天津环球磁卡股份有限公司2005年年度报告
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目录
一、重要提示......................................................................... 3
二、公司基本情况简介................................................................. 3
三、会计数据和业务数据摘要........................................................... 3
四、股本变动及股东情况............................................................... 5
五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 7
六、公司治理结构.................................................................... 11
七、股东大会情况简介................................................................ 12
八、董事会报告...................................................................... 12
九、监事会报告...................................................................... 15
十、重要事项........................................................................ 16
十二、备查文件目录.................................................................. 22
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一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、 董事刘金生未出席本次董事会也未委托。
3、上海万隆会计师事务所为本公司出具了保留意见带强调事项段的审计报告，本公
司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人姜肃敌，主管会计工作负责人张强，会计机构负责人（会计主管人
员）董竹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：天津环球磁卡股份有限公司
公司法定中文名称缩写：天津磁卡
公司英文名称：Tian Jin Global Magnetic Card CO.,LTD.
公司英文名称缩写：GMCC
2、公司法定代表人：姜肃敌
3、公司董事会秘书：蔚丽霞
联系地址：天津市河西区解放南路325 号
电话：022-23264012、022-23264874-2038
传真：022-23269333
E-mail：tjck600800@sina.com
4、公司注册地址：天津空港物流加工区外环北路1 号2-A001 室
公司办公地址：天津市河西区解放南路325 号
邮政编码：300202
公司国际互联网网址：http:// www.gmcc.com.cn
公司电子信箱：jrzqb@gmcc.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司金融证券部
6、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：*ST 磁卡
公司A 股代码：600800
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993 年11 月30 日
公司首次注册登记地点：天津市河西区解放南路325 号
公司变更注册登记日期：2003 年12 月22 日
公司变更注册登记地点：天津空港物流加工区外环北路1 号2-A001 室
公司法人营业执照注册号：1200001001435
公司税务登记号码：120103103066387
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路168 号17 楼
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三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -311,519,712.71
净利润 -294,090,572.55
扣除非经常性损益后的净利润 -293,750,421.99
主营业务利润 36,527,378.74
其他业务利润 1,655,604.09
营业利润 -281,217,721.32
投资收益 -29,961,840.83
补贴收入 68,952.65
营业外收支净额 -409,103.21
经营活动产生的现金流量净额 11,335,424.34
现金及现金等价物净增加额 2,489,538.31
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
营业外收入 4,927,156.41
营业外支出 -172,644.42
补贴收入 68,952.65
预计担保损失 -5,166,000.00
合计 4,825,849.44
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005 年 2004 年 本年比上年增
减(%) 2003 年
主营业务收入 177,222,345.41 317,753,866.81 -44.23 401,265,688.53
利润总额 -311,519,712.71 25,099,260.25 -1,341.15 50,132,854.72
净利润 -294,090,572.55 37,135,497.58 -891.94 61,297,736.90
扣除非经常性损益的净利润 -293,750,421.99 -146,434,431.36 不适用 -129,424,876.23
每股收益 -0.5331 0.0673 -891.94 0.11
最新每股收益
净资产收益率（%） -58.36 4.75
减少63.11 个
百分点
8.11
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
的净资产收益率（%） -58.29 -18.71 不适用 -17.13
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
的加权平均净资产收益率（%） -46.22 -18.92 不适用 -17.83
经营活动产生的现金流量净额 11,335,424.34 24,625,450.46 -53.97 274,201,078.02
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0205 0.0446 -54.04 0.50
2005 年末 2004 年末 本年末比上年
末增减(%) 2003 年末
总资产 2,902,033,093.07 3,099,057,146.47 -6.36 2,920,224,879.51
股东权益（不含少数股东权益） 503,946,649.36 782,553,130.04 -35.60 755,573,067.62
每股净资产 0.91 1.42 -35.92 1.37
调整后的每股净资产 0.85 1.19 -28.57 1.26
5
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 551,659,203 175,504,437.24 45,164,933.93 40,214,485.91 33,098,219.51 782,553,130.04
本期增加 8,701,258.47 204,873.22 74,212.90
本期减少 294,295,445.77 278,606,480.68
期末数 551,659,203 184,205,695.71 45,369,807.15 40,288,698.81 -261,197,226.26 503,946,649.36
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%)
发行新
股 送股 公积金
转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 220,057,575 220,057,575
境内法人持有股份 69,862,500 69,862,500
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 289,920,075 289,920,075
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 261,739,128 261,739,128
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 261,739,128 261,739,128
三、股份总数 551,659,203 551,659,203
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
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(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 100,534
前十名股东持股情况
股东名称 股东性
质
持股比
例(%) 持股总数 年度内
增减 股份类别
持有非流通股
数量
质押或冻结的
股份数量
天津环球磁卡集团有
限公司
国有
股东
33.24 183,381,314 0 未流通 183,381,314
质押
91,690,000
冻结
183,381,314
天津天保控股有限公
司
国有
股东
6.65 36,676,261 0 未流通 36,676,261
天津环球化学科技有
限公司
其他 3.44 18,973,125 0 未流通 18,973,125
天津国投 其他 1.84 10,125,000 0 未流通 10,125,000
渤海证券有限责任公
司
其他 1.47 8,100,000 0 未流通 8,100,000
质押
3,600,000
天津一德投资集团有
限公司
其他 0.99 5,458,861 0 已流通 0
天津市劝业场股份有
限公司
其他 0.92 5,062,500 0 未流通 5,062,500
国泰天证 其他 0.55 3,037,500 0 未流通 3,037,500
中信证券股份有限公
司天津友谊路证券营
业部
其他 0.55 3,037,500 0 未流通 3,037,500
天津北方国际信托投
资股份有限公司
其他 0.55 3,037,500 0 未流通 3,037,500
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
天津一德投资集团有限公司 5,458,861 人民币普通股
吴广柳 744,187 人民币普通股
祝小中 744,187 人民币普通股
周富贵 744,187 人民币普通股
刘玉满 744,187 人民币普通股
苗兴慧 744,187 人民币普通股
曹利 645,103 人民币普通股
柳文凤 584,187 人民币普通股
赵云英 526,500 人民币普通股
孙芳茹 524,250 人民币普通股
上述股东
关联关系
或一致行
动关系的
说明
本公司前十名股东中，除第一、第三大股东存在关联关系外，其他不存在关联关系。未知前十名流
通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行为人情况。
未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
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（1）天津环球化学科技有限公司已于2001 年10 月9 日与上海联盟高新技术产业投
资有限公司签署了《股份转让协议书》，将其持有的18973125 股法人股（占总股本的
3.44%）全部转让给该公司。此股权过户手续尚在办理，公司于2001 年10 月18 日在
《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了相关公告。
（2）公司控股股东天津环球磁卡集团有限公司（下称"磁卡集团"）将其持有的9169
万股质押给光大银行天津分行和平支行，质押期限为一年，此公告刊登于2003 年9 月
27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。因借款合同纠纷，磁卡集团所持有
183381314 股被华夏银行深圳分行冻结，冻结期限为2005 年4 月14 日至2006 年4 月13
日，相关公告刊登在2005 年4 月20 日的《上海证券报》上；截至报告日，该国家股股
权被续冻结，冻结期限为六个月，自2006 年4 月11 日至2006 年10 月10 日，相关公告
刊登在2006 年4 月14 日的《上海证券报》上；同时该国家股股权被农业银行天津分行
金信支行轮候冻结，冻结期限为一年，自2006 年5 月16 日至2007 年5 月15 日，相关
公告刊登在2006 年5 月19 日的《上海证券报》上。
（3）2006 年3 月20 日，公司接渤海证券有限责任公司通知，其持有的我公司社会
法人股360 万股被冻结，冻结股份占公司总股本的0.65％。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：天津环球磁卡集团有限公司
法人代表：陈鸣
注册资本：2,440,000,000 元人民币
成立日期：2001 年10 月25 日
主要经营业务或管理活动：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销
售；仓储（危险品除外）及有关的技术咨询服务（不含中介）；自有设备租赁；经营本
企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（以
上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
（2）法人实际控制人情况
公司名称：天津市人民政府国有资产监督管理委员会
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务 性
别
年
龄
任期起始日
期
任期终止
日期
年初持
股数
年末持股
数
股份增
减数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额(万
元)(税
前)
姜肃敌 董事长 男 50 2003-06-30
2006-06-
30
68,040 68,040 0 18
刘金生 董事兼CEO 男 51 2003-06-30
2006-06-
30
70,165 70,165 0 12
郭春立 董事兼总经理 男 36 2003-06-30
2006-06-
30
0 0 0 12
郝连玖
董事兼营销总
监
男 45 2003-06-30
2006-06-
30
0 0 0 7.92
张彦兵 董事 男 43 2004-06-28
2006-06-
30
0 0 0
尹宏海 董事 男 46 2004-06-28
2006-06-
30
0 0 0
徐杰 独立董事 男 73 2004-06-28
2006-06-
30
0 0 0
刘继忠 独立董事 男 71 2003-06-30
2006-06-
30
0 0 0
罗平 独立董事 男 45 2004-06-28
2006-06-
30
0 0 0
齐运来 监事会主席 男 54 2003-06-30
2006-06-
30
70,165 70,165 0 7.92
李恩媛 监事会副主席 女 51 2003-06-30
2006-06-
30
11,039 11,039 0 7.92
蔡景荣 监事 男 59 2003-06-30
2006-06-
30
8,706 8,706 0 7.92
杨书琴 监事 女 57 2003-06-30
2006-06-
30
45,108 45,108 0 7.92
陈松 监事 女 54 2003-06-30
2006-06-
30
0 0 0 7.92
张强 财务总监 男 34 2003-08-26
2006-06-
30
0 0 0 7.92
蔚丽霞 董事会秘书 女 31 2003-06-30
2006-06-
30
0 0 0 5.92
桑学礼 副总经理 男 61
2003 年10
月
至今 70,592 70,592 0 12
吴秉忠 副总经理 男 56
2003 年10
月
至今 0 0 0 7.92
傅俊杰 副总经理 男 55
2003 年10
月
至今 0 0 0 7.92
周迎新 副总经理 男 54
2003 年10
月
至今 0 0 0 7.92
9
修伟 副总经理 男 40
2003 年10
月
至今 0 0 0
合计 / / / / / 273,223 273,223 0 / 139.12
董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：
(1)姜肃敌，2001 年至今，曾任天津环球磁卡股份有限公司总经理，现任天津环球
磁卡集团有限公司总裁、天津环球磁卡股份有限公司董事长兼党委书记。
(2)刘金生，2001 年至今，曾任天津环球磁卡股份有限公司董事、副总经理、CEO，
现任天津市人民印刷厂厂长兼党委书记。
(3)郭春立，2001 年至今，历任新疆津卡实业开发有限公司副总经理、总经理，上
海津卡实业有限公司董事长，天津环球磁卡股份有限公司总经理助理、进出口部部长、
生产指挥中心总调度、助理总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事、总经理。
(4)郝连玖，2001 年至今，历任天津环球磁卡股份有限公司进出口部部长、磁卡经
营部部长、助理总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事、营销总监、上海分公司
总经理、香港公司总经理、北京公司董事长。
(5)张彦兵，2001 年至今，任天津一德投资集团有限公司总裁，2004 年6 月至今任
天津环球磁卡股份有限公司董事。
(6)尹宏海，2001 年至今，曾任天津市审计局投资处处长，现任天津天保控股股份
有限公司总会计师，2004 年6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事。
(7)徐杰，2001 年至今，任中国政法大学博士生导师、中国政法大学经济法研究中
心主任，2004 年6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。
(8)刘继忠，2001 年至今，任深圳同人会计师事务所董事长、总经理，2003 年6 月
至今任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。
(9)罗平，2001 年至今，任美国国宏互惠保险公司中国首席代表，2004 年6 月至今
任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。
(10)齐运来，2001 年至今，任天津环球磁卡股份有限公司纪委书记、监事会主席。
(11)李恩媛，2001 年至今，任天津环球磁卡股份有限公司党委副书记、监事会副主
席。
(12)蔡景荣，2001 年至今，任天津环球磁卡股份有限公司电脑表格厂厂长，天津环
球磁卡股份有限公司监事。
(13)杨书琴，2001 年至今，曾任天津环球磁卡集团有限公司兼天津环球磁卡股份有
限公司总经济师，现任天津环球磁卡股份有限公司监事、高级经济师。
(14)陈松，2001 年至今，曾任天津环球磁卡股份有限公司票证部部长、工会主席、
党委副书记，现任天津环球磁卡股份有限公司监事、环球高新造纸网业有限公司董事长
兼党委书记。
(15)张强，2001 年至2002 年12 月曾在中石化河南分公司财务处、天津环球磁卡股
份有限公司资产重组部工作，2002 年12 月至今，曾任天津环球磁卡股份有限公司北京
分公司副总经理，现任天津环球磁卡股份有限公司财务总监。
(16)蔚丽霞，2001 年至今，曾任天津环球磁卡股份有限公司金融证券部部长，现任
天津环球磁卡股份有限公司董事会秘书。
(17)桑学礼，2001 年至今，曾任天津环球磁卡集团有限公司副总裁，现任天津环球
磁卡股份有限公司副总经理。
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(18)吴秉忠，2001 年至今，曾任天津造纸总厂副厂长，现任天津环球磁卡股份有限
公司副总经理。
(19)傅俊杰，2001 年至今，任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。
(20)周迎新，2001 年至今，曾任天津环球磁卡股份有限公司助理总经理，现任天津
环球磁卡股份有限公司副总经理。
(21)修伟，2001 年至今，曾任天津开发区中银信息系统工程有限公司副总经理、总
经理，现任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
是否领取报
酬津贴
姜肃敌
天津环球磁卡集团
有限公司
集团总裁 2001 年12 月 至今 否
张彦兵
天津一德投资集团
有限公司
总经理 1999 年 至今 是
尹宏海 天保控股有限公司
总会计师兼计财部
部长
2006 年6 月 至今
是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
是否领取
报酬津贴
徐杰 中国政法大学
博士生导师、经济
法研究中心主任
1997 年 至今 是
罗平 国宏互惠保险公司 中国首席代表 2001 年7 月 至今 是
刘继忠
深圳同仁会计师事
务所
董事长、总经理 2000 年 至今 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的报酬
由公司主管部门提出，上报经理办公会，讨论通过后呈报董事会，董事会通过后通报职
代会。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司按照《定位工资试行办法》，依照风
险、责任、利益相一致的原则，结合其绩效进行考核。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
张彦兵 是
尹宏海 是
徐杰 否
刘继忠 否
罗平 否
修伟 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
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（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,842 人，需承担费用的离退休职工为922 人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产 1,154
销售 110
技术 107
财务 53
行政 83
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科及以上 302
大专 193
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求及《上市公司治理准
则》所阐述的精神，制定公司治理细则，不断完善法人治理结构。
报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》的精
神，依据《上市公司治理细则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、
《上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）》、上海证券交易所颁布的《股票上市
规则》（2004 年修订）及其他相关法律法规，结合公司实际情况，对《公司章程》和各
项议事规则进行了相应的修订，制定了《累积投票制实施细则》、《征集投票权实施细
则》，逐步完善公司法人治理结构。
1、关于股东与股东大会
公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能够充分享有并行使自己
的权利；公司严格按照《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规
则》以及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东
参加会议并充分行使咨询权和表决权。
2、关于控股股东与上市公司
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五分开"，各自独立
核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事和独立董事，董事会人员
构成符合法律、法规的要求，独立董事占董事会总人数的三分之一，并具备必要的专业
知识。此外，为体现董事会职能，明确董事、独立董事职责，公司制定了《董事会议事
规则》及《独立董事工作细则》，严格执行，规范运作。
12
4、关于监事与监事会
公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事，监事会的人数和成员构成符合《公司
章程》的规定，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行职责，
本着对股东负责的态度，对公司高管人员的履职情况、经营成果及公司财务管理等方面
进行监督与检查。
5、关于相关利益者及信息披露
公司能够充分尊重和维护股东、员工的合法权益，共同推动公司的持续、健康发
展。公司制定了《信息披露制度》，确保公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，
真实、准确、完整、及时地披露公司信息，确保公司没有应披露而未披露的信息，确保
所有股东有平等的机会获得公司的有关信息，维护股东权益，特别是中小股东的知情
权。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，并对董事会秘书的工作予以大力的支持。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
徐杰 5 4 1 0
罗平 5 5 0 0
刘继忠 5 2 3 0
报告期内，本公司独立董事均能本着对上市公司及全体股东负责的态度，严格按照
《公司法》、《证券法》、《独立董事工作细则》等规范性文件的要求，诚实、勤勉地
履行义务，积极参加公司董事会和股东大会，认真审议各项议题，实时了解公司动态，
从各自的专业角度出发，为公司的生产经营提供了很多建设性的意见和建议，对公司提
高管理水平起到了积极作用，切实维护了公司整体利益和中小投资者的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有完全独立、完整的业务和自主经营能力，独立于控股股
东。
2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立；公司董事张彦兵、
尹宏海不在上市公司领取薪酬，其他公司高级管理人员均在本公司领取报酬。
3)、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,拥
有独立的采购和销售系统,拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
4)、机构方面：公司具有规范的组织结构及法人治理结构，公司董事会、管理层及
相应的管理机构功能健全、独立运作，公司的重大决策由董事会和股东大会依法作出。
5)、财务方面：我公司设立独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度,账户独立，不存在控制人干预资金使用的情况。
13
（四）高级管理人员的考评及激励情况
为了充分调动公司高管人员的积极性，公司按照《定位工资试行办法》执行，激励
与约束有机统一，按照责任、风险、利益相一致的原则，年终考核结算。根据高管人员
在报告期的业绩给予的奖励，按董事会决定执行。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005 年5 月20 日 召开2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在
2005 年5 月21 日 的《上海证券报》。
出席本次会议的股东和股东授权代表对各项议案逐一审议并以记名投票表决的的方
式，通过了如下决议： 审议通过了如下议案： 1.公司2004 年度报告全文及摘要； 2.
