600804
    二○○六年三月二十一日
    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司负责人杨学平，主管会计工作负责人刁赤兵，会计机构负责人（会计主管人
员）李明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称：成都鹏博士科技股份有限公司
    公司法定中文名称缩写：鹏博士
    公司英文名称：Chengdu Dr.Peng Technology Co., Ltd.
    公司英文名称缩写：Dr.Peng Technology
    2、公司法定代表人：杨学平
    3、公司董事会秘书：任春晓
    联系地址：成都市顺城大街229号顺城大厦5楼
    电话：028-86755190
    传真：028-86622006
    E-mail：chunxiaoren@126.com
    公司证券事务代表：高飞
    联系地址：成都市顺城大街229号顺城大厦5楼
    电话：028-86742976
    传真：028-86622006
    E-mail：gaofei7612022000@yahoo.com.cn
    4、公司注册地址：中国四川成都市高新西区创业中心
    公司办公地址：成都市顺城大街229号顺城大厦5楼
    邮政编码：610015
    公司国际互联网网址：http://www.drpeng.com.cn
    公司电子信箱：chunxiaoren@126.com
    5、公司信息披露报纸名称：上海证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点：成都鹏博士科技股份有限公司董秘办公室
    6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
    公司A股简称：鹏博士
    公司A股代码：600804
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期：1985年1月17日
    公司首次注册登记地点：成都
    公司第1次变更注册登记日期：1997年1月3日
    公司第2次变更注册登记日期：2002年8月7日
    公司第3次变更注册登记日期：2004年3月3日
    公司第4次变更注册登记日期：2005年6月15日
    公司第5次变更注册登记日期：2005年11月3日
    公司变更注册登记地点：成都
    公司法人营业执照注册号：5101001804386
    公司税务登记号码：51010920191495X
    公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
    三、会计数据和业务数据摘要
    （一）本报告期主要财务数据
    单位:元     币种:人民币
项目                                                                 金额
利润总额                                                     2,821,728.08
净利润                                                       2,416,199.45
扣除非经常性损益后的净利润                                    -354,255.13
主营业务利润                                                37,351,627.97
其他业务利润                                                 1,084,726.83
营业利润                                                        18,254.97
投资收益                                                     1,731,216.30
补贴收入                                                     1,441,423.09
营业外收支净额                                                -369,166.28
经营活动产生的现金流量净额                                  39,722,795.46
现金及现金等价物净增加额                                    21,672,270.68
    （二）扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
                                                             1,837,552.98
长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
                                                              -346,333.53
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           1,279,235.13
合计                                                         2,770,454.58
    （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元      币种:人民币
                                               2005年              2004年
主营业务收入                           619,413,491.11      537,933,288.12
利润总额                                 2,821,728.08        2,614,620.77
净利润                                   2,416,199.45        2,339,260.24
扣除非经常性损益的净利润                  -354,255.13       -2,255,649.65
每股收益                                         0.02                0.02
最新每股收益
净资产收益率（%）                                1.21                1.18
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
                                                -0.18               -1.14
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加
                                                -0.18               -1.14
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额              39,722,795.46       54,342,338.14
每股经营活动产生的现金流量净额                  0.341               0.466
                                             2005年末            2004年末
总资产                                 597,833,447.41      512,427,015.07
股东权益（不含少数股东权益）           198,861,169.72      197,365,874.73
每股净资产                                      1.705               1.697
调整后的每股净资产                              1.684               1.686
                                         本年比上年增
                                                                   2003年
                                                减(%)
主营业务收入                                    15.15      391,398,329.02
利润总额                                         7.92        7,576,485.92
