每日必读
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事陈汉文先生因故未出席董事会，委托黄建民董事长出席和表决。
公司董事长黄建民、总经理盖小健、总会计师高嶙先生及会计机构负责人许建才先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
(一)公司法定中文名称:福建水泥股份有限公司
公司法定英文名称：FUJIAN CEMENT INC.
英文名称缩写：FJC
(二)公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：福建水泥股票代码：600802
(三)公司注册地址：福建省福州市杨桥东路118 号宏杨新城建福大厦
公司办公地址：福建省福州市杨桥东路118 号宏杨新城建福大厦
邮政编码：350001
公司网址：（正在重新建设）
公司电子信箱：cement@pub5.fz.fj.cn
(四)法定代表人：黄建民
(五)公司董事会秘书：林成潮
联系电话：0591-7617051；0591-7517808 转1560
传真：0591-7527300
证券事务代表：林国金
联系电话：0591-7617051；0591-7517808 转1508
电子信箱：dmcement@pub5.fz.fj.cn
联系地址：福建省福州市杨桥东路118 号宏杨新城建福大厦
(六)公司选定的信息披露的报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
公司2004 年半年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn
公司2004 年半年度报告备置地点：本公司董事会秘书处
（七）其他有关资料
企业法人营业执照注册号：3500001001608
税务登记号码：国税闽字350102158142658
（八）主要财务数据和指标（单位：元）
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 420,618,473.18 384,659,215.66
流动负债 783,353,884.27 744,022,901.92
总资产 1,662,378,475.93 1,460,051,609.98
股东权益(不含少数股东权益) 609,784,019.69 573,217,554.27
每股净资产 2.16 2.03
调整后的每股净资产 1.95 1.82
项目 本报告期末比年初数增减(％)
流动资产 9.35
流动负债 5.29
总资产 13.86
股东权益(不含少数股东权益) 6.38
每股净资产 6.38
调整后的每股净资产 6.94
项目 2004年(1--6月) 2003年(1--6月)
净利润 46,958,953.02 7,481,463.51
扣除非经常性损益后的净利润 47,216,468.75 8,340,130.22
每股收益 0.17 0.03
净资产收益率 7.70 1.38
经营活动产生的现金流量净额 119,286,598.76 46,262,057.86
项目 本报告期比上年同期增减(％)
净利润 527.67
扣除非经常性损益后的净利润 466.14
每股收益 538.62
净资产收益率 458.85
经营活动产生的现金流量净额 157.85
注：扣除的非经常性损益项目
非经常性损益项目金额(元)
营业外收入 1,200,606.62
营业外支出 -358,824.17
担保风险补偿金 -1,049,400.00
所得税影响数 -49,898.18
合计 -257,515.73
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
本报告期内,公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末股东总户数为69144 户。
（三）公司前十名股东、前十名流通股东持股情况
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 报告期内 期末持股
增减 数量
国家拥有股份 121527000
福建投资开发总公司 17413000
福建华兴实业公司 6755000
国元证券有限责任公司 +1066900 1066900
福建省青山纸业股份有限公司 698500
福建兴业证券公司 550000
福建省石化经济发展公司 419100
张晓社 +398698 398698
中国人民保险公司福建分公司运用部 330000
傅培珍 -195000 307039
前十名股东持股情况 比例 股份类别 质押或冻
股东名称(全称) (％) (已流通或未 结的股份
流通) 数量
42.97 未流通 120250000
国家拥有股份 6.16 未流通 无
福建投资开发总公司 2.39 未流通 无
福建华兴实业公司 0.38 已流通 未详
国元证券有限责任公司 0.25 未流通 未详
福建省青山纸业股份有限公司 0.19 未流通 未详
福建兴业证券公司 0.15 未流通 未详
福建省石化经济发展公司 0.14 已流通 未详
张晓社 0.12 未流通 未详
中国人民保险公司福建分公司运用部 0.11 已流通 未详
傅培珍
前十名股东持股情况 股东性质
股东名称(全称) (国有股东
或外资股东)
国有股东
国家拥有股份 国有股东
福建投资开发总公司 国有股东
福建华兴实业公司 法人股东
国元证券有限责任公司 法人股东
福建省青山纸业股份有限公司 法人股东
福建兴业证券公司 法人股东
福建省石化经济发展公司 自然人股东
张晓社 法人股东
中国人民保险公司福建分公司运用部 自然人股东
傅培珍
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)
国元证券有限责任公司 1066900 A股
张晓社 398698 A股
傅培珍 307039 A股
武夷山市五矿
福联电工材料有限公司 200000 A股
蔡雪莹 189778 A股
李贤文 184800 A股
钟冬兰 180000 A股
项金山 178000 A股
蔡怀义 177768 A股
常稳勤 160000 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 法人股股东不存在关联关系也不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；此外，公司未详其他股东间
的关联关系及其一致行动人的情况。
股东名称 约定持股期限
战略投资者或一般法人参与配售新股
约定持股期限的说明 无 无
1、持股5％以上的股东情况
（1）国家拥有股份121527000 股，占公司股份总额的42.97％。由福建省国有资产
管理委员会代表国家持有。2001 年11 月26 日，福建省国有资产管理委员会以闽国资
委［2001］9 号文授权福建省建材（控股）有限责任公司行使国家股股权出资者职能，
福建省建材（控股）有限责任公司为本公司实际控制人。国家股中12025 万股为本公司
向银行贷款作担保质押，其中6400 万股向中国工商银行福建省分行营业部质押，质押
期限为1999 年9 月30 日至2004 年9 月29日；5625 万股向中国银行福建省分行质押，
质押期限为2000 年3 月16 日至2006年3 月16 日。
（2）福建投资开发总公司持有本公司股份17413000 股，占公司股份总数的6.16%。
其中16863000 股为受让的国家股，550000 股为募集法人股。其所持股份未被质押、冻
结或托管的情况。
2、公司前十名股东、前十名流通股东中，法人股东之间不存在关联关系也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；此外，
公司未详其他股东间的关联关系及其一致行动人的情况。
三、董事、监事及高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高管人员持有公司股份情况未发生变化。
（二）报告期内，公司董事、监事、高管人员新聘或解聘情况
2004 年6 月28 日,公司2003 年度股东大会换届选举了第四届董事会、监事会。本
次换届，董事会成员未发生变动，即第四届董事会由黄建民、林锦瑞、盖小健、林顺贵
、高嶙、陈建森及三名独立董事陈汉文、于宁杰、颜永明组成；监事会组成由十一名成
员调至九名成员，原监事林威及原职工代表监事陈明飞、林述雄、张达贵不再续任。公
司第四届监事会由李恭洲、曹元、曾建平、林金柏、葛青、林小河、陈先份、刘启文、
钱建华组成，其中：钱建华、刘启文、陈先份为职工代表监事。
同日，公司第四届董事会第一次会议选举黄建民续任董事长、林锦瑞续任副董事长
；公司第四届监事会第一次会议选举李恭洲为监事会主席；续聘盖小健为总经理，林顺
贵、杜卫东、严飞、何友栋、李小明为副总经理，高嶙为总会计师，林成潮为董事会秘
书。原总工程师郑元清因即将退休未续聘。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期整体经营情况的简要分析
今年上半年，我国国民经济保持平稳较快增长，GDP 同比增长9.7%，全社会累计完
成固定资产投资26082 亿元，比增28.6%。同时，煤电油运供应全面趋紧。公司所属建
材行业是受宏观调控影响较大的行业，水泥行业投资项目资本金比例由20％及以上提高
到35％及以上，以及控制银行信贷等措施，给公司经营和发展筹集所需资金带来一定的
困难。
受宏观调控影响，报告期内福建省水泥市场需求温和，但与去年同期相比公司产品
平均售价仍有较大涨幅。今年上半年，公司克服煤、石膏等大宗原燃材料价格持续上涨
及运力空前紧张的压力，以划小核算单位的模式加强全面预算管理工作，严格控制非生
产性支出，提高精细化管理水平，并导入卓越绩效管理模式以提升公司整体管理水平，
坚持以市场需求为导向，调整了产品结构，提高散装水泥销售比重15 个百分点，取得
了较好的经营效益。报告期内公司共生产水泥140.11 万吨，同比降低4.75%，销售水泥
和商品熟料142.75 万吨，同比降低5.12％，实现主营业务收入463,529,394.29 元，较
去年同期增长17.92%，实现主营业务利润201,972,082.12 元， 较去年同期增长48.89
% ， 实现净利润46,958,953.02 元，较去年同期增长527.67%，现金及现金等价物净增
加额37,300,388.80 元，同比增长1,072.30％。
（二）报告期内主要经营情况
公司主要经营业务以水泥及熟料的生产和销售为基础,并进行其他建筑材料制造及
技术服务、工业生产资料、柴油车总成大修、投资宾馆、旅游、房地产、物业管理等。
（1）按行业、产品及地区说明的主营业务经营情况
单位:元
主营业务收入 主营业务成本
行业：
建材 463,529,394.29 256,461,626.55
其中：关联交易 53,560,941.44 21,752,313.92
产品：
水泥 446,052,515.44 245,227,667.40
商品熟料 12,386,760.63 9,126,492.13
其他 5,090,118.22 2,107,4 67.02
其中：关联交易 53,560,941.44
关联交易的定价
原则
毛利 主营业务
率(%) 收入比上
年同期增
减(％)
行业：
建材 44.67 17.92
其中：关联交易 59.39 128.56
产品：
水泥 45.02 17.79
商品熟料 26.32 76.87
其他 58.60 -31.40
其中：关联交易
关联交易的定价
原则
主营业务 毛利率比
成本比上 上年同期
年同期增 增减(％)
减(％)
行业：
建材 1.05 9.24
其中：关联交易 31.75 29.84
产品：
水泥 0.11 9.71
商品熟料 46.85 15.06
其他 -19.42 -6.16
其中：关联交易
关联交易的定价
原则 市场价
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0 元
。
（2）按地区说明的主营业务分地区情况
本公司产品主要在福建本省销售，少量销往江西、浙江等周边省份。
（3）利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力重大变化的说明与2003 全
年相比,本报告期公司利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。主营业务盈利能
力变化原因如下：
本报告期公司产品盈利能力（毛利率）有较大增长，较2003 年度38.35％的毛利率
增长了6.32 个百分点，主要系公司产品平均售价涨幅较高所致。
（4）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
本报告期，没有其他经营活动对公司利润产生重大影响
（5）投资收益占净利润10％以上的参股公司
本报告期，没有影响本公司净利润10％以上（含10％）的参股公司。
（6）经营中的问题与困难
报告期内公司所需的煤、电、石膏等大宗原燃材料尤其是煤、石膏价格持续上涨，
我国《道路交通安全法》的实施及反超载力度的加大，加剧了运力不足的矛盾，导致省
内运输空前紧张，汽车运费进一步上涨，给原燃材料采购、进厂和产品出厂、销售带来
很大困难,同时加大了成本和费用控制的压力。公司一方面加强与各供应方及有关单位
部门的沟通协调，多渠道争取支持。一方面合理安排生产，严控非生产性支出并提高散
装产品销售比例，最大限度保证生产、销售的需要并较好地控制了费用的增长。
（三）报告期投资情况
1、募集资金投资情况
（1）2000 年配股募集资金运用情况
募集资金总额（万元） 16268.3303
承诺项目 拟投入金额 是否变
(万元) 更项目 实际投入金额
无烟煤技术改造项目 4732 否 4485.09
粘土预均化烘干与石
灰石破碎系统
技术改造工程 4804 是 0
肖厝开发区20万
吨水泥粉磨站、 10
万吨散装水泥中转
库、10万立方米
商品混凝土搅拌
站项目(简称“肖厝
项目”) 4612 是 0
兼并顺昌水泥厂后
续工作(兼并还
债) 5000 否 5000
合计 19148 9485.09
未达到计划进度
和收益的说明(分具
体项目)
变更原因及变
更程序说明（分具体项
目）
本年度已使用募集资
金总额（万元） 233.12
募集资金总额（万元） 已累计使用募集资金 总额（万元） 15269.88
承诺项目 产生收益金额 是否符合计划进度
(万元) 和预计收益
无烟煤技术改造项目 是，2002年完工
粘土预均化烘干与石
灰石破碎系统
技术改造工程
肖厝开发区20万
吨水泥粉磨站、
万吨散装水泥中转
库、10万立方米
商品混凝土搅拌
站项目(简称“肖厝
项目”)
兼并顺昌水泥厂后
续工作(兼并还
债) 是，2000年归还
合计
未达到计划进度
和收益的说明(分具
体项目)
变更原因及变 肖厝项目，由于公司已对建福厂水泥
更程序说明（分具体项 磨进行技改，水泥粉磨能力大幅提高，
同时肖厝开发区（已
目） 更名为泉港开发区）对环保的要求较高，解决粉尘
污染需较大投资，经公司2000 年度股东大会批
准，将建设年产20 万吨水泥粉磨站改为建设年中转25
万吨袋装水泥仓库；改变投资方式，由我司全资投入改
为合资组建泉州市泉港金泉福建材有限公司（我司出
资比例95％）共同投入。该事项披露于2001 年6 月30日
的《上海证券报》上。
粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改
造工程，该项目因生产工艺改变和新技术
出现，未投入。经公司2002 年度股东大会批准，
变更1150 万元投资福州粉磨站加
装辊压机节能技术改造项目，变更2373 .79 万元
用于补充公司流动资金。该事项披
露于2002 年10 月28 日、及2003年
5月17日的《上海证券报》上。
（2）变更项目情况
变更投资项目的
资金总额
变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金
诺项目 投入金额(万元) 额(万元)
25万吨袋装水
泥仓库、15万吨
散装水泥中转
库、10万立方米
商品混凝土搅拌
站项目。 肖厝项目 3259.45 2261
福州粉磨站加装 粘土预均化
辊压机节能技术 烘干与石灰
改造项目 石破碎系统 1150 1150
技术改造工程
补充公司流动资
金 2373.79 2373.79
合计 -- 6783.24 5784.79
未达到计划进度
和收益的说明
（分具体项目）
变更投资项目的
资金总额 6783.24万元
变更后的项目 产生收益金 是否符合计
额(万元) 划进度和预
计收益
25万吨袋装水
泥仓库、15万吨
散装水泥中转
库、10万立方米
商品混凝土搅拌
站项目。 -62 按调整后计划投建
福州粉磨站加装
辊压机节能技术
改造项目 2003年底完工
补充公司流动资
金 是
合计 -62 -
未达到计划进度
和收益的说明 由于泉港开发区大批项目建设尚未展
（分具体项目） 开，肖厝一期工程的效益尚待发挥;
福州粉磨站加装辊压机节能技术改
造项目产生效益未独立核算。
2、非募股资金的投资情况
（1）福建省永定兴鑫水泥有限公司
系本公司持有40％股权的参股子公司（并表单位），为新建一条日产2500吨水泥熟
料的新型干法熟料生产线。目前该项目工程进展顺利，报告期内该公司增加投入13608
万元，累计完成投资19400 万元，预计在2004 年9 月投料试生产。
（2）福建省永安金银湖水泥有限公司
系本公司持股80％的控股子公司，为新建一条日产2500 吨水泥熟料的新型干法熟
料生产线及水泥粉磨系统。该公司于2004 年1 月9 日成立，报告期本公司对其投入资
本金4480 万元，该公司已累计完成投资3706.7 万元。该项目建设按计划进行，计划于
2005 年一季度投料试生产。
（3）公司炼石水泥厂新建带辊压机的水泥粉磨生产线项目
该生产线台时产量65 吨，年设计能力50.1 万吨。本报告期,公司增加投入1613.3
2 万元，累计投入1834.57 万元，于报告期4 月27 日投料试生产并已达产达标。
（四）母公司经营计划完成情况
单位：万元
项目 2004年上半年实际
水泥产量(万吨) 140.11
水泥销量(含商品熟料，万吨) 142.75
主营业务收入 45,402.09
主营业务成本 26,233.71
期间费用 12,404.89
其中：营业费用 4,499.54
管理费用 6,092.12
财务费用 1,813.23
经营活动产生的现金流量净额 10,160.04
项目 2004年预算 完成％
水泥产量(万吨) 325.00 43.11
水泥销量(含商品熟料，万吨) 325.00 43.92
主营业务收入 98,949.48 45.88
主营业务成本 60,615.90 43.28
期间费用 30,344.18 40.88
其中：营业费用 12,802.59 35.15
管理费用 13,560.24 44.93
财务费用 3,981.35 45.54
经营活动产生的现金流量净额 25,148.09 40.40
本报告期，受宏观调控等影响，公司水泥产量完成计划的43.11％、销量完成43.9
2％，主营业务收入完成45.88％，经营活动产生的现金流量净额完成40.40％。期间费
用控制较好，主要原因在于营业费用的减支，系报告期散装水泥销售比重提高15 个百
分点，使运输、包装费、散装基金等均有较大减支所致。
（五）对年度经营计划进行修改的说明
本报告期，公司未对2003 年年度报告中披露的本年度有关经营计划做出修改。下
半年，公司将继续按照董事会关于二○○四年度经营工作的意见的要求开展工作。
（六）对下一报告期公司业绩的提示
由于公司2004 年上半年已实现净利润46,958,953.02 元,同时预计第三季度福建省
水泥市场延续调整走势,但仍会有一定的利润空间,因此预计公司2004 年1——9 月累计
净利润对比上年同期20,726,147.92 元，仍会有较大的增幅。
（七）对财务报告的有关说明
报告期公司新增投资福建省永安金银湖水泥有限公司，占80%股权比例，是该公司
最大股东,并控制其经营决策,纳入本期合并会计报表范围。该公司尚处筹建期，未对本
报告期损益产生影响。
报告期公司财务报告未经审计。
五、重要事项
（一）公司治理
本报告期,公司股东大会换届选举了第四届董事会、监事会成员，独立董事三名达
到董事会九名成员的三分之一，监事会成员由十一名调至九名。并根据证监发（2003）
