事法院以(2005)武海法商字第189号《判决书》判决如下：江
苏汇麟应赔偿长江国际货物损失820万元，案件受理费及其他诉讼费共计59210元由江苏
汇麟承担。 

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根据长江国际董事会的报告，该事件造成的损失约为1260万元，公司已按预计损失计
入2005年预计负债并列入当期管理费用。本报告期末根据法院判决结果，已将不需支付的
预计负债余额550万元冲回。 

相关信息公告临2005－006、临2005－008、临2005－009、临2005－012、临2005030、《公司2005年度报告》刊载于2005年5月24日、2005年6月30日、2006年3月
29日《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.con.cn。 

3、因违规操作（涉及张家港保税区长江国际港务有限公司与江苏汇麟国际贸易有限公
司诉讼案件）导致公司遭受重大损失，公司子公司张家港保税区长江国际港务有限公司于
2005年11月10日将该公司原总经理陈建梁以违规操作造成公司巨大损失为由起诉致江苏
省苏州市中级人民法院，请求法院判定陈建梁赔偿公司经济损失1260万元。法院于2005
年12月21日以（2006）苏中民二初字第0001号《受理案件通知书》立案受理。该案于
2006年2月13日在苏州中院开庭审理后，至今尚未判决。 

有关信息本公司公告临2005-030刊载于2006年1月4日《上海证券报》及上海证券
交易所网站www.sse.com.cn。 

4、关于子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）因保管
法院查封的货物可能导致赔偿责任的情况 

因张家港市人民法院和江苏省盐城市中级人民法院对涉及江苏汇麟国际贸易有限公司
诈骗案件中存储于本公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司库区的502 吨邻
二甲苯货物的查封裁定差异，导致张家港保税区长江国际港务有限公司再次涉讼： 

（1）从2005年4月15日至2005年9月15日，张家港市人民法院下达了（2005）张
诉保字第15号民事裁定书和协助执行通知书、（2005）张诉保字第17号民事裁定书和协
助执行通知书、（2005）执字第1711号民事裁定书和协助执行通知书、（2005）执字第
1712号民事裁定书和协助执行通知书共四份，对该案进行裁定。中信银行常州分行及保管
方长江国际根据法院裁定对涉案货物进行了处置。 
（2）江苏省盐城市中级人民法院受理盐城市悦华物资公司申请，下达了(2006）盐执
字第l-11号《民事裁定书》，裁定长江国际在该裁定书送达起3日内追回该院查封的502
吨邻二甲苯，如在期限内不能追回的，长江国际应在502吨邻二甲苯价值范围内承担民事
赔偿责任； 
（3）长江国际不服上述裁定，向江苏省盐城市中级人民法院提出执行异议，该院于
2006年9月5日对该异议立案受理后，于2006年10月13日组成合议庭对该异议进行公
开听证审查。2006年11月30日，该院下达了(2006）盐执监第98号《民事裁定书》，裁
定：“驳回异议，维持本院（2006）盐执字第1－11号民事裁定书。”； 
（4）长江国际继续不服(2006）盐执监第98号《民事裁定书》裁定，于2006年12月
20日向江苏高院提交《复议申请书》申请复议，请求高院依法撤销盐城市中级人民法院
（2006）盐执监第98号《民事裁定》。江苏高院对上述申请复议立案受理后，于2007年
3月16日召开了听证会，长江国际委托律师参加了听证。 
目前，该案等待最终裁决。如果该案败诉，长江国际将承担约500万元人民币的赔
偿。本报告期末公司按502吨邻二甲苯的市场价格预提了492万元预计负债。 

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有关信息本公司公告临2007-007刊载于2007年4月10日《上海证券报》及上海证券
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(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 

(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 

报告期内，公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司为张家港保税区佳运
国际贸易有限公司提供贸易代理服务，该业务共收取代理手续费19.65万元。为支付贸易
代理业务相关的信用证保证金和预付款，以及规避风险，公司向张家港保税区佳运国际贸
易有限公司全额收取保证金，业务累计金额为3436.56万元，报告期末余额1350.48万
元。 

张家港保税区佳运国际贸易有限公司法定代表人颜中东先生是本公司现任董事，故该
交易构成关联交易。 

 2007年4月14日，公司董事会召开的2007年第一次会议审议通过了该事项，将报公
司股东大会审议批准。 

彭良波独立董事意见： 

关联交易应在以下前提可以做，一是在董事会批准累计金额范围内；二是按规定披
露；三是绝对规避开证风险。如果以上方面不能同时做到，应停止开展该项业务。四是授
信开票额度，应专项用于外服企业对应的业务范围内。 

关联交易对上市公司的影响： 

张家港保税区外商投资服务有限公司过去主要从事批租土地业务，曾经是上市公司主
营收入的重要来源，近年随着批租业务的减少，公司已连续三年亏损，经营处于停滞状
态。公司结合实际重新调整了经营思路，针对张家港保税区作为华东地区最重要的化工产
品集散地，有大量客户、外商的货物在此装卸、存储、交易的特点，确定了“大力开展贸
易代理服务，自行开发存量土地”的经营方向，从2006年8月起，以收取客户100％保证
金的形式代理外贸信用证业务。该公司经营业务的启动，有利于本公司开拓新业务、增加
新的利润增长点，改变公司单一收入来源的现状。 

关联方情况： 

 张家港保税区外商投资服务有限公司是本公司控股子公司，注册资本12800万元，法
定代表人徐军，营业范围：涉及外商投资、建设、生产、经营、管理全过程中的相关服
务；及土地开发、基础设施建设；生物高新技术应用、开发；高新技术及电子上午、网络
应用开发；国际保税转口贸易、仓储集散；国际贸易；参与项目投资。本公司直接持有该
公司股份91.2％。 

 张家港保税区佳运国际贸易有限公司注册资本2300万元，法定代表人颜中东，营业范
围：自营各类商品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；以化工
原料（危险品除外）为主的转口贸易，国内保税区企业间的贸易，与区外有进出口经营权
企业间的贸易，与贸易有关的代理业务。（涉及专项审批的，凭许可证经营） 

38 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

有关情况请查阅与本年度报告同时披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站的本
公司公告临2007-009。 

2、关联债权债务往来 

（1）公司与控股子公司之间的关联债权债务往来 
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联关系 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
张家港保税区长润
投资有限公司 
控股子公司 1,000 
合计 / 1,000 

上述资金款项为以前年度延续至今的公司与控股子公司之间的资金往来款。 

江苏天衡会计师事务所有限公司《关于云南新概念保税科技股份有限公司2006年度关
联方占用资金情况的专项审计说明》中，列表说明了子张家港保税区长润投资有限公司
（简称“长润公司”）占用公司资金1000万元。对此长润公司说明如下： 

“2001年4月，云南新概念保税科技股份有限公司转入张家港保税区长润投资有限公
司人民币2000万元，其中1000万元用于长润投资公司的工商注册（长润投资注册资金
1000万元，其中保税科技900万元，外服公司100万元），余1000万元划给张家港保税
区长江国际港务有限公司使用，由此形成了长润投资公司欠保税科技总部1000万元，长江
国际公司欠长润投资公司1000万元的三方债权债务关系，长润投资公司并未实际占用该笔
资金。” 

（2）2006年资金被占用情况及清欠进展情况 

大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元） 
报告期清欠总额 
（万元） 
清欠方式 
清欠金额
（万元） 
清欠时间(月
份) 
期初 期末 
83.99 0 83.99 现金清偿 83.99 2006 年6 月
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明 
报告期出，公司帐面存在应收云南大理造纸厂839,858.37 元的
其他应收款，其形成原因是：该应收款是本公司在2003 年以前为大
理造纸厂代付水电费及其他欠款等的往来款余额。根据有关文件的
要求，公司对原股东云南大理造纸厂所欠款项进行了清理。至2006
年6 月30 日公司已收到全部清欠款。 
云南大理造纸厂是1993 年本公司设立时的独立发起人，曾经是
持有本公司49.93％股份的国有控股股东，经过1999 年、2000年及
2005 年的三次股份转让，至2005 年9 月底该厂已不再持有本公司股
份。 

39 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（3）报告期内新增资金占用情况 
2006 年新增占用发生时间 2006 年8 月
2006 年新增占用金额（万元） 1,000 
新增占用的原因 
控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（简
称“长江国际”）于2006 年8 月向张家港保税区的工商
银行贷入资金1000 万元，并于2006 年8 月7 日将该笔贷
款全额打入张家港保税区长江时代投资发展有限公司（以
下简称“长江时代”）的账户。2006年8 月14 日至24 日
长江时代分5 次将全部资金打回长江国际的账户。由此构
成了股东占用上市公司子公司资金。 
为此，长江国际总经理对该事项的的说明如下： 
“2006 年8 月．为缓解资金压力，公司（指张家港保
税区长江国际港务有限公司）从张家港保税区工行申请流
动资金贷款1000 万元整，贷款申请理由为贸易，考虑到
资金的安全性，故公司选择张家港保税区长江时代投资发
展有限公司作为该笔贸易的卖方，贷款入账以后银行监管
专款专用．遵循贷款资金流向，公司将款项付往长江时代
公司作技术处理，由于该笔款项纯属公司解决欠缺资金原
因申请贷款，并且为避免一次转回全部款项银行处理比较
为难的情况．长江时代收款后陆续将该笔款项转回我公
司，并在当月转回全部款项。” 
导致新增资金占用的责任人 
张家港保税区长江国际港务有限公司总经理高福兴 
张家港保税区长江时代投资发展有限公司董事长徐军 
董事会对新增占用的解决措施 2006 年8 月已归还。 

（4）独立董事彭良波先生发表的独立意见： 
关于关联方资金占用的说明，并没有解释清楚保税科技转入长润投资公司2000万元资
金，建议进一步说明。同时，如果存在三角债情况，涉及的各方应尽快协商处理，结算各
方帐目。 

(四)托管情况 
本年度公司无托管事项。 

(五)承包情况 
本年度公司无承包事项。 

(六)租赁情况 
本年度公司无租赁事项。 

（七）担保情况 

40 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 1、报告期初，本公司为控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司提供连带责任
担保的银行贷款余额为3000万元，2006年11月3日，公司已将上述贷款全部归还。本报
告期末，公司直接对外（包括控股子公司）提供银行借款的担保的余额为零。 

2、控股子张家港保税区长江国际港务有限公司因扩建码头项目向中国建设银行张家港
支行贷款2000万元，因流动资金需求向中国银行张家港支行贷款1500万元。该两项贷款
由张家港保税区外商服务投资有限公司以两块土地使用权72337.69平方米及61377.40平
方米提供抵押担保。该事项经2006年8月25日公司董事会召开的2006年第5次会议及
2006年10月14日召开的2006年第一次临时股东大会批准。相关信息公告临2006-034、
临2006-037刊载于2006年8月29日、2006年10月17日《上海证券报》及上海证券交
易所网站http://www.sse.com.cn。 

3、因控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司与江苏汇鸿国际集团盛博龙服饰
有限公司的诉讼，由本公司于2005年7月19日向武汉海事法院所提供了300万元人民币
额度作为担保。2006年11月16日经法院调解，诉讼双方签署了调解书（湖北省高级人民
法院民事调解书【2006 】鄂民四终字第38 、39 、40 号），上述300 万元人民币额度同
时作为长江国际履行该协议的连带担保。长江国际完全履行该协议全部约定后，此项担保
自动失效；如长江国际未履行协议约定，汇鸿国际可请求法院执行并要求本公司承担担保
责任。有关的详细情况请查阅本年度报告之“重大诉讼仲裁事项”相关内容。 