公司2004 年度董事会工作报告； 3.公司2004 年度监事会工作报告； 4.公司2004 年度
财务决算报告； 5.公司2004 年度利润分配预案； 6.关于续聘公司财务审计机构的议
案； 7.关于修订《公司章程》的议案； 8.关于修订《股东大会议事规则》的议案；9.
关于修订《董事会议事规则》的议案；10.关于修订《独立董事工作细则》的议案；11.
关于制定《累积投票实施细则》的议案；12.关于制定《征集投票权实施细则》的议案。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）公司报告期内总体经营情况
1）公司报告期内总体经营情况
由于受到原材料涨价和产品价格下降等不利因素影响，公司盈利水平较去年同期有
所降低，报告期内，公司实现主营业务收入177,222,345.41 元，比去年同期减少了
44.23％，实现净利润-294,090,572.55 元，比去年同期下降891.94％。
2005 年，公司全年完成卡类产品1.36 亿片、印刷产品65.34 万色令、表格类产品
49183.392 千米、机具10821 台。报告期内，居民身份证用非接触IC 卡元件层
（INLAS）项目进入批量生产阶段；公司继续大力拓展城市一卡通项目，全年中标、签
约、开通城市14 个，截至报告日，公司凭借技术优势已将该项目成功推广到国内60 个
大中城市，巩固了在该行业的领先地位；在社保领域，公司全年完成医院联网24 家，使
天津市医保定点医院实现联网的总数达237 家,截至2005 年,公司已和61 家医院签订了
维护合同。
在机遇与挑战并存的市场经济中，公司管理层秉着合作与发展的理念，不断强化企
业内部管理，在稳定原有业务的基础上，继续推进公司新业务的拓展和新技术的研发。
14
2005 年，在印刷领域，公司获得“四川长虹电池挂卡首选供应商资质”、国家秘密载体
复制资质，并成为海南航空股份有限公司航空凭证定点印刷企业、石家庄卷烟厂合格供
应商，公司在中央国家机关定点印刷项目公开招标中成功中标票证类、书刊类两项目，
成为中央国家机关定点印刷厂商；在机具制造行业，公司研发的税控收款机获得信息产
业部和国家技术质量检验检疫总局检查认定，具备了税控收款机、税控器生产资质。
2005 年，市场竞争更加激烈，公司应收款项金额较大，财务成本过高，流动资金紧
张，一定程度上制约了生产规模的扩大和效益的提高；同时由于历史的原因，大股东资
金占用问题至今未能得到有效解决。针对公司现状，管理层将群策群力，在天津市委市
政府的大力支持下，盘活资产，突破发展瓶颈。
（2）公司主营业务及经营状况
1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务为：卡类产品、高档包装印刷产品、有价证券产品印刷、软件及配套
机具的开发和设计、数据卡及其专用读写机具、日用电子器具制造、银行机具的开发与
制造、网络集成技术及高新技术产品的开发和销售、房地产开发及商品房销售等。报告
期内，公司所处行业及经营范围没有发生变化。
2)主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减
（％）
主营业务
成本比上
年增减
（％）
主营业务利润
率比上年增减
（%）
行业
化工材料 58,768,034.84 39,070,604.63 33.52 366.98 371.46
减少14.61 个
百分点
磁卡 61,656,380.84 49,500,004.57 19.72 3.04 22.79
减少18.27 个
百分点
印刷 55,368,332.75 51,364,650.23 7.23 -38.18 -36.55
减少5.7 个百
分点
产品
化工材料 11,979,937.60 8,176,739.63 31.75 -4.81 -1.33
减少7.03 个
百分点
磁卡 61,656,380.84 49,500,004.57 19.72 3.04 22.79
减少39.57 个
百分点
印刷 55,368,332.75 51,364,650.23 7.23 -38.18 -36.55
减少24.83 个
百分点
聚酯单丝及网 46,218,795.36 30,384,043.68 34.26 -5.42 3.85
减少14.63 个
百分点
15
3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
东北地区 3,254,734.36 -49.83
华北地区 106,962,569.80 -51.34
中南地区 4,451,549.84 -53.73
华东地区 19,113,775.91 -45.79
西北地区 3,358,520.51 -38.66
西南地区 6,324,054.83 198.48
出 口 33,757,140.16 -13.34
4)报告期内产品或服务变化情况
报告期内公司无产品或服务变化情况。
5)主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 17505000 占采购总额比重 26.52％
前五名销售客户销售金额合计 32,217,475.98 占销售总额比重 18.18％
（3）报告期公司财务状况经营成果分析
报告期内，公司长期股权投资同比发生重大变动，主要是由于报告期内，公司向日
本卡科技股份有限公司投资6075556.00 元。
2、对公司未来发展的展望
1）公司面临的发展机遇和挑战
公司将抓住天津市海河改造、工业战略东移发展的难得历史机遇和巨大发展空间，
抢占制卡和高档防伪印刷业的制高点，做大做强两大主业，不断充实和优化两大产业集
群，即：以制卡为中心的核心产业链（环保卡基材料——制卡——读卡机具——软件—
—系统集成——结算清分系统——新型功能卡片）和以高档防伪印刷为中心的基础产业
链（速生林——造纸（含纸浆）——高档防伪印刷——包装印刷——新型印刷品及出版
业）。
公司选址在滨海新区空港物流加工区购置了3000 亩土地进行天津环球磁卡生产研发
基地（下称“研发基地”）的建设，项目的可行性已经专家反复论证并获通过，目前已
进入实施阶段。研发基地一期建设总用地512.34 亩，总投资103896 万元（其中：土建
26121 万元，配套16373 万元，设备58771 万元，建设期利息1167 万元；此投资不含搬
迁的设备价值）。公司于2005 年9 月7 日在《上海证券报》上刊登了该基地建设进展的
公告。
16
同时，公司面临更大的挑战。流动资金紧张、财务成本较高成为公司未来发展瓶
颈。由于行业壁垒较低，大量新兴卡厂的进入，使得产品收益趋薄。在印刷行业，随着
民航电子客票应用的快速发展，纸质客票的印量将会减少。今后，公司将继续紧抓卡片
和印刷两大主业，重新整合产业链的上下游产业，不断优化资源配置，科技创新，突破
瓶颈，提高资产运营效率，提高产品、工程、服务的高附加值，不断强化企业内部管
理，提高产品质量，降低成本，改进工艺，在稳定原有业务的基础上，继续推进公司新
业务的拓展和新技术的研发。
（二）公司投资情况
报告期内公司投资额为6,075,556.00 元人民币，
被
投
资
的
公
司
名
称
主要经营活动
占被投
资公司
权益的
比例
(%)
备注
环
球
卡
科
技
股
份
公
司
塑胶卡的制造、加工、销售业务；IC 卡的制
造、加工、销售业务；各种卡的轧纹整理、
编码、输入封缄、委托发送业务；有关ID
卡制造印刷机、ID 卡制造系统的开发、销售
以及保养业务；有关积分卡系统的开发、销
售以及保养业务；有关信息处理、文书写作
等书面处理的承包业务；发票、海报、日历
等一般印刷业务；卡片盒、别针、皮带等商
品的制造、销售业务；各种电脑软件的开
发、销售业务；与卡、以及印刷商品有关的
进出口业务；与上述各项相关联的一切业务
46.94
为加速公司的国际化进程，充分发
挥资金、科技和人才优势，公司于
2005 年1 月28 日与环球卡科技股份
公司签订《股权投资合同书》，向
“环球卡科技股份公司”在投资60
万美元的基础上，增加投资140 万
美元，总投资额占该公司注册资本
的46.94％。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（三）董事会对会计师事务所非标意见的说明
上海万隆会计师事务所对我公司2005 年度报告出具了保留意见带强调事项段的审计
报告，公司董事会对涉及事项说明如下：
1、截至2005 年12 月31 日止，公司逾期银行贷款166466.16 万元，欠付利息24647.9
万元。公司2005 年度亏损的主要原因系银行贷款金额较大导致财务费用过高所致,天津
17
市国资委于2006 年8 月25 日召集主要的债权银行讨论解决公司债务处理问题，具体方
案正在实施中。从公司的生产经营来看，公司居民身份证用非接触IC 卡元件层
（INLAS）项目已进入批量生产阶段，城市一卡通项目，中标、签约、开通城市60 多
个，在该行业具有领先地位；在印刷领域，公司获得“四川长虹电池挂卡首选供应商资
质”、国家秘密载体复制资质，并成为海南航空股份有限公司航空凭证定点印刷企业、
石家庄卷烟厂合格供应商，公司在中央国家机关定点印刷项目公开招标中成功中标票证
类、书刊类两项目，成为中央国家机关定点印刷厂商；在机具制造行业，公司研发的税
控收款机获得信息产业部和国家技术质量检验检疫总局检查认定，具备了税控收款机、
税控器生产资质。这些业务将成为公司新的利润增长点，公司具备持续经营能力。
2、2005 年10 月18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于10 月20 日在
《上海证券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会天津稽查局尚未出具结论。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005 年2 月24 日召开第四届董事会第十次会议董事会会议，审议通过了关
于修改公司章程的议案，决议公告刊登在2005 年2 月26 日的《上海证券报》
2)、公司于2005 年4 月18 日召开第四届董事会第十一次会议董事会会议，审议通过了
如下议案： 1.公司2004 年度报告全文及摘要； 2.公司2004 年度董事会工作报告； 3.
公司2004 年度财务决算报告； 4.公司2004 年度利润分配预案； 5.关于续聘公司财务
审计机构的议案； 6.关于修订《公司章程》的议案； 7.关于修订《股东大会议事规
则》的议案； 8.关于修订《董事会议事规则》的议案； 9.关于修订《独立董事工作细
则》的议案； 10.关于制定《累积投票实施细则》的议案； 11.关于制定《征集投票权
实施细则》的议案； 12.关于公司对外投资的议案； 13.关于召开公司2004 年度股东大
会的议案，决议公告刊登在2005 年4 月20 日的《上海证券报》
3)、公司于2005 年4 月25 日召开第四届董事会第十二次会议董事会会议，审议通过了
公司2005 年第一季度报告，
4)、公司于2005 年8 月24 日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议，审议通过了
公司2005 年度中期报告，
5)、公司于2005 年10 月27 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议，审议通过了
公司2005 年第三季度报告，
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会作为股东大会的常设办事机构，严格执行股东大会各项决议，支持公司
经营班子的各项工作。各项决议都得到了有效的贯彻执行，圆满完成了股东大会提出的
各项工作目标。
报告期内，公司无利润分配方案、公积金转增股本方案，无配股、增发新股方案。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、第四届监事会第四次会议于2005 年4 月18 日在公司会议室召开，会议审议通过
了公司2004 年度报告及摘要。
18
2、第四届监事会第五次会议于2005 年8 月25 日在公司会议室召开，审议审议通过
了公司2005 年中期报告及摘要。
公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的要求，认真履行《公司
法》、《公司章程》赋予的职责，正确行使监督职能，对公司经营活动中的重大措施、
重大决策、股东大会召开程序等方面实施了有效的监督，为公司取得良好的经济效益提
供了有力的保障，维护了公司全体股东的权益，促进了公司的规范化运作。。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司各位董事及
高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司
利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司财务管理规范，内部控制制度不断完善，2005 年度报告真实、客观
和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
不适用
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
不适用
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
不适用
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会通过检查公司财务状况，审阅上海万隆会计师事务所对公司出具的2005 年度
审计报告，监事会认为董事会及公司管理层为解决逾期银行贷款问题、保证公司的持续
经营能力采取了一定的措施，并且得到了天津市国资委的有力支持。对于公司被中国证
监会天津证监局稽查一事，目前尚未有结论。监事会同意董事会作出的对会计师事务所
出具的2005 年度审计报告非标意见的专项说明。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
不适用
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
1)、天津环球磁卡股份有限公司（下称“天津磁卡”）为深圳晨润投资有限公司
（下称“晨润投资”）向华夏银行股份有限公司广州分行（下称“华夏广州分行”）
2000 万元借款提供担保；为深圳市前康医药有限公司（下称“前康医药”）向华夏银行
广州分行2000 万元借款提供担保。大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（现已更名为：
沈阳菲菲澳家现代农业股份有限公司）于2003 年3 月26 日为天津磁卡的上述担保提供
了反担保。2005 年4 月19 日，我公司收到深圳中院就华夏银行广州分行与晨润投资、
天津磁卡贷款合同纠纷案及华夏银行广州分行与前康医药贷款合同纠纷案下发的
（2004）深中法执字第942、1316-2 号通知书，申请执行人华夏广州分行向深圳中院申
请的强制执行，已被受理；已冻结并将拍卖天津磁卡持有的天津环球磁卡营销有限公司
90％股权以及天津环球化学科技有限公司73％股权。截至报告日，天津环球化学科技有
限公司73％股权已被拍卖，我公司将协助深圳中院采取法律措施使晨润投资与前康医药
19
筹措资金，尽快还清所欠华夏银行广州分行借款，该重大诉讼事项已于2005 年5 月21
日刊登在《上海证券报》上。
2)、我公司于2000 年7 月20 日与工行广厦支行签订借款合同，借款9,450 万元，
贷款期届满后，我公司未能足额偿还本息，此外，我公司曾在1999 年至2003 年间与该
行签订了总金额为54239 万元的借款合同，我公司未能按期偿还借款利息，因此发生诉
讼。
人民印刷厂于2003 年10 月24 日与工行广厦支行签订最高额抵押合同，以其拥有的
土地使用权（评估价值为212457.16 万元，设定抵押价值为106228 万元）作抵押，为我
公司的上述借款提供了担保，2005 年1 月25 日，天津市高级人民法院下发民事判决
书，判决我公司偿还工行广厦支行逾期贷款本金5,350 万元及相应利息3,639,675.68
元，偿还54239 万元借款对应的利息22,518,732.69 元；工行广厦支行有权以抵押财产
优先受偿；同时判决我公司负担案件受理费408,302 元及诉前财产保全费400,520 元，
截至报告日，上述事项未对我公司造成实质影响，我公司正积极与工行广厦支行协商，
尽快解决上述诉讼事项，该重大诉讼事项已于2005 年9 月7 日刊登在《上海证券报》
上。
3)、我公司于2002 年9 月24 日与光大银行和平支行签订借款金额为1.2 亿元的借
款合同，期限一年，天津环球磁卡集团有限公司以其持有的我公司国家股9169 万股为我
公司的上述借款提供质押担保。贷款期届满后，我公司未能足额偿还本息，发生诉讼，
2005 年1 月24 日，天津市高级人民法院下发民事判决书，判决我公司偿还本金
119,999,974.40 元及相应利息13,671,570.34 元；同时给付律师费1,428,774 元、案件
受理费685,512 元、诉讼保全费683,020 元，截至报告日，上述事项未对我公司造成实
质影响，我公司正积极与光大银行和平支行协商，尽快解决上述诉讼事项，该重大诉讼
事项已于2005 年9 月7 日刊登在《上海证券报》上。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
天津市人民印刷厂 集团兄弟公司 2,496.43 69,757.40
天津环球磁卡集团有限公司 控股股东 18.26 3,623.37
天津市造纸网厂 集团兄弟公司 -635.16 1,302.74
天津万华股份有限公司 集团兄弟公司 0 0 4.49 4.49
合计 / 1,879.53 74,683.51 4.49 4.49
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,879.53 万元人民币，
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额74,683.51 万元人民币。
20
关联债权债务形成原因：代垫费用、购买土地款。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006 年9 月底 现金清偿 69,757.40
2006 年11 月底 现金清偿 1,302.74
2006 年12 月底 现金清偿 3,623.37
合计 / 74,683.51 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类
型 担保期限 担保是否已
经履行完毕
是否为关联
方担保
天津市通卡
公用网络系
统有限公司
2005-04-26 8,551,711
连带责
任担保
2005-04-26～2006-
04-22
否 否
天津市通卡
公用网络系
统有限公司
2005-12-02 4,300,000
连带责
任担保
2005-12-02～2006-
11-25
否 否
天津中包万
华实业有限
公司
2003-04-30 4,230,000
连带责
任担保
2003-04-30～2004-
04-30
否 是
天津环球高
新技术投资
有限公司
2003-01-30 10,000,000
连带责
任担保
2003-01-30～2003-
08-30
否 否
天津环球科
技包装纸业
有限公司
2005-08-17 1,300,000
连带责
任担保
2005-08-17～2006-
04-20
否 否
天津开发区
中银信息系
统工程有限
公司
2003-09-25 3,600,000
连带责
任担保
2003-09-25～2004-
09-24
否 否
深圳中贸源 2004-09-30 39,000,000
连带责
任担保
2004-09-30～2006-
09-29
否 否
深圳晨润投
资 2002-11-29 19,758,616
连带责
任担保
2002-11-29～2003-
11-06
否 否
21
深圳前康医
药 2003-06-30 19,737,870
连带责
任担保
2003-06-30～2004-
05-30
否 否
上海交大顶
峰科技创业
经营管理有
限公司
2004-03-02 10,000,000
连带责
任担保
2004-03-02～2005-
03-01
否 否
上海交大顶
峰科技创业
经营管理有
限公司
2004-03-12 5,000,000
连带责
任担保
2004-03-12～2005-
03-11
否 否
上海交大顶
峰科技创业
经营管理有
限公司
2004-05-09 5,000,000
连带责
任担保
2004-05-09～2005-
03-08
否 否
武汉瑞德生
物制品有限
责任公司
2004-12-24 10,000,000
连带责
任担保
2004-12-24～2006-
07-24
否 否
武汉瑞德生
物制品有限
责任公司
2005-01-04 13,000,000
连带责
任担保
2005-01-04～2006-
08-04
否 否
天津市南大
科技投资有
限公司
2003-12-18 7,000,000
连带责
任担保
2003-12-18～2004-
09-15
否 否
金宾国际投
资有限公司 2003-05-23 15,000,000
连带责
任担保
2003-05-23～2004-
05-22
否 否
金宾国际投
资有限公司 2004-05-20 7,500,000
连带责
任担保
2004-05-20～2005-
05-19
否 否
金宾国际投
资有限公司 2004-06-07 5,500,000
连带责
任担保
2004-06-07～2005-
06-06
否 否
上海兴塔水
质净化有限
公司
2004-03-19 3,000,000
连带责
任担保
2004-03-19～2008-
03-18
否 否
上海兴塔水
质净化有限
公司
2004-03-19 27,000,000
连带责
任担保
2004-03-19～2008-
03-18
否 否
天津中钞纸
业有限公司 2005-04-25 30,000,000
连带责
任担保
2005-04-25～2006-
04-23
否 否
天津中钞纸
业有限公司 2005-04-25 30,000,000
连带责
任担保
2005-04-25～2006-
04-23
否 否
天津中钞纸
业有限公司 2005-04-29 20,000,000
连带责
任担保
2005-04-29～2006-
04-28
否 否
天津环球化
学科技有限
公司
2003-10-24 10,000,000
连带责
任担保
2003-10-24～2004-
10-20
否 否
天津市人民
印刷厂 2003-12-26 10,000,000
连带责
任担保
2003-12-26～2004-
08-02
否 是
天津万华股
份有限公司 2004-03-22 30,000,000
连带责
任担保
2004-03-22～2009-
03-21
否 是
深圳瑞泰福
投资发展有
限公司
2003-07-21 50,000,000
连带责
任担保
2003-07-21～2005-
07-21
否 否
报告期内担保发生额合计 107,151,711
报告期末担保余额合计 398,478,197
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
22
报告期末对控股子公司担保余额合计 32,500,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 430,978,197