56 文规定，修改了公司章程，进一步明确了对外担保及有关运用公司资产的审批和决
策程序。其他有关公司治理的实际状况也基本符合中国证监会有关文件的要求。
（二）利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况及新股发行方案的执行情
况
公司向全体股东每十股派发0.35 元（含税）的2003 年度股利分配方案，本报告期
尚未实施，无公积金转增股本方案、无新股发行方案。2004 年度中期利润拟不进行分
配，也不进行公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项
1、本公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件
本案经上海市高院终审判决，维持上海市第二中级人民法院一审判决即判令被告鞍
山证券公司（鞍证）清算组偿付人民币3400万元及其利息等（详见公司2002年年度报告
）生效后，在执行过程中，公司于2004年3月15日收到上海市第二中级人民法院民事裁
定书，被告知被告因故无法履行生效判决确定的清算义务，上述判决中止执行。目前，
公司正积极争取恢复执行。
本案有关公告分别披露于2002 年6 月19 日、2003 年3 月18 日《上海证券报》的
本公司重大诉讼事项公告、重大诉讼仲裁公告及公司定期报告。
2、本公司诉厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷一案
本案判决即判令被告厦门世嘉房地产发展有限公司(厦门世嘉)支付我司水泥货款及
铁路运费、综合服务费等共计人民币1731.1214 万元等生效后，公司同意被告以其资产
向我司抵债并于2003 年6 月签订了有关协议（详见公司2003 年度报告）。公司于200
4 年1 月委托有关律师事务所为本案执行阶段的代理人，7月2 日本公司和被告及厦门
市住宅建设总公司（厦门住总）签订了协议书，约定被告和厦门住总以现金方式直接支
付本公司4806730.09 元，余款以被告在位于厦门市湖滨北路“育秀中心”第二层商场
一区面积为1934.64 平方米商场按每平方米8500 元计抵，被告应在本协议生效后一个
月内就该抵债房产与本公司签订《商品房买卖合同》，在2005 年底之前协助本公司办
理出上述商场产权证，并由被告承担房产过户产生的一切税费。并约定，被告如未能在
规定的期限内将上述房产过户至本公司名下或所过户的房产存在任何权利瑕疵，本公司
有权要求被告继续以货币形式偿还上述余款及利息，厦门住总应对被告的还款承担连带
保证责任。目前，本公司正抓紧上述协议的履行。
本案临时公告披露于2002年6月19日的《上海证券报》，有关情况见公司2002、20
03年定期报告。
3、本公司诉福建利宏水泥制造有限公司债务案件
2001年12月，被告福建利宏水泥制造有限公司（原名为福建利竑水泥制造有限公司
）根据债务转让协议，承接福建利竑贸易有限责任公司清算小组欠本公司债务人民币1
5,418,408.04元。2003年被告予以重新核实确认截止2002年12月31日欠本公司的上述债
务。目前，福建省福州市中级人民法院已受理本案但尚未通知开庭审理日期。
4、中国建筑材料集团公司诉本公司、福建省建材（控股）有限责任公司债权转股
权纠纷案件
2004年3月18日，中国建筑材料集团公司就原福建省顺昌水泥厂使用的由原国家建
材局管理的中央级“拨改贷”、“特种拨改贷”两项资金本息余额84,681,659.67元和
52,474,795.29元转为本公司国家资本金事宜向福建省高级人民法院提起诉求。目前，
该案尚在审理中，未对公司本报告期的经营成果与财务状况产生影响。
本案有关情况详见本公司披露于3月24日《上海证券报》、《中国证券报》的本公
司重大诉讼公告）。
（四）重大资产收购、出售及资产重组事项
为集中资源发展主业和提高公司资产质量及整体盈利能力，筹措主业发展资金，经
公司第三届董事会十四次及第十七次会议决议，同意转让公司有关房产等资产。2004
年7 月15 日，公司与自然人黄再福签订了《房产转让协议》，约定以货币方式人民币
1050 万元价格将永安新西路建福大楼（亦称建明大楼）转让给对方。该大楼占地面积
1198.58 平方米, 建筑面积4060.50 平方米。截至2004年4 月30 日，该大楼帐面原值
299 万元、帐面净值2,640,859 元，评估值为952.50万元（重新评估值，其中包括属于
建行永安支行的1＃店面32.28 平方米平）。经协商，该大楼整体拍卖后公司从大楼出
让款中支付给建行永安支行1＃店面协议价267864.05 元。本次交易公司所得的实际转
让款为10165650 元。该大楼出售日为2004 年7 月14 日，当日公司已收到对方按协议
约定交付本公司的部分购房款950 万元，余款100 万元对方将在协议生效之日起两个月
内付清。
自然人黄再福与本公司之间不存在任何关联关系。本次交易为非关联交易。
以上转让为期后事项，未对公司报告期经营成果和财务状况产生影响。
公司所属永安南大路燕嘉综合楼、莆田建福大厦等资产的转让，目前尚未达成协议
。有关情况详见公司2003 年年度报告。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
2、
关联方 销货金额(元) 占年度销货比例(％)
福建省建福散装水泥有限公司 53,560,941.44 11.56
以上交易计价原则按市场价。
2、债权、债务或担保事项关联交易
(1)关联债权债务往来（单位：万元）
向关联方提供资金
关联方 关联关系 借方发生额 期末余额
福建省非金属
矿业公司 实际控制人控
制的法人 0 115.95
福建省建材工业供销公司 同上 0 242.74
福建省农房南平分公司经营部 同上 0 2.27
福建省农房公司 同上 0 8.6
福建省三达石灰石厂 同上 0 726
福建省闽乐水泥有限公司 同上 0 597.5
福建省建材物资公司 同上 0 73.15
福建省建福散装水泥有限公司 参股公司 6266.63 559.83
厦门建福散装水泥有限公司 参股公司 0 0
厦门鹭麟散装水泥有限公司 参股公司 0 238.63
三明新型建材总厂 联营公司 0 200
三明新材供销公司 联营公司 0 265
三明建明建材公司 联营公司 0 72.91
漳州金石新型建材有限公司 控股子公司 7.11 549.18
合计 6273.74 3651.76
关联方向上市公司提供资金
关联方 贷方发生额 期末余额
福建省非金属
矿业公司
0 -115.95
福建省建材工业供销公司 0 -242.74
福建省农房南平分公司经营部 0 -2.27
福建省农房公司 0 -8.6
福建省三达石灰石厂 108 -726
福建省闽乐水泥有限公司 0 -597.5
福建省建材物资公司 0 -73.15
福建省建福散装水泥有限公司 6258.2 -559.83
厦门建福散装水泥有限公司 16.91 0
厦门鹭麟散装水泥有限公司 0 -238.63
三明新型建材总厂 0 -200
三明新材供销公司 0 -265
三明建明建材公司 0 -72.91
漳州金石新型建材有限公司 0 -549.18
合计 6383.11 -3651.76
其中：报告期内上市公司向控股股东（实际控制人）及其子公司提供资金的发生额
为0 元，余额为17,662,100.00 元。
（2）关联担保形成原因及影响
关联方 担保余额（万元） 形成原因及影响
三明新型建材总厂 2743 系转贷续保，源于上世纪九十年代
初该厂扩建硅酸钙板生产线的技改投入
资金，由公司前身福建水泥厂担保而来，
将结合该厂转制、重组予以解决。
福建省建福散
装水泥有限责任公司 575 参股50％的企业，为流动资金贷款，
由股东按比例承担担保责任,将在运
营中逐步解除。
厦门金福鹭建材有限公司 1500 控股子公司，系为经营需要及降
低本母公司应收帐款，
将在运营中逐步解除。
厦门建福散装水泥运输公司 300 控股子公司，系为经营需要及
降低本母公司应收帐款，均为银
行承兑汇票担保，将在运营
中逐步解除。
合计 5118
注：以上担保均经董事会批准。
（4）其他关联交易
经公司第三届董事会第二十三次会议决议，同意按《公司关于贷款担保责任风险补
偿的规定》暂以截止2004 年5 月26 日福建省建材（控股）有限责任公司为本公司贷款
担保的余额31800 万元为基数按年费率0.66%向其计付2004 年度贷款担保责任风险补偿
金2,098,800 元，待年底按实际平均担保额结算。
福建省建材（控股）有限责任公司系本公司实际控制人。
（六）公司应披露的重大合同及其履行情况
1、租赁福建省三达粉磨厂资产事项
就租赁福建省三达粉磨厂资产事宜，本公司于2004 年5 月27 日与福建省三达粉磨
厂签订了《租赁合同》，租赁期限自2004 年1 月1 日至2006 年12 月31日。该厂资产
（含固定资产、土地使用权）账面原值91,436,730.61 元、净值56,220,000 元，年水
泥粉磨能力为45 万吨。租赁费每年480 万元。
定价原则：以成本加成原则作为确定租赁费的主要依据。该厂预计2004 年度资产
折旧和费用摊销410 万元，另参考2003 年水泥行业上市公司总资产3.1%的平均获利能
力，以租赁资产账面净值1.25%之内计取每年70 万元作为该项资产应有利润，确定年租
赁费480 万元。
本次交易双方即三达厂与本公司均同受福建省建材（控股）有限责任公司控制，同
时本公司副董事长林锦瑞先生为该厂法定代表人，本次交易为关联交易。上述事项公告
于2004 年5 月28 日《上海证券报》、《中国证券报》的本公司第三届董事会第二十三
次会议决议公告。
（2）有偿使用福建省三达石灰石厂(石灰石厂)的采矿许可证
经协商并经本公司董事会决议，同意公司以每年216万元的价格有偿使用石灰石厂
的采矿许可证，期限暂定五年，自2003年1月1日至2007年12月31日止。在有关协议签订
生效后三十日内向石灰石厂缴纳押金1050万元，以后每年使用费由押金中抵扣。
该项采矿许可证（证号3500000040001）有效期限12 年，自2000 年1 月至2012 年
1 月，生产规模90 万吨/年。所涉及的石灰石矿山位于顺昌县洋姑山，石灰石储量为B
+C+D=10400 万吨,现已开采1200 万吨。本公司有偿使用该项采矿许可证的年使用费按
实际开采量每吨1.2 元计，年实际开采石灰石现为180 万吨，年使用费计216 万元。
石灰石厂与本公司为同受建材控股公司控制的法人，同时本公司副董事长林锦瑞先
生为该厂法定代表人。
该项关联交易公告披露于2003 年12 月11 日的《上海证券报》和《中国证券报》
。
除上述事项外，在报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承
包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、担保事项
担保对象名称 担保协 担保金额 担保类型
议签署日 (万元)
三明新型建材总厂 2743 连带责任
福建省建福散装水泥有限公司 400 连带责任
福建省建福散装水泥有限公司 175 连带责任
厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任
厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任
厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任
厦门金福鹭建材有限公司 300 连带责任
厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任
厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任
厦门金福鹭建材有限公司 200 连带责任
厦门建福散装水泥运输公司 150 连带责任
厦门建福散装水泥运输公司 50 连带责任
厦门建福散装水泥运输公司 100 连带责任
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
上市公司对控股子公司担保发生额合计
担保对象名称 是否履 是否关
担保期 行完毕 联担保
三明新型建材总厂 2004.6.25-2005.6.26 否是
福建省建福散装水泥有限公司 2003.7.29-2004.7.26 否 是
福建省建福散装水泥有限公司 2004.4.24-2004.7.24 否 是
厦门金福鹭建材有限公司 2003.8.28-2004.7.27 否 是
厦门金福鹭建材有限公司 2004.7.2-2005.3.2 否 是
厦门金福鹭建材有限公司 2003.11.25-2004.9.25 否 是
厦门金福鹭建材有限公司 2004.4.30-2004.8.30 否 是
厦门金福鹭建材有限公司 2004.7.2-2004.11.2 否 是
厦门金福鹭建材有限公司 2004.3.22-2004.7.22 否 是
厦门金福鹭建材有限公司 2004.5.31-2004.9.30 否 是
厦门建福散装水泥运输公司 2004.3.16-2004.8.16 否 是
厦门建福散装水泥运输公司 2004.3.8-2004.7.8 否 是
厦门建福散装水泥运输公司 2004.3.1-2004.7.1 否 是
担保发生额合计 3318
担保余额合计 3318
其中：关联担保余额合计 3318
违规担保总额 3318
担保总额占公司净资产的比例 15.95％
上市公司对控股子公司担保发生额合计 1800
以上担保均经董事会批准，有关说明如下：
上表中“担保发生额合计”、“担保余额合计”和“关联担保余额合计”中不包括
本公司对控股子公司的担保。
上表中“上市公司对控股子公司担保发生额合计”、“违规担保总额”和“担保总
额”按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
(证监发[2003] 56 号)的规定计算，其中：担保总额＝本公司实体对外担保余额﹢∑（
本公司持股不低于20％的企业对外担保余额×本公司对该企业的持股比例），担保总额
占公司2003年度合并会计报表净资产的比例为15.95％，占本报告期合并会计报表净资
产的比例为14.997％。
按规定，对以下单位的担保属违规担保，说明如下：
（1）三明新型建材总厂系本公司出资340万元，持股44.93％的参股企业。
（2）福建省建福散装水泥有限责任公司为本公司持股50％的参股企业。
本公司持股不低于20％的公司（企业）对外担保情况：
（1）本公司持股25％的参股公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款
余额1,289万元，已逾期未还。
（2）本公司出资比例44.93％的三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,231
.75 万元，已逾期未还。
（3）本公司持股95％的控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司期末对外担保
的借款余额500 万元。系为本公司持股40％的参股子公司（合并报表单位）福建省永定
兴鑫水泥有限公司（兴鑫公司）在中国农行永定县支行5 年期的固定资产贷款提供担保
，为连带责任保证担保，期限自2004 年3 月22 日～2009年3 月21 日；
（4）本公司的持股92.80％的控股子公司厦门金福鹭建材有限公司期末对外担保的
借款余额2,400 万元。系为本公司持股40％的参股子公司（合并报表单位）兴鑫公司在
中国农行永定县支行5 年期的固定资产贷款提供担保，为连带责任保证担保，期限自2
004 年2 月23 日～2009 年2 月22 日。
注：上述（3）、（4）项涉及的兴鑫公司担保贷款的总额为8000 万元，由兴鑫公
司股东按持股比例提供担保，本公司按40％的持股比例需承担3200 万元，报告期实际
发生且由本公司控股子公司为其提供的担保额为2900 万元。
3、本报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现
金资产管理的事项。
（七）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行（证
监发【2003】56 号）文相关规定情况的专项说明及独立意见。
根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》及上海证券交易所《关于做好上市公司2004 年半年度报告工作
的通知》的规定和要求，我们作为福建水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的独立
董事，本着实事求是的态度，对公司对外担保情况进行了认真的核查，现就公司累计和
当期对外担保情况、违规担保情况、执行（证监发【2003】56 号）文相关规定情况作
如下专项说明，并发表独立意见。
1、专项说明
（1）公司对外担保总额为9145.18 万元，占公司2003 年末净资产的15.95％，其
中：公司实体对外担保的余额为5118 万元（其中对控股子公司担保1800万元、对参股
公司担保3318 万元）占公司2003 年末净资产的8.93％，按持股比例承担其参股、控股
企业的对外担保余额为4027.18 万元占公司2003 年末净资产的7.03％。
（2）公司已按证监发【2003】56 号文规定，对公司章程进行了修订，进一步明确
了对外担保的审批和决策程序，并经公司2003 年度股东大会批准。
（3）公司对两个持股50％以下（含50％）的关联方的担保计3318 万元情况，我们
已经在《公司2003 年年度报告》中作了专项说明，并发表了独立意见。
（4）2004 年上半年，公司两个控股子公司合计为公司持股40％的参股子公司（合
并报表单位）福建省永定兴鑫水泥有限公司在中国农行永定县支行5 年期的固定资产贷
款2900 万元提供担保，系源于公司按持股40％比例需承担兴鑫公司8000 万元贷款总额
的3200 万元故，本报告期实际发生且由公司控股子公司提供的担保额为2900 万元，均
为连带责任保证担保。其中：厦门建福散装水泥运输有限公司提供500 万元担保，期限
自2004 年3 月22 日～2009 年3 月21 日；厦门金福鹭建材有限公司提供2400 万元担
保，期限自2004 年2 月23 日～2009年2 月22 日。
对上述担保事项，我们认为，公司是为了保证永定兴鑫公司日产2500 吨熟料的新
型干法水泥生产线按期投产的需要，不会损害公司股东利益。
2、独立意见
（1）截至2004 年6 月30 日，公司未对控股股东（或实际控制人）及其子公司、
任何非法人单位或个人提供担保。
（2）公司对外担保总额未超过公司2003 年度合并会计报表净资产的50％。
（八）公司或持有公司股份5%以上的股东的承诺事项
公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在报告期内发生或以前期间发生但持
续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十）其他重要事项
1、2004 年6 月28 日，公司召开的2003 年度股东大会通过了以下决议：
（1）审议批准了《公司董事会2003 年度工作报告》；
（2）审议批准了《公司监事会2003 年度工作报告》；
（3）审议批准了《公司2003 年度财务决算及2004 年度财务预算报告》；
（4）审议批准了《公司2003 年度利润分配方案》；
（5）审议通过《关于2004 年度续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》；
（6） 审议批准了《关于办理董事、监事及高级管理人员责任险的议案》；
（7）审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
（8）大会以累积投票制方式选举了公司第四届董事会、监事会成员。
本次大会决议公告于2004 年6 月29 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
2、本公司持股40％的参股子公司（合并报表单位）福建省永定兴鑫水泥有限公司
（兴鑫公司）于2004 年6 月26 日召开的第三次股东会，批准了该公司部分自然人股东
持股转让事宜，其中：陈村明持有的20％股权全部转让给龙岩市新罗区岩山福利水泥厂