（八）委托理财情况 
本年度公司无委托理财事项。 

（九）其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。 

（十）承诺事项履行情况 

在2006年7月3日公司召开股权分置改革相关股东会议上，全体非流通股股东一致承
诺，将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；此外，股东张家港保税区金港
资产经营有限公司和张家港保税区长江时代投资发展有限公司进一步做出特别承诺：所持
有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三年内不上市交易或者转让。上述禁售期
满后一年内，若通过交易所交易系统减持本公司股份，出售价格不低于4.8元/股（约为截
至公司董事会公告股权分置改革前30个交易日收盘价平均价格的120%），期间若公司发
生派息、送配股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除
权除息处理。若股权分置改革方案获得相关股东会议审议通过，则向本公司董事会提出以
2006年6月30日的公司总股本为基础，以资本公积金向全体股东每10股转增3股的预
案，并保证在股东大会上投赞成票。 

股东云南红塔集团大理卷烟厂承诺：股改后持有的有限售条件股份占总股本5.04％，
承诺自获得上市流通权之日起，其中占总股本5％的股份在十二个月内不上市交易或者转
让，占总股本0.04％的股份在二十四个月内不上市交易。 

上述承诺事项履行情况如下： 

1、股东持有的有限售条件流通股股份至今仍未上市交易或转让。 

41


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

2、在2006年第一次临时股东大会审议《公司资本公积金转增股本预案》的表决中，
股东张家港保税区金港资产经营有限公司投了反对票，并在议案表决前发表了《关于张家
港保税区金港资产经营有限公司暂缓保税科技资本公积金转增股本的意见》；股东张家港
保税区长江时代投资发展有限公司投了同意票，并在表决后作出了书面《声明》。因表决
未能取得出席会议的三分之二股份数的同意票，资本公积金转增股本预案未能获得该次股
东大会通过。 

3、2006年第二次临时股东大会审议表决《公司资本公积金转增股本预案》，到会股
东全部投了同意票，该资本公积金转增股本预案获得通过。公司于2006年11月17日发布
实施公告，股权登记日为11月22日，除权日为11月23日，11月24日新股上市交易。
至此股东的该项承诺履行完毕。 

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 

股东名称 承诺事项 承诺履行情况 
张家港保税区长江时
代投资发展有限公司 
股改后持有的有限售条件的股份占总
股本15.81％ ，自获得上市流通权之
日起，三十六个月内不上市交易或者
转让。上述限售期满后一年内，若通
过交易所交易系统减持公司股份，出
售价格不低于4.8 元/股。 
持有的有限售条件流通股股份至今
仍未上市交易或转让。 
张家港保税区长江时
代投资发展有限公司 
股权分置改革方案获得相关股东会议
通过后，向本公司董事会提出以
2006 年6 月30 日公司总股本为基
础，以资本公积金向全体股东每10
股转增3 股的预案，并保证在股东大
会上投赞成票。 
在2006 年第一次临时股东大会审议
《公司资本公积金转增股本预案》
的表决中投了同意票，并在表决后
作出了书面《声明》；在2006 年第
二次临时股东大会审议《公司资本
公积金转增股本预案》的表决中投
了同意票。 
张家港保税区金港资
产经营有限公司 
股改后持有的有限售条件的股份占总
股本24.51％ ，自获得上市流通权之
日起，三十六个月内不上市交易或者
转让。上述限售期满后一年内，若通
过交易所交易系统减持公司股份，出
售价格不低于4.8 元/股。 
持有的有限售条件流通股股份至今
仍未上市交易或转让。 
张家港保税区金港资
产经营有限公司 
股权分置改革方案获得相关股东会议
通过后，向本公司董事会提出以
2006 年6 月30 日公司总股本为基
础，以资本公积金向全体股东每10
股转增3 股的预案，并保证在股东大
会上投赞成票。 
在2006 年第一次临时股东大会审议
《公司资本公积金转增股本预案》
的表决中投了反对票，并在议案表
决前发表了《关于张家港保税区金
港资产经营有限公司暂缓保税科技
资本公积金转增股本的意见》；在
2006 年第二次临时股东大会审议
《公司资本公积金转增股本预案》
的表决中投了同意票。 
云南红塔集团大理卷
烟厂 
股改后持有的有限售条件股份占总股
本5.04％， 承诺自获得上市流通权
持有的有限售条件流通股股份至今
仍未上市交易或转让。 

42 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

之日起，其中占总股本5％的股份在
十二个月内不上市交易或者转让，占
总股本0.04％的股份在二十四个月
内不上市交易。 

报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 

股东名称 
限售股份上市日持
有的无限售条件流
通股数量（万股） 
增减变动股数
（万股) 
报告期末持有的无
限售条件流通股数
量（万股） 
变动原因 
张家港保
税区长江
时代投资
发展有限
公司 
8,161,980 13,826,789 21,988,769 
1、参加股改获得对价股
份； 2、参加资本公积
金分配获得股份； 3、
从股票二级市场购入。 

（十一）聘任、解聘会计师事务所情况 

报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任北京天圆全会计师事务所有限公司
为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约35万元，截止上一报告期
末，该会计师事务所已为本公司提供了6.5年（本年度中期报告由该会计师事务所出具审
计报告）审计服务。公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
支付其年度审计工作的酬金共约35万元。 

会计师事务所的聘任是由股东张家港保税区长江时代投资发展有限公司向股东大会提
交《提案》,经公司2007年2月11日召开的2007年第一次临时股东大会审议批准的。 

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 

1、2006年10月16日，上海证券交易所对本公司发出《关于对云南新概念保税科技
股份有限公司的监管工作函》上证上函【2006】1400号： 
“云南新概念保税科技股份有限公司： 

 2006年10月9日，张家港市公安消防大队对你公司的子公司――张家港保税区长江
国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）进行了消防检查并出具了《重大火灾安全隐
患限期整改通知书》（苏张公消重限字【2006】第047号）。该通知要求长江国际在2006
年10月16日前完成整改工作。但你公司至今未能就该整改工作完成情况做出披露。 

上述情况反映出你公司在治理结构、内部控制、依法经营等方面存在一定缺陷。 

希望你公司和全体董事本着对投资者负责的态度，妥善处理上述重大事项，及时向我
部报告相关进展情况和处理结果，并按要求履行信息披露义务。” 

子公司张家港保税区长江国际港务有限公司有关消防火灾隐患整改工程已于2007年1
月20日基本完工，报相关公安消防部门检查验收。本公司已按要求对整改进展情况进行了
相关的信息披露。详细情况请查阅本年度报告本章之“（十三、其他重大事项”中相关内
容。 

43 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

2、2006年11月3日，上海证券交易所对本公司股东张家港保税区金港资产经营有限
公司发出《关于对张家港保税区金港资产经营有限公司予以监管关注的通知》上证上函
【2006】1426号： 
“张家港保税区金港资产经营有限公司： 

经查，你公司作为云南新概念保税科技股份有限公司（以下简称“保税科技”）的大
股东，在2006年10月14日召开的股东大会上对《云南新概念保税科技股份有限公司资本
公积金转增股本预案》投反对票，致使该议案未能获得通过。因此，你公司未能履行在股
权分置改革中的承诺：“向保税科技董事会提出以2006年6月30日的公司总股本为基
础，以资本公积金向全体股东每10股转增3股的预案，并保证在股东大会上投赞成票。”
作为保税科技的大股东，你公司严重违反了《上市公司股权分置改革管理办法》（以下简
称“管理办法）”的相关规定，我部对此表示关注。 

本所重申：你公司应当根据法律、法规和《管理办法》的规定，积极整改，严格履行
股权分置改革中的各项承诺；公司董事、监事和高管人员应该认真学习相关法律法规，勤
勉尽职，切实保障公司承诺的兑现，维护中小股东的合法权益。” 

 在2006年11月11日公司召开的2006年第二次临时股东大会审议《公积金转增股本
预案》的表决中，股东张家港保税区金港资产经营有限公司投了同意票，兑现了承诺。该
转增股本方案已于2006年11月24日实施完毕。相关信息刊载于2006年11月14日、11
月17日《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 

（十三）其它重大事项 

1、控股子公司生产事故及损失情况 

2006年8月14日及8月24日，公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司
代客户仓储的货物苯乙烯因当地天气持续高温发生两起货物品质气象聚合反应，造成经济
损失。事故发生后，该公司积极采取措施，紧急进行了处理，不影响公司的正常生产经
营。该事故造成赔偿损失495.64万元已列入本期营业外支出，对本期收益产生了一定程度
的影响。 

相关信息公告临2006-035刊载于2006年8月31日《上海证券报》及上海证券交易所
网站www.sse.com.cn。 

2、控股子公司火灾隐患及整改情况 

2006年6月23日公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称
“长江国际”）收到张家港市公安消防大队《责令限期改正通知书》（苏张公消限字
【2006】第137号），限期在2006年12月23日前改正火灾隐患。长江国际经过认真研究
和落实，在6月至9月期间完成了相关的整改工作：（1）2006年6月18日，在接到《通
知》前，长江国际已对1＃码头和库区的消防问题进行排查，制订了相关计划。（2）2006
年8月25日，1＃码头和1＃库区消防升级改造工程施工图完成，2006年8月28日报苏州
消防支队建审科。（3）2006年9月6日，苏州市公安局下发了建筑工程消防设计审核意
见书《关于同意1＃罐区改造工程消防设计的审核意见》（苏公消【2006】审1995号）。
（4）2006年9月26日，苏州市公安局下发了建筑工程消防设计审核意见书《关于同意1

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

＃化工码头改造工程消防设计的审核意见》（苏公消【2006】审2081 号）。（5）2006 年
9月30日公司完成项目招标，10月10日《中标通知书》送达中标单位，中标范围和内
容：消防改造工程，中标价：151.7811万元，中标工期：70天。进场施工的相关文件材料
已报张家港市公安消防大队办理施工许可。

2006年10月9日，长江国际再次收到张家港市公安消防大队《重大火灾隐患限期整
改通知书》，（苏张公消重限字【2006】第047号），限期在2006年10月16日前改正前
述存在的火灾隐患。长江国际董事会对此非常重视：（1）长江国际董事会于2006年10月
12日，10月15日召开两次会议并作出决议，①作出专题报告报送云南新概念保税科技股
份有限公司董事会、保税区管委会、张家港市消防部门，希望得到有关部门的支持和理
解；②董事会要求管理层就整改期间的安全问题制订具体方案，成立特别安全小组，确保
整改期间的安全；③为彻底解决长江国际面临的消防、环保、安全问题，成立全面治理改
进小组。（2）2006年10月15日，长江国际向张家港市公安局报送了《关于长江国际有
关消防问题的报告》，说明长江国际消防安全方面存在的问题，虽已努力进行了整改，但
由于历史原因以及施工难度等问题，无法按照文件要求于2006 年10 月16 日前完成整改
的实际情况。与此同时，长江国际积极进行整改工作。2006年11月8日，张家港市消防
大队在长江国际申报的《罐区及码头消防改造工程施工组织设计》上签署了：“同意按苏
州消防大队审核的意见施工，施工过程中要进一步落实安全措施，抓紧实施整改工程。”
的意见，长江国际罐区及码头消防改造工程正式开始进入施工，施工工期为70天，从
2006年11月8日到2007年1月20日。

2007年1月20日，长江国际消防火灾隐患整改工程已基本完工，通过了相关公安消
防部门的检查验收。 

相关信息公告临2006-036、临2006-041、临2007-001刊载于2006年10月13日、11
月9日、2007年1月23日《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 

3、关闭控股子公司云南大理长城生物（化工）有限公司情况 

2005年3月27日公司董事会召开2005年第一次会议，决议批准了《关闭大理长城生
物（化工）有限公司的预案》，决定对连年亏损的控股子公司云南大理长城生物（化工）
有限公司采取关闭并办理注销手续的处理。经过清算，由北京天圆全会计师事务所审计并
出具了天圆全专审字【2006】第13号审计报告，经向当地工商登记部门申报，于2006年
4月25日由大理市工商行政管理局审核发给《准予注销登记通知书》（大市工商）登记内
销字【2006】第D004号，准予注销云南大理长城生物（化工）有限公司。 