担保总额占公司净资产的比例(%) 85.52
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 44,230,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产 50％部分的金额 179,004,872.32
上述三项担保金额合计 179,004,872.32
1)、2005 年4 月26 日，本公司为天津市通卡公用网络系统有限公司提供担保，担
保金额为8,551,711 元人民币，担保期限为2005 年4 月26 日至2006 年4 月22 日，已
逾期，逾期金额为8,551,711 元。
2)、2003 年4 月30 日，本公司为集团兄弟公司天津中包万华实业有限公司提供担
保，担保金额为4,230,000 元人民币，担保期限为2003 年4 月30 日至2004 年4 月30
日，已逾期，逾期金额为4,230,000 元。
3)、2003 年1 月30 日，本公司为天津环球高新技术投资有限公司提供担保，担保
金额为10,000,000 元人民币，担保期限为2003 年1 月30 日至2003 年8 月30 日，已逾
期，逾期金额为10,000,000 元。
4)、2005 年8 月17 日，本公司为天津环球科技包装纸业有限公司提供担保，担保
金额为1,300,000 元人民币，担保期限为2005 年8 月17 日至2006 年4 月20 日，已逾
期，逾期金额为1,300,000 元。
5)、2003 年9 月25 日，本公司为天津开发区中银信息系统工程有限公司提供担
保，担保金额为3,600,000 元人民币，担保期限为2003 年9 月25 日至2004 年9 月24
日，已逾期，逾期金额为3,600,000 元。
6)、2002 年11 月29 日，本公司为深圳晨润投资提供担保，担保金额为19,758,616
元人民币，担保期限为2002 年11 月29 日至2003 年11 月6 日，该担保存在反担保，已
逾期，逾期金额为19,758,616 元。
7)、2003 年6 月30 日，本公司为深圳前康医药提供担保，担保金额为19,737,870
元人民币，担保期限为2003 年6 月30 日至2004 年5 月30 日，该担保存在反担保，已
逾期，逾期金额为19,737,870 元。
8)、2004 年3 月2 日，本公司为上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司提供担
保，担保金额为10,000,000 元人民币，担保期限为2004 年3 月2 日至2005 年3 月1
日，该担保存在反担保，已逾期，逾期金额为10,000,000 元。
9)、2004 年3 月12 日，本公司为上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司提供担
保，担保金额为5,000,000 元人民币，担保期限为2004 年3 月12 日至2005 年3 月11
日，该担保存在反担保，已逾期，逾期金额为5,000,000 元。
10)、2004 年5 月9 日，本公司为上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司提供担
保，担保金额为5,000,000 元人民币，担保期限为2004 年5 月9 日至2005 年3 月8
日，该担保存在反担保，已逾期，逾期金额为5,000,000 元。
23
11)、2003 年12 月18 日，本公司为天津市南大科技投资有限公司提供担保，担保
金额为7,000,000 元人民币，担保期限为2003 年12 月18 日至2004 年9 月15 日，该担
保存在反担保，已逾期，逾期金额为7,000,000 元。
12)、2003 年5 月23 日，本公司为金宾国际投资有限公司提供担保，担保金额为
15,000,000 元人民币，担保期限为2003 年5 月23 日至2004 年5 月22 日，该担保存在
反担保，已逾期，逾期金额为15,000,000 元。
13)、2004 年5 月20 日，本公司为金宾国际投资有限公司提供担保，担保金额为
7,500,000 元人民币，担保期限为2004 年5 月20 日至2005 年5 月19 日，该担保存在
反担保，已逾期，逾期金额为7,500,000 元。
14)、2004 年6 月7 日，本公司为金宾国际投资有限公司提供担保，担保金额为
5,500,000 元人民币，担保期限为2004 年6 月7 日至2005 年6 月6 日，该担保存在反
担保，已逾期，逾期金额为5,500,000 元。
15)、2004 年3 月19 日，本公司为上海兴塔水质净化有限公司提供担保，担保金额
为3,000,000 元人民币，担保期限为2004 年3 月19 日至2008 年3 月18 日，该担保存
在反担保元。
16)、2004 年3 月19 日，本公司为上海兴塔水质净化有限公司提供担保，担保金额
为27,000,000 元人民币，担保期限为2004 年3 月19 日至2008 年3 月18 日，该担保存
在反担保元。
17)、2005 年4 月25 日，本公司为天津中钞纸业有限公司提供担保，担保金额为
30,000,000 元人民币，担保期限为2005 年4 月25 日至2006 年4 月23 日，已逾期，逾
期金额为30,000,000 元。
18)、2005 年4 月25 日，本公司为天津中钞纸业有限公司提供担保，担保金额为
30,000,000 元人民币，担保期限为2005 年4 月25 日至2006 年4 月23 日，已逾期，逾
期金额为30,000,000 元。
19)、2005 年4 月29 日，本公司为天津中钞纸业有限公司提供担保，担保金额为
20,000,000 元人民币，担保期限为2005 年4 月29 日至2006 年4 月28 日，已逾期。
20)、2003 年10 月24 日，本公司为天津环球化学科技有限公司提供担保，担保金
额为10,000,000 元人民币，担保期限为2003 年10 月24 日至2004 年10 月20 日，已逾
期，逾期金额为10,000,000 元。
21)、2003 年12 月26 日，本公司为集团兄弟公司天津市人民印刷厂提供担保，担
保金额为10,000,000 元人民币，担保期限为2003 年12 月26 日至2004 年8 月2 日，已
逾期，逾期金额为10,000,000 元。
22)、2003 年7 月21 日，本公司为深圳瑞泰福投资发展有限公司提供担保，担保金
额为50,000,000 元人民币，担保期限为2003 年7 月21 日至2005 年7 月21 日，已逾
期，逾期金额为50,000,000 元。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
24
（九）其他重大合同
2005 年3 月25 日，公司与深圳市中贸源实业发展有限公司签订总价款为
431,972,300 元的《设备采购合同》，2005 年6 月30 日，公司向中贸源预付了5.2 亿元
设备采购款及原材料采购款，详见2005 年9 月7 日在《上海证券报》公告。
（十）承诺事项履行情况
经与大股东沟通，公司预计在2006 年10 月份启动股权分置改革。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海万隆会计师事务所有限责任
公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约60 万元人民币，截止本
报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了3 年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
公司于2005 年10 月18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局《立案调查通知
书》，因我公司涉嫌违反证券法规被立案调查，相关公告刊登在《上海证券报》上。
（十三）其它重大事项
1)、2004 年初，西北永新化工股份有限公司（以下简称“西北化工”）曾有意与本
公司控股子公司天津环球化学科技有限公司（以下简称“环球化学”）进行项目合作，
承诺为环球化学提供3000 万元的投资。由于西北化工的控股子公司兰州陇神药业有限公
司（以下简称“陇神药业”）为甘肃德昌投资有限公司的6000 万元贷款以其定期存单提
供了质押担保，因此西北化工要求本公司为陇神药业的上述担保提供反担保。本公司于
2004 年1 月9 日向陇神药业提供了反担保承诺。但在2004 年4 月9 日西北化工披露
2003 年度报告之前，双方项目合作因未达成一致意见而中止。本公司曾多次向西北化工
提出撤销该反担保的要求，西北化工也表示了同意，有关书面文件尚未取得，本公司正
与有关部门调查落实此事。相关公告刊登在2005 年4 月15 日的《上海证券报》上。。
2)、2002 年12 月20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行
深圳分行营业部贷款提供担保，担保金额5000 万元，贷款期限7 个月，以公司所有座落
于河西区解放南路325 号的全部房产。2004 年9 月3 日，公司收到广东省深圳市中级人
民法院根据2004 年2 月24 日有关民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，
裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳市瑞泰福投资发展有限公司、公司、天津
市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)的财产。
申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执行，已被
受理。截止报告日，尚未发生本公司银行存款被冻结、划拨，也未发生公司房产被查封
(扣押)、拍卖(变卖)的事宜。2004 年计提预计担保损失2,551,486.00 元，本期按上年
判决书之逾期利息计提担保损失5,166,000.00 元。。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经万隆会计师事务所有限公司注册会计师卫宗泙、胡宏审计，
并出具了有保留意见的审计报告。
25
（一）、审计报告
审计报告
万会业字（2006）第2738 号
天津环球磁卡股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司（以下简称"天津磁卡"）2005 年12
月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表及合并利润及
利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天津磁卡管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
截止2005 年12 月31 日天津磁卡银行贷款逾期165,966.16 万元,欠息24,647.90 万
元，天津磁卡未在会计报表附注中明确披露拟采取的改善措施,其持续经营能力存在重大
不确定性。
我们认为，除前段所述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业
会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了天津磁卡2005 年12
月31 的财务状况和合并财务状况以及2005 年度的经营成果和合并经营成果、现金流量
和合并现金流量。
此外,我们提醒会计报表使用人关注,如会计报表附注十一、4 所述，天津磁卡因涉
嫌违反证券法规于2005 年10 月18 日被中国证监会天津稽查局稽查，截至审计报告日尚
未获悉最终结果。本段内容并不影响所发表的审计意见。
万隆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：卫宗泙 、胡宏
中国·北京
2006 年8 月29 日
（二）财务报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
26
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：姜肃敌
天津环球磁卡股份有限公司
2006 年8 月29 日
附：财务报表
资产负债表
2005 年12 月31 日
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合
并
母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 15,987,482.58 16,743,310.52 6,838,317.14 5,982,654.00
短期投资
应收票据 5,153,451.81 5,261,173.14
应收股利 27,257.74 27,257.74 27,257.74 27,257.74
应收利息
应收账款 231,559,691.15 286,100,516.62 201,336,978.24 252,671,138.96
其他应收款 1,073,495,395.67 927,203,740.75 1,127,954,223.79 1,013,467,609.16
预付账款 534,847,738.06 652,483,371.90 532,082,685.47 645,146,270.10
应收补贴款
存货 165,295,638.11 181,566,747.01 96,571,986.36 78,239,329.38
待摊费用 269,388.03 948,802.76 35,952.24 466,120.43
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,026,636,043.15 2,070,334,920.44 1,964,847,400.98 1,996,000,379.77
长期投资：
长期股权投资 248,989,585.26 233,046,241.85 287,724,898.65 332,418,871.21
长期债权投资
长期投资合计 248,989,585.26 233,046,241.85 287,724,898.65 332,418,871.21
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填列)
27
固定资产：
固定资产原价 726,869,800.26 765,930,682.04 577,258,402.68 597,598,639.39
减：累计折旧 246,852,464.71 219,886,536.57 211,072,062.99 179,394,370.00
固定资产净值 480,017,335.55 546,044,145.47 366,186,339.69 418,204,269.39
减：固定资产减值准备 48,304,127.15 48,304,127.15 47,811,357.36 47,811,357.36
固定资产净额 431,713,208.40 497,740,018.32 318,374,982.33 370,392,912.03
工程物资 5,986,908.30
在建工程 11,511,747.83 93,397,196.94 2,425,000.00 1,376,175.41
固定资产清理
固定资产合计 443,224,956.23 597,124,123.56 320,799,982.33 371,769,087.44
无形资产及其他资产：
无形资产 183,182,508.43 198,022,627.22 178,212,143.58 182,595,687.25
长期待摊费用 529,233.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 183,182,508.43 198,551,860.62 178,212,143.58 182,595,687.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,902,033,093.07 3,099,057,146.47 2,751,584,425.54 2,882,784,025.67
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 1,561,271,552.35 1,599,823,378.33 1,547,271,552.35 1,552,923,378.33
应付票据
应付账款 113,317,032.19 111,382,685.76 92,184,505.99 85,802,539.90
预收账款 20,255,345.93 10,310,126.42 15,543,517.96 4,282,314.31
应付工资 704,078.52 186,807.95
应付福利费 13,963,451.81 12,423,016.51 7,228,383.80 6,143,315.41
应付股利 9,737,166.23 9,737,166.23 9,737,166.23 9,737,166.23
应交税金 45,433,714.86 39,589,267.72 50,968,010.91 45,806,059.67
其他应交款 2,718,734.2 2,643,069.35 2,687,213.62 2,607,111.33
其他应付款 229,691,442.67 221,764,560.25 153,090,328.95 142,002,771.32
预提费用 246,562,978.4 125,271,959.44 243,739,913.93 123,405,277.27
预计负债 7,717,486.00 2,551,486.00 7,717,486.00 2,551,486.00
一年内到期的长期负债 107,890,000.00 118,540,870.00 107,890,000.00 107,890,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,359,262,983.16 2,254,224,393.96 2,238,058,079.74 2,083,151,419.77
长期负债：
长期借款 28,000,000.00 38,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 998,000.00 2,643,055.29 1,645,055.29
28
其他长期负债
长期负债合计 28,998,000.00 40,643,055.29 1,645,055.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,388,260,983.16 2,294,867,449.25 2,238,058,079.74 2,084,796,475.06
少数股东权益(合并报表填列) 9,825,460.55 21,636,567.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00
资本公积 184,205,695.71 175,504,437.24 184,205,695.71 175,504,437.24
盈余公积 45,369,807.15 45,164,933.93 42,865,973.41 42,865,973.41
其中：法定公益金 40,288,698.81 40,214,485.91 39,576,804.36 39,576,804.36
未分配利润 -261,197,226.26 33,098,219.51 -265,204,526.32 27,957,936.96
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表
填列)
减：未确认投资损失(合并报
表填列) 16,090,830.24 22,873,663.64
所有者权益（或股东权益）合
计 503,946,649.36 782,553,130.04 513,526,345.8 797,987,550.61
负债和所有者权益（或股东权
益）总计 2,902,033,093.07 3,099,057,146.47 2,751,584,425.54 2,882,784,025.67
公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹
29
利润及利润分配表
2005 年1-12 月
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合
并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 177,222,345.41 317,753,866.81 121,973,533.76 237,140,781.34
减：主营业务成本 139,341,048.90 243,928,499.77 103,335,668.40 189,983,565.56
主营业务税金及附加 1,353,917.77 4,169,039.45 774,916.65 3,423,647.92
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列） 36,527,378.74 69,656,327.59 17,862,948.71 43,733,567.86
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列） 1,655,604.09 169,573,760.02 1,583,055.33 168,977,512.65
减: 营业费用 15,116,895.91 15,359,816.78 6,657,606.24 5,623,580.22
管理费用 165,248,617.20 88,384,021.82 101,314,736.76 55,985,582.14
财务费用 139,035,191.04 117,208,770.85 134,682,316.50 107,923,002.94
三、营业利润（亏损以
“-”号填列） -281,217,721.32 18,277,478.16 -223,208,655.46 43,178,915.21
加：投资收益（损失以
“-”号填列） -29,961,840.83 -4,757,643.50 -69,470,787.53 -21,997,559.27
补贴收入 68,952.65 24,535.91
营业外收入 4,927,156.41 404,500.06 4,728,217.67 404,100.06
减：营业外支出 5,336,259.62 -11,150,389.62 5,211,237.96 -11,306,234.54
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列） -311,519,712.71 25,099,260.25 -293,162,463.28 32,891,690.54
减：所得税 1,084,235.71 807,220.85