，卢生昌持有的2％股权全部转让给林益洋，王苗持有的25％股权中的18％分别转让给
林阿珍6％、王薇6％、王兴6％。本次转让后，兴鑫公司股东由原来的9 名增加到12 名
。
（十一）重要事项披露信息索引
事项名称 报刊名称及版面
《上海证券报》其它版及第31 版
2003年年度报告摘
要及第三届董事
会第二十次会议决议
公告、监事会
决议公告 《中国证券报》第15版
《上海证券报》第60版
第三届董事会第二十
一次会议决议
公告 《中国证券报》第26版
《上海证券报》其它版
福建水泥重大诉讼公告
《中国证券报》第20 版
《上海证券报》第版
第三届董事会第二十
二次会议决议公告；
公司一季度报告 《中国证券报》第50 版
《上海证券报》第26 版
第三届董事会第二十
三次会议决议暨召开
2003 年度股东大会通知的
公告；监事会十六次会
议决议公告 《中国证券报》第版
《上海证券报》第35 版
公司二00 三年度股东
大会决议公告 《中国证券报》第版
《上海证券报》第35 版
公司第四届董
事会第一次会议决议
公告 《中国证券报》第版
《上海证券报》第35 版
公司第四届监事会第
一次会议决议公告 《中国证券报》第版
事项名称 日期 互联网网站及检
索路径
2003年年度报告摘
要及第三届董事
会第二十次会议决议
公告、监事会
决议公告 2004年2月25日 www.sse.com.cn
第三届董事会第二十
一次会议决议
公告 2004年3月23日 www.sse.com.cn
福建水泥重大诉讼公告
2004年3月24日 www.sse.com.cn
第三届董事会第二十
二次会议决议公告；
公司一季度报告 2004 年4 月28 日 www.sse.com.cn
第三届董事会第二十
三次会议决议暨召开
2003 年度股东大会通知的
公告；监事会十六次会
议决议公告 2004 年5 月28 日 www.sse.com.cn
公司二00 三年度股东
大会决议公告 2004 年6 月29 日 www.sse.com.cn
公司第四届董
事会第一次会议决议
公告 2004 年6 月29 日 www.sse.com.cn
公司第四届监事会第
一次会议决议公告 2004 年6 月29 日 www.sse.com.cn
六、财务报告（未经审计）
（一）财务报表
资产负债表
编制单位: 福建水泥股份有限公司2004年6月30日单位：人民币元
合并
序号 资产 期末数
流动资产：
1 货币资金 166,400,835.26
2 短期投资 0.00
3 应收票据 23,553,120.70
4 应收股利 0.00
5 应收利息 0.00
6 应收账款 51,822,610.17
7 其他应收款 42,408,941.52
8 预付账款 29,877,905.88
9 应收补贴款 0.00
10 存货 101,603,939.75
11 待摊费用 4,951,119.90
21 一年内到期的长期 0.00
24 其他流动资产 0.00
30 流动资产合计 420,618,473.18
长期投资：
31 长期股权投资 47,792,696.29
32 长期债权投资 0.00
33 长期投资合计 47,792,696.29
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示)
固定资产：
39 固定资产原值 1,410,537,915.65
40 减：累计折旧 522,275,973.26
41 固定资产净值 888,261,942.39
42 减：固定资产减 107,049,462.59
43 固定资产净额 781,212,479.80
44 工程物资 130,854,538.26
45 在建工程 122,517,433.48
46 固定资产清理 0.00
50 固定资产合计 1,034,584,451.54
无形资产及其他资产： 0.00
51 无形资产 126,063,358.08
52 长期待摊费用 33,319,496.84
53 其他长期资产 0.00
54 无形资产及其 159,382,854.92
递延税项：
55 递延税款借项 0.00
60 资产总计 1,662,378,475.93
合并
序号 资产 期初数
流动资产：
1 货币资金 129,100,446.46
2 短期投资 0.00
3 应收票据 46,761,551.30
4 应收股利 0.00
5 应收利息 0.00
6 应收账款 52,716,311.78
7 其他应收款 50,167,523.67
8 预付账款 17,691,104.83
9 应收补贴款 0.00
10 存货 84,561,583.32
11 待摊费用 3,660,694.30
21 一年内到期的长期 0.00
24 其他流动资产 0.00
30 流动资产合计 384,659,215.66
长期投资：
31 长期股权投资 47,793,282.89
32 长期债权投资 0.00
33 长期投资合计 47,793,282.89
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示)
固定资产：
39 固定资产原值 1,404,553,841.11
40 减：累计折旧 490,471,798.09
41 固定资产净值 914,082,043.02
42 减：固定资产减 107,049,462.59
43 固定资产净额 807,032,580.43
44 工程物资 38,706,431.28
45 在建工程 21,948,605.80
46 固定资产清理 0.00
50 固定资产合计 867,687,617.51
无形资产及其他资产： 0.00
51 无形资产 127,776,594.85
52 长期待摊费用 32,134,899.07
53 其他长期资产 0.00
54 无形资产及其 159,911,493.92
递延税项：
55 递延税款借项 0.00
60 资产总计 1,460,051,609.98
母公司
序号 资产 期末数
流动资产：
1 货币资金 130,948,862.15
2 短期投资 0.00
3 应收票据 22,953,120.70
4 应收股利 0.00
5 应收利息 0.00
6 应收账款 40,187,372.47
7 其他应收款 71,794,584.43
8 预付账款 17,189,718.10
9 应收补贴款 0.00
10 存货 88,908,091.66
11 待摊费用 3,772,909.18
21 一年内到期的长期 0.00
24 其他流动资产 0.00
30 流动资产合计 375,754,658.69
长期投资：
31 长期股权投资 179,470,677.62
32 长期债权投资 0.00
33 长期投资合计 179,470,677.62
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示)
固定资产：
39 固定资产原值 1,361,723,903.06
40 减：累计折旧 513,700,421.10
41 固定资产净值 848,023,481.96
42 减：固定资产减 107,049,462.59
43 固定资产净额 740,974,019.37
44 工程物资 909,250.04
45 在建工程 27,931,669.35
46 固定资产清理 0.00
50 固定资产合计 769,814,938.76
无形资产及其他资产：
51 无形资产 121,778,242.95
52 长期待摊费用 28,584,041.08
53 其他长期资产 0.00
54 无形资产及其 150,362,284.03
递延税项：
55 递延税款借项 0.00
60 资产总计 1,475,402,559.10
母公司
序号 资产 期初数
流动资产：
1 货币资金 110,593,651.64
2 短期投资 0.00
3 应收票据 49,261,551.30
4 应收股利 0.00
5 应收利息 0.00
6 应收账款 34,343,898.53
7 其他应收款 65,361,990.19
8 预付账款 16,759,810.30
9 应收补贴款 0.00
10 存货 79,838,582.49
11 待摊费用 2,997,374.50
21 一年内到期的长期 0.00
24 其他流动资产 0.00
30 流动资产合计 359,156,858.95
长期投资：
31 长期股权投资 120,445,877.83
32 长期债权投资 0.00
33 长期投资合计 120,445,877.83
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示)
固定资产：
39 固定资产原值 1,357,959,178.96
40 减：累计折旧 483,330,449.62
41 固定资产净值 874,628,729.34
42 减：固定资产减 107,049,462.59
43 固定资产净额 767,579,266.75
44 工程物资 1,680,578.17
45 在建工程 6,313,834.37
46 固定资产清理 0.00
50 固定资产合计 775,573,679.29
无形资产及其他资产：
51 无形资产 123,431,651.52
52 长期待摊费用 30,634,701.10
53 其他长期资产 0.00
54 无形资产及其 154,066,352.62
递延税项：
55 递延税款借项 0.00
60 资产总计 1,409,242,768.69
企业负责人：黄建民财务负责人：高嶙会计机构负责人：许建才
资产负债表（续）
资产负债表
编制单位: 福建水泥股份有限公司2004年6月30日单位：人民币元
序号 资产 合并
期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 409,500,000.00 476,000,000.00
62 应付票据 102,000,000.00 20,000,000.00
63 应付账款 48,791,968.23 38,547,771.57
64 预收账款 18,161,865.93 29,002,949.30
65 应付工资 7,363,972.40 3,400.00
66 应付福利费 2,134,598.71 467,708.72
67 应付股利 9,898,594.69 0.00
68 应交税金 25,552,691.61 27,514,197.61
69 其他应交款 5,647,172.15 5,199,195.01
70 其他应付款 55,701,748.93 46,357,412.87
71 预提费用 12,642,882.22 1,945,877.44
72 预计负债 0.00 0.00
78 一年内到期的长期 85,958,389.40 98,984,389.40
79 其他流动负债 0.00 0.00
80 流动负债合计 783,353,884.27 744,022,901.92
长期负债：
81 长期借款 114,090,000.00 35,370,000.00
82 应付债券 0.00 0.00
83 长期应付款 104,225,795.29 67,850,795.29
84 专项应付款 600,000.00 600,000.00
85 其他长期负债 0.00 0.00
87 长期负债合计 218,915,795.29 103,820,795.29
88 递延税款：
89 递延税款贷项 0.00 0.00
90 负债合计 1,002,269,679.56 847,843,697.21
91 少数股东权益(合并报 50,324,776.68 38,990,358.50
股东权益： 0.00 0.00
92 股本 282,816,991.00 282,816,991.00
93 资本公积 258,299,632.48 258,299,632.48
94 盈余公积 10,974,825.13 10,974,825.13
95 其中：法定公益 3,860,905.35 3,860,905.35
96 减：未确认投资损 1,748,562.19 1,254,669.28
97 未分配利润 59,441,133.27 22,380,774.94
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 609,784,019.69 573,217,554.27
100 负债和股东权益总计 1,662,378,475.93 1,460,051,609.98
序号 资产 母公司
期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 404,500,000.00 470,000,000.00
62 应付票据 90,000,000.00 10,000,000.00
63 应付账款 51,548,062.01 37,695,445.02
64 预收账款 15,374,197.03 40,747,643.71
65 应付工资 7,363,972.40 3,400.00
66 应付福利费 1,517,545.12 0.00
67 应付股利 9,898,594.69 0.00
68 应交税金 24,587,049.88 25,110,795.59
69 其他应交款 5,639,675.69 5,166,410.87
70 其他应付款 50,553,249.30 40,595,938.41
71 预提费用 12,389,682.22 1,859,877.44
72 预计负债 0.00 0.00
78 一年内到期的长期 85,958,389.40 98,984,389.40
79 其他流动负债 0.00 0.00
80 流动负债合计 759,330,417.74 730,163,900.44
长期负债：
81 长期借款 35,370,000.00 35,370,000.00
82 应付债券 0.00 0.00
83 长期应付款 67,850,795.29 67,850,795.29
84 专项应付款 600,000.00 600,000.00
85 其他长期负债 0.00 0.00
87 长期负债合计 103,820,795.29 103,820,795.29
88 递延税款：
89 递延税款贷项 0.00 0.00
90 负债合计 863,151,213.03 833,984,695.73
91 少数股东权益(合并报 0.00 0.00
股东权益：
92 股本 282,816,991.00 282,816,991.00
93 资本公积 258,299,632.48 258,299,632.48
94 盈余公积 10,111,558.47 10,111,558.47
95 其中：法定公益 3,429,272.02 3,429,272.02
96 减：未确认投资损 0.00 0.00
97 未分配利润 61,023,164.12 24,029,891.01
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 612,251,346.07 575,258,072.96
100 负债和股东权益总计 1,475,402,559.10 1,409,242,768.69
企业负责人：黄建民财务负责人：高嶙会计机构负责人：许建才
利润及利润分配表
单位：人民币元
2004年1—6月
编制单位: 福建水泥股份有限公司2004年6月30日单位：人民币元
序号 合并
项目 本期数
1 一、主营业务收入 463,529,394.29
2 减：主营业务成本 256,461,626.55
3 主营业务税金及附加 5,095,685.62
4 二、主营业务利润(亏损以“-” 201,972,082.12
5 加：其他业务利润(亏损以 -89,909.65
6 减：营业费用 54,168,260.73
7 管理费用 65,557,073.57
8 财务费用 18,231,980.92
10 三、营业利润(亏损以“-”号填 63,924,857.25
11 加：投资收益(亏损以“-” 29,413.40
12 补贴收入 0.00
13 营业外收入 1,200,606.62
14 减：营业外支出 358,824.17
15 四、利润总额(亏损总额以“-” 64,796,053.10
16 减：所得税 18,226,574.81
17 少数股东损益(合并报表 104,418.18
18 加：未确认投资损失(合并报 493,892.91
20 五、净利润(亏损总额以“-”号 46,958,953.02
21 加：年初未分配利润 22,380,774.94
22 其他转入 0.00
25 六、可供分配的利润 69,339,727.96
26 减：提取法定盈余公积 0.00
27 提取法定公益金 0.00
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 69,339,727.96
36 减：应付优先股股利 5,198,116.00
37 提取任意盈余公积 0.00
38 应付普通股股利 4,700,478.69
39 转作股本的普通股股利 0.00
40 八、未分配利润(未弥补亏损以 59,441,133.27
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 合并
项目 上年同期数
1 一、主营业务收入 393,100,035.08
2 减：主营业务成本 253,799,596.59
3 主营业务税金及附加 3,642,348.79
4 二、主营业务利润(亏损以“-” 135,658,089.70
5 加：其他业务利润(亏损以 -870,972.48
6 减：营业费用 62,597,379.27
7 管理费用 45,950,944.63
8 财务费用 17,675,098.53
10 三、营业利润(亏损以“-”号填 8,563,694.79
11 加：投资收益(亏损以“-” 44,664.35
12 补贴收入 0.00
13 营业外收入 608,541.38
14 减：营业外支出 1,467,208.09
15 四、利润总额(亏损总额以“-” 7,749,692.43
16 减：所得税 286,168.01
17 少数股东损益(合并报表 -17,939.09
18 加：未确认投资损失(合并报 0.00
20 五、净利润(亏损总额以“-”号 7,481,463.51
21 加：年初未分配利润 -170,244,178.24
22 其他转入 170,244,178.24
25 六、可供分配的利润 7,481,463.51
26 减：提取法定盈余公积 0.00
27 提取法定公益金 0.00
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 7,481,463.51
36 减：应付优先股股利 0.00
37 提取任意盈余公积 0.00
38 应付普通股股利 0.00
39 转作股本的普通股股利 0.00
40 八、未分配利润(未弥补亏损以 7,481,463.51
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 母公司
项目 本期数
1 一、主营业务收入 454,020,852.04
2 减：主营业务成本 262,337,078.30
3 主营业务税金及附加 4,787,651.96
4 二、主营业务利润(亏损以“-” 186,896,121.78
5 加：其他业务利润(亏损以 -209,112.69
6 减：营业费用 44,995,374.94
7 管理费用 60,921,164.97
8 财务费用 18,132,328.06
10 三、营业利润(亏损以“-”号填 62,638,141.12
11 加：投资收益(亏损以“-” 1,114,799.79
12 补贴收入 0.00
13 营业外收入 1,187,017.62
14 减：营业外支出 262,929.27
15 四、利润总额(亏损总额以“-” 64,677,029.26
16 减：所得税 17,785,161.46
17 少数股东损益(合并报表 0.00
18 加：未确认投资损失(合并报
20 五、净利润(亏损总额以“-”号 46,891,867.80
21 加：年初未分配利润 24,029,891.01
22 其他转入 0.00
25 六、可供分配的利润 70,921,758.81
26 减：提取法定盈余公积 0.00
27 提取法定公益金 0.00