净利润                                           3.29        6,857,176.18
扣除非经常性损益的净利润                        84.29        3,591,303.27
每股收益                                            0                0.05
最新每股收益
                                           增加0.03个
净资产收益率（%）                                                    3.48
                                               百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净     增加0.96个
                                                                     1.82
资产收益率（%）                                百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加     增加0.96个
                                                                     1.82
权平均净资产收益率（%）                        百分点
经营活动产生的现金流量净额                     -26.90       26,393,019.16
每股经营活动产生的现金流量净额                 -26.82               0.226
                                         本年末比上年
                                                                 2003年末
                                            末增减(%)
总资产                                          16.67      417,661,173.07
股东权益（不含少数股东权益）                     0.76      196,708,884.76
每股净资产                                       0.47               1.687
调整后的每股净资产                              -0.12               1.651
    （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
    单位:元     币种:人民币
项目                     股本            资本公积               盈余公积
期初数            116,611,200       74,022,117.62          32,793,308.38
本期增加
本期减少                               920,904.46
期末数            116,611,200       73,101,213.16          32,793,308.38
                   法定公益金          未分配利润           股东权益合计
项目             6,831,925.43      -26,060,751.27         197,365,874.73
期初数                               2,416,199.45           2,416,199.45
本期增加                                                      920,904.46
本期减少         6,831,925.43      -23,644,551.82         198,861,169.72
期末数
    报告期内，利润转入2,416,199.45元；资产评估增值准备调整及递延税款转入使资
本公积本期减少920,904.46元。
    四、股本变动及股东情况
    （一）股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
                                                本次变动前
                                           数量                   比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                        43,214,400                     37.06
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份                     43,214,400                     37.06
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                       1,440,000                      1.23
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                   44,654,400                     38.29
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                      71,956,800                     61.71
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                   71,956,800                     61.71
三、股份总数                        116,611,200                    100.00
                                  本次变动增减（＋，－）
                        发行新            公积金
                                  送股               其他      小计
                          股                转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
                                                本次变动后
                                           数量                比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                        43,214,400                  37.06
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份                     43,214,400                  37.06
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                       1,440,000                   1.23
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                   44,654,400                  38.29
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                      71,956,800                  61.71
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                   71,956,800                  61.71
三、股份总数                        116,611,200                 100.00