减：少数股东损益 -3,996,504.32 -2,688,023.02
加：未确认投资损失(合
并报表填列) 14,516,871.55 10,155,435.16
五、净利润（亏损以“-
”号填列） -294,090,572.55 37,135,497.58 -293,162,463.28 32,891,690.54
加：年初未分配利润 33,098,219.51 -201,566,417.20 27,957,936.96 -202,640,162.48
其他转入 202,640,162.48 202,640,162.48
六、可供分配的利润 -260,992,353.04 38,209,242.86 -265,204,526.32 32,891,690.54
减：提取法定盈余公积 130,660.32 3,407,348.90 3,289,169.05
提取法定公益金 74,212.90 1,703,674.45 1,644,584.53
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -261,197,226.26 33,098,219.51 -265,204,526.32 27,957,936.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
30
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列) -261,197,226.26 33,098,219.51 -265,204,526.32 27,957,936.96
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益 13,978.99
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹
31
现金流量表
2005 年1-12 月
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 218,901,425.93 151,709,434.64
收到的税费返还 2,478,749.85 2,478,749.85
收到的其他与经营活动有关的现金 96,975,769.16 86,228,018.32
经营活动现金流入小计 318,355,944.94 240,416,202.81
购买商品、接受劳务支付的现金 106,843,209.45 75,545,975.64
支付给职工以及为职工支付的现金 45,941,640.93 26,084,966.74
支付的各项税费 19,842,638.49 12,776,852.23
支付的其他与经营活动有关的现金 134,393,031.73 117,115,436.73
经营活动现金流出小计 307,020,520.60 231,523,231.34
经营活动现金流量净额 11,335,424.34 8,892,971.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 -478,578.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金 531,627,541.05 529,675,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 531,148,962.71 529,675,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 523,727,193.32 521,620,920.00
投资所支付的现金 2,077,085.77 2,077,085.77
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 525,804,279.09 523,698,005.77
投资活动产生的现金流量净额 5,344,683.62 5,977,494.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 5,651,825.98 5,651,825.98
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,531,302.46 8,265,646.71
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 14,183,128.44 13,917,472.69
32
筹资活动产生的现金流量净额 -14,183,128.44 -13,917,472.69
四、汇率变动对现金的影响 -7,441.21 -7,329.87
五、现金及现金等价物净增加额 2,489,538.31 945,663.14
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -
294,090,572.55
-293,162,463.28
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,996,504.32
减：未确认的投资损失 14,516,871.55
加：计提的资产减值准备 84,790,552.55 49,947,182.01
固定资产折旧 45,316,729.96 35,158,828.55
无形资产摊销 5,437,949.99 4,383,543.67
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 664,774.26 430,168.19
预提费用增加（减：减少） -291,242.70
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益) -4,800,993.17 -4,671,696.73
固定资产报废损失 88,732.93
财务费用 138,612,417.25 134,224,238.76
投资损失（减：收益） 28,337,101.35 67,846,048.06
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -18,674,502.15 -17,628,568.17
经营性应收项目的减少(减：增加) 11,314,636.56 2,987,523.85
经营性应付项目的增加(减：减少) 29,623,873.60 24,212,166.56
其他(预计负债的增加) 3,519,342.33 5,166,000.00
经营活动产生的现金流量净额 11,335,424.34 8,892,971.47
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 16,077,482.58 6,928,317.14
减：现金的期初余额 13,587,944.27 5,982,654.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,489,538.31 945,663.14
公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹
33
合并资产减值准备明细表
2005 年度
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
项目
行
次
年初余额
本年
增加数
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转出
数
合计
年末余额
一、坏账准备合计 1 118,627,487.55 69,210,189.25 / / 732,146.12 187,105,530.68
其中：应收账款 2 32,461,082.18 24,653,459.40 / / 141,838.67 56,972,702.91
其他应收款 3 86,166,405.37 44,556,729.85 / / 590,307.45 130,132,827.77
二、短期投资跌价准
备合计
4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合
计
7 3,347,937.76 15,153,713.07 1,198,089.24 1,198,089.24 17,303,561.59
其中：库存商品 8 3,347,937.76 15,153,713.07 1,198,089.24 1,198,089.24 17,303,561.59
原材料 9
四、长期投资减值准
备合计
10 1,624,739.47 1,624,739.47
其中：长期股权投资 11 1,624,739.47 1,624,739.47
长期债权投资 12
五、固定资产减值准
备合计
13 48,304,127.15 48,304,127.15
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 48,304,127.15 48,304,127.15
六、无形资产减值准
备合计
16 40,000,000.00 40,000,000.00
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
备合计
19 1,205,295.10 1,205,295.10
八、委托贷款减值准
备合计
20
九、总 计 21 211,484,847.56 85,988,641.79 1,930,235.36 1,930,235.36 295,543,253.99
公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹
34
母公司资产减值准备明细表
2005 年度
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
项目
行
次
年初余额
本年
增加数
因资
产价
值回
升转
回数
其他原因转
出数
合计
年末余额
一、坏账准备合计 1 88,848,697.81 49,026,531.35 / / 137,875,229.16
其中：应收账款 2 30,701,641.25 24,678,519.16 / / 55,380,160.41
其他应收款 3 58,147,056.56 24,348,012.19 / / 82,495,068.75
二、短期投资跌价
准备合计
4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备
合计
7 704,088.81 704,088.81 704,088.81
其中：库存商品 8 704,088.81 704,088.81 704,088.81
原材料 9
四、长期投资减值
准备合计
10 1,624,739.47 1,624,739.47
其中：长期股权投
资
11 1,624,739.47 1,624,739.47
长期债权投
资
12
五、固定资产减值
准备合计
13 47,811,357.36 47,811,357.36
其中：房屋、建筑
物
14
机器设备 15 47,811,357.36 47,811,357.36
六、无形资产减值
准备合计
16 40,000,000.00 40,000,000.00
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值
准备合计
19
八、委托贷款减值
准备合计
20
九、总 计 21 177,364,143.98 50,651,270.82 704,088.81 704,088.81 227,311,325.99
公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每
股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.25 5.75 6.62 6.62
营业利润 -55.80 -44.25 -50.98 -50.98
净利润 -58.36 -46.28 -53.31 -53.31
扣除非经常性损益后的净利润 -58.29 -46.22 -53.25 -53.25
35
附：
天津环球磁卡股份有限公司
2005 年度会计报表附注
一、公司简介
天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“本公司”)系于1993 年经天津市股份制试点领导小组津
股试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发
起，采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第
77 号文批准，发行社会公众股3990 万股，于1993 年12 月6 日在上海证券交易所上市交易。至2005
年12 月31 日本公司总股本551,659,203 股，其中已流通社会公众股261,739,128 股，业经天津五洲
联合合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字（2001）1-0312 号”《验资报告》。
本公司主要经营业务为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制及房地产
业务的开发和经营等业务。
二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，以发生当月月初的汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余额，按
期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；
属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价
值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法
⑴短期投资计价
36
短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚
未领取的债券利息入账。
⑵短期投资收益确认方法
短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记入应收项目的
现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚
未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。
⑶短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
本公司短期投资于年度终了采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于成本的差额，
计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又得以恢复，在原已确认
的投资损失范围内冲回。
8、坏账损失的核算方法
⑴坏账的确认标准
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款和
其他应收款，下同）；
②债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的或收回的可能性不大的
应收款项；
对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏
账准备。
⑵坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算，
⑶坏账准备的计提方法和计提比例
本公司坏账准备的计提方法为“余额百分比法”并结合个别认定法。
根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小
的应收款项采用个别认定，对其他应收款项按余额5％计提。
9、存货核算方法
⑴存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资、开发成本等。
⑵存货取得时按实际成本计价，存货发出采用加权平均法计价；低值易耗品摊销采用一次摊销的
方法；开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完工之前，
计入开发成本。
⑶存货的盘存制度
本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
37
⑷存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司存货于年度终了按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计
提存货跌价准备并单独核算。
本公司按单项存货计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
⑴长期股权投资
1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始
投资成本记账；
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股
权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应付的补价(或减去应收到补价)，作为初始
投资成本。
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费应付的补
价(或减去应收到补价)，作为初始投资成本。
2）股权投资收益确认的方法
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。
3）股权投资差额的核算
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销，计入
当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限
的，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之
间的差额，计入资本公积。
4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资损益。
⑵长期债权投资
本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作
为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，
作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权
投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。
⑶年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确
认为当期的投资损益。
38
11、委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不
能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
年末对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金
额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产及折旧的核算方法
⑴固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、
经营有关的设备、工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元以上，使
用期限超过二年的物品。
⑵固定资产计价：固定资产按取得的实际成本计价，惟1993 年天津环球磁卡公司改制为本公司
而投入的固定资产系按评估值计价。
⑶固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经
济使用年限和预计残值(原值的4%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.40%
通用(机械)设备 5-15 6.4%-19.2%
专用(电子)设备 5-15 6.4%-19.2%
传导设备 5-15 6.4%-19.2%
运输设备 5-10 9.6%-19.2%
工具仪器 5-15 6.4%-19.2%
其他设备 5-10 9.6%-19.2%
⑷年末对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准
备，并计入当期损益。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的
净支出，计入工程成本。
在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资产折
旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。
年末对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备：
⑴长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性；
⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
39
14、无形资产核算方法
⑴无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：
1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，
按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成
本。
4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的
补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。
5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。
②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：
A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上
应支付的相关税费，作为实际成本。
B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现
值，作为实际成本。
6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入
账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。
⑵无形资产的摊销
自取得当月起按合同受益年限与法律规定的有效年限中的较短者分期平均摊销，计入当期损益。
如果合同、法律均未规定有效年限，摊销年限不超过10 年。
⑶无形资产减值