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 70,921,758.81
36 减：应付优先股股利 5,198,116.00
37 提取任意盈余公积 0.00
38 应付普通股股利 4,700,478.69
39 转作股本的普通股股利 0.00
40 八、未分配利润(未弥补亏损以 61,023,164.12
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 母公司
项目 上年同期数
1 一、主营业务收入 371,343,277.74
2 减：主营业务成本 245,915,703.65
3 主营业务税金及附加 3,253,527.45
4 二、主营业务利润(亏损以“-” 122,174,046.64
5 加：其他业务利润(亏损以 -921,023.98
6 减：营业费用 52,595,467.39
7 管理费用 41,771,793.15
8 财务费用 17,607,864.37
10 三、营业利润(亏损以“-”号填 9,277,897.75
11 加：投资收益(亏损以“-” -160,950.46
12 补贴收入 0.00
13 营业外收入 592,888.29
14 减：营业外支出 1,426,158.09
15 四、利润总额(亏损总额以“-” 8,283,677.49
16 减：所得税 7,776.00
17 少数股东损益(合并报表 0.00
18 加：未确认投资损失(合并报
20 五、净利润(亏损总额以“-”号 8,275,901.49
21 加：年初未分配利润 -169,987,215.96
22 其他转入 170,244,178.24
25 六、可供分配的利润 8,532,863.77
26 减：提取法定盈余公积 0.00
27 提取法定公益金 0.00
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 8,532,863.77
36 减：应付优先股股利 0.00
37 提取任意盈余公积 0.00
38 应付普通股股利 0.00
39 转作股本的普通股股利 0.00
40 八、未分配利润(未弥补亏损以 8,532,863.77
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
企业负责人：黄建民 财务负责人：高嶙会计机构负责人：许建才
现金流量表
编制单位：福建水泥股份有限公司2004年1-6月单位：人民币元
序号 项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 481,411,210.60
2 收到的税费返还 0.00
3 收到的其他与经营活动有关的现金 2,248,361.66
5 经营活动现金流入小计 483,659,572.26
6 购买商品、接受劳务支付的现金 214,128,874.63
7 支付给职工以及为职工支付的现金 45,670,504.13
8 支付的各项税费 80,845,074.36
9 支付的其他与经营活动有关的现金 23,728,520.38
10 经营活动现金流出小计 364,372,973.50
11 经营活动现金流量净额 119,286,598.76
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 200,000.00
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 30,000.00
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 1,121,500.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金 3,025,000.00
17 投资活动现金流入小计 4,376,500.00
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 199,329,277.77
19 投资所支付的现金 0.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
22 投资活动现金流出小计 199,329,277.77
25 投资活动产生的现金流量净额 -194,952,777.77
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 11,200,000.00
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 11,200,000.00
28 借款所收到的现金 128,095,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
30 筹资活动现金流入小计 139,295,000.00
31 偿还债务所支付的现金 12,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,328,432.19
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 26,328,432.19
40 筹资活动产生的现金流量净额 112,966,567.81
41 四、汇率变动对现金的影响 0.00
42 五、现金及现金等价物净增加额 37,300,388.80
序号 项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 481,604,800.70
2 收到的税费返还 0.00
3 收到的其他与经营活动有关的现金 8,037,031.76
5 经营活动现金流入小计 489,641,832.46
6 购买商品、接受劳务支付的现金 226,678,265.32
7 支付给职工以及为职工支付的现金 43,758,199.37
8 支付的各项税费 77,571,534.22
9 支付的其他与经营活动有关的现金 40,033,429.19
10 经营活动现金流出小计 388,041,428.10
11 经营活动现金流量净额 101,600,404.36
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 0.00
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 0.00
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 1,091,000.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
17 投资活动现金流入小计 1,091,000.00
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 19,456,561.66
19 投资所支付的现金 50,551,200.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
22 投资活动现金流出小计 70,007,761.66
25 投资活动产生的现金流量净额 -68,916,761.66
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 0.00
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
28 借款所收到的现金 12,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
30 筹资活动现金流入小计 12,000,000.00
31 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,328,432.19
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 24,328,432.19
40 筹资活动产生的现金流量净额 -12,328,432.19
41 四、汇率变动对现金的影响 0.00
42 五、现金及现金等价物净增加额 20,355,210.51
企业负责人：黄建民财务负责人：高嶙会计机构负责人：许建才
现金流量表（续）
编制单位：福建水泥股份有限公司2004年1-6月单位：人民币元
序号 补充资料 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 46,958,953.02
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 104,418.18
45 减：未确认的投资损失 493,892.91
46 加：计提的资产减值准备 6,318,358.72
47 固定资产折旧 32,749,310.33
48 无形资产摊销 1,859,920.11
49 长期待摊费用摊销 2,121,347.84
50 待摊费用的减少(减：增加) -1,290,425.60
51 预提费用的增加(减：减少) 10,697,004.78
52 处理固定资产、无形资产和其他长期 370,208.07
53 固定资产报废损失 64,070.65
54 财务费用 18,583,140.52
55 投资损失(减：收益) -29,413.40
56 递延税款贷项(减：借项) 0.00
57 存货的减少(减：增加) -17,042,356.43
58 经营性应收项目的减少(减：增加) -14,068,545.55
59 经营性应付项目的增加(减：减少) 32,384,500.43
60 其他(预计负债的增加) 0.00
65 经营活动产生的现金流量净额 119,286,598.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
66 债务转为资本 0.00
67 一年内到期的可转换公司债券 0.00
68 融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 166,400,835.26
70 减：现金的期初余额 129,100,446.46
71 加：现金等价物的期末余额 0.00
72 减：现金等价物的期初余额 0.00
73 现金及现金等价物净增加额 37,300,388.80
序号 补充资料 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 46,891,867.80
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 0.00
45 减：未确认的投资损失 0.00
46 加：计提的资产减值准备 6,248,294.99
47 固定资产折旧 31,029,930.12
48 无形资产摊销 1,800,091.91
49 长期待摊费用摊销 2,050,660.02
50 待摊费用的减少(减：增加) -775,534.68
51 预提费用的增加(减：减少) 10,529,804.78
52 处理固定资产、无形资产和其他长期 344,488.00
53 固定资产报废损失 0.00
54 财务费用 18,411,944.02
55 投资损失(减：收益) -1,114,799.79
56 递延税款贷项(减：借项) 0.00
57 存货的减少(减：增加) -9,069,509.17
58 经营性应收项目的减少(减：增加) -30,380,263.39
59 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,633,429.75
60 其他(预计负债的增加) 0.00
65 经营活动产生的现金流量净额 101,600,404.36
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
66 债务转为资本 0.00
67 一年内到期的可转换公司债券 0.00
68 融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 130,948,862.15
70 减：现金的期初余额 110,593,651.64
71 加：现金等价物的期末余额 0.00
72 减：现金等价物的期初余额 0.00
73 现金及现金等价物净增加额 20,355,210.51
企业负责人：黄建民财务负责人：高嶙会计机构负责人：许建才
资产减值准备明细表
会企01表附表1
2004年6月单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 140,986,019.49 6,386,058.87
其中：应收帐款 65,337,168.23 3,154,172.94
其他应收款 75,648,851.26 3,231,885.93
二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00
其中：股票投资 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 5,972,325.55 0.00
其中：库存商品 41,125.27 0.00
原材料 5,931,200.28 0.00
四、长期投资减值准备合计 11,692,138.23 0.00
其中：长期股权投资 11,692,138.23 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 107,049,462.59 0.00
其中：房屋、建筑物 27,580,933.86 0.00
机器设备 76,086,478.48 0.00
运输工具 2,859,611.00 0.00
其他设备 522,439.25 0.00
六、无形资产减值准备 21,613,664.75 0.00
其中：土地使用权 21,613,664.75 0.00
七、在建工程减值准备 17,721,638.88 0.00
八、委托贷款减值准备 1,000,000.00 0.00
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 67,700.15 147,304,378.21
其中：应收帐款 59,617.93 68,431,723.24
其他应收款 8,082.22 78,872,654.97
二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00
其中：股票投资 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 5,972,325.55
其中：库存商品 0.00 41,125.27
原材料 0.00 5,931,200.28
四、长期投资减值准备合计 0.00 11,692,138.23
其中：长期股权投资 0.00 11,692,138.23
长期债权投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 107,049,462.59
其中：房屋、建筑物 0.00 27,580,933.86
机器设备 0.00 76,086,478.48
运输工具 0.00 2,859,611.00
其他设备 0.00 522,439.25
六、无形资产减值准备 0.00 21,613,664.75
其中：土地使用权 0.00 21,613,664.75
七、在建工程减值准备 0.00 17,721,638.88
八、委托贷款减值准备 0.00 1,000,000.00
利润表附表
2004 年1-6 月
编制单位:福建水泥股份有限公司
报告期 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 33.12 33.78
营业利润 10.48 10.69
净利润 7.70 7.85
扣除非经常性损益后的净利润 7.74 7.90
报告期 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.71 0.71
营业利润 0.23 0.23
净利润 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 0.17 0.17
（二）会计报表附注
一、公司简介
福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114 号文批准，由原福建水泥厂改
制设立。经中国证监会证监发字(1993)51 号文批复，公司于1993 年首次向社会公开发
行股票，并于1994 年1 月3 日在上海证券交易所挂牌上市。通过历年送、配股，公司
总股本由发行时的18,780 万股增加到28,281.70 万股。公司企业法人营业执照注册号
为：3500001001608。公司经营范围：建筑材料制造及技术服务；工业生产资料；机动
车维护、小修；投资宾馆、旅游、房地产；物业管理；经营本企业自产产品及技术的出
口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家
限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
近几年，公司通过兼并、收购、扩建，使水泥主业年生产能力迅速发展到近300 万
吨。公司现有建福水泥厂、炼石水泥厂两个旋窑水泥生产厂、五条旋窑水泥生产线及投
资管理分公司、物业管理分公司、销售分公司、采购分公司、技术开发中心等分支机构
。并拥有多家参控股子公司。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为
国家首批免检产品。公司现为国家重点扶持发展的520家骨干企业之一，是福建省27 家
“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1.会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。
3.记账本位币：公司采用人民币作为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。
5.外币业务的核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当日的外币市场汇价折合
人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民
币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用
，属于购建固定资产发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金，价值变
动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法：
(1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用
。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取
的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
(2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金
股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
(3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投
资损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一短期
投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法：
(1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收
回；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应
收账款，确认为坏账损失。