云南大理长城生物（化工）有限公司组建于2001年12月28日，经营范围：种植、收
购、生产销售甾体激素医药化工原料，销售薯蓣类，龙舌兰类生产原料，相关产品开发研
究及应用。法定代表人：叶效良，2004年变更为朱建华；注册地址：大理经济开发区。该
公司组建时注册资本3000万元，由本公司出资2797.68万元，占总出资额的93.26%，本
公司控股子公司张家港保税区长润投资有限公司出资202.32 万元, 占总出资额的6.74%
（原股东为自然人杨体孝等4人，2003年2月18日以协议方式将其持有的出资额转让给
张家港保税区长润投资有限公司）。2004年3月20日，经该公司股东会决议及本公司
2003年度股东大会批准，将注册资本减少到500万元。该公司组建投产后，因生产工序能
力不配套、设备简陋，连年形成亏损，对本公司整体经营造成一定影响。2005年度该公司
终止营业，不再纳入本公司合并会计报表。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 以上相关信息公告临2005－002、临2004－009刊载于2005年3月30日、2004年4
月28日《上海证券报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。 

4、子公司股权转让情况 

2006年8月2日，张家港保税区长润投资有限公司以协议方式将其持有的张家港保税
区长鑫房地产开发有限公司10％的股权作价200万元全部转让给张家港保税区外商投资服
务有限公司。张家港保税区长润投资有限公司和张家港保税区外商投资服务有限公司同属
本公司控股子公司。该事项相关的三个控股公司的基本情况请查阅本年度报告之董事会报
告中有关内容。 

5、2004年3月10日，张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国
际”）与张家港保税区中油泰富石油有限公司（以下简称“中油泰富”）签订国有土地使
用权转让合同，长江国际将办公楼北侧的49.252亩土地转让给中油泰富,作价人民币
1157.422万元。上述土地转让而发生的往来账项情况列示如下： 

2004年4月2日，中油泰富支付土地款200万元，2004年5月21日，中油泰富支付
250万元，2004年12月29日，中油泰富支付7.422万元。截止2006年12月31日，中油
泰富共支付457.422万元，尚欠长江国际土地转让款700万元，列入其他应收款。 

上述转让事项在2004年经长江国际董事会决议批准，由本公司董事会在2004年10月
27日召开的2004年第5次会议批准。有关信息公告临2004－017号披露于2004年10月
29日《上海证券报》。 

6、2007年3月27日，控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司收到张家港市
国土资源局有关《土地行政处罚权利告知书》（苏张土罚告字【2007】第38号）：无偿收
回长江国际位于张家港保税区码头区南京路北侧(宗地号：3501014)面积为57893.3平方米
(折合86.84亩)的国有土地使用权。根据2001年4月20日长江国际与张家港保税区规划
土地局签订的《国有土地使用权出让合同》，（苏张保地合字【2001】第3号）长江国际
取得该宗土地的价格为每亩20万元。如果对该宗土地的行政处罚实施，公司预计损失将超
过1736万元。目前尚无法评估该事项对公司仓储物流主营业务的影响程度。 

张家港市国土资源局将于2007年4月17日举行听证会，届时公司将依法陈述申辩和
听证。 

以上相关公告临2007－006登载于2007年3月28日《上海证券报》及上海证券交易
所网站http://www.sse.com.cn。 

(十四)公司内部控制制度的建设情况 

公司在2000年就制订并实施了《公司总经理工作细则》、《公司财务、会计管理和内
控制度》、《公司信息披露制度》。公司将按照《公司章程》的规定，在今年由总经理牵
头，制订完善公司各项内部控制制度。 

46


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

十一、财务报告 
（一）、审计报告 

审 计 报 告

天衡审字（2007）426号

云南新概念保税科技股份有限公司全体股东： 

我们审计了后附的云南新概念保税科技股份有限公司（以下简称保税科技公司）财务
报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表、股东权益变动表和现
金流量表以及财务报表附注。 

一、管理层对财务报表的责任 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是保税科技公司管理层的
责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）
作出合理的会计估计。 

二、注册会计师的责任 

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 

三、审计意见 

我们认为，保税科技公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定
编制，在所有重大方面公允反映了保税科技公司2006年12月31日的财务状况以及2006
年度的经营成果和现金流量。 

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：余瑞玉 

中国·南京 中国注册会计师：贾丽娜 

2007年3月25日

47 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（二）财务报表 

资产负债表（调整后）
2006年12月31日 

编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 
单位: 元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母公
司 
期末数 
期初数 
（调整后） 
期末数 
期初数 
（调整后） 
流动资产：
货币资金1 45,046,200.81 11,304,807.95 240,325.70 2,128,996.68 
短期投资
应收票据2 450,000.00 477,000.00 
应收股利
应收利息
应收账款3 1 7,233,830.87 13,607,515.46 1,301,934.92 1,507,437.56 
其他应收款4 2 8,113,445.65 28,204,449.86 10,056,399.01 10,776,662.92 
预付账款5 9,077,055.00 2,081,309.48 180,100.00 
应收补贴款
存货6 23,932,832.55 17,634,374.61 141,885.22 
待摊费用7 356,536.31 297,554.17 7,855.00 
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计94,209,901.19 73,607,011.53 11,598,659.63 14,742,937.38 
长期投资：
长期股权投资8 3 -4,693,570.88 -6,258,963.48 338,260,132.89 322,450,743.36 
长期债权投资
长期投资合计-4,693,570.88 -6,258,963.48 338,260,132.89 322,450,743.36 
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表
填列)
-4,693,570.88 -6,258,963.48 
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价9 4 311,203,447.91 309,585,250.92 26,604,445.00 29,755,235.23 
减：累计折旧9 4 58,835,751.53 44,316,510.06 3,590,838.72 3,441,824.30 
固定资产净值9 4 252,367,696.38 265,268,740.86 23,013,606.28 26,313,410.93 
减：固定资产减值准备9 4 9,267,097.53 9,472,297.03 9,267,097.53 9,472,297.03 
固定资产净额9 4 243,100,598.85 255,796,443.83 13,746,508.75 16,841,113.90 
工程物资
在建工程10 7,784,967.94 6,796,309.08 

48 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

固定资产清理
固定资产合计250,885,566.79 262,592,752.91 13,746,508.75 16,841,113.90 
无形资产及其他资产：
无形资产11 66,098,186.45 67,653,299.09 
长期待摊费用12 900,000.00 
其他长期资产12,869,518.28 
无形资产及其他资产合计66,998,186.45 80,522,817.37 
递延税项：
递延税款借项
资产总计407,400,083.55 410,463,618.33 363,605,301.27 354,034,794.64 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款13 28,850,000.00 42,000,000.00 7,000,000.00 
应付票据14 8,743,000.00 
应付账款15 5,300,964.03 6,539,870.58 479,637.07 479,637.07 
预收账款16 15,860,912.16 4,941,895.02 562,522.50 402,482.06 
应付工资1,793,339.34 1,869,420.34 
应付福利费769,166.32 332,604.36 116,250.49 148,680.00 
应付股利
应交税金17 17,829,470.69 20,946,218.35 1,425,306.04 2,249,439.78 
其他应交款274,504.55 247,184.58 1,124.72 3,244.13 
其他应付款18 6,066,383.25 6,705,351.90 184,239,463.53 180,108,866.22 
预提费用19 1,472,590.38 1,802,674.96 286,449.38 348,384.38 
预计负债20 12,920,000.00 17,350,702.80 
一年内到期的长期负债35,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计99,880,330.72 137,735,922.89 187,110,753.73 190,740,733.64 
长期负债：
长期借款21 107,000,000.00 87,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计107,000,000.00 87,000,000.00 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计206,880,330.72 224,735,922.89 187,110,753.73 190,740,733.64 
少数股东权益(合并报表
填列)
19,906,403.49 19,969,756.49 
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）22 155,011,584.00 119,239,680.00 155,011,584.00 119,239,680.00 

49 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

减：已归还投资
实收资本（或股本）净额155,011,584.00 119,239,680.00 155,011,584.00 119,239,680.00 
资本公积23 135,303,822.39 171,075,726.39 135,285,291.09 171,057,195.09 
盈余公积24 5 31,874,115.48 30,218,471.98 13,766,552.75 13,766,552.75 
其中：法定公益金10,437,486.47 4,953,513.40 
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
未分配利润25 6 -141,576,172.53 -154,775,939.42 -127,568,880.30 -140,769,366.84 
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计180,613,349.34 165,757,938.95 176,494,547.54 163,294,061.00 
负债和股东权益总计407,400,083.55 410,463,618.33 363,605,301.27 354,034,794.64 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华 

50 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

资产负债表（调整前）
2006年12月31日 

编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 
单位: 元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母公
司 
期末数 
期初数（调整
前） 
期末数 
期初数（调整
前） 
流动资产：
货币资金1 45,046,200.81 11,304,807.95 240,325.70 2,128,996.68 
短期投资
应收票据2 450,000.00 477,000.00 
应收股利
应收利息
应收账款3 1 7,233,830.87 13,607,515.46 1,301,934.92 1,507,437.56 
其他应收款4 2 8,113,445.65 28,204,449.86 10,056,399.01 10,776,662.92 
预付账款5 9,077,055.00 2,081,309.48 180,100.00 
应收补贴款
存货6 23,932,832.55 62,107,817.61 141,885.22 
待摊费用7 356,536.31 297,554.17 7,855.00 
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计94,209,901.19 118,080,454.53 11,598,659.63 14,742,937.38 
长期投资：
长期股权投资8 3 -4,693,570.88 -6,258,963.48 338,260,132.89 327,926,283.75 
长期债权投资
长期投资合计-4,693,570.88 -6,258,963.48 338,260,132.89 327,926,283.75 
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表
填列)
-4,693,570.88 
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价9 4 311,203,447.91 309,585,250.92 26,604,445.00 29,755,235.23 
减：累计折旧9 4 58,835,751.53 44,316,510.06 3,590,838.72 3,441,824.30 
固定资产净值9 4 252,367,696.38 265,268,740.86 23,013,606.28 26,313,410.93 
减：固定资产减值准备9 4 9,267,097.53 9,472,297.03 9,267,097.53 9,472,297.03 
固定资产净额9 4 243,100,598.85 255,796,443.83 13,746,508.75 16,841,113.90 
工程物资
在建工程10 7,784,967.94 6,796,309.08 

51 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

固定资产清理
固定资产合计250,885,566.79 262,592,752.91 13,746,508.75 16,841,113.90 
无形资产及其他资产：
无形资产11 66,098,186.45 29,183,738.09 
长期待摊费用12 900,000.00 
其他长期资产12,869,518.28 
无形资产及其他资产合计66,998,186.45 42,053,256.37 
递延税项：
递延税款借项
资产总计407,400,083.55 416,467,500.33 363,605,301.27 359,510,335.03 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款13 28,850,000.00 42,000,000.00 7,000,000.00 
应付票据14 8,743,000.00 
应付账款15 5,300,964.03 6,539,870.58 479,637.07 479,637.07 
预收账款16 15,860,912.16 4,941,895.02 562,522.50 402,482.06 
应付工资1,793,339.34 1,869,420.34 
应付福利费769,166.32 332,604.36 116,250.49 148,680.00 
应付股利
应交税金17 17,829,470.69 20,946,218.35 1,425,306.04 2,249,439.78 
其他应交款274,504.55 247,184.58 1,124.72 3,244.13 
其他应付款18 6,066,383.25 6,705,351.90 184,239,463.53 180,108,866.22 
预提费用19 1,472,590.38 1,802,674.96 286,449.38 348,384.38 
预计负债20 12,920,000.00 17,350,702.80 
一年内到期的长期负债35,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计99,880,330.72 137,735,922.89 187,110,753.73 190,740,733.64 
长期负债：
长期借款21 107,000,000.00 87,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计107,000,000.00 87,000,000.00 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计206,880,330.72 224,735,922.89 187,110,753.73 190,740,733.64 
少数股东权益(合并报表
填列)
19,906,403.49 20,498,098.10 
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）22 155,011,584.00 119,239,680.00 155,011,584.00 119,239,680.00 