期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资产的可收回
金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入当期损益：
①该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
⑷无形资产转销
无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经
济利益的情形主要包括：
①该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益；
40
②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期
受益，将余额一次计入当期损益。
16、借款费用核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前
发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使
用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款
费用于发生当期，直接计入财务费用。
17、科技开发成本的核算方法
本公司研究新技术产品所发生的人工、材料、间接费用等各项成本均按实际耗用（分摊）金额计
入当期管理费用；在新产品研制及试产过程中产生的对外销售计入当期收入并按实际成本由管理费用
结转至销售成本；在新技术开发成功并依法申请取得权利时，将发生的注册费、律师费等相关费用作
为无形资产予以资本化。
18、预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其列为预计负债。
⑴该义务是本公司承担的现时义务；
⑵该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
⑶该义务的金额能够可靠地计量。
19、收入确认原则
⑴商品销售:本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留与所有
权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，与收入相关的商品成本
能够可靠地计量，确认收入的实现。
⑵提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在决算日按完工百分
比法确认相关的劳务收入；如对提供劳务交易的结果不能可靠估计，本公司按预计能够得到的补偿确
认为收入。
⑶让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金
资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠
的计量。
41
20、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
21、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正
本公司本年度未发生重大会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正。
22、合并会计报表的编制方法
⑴合并范围：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的子公司纳入合并会计报表
编制范围。
⑵编制方法：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规
定》、财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》、财会（2002）18 号“关于执
行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答”等有关文件的规定，以公司和纳入合并范围内的
子公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的
基础上编制合并会计报表。
三、税项
税/费项 税/费率 计税基数 备注
增值税 17% 应税销售收入
营业税 5% 应税营业收入
城市维护建设税 7% 应纳流转税额
教育费附加 3% 应纳流转税额
防洪工程维护费 1% 应纳流转税额
企业所得税 33％ 应纳税所得额 注
注：根据天津市人民政府津证函（1993）62 号文精神，本公司企业所得税实际税负率为15%。本
公司按33%的税率向税务机关计缴所得税后，由天津市财政局通过财政补贴方式返还其中的18%部
分。
四、控股子公司
㈠、纳入合并报表范围的子公司
单位名称 注册地
法定
代表人
注册资本
(万元)
实际投资
额(万元)
所占权
益比例
经营范围
天津环球磁卡营销公司 天津开发区 周迎新1000 万元900 万元90.00% 纸品销售
天津磁卡物业发展有限公司 天津河西区 李恩媛600 万元594 万元99.00% 物业管理、住宿饮食
天津市博苑高新材料有限公司 天津华苑产业区 宁雁冰1127 万元672.6 万元59.68%
有机化工原料、粘合剂制造；数码
打印基片、卡片、排版软件、设备
制造
海南海卡有限公司 海口保税区 李克嘉6000 万元6000 万元100% IC 卡及相关系统工程制造、销售
海沃（海南）生物工程有限公海口市沿江四东路 崔衍卿1800 万元1440 万元80.00% 生物菌肥的制造、销售
42
司
天津市环球爱赛系统集成技术有
限公司
天津华苑产业园区 裴少锋2000 万元1800 万元90.00% 技术开发咨询、计算机信息系统集
成
新疆津卡实业开发有限公司 乌鲁木齐北京南路 姜肃敌1000 万元850 万元85.00% 生物菌肥、IC 卡及专用配套设备销
售
天津环球高新造纸网业有限公
司
天津华苑产业园区姜肃敌1500 万元1140 万元80.00% 造纸用网及线材制造；造纸专用设
备制造等
天津环球特种丝有限公司 天津开发区 梁殿佐1000 万元1131 万元90.00% 聚酯单丝及其它工业用丝的生产、
销售
㈡、未纳入合并报表范围的子公司
单位名称 注册地
法定
代表人
注册资本实际投资额
权益
比例
经营范围
天津油霸油精有限公司(注1) 天津市河西区 李克嘉 USD30 万
145.514 万
元
66.66% 生产加工销售矿物、添加剂
精美快速印务有限公司 天津市河西区 宋平禄 USD25 万 111 万元 60.00% 快速印刷
天津市磁卡广告有限公司 天津市河西区 徐鸿钧 100 万元 60 万元 60.00% 广告设计、制作
天津市人民印刷厂储运服务部 天津市河西区 苏景禄 1070 万元1070 万元100% 汽车货运、仓储
天津市河西区人民印刷复合包装厂 天津市河西区 宋平禄 44 万元 44 万元 100% 塑料印刷、印刷复合
天津市人民印刷厂维修服务部 天津市河西区 鲁恒涛 16 万元 16 万元 100% 印刷设备及配件维修
天津环球商贸经营部 天津市河西区 李恩媛 30 万元 30 万元 100% 商品零售批发、打印复印
海口保税区环球金卡科技发展
有限公司
海口保税区 李克嘉 2400 万元1680 万元70.00%
系列卡经营及相关工程，计
算机网络控制系统工程
环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司
（注2）
阿塞拜疆巴库市 USD0.5 万元2.11 万元51.00%
环球磁卡阿拉木图有限责任公司
（注2）
阿拉木图市 KZT30 万元0.91 万元51.00%
天津环球中加生物科技有限公司 天津开发区 姜肃敌 50 万元 35 万元 70.00% 生物医药、基因工程
天津市博苑制卡设备有限公司 天津市 李春刚 400 万元 200 万元 50.00% 制卡设备
天津环球兆信防伪科技有限公司 天津开发区 于宗华 100 万元 60 万元 60.00% 电码电话防伪系统工程
43
海南南奇生物工程有限公司 海南工业园 崔衍卿 850 万元 130 万元 70.00% 生物制品、康复保健用品
注1、天津油霸油精有限公司已停业，但工商注销手续尚未办理完毕，本年度未纳入合并报表范
围。
注2：环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司和环球磁卡阿拉木图有限责任公司均为海外子公司，本公
司对该两公司采用成本法核算。
注3、其余未纳入合并报表范围的各子公司合计资产总额、销售收入及当期净利润均不足母公司
上述项目的10%，根据财政部财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的有关规
定，不纳入合并报表范围。
㈢、合并报表范围发生变更的内容及原因
1、本公司原持有天津市通卡公用网络系统有限公司80％股权并将其纳入合并报表范围。2004 年
12 月22 日本公司将所持有的52％股权分别转让给天津市公共交通集团（控股）有限公司（40％）和
南通融达资产担保管理有限公司（12％）并已办妥工商变更登记手续，转让后持股28％，不再拥有
对其的控制权；该公司于2005 年5 月30 日由南通融达资产担保管理有限公司增资800 万元，增资后
本公司持股15.56%，由成本法改为权益法核算，本年不再纳入合并报表范围。
2、本公司原持有天津环球化学科技有限公司73%股权并将其纳入合并报表范围。2005 年9 月该
股权被拍卖。故2005 年12 月31 日不再合并其资产负债表，因该公司2005 年1－9 月基本无经营，
故亦未合并其2005 年1－9 月利润表和现金流量表。
（1）天津环球化学科技有限公司2005 年9 月30 日的财务状况
项目 2005 年9 月30 日余额 期初数
流动资产 18,207,073.20 18,711,579.61
长期投资 - -
固定资产 96,523,307.26 95,755,230.19
无形资产 7,975,000.00 9,287,500.00
其他资产 - -
资产总计 122,705,380.46 123,754,309.80
流动负债 87,271,171.20 74,811,338.20
长期负债 10,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 97,271,171.59 94,811,338.20
所有者权益合计 25,434,208.87 28,942,971.60
44
（2）天津环球化学科技有限公司2005 年1－9 月的经营成果
项目 自报告期初至2005 年9 月上年度
主营业务收入 252,307.69 458,102.57
主营业务利润 75,705.49 108,291.46
利润总额 -3,508,762.73 -4,660,844.36
所得税 - -
净利润 -3,508,762.73 -4,660,844.36
五、合并会计报表主要项目注释： （ 金额单位：人民币元）
以下注释期初数是指2005 年1 月1 日余额，期末数是指2005 年12 月31 日余额。
1、货币资金
期末数 期初数
项目
原 币 汇率 折合本位币 原 币 汇率 折合本位币
现金
人民币 196,156.89 47,070.55
港币 4,190.00 1.0403 4,358.86 4,190.00 1.0617 4,448.52
小计 200,515.75 51,519.07
银行存款
人民币 15,445,292.55 13,450,333.20
美元 36,740.35 8.0702 296,501.97 381,274.97 8.2767 3,155,698.58
港元 502.76 1.0403 523.02 502.27 1.0617 533.26
小计 15,742,317.54 16,606,565.04
其他货币资金
人民币 44,649.29 85,226.41
小计 44,649.29 85,226.41
合 计 15,987,482.58 16,743,310.52
3、应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,153,451.81 5,261,173.14
45
4、应收账款
⑴账龄分析
期末数 期初数
坏账准备 坏账准备
账 龄
金额
占余额
比例
(%)
金额 比例%
金额
占余额
比例
(%)
金额 比例%
一年以内 73,561,619.18 25.50 3,725,266.10 5.06 122,688,565.56 38.51 6,134,428.29 5.00
一至二年 73,992,542.76 25.64 13,184,693.97 17.82 119,107,503.52 37.39 5,955,375.17 5.00
二至三年 89,347,363.04 30.97 20,891,197.14 23.38 35,934,656.66 11.28 1,796,732.83 5.00
三至五年 24,091,765.86 8.35 3,700,754.21 15.36 25,006,916.50 7.85 3,689,511.74 14.75
五年以上 27,539,103.22 9.54 15,470,791.49 56.18 15,823,956.56 4.97 14,885,034.15 94.07
合 计 288,532,394.06 100.00 56,972,702.91 19.75 318,561,598.80 100.00 32,461,082.18 10.19
⑵应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
⑶欠款前五名金额合计为139,293,272.32 元，占应收账款期末余额比例为48.28%。
⑷截止2005 年12 月31 日坏账准备计提比例达40％以上的明细如下：
债务人名称 金额 计提比例 计提原因
京西旅游有限公司 5,600,000.00 100% 估计无法收回
康庄广告公司 4,935,756.45 100% 估计无法收回
海南公司 6,626,106.00 100% 估计无法收回
5、其他应收款
⑴账龄分析
期末数 期初数
坏账准备 金额
占余额
比例
(%)
账 龄 坏账准备
金额
占余额
比例
(%)
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 111,048,574.54 9.23 5,673,128.55 5.11 582,888,750.23 57.52 3,144,437.51 0.54
一至二年 74,534,127.82 6.19 4,047,374.80 5.43 143,999,254.54 14.21 7,210,609.81 5.01
二至三年 777,709,956.65 64.61 30,635,246.91 3.94 121,931,999.19 12.03 11,301,644.07 9.27
46
三至五年 219,162,737.18 18.21 73,438,298.77 33.51 153,420,096.48 15.14 55,279,964.15 36.03
五年以上 21,172,827.25 1.76 16,338,778.74 77.17 11,130,045.68 1.10 9,229,749.83 82.93
合 计 1,203,628,223.44 100.00 130,132,827.77 10.81 1,013,370,146.12 100.00 86,166,405.37 8.50
期末帐龄2－3 年的其他应收款增加的主要原因为本公司于2003 年预付给天津市人民印刷厂的购
置土地款63,800 万元，因一直未取得土地使用权证，本年度转入本帐户。本公司控股股东承诺将在
2006 年9 月底前解决。
⑵其他应收款期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款为
36,233,738.24 元，详见附注七-（三）。
⑶期末欠款前五名金额合计为854,904,101.66 元，占其他应收款期末余额比例为71.03%，其明细
如下：
债务人名称 期末余额 欠款原因
天津市人民印刷厂 697,574,070.02 往来及购地款
天津金龙科技有限公司 50,997,151.38 往来款
深圳中贸源有限公司 37,387,046.17 往来款
天津环球磁卡集团有限公司 36,233,738.24 往来款
天津环发房地产有限公司 32,712,095.85 往来款
⑷截止2005 年12 月31 日坏账准备计提比例40％以上的明细如下：
债务人名称 期末余额 计提金额 计提比例 计提原因
光纤光缆 2,010,980.11 2,010,980.11 100.00% 估计无法收回
金系 1,263,593.20 1,263,593.20 100.00% 估计无法收回
清源公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00% 估计无法收回
海一公司 857,170.00 857,170.00 100.00% 估计无法收回
一轻老干部中心 729,710.07 729,710.07 100.00% 估计无法收回
精美快速印务有限公司 479,683.96 479,683.96 100.00% 估计无法收回
综合户 448,840.10 448,840.10 100.00% 估计无法收回
新加坡二 379,603.74 379,603.74 100.00% 估计无法收回
鹏程工贸公司 300,498.48 300,498.48 100.00% 估计无法收回
麦肯 224,000.00 224,000.00 100.00% 估计无法收回
国际工贸材户 163,735.44 163,735.44 100.00% 估计无法收回
天津油霸油精有限公司 1,169,385.08 1,169,385.08 100.00% 估计无法收回
47
天津环球高新技术投资有限公司 100,563.42 100,563.42 100.00% 估计无法收回
天津环球商贸经营部 77,159.41 77,159.41 100.00% 估计无法收回
张家口印刷总厂 70,976.84 70,976.84 100.00% 估计无法收回
计算机研究所 50,000.00 50,000.00 100.00% 估计无法收回
加油站 4,500.00 4,500.00 100.00% 估计无法收回
福隆工贸 129,450.00 129,450.00 100.00% 估计无法收回
服装部 41,428.00 41,428.00 100.00% 估计无法收回
开发区波尔电子有限公司 1,271,882.00 1,271,882.00 100.00% 估计无法收回
天津磁卡国际工贸有限公司 3,000,000.00 1,500,000.00 50.00% 估计部分无法收回
天津和兴房地产开发有限公司 3,500,000.00 1,750,000.00 50.00% 估计部分无法收回
6、预付账款
⑴账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 531,332,339.82 99.34 11,192,090.19 1.72
一至二年 3,375,792.24 0.63 640,806,685.41 98.21
二至三年 139,606.00 0.03 256,491.24 0.04
三年以上 228,105.06 0.03
合 计 534,847,738.06 100.00 652,483,371.90 100.00
⑵期末数中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
7、存货
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 29,914,993.04 33,190,853.47
库存商品 23,413,319.00 6,699,698.68 38,322,766.22 1,543,561.96
低值易耗品 103,718.12 105,040.55
48
在产品 18,587,094.43 1,448,608.06 21,271,633.48
产成品 55,681,552.91 1,255,489.78 35,051,393.32 912,850.81
开发成本 41,333,046.77 2,314,814.62 47,231,864.03
委托加工物资 8,956,159.91 5,584,950.45 8,956,879.91 891,524.99
发出商品 3,696,914.07
其他 912,401.45 784,253.79
合 计 182,599,199.70 17,303,561.59 184,914,684.77 3,347,937.76
存货跌价准备增减变动：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
在产品 1,448,608.06 1,448,608.06
库存商品 1,543,561.96 5,650,137.15 494,000.43 6,699,698.68
产成品 912,850.81 1,046,727.78 704,088.81 1,255,489.78
开发成本 2,314,814.62 2,314,814.62
委托加工物资 891,524.99 4,693,425.46 5,584,950.45
合计 3,347,937.76 15,153,713.07 1,198,089.24 17,303,561.59
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
报刊费 5,710.60 19,662.12 12,000.00 13,372.72
保险费 179,083.68 373,419.74 485,393.90 67,109.52
租赁费 8,193.78 239,767.25 206,785.00 41,176.03
其他 755,814.70 233,400.02 841,484.96 147,729.76
合 计 948,802.76 866,249.13 1,545,663.86 269,388.03
49
9、长期投资
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股权投资
--股票投资 20,546,487.28 78,226.90 20,468,260.38
--其他股权投资 212,499,754.57 24,776,814.47 7,130,504.69 230,146,064.35
--减：长期投资减值准备 1,624,739.47 1,624,739.47
合 计 233,046,241.85 23,152,075.00 7,208,731.59 248,989,585.26
⑴股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 投资成本 减值准备
天津劝业场股份有限公司
法人股 48,600 75,000.00
天津南开戈德股份有限公司
法人股 8,208,000 9,300,000.00
天津滨海高新技术股份有限公司
法人股 20,000 32,000.00
天津华联商厦股份有限公司
法人股 20,000 36,000.00
四川舒卡特种纤维股份有限公司
（注）
流通股 6,978 25,260.38
天津清源置业股份有限公司
法人股 8,000,000 8,000,000.00