(2)坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。
(3)坏账准备计提的方法和比例：坏账准备计提根据应收款项（包括应收账款和其
他应收账款）的期末余额采用账龄分析法。根据债务单位财务状况、偿债能力等情况，
确定坏账准备计提比例分别为：
账龄 提取比例
1年以内 5%
1--2年 20%
2--3年 30%
3--4年 50%
4--5年 80%
5年以上 100%
如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比
例，直至达100% 。
9.存货核算方法：
(1)存货包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(2)存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原材料采
用实际成本计价，入库产成品按实际生产成本计价；发出原材料、库存商品按加权平均
法核算；辅助材料采用计划成本计价，期末再调整为实际成本；低值易耗品和包装物在
领用时一次性摊销。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部份，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则，按单个存货项
目的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备，可变现净值按会计年度12 月
末的存货可变现市场价格的平均价格计算确定。
10.长期投资核算方法：
(1)长期股权投资
①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本
。
②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的
账面价值加上应支付的相关税费确定。
③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成
本。
⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用
成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资
采用权益法核算，并对投资股权比例占50%（不含50%）以上的控股子公司进行合并会计
报表。
⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控
制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本
与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法
核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投
资的账面价值作为投资成本。
⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投
资期限的，按10 年的期限摊销。
⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损
益。
(2)长期债权投资
①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资
成本。
②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，
采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息
收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投
资损益。
(3)长期投资减值准备
①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投
资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于
长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
11.委托贷款的核算方法：
(1)委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的贷款
金额入账。
(2)委托贷款利息的确认方法：公司在每会计年度中期期末或年度终了，按照委托
贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。
(3)委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面检查
，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。
12.固定资产计价及折旧方法：
(1)固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备
等，以及单位价值在2,000 元以上，并且使用期限在两年以上的非经营性资产作为固定
资产。
(2)固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，以
及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资产，按租
赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。
(3)固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残
值率（原值的3％）确定折旧率如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10--45 9.70--2.156
机器设备 12--15 8.083--6.46
运输设备 6--12 16.16--8.083
其它设备 5--10 19.40--9.70
(4)固定资产减值准备的计提方法
期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，重置价值大幅度下降，或
技术进步，固定资产收益率远低于正常的收益率等原因导致其预计可收回金额低于账面
价值的，将预计可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减
值准备按单项计提。发现固定资产存在下列情况之一时全额计提减值准备：
A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E.其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13.在建工程核算方法：
(1)在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，
根据工程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
(2)在建工程减值准备的计提方法：期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明
在建工程已发生了减值，或存在下列若干项情况的，计提在建工程减值准备：
A.长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。
B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具
有很大的不确定性。
C.其它足以证明在建工程已发生了减值的情形。
14.借款费用资本化的核算：
(1)借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。
(2)资本化期间的计算方法
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
15.无形资产核算方法：
(1)公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账。按有效
使用年限内分期平均摊销，土地使用权按50 年摊销，合同或法律未规定有效使用年限
的，按不超过10 年进行摊销。
(2)无形资产减值准备的计提方法：公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业
带来未来经济利益的能力，对由于存在下列情况等造成预计可收回金额低于其账面价值
的部分，计提减值准备：
A.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业带来经济利益的能力受到重大
不利影响。
B.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16.长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。公司的开办费先在
长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。
17.收入确认原则：
(1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方
；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与
交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实
现。
(2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地
计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益
能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公
司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方
法计算确定。
18.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法: 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子
公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》
编制而成。子公司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定，合并时将公司内部投资、
重大交易、资金往来等互相抵销。项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，
按相同性质进行合并。公司本年新增投资福建省永安金银湖水泥有限公司，占80%股权
比例，是该公司最大股东,并控制其经营决策,纳入本期合并会计报表范围。
三、税项
1.增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳
。
2.营业税：按应税收入5%计算交纳。
3.城建税：按照应交增值税、营业税的7%、5%交纳。
4.所得税：按应纳税所得额的33% 交纳。
四、控股子公司及主要合营企业
公司名称 法定
代表人 注册资本
莆田建福大
厦有限公司盖 小健 800万元
厦门建福散装水泥运输
有限公司 盖小健 400万元
永安市福泥
汽车运输有
限公司 孙少明 125万元
永安市建福设备安装维
修有限公司 林述雄 409万元
泉州泉港金
泉福建材有
限公司 盖小健 2380万元
厦门金福鹭建
材有限公司 盖小健 2500万元
漳州金石新
型建材有限公司 盖小健 140万元
福建省建福
散装水泥有
限公司 盖小健 1000万元
泉州建福酒店有限公司 卜明远 189万元
福建省永定兴
鑫水泥有
限公司 盖小健 6400万元
福建省永安金
银湖水泥
有限公司 盖小健 5600万元
公司名称
经营范围
莆田建福大
厦有限公司盖 服务、运输、建材批发、零售等
厦门建福散装水泥运输
有限公司 运输散装水泥；批发、零售建
筑材料、散装水泥等。
永安市福泥
汽车运输有
限公司 汽车运输、汽车、摩托车、工
程机械维修等
永安市建福设备安装维
修有限公司 设备维修、配件制作、非标、
管道制作安装等
泉州泉港金
泉福建材有
限公司 水泥制品、建材产品等
厦门金福鹭建
材有限公司 零售建筑材料
漳州金石新
型建材有限公司 水泥制品
福建省建福
散装水泥有
限公司 建筑材料、装饰材料的销售
泉州建福酒店有限公司 制售中餐；KTV、RTV
福建省永定兴
鑫水泥有
限公司 水泥、熟料生产销售
福建省永安金
银湖水泥
有限公司 水泥、熟料生产销售
公司名称 原始投资额 投资 是否
(万元) 比例 并表
莆田建福大
厦有限公司盖 720.00 90% 是
厦门建福散装水泥运输
有限公司
380.00 95% 是
永安市福泥
汽车运输有
限公司
68.00 54.40% 是
永安市建福设备安装维
修有限公司
357.30 87.36% 是
泉州泉港金
泉福建材有
限公司 2,261.00 95% 是
厦门金福鹭建
材有限公司 2,320.00 92.80% 是
漳州金石新
型建材有限公司 120.00 85.71% 是
福建省建福
散装水泥有
限公司 600.00 50.00% 否
泉州建福酒店有限公司 94.80 50.00% 否
福建省永定兴
鑫水泥有
限公司 2,560.00 40.00% 是
福建省永安金
银湖水泥
有限公司 4,480.00 80.00% 是
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
1 、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 236,951.45 78,505.26
银行存款 160,035,851.31 124,899,656.14
其他货币资金 6,128,032.50 4,122,285.06
合计 166,400,835.26 129,100,446.46
期末数比期初数增加28.89%，主要原因是本期销售收入增长、经营活动收到的现金
增加。
2、应收票据
票据种类 期末数
银行承兑汇票 23,533,120.70
合计 23,533,120.70
票据种类 期初数
银行承兑汇票 46,761,551.30
合计 46,761,551.30
期末数比期初数减少49.63%，主要原因是本期银行承兑汇票用于支付款项及贴现较
多。
3、应收账款
(1)应收账款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 28,809,786.22 23.97 1,641,583.11
1-2年 3,289,257.99 2.74 657,851.60
2-3年 8,405,597.76 6.99 4,145,328.62
3-4年 27,857,567.08 23.17 13,928,783.54
4-5年 19,033,833.71 15.83 15,269,489.61
5年以上 32,858,290.65 27.32 32,788,686.76
合计 120,254,333.41 100.00 68,431,723.24
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 26,940,531.87 22.82 1,408,439.10
1-2年 3,822,620.25 3.24 764,524.05
2-3年 6,959,095.94 5.89 3,712,864.41
3-4年 37,734,383.94 31.96 18,867,191.97
4-5年 10,275,609.75 8.70 8,262,910.44
5年以上 32,321,238.26 27.38 32,321,238.26
合计 118,053,480.01 100.00 65,337,168.23
(2)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(3)应收账款前五名金额合计38,379,791.17 元，占应收账款总额比例31.92%。
(4)公司按个别认定计提坏账的项目如下：
单位名称 账面金额 计提比例
福建省建材工业供销公司 212,113.21 100%
厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,386,267.07 100%
合计 2,598,380.28 100%
单位名称 计提金额 备注
福建省建材工业供销公司 212,113.21 以前年度已全
额认定为坏账
厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,386,267.07
合计 2,598,380.28
4、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 11,972,109.45 9.87 858,597.43
1-2年 3,612,879.27 2.98 492,875.85
2-3年 79,131,007.74 65.25 54,231,987.73
3-4年 7,822,626.16 6.45 5,137,226.48
4-5年 2,956,232.64 2.44 2,365,226.25
5年以上 15,786,741.23 13.02 15,786,741.23
合计 121,281,596.49 100.00 78,872,654.97
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 17,036,255.28 13.54 874,043.26
1-2年 5,679,500.87 4.51 1,135,900.17
2-3年 81,803,688.24 65.03 54,238,352.75
3-4年 5,331,680.46 4.24 3,734,475.04
4-5年 1,495,850.17 1.19 1,196,680.13
5年以上 14,469,399.91 11.50 14,469,399.91
合计 125,816,374.93 100.00 75,648,851.26
(2)其他应收款中中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款前五名金额合计87,096,095.42 元，占其他应收款总额比例71.81
%。
(4)金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额
鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00
福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00
福建省三达石灰石厂 7,260,000.00
香港原野公司 6,160,000.00
福建水泥股份有限公司劳动服务公司 5,151,935.42
合计 87,096,095.42
欠款单位名称 欠款时间 欠款性质或内容
鞍山证券上海陕西北路营业部 2-3年 投资款
福建利竑水泥制造有限公司 2-3年 投资款
福建省三达石灰石厂 1年以内 租赁押金
香港原野公司 5年以上 往来款
福建水泥股份有限公司劳动服务公司 1998-2002年 往来款
合计
(5)公司按个别认定计提坏账的项目如下：
单位名称 账面金额 计提比例
鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00
福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 100%
漳州恒泰水泥有限公司 1,200,000.00 100%
福建省建材工业供销公司 2,146,758.60 100%
福泥劳服公司果林场 1,300,000.00 100%
三明胜明贸易公司 301,660.00 100%
合计 73,472,578.60
单位名称 计提金额
鞍山证券上海陕西北路营业部 37,418,583.41