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    到报告期末为止的前三年，公司未发行过股票及其他衍生证券。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    1、公司总股本为11661.12万股，其中发起人股4321.44万股，募集法人股144万股，
社会个人股7195.68万股。
    2、报告期内，公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换
公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结
构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本公司无内部职工股。
    （二）股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
报告期末股东总数                   25,314
    前十名股东持股情况
                           股东                持股比
股东名称                                                         持股总数
                           性质                 例(%)
深圳市多媒体技术有
                          其他                  25.00          29,152,800
限公司
深圳市联众创业投资
                          其他                  12.06          14,061,600
有限公司
大庆油田水泥有限责
                          其他                   0.37             437,520
任公司
许德良                    其他                   0.31             364,200
蒋国华                    其他                   0.31             360,000
蒲世全                    其他                   0.27             310,000
张智慧                    其他                   0.20             235,600
王沙青                    其他                   0.18             205,000
阳泉市金农商贸有限
                          其他                   0.17             200,500
公司
廖心亦                    其他                   0.17             196,100
                                     股份类  持有非流通股    质押或冻结的
股东名称                 年度内增减
                                         别          数量        股份数量
深圳市多媒体技术有                     未流                          质押
                                  0            29,152,800
限公司                                   通                    29,152,800
深圳市联众创业投资                     未流                          质押
                                  0            14,061,600
有限公司                                 通                    14,061,600
大庆油田水泥有限责                     已流
                                  0                     0            未知
任公司                                   通
                                       已流
许德良                      364,200                     0            未知
                                         通
                                       已流
蒋国华                      360,000                     0            未知
                                         通
                                       已流
蒲世全                      -80,000                     0            未知
                                         通
                                       已流
张智慧                      235,600                     0            未知
                                         通
                                       已流
王沙青                      145,000                     0            未知
                                         通
阳泉市金农商贸有限                     已流
                            200,500                     0            未知
公司                                     通
                                       已流
廖心亦                      196,100                     0            未知
                                         通
    前十名流通股股东持股情况
股东名称                       持有流通股数量                    股份种类
大庆油田水泥有限责任公司              437,520                人民币普通股
许德良                                364,200                人民币普通股
蒋国华                                360,000                人民币普通股
蒲世全                                310,000                人民币普通股
张智慧                                235,600                人民币普通股
王沙青                                205,000                人民币普通股
阳泉市金农商贸有限公司                200,500                人民币普通股
廖心亦                                196,100                人民币普通股
王东武                                192,400                人民币普通股
万怡                                  190,000                人民币普通股
                           公司第一和第二大股东之间不存在关联关系及一致行
                           动，其与前3-10名股东之间亦不存
上述股东关联关系或一致     在关联关系或一致行动。公司前10名上市流通股股东
                           ，本公司不知其有无关联关系和质
行动关系的说明             押、冻结情况，也未知是否属于《上市公司股东持股
                           变动信息披露管理办法》中规定的一