52 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

减：已归还投资
实收资本（或股本）净额155,011,584.00 119,239,680.00 155,011,584.00 119,239,680.00 
资本公积23 135,303,822.39 171,075,726.39 135,285,291.09 171,057,195.09 
盈余公积24 5 31,874,115.48 30,218,471.98 13,766,552.75 13,766,552.75 
其中：法定公益金10,437,486.47 4,953,513.40 
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
未分配利润25 6 -141,576,172.53 -149,300,399.03 -127,568,880.30 -135,293,826.45 
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计180,613,349.34 171,233,479.34 176,494,547.54 168,769,601.39 
负债和股东权益总计407,400,083.55 416,467,500.33 363,605,301.27 359,510,335.03 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华 

53 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

利润及利润分配表（调整后）
2006年1-12月

编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合并 
母公
司 
本期数 
上年同期数
（调整后） 
本期数 
上年同期数
（调整后） 
一、主营业务收入26 88,635,381.67 102,429,577.78 723,874.86 2,817,379.19 
减：主营业务成本27 27,583,378.97 30,528,624.85 1,102,130.60 5,351,598.81 
主营业务税金及附加28 4,354,783.00 4,892,129.54 13,188.90 51,018.30 
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填
列）
56,697,219.70 67,008,823.39 -391,444.64 -2,585,237.92 
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填
列）
29 2,564,390.03 18,052.49 496,633.18 130,715.87 
减: 营业费用1,537,612.75 1,569,769.31 9,720.00 602,517.11 
管理费用15,909,492.33 25,607,014.81 2,090,892.48 5,107,155.61 
财务费用30 9,096,217.69 11,938,288.63 393,938.50 1,287,665.62 
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
32,718,286.96 27,911,803.13 -2,389,362.44 -9,451,860.39 
加：投资收益（损失
以“-”号填列）
31 7 1,565,392.60 6,605,879.83 15,809,389.53 6,017,710.91 
补贴收入
营业外收入32 536,227.38 5,159,054.21 136.81 107,096.54 
减：营业外支出33 10,354,964.27 30,424,088.40 219,677.36 587,365.82 
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填
列）
24,464,942.67 9,252,648.77 13,200,486.54 -3,914,418.76 
减：所得税9,672,885.28 12,608,808.92 
减：少数股东损益
(合并报表填列)
-63,353.00 -158,992.79 
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
14,855,410.39 -3,197,167.36 13,200,486.54 -3,914,418.76 
加：年初未分配利润-154,775,939.42 -150,986,132.68 -140,769,366.84 -136,854,948.08 
其他转入
六、可供分配的利润-139,920,529.03 -154,183,300.04 -127,568,880.30 -140,769,366.84 
减：提取法定盈余公
积
1,655,643.50 395,092.92 
提取法定公益金197,546.46 
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金

54 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
-141,576,172.53 -154,775,939.42 -127,568,880.30 -140,769,366.84 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未
弥补亏损以“-”号
填列)
-141,576,172.53 -154,775,939.42 -127,568,880.30 -140,769,366.84 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华 

55 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

利润及利润分配表（调整前）
2006年1-12月

编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合并 
母公
司 
本期数 
上年同期数
(调整前) 
本期数 
上年同期数
(调整前) 
一、主营业务收入26 88,635,381.67 102,429,577.78 723,874.86 2,817,379.19 
减：主营业务成本27 27,583,378.97 30,528,624.85 1,102,130.60 5,351,598.81 
主营业务税金及附加28 4,354,783.00 4,892,129.54 13,188.90 51,018.30 
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填
列）
56,697,219.70 67,008,823.39 -391,444.64 -2,585,237.92 
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填
列）
29 2,564,390.03 18,052.49 496,633.18 130,715.87 
减: 营业费用1,537,612.75 1,569,769.31 9,720.00 602,517.11 
管理费用15,909,492.33 24,717,550.81 2,090,892.48 5,107,155.61 
财务费用30 9,096,217.69 11,938,288.63 393,938.50 1,287,665.62 
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
32,718,286.96 28,801,267.13 -2,389,362.44 -9,451,860.39 
加：投资收益（损失
以“-”号填列）
31 7 1,565,392.60 6,605,879.83 15,809,389.53 6,828,902.08 
补贴收入
营业外收入32 536,227.38 5,159,054.21 136.81 107,096.54 
减：营业外支出33 10,354,964.27 30,424,088.40 219,677.36 587,365.82 
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填
列）
24,464,942.67 10,142,112.77 13,200,486.54 -3,103,227.59 
减：所得税9,672,885.28 12,608,808.92 
减：少数股东损益
(合并报表填列)
-63,353.00 -80,719.96 
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
14,855,410.39 -2,385,976.19 13,200,486.54 -3,103,227.59 
加：年初未分配利润-154,775,939.42 -146,321,783.46 -140,769,366.84 -132,190,598.86 
其他转入
六、可供分配的利润-139,920,529.03 -148,707,759.65 -127,568,880.30 -135,293,826.45 
减：提取法定盈余公
积
1,655,643.50 395,092.92 
提取法定公益金197,546.46 
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
-141,576,172.53 -149,300,399.03 -127,568,880.30 -135,293,826.45 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利 
转作股本的普通股股
利 
八、未分配利润(未
弥补亏损以“-”号
填列) 
-141,576,172.53 -149,300,399.03 -127,568,880.30 -135,293,826.45 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华 

57 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告
现金流量表
2006 年1-12 月
编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 币种: 人民币 

项目 
附注 
合并数 母公司数 
合并
母公
司 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金96,143,618.18 2,306,426.52 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金22,670,986.79 4,138,210.20 
经营活动现金流入小计118,814,604.97 6,444,636.72 
购买商品、接受劳务支付的现金6,528,541.81 23,066.66 
支付给职工以及为职工支付的现金14,381,389.05 1,137,176.51 
支付的各项税费18,024,241.56 1,164,094.45 
支付的其他与经营活动有关的现金34 21,716,995.17 804,748.50 
经营活动现金流出小计60,651,167.59 3,129,086.12 
经营活动产生的现金流量净额58,163,437.38 3,315,550.60 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
2,204,970.20 2,204,970.20 
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,204,970.20 2,204,970.20 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
7,278,167.23 24,986.00 
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计7,278,167.23 24,986.00 
投资活动产生的现金流量净额-5,073,197.03 2,179,984.20 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金53,350,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计53,350,000.00 
偿还债务所支付的现金81,500,000.00 7,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
9,119,785.28 384,205.78 
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金9,237,692.10 

58 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计99,857,477.38 7,384,205.78 
筹资活动产生的现金流量净额-46,507,477.38 -7,384,205.78 
四、汇率变动对现金的影响-102,656.08 
五、现金及现金等价物净增加额35 6,480,106.89 -1,888,670.98 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润14,855,410.39 13,200,486.54 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-63,353.00 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备-1,303,177.19 -1,217,001.91 
固定资产折旧14,989,771.65 550,370.71 
无形资产摊销1,555,112.64 
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）-58,982.14 7,855.00 
预提费用增加（减：减少）-289,130.58 -73,870.00 
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
383,115.45 268,920.74 
固定资产报废损失
财务费用9,181,487.36 396,140.78 
投资损失（减：收益）-1,565,392.60 -15,809,389.53 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）1,188,368.72 1,102,130.60 
经营性应收项目的减少(减：增加)22,281,812.09 1,362,623.08 
经营性应付项目的增加(减：减少)-2,991,605.41 3,527,284.59 
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额58,163,437.38 3,315,550.60 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额35 17,784,914.84 240,325.70 
减：现金的期初余额35 11,304,807.95 2,128,996.68 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额35 6,480,106.89 -1,888,670.98 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华 

59 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目行次期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 18,636,024.67 1,685,868.81 1,685,868.81 16,950,155.86 
其中：应收账款2 8,034,026.23 407,491.33 407,491.33 7,626,534.90 
其他应收款3 10,601,998.44 1,278,377.48 1,278,377.48 9,323,620.96 
二、短期投资跌价准
备合计
4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准备合
计
7 960,245.38 382,691.62 1,342,937.00 
其中：库存商品8 960,245.38 382,691.62 1,342,937.00 
原材料9 
四、长期投资减值准
备合计
10 100,000.00 100,000.00 
其中：长期股权投资11 100,000.00 100,000.00 
长期债权投资12 
五、固定资产减值准
备合计
13 9,472,297.03 205,199.50 205,199.50 9,267,097.53 
其中：房屋、建筑物14 9,065,300.00 9,065,300.00 
机器设备15 406,997.03 205,199.50 205,199.50 201,797.53 
六、无形资产减值准
备合计
16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程减值准
备合计
19 
八、委托贷款减值准
备合计
20 
九、总 计21 29,168,567.08 382,691.62 1,891,068.31 1,891,068.31 27,660,190.39 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华 

60 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目
行
次
期初余额
本期增
加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合
计
1 12,524,433.60 256,756.53 256,756.53 12,267,677.07 
其中：应收账款2 6,382,520.55 88,043.36 88,043.36 6,294,477.19 
其他应收款3 6,141,913.05 168,713.17 168,713.17 5,973,199.88 
二、短期投资跌
价准备合计
4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准
备合计
7 960,245.38 960,245.38 960,245.38 
其中：库存商品8 960,245.38 960,245.38 960,245.38 
原材料9 
四、长期投资减
值准备合计
10 100,000.00 100,000.00 
其中：长期股权
投资
11 100,000.00 100,000.00 
长期债权投资12 
五、固定资产减
值准备合计
13 9,472,297.03 205,199.50 205,199.50 9,267,097.53 
其中：房屋、建
筑物
14 9,065,300.00 9,065,300.00 
机器设备15 406,997.03 205,199.50 205,199.50 201,797.53 
六、无形资产减
值准备合计
16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程减
值准备合计
19 
八、委托贷款减
值准备合计
20 
九、总 计21 23,056,976.01 1,422,201.41 1,422,201.41 21,634,774.60 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华 

61 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产
收益率及每股收益： 

单位:元 币种:人民币 

报告期利润 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 1.42 1.48 0.02 0.02 
营业利润 18.12 18.89 0.21 0.27 
净利润 8.22 8.58 0.10 0.12 
扣除非经常性损益后的净利润 10.51 10.96 0.12 0.16 

62 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（四）新旧会计准则股东权益差异调节表 

关于对云南新概念保税科技股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表的 
审阅报告 

天衡专字(2007)109号
云南新概念保税科技股份有限公司全体股东： 
我们审阅了后附的贵公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节

表”）。 按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计
准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的
有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上

对差异调节表出具审阅报告。 

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表
审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否
不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策
和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否
遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我
们没有实施审计，因而不发表审计意见。 

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会
计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 

此外，我们提醒差异调节表的使用者注意，如后附差异调节表重要提示所述：差异调
节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相
应数据之间可能存在差异。 

江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师： 余瑞玉 
中国·南京 
200 7年4月14日中国注册会计师： 贾丽娜 

2、重要提示： 

本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以
下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营
成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步
讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节
表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能
导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告
中列报的相应数据之间存在差异。 