福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00
漳州恒泰水泥有限公司 1,200,000.00
福建省建材工业供销公司 2,146,758.60
福泥劳服公司果林场 1,300
三明胜明贸易公司 301,660.00
合计 55,926,262.01
单位名称 备注
鞍山证券上海陕西北路营业部 本期增提2691153.43元
福建利竑水泥制造有限公司 以前年度已全额认定坏账准备
漳州恒泰水泥有限公司 以前年度已全额认定坏账准备
福建省建材工业供销公司 以前年度已全额认定坏账准备
福泥劳服公司果林场 以前年度已全额认定坏账准备
三明胜明贸易公司 以前年度已全额认定坏账准备
合计
公司诉鞍山证券上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，本案经上海市高院终
审判决，维持上海市第二中级人民法院一审判决即判令被告鞍山证券公司（鞍证）清算
组偿付人民币3400 万元及其利息等（详见公司2002 年年度报告）生效后，在执行过程
中，公司于2004 年3 月15 日收到上海市第二中级人民法院民事裁定书，被告知被告因
故无法履行生效判决确定的清算义务，上述判决终止执行。目前，公司正积极争取恢复
执行。
5、预付账款
(1)预付账款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例%
1年以内 29,014,813.25 97.11
1-2年 856,527.00 2.87
2-3年 1,235.00 0.00
3-4年 136.77 0.00
4-5年 - -
5年以上 5,193.86 0.02
合计 29,877,905.88 100.00
账龄 期初数
金额 比例%
1年以内 17,682,839.20 99.95
1-2年 2,935.00 0.02
2-3年 136.77 0.00
3-4年
4-5年 5,193.86 0.03
5年以上
合计 17,691,104.83 100.00
(2)超过1 年的预付账款未收回的原因系尚未结算的货款尾款。
(3)预付账款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(4)期末数比期初数增长68.89%，主要系期末预付及未结算的材料款增加。
6、存货
(1)存货
项目 期末数
金额 跌价准备
物资采购 22,743.60
原材料 71,757,503.37 5,931,200.28
库存商品 35,193,588.63 41,125.27
包装物 992,496.89
生产成本 2,271,297.28
委托加工物资 589,247.58
材料成本差异 -5,623,556.91
自制半成品 -
工程成本 2,372,944.86
合计 107,576,265.30 5,972,325.55
项目 期初数
金额 跌价准备
物资采购 137,332.70
原材料 63,466,438.11 5,931,200.28
库存商品 23,041,656.77 41,125.27
包装物 1,757,074.64
生产成本 3,400,825.32
委托加工物资 519,675.21
材料成本差异 -5,455,671.37
自制半成品 1,857,218.39
工程成本 1,809,359.10
合计 90,533,908.87 5,972,325.55
(2)存货跌价准备增减变动情况
类别 期初数 本期增加 本期减少
原材料 5,931,200.28
库存商品 41,125.27
合计 5,972,325.55 -
类别 期末数 存货可变现净值确定依据
原材料 5,931,200.28 按期末市价
库存商品 41,125.27 按期末市价
合计 5,972,325.55
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加
保险费 2,574,746.57 1,909,017.69
其他 1,085,947.73 20,878,402.08
合计 3,660,694.30 22,787,419.77
类别 本期摊销 期末数
保险费 2,020,450.92 2,463,313.34
其他 19,476,543.25 2,487,806.56
合计 21,496,994.17 4,951,119.90
8、长期投资
(1)按类别列示如下：
项目 期初数 期末数 本期增减变动
长期股权投资 47,793,282.89 47,792,696.29 -586.60
长期债权投资
合计 47,793,282.89 47,792,696.29 -586.60
(2)长期股权投资明细情况
A、股票投资
被投资单位 股份类别 数量(万股) 投资额
兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 1.069
兴业证券股份有限公司 法人股 231.00
福建天宇股份有限公司 法人股 122.41 0.880
合计
被投资单位 占被投资单位 计提长期投
注册资本比例% 资减值准备
兴业银行股份有限公司 37,159,400.00
兴业证券股份有限公司 2,925,873.26
福建天宇股份有限公司 2,121,730.00
合计 42,207,003.26
福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向福建兴业银行贷款本金5,500万元承担
连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的福建兴业银行人民币普通股3,207.92 万
股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。
B、其他股权投资
被投资单位 投资额(元) 注册资本比例%
占被投资单位
省建福散装水泥有限公司 1,818,629.63 50.00
泉州建福酒店有限公司 7,854.11 50.00
厦门建福散装水泥联合公司 1,255,878.67 25.00
厦门鹭麟散装水泥有限公司 42.90
永安建福水泥运输公司 200,000.00 10.00
永安燕嘉时装公司 750,000.00 45.30
三明新型建材总厂 44.93
三明市三真生物科技有限公司 1,795,000.00 5.90
福州盛唐广告有限公司
莆田建福水泥联营公司 173,793.23
仙游建福水泥联营公司 308,330.62 50.00
东山硅砂矿 400,000.00
香港原野发展公司 10,568,345.00
合计 17,277,831.26
被投资单位 计提长期投资减
值准备
省建福散装水泥有限公司
泉州建福酒店有限公司
厦门建福散装水泥联合公司
厦门鹭麟散装水泥有限公司
永安建福水泥运输公司
永安燕嘉时装公司 750,000.00
三明新型建材总厂
三明市三真生物科技有限公司
福州盛唐广告有限公司
莆田建福水泥联营公司 173,793.23
仙游建福水泥联营公司 200,000.00
东山硅砂矿
香港原野发展公司 10,568,345.00
合计 11,692,138.23
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
省建福散装水泥有限公司 6,000,000.00
泉州建福酒店有限公司 948,000.00
厦门建福散装水泥联合公司 200,000.00
厦门鹭麟散装水泥有限公司 3,442,137.00
三明新型建材总厂 3,400,000.00
福州盛唐广告有限公司 255,000.00
合计 14,245,137.00
被投资单位名称 被投资单位本期权益
增减额 累计权益增减额
省建福散装水泥有限公司 11,543.52 -4,181,370.37
泉州建福酒店有限公司 -4,046.68 -940,145.89
厦门建福散装水泥联合公司 -8,083.44 1,055,878.67
厦门鹭麟散装水泥有限公司 -3,442,137.00
三明新型建材总厂 -3,400,000.00
福州盛唐广告有限公司 -255,000.00
合计 -586.60 -11,162,774.59
(3)长期债权投资
被投资单位 投资额(元) 注册资本比例% 计提长期投
资减值准备
占被投资单位
永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00
(4)长期投资减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 11,692,138.23 11,692,138.23
长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 12,692,138.23 12,692,138.23
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 602,610,211.96 1,319,944.03
机器设备 751,047,357.86 751,165.66
运输工具 29,908,201.48 3,634,602.58
其他设备 20,988,069.81 1,502,278.04
合计 1,404,553,841.11 7,207,990.31
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 160,000.00 603,770,155.99
机器设备 - 751,798,523.52
运输工具 514,718.40 33,028,085.66
其他设备 549,197.37 21,941,150.48
合计 1,223,915.77 1,410,537,915.65
固定资产抵押情况另见长期借款附注说明。
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 154,718,682.50 10,137,135.89
机器设备 312,408,276.75 18,420,196.45
运输工具 14,464,209.06 1,006,755.57
其他设备 8,880,629.78 2,637,883.98
合计 490,471,798.09 32,201,971.89
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - 164,855,818.39
机器设备 100,328.84 330,728,144.36
运输工具 179,753.27 15,291,211.36
其他设备 117,714.61 11,400,799.15
合计 397,796.72 522,275,973.26
(3)固定资产减值准备
项目 期初数 期末数
房屋及建筑物 27,580,933.86 27,580,933.86
机器设备 76,086,478.48 76,086,478.48
运输工具 2,859,611.00 2,859,611.00
其他设备 522,439.25 522,439.25
合计 107,049,462.59 107,049,462.59
项目 本期增减变动额
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具
其他设备 0.00
合计 0.00
10、工程物资
(1)明细项目
项目 期末数 期初数
机器设备 1,750,980.22 2,003,875.25
设备预付款 129,823,889.00 37,519,353.10
其他 109,119.22 12,653.11
合计 131,683,988.44 39,535,881.46
期末数比期初数增加233.07%，主要系子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司及福建
省永安金银湖水泥有限公司处于建设期设备预付款增加。
(2)工程物资减值准备
项目 期初数
机器设备 829,450.18
合计 829,450.18
项目 期末数 本期增减变动额
机器设备 829,450.18 0.00
合计 829,450.18 0.00
11、在建工程
(1)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
建福厂鹧鸪山工程 15,607,583.65
炼石厂新水泥磨系统技改 2,212,491.44 16,133,188.91
福州粉磨站熟料库 1,651,683.00 1,757,687.66
金泉福泉港水泥中转站 147,337.00 111,401.85
6号窑项目(永定兴鑫) 15,487,434.43 65,742,649.49
7号窑项目(永安金银湖) 13,096,941.36
其他项目 4,563,715.16 5,236,998.77 1,510,040.36
合计 39,670,244.68 102,078,868.04 1,510,040.36
工程名称 本期其 期末数
他减少
建福厂鹧鸪山工程 15,607,583.65
炼石厂新水泥磨系统技改 18,345,680.35
福州粉磨站熟料库 3,409,370.66
金泉福泉港水泥中转站 258,738.85
6号窑项目(永定兴鑫) 81,230,083.92
7号窑项目(永安金银湖) 13,096,941.36
其他项目 8,290,673.57
合计 0.00 140,239,072.36
工程名称 资金来源 项目进度 %
建福厂鹧鸪山工程 自筹 未完成
炼石厂新水泥磨系统技改 自筹 未完成
福州粉磨站熟料库 自筹 未完成
金泉福泉港水泥中转站 配股 基本完成
6号窑项目(永定兴鑫) 自筹 未完成
7号窑项目(永安金银湖) 自筹 未完成
其他项目 自筹 未完成
合计
本期资本化利息为1,433,799.41 元,利息资本化率为6.32%。
(2)在建工程减值准备
项目 期末数 期初数
矿山工程 15,607,583.65 15,607,583.65
其他工程 2,114,055.23 2,114,055.23
合计 17,721,638.88 17,721,638.88
12、无形资产
(1)无形资产明细情况
类别 取得方式 原值 期初数
土地使用权 购入及兼并 159,342,184.95 140,133,851.65
散泥罐使用权 购入 10,393,635.00 8,350,652.11
软件 1,326,515.34 905,755.84
合计 171,062,335.29 149,390,259.60
类别 本期增加额 本期摊销额 本期转入固定资产
土地使用权 0.00 1,322,608.95
散泥罐使用权 0.00 457,068.25
软件 146,683.34 80,242.91
合计 146,683.34 1,859,920.11 0.00
类别 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 20,530,942.25 138,811,242.70 37.5-48.5年
散泥罐使用权 2,500,051.14 7,893,583.86 4.5-14年
软件 354,319.07 972,196.27 2.5-8.5年
合计 23,385,312.46 147,677,022.83
(2)无形资产减值准备
项目 期末数 期初数 本期增减
土地使用权 21,613,664.75 21,613,664.75 0.00
13、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数
建福鹧鸪山矿山 2,748,823.88 1,972,323.83
建福罗厝矿山 2,306,761.19 1,757,953.39
建福350KV送电线路改 800,000.00 506,666.56
建福矿山征地费 20,350,000.00 18,314,991.00
炼石磨减速机大修 5,311,355.99 1,593,406.79
炼石4号窑挖土费用 8,600,745.69 5,017,101.69
永定兴鑫采矿使用费 4,513,042.15 1,395,000.15
永安金银湖开办费 187,903.61
装修费用 3,171,054.98 1,577,455.66
合计 47,989,687.49 32,134,899.07
项目 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额
建福鹧鸪山矿山 52,063.92 828,563.97
建福罗厝矿山 35,938.20 584,746.00
建福350KV送电线路改 40,000.02 333,333.46
建福矿山征地费 339,166.50 2,374,175.50
炼石磨减速机大修 531,135.60 4,249,084.80
炼石4号窑挖土费用 860,074.56 4,443,718.56
永定兴鑫采矿使用费 3,118,042.00 0.00
永安金银湖开办费 187,903.61 0.00
装修费用 262,969.04 1,856,568.36
合计 3,305,945.61 2,121,347.84 14,670,190.65
项目 期末数 剩余摊销期限
建福鹧鸪山矿山 1,920,259.91 18.5年
建福罗厝矿山 1,722,015.19 24年
建福350KV送电线路改 466,666.54 5年10个月
建福矿山征地费 17,975,824.50 26年
炼石磨减速机大修 1,062,271.19 1年
炼石4号窑挖土费用 4,157,027.13 2.4年
永定兴鑫采矿使用费 4,513,042.15 50年
永安金银湖开办费 187,903.61
装修费用 1,314,486.62
合计 33,319,496.84
14、短期借款
(1)短期借款明细情况
借款类别 期末数 期初数
信用借款 31,000,000.00 30,000,000.00
担保借款 198,500,000.00 266,000,000.00
抵(质)押借款 180,000,000.00 180,000,000.00
合计 409,500,000.00 476,000,000.00
(2)2003 年10 月23 日，公司与中国建设银行永安支行签订了最高额抵押合同，以
炼石厂的房屋土地及机器设备为抵押物，最高抵押金额20,000 万元，截止本期末未还
借款余额为18,000 万元。
15、应付票据期末余额102,000,000.00 元,均为银行承兑汇票，其中无欠持本公司
5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。期末数比期初数增长410%，主要是本期
公司开具的承兑汇票增加。
16、应付账款期末余额48,791,968.23 元。
项目 期末数 期初数
3年以上 1,375.00 1,375.00
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款
项目 期末数 期初数
1年以内 14,771,843.68 25,539,026.95
1-2年 1,415,029.32 1,428,929.42
2-3年 291,457.65 351,457.65
3年以上 1,683,535.28 1,683,535.28
合计 18,161,865.93 29,002,949.30
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
期末数比期初数减少37.38%，主要原因是上年度预收的水泥货款，客户于本年提货所致
。
18、应交税金
税项 期末数 期初数
增值税 6,425,246.32 12,342,583.01
营业税 49,735.51 209,742.72
所得税 17,395,096.93 12,763,287.21
城建税 993,478.85 996,583.29
房产税 90,136.79 422,351.21
资源税 555,367.23 599,451.05
其他税 43,629.98 180,199.12
合计 25,552,691.61 27,514,197.61
19、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 500,627.82 512,347.00
住房公积金 2,634,024.00 2,792,268.00