                           致行动人。
    （1）持有公司5%以上股份的股东有两户：深圳市多媒体技术有限公司和深圳市联众
创业投资有限公司。报告期内，其所持股份未发生增减变动。
    （2）2005年9月13日，公司第二大股东深圳市联众创业投资有限公司以其所持本公
司1406.16万股(占本公司总股本的12.06%)社会法人股向招商银行股份有限公司深圳上步
支行申请质押贷款，并已在中国证券登记有限责任公司上海分公司办理了股权质押手续
。
    （3）2005年10月10日，公司第一大股东深圳市多媒体技术有限公司以其所持本公司
2915.28万股 (占本公司总股本的25%)社会法人股向中国农业银行深圳南山支行申请质押
贷款，并已在中国证券登记有限责任公司上海分公司办理了股权质押手续。
    （4）公司第二大股东深圳市联众创业投资有限公司于2005年7月6日与深圳市九茂实
业有限公司签订了《股权转让协议》，拟将其持有本公司的社会法人股1406.16万股(占
本公司股份总额的12.06%)转让给深圳市九茂实业有限公司（详细情况请参阅公司于200
5年7月7日发布的股权转让提示性公告）；因股权分置改革暂不受理上市公司非流通股的
转让事宜，所以截止本报告期末，尚未办理股权转让相关法律手续。
    2、控股股东及实际控制人简介
    （1）法人控股股东情况
    控股股东名称：深圳市多媒体技术有限公司
    法人代表：杨学平
    注册资本：7,800万元人民币
    成立日期：1995年12月15日
    主要经营业务或管理活动：计算机多媒体技术开发、计算机网络技术开发、计算机
软件技术开发；国内商业（以上不含专营、专控、专卖商品）。
    （2）法人实际控制人情况
    实际控制人名称：深圳市中津博科技投资有限公司
    法人代表：杨学平
    注册资本：4,100元人民币
    成立日期：2001年11月22日
    主要经营业务或管理活动：兴办实业；投资咨询；国内商业、物资供销业(不含专营
、专控、专卖商品)。
    截止2005年12月底，本公司控股股东深圳市多媒体技术有限公司共有股东3名，分别
为深圳市中津博科技投资有限公司、重庆鹏博实业有限公司和自然人李子华，持股比例
分别为62%、33.33%和4.67%；其中深圳市中津博科技投资有限公司是其实际控制人。
    截止2005年12月底，深圳市中津博科技投资有限公司共有股东3名，分别为自然人股
东杨学平、陈玉茹和法人股东重庆协力达科技（集团）物资贸易有限责任公司，持股比
例分别为47.5%、47.5%和5%。
    （3）控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    ■■图像■■
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    单位:万元   币种:人民币
                    法人     注册资                  成立日
股东名称
                    代表         本                      期
深圳市联众
                    于会                              2001-
创业投资有                   10,000
                      丰                              07-06
限公司
股东名称                                    主要经营业务或管理活动
深圳市联众          直接投资高新技术产业和其它技术创新产业、资产管
创业投资有          理、受托管理和其他创业投资公司的创业资本；投资
限公司                        咨询；直接投资或参与企业孵化器的建设
    截止2005年12月底，深圳市联众创业投资有限公司共有股东4名，分别为邯郸钢铁股
份有限公司、邢台矿业(集团)有限公司、湖南华菱科技发展有限公司和河北证券有限责
任公司工会委员会，所持公司股份比例均为25%。
    五、董事、监事和高级管理人员
    （一）董事、监事、高级管理人员情况
    单位:股币种:人民币
                             性      年     任期起始日         任期终止日
姓名               职务
                             别      龄             期                 期
杨学平           董事长      男      40     2003-06-23         2006-06-23
李子华         副董事长      男      52     2003-06-23         2006-06-23
刘康民             董事      男      60     2004-02-01         2006-06-23
姚勇               董事      男      50     2003-06-23         2006-06-23
肖学锋             董事      男      58     2003-06-23         2006-06-23
           董事、副总经
徐志刚                       男      48     2003-06-23         2006-06-23
                     理
张连仲         独立董事      男      50     2003-06-23         2006-06-23
林楠           独立董事      女      37     2005-01-29         2006-06-23
刘巍           独立董事      男      39     2003-06-23         2006-06-23
莫计兴     监事会召集人      男      34     2003-06-23         2006-06-23
陈弟筠             监事      男      36     2003-06-23         2006-06-23
宋光菊             监事      女      48     2003-06-23         2006-06-23
           总经理兼财务
刁赤兵                       男      44     2005-10-21         2006-06-23
                   总监
曾涛           副总经理      男      38     2005-06-13         2006-06-23
崔航           副总经理      男      33     2005-06-13         2006-06-23
任春晓       董事会秘书      女      32     2003-06-23         2006-06-23
合计                  /       /       /              /                  /
                                                                 报告期内
                                                                 从公司领
                  年初持     年末持   股份增           变动
姓名                                                             取的报酬
                    股数       股数     减数           原因
                                                                  总额(万
                                                                      元)
杨学平                 0          0        0                           18
李子华                 0          0        0
刘康民                 0          0        0                           15
姚勇                   0          0        0
肖学锋                 0          0        0
徐志刚                 0          0        0                           12