国泰君安证券股份有限公司
法人股 2,273,301 2,829,589.00 1,624,739.47
国泰君安投资管理有限公司
法人股 170,411 170,411.00
合计 20,468,260.38 1,624,739.47
注：“四川舒卡特种纤维股份有限公司” 原名为“成都蜀都大厦股份有限公司”
⑵其他股权投资
① 按成本法核算
被投资单位名称
持股比
例
初始投资额 期初余额
本年投资成本
增加
本年投资
减少额
期末余额
减值
准备
天津国际工贸有限公司 10.00% 900,000.00 900,000.00 900,000.00
上海津卡实业有限公司 10.00% 1,499,848.46 1,499,848.46 1,499,848.46
天津市南大科技投资有限公司 5.12% 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63
-
北京华旭金卡股份有限公司 3.04% 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00
-
天津信托投资公司 0.53% 8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00
-
海南南奇生物工程公司 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
50
天津通卡公用网络系统有限公
司（注1）
15.56% 2,800,000.00
-
-
-
-
日本卡科技股份有限公司（注
2）
23.75% 6,075,556.00 6,075,556.00 6,075,556.00
-
环球磁卡阿塞拜疆有限责任公
司 （注2）
51.00% 21,105.58 21,105.58 21,105.58
-
环球磁卡阿拉木图有限责任公
司 （注2）
51.00% 9,125.27 9,125.27 9,125.27
-
小 计 25,698,162.94 16,822,606.94 6,075,556.00
-
22,898,162.94
注1：公司原持有天津市通卡公用网络系统有限公司80％股权，由于该公司所有者权益已为负数，故权益
法核算长期投资净额已为0 元。2004 年12 月22 日公司将52％股权分别转让给天津市公共交通集团（控股）
有限公司（40％）和南通融达资产担保管理有限公司（12％），转让后持股28％；该公司于2005 年5 月30
日由南通融达资产担保管理有限公司增资800 万元，增资后公司持股15.56%，投资成本为0 元。
注2：系境外公司，按成本法核算。
② 按权益法核算
被投资单位名称 投资期限 投资金额
占被投资
单位注册
资本比例
期初余额 投资增减额 股权投资准备本期损益调整 累计权益增减额期末余额
重庆环球纸业有限
公司
长期
160,000,000.0
0
40.00% 153,702,104.94 8,701,258.47 -3,468,601.54 -9,766,496.60 158,934,761.87
海口保税区环球金
卡科技发展有限公
司
1998-2008 16,800,000.00 70.00% 16,716,951.62 -137,750.02 -220,798.40 16,579,201.60
天津中钞纸业有限
公司
1999-2049
16,000,000.00
32.00% 14,232,555.35 433,439.57 -1,334,005.08 14,665,994.92
天津开发区中银信
息系统工程有限公
司
1992-2024 4,500,000.00 45.00% -4,500,000.00
天津环球信封纸品
技术有限公司
2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,029,251.99 -27,211.02 2,040.97 2,002,040.97
天津人民特种包装
制品有限公司
2000-2050
2,000,000.00
20.00% 1,965,766.00
-
143,279.15
-177,513.15 1,822,486.85
天津环球科技纸品
有限公司
2000-2050
2,000,000.00
20.00% 1,915,364.58 -113,572.79 -198,208.21 1,801,791.79
精美快速印务有限
公司
1992-2004
1,110,000.00
60.00% 683,956.47 -2,622.22 -428,665.75 681,334.25
天津市磁卡广告有
限公司
1997-2009
900,000.00
90.00% 606,476.73 8,458.91 -285,064.36 614,935.64
天津人民印刷厂储
运服务部
长期
10,700,000.00
100.00%
-
10,000,000.00 -3,408,965.27 -4,108,965.27 6,591,034.73
天津环球凯丰制版
有限公司
1996-2005
450,000.00
90.00% 465,003.96 -3,088.22 11,915.74 461,915.74
被投资单位名称 投资期限 投资金额
占被投资
单位注册
资本比例
期初余额 投资增减额 股权投资准备本期损益调整 累计权益增减额期末余额
天津环球蔡伦纸业
有限公司
1998- 450,000.00 90.00% - - -450,000.00 -
天津市河西区人民
印刷复合包装厂
长期
440,000.00
100.00% 832,430.41 8,561.98 400,992.39 840,992.39
天津环球中加生物
科技有限公司
2002-2012
350,000.00
70.00% 347,500.80 2,499.20 350,000.00
51
天津环球商贸经营
部
长期
300,000.00
100.00% 289,259.63 69,849.68 59,109.31 359,109.31
天津人民印刷厂维
修服务部
长期
160,000.00
100.00% 201,733.43 16,276.70 58,010.13 218,010.13
天津环球兆信防伪
科技有限公司
1997-2016
3,000,000.00
60.00% 251,114.51 -128,310.66 -2,877,196.15 122,803.85
天津博苑制卡设备
有限公司
2001-2021
2,000,000.00
50.00% 1,437,677.21 -236,189.83 -798,512.62 1,201,487.38
天津环球化学科技
股份有限公司
36,500,000.00 73％ 21,128,369.37 -18,566,972.98 -2,561,396.39 -36,500,000.00
合 计
273,160,000.0
0
216,805,715.00 -8,566,972.98 8,701,258.47 -9,691,901.08 -61,113,357.05 207,247,901.41
10、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 230,671,120.71 10,075,559.30 23,622,001.58 217,124,678.43
通用(机械)设备 453,400,534.42 2,766,214.63 3,795,544.81 452,371,204.24
专用(电子)设备 17,372,495.81 41,698.00 14,306,494.64 3,107,699.17
传导设备 14,721,777.94 45,950.00 5,278.80 14,762,449.14
运输设备 19,557,729.97 523,062.24 2,237,324.20 17,843,468.01
工具仪器 23,870,420.18 1,030,806.02 7,431,752.90 17,469,473.30
其他设备 3,841,362.97 20,000.00 259,619.00 3,601,743.97
固定资产装修 2,495,240.04 109,843.96 2,016,000.00 589,084.00
合计 765,930,682.04 14,613,134.15 53,674,015.93 726,869,800.26
(2)累计折旧
房屋建筑物 22,763,298.14 5,878,782.21 3,571,816.63 25,070,263.72
通用(机械)设备 158,731,005.00 33,199,007.09 1,250,180.68 190,679,831.41
专用(电子)设备 11,501,720.11 434,757.29 9,634,642.88 2,301,834.52
传导设备 5,335,311.93 1,136,112.48 5,056.72 6,466,367.69
运输设备 7,885,023.66 1,743,386.70 1,006,118.22 8,622,292.14
工具仪器 10,678,324.07 2,499,907.49 2,543,520.72 10,634,710.84
其他设备 2,575,484.34 230,236.47 87,465.97 2,718,254.84
固定资产装修 416,369.32 194,540.23 252,000.00 358,909.55
52
合计 219,886,536.57 45,316,729.96 18,350,801.82 246,852,464.71
固定资产净值 546,044,145.47 480,017,335.55
(3)固定资产减值准备
通用设备 47,559,375.34 47,559,375.34
专用设备 46,559.57 46,559.57
运输设备 460,987.17 460,987.17
其他设备 237,205.07 237,205.07
合计 48,304,127.15 48,304,127.15
固定资产净额 497,740,018.32 431,713,208.40
⑴本期减少的固定资产主要是由于合并范围变化而减少，其中固定资产原值为21,728,406.96
元，累计折旧为14,757,665.05 元。
⑵本期由在建工程转入固定资产合计2,428,886.43 元。
⑶已作抵押的固定资产原值计 89,282,814.64 元、净值计76,747,035.45 元。
11、在建工程
工程名称
预算数
(万元)
期初数
其中:利息
资本化金额
本期增加
本期转
固定资产
年产3000 吨吡啶系列
产品基地(注1)
9,378 81,325,568.16
IC 卡基地工程 15,380 10,292,042.93
厂房及设备改造 736,964.01
设备购置(注2) 2,247,916.94 3,651,610.02 2,428,886.43
合 计 94,602,492.04 3,651,610.02 2,428,886.43
（续）
工程名称 其他减少数
其中:利息
资本化金额
期末数
其中:利息
资本化金额
资金来源
年产3000 吨吡啶系列
产品基地(注1)
81,325,568.16 自筹、贷款
53
IC 卡基地工程 10,292,042.93 自筹
厂房及设备改造 736,964.01 自筹
设备购置(注2) 1,045,640.53 2,425,000.00 自筹
合 计 83,108,172.70 12,717,042.93
注1：年产3000 吨吡啶系列产品基地—其他减少数81,325,568.16 元，系本公司转让天津环球
化学科技有限公司股份，合并范围变化所致。
注2：设备购置－其他减少数中871,741.53 元，系本公司转让天津市通卡公用网络系统有限公
司股权，合并范围变化所致。
在建工程减值准备增减变动:
在建工程名称 期初数 本期增加本期减少 期末数 备注
IC 卡基地工程 1,205,295.10 1,205,295.10
12、无形资产
种类 取得方式 原始发生数 期初数 本期转出 本期摊销 期末数
剩余摊销
期限
天津保税区土地使用权 配股投入 195,618,317.00 177,677,508.06 3,195,600.00 174,481,908.06 505 月
增兴窑土地使用权 债务重组 24,192,890.00 23,420,343.93 487,923.83 22,932,420.10 564 月
调纬路土地使用权 债务重组 2,185,285.00 1,729,016.70 288,169.45 1,440,847.25 60 月
玉门路土地使用权 债务重组 20,420,915.00 19,768,818.56 411,850.39 19,356,968.17 564 月
特种丝土地使用权 投资入股 971,850.00 836,870.99 32,394.96 804,476.03 298 月
二氯吡啶生产技术 购买 17,500,000.00 9,287,500.00 9,287,500.00
生物菌肥对比实验成果 投资入股 3,600,000.00 2,280,000.00 360,000.00 1,920,000.00 64 月
水基层压油专有技术 投资入股 3,944,000.00 2,903,222.18 657,333.36 2,245,888.82 41 月
其他软件 购买 119,346.80 114,668.80 4,678.00
合计 238,022,627.22 9,402,168.80 5,437,949.99 223,182,508.43
注：本期减少主要系合并范围变化所致。
无形资产减值准备增减变动：
无形资产名称 期初数 本期增加本期减少期末数
天津保税区土地使用权 40,000,000.00 40,000,000.00
54
13、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
软件开发费 529,233.40 529,233.40
合 计 529,233.40 529,233.40
14、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 736,000,000.00 736,000,000.00
信用借款 43,402,076.35 47,923,378.33
保证借款 693,869,476.00 726,900,000.00
质押借款 88,000,000.00 89,000,000.00
合 计 1,561,271,552.35 1,599,823,378.33
⑴关联方为本公司1,514,271,600.00 元的短期借款提供担保，详见附注七-(二)-3
⑵截至2005 年12 月31 日止逾期短期借款金额为1,551,772,552.35 元。
⑶本公司控股子公司海南（海沃）生物工程有限公司向中国工商银行海南省分行借款
9,500,000.00 元，借款期限2003 年4 月30 日至2004 年4 月29 日。2005 年8 月29 日中国工商银行
海南省分行与中国信达资产管理公司海口办事处签订债权转让协议，中国工商银行海南省分行将上述
债权（包括利息）转让给中国信达资产管理公司海口办事处。
16、应付账款
期 末 数 期 初 数
113,317,032.19 111,382,685.76
⑴期末数中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
⑵账龄在3 年以上的应付账款余额为8,517,661.85 元，主要为尚未支付的货款。
17、预收账款
期 末 数 期 初 数
20,255,345.93 10,310,126.42
期末数中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18、应付股利
股东类别 期 末 数 期 初 数
55
国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41
法人股股东 1,973,843.75 1,973,843.75
公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07
合 计 9,737,166.23 9,737,166.23
19、应交税金
税 种 期末数 期初数
增 值 税 9,802,481.23 14,743,914.31
营 业 税 38,757,063.57 38,590,074.52
企业所得税 -8,275,711.26 -17,846,339.53
城 建 税 4,379,123.95 3,921,165.36
个人所得税 87,383.55 54,169.31
房 产 税 683,373.82 84,910.10
其 他 41,373.65
合 计 45,433,714.86 39,589,267.72
20、其他应交款
费 项 期末数 期初数
教育费附加 2,110,923.70 1,981,840.63
防 洪 费 607,810.50 661,228.72
合计 2,718,734.20 2,643,069.35
21、其他应付款
期 末 数 期 初 数
229,691,442.67 221,764,560.25
⑴期末数中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
⑵其他应付款期末余额中金额较大的明细：
单 位 名 称 期 末 数 款项性质
深圳市瑞泰福投资发展有限公司 50,000,000.00 借 款
海口保税区环球金卡科技发展有限公司 14,993,389.65 往来款
56
吉林天洁天然气开发有限公司 12,000,000.00 往来款
天津市公积金管理中心 10,691,750.85 公积金
天津磁卡公司储运服务部 10,000,000.00 往来款
22、预提费用
类别及项目 期 末 数 期 初 数 预提原因
电费及其他 83,960.13 375,212.83 已发生尚未支付
利息 246,479,018.27 124,896,746.61 已发生尚未支付
合计 246,562,978.40 125,271,959.44
23、预计负债
类 别 期末数 期初数
预计担保损失 7,717,486.00 2,551,486.00
2002 年12 月20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业部贷
款提供担保，担保金额5000 万元，贷款期限7 个月，以公司所有座落于河西区解放南路325 号的全部
房产。2004 年9 月3 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据2004 年2 月24 日有关民事判决书
所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳市瑞泰福投资
发展有限公司、公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)
的财产。
申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执行，已被受理。截
止报告日，尚未发生本公司银行存款被冻结、划拨，也未发生公司房产被查封(扣押)、拍卖(变卖)的
事宜。2004 年计提预计担保损失2,551,486.00 元，本期按上年判决书之逾期利息计提担保损失
5,166,000.00 元。
24、一年内到期的长期负债
借款单位 期 末 数 借 款 期 限 年利率 借款条件备注
中国工商银行天津广厦支行 19,000,000.00 2000.07.20-2003.06.15 5.58% 抵押已逾期
中国工商银行天津广厦支行 34,500,000.00 2000.07.20-2004.07.15 5.58% 抵押已逾期
中国工商银行天津广厦支行 34,390,000.00 2004.01.12-2005.06.15 5.58% 抵押已逾期
中国工商银行天津广厦支行 20,000,000.00 2003.12.15-2005.12.15 5.58% 抵押已逾期
合 计 107,890,000.00
关联方为本公司上述借款提供担保，详见附注七-（二）-3
57
25、长期借款
借 款 单 位 期 末 数 借 款 期 限 年利率 借款条件
中国工商银行海口市新华支行 5,000,000.00 2002.11.21-2007.11.20 6.138% 抵押
中国工商银行海口市新华支行 23,000,000.00 2002.09.25-2007.09.24 6.138% 保证
合 计 28,000,000.00
关联方为本公司上述借款提供担保，详见附注七-（二）-3
26、股本
项 目 期 末 数 期 初 数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 220,057,575.00 220,057,575.00
境内法人持有股份 （注） 69,862,500.00 69,862,500.00
境外法人持有股份
2、社会公众受让国家股转配
3、社会公众受让法人股转配
4、社会公众转配股配股
5、募集法人股份
6、内部职工股
未上市流通股份合计 289,920,075.00 289,920,075.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 261,739,128.00 261,739,128.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已上市流通股份合计 261,739,128.00 261,739,128.00
三、股份总数 551,659,203.00 551,659,203.00
注：根据广东省深圳市中级人民法院有关协助执行通知书,华夏银行股份有限公司深圳分行冻结
天津环球磁卡集团有限公司所持有的天津环球磁卡股份有限公司（下称：本公司）国家股
183,381,314 股,冻结期限自2005 年4 月14 日至2006 年10 月10 日,冻结股数占公司总股本
551,659,203 股的33.24%。另根据天津市高级人民法院（2206）津高民二初字第13、17 号《协助执
58
行通知书》，农业银行天津分行金信支行轮候冻结天津环球磁卡集团有限公司所持有的本公司国家股
183,381,314 股及送股、红利,冻结期限自2006 年5 月16 日至2007 年5 月16 日,冻结股数占公司总
股本551,659,203 股的33.24%。
27、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少期末数
股本溢价 143,629,888.54 143,629,888.54
股权投资准备 888,768.00 8,701,258.47 9,590,026.47
关联交易差价 25,000,000.00 25,000,000.00
股权投资差额 5,423,369.91 5,423,369.91
其他 562,410.79 562,410.79
合 计 175,504,437.24 8,701,258.47 184,205,695.71
本年资本公积—股权投资准备增加系长期股权投资单位重庆亚克林业有限公司资本公积增加，本
公司权益法核算所致。
28、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,950,448.02 130,660.32 5,081,108.34
公益金 40,214,485.91 74,212.90 40,288,698.81