矿山资源补偿费 1,719,825.95 1,101,824.88
社会事业发展费 93,009.30 93,009.30
基础设施费 278,595.85 278,595.85
其他 421,089.23 421,149.98
合计 5,647,172.15 5,199,195.01
20、其他应付款
(1)期末余额55,701,748.93 元，金额较大的应付款列示如下：
项目 期末数 发生时间 未付原因
建福厂代管国有宿舍售房款 5,655,315.69 2000年 代管
炼石厂代管售房款 7,598,292.61 2002-2003年 代管
合计 13,253,608.30
(2)账龄三年以上的金额如下
账龄 期末数 期初数
3年以上 6,691,489.00 7,572,396.18
(3)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
21、预提费用
项目 期末数 期初数 年末结存的原因
修理费 2,283,025.70 52,149.00 未支付的修理费用
运费 3,009,583.25 747,432.46 未支付的运费
装车费 200,000.00 424,375.90 未支付的装车费
坏账准备 5,000,000.00 预提坏账准备
其他 2,150,273.27 721,920.08 未支付的其他费用
合计 12,642,882.22 1,945,877.44
22、一年内到期的长期负债
项目 期末数 期初数
信用借款 4,389.40 4,389.40
担保借款 0.00 2,500,000.00
抵押借款 12,380,000.00 12,380,000.00
质押借款 73,000,000.00 83,000,000.00
鹧鸪山征地费 574,000.00 1,100,000.00
合计 85,958,389.40 98,984,389.40
(1)抵押借款情况和质押借款情况另见长期借款附注说明。
23、长期借款
项目 期末数 期初数
信用借款 0.00
担保借款 81,720,000.00 3,000,000.00
抵押借款 12,370,000.00 12,370,000.00
质押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 114,090,000.00 35,370,000.00
(1)抵押情况：2001 年1 月本公司与中国农业银行顺昌支行签订了《债务转移协议
书》、《担保合同》，以本公司所属的福州建福大厦作为原顺昌水泥厂结欠农行顺昌支
行4,951 万元贷款的抵押物，借款期限从2000 年3 月16 日至2006年3 月16 日，截止
本期末公司未还借款余额为2,475 万元，其中一年内到期的借款余额1,238 万。
(2)质押情况：
A.1999 年9 月29 日本公司与中国工商银行福建省分行营业部签订了中长期借款
合同和权利质押合同，经福建省人民政府批准，以福建省国有资产管理局持有的本公司
国家股6400 万股为质押向工行借款12,300 万元，借款期限从1999年9 月30 日至2004
年9 月29 日，截止本期末未还贷款余额为7,300 万元，均为一年内到期的借款。
B.2000 年3 月16 日本公司与中国银行福建省分行签订了中长期借款合同和股票
质押合同书，经福建省人民政府批准，以福建省国有资产管理局持有的本公司国家股5
625 万股为质押向中行借款8,500 万元，借款期限从2000 年3 月
16 日至2006 年3 月16 日，截止本期末未还借款余额为2,000 万元。
(3)期末数比期初数增加222.56%，主要是本期福建省永定兴鑫水泥有限公司增加担
保贷款7872 万元，贷款期限为5 年。
24、长期应付款
项目 期末数 期初数
中央特种拨改贷 52,474,795.29 52,474,795.29
鹧鸪山矿山征地费 15,376,000.00 15,376,000.00
自然人 36,375,000.00
合计 104,225,795.29 67,850,795.29
(1)公司与永安市曹远镇人民政府签定了《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿
山的合同书》，至2018 年，公司每年补偿曹远镇人民政府110 万元，获取三座矿山开
采权，期末尚未支付的征地补偿费余额为15,950,000 元,其中一年内到期的应付款为5
7.4 万元。
(2) 期末数比期初数增加53.61%，主要是本期福建省永定兴鑫水泥有限公司增加向
自然人借款3637.5 万元所致。
25、专项应付款
项目 期末数 内容
永定项目前期费用 300,000.00 省财政挖改资金拨款
计算机网络系统补助 300,000.00 省财政挖改资金拨款
合计 600,000.00
26、股本单位：元
期初数 本次变动增减(＋，--)
配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 121,527,000.00
其中：
国家拥有股份 121,527,000.00
2、法人股 26,990,600.00
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 148,517,600.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 134,299,391.00
三、股份总数 282,816,991.00
本次变动增减(＋，--)
公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
2、法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 121,527,000.00
其中：
国家拥有股份 121,527,000.00
2、法人股 26,990,600.00
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 148,517,600.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 134,299,391.00
三、股份总数 282,816,991.00
27、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 215,676,910.68
接受捐赠实物资产 350,369.50
股权投资准备 4,282,538.24
拨款转入 6,920,000.00
资产评估增值 31,069,814.06
合计 258,299,632.48 -
项目 本期减少 期末数
股本溢价 215,676,910.68
接受捐赠实物资产 350,369.50
股权投资准备 4,282,538.24
拨款转入 6,920,000.00
资产评估增值 31,069,814.06
合计 - 258,299,632.48
28、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 3,717,787.11
公益金 3,860,905.35
任意盈余公积 3,396,132.67
合计 10,974,825.13 -
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 3,717,787.11
公益金 3,860,905.35
任意盈余公积 3,396,132.67
合计 - 10,974,825.13
29、未分配利润
项目 金额
报告期期初未分配利润 22,380,774.94
加：报告期净利润 49,650,106.45
减：应付优先股股利 5,198,116.00
应付普通股股利 4,700,478.69
报告期期末未分配利润 62,132,286.70
30、主营业务收入
项目 本年数 上年数
水泥 446,052,515.44 378,676,181.28
大熟料 12,386,760.63 7,003,331.20
其他 5,090,118.22 7,420,522.60
合计 463,529,394.29 393,100,035.08
本期前五名客户的销售收入合计135,859,059.38 元，占全部销售额的比重为29.3
1%。
31、主营业务成本
项目 本年数 上年数
水泥 245,227,667.40 244,969,403.53
大熟料 9,126,492.13 6,214,965.10
其他 2,107,467.02 2,615,227.96
合计 256,461,626.55 253,799,596.59
32、主营业务税金及附加
项目 本年数 计缴标准
营业税 188,775.98 5%
城建税 2,938,691.66 7%、5%
教育附加费 1,968,217.98 4%
合计 5,095,685.62
33、其他业务利润
业务种类 本期收入数 本期成本数
材料让售 397,467.68 314,406.78
租金 938,638.74 1,265,217.28
其他 1,168,760.00 1,015,152.01
合计 2,504,866.42 2,594,776.07
业务种类 本期利润数
材料让售 83,060.90
租金 -326,578.54
其他 153,607.99
合计 -89,909.65
34、管理费用本期数为65,557,073.57 元,比上期数增加42.67%，主要原因是本年
度坏账准备提取比去年同期增加所致。
35、财务费用
类别 本年数 上年数
利息支出 17,423,525.17 17,895,110.75
减：利息收入 351,159.60 278,112.57
其他 1,159,615.35 58,100.35
合计 18,231,980.92 17,675,098.53
36、投资收益
项目 本年数 上年数
股票投资收益
债券投资收益
权益法核算收益 29,413.40 44,664.35
成本法核算收益
长期投资减值准备
合计 29,413.40 44,664.35
37、营业外收入
项目 本年数 上年数
罚款收入 - 28,805.00
处理固定资产净收益 1,180,190.00 259,043.29
其他 20,416.62 320,693.09
合计 1,200,606.62 608,541.38
38、营业外支出
项目 本年数 上年数
捐赠 - 570,886.33
赔/罚款 622.62 4,590.49
医院及学校经费 226,000.00 503,128.78
处理固定资产净损失 94,817.28 148,670.80
其他 37,384.27 239,931.69
合计 358,824.17 1,467,208.09
39、支付的其他与经营活动有关的现金23,728,520.38 元,其中:
项目 本年发生数
运输费 13,230,141.36
专用线费 2,349,365.58
保险费 655,315.86
广告费 510,771.40
咨询费 1,151,633.00
合计 17,897,227.20
(二)母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 18,046,605.17 16.84 916,727.02
1-2年 1,756,931.47 1.64 351,386.29
2-3年 7,932,045.77 7.40 4,003,263.02
3-4年 27,827,716.08 25.95 13,913,858.04
4-5年 18,910,635.51 17.63 15,170,931.05
5年以上 32,774,431.55 30.56 32,704,827.66
合计 107,248,365.55 100.00 67,060,993.08
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,613,696.28 8.76 492,097.33
1-2年 2,888,450.36 2.94 577,690.07
2-3年 6,709,069.68 6.82 3,637,856.53
3-4年 37,704,532.94 38.35 18,852,266.47
4-5年 10,152,411.55 10.33 8,164,351.88
5年以上 32,237,379.16 32.79 32,237,379.16
合计 98,305,539.97 100.00 63,961,641.44
(2)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(3)应收账款前五名金额合计38,379,791.17 元，占应收账款总额比例35.79%。
(4)公司本期按个别认定计提坏账的项目与合并会计报表应收账款注释相同。
2、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 42,009,460.48 28.02 778,191.59
1-2年 3,465,022.27 2.31 463,004.46
2-3年 78,359,256.40 52.26 54,000,372.33
3-4年 7,718,580.13 5.15 5,083,499.37
4-5年 2,836,664.47 1.89 2,269,331.57
5年以上 15,538,267.23 10.37 15,538,267.23
合计 149,927,250.98 100.00 78,132,666.55
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 21,907,251.03 15.61 816,023.53
1-2年 15,722,544.71 11.20 947,555.03
2-3年 81,894,763.83 58.35 54,217,675.43
3-4年 5,224,246.09 3.72 3,680,757.85
4-5年 1,375,981.82 0.98 1,100,785.45
5年以上 14,220,925.91 10.14 14,220,925.91
合计 140,345,713.39 100.00 74,983,723.20
(2)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款前五名金额合计106,769,445.00 元，占其他应收款总额比例71.21
%。
(4)金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额
鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00
福建省永定兴鑫水泥有限公司 24,825,285.00
福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00
福建省三达石灰石厂 7,260,000.00
香港原野公司 6,160,000.00
合计 106,769,445.00
欠款单位名称 欠款时间 欠款性质或内容
鞍山证券上海陕西北路营业部 2-3年 投资款
福建省永定兴鑫水泥有限公司 1年以内 往来款
福建利竑水泥制造有限公司 2-3年 投资款
福建省三达石灰石厂 1年以内 租赁押金
香港原野公司 5年以上 往来款
合计
(5)公司本期按个别认定计提坏账的项目与合并报表注释相同。
3、长期股权投资
(1)按类别列示如下：
项目 期初数 期末数 本期增减变动额
长期股权投资 120,445,877.83 179,470,677.62 59,024,799.79
长期债权投资
合计 120,445,877.83 179,470,677.62 59,024,799.79
本期公司对福建省泉港金泉福建材有限公司增加投资1311 万元，对福建省永安金
银湖水泥有限公司投资4480 万元。
(2)长期股权投资明细情况
A、股票投资
被投资单位 股份类别 数量(万股)
兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92
兴业证券股份有限公司 法人股 231.00
福建天宇股份有限公司 法人股 122.41
合计
被投资单位 投资额 占被投资单位
注册资本比例 %
兴业银行股份有限公司 1.069 37,159,400.00
兴业证券股份有限公司 2,925,873.26
福建天宇股份有限公司 0.880 2,121,730.00
合计 42,207,003.26
B、其他股权投资
被投资单位 投资额(元) 占被投资单位
注册资本比例%
永安市建福设备安装维修有限公司 3,231,863.93 87.36
永安市福泥汽车运输有限公司 71,998.51 54.40
莆田建福大厦有限公司 1,387,565.16 90.00
泉州市泉港金泉福建材有限公司 20,594,426.89 95.00
漳州金石新型建材有限公司 85.71
厦门建福散装水泥运输有限公司 9,683,941.78 95.00
厦门金福鹭建材有限公司 26,308,185.06 92.80
福建省永定兴鑫水泥有限公司 25,600,000.00 40.00
福建省永安金银湖水泥有限公司 44,800,000.00 80.00
省建福散装水泥有限公司 1,818,629.63 50.00
泉州建福酒店有限公司 7,854.11 50.00
厦门建福散装水泥联合公司 1,255,878.67 25.00
厦门鹭麟散装水泥有限公司 42.90
永安建福水泥运输公司 200,000.00 10.00
永安燕嘉时装公司 750,000.00 45.30
三明新型建材总厂 44.93
三明市三真生物科技有限公司 1,795,000.00 5.90
莆田建福水泥联营公司 173,793.23 173,793.23
仙游建福水泥联营公司 308,330.62 50.00
东山硅砂矿 400,000.00
香港原野发展公司 10,568,345.00
合计 148,955,812.59
被投资单位 计提长期投资减值准备
永安市建福设备安装维修有限公司
永安市福泥汽车运输有限公司
莆田建福大厦有限公司
泉州市泉港金泉福建材有限公司
漳州金石新型建材有限公司
厦门建福散装水泥运输有限公司
厦门金福鹭建材有限公司
福建省永定兴鑫水泥有限公司
福建省永安金银湖水泥有限公司
省建福散装水泥有限公司
泉州建福酒店有限公司
厦门建福散装水泥联合公司
厦门鹭麟散装水泥有限公司
永安建福水泥运输公司
永安燕嘉时装公司 750,000.00
三明新型建材总厂
三明市三真生物科技有限公司
莆田建福水泥联营公司
仙游建福水泥联营公司 200,000.00
东山硅砂矿
香港原野发展公司 10,568,345.00
合计 11,692,138.23
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
永安市建福设备安装维修有限公司 3,573,000.00
永安市福泥汽车运输有限公司 680,000.00
莆田建福大厦有限公司 7,200,000.00
泉州市泉港金泉福建材有限公司 9,500,000.00 13,110,000.00
漳州金石新型建材有限公司 1,200,000.00
厦门建福散装水泥运输有限公司 3,800,000.00
厦门金福鹭建材有限公司 23,200,000.00
福建省永定兴鑫水泥有限公司 25,600,000.00
福建省永安金银湖水泥有限公司 44,800,000.00
省建福散装水泥有限公司 6,000,000.00
泉州建福酒店有限公司 948,000.00
厦门建福散装水泥联合公司 200,000.00
厦门鹭麟散装水泥有限公司 3,442,137.00
三明新型建材总厂 3,400,000.00
合计 133,543,137.00 13,110,000.00
被投资单位名称 被投资单位本期
权益增减额 累计权益增减额
永安市建福设备安装维修有限公司 28,511.36 -341,136.07
永安市福泥汽车运输有限公司 -79,230.75 -608,001.49
莆田建福大厦有限公司 -115,320.04 -5,812,434.84
泉州市泉港金泉福建材有限公司 -614,116.18 -2,015,573.11
漳州金石新型建材有限公司 -1,200,000.00
厦门建福散装水泥运输有限公司 84,974.85 5,883,941.78