张连仲                 0          0        0                            4
林楠                   0          0        0                         3.67
刘巍                   0          0        0                            4
莫计兴                 0          0        0
陈弟筠                 0          0        0
宋光菊                 0          0        0                         3.12
刁赤兵                 0          0        0                           13
曾涛                   0          0        0                         10.8
崔航                   0          0        0                         10.8
任春晓                 0          0        0                         10.8
合计                                                      /        105.19
    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
    (1)杨学平，历任深圳市经济发展局科员、深圳市商贸控股集团公司投资部总经理、
深圳市蓝津科技股份有限公司总经理。2001年10月至今，任深圳市多媒体技术有限公司
董事长；2002年6月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司董事长。
    (2)李子华，历任宜昌市商业局副局长、局长、市商业集团总经理；1997年至2002年
3月，任深圳商贸投资控股公司投资发展部总经理、香港汉彩投资（中国）有限公司总经
理；2002年6月至2003年12月，任成都鹏博士科技股份有限公司总经理；2004年1月至今
，任深圳市多媒体技术有限公司总经理、成都鹏博士科技股份有限公司副董事长。
    (3)刘康民，历任宜昌市机床工业公司总经理、中港合资湖北毛涤纶厂厂长、中德合
资武汉长江啤酒公司副董事长、宜昌市计委主任、光大湖北公司总经理；2002年6月至2
003年12月，任成都鹏博士科技股份有限公司副总经理，2003年12月至2005年10月，任成
都鹏博士科技股份有限公司总经理；2004年1月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司董
事。
    (4)姚勇，1985年至1993年，在北京农业工程大学任职；1993年至1998年，任农业部
信息中心计算机网络及数据库处副处长；1998年至2002年5月，任深圳市多媒体技术有限
公司副总经理、总经理；2002年6月至2005年6月，任成都鹏博士科技股份有限公司副总
经理；2002年6月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司董事。
    (5)肖学锋，历任成都无缝钢管厂、成都无缝钢管有限责任公司财务部长、副总会计
师；现任攀钢集团成都钢铁有限责任公司副总会计师，2000年6月至今任成都鹏博士科技
股份有限公司董事。
    (6)徐志刚，历任成都工益冶金股份有限公司机加工厂厂长，总经理助理，成都三益
钢厂厂长、成都工益冶金股份有限公司副总经理，2000年6月至2002年5月，任成都工益
冶金股份有限公司总经理，2002年6月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司董事、副总
经理、成都三益特钢有限责任公司董事长。
    (7)张连仲，1971年12月至1978年9月，任北京广安中学教师；1982年7月至今，任首
都师范大学教授；2002年6月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司独立董事。
    (8)林楠，先后在成都电焊机研究所、深圳正阳投资公司、金通信托投资公司、申银
万国证券公司工作；2002年8月至今任川财证券经纪有限责任公司总裁助理；2005年1月
任成都鹏博士科技股份有限公司独立董事。
    (9)刘巍，1988年7月至1992年7月，任四川省党校编辑；1993年7月至1995年5月，任
四川经济律师事务所律师助理；1995年7月至1999年7月，任山东三株药业法律顾问；19
99年7月至今，任四川益川律师事务所律师；2003年6月至今，任成都鹏博士科技股份有
限公司独立董事。
    (10)莫计兴，历任岳华集团会计师事有限责任有限公司深圳北成会计师事务所项目
经理、深圳君合会计师事务所副所长、深圳市蓝津科技股份有限公司财务部副经理、深
圳市多媒体技术有限公司财务部经理；现任深圳市多媒体技术有限公司副总会计师。20
03年6月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司监事会召集人。
    (11)陈弟筠，历任成都轴承集团公司西南片区销售经理、锻造分厂厂长助理、正通
公司经理，成都鹏博士科技股份有限公司办公室副主任；2003年6月至今，任成都鹏博士
科技股份有限公司监事。
    (12)宋光菊，1978年至2002年在成都罐头厂仓库统计岗位任职；2002年7月至今，任
成都鹏博士科技股份有限公司出纳；2003年6月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司监
事。
    (13)刁赤兵，1986至1989年在上海立信会计专科学校会计系任教，1990至2002年，
先后在美国协和集团、深圳市广信生物工程公司担任财务主管，在粤海企业集团下属企
业历任财务总监、副总经理、总经理，在深圳市多媒体技术有限公司任财务总监等；20
02年6月至2003年12月，任成都鹏博士科技股份有限公司财务总监；2004年1月至今，任
成都鹏博士科技股份有限公司副总经理兼财务总监；2005年10月至今，任成都鹏博士科
技股份有限公司总经理兼财务总监。
    (14)曾涛，1992年进入珠海巨人集团软件开发中心从事手写识别软件研发；1994年
进入深圳万立通信息网络有限公司从事通信产品研发、通信工程管理、网络项目管理、
公司管理等工作；2002年任山河控股公司副总裁，负责业务拓展及管理工作；2003年进
入成都鹏博士科技股份有限公司负责战略策划工作；2005年6月任成都鹏博士科技股份有
限公司副总经理。
    (15)崔航，1998年-2001年，在北京飞梭网络信息有限公司担任高级管理人员；200
2年至2005年6月，任成都鹏博士科技股份有限公司总裁助理兼营销中心主任；2005年6月
任成都鹏博士科技股份有限公司副总经理。
    (16)任春晓，1999年6月至2002年5月，任深圳市多媒体技术有限公司部门经理、总
裁助理；2002年6月至2003年6月，任成都鹏博士科技股份有限公司董事长助理、证券事
务代表；2003年6月至今，任成都鹏博士科技股份有限公司董事长助理、董事会秘书。


    （二）在股东单位任职情况
姓名                              股东单位名称               担任的职务
杨学平                深圳市多媒体技术有限公司                   董事长
李子华                深圳市多媒体技术有限公司             董事、总经理
姚勇                  深圳市多媒体技术有限公司           董事、副总经理
刁赤兵                深圳市多媒体技术有限公司                     董事
莫计兴                深圳市多媒体技术有限公司                 财务经理
任春晓                深圳市多媒体技术有限公司                     监事
                                                         是否领取
姓名           任期起始日期          任期终止日期
                                                         报酬津贴
杨学平           2003-02-20                                    否
李子华           2002-03-29                                    是
姚勇             2002-03-29                                    是
刁赤兵           2002-04-22                                    否
莫计兴           2003-06-01                                    是