合 计 45,164,933.93 204,873.23 45,369,807.15
29、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 33,098,219.51
加：本期净利润 -294,090,572.55
减：提取法定盈余公积 130,660.32
减：提取法定公益金 74,212.90
年末未分配利润 -261,197,226.26
59
本年度利润预分配情况：根据本公司2006 年8 月29 日董事会决议，本年度不进行利润分配，也
不进行公积金转增资本。
30、主营业务收入、成本
⑴按业务分部列示
主营业务收入 主营业务成本
类 别
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
化工材料 11,979,937.60 12,584,676.06 8,176,739.63 8,287,187.48
房地产 1,148,000.00 24,321,325.60 722,176.12 16,160,368.83
磁卡 61,656,380.84 59,834,706.71 49,500,004.57 40,313,727.14
印刷 55,368,332.75 89,564,264.93 51,364,650.23 80,948,576.18
机具产品 7,251,748.51 78,863,986.47 7,818,209.94 63,929,659.65
物业管理 750,798.50 1,559,335.90 545,019.76 630,726.04
生物菌剂 569,301.88 2,340,115.07 509,821.32 3,180,012.49
聚酯单丝及网 46,218,795.36 48,867,165.12 30,384,043.68 29,256,489.71
其他 1,708,038.12 6,955,630.70 1,396,029.47 8,359,092.00
小 计 186,651,333.56 324,891,206.56 150,416,694.72 251,065,839.52
公司内各业务分
部间相互抵销
9,428,988.15 7,137,339.75 11,075,645.82 7,137,339.75
合 计 177,222,345.41 317,753,866.81 139,341,048.90 243,928,499.77
本期主营业务收入比上期减少140,531,521.40 元，减少44.23%，主要原因为主营业务中机具业
务大幅减少；成本比上期减少104,587,450.87 元，减少42.88%，主要原因为收入下降，成本同比下
降。
⑵按地区分布列示
主营业务收入 主营业务成本
地 区
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
东北地区 3,254,734.36 6,487,303.66 2,195,777.95 4,980,075.51
华北地区 106,962,569.80 219,837,578.42 88,307,417.12 168,761,599.14
中南地区 4,451,549.84 9,621,496.05 4,764,343.96 7,386,085.09
华东地区 19,113,775.91 35,258,824.53 12,894,941.07 27,066,963.05
西北地区 3,358,520.51 5,475,006.52 2,470,069.35 4,202,970.49
西南地区 6,324,054.83 2,118,751.15 4,266,468.05 1,626,490.95
60
出 口 33,757,140.16 38,954,906.48 24,442,031.40 29,904,315.54
合 计 177,222,345.41 317,753,866.81 139,341,048.90 243,928,499.77
前五名客户销售收入总额32,217,475.98 元,占本公司全部销售收入的18.18%。
31、主营业务税金及附加
类 别 本期发生数 上期发生数
城建税 659,300.98 1,794,794.35
教育费附加 360,439.42 762,732.64
营业税 242,514.53 1,354,004.05
其他 91,662.84 257,508.41
合 计 1,353,917.77 4,169,039.45
32、其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
类 别
本期发生数 上期发生数 本期发生数上期发生数 本期发生数 上期发生数
材料销售 3,241,501.94 17,184,995.40 2,706,965.43 17,702,231.99 534,536.51 -517,236.59
房租收入 1,042,236.00 1,941,783.00 57,844.11 107,768.89 984,391.89 1,834,014.11
其他 2,690,606.50 1,553,773.44 2,553,930.81 267,294.29 136,675.69 1,286,479.15
资产转让 629,360,300.00 462,389,796.65 166,970,503.35
合 计 6,974,344.44 650,040,851.84 5,318,740.35 480,467,091.82 1,655,604.09 169,573,760.02
33、财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 138,604,976.04 122,426,906.68
减:利息收入 72,839.92 5,304,215.25
减:汇兑收益 -421,121.39 -8,208.51
其他 81,933.53 77,870.91
合 计 139,035,191.04 117,208,770.85
61
34、投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
股票、基金投资收益 -78,226.90 267.43
长期投资减值准备 －1,624,739.47
联营或合营公司分配来的利润 300,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增
减额
-9,691,901.48 -5,071,889.92
股权投资转让收益 -18,566,972.98 13,978.99
合 计 -29,961,840.83 -4,757,643.50
35、补贴收入
项 目 本期发生数 上期发生数
财政补贴收入 68,952.65
增值税返还 24,535.91
合计 68,952.65 24,535.91
36、营业外收入
项 目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 4,837,181.89 366,835.56
其他 89,974.52 37,664.50
合 计 4,927,156.41 404,500.06
37、营业外支出
项 目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净损失 36,188.72 113,897.40
固定资产报废损失 88,732.93
罚款支出 1,200.00 332,886.44
赔偿金、违约金、滞纳金 44,037.97 258,300.00
对外担保损失 5,166,000.00 -11,873,101.24
其他 7,627.78
合 计 5,336,259.62 -11,150,389.62
注：对外担保损失详见附注五-23。
62
38、收到的其他与经营活动有关的现金为96,975,769.16 元,主要为收到的往来款项，其中金额
较大的明细如下：
项 目 金 额
天津市人民印刷厂 53,738,200.00
天津市社会保险基金管理中心 6,480,000.00
代收公交公司款 913,570.00
39、支付的其他与经营活动有关的现金为134,393,031.73 元,主要为支付的往来款及各项费
用，其中金额较大的明细如下：
项 目 金 额
天津市人民印刷厂 91,988,735.39
天津磁卡国际工贸有限公司 2,840,158.17
环通通卡股份有限公司 2,202,568.00
深圳中贸源有限公司 500,000.00
华鹏棉花公司 500,000.00
天津通卡网络集成有限公司 500,000.00
陈林洗染店 700,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
⑴)账龄分析
期 末 数 期 初 数
坏账准备 坏账准备
账 龄
金额
占余额
比例
(%)
金额 比例%
金额
占余额
比例
(%)
金额 比例%
一年以内 45,268,885.34 17.63 2,310,263.41 5.10 104,900,963.77 37.02 5,245,048.19 5.00
一至二年 70,165,803.50 27.33 12,980,022.27 18.50 117,986,633.96 41.64 5,899,331.70 5.00
二至三年 85,127,787.51 33.16 20,692,139.38 24.31 22,792,963.65 8.04 1,139,648.18 5.00
三至五年 28,615,559.08 11.15 3,926,943.87 13.72 21,868,262.27 7.72 3,532,579.03 16.15
五年以上 27,539,103.22 10.73 15,470,791.48 56.18 15,823,956.56 5.58 14,885,034.15 94.07
合计 256,717,138.65 100.00 55,380,160.41 21.57 283,372,780.21 100.00 30,701,641.25 10.83
⑵欠款前五名金额合计为139,293,272.32 元，占应收账款期末余额比例为54.26%。
⑶截至2005 年12 月31 日止坏账准备计提比例达40％以上的明细如下：
63
2、其他应收款
⑴账龄分析
期 末 数 期 初 数
坏账准备 坏账准备
账 龄
金额
占余额
比例
(%)
金额 比例%
金额
占余额
比例
(%)
金额 比例%
一年以内 106,870,503.47 8.83 5,461,763.74 5.11 635,193,455.83 59.27 5,758,922.79 0.91
一至二年 67,153,478.02 5.55 3,789,478.96 5.64 173,627,380.07 16.20 8,681,158.11 5.00
二至三年 833,164,793.97 68.83 30,730,890.02 3.69 137,053,197.54 12.79 12,057,703.98 8.80
三至五年 182,257,689.83 15.06 26,182,657.29 14.37 112,281,878.02 10.48 22,303,086.42 19.86
五年以上 21,002,827.25 1.73 16,330,278.74 77.75 13,458,754.26 1.26 9,346,185.26 69.44
合 计 1,210,449,292.54 100.00 82,495,068.75 6.82 1,071,614,665.72 100.00 58,147,056.56 5.43
期末帐龄2－3 年的其他应收款增加的主要原因为本公司于2003 年预付给天津市人民印刷厂的购
置土地款63,800 万元，因一直未取得土地使用权证，本年度转入本帐户。本公司控股股东承诺将在
2006 年9 月底前解决。
⑵欠款前五名金额合计为854,904,101.66 元，占其他应收款期末余额比例为70.63%。其明细情
况如下:
债务人名称 期末余额 欠款原因
天津市人民印刷厂 697,574,070.02 往来及购地款
天津金龙科技有限公司 50,997,151.38 往来款
深圳中贸源有限公司 37,387,046.17 往来款
天津环球磁卡集团有限公司 36,233,738.24 往来款
天津环发房地产有限公司 32,712,095.85 往来款
⑶截至2005 年12 月31 日止坏账准备计提比例40％以上的明细如下：
债务人名称 期末余额 计提金额 计提比例 计提原因
光纤光缆 2,010,980.11 2,010,980.11 100.00% 估计无法收回
债务人名称 金额 计提比例 计提原因
京西旅游有限公司 5,600,000.00 100% 估计无法收回
康庄广告公司 4,935,756.45 100% 估计无法收回
海南公司 6,626,106.00 100% 估计无法收回
海南海卡有限公司 1,647,000.00 100% 估计无法收回
64
金系 1,263,593.20 1,263,593.20 100.00% 估计无法收回
清源公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00% 估计无法收回
海一公司 857,170.00 857,170.00 100.00% 估计无法收回
一轻老干部中心 729,710.07 729,710.07 100.00% 估计无法收回
精美 479,683.96 479,683.96 100.00% 估计无法收回
综合户 448,840.10 448,840.10 100.00% 估计无法收回
新加坡二 379,603.74 379,603.74 100.00% 估计无法收回
鹏程工贸公司 300,498.48 300,498.48 100.00% 估计无法收回
麦肯 224,000.00 224,000.00 100.00% 估计无法收回
国际工贸材户 163,735.44 163,735.44 100.00% 估计无法收回
天津油霸油精有限公司 1,169,385.08 1,169,385.08 100.00% 估计无法收回
天津环球高新技术投资有限公司 100,563.42 100,563.42 100.00% 估计无法收回
材料经营部 77,159.41 77,159.41 100.00% 估计无法收回
张家口印刷总厂 70,976.84 70,976.84 100.00% 估计无法收回
计算机研究所 50,000.00 50,000.00 100.00% 估计无法收回
加油站 4,500.00 4,500.00 100.00% 估计无法收回
福隆工贸 129,450.00 129,450.00 100.00% 估计无法收回
服装部 41,428.00 41,428.00 100.00% 估计无法收回
3、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
--股票投资 20,546,487.28 78,226.90 20,468,260.38
--其他股权投资 311,872,383.93 42,991,006.19 268,881,377.74
--减：长期投资减值准
备
1,624,739.47 1,624,739.47
合 计 332,418,871.21 1,624,739.47 43,069,233.09 287,724,898.65
⑴股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 投资成本 减值准备
天津劝业场股份有限公司 法人股 48,600.00 75,000.00
天津南开戈德股份有限公司 法人股 8,208,000.00 9,300,000.00
天津滨海高新技术股份有限公司 法人股 20,000.00 32,000.00
65
天津华联商厦股份有限公司 法人股 20,000.00 36,000.00
四川舒卡特种纤维股份有限公司（注） 流通股
6,978.00.00 25,260.38
天津清源置业股份有限公司 法人股 8,000,000.00 8,000,000.00
国泰君安证券股份有限公司 法人股 2,273,301.00 2,829,589.00 1,624,739.47
国泰君安投资管理有限公司 法人股 170,411.00 170,411.00
合计 20,468,260.38 1,624,739.47
注：“四川舒卡特种纤维股份有限公司”原名为“成都蜀都大厦股份有限公司”。
⑵其他股权投资
① 按成本法核算
被投资单位名称 持股比例 初始投资额 期初余额 本年投资成本增加
本年投资
减少额
期末余额
减值
准备
天津市南大科技投资有
限公司
5.12% 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63
北京华旭金卡股份有限
公司
3.04% 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00
天津信托投资公司 0.53% 8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00
天津通卡公用网络系统
有限公司（注1）
15.56% 2,800,000.00
日本卡科技股份有限公
司（注2）
23.75% 6,075,556.00 6,075,556.00 6,075,556.00
环球磁卡阿塞拜疆有限
责任公司 （注2）
51.00% 21,105.58 21,105.58 21,105.58
环球磁卡阿拉木图有限
责任公司 （注2）
51.00% 9,125.27 9,125.27 9,125.27
小 计
21,998,314.48 13,122,758.48 6,075,556.00 19,198,314.48
注1：见五－9－2
注2：系境外公司，本年按成本法核算。
② 按权益法核算
被投资单位名称 投资期限 投资金额
占被投资单
位注册资本
比例
期初余额 投资增减额 股权投资准备本期损益调整 累计权益增减额期末余额
天津市环球爱赛系统
集成技术有限公司
长期 18,000,000.00 90.00% 12,654,357.13 -4,767,444.75 -10,113,087.62
7,886,912.38
海沃(海南)生物工程
有限公司 长期 14,400,000.00 80.00% 5,354,755.89 -4,642,763.38 -13,688,007.49
711,992.51
天津环球磁卡营销公
司
长期 9,000,000.00 90.00% -9,000,000.00
新疆津卡实业开发有
限公司 长期 8,500,000.00 85.00% 4,297,194.08 -904,672.66 -5,107,478.58
3,392,521.42
天津磁卡物业发展有
限公司 长期 5,940,000.00 99.00% 2,652,387.84 -559,065.24 -3,846,677.40
2,093,322.60
天津市博苑高新材料
有限公司 长期 6,726,000.00 59.68% 6,439,543.15 -414,510.50 -700,967.35
6,025,032.65
66
天津环球特种丝有限
公司 长期 11,217,773.96 90.00% 12,140,193.33 1,047,581.71 1,970,001.08
13,187,775.0
4
天津环球高新造纸网
业有限公司 长期 16,823,369.91 80.00% 18,370,518.43 -7,908,621.97 -6,361,473.45
10,461,896.4
6
重庆环球纸业有限公
司
长期
160,000,000.0
0
40.00% 153,702,104.94 8,701,258.47 -3,468,601.54
-
9,766,496.60
158,934,761.
87
海口保税区环球金卡
科技发展有限公司
1998-2008 16,800,000.00 70.00% 16,716,951.62 -137,750.02 -220,798.40
16,579,201.6
0
天津中钞纸业有限公
司 1999-2049 16,000,000.00 32.00% 14,232,555.35 433,439.57
-
1,334,005.08
14,665,994.9
2
天津开发区中银信
息系统工程有限公司
1992-2024 4,500,000.00 45.00% -4,500,000.00
天津环球信封纸品技
术有限公司 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,029,251.99 -27,211.02 2,040.97
2,002,040.97
天津人民特种包装
制品有限公司 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 1,965,766.00 -143,279.15 -177,513.15 1,822,486.85
天津环球科技纸品有限
公司 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 1,915,364.58 -113,572.79 -198,208.21
1,801,791.79
精美快速印务有限公
司
1992-2004 1,110,000.00 60.00% 683,956.47 -2,622.22 -428,665.75 681,334.25
天津市磁卡广告有
限公司 1997-2009 900,000.00 90.00% 606,476.73 8,458.91 -285,064.36 614,935.64
天津人民印刷厂储
运服务部 长期 10,700,000.00 100.00%
-
10,000,000.00 -3,408,965.27 -4,108,965.27
6,591,034.73
天津环球凯丰制版
有限公司 1996-2005 450,000.00 90.00% 465,003.96 -3,088.22 11,915.74 461,915.74
天津环球蔡伦纸业
有限公司 1998- 450,000.00 90.00%
-
-450,000.00
天津市河西区人民
印刷复合包装厂 长期 440,000.00 100.00% 832,430.41 8,561.98 400,992.39 840,992.39
天津环球中加生物
科技有限公司 2002-2012 350,000.00 70.00% 347,500.80 2,499.20 350,000.00
天津环球商贸经营
部
长期 300,000.00 100.00% 289,259.63 69,849.68 59,109.31 359,109.31
天津人民印刷厂维
修服务部 长期 160,000.00 100.00% 201,733.43 16,276.70 58,010.13 218,010.13
海南海卡有限公司
长期 60,000,000.00 100.00% 21,723,950.42 -21,723,950.42 -60,000,000.00
天津环球化学科技
有限公司
长期 36,500,000.00 73.00% 21,128,369.27 -18,566,972.98 -2,561,396.39 -36,500,000.00
合 计
405,267,143.8
7
298,749,625.45 -8,566,972.98 8,701,258.47 -49,200,847.79 -164,285,339.09
249,683,063.