63 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

2、股东权益调节表 

单位:元 币种:人民币 

项
目 
注
释 
项目名称 金额 
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 180,613,349.34 
1 长期股权投资差额 4,693,570.88 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 4,693,570.88 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的收益 
11 衍生金融工具 
12 所得税 1,094,604.12 
14 少数股东权益 19,906,403.49 
13 其他 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 206,307,927.83 

公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华

64 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

3、新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

一、编制目的 

 云南新概念保税科技股份有限公司 (以下简称公司)于2007年1月1日起开始执行新
会计准则。为了分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管
理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通
知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38
号———首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充
资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 

二、编制基础 

 差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和“通
知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并
依据重要性原则编制。 

 对于《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有
明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 

 1、子公司按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十
九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的
净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 

2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列
项目反映。 

三、主要合并项目附注 

1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会
计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日合
并资产负债表。该报表业经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，并于2007年3月25日
出具了标准无保留意见的审计报告[天衡审字（2007）426号]。该报告相关的编制基础和
主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。 

2、公司按照现行会计准则的规定，对属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资截
至2006 年12 月31 日止尚未摊销完毕的股权投资差额-4,693,570.88 元，全额冲销，调增
了2007年1月1日留存收益4,693,570.88元，其中归属于母公司的所有者权益增加
4,693,570.88 元。 

3、所得税 

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏
账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产
计税基础的差额计算递延所得税资产，同时根据新会计准则的规定，公司以很可能用来抵
扣的可弥补亏损计算递延所得税资产，因所得税调整总计增加了2007年1月1日留存收益
1,094,604.12元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,085,588.45元、归属于少数股
东的权益增加9,015.67元。 

4、少数股东权益 

 公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益
为19,906,403.49元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益
19,906,403.49元。此外，由于所得税调整增加少数股东的权益9,015.67元，新会计准则
下少数股东权益为19,915,419.16元。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（五）财务报表附注 
一、公司简介 

云南新概念保税科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1993年3月
28日经云南省体改委“云体改复兴（1993）39号”文批准，由云南大理造纸厂独家发起成
立的定向募集股份有限公司，注册资本4030万元。1996年12月6日经云南省人民政府
“云政复（1996）147号”文批复，同意公司由定向募集公司改为社会募集公司，并向社
会公开发行普通股1750万股（含内部职工股占额度上市172万股）。公司于1997年2月
向社会发行普通股1578万股后，注册资本5608万元。1998年5月18日公司实施向全体
股东每10股派送红股2股后，公司股本为67,296,000股。1999年9月26日公司实施向
全体股东每10股送3股转增3股，公司股本增至107,673,600股。本公司于2001年3月
经公司股东大会审议及中国证监会批准实施配股方案：以公司1999年末总股本
107,673,600股为基数，每10股配3股，每股配售价格为人民币13.80元，共配售
11,566,080股，配股后公司总股本为119,239,680股。 

2006年7月3日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《云南新概念保
税科技股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，公司非流通股股东通过向方案实施
的股权登记日登记在册的流通股股东按每10股流通股支付3股作为对价，获得其所持非流
通股的流通权。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其中：有限售条件的股份为
54,084,096股，占公司总股本的45.36％；无限售条件的股份为65,155,584股，占公司总
股本的54.64％。 

2006年11月，根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，公司增加注册资本人民
币35,771,904元，由资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，转增后的总股
本由119,239,680元增至155,011,584元。 

公司经营范围： 

江苏省张家港保税区基础设施开发建设，房地产开发经营；保税仓储、货物中转、装
卸；转口贸易，江苏省张家港保税区企业间贸易，国内外贸易，储运集散，参与项目投
资，高新技术开发。房地产开发经营（凭资质开展经营），以建筑材料为主的转口贸易，
国内保税区企业间的贸易，与区外有进出口经营权企业间的贸易。 

二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 

公司所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企
业会计制度》及其补充规定制定的。 

1、会计年度 

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 

2、记帐本位币 

以人民币为记帐本位币。 

3、记帐基础和计价原则 

以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 

4、外币业务核算方法 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记
账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措
的外币借款折算差额，在固定资产达到预定可使用状态前计入在建固定资产的成本外，其余
折算差额均计入当期损益。 

5、外币会计报表核算方法： 

所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益
项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目
以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权
益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 

6、现金等价物的确定标准： 

系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。 

7、短期投资核算方法 

短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投
资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。期末
对短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。如果
某项短期投资比较重大（如占整个短期投资10％及以上），则按单项投资为基础计算并确
定计提的跌价准备。 

短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理（不含取得短期
投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息），出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已
计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 

8、坏账损失核算方法 

（1）坏账确认的标准为： 
A、因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 
B、因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款
项； 
C、因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 

（2）公司的坏账核算采用备抵法,对应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额
采用备抵法核算坏账。本公司按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。计提标准如
下： 
账龄 计提比例 
1 年以内 5.2% 
1-2 年8.0% 
2-3 年20% 
3 年以上 40% 

纳入合并范围的集团内部的公司之间的应收款项,如无债务人破产、关闭、以及被强
令解散或清算的情形，不计提坏帐准备。对确实无法收回的应收款项，经董事会决议批准
后作为坏帐损失，并转销提取的坏帐准备。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

9、存货核算方法 
本公司存货包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、备品备件、产成品、开发产品及
在建开发产品等。 
公司产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法核算发出产成品的成本；领用包
装物和低值易耗品采用一次摊销法、五五摊销法计入有关成本、费用项目。 
存货的数量盘存方法采用永续盘存制。 
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不
可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 
10、长期投资核算方法 

（1）长期股权投资 
A、长期股权投资在取得时按照确定的初始投资成本入账； 
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资
虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公
司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有
重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上
（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表； 

C、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本
与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股
权投资差额为借方差额时，按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超
过10年的期限摊销；股权投资差额为贷方差额时，计入资本公积。 

（2）长期债权投资 
A、债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含
已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的长期债
券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券
溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期
计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期损益； 

B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，

计入当期投资收益。 
11、长期投资减值准备的确认标准和计提方法 
公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可

收回金额低于账面价值的长期投资项目，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备。 
12、固定资产核算方法 

（1）固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、机
械、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2,000元以上，并且使用
年限在两年以上的物品。 
（2）固定资产按实际取得成本计价。 
（3）固定资产折旧方法 
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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

固定资产折旧采用平均年限法，固定资产类别、估计使用年限、预计残值率分别如

下： 
类 别 使用年限 年折旧率％ 残值率％ 
1、机器设备类 
① 通用设备
A．机械设备14 6.93 3 
B．动力设备18 5.39 3 
C．传导设备28 3.46 3 
② 专用设备14 6.93 3 
2、房屋建筑物 
① 生产用房
A．一般生产用房 40 2.43 3 
B．受腐蚀生产用房 25 3.88 3 
C．受强腐蚀生产用房 15 6.47 3 
② 非生产用房 45 2.16 
③ 建筑物 25 3.88 3 
3、电子设备类 
① 自动化仪器 12 8.08 3 
② 电子计算机 10 9.70 3 
4、运输设备
①运输起重设备 12 8.08 3 
5、办公设备5 19.40 3 
（4）固定资产减值准备 

期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的
部分按单个项目计提固定资产减值准备。 

13、在建工程核算方法 

（1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的
实际支出；公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，
如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能
上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以
证明在建工程已经发生减值的情形时计提减值准备。 
14、借款费用的核算方法 

（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，
以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下
原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 
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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所
购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用
于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额
开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资
产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并
且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购
建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借
款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资
本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 
（3）公司为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开
发房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之
前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。借款费用按各项目的月平均资
金占用额进行分摊。 
15、无形资产核算方法 

（1）无形资产在取得时按实际成本计价； 
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销； 
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来未
来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产
减值准备。 
16、长期待摊费用摊销方
法 
长期待摊费用在受益期限内平均摊销
。 
17、收入确认原
则 


（1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与
交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收
入的实现。 
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经
济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金
额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 
（4）房地产销售收入的确认：公司在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门
验收合格、成本能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工
开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取得时
确认收入的实现。 
（5）出租物业、物业管理收入的确认：以出租物业、物业管理协议约定的租金和管理
费按期确认经营收入。 
18、应付债券的核算方法 
公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发

行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

19、所得税的会计处理方法 
所得税的会计处理采用应付税款法。 
20、合并会计报表的编制方法 
公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围

的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时公司的重

大内部交易和内部资金往来均互相抵销。 
21、会计政策、会计估计变更和会计差错更正 
按照会计制度的相关规定，公司下属子公司张家港保税区外商投资服务有限公司将未

开发的287.854亩土地从存货调整到无形资产中核算，并从取得该土地使用权起按收益期进
行摊销，此项变更对2006年初数和2005年度的报表数影响如下： 

会计科目 影响金额 
存货 -44,473,443.00 
无形资产 38,469,561.00 
少数股东权益 -528,341.61 
净利润 -811,191.17 
年初未分配利润 -4,664,349.22 
少数股东损益 -78,272.83 

三、主要税项 

1、增值
税 
销项税额：按销售收入的17%计缴
。 
进项税额：按相关法规规定抵扣
。 


2、营业税： 
公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司的仓储收入按收入5%计缴；运
输、装卸收入按收入3%计缴； 
公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司按营业收入的5%计缴。 

3、城建税： 
公司按应交流转税额的 7%计缴； 
公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司和张家港保税区外商投资服务有限

公司按应交流转税额的5%计缴。 

4、教育费附加： 
公司按应交流转税额的3%计缴； 
公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司和张家港保税区外商投资服务有限

公司按应交流转税额的4%计缴。 
5、所得税： 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

本公司及控股子（孙）公司张家港保税区长江国际港务有限公司、张家港保税区外商投
资服务有限公司、张家港保税区长润投资有限公司、张家港保税区长鑫房地产开发有限公
司、张家港保税物流园区扬子江物流有限公司所得税税率均为33%。 

四、控股子公司及合营企业 
截止2006年12月31日,公司有3个控股子公司,均已纳入合并报表范围，有关情况如
下： 

(1) 企业名称：张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称长江国际公司） 
住 所： 张家港保税区物流园区内 
法定代表人: 徐军 
注册资本： 人民币10000 万元整 
企业类型： 有限责任公司 
经营范围： 区内管道装卸运输、仓储、货物中转、装卸、转口贸易，国内保税区
企业间的贸易，与区外有进出口经营权企业间的贸易等
。 
所占权益比例：100.00% 


(2)企业名称：张家港保税区外商投资服务有限公司（以下简称外服公司） 
住 所： 保税区长江国际办公楼5 楼 
法定代表人: 徐军 
注册资本： 人民币12,800 万元整 
企业类型： 有限责任公司 
经营范围： 外商投资、建设、生产、经营管理全过程中的相关服务等。 
所占权益比例：91.20% 
(3)企业名称：张家港保税区长润投资有限公司（以下简称长润投资
） 
住 所： 张家港保税区港务局5 
楼 
法定代表人: 徐
军 
注册资本： 人民币1000 万元
整 
企业类型： 有限责任公
司 
经营范围： 对生物工程、电子商务、网络工程等高新技术项目投资，与投资有关的
中介咨询服务；转口贸易，国内保税区企业间的贸易，与区外有进出口
经营权企业间的贸易等。 

所占权益比例：100.00% 

五、合并会计报表主要项目注
释 
（以下如无特别说明，均以2006年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位
） 


1、货币资金 

（1） 明细项目 
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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

项 目 期末数 期初数 

现 金 347,747.73 385,977.26 

银行存款 17,437,167.11 10,199,937.51 

其他货币资金 27,261,285.97 718,893.18 

合 计 45,046,200.81 11,304,807.95 

（2）其他货币资金主要系银行承兑汇票和信用证保证金、质押的定期存款等； 
（3）除保证金存款变现存在限制外，货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限
制或有潜在回收风险的款项； 
(4)货币资金期末比年初增长298.47%，主要原因是公司下属的外服公司预收款增加。 
2、应收票据 
截止2006年12月31日应收票据余额450,000.00元，均系银行承兑汇票,本账户余
额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位票据。 