厦门金福鹭建材有限公司 1,810,567.15 3,108,185.06
福建省永定兴鑫水泥有限公司
福建省永安金银湖水泥有限公司
省建福散装水泥有限公司 11,543.52 -4,181,370.37
泉州建福酒店有限公司 -4,046.68 -940,145.89
厦门建福散装水泥联合公司 -8,083.44 1,055,878.67
厦门鹭麟散装水泥有限公司 -3,442,137.00
三明新型建材总厂 -3,400,000.00
合计 1,114,799.79 -11,892,793.26
(3)长期债权投资
被投资单位 投资额(元) 占被投资单位 计提长期投资减值准备
注册资本比例 %
永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00
(4)长期投减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 11,692,138.23 11,692,138.23
长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 12,692,138.23 12,692,138.23
4、主营业务收入及主营业务成本
项目 本期数
主营业务收入 主营业务成本
水泥 441,634,091.41 253,210,586.17
大熟料 12,386,760.63 9,126,492.13
其他
合计 454,020,852.04 262,337,078.30
项目 上期数
主营业务收入 主营业务成本
水泥 364,339,946.54 239,700,738.55
大熟料 7,003,331.20 6,214,965.10
其他
合计 371,343,277.74 245,915,703.65
本期前五名客户的销售收入合计182,106,480.21 元，占全部销售额的比重为40.1
1%。
5、投资收益
项目 本期数 上期数
股票投资收益
债券投资收益
权益法核算收益 1,114,799.79 -160,950.46
成本法核算收益
长期投资减值准备
合计 1,114,799.79 -160,950.46
投资收益本年数比上年数增加1,275,750.25 元，主要是本年度子公司厦门金福鹭
建材有限公司和厦门建福散装水泥运输有限公司的利润增加。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方：
企业名称 主营业务
与本企业关系
福建省建材(控股)
有限责任公司 经营授权的国有资产及其资本
收益管理，对外投资经营等 实际控制人
莆田建福大厦有
限公司 服务、运输、建材批发零售等 子公司
厦门建福散装水泥
运输有限公司 运输散装水泥；批发零售建筑
材料、散装水泥等 子公司
永安市福泥
汽车运输有限公司 汽车运输；汽车、摩托车、工
程机械维修等 子公司
永安市建福设备
安装维修有限公司 设备维修；配件制作；非标、
管道制作安装等 子公司
泉州泉港金泉
福建材有限公司 水泥制品、建材产品等生产 子公司
厦门金福鹭建材有限公司 经营建材、金属材料等 子公司
漳州金石新型建材有限公司 经营、制造新型建材 子公司
福建省永定兴鑫水
泥有限公司 水泥、水泥熟料、水泥包装物
生产、销售 子公司
福建省永安金银
湖水泥有限公司 水泥、水泥熟料、水泥包装物
生产、销售 子公司
企业名称 法定
经济性质或类型 代表人
福建省建材(控股)
有限责任公司
有限责任公司 黄建民
莆田建福大厦有
限公司 有限责任公司 盖小健
厦门建福散装水泥
运输有限公司
有限责任公司 盖小健
永安市福泥
汽车运输有限公司
有限责任公司 孙少明
永安市建福设备
安装维修有限公司
有限责任公司 林述雄
泉州泉港金泉
福建材有限公司 有限责任公司 盖小健
厦门金福鹭建材有限公司 有限责任公司 盖小健
漳州金石新型建材有限公司 有限责任公司 盖小健
福建省永定兴鑫水
泥有限公司
有限责任公司 盖小健
福建省永安金银
湖水泥有限公司
有限责任公司 盖小健
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 增加数
福建省建材(控股)有限责任公司 16,800.00
厦门金福鹭建材有限公司 2,500.00
厦门建福散装水泥运输有限公司 400.00
永安市建福设备安装维修有限公司 409.00
永安市福泥汽车运输有限公司 125.00
莆田建福大厦有限公司 800.00
泉州泉港金泉福建材有限公司 1,000.00 1,380.00
漳州金石新型建材有限公司 140.00
福建省永定兴鑫水泥有限公司 6,400.00
福建省永安金银湖水泥有限公司 5,600.00
企业名称 减少数 期末数
福建省建材(控股)有限责任公司 16,800.00
厦门金福鹭建材有限公司 2,500.00
厦门建福散装水泥运输有限公司 400.00
永安市建福设备安装维修有限公司 409.00
永安市福泥汽车运输有限公司 125.00
莆田建福大厦有限公司 800.00
泉州泉港金泉福建材有限公司 2,380.00
漳州金石新型建材有限公司 140.00
福建省永定兴鑫水泥有限公司 6,400.00
福建省永安金银湖水泥有限公司 5,600.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数
金额 比例%
福建省建材(控股)
有限责任公司 12,152.70 42.97
厦门金福鹭建材有限
公司 2,320.00 92.80
厦门建福散装运输水
泥有限公司 380.00 95.00
永安市建福设备安装
维修有限公司 357.30 87.36
永安市福泥汽车运输
有限公司 68.00 54.40
莆田建福大厦有限公
司 720.00 90.00
泉州泉港金泉福建材
有限公司 950.00 95.00
漳州金石新型建材有
限公司 120.00 85.71
福建省永定兴鑫水泥
有限公司 2,560.00 40.00
福建省永安金银湖水
泥有限公司
企业名称 增加数
金额 比例%
福建省建材(控股)
有限责任公司
厦门金福鹭建材有限
公司
厦门建福散装运输水
泥有限公司
永安市建福设备安装
维修有限公司
永安市福泥汽车运输
有限公司
莆田建福大厦有限公
司
泉州泉港金泉福建材
有限公司 1,311.00
漳州金石新型建材有
限公司
福建省永定兴鑫水泥
有限公司
福建省永安金银湖水
泥有限公司 4,480.00 80.00
企业名称 减少数 期末数
金额 比例% 金额 比例 %
福建省建材(控股)
有限责任公司 12,152.70 42.97
厦门金福鹭建材有限
公司 2,320.00 92.80
厦门建福散装运输水
泥有限公司 380.00 95.00
永安市建福设备安装
维修有限公司 357.30 87.36
永安市福泥汽车运输
有限公司 68.00 54.40
莆田建福大厦有限公
司 720.00 90.00
泉州泉港金泉福建材
有限公司 2,261.00 95.00
漳州金石新型建材有
限公司 120.00 85.71
福建省永定兴鑫水泥
有限公司 2,560.00 40.00
福建省永安金银湖水
泥有限公司 4,480.00 80.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质
厦门建福散装水泥有限公司 水泥 有限公司
福建省建福散装水泥有限公司 水泥 有限公司
厦门鹭麟散装水泥有限公司 水泥 国营
泉州建福酒店有限公司 制售中餐；KTV、RTV 有限公司
三明新型建材总厂 新型建材 国营
永安建福水泥运输公司 水泥 运输联营
福建省非金属矿工业公司 非金属矿产品 国营
福建省闽乐水泥有限公司 水泥 有限公司
福建省建材物资公司建材 物资销售 国营
福建省三达石灰石厂 石灰石生产 国营
福建省三达水泥粉磨厂 水泥制造 国营
福建省建材工业供销公司 建材物资销售 国营
福建省农房公司 房地产开发 国营
企业名称 法定代表人 与本公司关系
厦门建福散装水泥有限公司 盖小健 联营企业
福建省建福散装水泥有限公司 盖小健 联营企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司 盖小健 联营企业
泉州建福酒店有限公司 卜明远 联营企业
三明新型建材总厂 李宝卫 联营企业
永安建福水泥运输公司 林金水 联营企业
福建省非金属矿工业公司 吴金煌 受同一控制人控制
福建省闽乐水泥有限公司 李黎 受同一控制人控制
福建省建材物资公司建材 陈金燕 受同一控制人控制
福建省三达石灰石厂 林锦瑞 受同一控制人控制
福建省三达水泥粉磨厂 林锦瑞 受同一控制人控制
福建省建材工业供销公司 黄依兴 受同一控制人控制
福建省农房公司 戴启武 受同一控制人控制
(二 )关联方交易
1、销售货物
本公司本期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）
企业名称 本年发生数
金额 或：占年度销货
百分比(%)
福建省建福散装水泥有限公司 53,560,941.44 11.56%
企业名称 上年发生数
或：占年度销货
金额 百分比(%)
福建省建福散装水泥有限公司 23,434,148.81 5.96
公司计价原则按市场价。
2、反担保质押：公司与福建省建材（控股）有限责任公司于2003 年4 月30 日和
6 月3 日签订《反担保质押协议书》。该协议约定：福建省建材(控股)有限责任公司为
本公司向福建兴业银行贷款本金5,500 万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将
持有的福建兴业银行人民币普通股3,207.92 万股质押给福建省建材(控股)有限责任公
司作为反担保质押物。该协议自办妥出质登记之日起生效，至该项贷款的连带担保责任
解除之日起失效。至报告期末，该项贷款余额为5,500 万元，该项担保尚未履行完毕。
3、支付采矿许可证使用费：根据公司与福建省三达石灰石厂签定的协议书,经第三
届董事会第十八次会议通过,并得到有关主管机关的许可,公司以每年216万元的价格有
偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证,期限五年,交纳押金1,050万元,每年使用费从押
金中抵扣，已抵扣一年。
4、担保及风险补偿金：经公司第三届董事会第二十三次会议决议，同意暂以截止
2004 年5 月26 日福建省建材（控股）有限责任公司为本公司贷款担保的余额31800 万
元为基数按年费率0.66%向其计付2004 年度贷款担保责任风险补偿金2,098,800 元，待
年底按实际平均担保额结算。本期公司应付1,049,400 元
5、租赁资产：就租赁福建省三达粉磨厂资产事宜，本公司于2004 年5 月27日与福
建省三达粉磨厂签订了《租赁合同》，租赁期限自2004 年1 月1 日至2006年12 月31
日。该厂资产（含固定资产、土地使用权）账面原值91,436,730.61元、净值56,220,0
00 元，年水泥粉磨能力为45 万吨。租赁费每年480 万元。本期应付240 万元。
定价原则：以成本加成原则作为确定租赁费的主要依据。该厂预计2004 年度资产
折旧和费用摊销410 万元，另参考2003 年水泥行业上市公司总资产3.1%的平均获利能
力，以租赁资产账面净值1.25%之内计取每年70 万元作为该项资产应有利润，确定年租
赁费480 万元。
6、关联方应收应付款项余额:
企业名称 年末余额
本年数 上年数
应收帐款：
福建省非金属矿工业公司 1,159,467.40 1,159,467.40
福建省建福散装水泥有限公司 5,598,252.93 1,827,439.99
厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,386,267.07 2,386,267.07
厦门建福散装水泥有限公司 169,141.48
福建省建材工业供销公司 212,113.21 212,113.21
福建省农房公司南平分公司经营部 22,672.90 22,672.90
福建省闽乐水泥有限公司 5,974,969.83 5,974,969.83
福建省建材物资公司 731,499.98 731,499.98
其他应收款：
福建省建福散装水泥有限公司 3,686,628.00
福建省建材工业供销公司 2,215,286.60 2,215,286.60
三明新型建材总厂 2,000,000.00 2,000,000.00
三明新材供销公司 2,650,000.00 2,650,000.00
三明建明建材集团 729,100.00 729,100.00
福建省三达石灰石厂 7,260,000.00 8,340,000.00
福建省农房公司 86,000.00 86,000.00
其他应付款：
福建省建材(控股)有限责任公司 1,049,400.00
永安建福水泥运输有限公司 508,465.50 508,465.50
福建省三达水泥粉磨厂 2,400,000.00
企业名称 或：占全部应收(付)
款项余额的比重(%)
本年数 上年数
应收帐款：
福建省非金属矿工业公司 0.96 0.98
福建省建福散装水泥有限公司 4.66 1.55
厦门鹭麟散装水泥有限公司 1.98 2.02
厦门建福散装水泥有限公司 0.14
福建省建材工业供销公司 0.18 0.18
福建省农房公司南平分公司经营部 0.020.02
福建省闽乐水泥有限公司 4.97 5.06
福建省建材物资公司 0.61 0.62
其他应收款：
福建省建福散装水泥有限公司 2.93
福建省建材工业供销公司 1.83 1.76
三明新型建材总厂 1.65 1.59
三明新材供销公司 2.18 2.11
三明建明建材集团 0.60 0.58
福建省三达石灰石厂 5.99 6.63
福建省农房公司 0.07 0.07
其他应付款：
福建省建材(控股)有限责任公司 1.88
永安建福水泥运输有限公司 0.91 1.10
福建省三达水泥粉磨厂 4.31
七、或有事项
1、对外担保共计人民币5,118 万元，具体如下：
贷款单位 借款单位 担保金额(万元)
三明建行 梅列支行三明新型建材总厂 2,743.00
兴业银行 杨桥支行福建省建福散装水泥有限公司 400.00
招商银行 东水支行福建省建福散装水泥有限公司 175.00
厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00
厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00
厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00
厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 300.00
厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00
厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00
厦门建行 厦门金福鹭建材有限公司 200.00
厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 150.00
厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 50.00
厦门光大银行 厦门建福散装水泥运输公司 100.00
合计 5,118.00
贷款单位 类型 担保期限
三明建行 短期借款 2004.6.25-2005.6.26
兴业银行 短期借款 2003.7.29-2004.7.26
招商银行 银行承兑汇票 2004.4.24-2004.7.24
厦门建行 短期借款 2003.8.28-2004.7.27
厦门建行 短期借款 2004.7.2-2005.3.2
厦门建行 短期借款 2003.11.25-2004.9.25
厦门建行 银行承兑汇票 2004.4.30-2004.8.30
厦门建行 银行承兑汇票 2004.7.2-2004.11.2
厦门建行 银行承兑汇票 2004.3.22-2004.7.22
厦门建行 银行承兑汇票 2004.5.31-2004.9.30
厦门光大银行 银行承兑汇票 2004.3.16-2004.8.16
厦门光大银行 银行承兑汇票 2004.3.8-2004.7.8
厦门光大银行 银行承兑汇票 2004.3.1-2004.7.1
合计
2、公司的参股公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款余额1,289 万
元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为25%。
3、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,231.75 万元，已
逾期未还，本公司对其的投资比例为44.93%。
4、公司的控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司期末对外担保的借款余额50
0 万元，本公司对其的投资比例为95%。
5、公司的控股子公司厦门金福鹭建材有限公司期末对外担保的借款余额2,400 万
元，本公司对其的投资比例为92.80%。
八、承诺事项
九、资产负债表日后事项
永安建明大楼出售情况。
为集中资源发展主业和提高公司资产质量及整体盈利能力，筹措主业发展资金，经
公司第三届董事会十四次及第十七次会议决议，同意转让公司有关房产等资产。2004
年7 月15 日，公司与自然人黄再福签订了《房产转让协议》，约定以货币方式人民币
1,050 万元价格将永安新西路建福大楼（亦称建明大楼）转让给对方。该大楼占地面积
1198.58 平方米, 建筑面积4060.50 平方米。截至2004年4 月30 日，该大楼帐面原值
299 万元、帐面净值2,640,859 元，评估值为952.50万元（重新评估值，其中包括属于
建行永安支行的1＃店面32.28 平方米平）。
经协商，该大楼整体拍卖后公司从大楼出让款中支付给建行永安支行1＃店面协议
价267,864.05 元(已扣除出让的有关税、费计66,485.95 元)。本次交易公司所得的实
际转让款为10,165,650 元。该大楼出售日为2004 年7 月14 日，该日公司已收到对方
按协议约定交付本公司的部分购房款950 万元，余款100 万元对方将在协议生效之日起
两个月内付清。
十、其他重要事项
1、本公司诉厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷一案。本案判决即判
令被告厦门世嘉房地产发展有限公司(厦门世嘉)支付我司水泥货款及铁路运费、综合服
务费等共计人民币17311214 元等生效后，公司同意被告以其资产向我司抵债并于2003
年6 月签订了有关协议（详见公司2003 年度报告）。2004年7 月2 日本公司和被告及
厦门市住宅建设总公司（厦门住总）签订了协议书，约定被告和厦门住总以现金方式直
接支付本公司4806730.09 元，余款以被告在位于厦门市湖滨北路“育秀中心”第二层
商场一区面积为1934.64 平方米商场按每平方米8500 元计抵，被告应在本协议生效后
一个月内就该抵债房产与本公司签订《商品房买卖合同》，在2005 年底之前协助本公
司办理出上述商场产权证，并由被告承担房产过户产生的一切税费。并约定，被告如未
能在规定的期限内将上述房产过户至本公司名下或所过户的房产存在任何权利瑕疵，本
公司有权要求被告继续以货币形式偿还上述余款及利息，厦门住总应对被告的还款承担
连带保证责任。目前，本公司正抓紧上述协议的履行。
2、经公司三届董事会第十七次会议通过，公司拟用2000 年配股资金对控股公司泉
州市泉港金泉福建材有限公司增加资本金投资1,311 万元。目前该公司增资事宜已办理
完毕。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章（如
设置总会计师，还须由总会计师签名并盖章）的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
福建水泥股份有限公司董事会
董事长：黄建民
2004年7月26日
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