                                                               否
任春晓           2003-06-01
    在其他单位任职情况
姓名                                  其他单位名称             担任的职务
杨学平                深圳市中津博科技投资有限公司                 董事长
刘康民            山东鹏博教育科技发展有限责任公司                 董事长
徐志刚                    成都三益特钢有限责任公司                 董事长
刁赤兵                    深圳市鹏博士实业有限公司                 董事长
刁赤兵                  河北鹏博士科技投资有限公司                 董事长
张连仲                                首都师范大学                   教授
刘巍                            四川益川律师事务所                   律师
林楠                      川财证券经纪有限责任公司               总裁助理
                                          任期终止日           是否领取报
姓名                  任期起始日期
                                                  期               酬津贴
杨学平                  2002-11-22                                     否
刘康民                  2003-12-28                                     否
徐志刚                  2002-07-10                                     否
刁赤兵                  2004-07-05                                     否
刁赤兵                  2004-03-09                                     否
张连仲                  1982-07-01                                     是
刘巍                    1999-07-01                                     是
林楠                    2002-08-01                                     是
    （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司任职的董事、监事及高级管
理人员的报酬，根据公司董事会审议批准，由董事会薪酬与考核委员会制订的薪酬标准
及考核细则确定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司总体经营情况、年初目标任
务完成情况及个人岗位职责履行情况综合考核确定报酬。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名       是否在股东单位或其他关联单位
                                                             领取报酬津贴
李子华                                                                 是
姚勇                                                                   是
肖学锋                                                                 否
莫计兴                                                                 是
陈弟筠                                                                 是
    董事、监事和高级管理人员出席董事会、监事会和股东大会的差旅费以及根据《公
司章程》行使职权的所需费用据实报销。
    （四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                                担任的职务                   离任原因
姚勇                                  副总经理                   工作变动
刘明武                                副总经理                   工作变动
温安林                                独立董事               个人身体原因
刘康民                                  总经理                   工作调动
    1、2005年1月28日公司召开2005年第一次临时股东大会，审议了关于温安林先生辞
去公司独立董事职务，选举林楠女士为公司独立董事的议案。
    2、2005年6月22日公司召开六届三十九次董事会，审议通过了姚勇、刘明武辞去公
司副总经理职务，聘任曾涛、崔航为公司副总经理的议案。
    3、2005年10月31日公司召开六届四十六次董事会，审议通过了刘康民辞去公司总经
理职务、聘任刁赤兵为公司总经理的议案。
    （五）公司员工情况
     截止报告期末，公司在职员工为1,015人，需承担费用的离退休职工为0人，公司离
退休职工全部由社会保障部门管理，公司不承担费用。员工的结构如下：
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
管理人员                                                              121
技术及营销人员                                                        253
生产人员                                                              646
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
大专以上                                                              210
其他                                                                  805
    六、公司治理结构
    （一）公司治理的情况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要
求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司的治理结构基本符合监管部门发布的
《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。报告期内，公司召开了2次股东大会、21次
董事会会议、4次监事会会议。公司股东大会、董事会、监事会的召开和表决程序符合本
公司章程的要求。
    1、股东及股东大会：公司根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大
会议事规则》，召集、召开股东大会，并聘请律师对公司股东大会的合法性出具法律意
见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。
    2、董事与董事会：公司董事会运作严格按照国家法律法规要求及公司制定的《董事
会议事规则》执行，确保了决策的高效性和科学性，对股东大会负责。公司董事均能勤
勉诚信地履行职责。
    3、监事与监事会：公司监事会严格按照国家法律法规要求及公司制定的《监事会议
事规则》规定，对公司的经营情况、财务状况、董事和高管人员履行职权的合法合规性
等进行监督。
    4、报告期内，公司修订了《公司章程》，进一步加强了有关投资者关系管理、对控
股股东的限制约束、独立董事职责权限等方面的条款，防范控制风险，促进公司诚信自
律。同时修定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《独立董事工作细则》等相关规则，公司各项规章制度的进一步健全，使公司法人治理
机制逐步完善。
    5、报告期内，公司按照上海证券交易所《股票上市规则》及其他相关法律法规的的