3、应收账款 

（1）账龄分
析 
期 末 
数
账 龄 
1 年以内 
金 额 
6,431,576.12 
比例(%)
43.28 
坏账准备 
299,580.95 
计提比例
（%） 
5.20 
1 – 2 年 255,575.54 1.72 74,078.36 8.00 
2 – 3 年 
3 年以上 8,173,214.11 55.00 7,252,875.59 
20.00 
40.00 
合 计 14,860,365.77 100.00 7,626,534.90 
账 龄 
1 年以内 
金 额 
13,224,781.58 
年 初
比例(%)
61.11 
数
坏账准备 
687,688.64 
计提比例
（%） 
5.20 
1 –2 年8.00 
2 – 3 年 19,782.00 0.09 3,956.40 20.00 
3 年以上 8,396,978.11 38.80 7,342,381.19 40.00 
合 计 21,641,541.69 100.00 8,034,026.23 

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（2）本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项； 
（3）公司应收账款期末余额中，有3年以上账龄的应收账款5,654,616.57元因收回
可能性很小，公司于2002年根据董事会决议全额计提了坏账准备；公司下属的外服公司有
三年以上应收帐款984,700.00元，因收回可能性很小，公司2005年依据的董事会决议对
该款项全额计提坏账准备。其余项目已按公司政策计提了坏账准备。 
（4）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计4,697,287.46元，占应收账
款账面余额的比例为31.61%。 
(5)应收账款期末比年初降低31.33%，主要原因是应收款款回笼增加。 
4、其他应收款 

（1）账龄分
析 
期 末 
数
账 龄 
1 年以内 
1 – 2 年 
2 – 3 年 
3 年以上 
合 计 
金 额 
1,694,951.65 
54,000.00 
12,950,029.80 
2,738,085.16 
17,437,066.61 
比例(%)
9.72 
0.31 
74.27 
15.70 
100.00 
坏账准备 
88,137.49 
4,320.00 
6,548,810.28 
2,682,353.19 
9,323,620.96 
计提比例
（%） 
5.20 
8.00 
20.00 
40.00 
年 初 数

账 龄 金 额 比例(%)坏账准备 计提比例
（%） 
1 年以内 2,585,448.44 6.66 134,183.33 5.20 
1 –2 年32,198,086.33 82.97 7,129,621.87 8.00 
2 – 3 年 780,856.48 2.01 156,171.29 20.00 
3 年以上 3,242,057.05 8.36 3,182,021.95 40.00 
合 计 38,806,448.30 100.00 10,601,998.44 

（2）本账户账面余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项； 
（3）其他应收款期末余额中，有3年以上账龄的其他应收款887,810.00元因收回可
能性很小，公司于2002年根据董事会决议全额计提了坏账准备；因云南大理长城生物（化
工）有限公司已清算，其欠款收回可能性很小，公司于2005年依据董事会决议对应收该公
司的往来款项6,707,143.95元全额计提了坏账准备。 
（4）公司下属的长润投资公司有3年以上账龄的其他应收款496,800.00元因账龄超
过3年，难以收回，经长润投资公司董事会决议，于2006年予以核销。 
(5)其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计15,317,143.90元，占其他应
收款账面余额比例为85.41%，主要往来单位和款项包括： 
74 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

债务单位 金 额 备 注 
张家港保税区泰富石油仓储有限公司 7,000,000.00 注1 
张家港保税区中油泰富石油公司 830,000.00 注2 
云南大理长城生物（化工）有限公司 6,707,143.90 已全额计提坏账准备 

注1：公司下属的长江国际公司于2004年5月与张家港保税区中油泰富石油公司签约
转让49.252亩国有土地使用权，转让总价款1157.422万元，截止2006年末，尚有700万
元未收回。 

注2：公司下属的长江国际公司2004年与张家港保税区中油泰富石油公司签订《合作
经营协议》共同进行石油制品贸易，双方各出资3000万元，合作期限到2004年年末，后
双方签订了补充协议，将合作期限延长到2005年年末，截止2005年末，公司仍有2000万
元的本金没有收回，2006年公司陆续收回1917万元，截止2006年年末，公司尚有83万
元的本金没有收回。 

（6）期末其他应收款比年初下降53.79%，主要原因是由于公司清理往来、回笼资金加
快形成。 
5、预付账款 

(1)账龄分
析 
期 末 数年 初 
数
账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)
1 年以内 9,077,055.00 100.00 1,668,824.91 80.18% 
1 - 2 年357,484.57 17.18% 
2 - 3 年55,000.00 2.64% 
3年以上 
合 计 9,077,055.00 100.00 2,081,309.48 100.00%

 (2)本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项； 
(3)期末预付账款比年初增长336.12%，主要因为公司下属的外服公司开展贸易代理
业务，预付款增加。 
6、存货 

（1）明细构成 
期末数 期初数 
项目 
金额 跌价准备 金额 跌价准备 
原材料 121,882.27 140,233.91 
库存商品 4,835,941.39 1,342,937.00 5,935,055.53 960,245.38 
开发产品 19,937,502.45 12,021,984.17 
包装物 118,287.00 92,484.00 
低值易耗品 262,156.44 404,862.38 
合 计 25,275,769.55 1,342,937.00 18,594,619.99 960,245.38 

75 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

（2）存货的期初余额比上年披露数据少44,473,443.00元，系因下属的外服公司将未
开发的土地从存货转入无形资产核算。 
（3）截止2006年末，公司下属的外服公司以账面价值为19,937,502.45元的开发产
品为长江国际公司的银行贷款提供抵押担保。 
（4）期末存货余额比年初增长35.93％，主要是因开发产品增加； 
（5）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末
存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提； 
可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计成本和销
售所必需的预计税费后的净值确定； 
预计售价的确定方法为：原材料预计售价按同类市场采购价确定，库存商品预计售价
依据相同产品近期的实际销售价格或将要履约的合同价格确定，如果近期没有销售的，根
据同类商品的市场价格或向客户询价确定； 

公司及其子公司除上述已计提存货跌价准备的库存材料、产成品和商品外，其他存货
期末成本均不高于可变现净值，无需计提存货跌价准备。 

7、待摊费用 

类 别 
保险费
邮电费
房 租 
期初数 
267,024.17 
22,675.00 
7,855.00 
本期增加
615,734.32 
50,700.00 
-
本期摊销
576,922.18 
22,675.00 
7,855.00 
期末数 
305,836.31 
50,700.00 
-
合 计 297,554.17 666,434.32 607,452.18 356,536.31 

8、长期股权投资 

（1）明细内容 
项 目 
期初数 
本期增加 本期减少 
期末数 
金额 减值准备 金额 减值准备 
张家港保税区外商投资
服务有限公司 
-6,258,963.48 -1,565,392.60 --4,693,570.88 -
西南造纸联营供销公司 100,000.00 100,000.00 --100,000.00 100,000.00 
合 计 －6,158,963.48 100,000.00 1,565,392.60 --4,593,570.88 100,000.00 

说明：公司对张家港保税区外商投资服务有限公司投资余额系股权投资差额的摊余价
值。 

（2）期末公司长期股权投资账面价值占净资产的比例为-2.52%； 
（3）期末公司投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 
9、固定资产及累计折旧 

（1）固定资产原值和累计折旧本期增减变动情况列示如下： 
76 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 
原 值 
房屋建筑物 273,994,079.19 3,280,966.83 2,899,915.83 274,375,130.19 
电子设备 1,442,463.00 196,890.50 5,304.00 1,634,049.50 
机器设备 23,504,803.56 1,279,798.36 -24,784,601.92 
运输设备 7,702,080.89 -481,060.00 7,221,020.89 
办公设备 2,941,824.28 292,946.13 46,125.00 3,188,645.41 

合 计 309,585,250.92 5,050,601.82 3,432,404.83 311,203,447.91 
累计折旧 
房屋建筑物 34,770,408.09 11,939,293.67 184,654.30 46,525,047.46 

电子设备 405,776.96 218,094.48 3,150.40 620,721.04 
机器设备 5,095,164.73 1,763,964.62 -6,859,129.35 
运输设备 2,500,217.96 682,321.15 238,884.11 2,943,655.00 
办公设备 1,544,942.32 386,097.73 43,841.37 1,887,198.68 
合 计 44,316,510.06 14,989,771.65 470,530.18 58,835,751.53 

净 值 265,268,740.86 252,367,696.38 
减值准备 9,472,297.03 9,267,097.53 
净 额 255,796,443.83 243,100,598.85 

（2）本期增加额中从在建工程转入4,565,200.68元； 
（3）期末固定资产中有账面价值16,442.18万元的固定资产已用于借款抵押。 
10、在建工程 

（1）明细项目 
工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定其他减少数 期末数 
资产 
79 万吨多用途码头 2,636,487.72 2,252,972.52 1,316,450.97 -3,573,009.27 
管线管道改造工程 2,035,749.74 457,148.43 -2,492,898.17 
罐体改造工程 117,271.62 142,728.38 -260,000.00 
新罐体改造工程 278,800.00 146,000.00 424,800.00 -
罐区道板铺设工程 420,000.00 10,023.52 430,023.52 -
污水池 520,000.00 42,020.64 562,020.64 -
视频监控工程 788,000.00 522,480.00 -1,310,480.00 
液体杆安装工程 -864,982.30 864,982.30 -
1 号罐区污水管道改
-
475,897.69 475,897.69 -
造工程 
可燃气体工程 -316,623.06 316,623.06 -
其他 -322,983.00 174,402.50 -148,580.50 

合 计 
6,796,309.08 5,553,859.54 4,565,200.68 -7,784,967.94 

（2）在建工程项目无资本化的借款费用； 
（3）期末公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。 
77 


云南新概念保税科技股份有限公
司 
2006 
年年度报告

11、无形资产 

（1）明细项目 
项 目 原始金额 年初数 本期摊销 累计摊销额期末数 剩余摊销期限
土地使用权 16,671,555.45 14,469,267.90 319,175.04 2,521,462.59 14,150,092.86 532 个月 
土地使用权 13,008,644.60 10,982,550.18 236,607.96 2,262,702.38 10,745,942.22 545 个月 
土地使用权 3,785,783.00 3,545,327.49 79,077.96 319,533.47 3,466,249.53 526 个月 
土地使用权 114,349.98 107,224.44 2,322.60 9,448.14 104,901.84 542 个月 
土地使用权 44,473,443.00 38,469,561.00 889,464.00 6,893,346.00 37,580,097.00 507 个月 
电脑软件 48,200.00 31,168.08 12,065.04 29,096.96 19,103.04 19 个月 
仓储软件 60,000.00 35,000.00 12,000.00 37,000.00 23,000.00 23 个月 
财务分析软件 22,000.00 13,200.00 4,400.04 13,200.04 8,799.96 24 个月 
合计 78,183,976.03 67,653,299.09 1,555,112.64 12,085,789.58 66,098,186.45 

(2）期初无形资产比上年披露的数据多38,469,561.00元，系因公司下属的外服公司
根据会计制度的相关规定，将未开发的土地从存货转入无形资产核算，并从取得土地使用
权开始在收益期内分期摊销。 
（3） 公司无形资产中有原始金额44,595,565.03 元土地使用权已用于借款抵押。 
（4）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。 
12、长期待摊费用 

截止2006年12月31日，长期待摊费用余额900,000.00元，系提前支付的工资,按三
年摊销。 

13、短期借款 

借款类别 期末数 年初数 
抵押借款 20,500,000.00 35,000,000.00 
质押借款 8,350,000.00 -
担保借款 -7,000,000.00 
信用借款 --