25
4、主营业务收入、成本
主营业务收入 主营业务成本
类 别
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
磁卡 58,205,452.50 59,834,706.71 43,430,632.11 40,313,727.14
机具产品 7,251,748.51 65,259,214.81 7,818,209.94 54,361,328.87
印刷 55,368,332.75 87,725,534.22 51,364,650.23 79,148,140.72
67
房地产 1,148,000.00 24,321,325.60 722,176.12 16,160,368.83
合 计 121,973,533.76 237,140,781.34 103,335,668.40 189,983,565.56
前五名客户销售收入总额32,217,475.98 元，占本公司全部销售收入的26.41%。
5、投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
股票、基金投资收益 -78,226.90
长期投资减值准备 -1,624,739.47
委托贷款投资收益
联营或合营公司分配来的利润 300,000.00
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额
-49,200,848.18 -22,297,559.27
股权转让收益 -18,566,972.98
合计 -69,470,787.53 -21,997,559.27
七、关联方关系及其交易
㈠、关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
企业名称
注册
地点
与本公司
关系
经济性质
法定
代表人
主营业务
天津环球磁卡集
团有限公司
天津市 控股股东国有独资王盛珍
政府授权范围内国有资产的经营，高
档防伪印刷、数据卡的技术咨询、服
务
控股子公司 见附注四
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加本期减少 期末数
天津环球磁卡集团有限公司 244,000.00 244,000.00
68
天津环球磁卡营销公司 1,000.00 1,000.00
天津磁卡物业发展有限公司 600.00 600.00
天津市博苑高新材料有限公司 1,127.00 1,127.00
海南海卡有限公司 6,000.00 6,000.00
海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 1,800.00
天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 2,000.00 2,000.00
新疆津卡实业开发有限公司 1,000.00 1,000.00
天津环球高新造纸网业有限公司 1,500.00 1,500.00
天津环球特种丝有限公司 1,000.00 1,000.00
天津油霸油精有限公司 USD30.00 USD30.00
精美快速印务有限公司 USD25.00 USD25.00
天津磁卡广告有限公司 100.00 100.00
天津市人民印刷厂储运服务部 70.00 1,000.00 1070.00
天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 44.00
天津人民印刷厂维修服务部 16.00 16.00
天津环球商贸经营部 30.00 30.00
海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 2,400.00
环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 USD0.50 USD0.50
环球磁卡阿拉木图有限责任公司 KZT30.00 KZT30.00
天津环球中加生物科技有限公司 50.00 50.00
天津市博苑制卡设备有限公司 400.00 400.00
天津环球兆信防伪科技有限公司 100.00 100.00
海南南奇生物工程有限公司 850.00 850.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： （金额单位：万元）
期初数 本期增加本期减少 期末数
企业名称
金额 比例% 金额 金额 金额 比例%
天津环球磁卡集团有限公司 18,338.13 33.24 18,338.13 33.24
天津环球磁卡营销公司 900.00 90.00 900.00 90.00
69
天津磁卡物业发展有限公司 594.00 99.00 594.00 99.00
天津市博苑高新材料有限公司 672.60 59.68 672.60 59.68
海南海卡有限公司 6,000.00 100.00 6,000.00 100.00
海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 80.00 1,800.00 80.00
天津环球化学科技有限公司 3,650.00 73.00 3,650.00 0.00 0.00
天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 1,800.00 90.00 1,800.00 90.00
新疆津卡实业开发有限公司 850.00 85.00 850.00 85.00
天津环球高新造纸网业有限公司 1,140.00 80.00 1,140.00 80.00
天津环球特种丝有限公司 1,131.00 90.00 1,131.00 90.00
天津油霸油精有限公司 145.51 66.66 145.51 66.66
精美快速印务有限公司 111.00 60.00 111.00 60.00
天津磁卡广告有限公司 60.00 60.00 60.00 60.00
天津市人民印刷厂储运服务部 70.00 100.00 1,000.00 1,070.00 100.00
天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 100.00 44.00 100.00
天津人民印刷厂维修服务部 16.00 100.00 16.00 100.00
天津环球商贸经营部 30.00 100.00 30.00 100.00
海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 70.00 2,400.00 70.00
环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 2.11 51.00 2.11 51.00
环球磁卡阿拉木图有限责任公司 0.91 51.00 0.91 51.00
天津环球中加生物科技有限公司 35.00 70.00 35.00 70.00
天津市博苑制卡设备有限公司 200.00 50.00 200.00 50.00
天津环球兆信防伪科技有限公司 60.00 60.00 60.00 60.00
海南南奇生物工程有限公司 130.00 70.00 130.00 70.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
天津万华股份有限公司 受同一股东控制
天津造纸厂 受同一股东控制
天津中包万华实业有限公司 受同一股东控制
天津环球造纸有限公司 受同一股东控制
70
天津市第六人民造纸厂 受同一股东控制
天津市造纸网厂 受同一股东控制
天津市人民印刷厂 受同一股东控制
天津开发区中银信息系统工程有限公司 联营公司
云南环球磁卡信息网络有限公司 联营公司
北京环球津卡贸易有限公司 联营公司
天津人民特种包装制品有限公司 联营公司
天津市通卡公用网络系统有限公司 参股公司
天津环球信封纸品技术有限公司 联营公司
天津环球科技纸品有限公司 联营公司
天津中钞纸业有限公司 联营公司
天津南大科技投资有限公司 参股公司
上海津卡实业有限公司 参股公司
北京华旭金卡股份有限公司 参股公司
天津市通卡公用网络系统有限公司 参股公司
㈡、关联方交易
1、购货
2005 年度 2004 年度
企业名称
金额 占购货总额% 金额 占购货总额%
定价
政策
天津中钞纸业有限公司 78,563.37 0.09 301,860.00 0.24 市价
天津人民印刷复合包装厂 0.00 632,585.09 0.51 市价
天津造纸厂 0.00 448,278.83 0.36 市价
天津博苑制卡设备有限公司 0.00 1,488,645.38 1.2 市价
人民印刷储运服务部 14,345.68 0.02 市价
精美快速印务有限公司 4,550,636.71 5.16 市价
天津环球商贸经营部 8,547.01 0.01 市价
合 计 4,652,092.77 5.27 2,871,369.30 2.32
2、销货
2005 年度 2004 年度
企业名称
金额 占销总额% 金额 占销货总额%
定价制度
71
天津环球商贸经营部 147,874.64 0.08 186,744.97 0.06 市价
上海津卡实业有限公司 4,105,917.78 2.31 3,154,733.33 0.99 市价
天津中钞纸业有限公司 - 0.00 47,934.92 0.02 市价
北京环球津卡贸易有限公司 16,752.14 0.01 4,008,991.45 1.26 市价
精美快速印务有限公司 91,664.17 0.05 市价
云南磁卡网络有限公司 2,425,982.91 1.37 市价
日本环球卡科技有限公司 7,432,096.58 4.19 市价
合 计 14,128,624.05 7.96 7,398,404.67 2.33
3、担保
⑴关联方为本公司提供的担保
担保期限
担保单位名称
担保金额
(万元)
担保方式
起 止
天津环球磁卡集团有限公司 20,000.00 保证 2003-4-10 2004-3-7
天津环球磁卡集团有限公司 5,000.00 保证 2003-9-19 2004-3-7
天津环球磁卡集团有限公司 3,988.21 保证 2003-6-26 2004-2-26
天津环球磁卡集团有限公司 6,998.74 保证 2003-11-13 2004-2-28
天津环球磁卡集团有限公司、
天津万华实业有限公司
7,000.00 保证 2002-6-30 2004-6-29
天津环球磁卡集团有限公司、
天津环球高新技术投资有限公司
5,000.00 保证 2003-12-19 2004-11-11
天津环球磁卡集团有限公司、
天津环球高新技术投资有限公司
12,000.00 保证 2003-6-5 2004-6-5
天津环球磁卡集团有限公司、
天津环球高新技术投资有限公司
4,000.00 保证 2003-6-16 2004-6-16
天津环球磁卡集团有限公司、
天津环球高新技术投资有限公司
4,000.00 保证 2003-8-8 2004-8-8
天津环球磁卡集团有限公司 11,900.00 以所持磁卡国有股作2002-9-28 2003-9-28
天津环球磁卡集团有限公司 740.21 以所持磁卡国有股作2001-4-30 2002-4-27
天津市人民印刷厂 39,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-3 2004-10-20
天津市人民印刷厂 7,000.00 以土地使用权抵押 2003-11-27 2004-10-20
天津市人民印刷厂 4,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-1 2004-10-20
天津市人民印刷厂 800.00 以土地使用权抵押 2003-12-29 2004-10-20
天津市人民印刷厂 2,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-15 2005-12-5
72
天津市人民印刷厂 3,439.00 以土地使用权抵押 2004-1-12 2005-6-15
天津市人民印刷厂 1,900.00 以土地使用权抵押 2000-7-21 2003-6-15
天津市人民印刷厂 3,450.00 以土地使用权抵押 2000-7-21 2004-7-15
天津市人民印刷厂 22,800.00 以土地使用权抵押 2004-12-29 2005-11-28
合 计 165,016.16
⑵本公司为关联方提供的担保
担保期限
被担保单位名称
担保金额
(万元)
担保方式
起 止
天津市通卡公用网络系统有限公司 855.17 保证 2005-4-26 2006-4-22
天津市通卡公用网络系统有限公司 430.00 保证 2005-12-2 2006-11-25
海南海沃生物工程有限公司 2,300.00 保证 2002-9-25 2007-9-24
天津环球化学科技有限公司 1,000.00 保证 2003-10-24 2004-10-20
天津中包万华实业有限公司 423.00 保证 2003-4-30 2004-4-30
天津万华股份有限公司 3,000.00 保证 2004-3-22 2009-3-21
天津环球科技包装纸业有限公司 130.00 保证 2005-8-17 2006-4-20
天津市南大科技投资有限公司 700.00 保证 2003-12-18 2004-9-15
天津中钞纸业有限公司 6,000.00 保证 2003-4-25 2005-4-23
天津中钞纸业有限公司 2,000.00 保证 2004-4-29 2005-4-28
天津市人民印刷厂 1,000.00 保证 2003-12-26 2004-8-2
天津开发区中银信息系统工程有限公司360.00 保证 2003-9-25 2004-9-24
海南海沃生物工程有限公司 950.00 保证 2003-4-30 2004-4-29
合 计 19,148.17
㈢、关联方往来
期末数 期初数
关联方名称
金额
占该账项
余额比例
金额
占该账项
余额比例
应收账款
天津第六造纸厂 1,443,367.35 0.45
上海津卡实业有限公司 3,340,731.15 1.16% 3,497,761.65 1.10%
天津环球科技纸品有限公司 900,497.58 0.31% 900,497.58 0.28%
天津环球商贸经营部 22,863.86 0.01% 81,949.46 0.03%
天津人民印刷厂 276,430.00 0.10% 27,640.00 0.01%
73
天津环球兆信防伪科技有限公司 275,928.00 0.10% 275,928.00 0.09%
天津造纸厂 403,722.33 0.14% 403,722.33 0.13%
北京环球津卡贸易有限公司 1,088,146.35 0.38% 1,585,678.20 0.50%
天津市通卡公用网络系统有限公司 3,917,000.00 1.36%
精美快速印务有限公司 107,247.08 0.04%
云南环球磁卡信息网络有限公司 1,058,400.00 0.37%
天津开发区中银信息系统工程有限公司 4,386,250.00 1.52% 4,386,250.00 1.82%
北京华旭金卡有限公司 16,208.00 0.01%
日本卡科技股份有限公司 6,216,152.57 2.15%
其他应收款
云南环球磁卡信息网络有限公司 32,235,000.00 2.66% 32,235,000.00 3.20%
天津环球磁卡集团有限公司 36,233,738.24 2.99% 36,051,138.24 3.58%
天津市造纸网厂 13,027,366.47 1.08% 19,378,943.67 1.93%
天津南大科技有限公司 3,400,000.00 0.28% 4,200,000.00 0.42%
天津开发区中银信息系统工程有限公司 710,000.00 0.07%
北京环球津卡贸易有限公司 2,950,000.00 0.24% 2,950,000.00 0.29%
天津人民印刷厂储运服务部 1,446,033.67 0.12% 1,446,033.67 0.14%
天津市河西区人民印刷复合包装厂 1,125,861.56 0.09% 1,123,898.35 0.11%
天津环球蔡伦纸业有限公司 506,640.00 0.04% 506,640.00 0.05%
精美快速印务有限公司 479,683.96 0.04% 479,683.96 0.05%
天津油霸油精有限公司 1,169,385.08 0.10% 129,385.08 0.01%
天津人民印刷厂 697,574,070.02 57.63% 34,609,814.45 3.44%
天津环球中加生物科技有限公司 753,285.00 0.06% 753,285.00 0.07%
环球磁卡阿拉木图有限责任公司 2,706,815.00 0.22% 686,956.55 0.07%
天津市博苑制卡设备有限公司 898,098.22 0.07% 1,022,758.22 0.10%
天津环球兆信防伪科技有限公司 2,400,000.00 0.20% 2,400,000.00 0.24%
海南南奇生物工程有限公司 1,735,470.63 0.14% 526,447.06 0.05%
预付账款
天津人民印刷厂 638,000,000.00 97.78%
其他应付款
天津人民印刷厂 2,254,668.33 0.98% 5,830,424.16 3.39%
天津开发区中银信息系统工程有限公司 2,599,139.50 1.13% 2,599,139.50 1.51%
天津万华股份有限公司 2,355,514.33 1.03% 2,459,474.33 1.43%
74
天津人民特种包装制品有限公司 981,990.00 0.43% 981,990.00 0.57%
上海津卡实业有限公司 1,546,030.75 0.90%
天津市磁卡广告有限公司 126,494.00 0.06% 126,494.00 0.07%
天津环球商贸经营部 44,856.57 0.03%
天津人民印刷厂维修服务部 3,355.55 0.00%
天津市博苑制卡设备有限公司 382,476.12 0.17% 345,961.17 0.20%
环球磁卡阿拉木图有限责任公司 2,706,815.00 1.18% 2,796,335.03 1.63%
天津中包万华实业有限公司 44,856.57 0.02%
海口保税区环球金卡科技发展有限公司 14,993,289.65 6.53% 15,183,244.35 8.84
应付账款
天津市人民印刷厂储运服务部 756.96 0.00% 756.96 0.00%
天津市河西区人民印刷复合包装厂 632,585.09 0.56% 632,585.09 0.57%
天津环球商贸经营部 42,772.52 0.04% 42,772.52 0.04%
天津市造纸网厂 3,460,761.07 3.11%
天津环球信封纸品技术有限公司 35,475.00 0.03% 35,475.00 0.03%
天津万华股份有限公司 19,535.00 0.02%
云南环球磁卡信息网络有限公司 700,427.70 0.62%
预收账款
天津中钞纸业有限公司 600,000.00 5.82%
八、或有事项
1、本公司为关联方提供担保情况详见附注七-(二)4-(2)。
2、本公司为其他公司的借款提供担保情况：
担保时间
被担保单位名称
担保金额
(万元)
担保方式
起 止
天津环球高新技术投资有限公司 1,000.00 保证 2003-1-30 2003-8-30
深圳晨润投资有限公司 1,975.86 保证 2002-11-29 2003-11-6
深圳市前康医药有限公司 1,973.79 保证 2003-6-30 2004-5-30
上海交大顶峰科技创业经营管理公司1,000.00 保证 2004-3-2 2005-3-1
上海交大顶峰科技创业经营管理公司500.00 保证 2004-3-12 2005-3-11
上海交大顶峰科技创业经营管理公司500.00 保证 2004-5-9 2005-5-8
深圳中贸源有限公司 3,900.00 保证 2004-9-30 2006-9-29
金宾国际投资有限公司 1,500.00 保证 2003-5-23 2004-5-22
75
金宾国际投资有限公司 750.00 保证 2004-5-20 2005-5-19
金宾国际投资有限公司 550.00 保证 2004-6-7 2005-6-6
上海兴塔水质净化有限公司 3,000.00 保证 2004-3-19 2008-3-18
武汉瑞德生物制品 1,000.00 保证 2004-12-24 2006-7-24
武汉瑞德生物制品 1,300.00 保证 2005-1-4 2006-8-4
深圳瑞泰福投资发展有限公司 5,000.00 保证、抵押 2003-7-21 2005-7-21
合 计 23,949.65
3、除上述事项可能存在或有损失外，截至本报告批准日止，本公司不存在其他对外担保事项。
九、承诺事项
截止本报告批准日,公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、根据天津市高级人民法院（2206）津高民二初字第13、17 号《协助执行通知书》，农业银行
天津分行金信支行轮候冻结天津环球磁卡集团有限公司所持有的本公司国家股183,381,314 股及送
股、红利,冻结期限自2006 年5 月16 日至2007 年5 月16 日,冻结股数占公司总股本551,659,203 股
的33.24%。
十一、其他重大事项
1、重大涉讼事项
(1) 中国工商银行天津市分行广厦支行诉本公司、人民印刷厂借款纠纷一案，本公司于2000 年
7 月20 日于工行广厦支行签订借款合同，借款9,450 万元，贷款期届满后，本公司未能足额偿还本
息，此案已于2005 年1 月25 日，由天津市高级人民法院下发民事判决书，判决公司偿还工行广厦支
行逾期贷款本金5,350 万元，相应利息3,639,675.68 元。
（2）中国光大银行天津和平支行诉本公司借款合同纠纷一案，本公司于2002 年9 月24 日与光大
银行和平支行签订借款金额为1.2 亿元的借款合同，期限一年，贷款届满后，公司未能足额偿还本
息，发生诉讼。2005 年1 月24 日，由天津市高级人民法院下发民事判决书，判决公司偿还本金
119,999,974.40 元及相应利息13,671,570.34 元。
（3）中国农业银行天津市支行金信支行与公司、天津环球磁卡集团有限公司借款纠纷案中，本公
司涉及诉讼的逾期贷款计3.2 亿元，农行金信支行已于2006 年3 月15 日向法院提出财产保全，并判
决：自2006 年5 月16 日至2007 年5 月15 日止对天津环球磁卡集团有限公司持有的天津环球磁卡股
份公司的183,381,314 股法人股进行轮候冻结。
76
（4）华夏银行深圳分行与公司、天津环球磁卡集团有限公司公司借款纠纷案中，公司涉及逾期贷
款3,998.21 万元，华夏银行深圳分行已于2005 年4 月8 日向法案提出财产保全。
2、2004 年初，西北永新化工股份有限公司（以下简称“西北化工”）曾有意与本公司控股子公
司天津环球化学科技有限公司（以下简称“环球化学”）进行项目合作，承诺为环球化学提供3000 万
元的投资。由于西北化工的控股子公司兰州陇神药业有限公司（以下简称“陇神药业”）为甘肃德昌
投资有限公司的6000 万元贷款以其定期存单提供了质押担保，因此西北化工要求本公司为陇神药业的
上述担保提供反担保。本公司于2004 年1 月9 日向陇神药业提供了反担保承诺。但在2004 年4 月9
日西北化工披露2003 年度报告之前，双方项目合作因未达成一致意见而中止。本公司曾多次向西北化
工提出撤销该反担保的要求，西北化工也表示了同意，有关书面文件尚未取得，本公司正与有关部门
调查落实此事。
3、本公司为晨润投资向华夏广州分行借款2000 万元人民币提供了担保，期限为2002 年11 月29
日至2003 年11 月6 日；为前康医药向华夏广州分行借款2000 万元人民币提供了担保，期限为2003
年6 月30 日至2004 年5 月30 日,同时大连菲菲澳家现代农业股份有限公司(现已更名为沈阳菲菲澳家
现代农业股份有限公司)于2003 年3 月26 日为公司的上述担保提供了反担保。根据法院判决，公司持
有的天津环球磁卡营销有限公司90%股权以及天津环球化学科技有限公司73%股权已被冻结并将拍卖。
2005 年9 月，公司持有的天津环球化学科技有限公司73％股权已被拍卖。
4、本公司于2005 年10 月18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局的《立案调查通知
书》，对本公司因涉嫌违反证券法规进行立案调查。截至2006 年8 月29 日，公司尚未接到中国证券
监督管理委员会稽查局的调查结论。
十二、非经常性损益项目
项 目 金 额
营业外收入
4,927,156.41
减：营业外支出
5,336,259.62
补贴收入
68,952.65
处置资产收益
-18,566,972.98
非经常性损益所得税影响
合 计
-18,907,123.54
十三、会计报表的批准
本会计报表及附注经本公司董事会于2006 年8 月29 日决议通过并批准报出。