要求，认真履行了信息披露义务。
    （二）独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名      本年应参加董事会次数           亲自出席（次）
张连仲                              21                       21
刘巍                                21                       21
林楠                                19                       19
温安林                               2                        2
独立董事姓名       委托出席（次）        缺席（次）      备注
张连仲                          0                 0
刘巍                            0                 0
林楠                            0                 0
温安林                          0                 0
    报告期内，公司独立董事能够按照《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则
》等相关法规、制度的要求，勤勉尽责，认真参加公司董事会和股东大会，积极了解公
司运作情况，为公司的长远发展和日常管理出谋划策，并对公司董事及高管人员任免、
对外投资等重大事项做出客观、公正的判断，发表独立意见，对董事会的科学决策、规
范运作以及公司发展都起到了积极作用，切实维护了广大中小股东的利益。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
    （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1)、业务方面：公司拥有独立的研发、生产、采购和销售系统，具有独立完整的业
务和自主经营能力。
    2)、人员方面：公司建立了独立的人事录用、任免、考核制度，独立决定公司人员
的聘用和解聘；建立了完整的劳动人事和收入管理制度，经理、副经理均在公司领取薪
酬。
    3)、资产方面：公司拥有完整独立的研发、生产、供应、销售系统及其配套设施，
拥有自己的商标和非专利技术等无形资产，拥有自己的房屋所有权，公司资产具有完整
性。
    4)、机构方面：公司按照精简、高效、规范运作的原则设置职能管理部门，组织管
理系统健全，机构、业务及办公场所独立，与控股股东完全分开。
    5)、财务方面：公司建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，具有独立的财务
机构和人员；公司在银行独立开户，作为独立的纳税人依法照章纳税。
    （四）高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了对高级管理人员的考评及激励机制。
    公司高级管理人员实行年薪制，根据董事会薪酬与考核委员会制订的《成都鹏博士
科技股份有限公司高级管理人员薪酬及考核管理办法》执行。对高级管理人员的评价标
准主要是年度经营计划和目标的完成情况、组织实施董事会决议情况、主持公司日常生
产经营及业务开展情况、诚信勤勉依法行使职权情况等，考评周期为每年一次，年初签
订《经济效益责任书》，年终根据考评结果发放薪酬。
    七、股东大会情况简介
    （一）年度股东大会情况
    公司于2005年5月15日召开2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月17日的上
海证券报。
    会议审议通过2004年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告、利润分
配和公积金转增方案；审议通过了关于修改公司《章程》、《股东大会议事规则》、《
董事会议事规则》、《独立董事工作细则》的议案；审议通过了关于续聘深圳市鹏城会
计师事务所的议案；会议同时听取了独立董事2004年述职报告。
    （二）临时股东大会情况
    第1次临时股东大会情况：
    公司于2005年1月28日召开2005年第一次临时股东临时股东大会，决议公告刊登在2
005年1月31日的上海证券报。
    会议审议了关于温安林先生辞去公司独立董事职务，选举林楠女士为公司独立董事
，关于对成都三益特钢有限责任公司50645295.51元应收及其他应收款进行坏帐核销等三
项议案。
    八、董事会报告
    （一）管理层讨论与分析
    1、报告期内经营情况的回顾
    （1）概述公司报告期内总体经营情况2005年，公司在全体人员的努力下，一方面，
坚持做好校园网络老项目的施工维护和服务、确保款项回收，稳定推动特钢冶炼和钢材
贸易业务的继续发展；另方面，全力拓展酒店宽带业务，在酒店宽带业务模式的探索和
试点、市场拓展、产品定型、软件开发等方面，取得一定进展，业务走上正常运作的轨
道；积极参与北京市内保监控报警联网系统及奥运场馆网络监控项目的试点实施及软件
开发，拓展网络监控业务。
    2005年公司实现业务收入61941.35万元，比上年同期增长15.15%；其中网络及软件
3010.71万元，比上年同期降低38.71%；特钢冶炼43098.54万元，比上年同期增长12.46
%，钢材贸易15832.01万元，比上年同期增长49.97%；实现净利润241.62万元，比上年同
期增长3.29%。
    （2）分析公司主营业务及经营情况
    一、主营业务分行业/产品情况表
    单位:元  币种:人民币
分行业及产品                 主营业务收入       占主营业务收入比例(%)
特钢冶炼                   430,985,435.47                       69.58
钢材贸易                   158,320,993.97                       25.56
软件及网络工程              30,107,061.67                        4.86
合计                       619,413,491.11                      100.00
分行业及产品                 主营业务利润       占主营业务利润比例(%)
特钢冶炼                    25,141,966.93                       63.49
钢材贸易                     2,940,046.99                        7.42
软件及网络工程              11,520,838.97                       29.09
合计                        39,602,852.89                      100.00
    二、网络及软件业务
    2005年公司大力拓展酒店宽带业务市场，进展相对顺利，先后与电信运营商签订四
川、黑龙江、大连、合肥、北京、杭州、长春、武汉、南京、云南、天津、上海等12个
省市的框架或实施协议。各个区域均已派驻区域经理开展试点工作或正式实施。截止20
05年底，已安装110多家酒店。在软件开发及产品定型方面，2005年，配合酒店宽带业务
市场拓展的不断深入，在原有开机问候系统的基础上，公司成功开发“商旅乐酒店宽带
娱乐平台2.0版”，为酒店客人提供视频点播、精彩电影广播、网络游戏、网上电视、网
上酒店服务、旅行信息查询、办公、网上数码冲印等服务内容。系统功能更加强大，开
发工具更加先进，页面设计更加美观实用，目前已正式投入市场。
    在硬件设备的选择上，通过艰苦的产品测试和试验工作，对服务器、终端经过在功
能、外观、质量等方面的层层把关和严格的测试检验，基本确定了适用于公司酒店业务
需要的产品系列。
    公司在拓展酒店宽带业务的同时，重点加强了对校园网络项目的后续服务及收款力
度，积极拓展不垫资、回款快的校园网络项目，大力加强软件产品在已建校园网络项目
中的销售和技术服务，在按合同分期收款的同时，重点加大了对大宗工程款项的收款力
度，对公司降低风险、缓解资金压力起到良好的作用。
    2005年，公司与北京电信通电信工程有限公司经过长期的相互考察和洽谈协商，达
成合作意向，双方利用各自优势及资源，共同参与“北京市内保监控报警联网系统及奥
运场馆监控”项目。目前已完成试点工程，进入正式施工阶段。
    三、钢铁业务
    2005年，国家加大了对钢铁行业的宏观调控力度，原材料市场起伏跌荡，能源价格
持续上涨。面对严峻的外部环境，公司坚决贯彻执行“以效益为龙头，市场为中心，品
种质量求生存”的方针，加强成本管理和质量控制，调整品种结构，发挥特钢优势，提
高经济效益。全年累计生产合格钢113962.71吨，其中合金钢37987.44吨，生产合金比3
3.52%，同比增加12.48%；全年生产VD钢23277.27吨，占总产量20.43%。钢锭合格率99.