合 计 28,850,000.00 42,000,000.00 

短期借款余额比年初下降31.31%，主要系归还借款形成。 

14、应付票据 

（1）明细项目 
项 目期末数 年初数 
银行承兑汇票 8,743,000.00 
商业承兑汇
票 
--
合 计 8,743,000.00 -

（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据； 
（3）上述应付票据的兑付期限均在一年内。 
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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 15、应付账款 
（1）账龄分析 
期 末 数年 初 数
账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%) 
1 年以内 2,046,874.40 38.61 3,297,254.82 50.42% 
1 – 2 年 11,473.87 0.22 714,839.81 10.93% 
2 – 3 年 714,839.81 13.49 2,048,138.88 31.32% 
3 年以上 2,527,775.95 47.68 479,637.07 7.33% 
合 计 5,300,964.03 100.00 6,539,870.58 100.00% 

 （2）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 
（3）应付账款中账龄超过三年的款项主要系应付未付的土地及工程尾款。 
16、预收账款 

（1） 账龄分析 
期 末 数年 初 数
账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%) 
1 年以内 15,840,569.28 99.87 4,928,313.02 99.73 
1 – 2 年 6,760.88 0.04 10,175.00 0.21 
2 – 3 年 10,175.00 0.06 3,407.00 0.07 
3 年以上 3,407.00 0.02 --
合 计 15,860,912.16 100.00 4,941,895.02 100.00

 （2）账龄在一年以上的预收账款主要是长期客户支付的货款周转金； 
（3）本账户余额中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项； 
（4）期末预收账款比年初增长220.95％，主要是因为公司下属的外服公司代理业务增
加。 
17、应交税金 

（1）明细项目： 
税 种 期 末 数年 初 数
增值税 1,161,111.71 1,018,002.24 
营业税 2,486,981.76 2,502,421.46 
城建税 110,337.76 262,195.68 
企业所得税 13,889,557.97 16,969,317.86 
房产税 150,514.77 32,958.00 
土地使用税 3,483.00 3,483.00 
个人所得税 27,483.72 157,840.11 
合 计17,829,470.69 20,946,218.35

 （2）法定税率 
法定税率详见本会计报表附注三。 
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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

18、其他应付款 

（1）账龄分析： 
期 末 数年 初 数
账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%) 
1 年以内 600,787.83 9.91 1,239,756.48 18.49% 
1 – 2 年 438,695.19 7.23 1,670,469.93 24.91% 
2 – 3 年 1,289,868.74 21.26 826,319.26 12.32% 
3 年以上 3,737,031.49 61.60 2,968,806.23 44.28% 
合 计 6,066,383.25 100.00 6,705,351.90 100.00% 

（2）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
19、预提费用 

项 目 期 末 数年 初 数结 存 原 因
水电费 286,449.38 336,449.38 
特殊工种补已经发生尚未结算的费用 

贴等 824,000.00 153,305.58
贷款利息 236,141.00 612,920.00
国建局、口700,000.00


岸委费用 
保安服务费 126,000.00 
合 计 1,472,590.38 1,802,674.96


20、预计负债 

应付单位名称 期末数 期初数 
江苏汇麟国际贸易有限公司 [注1] －580,702.80 
江苏汇鸿国际集团盛博龙服饰有限公司 [注2] 8,000,000.00 16,770,000.00 
盐城市悦华物资公司 [注3] 4,920,0000.00 －
合 计 12,920,000.00 17,350,702.80 

[注1]公司根据判决结果，冲回不需支付的金额； 
[注2]根据湖北省高级人民法院民事调解书([2006]鄂民四终字第38号)达成调解协
议，公司应支付江苏汇鸿国际集团盛博龙服饰有限公司赔偿款13,000,000.00元，公
司冲回不需支付的3,770,000.00元。公司本期实际支付5,000,000.00元，另外
8,000,000.00元尚未支付。 
[注3]根据盐城市中级人民法院（2006）盐执监第98号民事裁定书、江苏省盐城市中
级人民法院民事裁定书（2006）第1-11号民事裁定书裁定，公司下属的长江国际公司
因未能协助盐城市中级人民法院履行对汇麟公司502吨邻二甲苯的查封、移交义务，
需在裁定书送达3日之内追回被查封的502吨邻二甲苯，如在期限内不能追回的，长
江国际公司需在502吨邻二甲苯价值范围内承担民事赔偿责任，长江国际公司对该裁

80 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

定已申请复议于江苏省高级人民法院。期末按502吨邻二甲苯的市场价格反映相应预
计负债。 

21、长期借款 
借款类别 期末数 年初数 
抵押借款 107,000,000.00 87,000,000.00 
质押借款 -
担保借款 -
信用借款 --
合 计 107,000,000.00 87,000,000.00 

22、股本

项目 期初数 配/送股股权分置改革 公积金转增 其他 期末数 
[注1] [注2] 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份 53760000 --53760000 ---
其中：国家拥有股份 37340000 --37340000 ---
境内法人持有股份 16420000 --16420000 ---
2、募集法人股份 15360000 --15360000 ---
3、社会法人股 ----
尚未流通股合计 69120000 --69120000 ---
二、有限售条件的流通股份 
1、国家拥有股份 -29217305 8765191.50 -37982496.50 
2、社会法人股份 -24866791 7460037.30 -32326828.30 
有限售条件的流通股份合计 -54084096 16225228.80 -70309324.80 
三、无限售条件的流通股份 --
1、境内上市人民币普通股份 50119680 -15035904 19546675.20 -84702259.20 
2、境内上市外资股份 --
已上市流通股份合计 50119680 -15035904 19546675.20 -84702259.20 
合计 119239680 -0 35771904.00 -155011584.00 

[注1] 2006年7月3日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《云南
新概念保税科技股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，公司非流通股股东通过向
方案实施的股权登记日登记在册的流通股股东和内部职工股股东按每10股流通股支付3股
作为对价，获得其所持非流通股的流通权。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其
中：有限售条件的股份为54,084,096股，占公司总股本的45.36％；无限售条件的股份为
65,155,584股，占公司总股本的54.64％。 

[注2] 2006 年11 月，根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，公司增加注册资
本人民币35,771,904元，由资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，转增后
的总股本由119,239,680元增至155,011,584元。 

81 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

23、资本公积 
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 

股本溢价 162,324,971.85 -35,771,904.00 126,553,067.85 
股权投资准备 236,092.99 --236,092.99 
其他资本公积 8,514,661.55 --8,514,661.55 

合 计 171,075,726.39 -35,771,904.00 135,303,822.39 

24、盈余公积 

项 目 年初数 本期增加[注]本期减少 期末数 
法定盈余公积 16,927,061.05 12,093,129.97 - 29,020,191.02 
法定公益金 10,437,486.47 -10,437,486.47 注 -
任意盈余公积 2,853,924.46 -- 2,853,924.46 
合 计 30,218,471.98 12,093,129.97 10,437,486.47 31,874,115.48 
[注]根据财政部财企〔2006〕67号关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通
知，公司自2006年1月1日起停止提取法定公益金，原法定公益金余额转入法定盈余公
积。 

25、未分配利润： 

项 目 2006年 2005年[ 注1]
本期净利润 14,855,410.39 -3,197,167.36 
加：年初未分配利润 -154,775,939.42 -150,986,132.68 
减：提取法定盈余公积 1,655,643.50 395,092.92

 提取法定公益金 -197,546.46 
提取职工奖励及福利基金 -- 
提取任意盈余公积 -- 
支付普通股股利 -- 
转作股本的普通股股利 --

期末未分配利润 -141,576,172.53 [注
2] 
-154,775,939.42 

[注1]2005年度净利润比上年披露的数据少811,191.17元，年初未分配利润比上年申
报数据少4,664,349.22系因公司下属的外服公司按照会计制度的相关规定，将未开发的

287.854亩土地从存货调整到无形资产中核算，并从取得该土地使用权起按收益期进行摊销
所致。 
[注2]参见“附注十一其他重要事项之1” 
26、主营业务收
入 


(1)分类情况 
项 目 2006 年度 2005 年度 
机制纸系列 723,874.86 2,817,379.19 
仓储运输 87,911,506.81 94,986,491.17 
其他销售 -4,625,707.42 
合计 88,635,381.67 102,429,577.78 

82 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 (2)2006年度公司前5名主要客户销售收入合计17,186,596.46元，占公司销售收入
总额的19.39%。 

27、主营业务成本 

项 目 2006 年度 2005 年度 

机制纸系列 1,102,130.60 5,351,598.81 

仓储运输 26,481,248.37 20,822,325.16 

其他销售 -4,354,700.88 

合计 27,583,378.97 30,528,624.85 

28、主营业务税金及附加 
项 目 2006 年度 2005 年度 
营业税 3,983,113.83 4,441,438.48 
城市维护建设税207,548.63 257,753.25 
教育费附加 164,120.54 192,937.81 

合 计 4,354,783.00 4,892,129.54 
注：以上各项税费的计缴标准详见本会计报表附注三。 

29、其他业务利润 
项 目 2006 年度 

其他业务收入其他业务支出 

材料销售等 8,258.12 －
租赁收入 2,284,009.50 768,743.13 
其他 1,061,777.53 20,911.99 

合 计 3,354,045.15 789,655.12 

30、财务费用 

项 目 2006 年度 2005 年度 

利息支出 9,078,831.28 11,695,136.98 

减：利息收入 175,199.14 181,570.98 

手续费 89,929.47 424,722.63 

减：汇兑收益 -102,656.08 -

合 计 9,096,217.69 11,938,288.63 

31、投资收益 
项 目 2006 年度 2005 年度 
长期股权投资 

（1）股票投
资 
其中：成本
法 
（2）其他投资 
其中：成本
法 
权益
法


83


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 转让、清算损益 5,040,487.23 

 股权投资差额摊销1,565,392.60 1,565,392.60 
减:减值准备
短期投资 
长期债权投资 

合 计1,565,392.60 6,605,879.83 
本期投资收益比上年同期下降76.30%的主要原因是转让、清算收益减少。 

32、营业外收入 

项 目 2006 年度2005 年度 
罚款收入 403,000.00 107,096.54 
处理固定资产净收益136.81 64,533.03 
出售无形资产净收益-4,899,696.42 

其 他133,090.57 87,728.22 
合 计536,227.38 5,159,054.21 
营业外收入比上年下降89.61%，主要原因是上年度出售土地收益较大。 

33、营业外支出 

项 目 2006 年度 2005 年度 
处置固定资产净损失 333,872.07 605,548.40 
捐赠支出 142,800.00 225,800.00 
赔偿损失 4,958,292.20 29,570,000.00 

预计负债 4,920,000.00 
其 他 -22,740.00 
合 计10,354,964.27 30,424,088.40

 营业外支出比上年下降65.96%，主要原因是上年度诉讼赔偿损失较大。 

34、支付的其他与经营活动有关的现
金 
其主要项目列示如下
： 
项 目 金 
额


 招待费1,262,754.87 
律师、诉讼费用2,243,343.16 
股改保荐费1,650,000.00 
租赁费1,551,887.00 
办公费1,073,717.91 
汽车费用873,696.73 
差旅费677,292.95 
边检、保安费662,095.50 
邮电费153,251.25 
广告费133,137.00 
维护费42,240.40 
维修费27,482.00 
专家评审费26,629.44 

84


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

35、现金及现金等价物 
本年净增加额6,480,106.89元，其形成过程如下： 
项 目 期末数 年初数 
期末货币资金 45,046,200.81 11,304,807.95 

减：已质押借款的定期存单9,237,692.10 
减：保证金 18,023,593.87 
现金的期末余额 17,784,914.84 11,304,807.95 

六、母公司会计报表主要项目注释 
（以下如无特别说明，均以2006年12月31日为截止日，金额以人民币元为单
位） 
1、应收账款 

（1）账龄分
析 
期 末 
数
账 龄 金 额 比例(%)
坏账准备 
计提比例

（%） 
1 年以内 5.20 
1 – 2 年 427,680.00 5.63 34,214.40 8.00 
2 – 3年 ---20.00 
3 年以上 7,168,732.11 94.37 6,260,262.79 40.00 
合 计 7,596,412.11 100.00 6,294,477.19 

年 初 数

账 龄 金 额 比例坏账准备 计提比例

（%） （%） 
1 年以内 477,680.00 6.05 24,839.36 5.20 
1 – 2年 ---8.00 
2 - 3年---20.00 
3 年以上 7,412,278.11 93.95 6,357,681.19 40.00 

合 计 7,889,958.11 100.00 6,382,520.55 

 （2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项； 
（3）应收账款账面期末余额中欠款金额前五名单位合计4,030,017.50元，占应收
账款账面余额的比例为53.05%。 
2、其他应收款 

（1）账龄分
析 
期 末 
数
账 龄 
1 年以内 
1 – 2 
年 
金 额 
10,877.82 
-
比例(%) 
0.07 
-
坏账准备 
565.65 
-
计提比例（%）
5.20 
8.00 
85 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告
2 – 3 
年 
3 年以上 
合 计 
4,949,755.40 
11,068,965.67 
16,029,598.89 
30.88 
69.05 
100.00 
4,949,755.40 
1,022,878.83 
5,973,199.88 
20.00 
40.00 
年 初 数

账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例

（%） 
1 年以内 31,500.00 0.19 1,638.01 5.20 
1 – 2 5,033,251.93 29.75 4,956,435.12 8.00 

年 
2 – 3 764,911.27 4.52 152,982.25 20.00 

年 
3 年以上 11,088,912.77 65.54 1,030,857.67 40.00 
合 计 16,918,575.97 100.00 6,141,913.05 

（2）本账户账面余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项； 
（3）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计5,967,099.67元，占其他应
收款账面余额的比例为37.23%。 
3、长期股权投资 

（1）分类构成 
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 

权益法核算的长期股权投资 328,709,706.84 14,243,996.93 -342,953,703.77 

长期股权投资差额 [ 注] -6,258,963.48 1,565,392.60 --4,693,570.88

 成本法核算的长期股权投资 100,000.00 --100,000.00

 减：长期股权投资减值准备 100,000.00 --100,000.00

 长期股权投资净值合计 322,450,743.36 15,809,389.53 -338,260,132.89 

[注]系公司对张家港保税区外商投资服务有限公司投资形成的股权投资差额。 

（2）权益法核算的长期股权投资明细 
投资投资比原始 累计权益法 减值
期末金额
项 目 期限例(%) 投资额 核算 准备
张家港保税区外商投-长期91.20 116,730,000.00 89,572,727.09 206,302,727.09
资服务有限公司 
张家港保税区长江国-长期90.00 90,000,000.00 39,789,239.96 129,789,239.96
际港务有限公司 
张家港保税区长润投-长期90.00 9,000,000.00 -2,138,263.28 6,861,736.72
资有限公司 
合 计 215,730,000.00 127,223,703.77 342,953,703.77 -

86 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 4、固定资产及累计折旧 
(1)2006年度固定资产原值及累计折旧增减变动情况 
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 
原 值 

房屋及建筑物26,945,560.23 2,694,716.23 24,250,844.00 
电子设备268,174.00 14,988.00 -283,162.00 
机器设备---
运输设备1,354,760.00 -481,060.00 873,700.00 
办公设备 1,186,741.00 9,998.00 1,196,739.00 

合 计 29,755,235.23 24,986.00 3,175,776.23 26,604,445.00 
累计折旧 

房屋及建筑物2,153,976.76 344,591.05 162,472.18 2,336,095.63 
电子设备190,162.97 42,409.08 -232,572.05 
机器设备-－-
运输设备601,341.71 47,933.42 238,884.11 410,391.02 
办公设备 496,342.86 115,437.16 -611,780.02 
合 计 3,441,824.30 550,370.71 401,356.29 3,590,838.72 
净 值 26,313,410.93 23,013,606.28 
减值准备 9,472,297.03 9,267,097.53 
净 额 16,841,113.90 13,746,508.75

 （2）本期增加额中无从在建工程转入； 
（3）期末固定资产无对外抵押、担保。 
5、盈余公积 

项 目 年初数 本期增加[注]本期减少 期末数 
法定盈余公积 5,959,114.89 4,953,513.40 -10,912,628.29 
法定公益金 4,953,513.40 -4,953,513.40 

任意盈余公积 2,853,924.46 --2,853,924.46 
合 计 13,766,552.75 4,953,513.40 4,953,513.40 13,766,552.75 

[注]根据财政部财企〔2006〕67号关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通
知，公司自2006年1月1日起停止提取法定公益金，原法定公益金余额转入法定盈余
公积。 

6、未分配利润 

项 目2006 年度 2005 年度 
本期净利润 13,200,486.54 -3,914,418.76 
加：年初未分配利润 -140,769,366.84 -136,854,948.08 
减：提取法定盈余公积 --

 提取法定公益金 -- 
提取职工奖励及福利基金--

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

 提取任意盈余公积 --

 支付普通股股利 --

 转作股本的普通股股利 --

期末未分配利润 
〔注
〕
-127,568,880.30 -140,769,366.84 

〔注〕参见“附注十一其他重要事项之1” 

7、投资收益 

项 目 本期数 上期数 

期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 14,243,996.93 -115,871.44 

股权投资差额摊销 1,565,392.60 1,565,392.60 

云南大理长城生物（化工）有限公司 -4,568,189.75 

合 计 15,809,389.53 6,017,710.91 

本期投资收益比上年同期增长228.66%的主要原因是权益法核算投资收益增加所致。 

七、关联方关系及其交
易 
（一）关联方关
系 
1、存在控制关系的关联方
： 


关联方名称 注册地 主营业务 
与本公司
关系 
经济性质
或类型 
法定 
代表人
张家港保税区长江时
代投资发展有限公司 
江苏省张家
港保税区 
实业投资、自营各类商品进出
口业务、化工原料的转口贸易
等 
公司第一
大股东 
有限责任
公司 
徐军 
张家港保税区外商投
资服务公司 
江苏省张家
港保税区 
涉外投资相关服务、土地转
让、房地产开发 
控股 
子公司 
有限责任
公司 
徐军 
张家港保税区长润投
资有限公司
江苏省张家
港保税区
对高新技术项目投资、与投资
有关的咨询服务
控股
子公司
有限责任
公司
徐军
张家港保税区长江国
际港务有限公司
江苏省张家
港保税区
保税仓储、货物中转、装卸、
转口贸易
控股
子公司
有限责任
公司
徐军
房地产开发经营（凭资质开展
张家港保税区长鑫房
地产开发有限公司
江苏省张家
港市保税区
经营），以建筑材料为主的转
口贸易，国内保税区企业间的
贸易，与区外有进出口经营权
控股子公
司之控股
子公司
有限责任
公司
徐军
企业间的贸易

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云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

张家港保税物流园区
扬子江物流有限公司
江苏省张家
港市保税区
自营和代理各类商品及技术的
进出口业务（国家限定公司经
营或禁止进出口的商品和技术
除外），国际货运代理、普通
货物仓储、分拨，转口贸易，
国内保税区企业间的贸易，与
区外有进出口经营权企业间的
贸易，与物流相关的服务、中
转
控股子公
司之控股
子公司
有限责任
公司
王奔

2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

单位：人民币元 

企业名称 期初数 本期增加数 本年减少数 期末数 
张家港保税区长江时代投资
发展有限公司 
111,800,000.00 111,800,000.00 
张家港保税区外商投资服务
有限公司 
128,000,000.00 128,000,000.00 
张家港保税区长润投资有限
公司 
10,000,000.00 10,000,000.00 
张家港保税区长江国际港务
有限公司 
100,000,000.00 100,000,000.00 
张家港保税区长鑫房地产开
发有限公司 
20,000,000.00 20,000,000.00 
张家港保税物流园区扬子江
物流有限公司 
15,000,000.00 15,000,000.00 

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 

企业名称 
期初数 本期增 
加金额 
本期减少金额 
期末余额 
金额 比例% 金额 比例% 
张家港保税区长江时
代投资发展有限公司 
27,219,085 22.83 24,526,918.00 5,242,553.00 46,503,450.00 30.00 
张家港保税区外商投
资服务有限公司 
116,730,000.00 91.20 116,730,000.00 91.20 
张家港保税区长润投
资有限公司 10,000,000.00 
100.00 
10,000,000.00 
100.00 
张家港保税区长江国
际港务有限公司 100,000,000.00 
100.00 
100,000,000.00 
100.00 
张家港保税区长鑫房
地产开发有限公司 
20,000,000.00 100.00 20,000,000.00 100.00 
张家港保税物流园区
扬子江物流有限公司 
15,000,000.00 100.00 15,000,000.00 100.00 

89 


云南新概念保税科技股份有限公司 2006 
年年度报告

4、不存在控制关系的关联方 

企业名称 与本公司的关系 
张家港保税区金港资产经营有限公司 持有本公司24.50%的股份
张家港保税区佳运国际贸易有限公司 同一关键管理人员 

（二）关联方交易 
1、关联交易 

（1） 定价原则：本期本公司与各关联方在采购、销售货物方面，其价格均按交易当时
市场公允价格确定，无任何高于和低于公允价格的情况。 
（2） 销售货物：本公司本期及上期未向关联方销售货物。 
（3） 采购货物：本公司本期及上期未向关联方采购货物。 
（4） 提供劳务：本期公司下属的外服公司向张家港保税区佳运国际贸易有限公司提供
贸易代理服务，收取代理手续费为19.65万元。 
（5） 关联方往来款项 
项 目
2006 年12 月31 日
预收账款：

张家港保税区佳运国际贸易有限公司 注 13,504,819.60 

注：公司下属的外服公司为佳运公司提供贸易代理服务，佳运公司提供的资金在预收款
中反映，上述资金已用于与贸易代理业务相关的信用证保证金和预付款。 

八、或有事项 
截止2006年12月31日，公司无需要披露的重大或有事项。 

九、承诺事项 
截止2006年12月31日，公司无需要披露的重大承诺事项。 

十、资产负债表日后事项中的非调整事项 

2007年3月27日，公司下属子公司张家港保税区长江国际港务有限公司收到张
家港市国土资源局有关《土地行政处罚权利告知书》，对长江国际的土地违法行为进行行
政处罚：无偿收回长江国际位于张家港保税区码头区南京路北侧(宗地号：3501014)面积
为57893.3平方米(折合86.84亩)的国有土地使用权。如该土地行政处罚实施，预计损失
将超过1736万元。 

十一、其他重要事项 
1、根据公司2007年第1次董事会决议，公司本年度不进行现金分红，不送股，不
以资本公积金转增股本。 
以上分配预案尚需2006年年度股东大会审议批准。 

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年年度报告

2、公司2006年度扣除非经常性损益项目和涉及金额情况如下： 

项 目 金 额 
冲回以前年度预计负债 5,503,035.45 
扣除资产减值准备后的其-9,818,736.89 
他各项营业外收入、支出 
所得税 199,418.53 
少数股东损益 -384,386.45 
非经常性收益 -4,130,733.52 

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年年度报告

十二、备查文件目录 
（一）载有公司董事长亲笔签署的年度报告全文文本 
（二）载有法定代表人、总经理、财务总监签名并由公司盖章的会计报表 
（三）载有江苏天衡会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告

原件（天衡审字（2007）426号） 
（四）报告期内在上海证券交易所网站http//www.sse.com.cn以及《上海证券报》公
开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 
（五）公司章程 

董事长：徐品云 
云南新概念保税科技股份有限公司 
2007年4月14日

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