82%；销售钢锭112875.32吨，产销率99.05％；全年实现销售收入43098.54万元，实现利
税2248万元；全年无重大人身伤害事故和重大火灾、交通事故。
    2005年，钢材贸易及配送业务方面，按计划顺利完成南坪高速的钢材配送项目，多
笔进出口钢材贸易业务全部销售并回款。全年钢材贸易和配送业务共计实现销售收入15
832.10万元，有力地支撑了上市公司的业务收入。
    （3）公司资产和利润构成变动说明
    收入和利润指标     单位：万元
项目               2005年           2004年           增加额     增长率(%)
总资产           59783.34         51242.70          8540.64         16.67
净资产           21522.85         21435.87            86.98          0.41
主营业务收入     61941.35         53793.33          8148.02         15.15
主营业务利润      3735.16          4494.27          -759.11        -16.89
利润总额           282.17           261.46            20.71          7.92
净利润             241.62           233.93             7.69          3.29
    总资产比上年增长16.67%，主要是因本年度货币资金、预付帐款增加。预付帐款增
加主要是a.公司收购深圳市安联智能电子有限公司及彭州三鑫机械制造有限责任公司部
分股权，本期预付了部分股权收购款；b.本期与深圳市安联智能电子有限公司签订项目
合作协议，预付了部分工程款；c.公司2005年增加对酒店宽带业务的投入，预付部分设
备采购款。
    公司主营业务收入比上年增长16%，主要是因本年度公司特钢冶炼业务和钢材贸易业
务比去年有较大幅度增长。
    利润总额及净利润比上年分别增长7.92%和3.29%，主要是由于本年度管理费用和营
业费用比去年有较大下降。
    公司的费用支出状况                                    单位：万元
项目                     2005年                 2004年             增加额
营业费用                 729.66                1081.03            -350.37
管理费用                2125.67                2527.22            -401.55
财务费用                 986.48                1001.96             -15.48
    管理费用较上年降低401.55万元，营业费用较上年降低350.37万元，主要原因是公
司加强了费用管理，并把主要办公地从深圳迁入成都，较大地降低了费用；另外，计提
的坏帐准备、存货跌价准备本期比上期也有大幅降低。
    （4）公司现金流量情况分析
    2005年度现金及现金等价物净流量为2167.23万元，其中：经营活动现金净流量为3
972.28万元；投资活动现金净流量为-7889.69万元，主要是因为了取得银行贷款及银行
承兑汇票而质押给银行的定期存款增加所致；筹资活动现金净流量为6084.64万元。
    （5）主要控股公司的经营情况和业绩分析
    成都三益特钢有限责任公司，主要经营钢锭、各种钢材生产、销售，无缝钢管销售
，废旧物资收购。注册资本3513万元，公司原始出资3338.07万元，占其95%的股权。截
止报告期末，公司资产规模21836.25万元，2005年实现净利润200.57万元。
    成都鹏博士物资贸易有限公司，主要经营销售建辅建材、金属材料、钢铁炉料、无
缝钢管。注册资本1000万元，公司原始出资510万元，占其51%的股权。截止报告期末，
公司资产规模3861.95万元，2005年实现净利润0.14万元。
    山东鹏博教育科技发展有限责任公司，主要承担泰安市中小学校园网络工程的建设
。注册资本1000万元，公司原始出资800万元，占其80%的股权。截止报告期末，公司资
产规模920.66万元，2005年实现净利润-4.16万元。
    河北鹏博士科技投资有限公司主要承担河北磁县、廊坊等地校园网络工程的施工维
护。注册资本1000万元，公司原始出资800万元，占其80%的股权。截止报告期末，公司
资产规模961.53万元，2005年实现净利润-33.26万元。
    深圳鹏博士实业有限公司主要经营钢材配送及钢材贸易。注册资本1000万元，公司
原始出资600万元，占其60%的股权。截止报告期末，公司资产规模8689.90万元，2005年
实现净利润-120.42万元。
    2、公司未来发展的展望
    （1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    公司主营业务涉及软件和网络行业、钢铁冶炼两大类。
    酒店宽带行业发展态势和竞争格局：
    我国旅游业的持续高涨，为酒店宾馆业的蓬勃发展提供了良好的机遇。根据权威机
构统计，目前全国星级饭店已经超过1万家。以酒店信息化、宽带化为主的“数字酒店、
宽带客房”的建设思路逐渐成为业界共识，酒店宾馆实现客房直接使用宽带电脑提供网
络及数字业务服务已成为必然趋势，并在今后三至五年中将达到一个发展高峰。预计20
06年酒店网络及数字业务将达到21.6亿元的市场规模和年均超过30％的增长率。
    经过公司多方面的调查研究发现：由于电脑及网络知识的普及，星级宾馆的住客中
大部分人都会使用电脑上网并在住店过程中也有相关消费需求，更有足够的支付能力，
但目前只有部分酒店仅能提供住客自带笔记本电脑的简单接入服务，消费需求满足率低
于5％，造成这种现状的关键是酒店客房没有配备可供住客使用的电脑终端。而问题的根
源则是因为一方面，网络运营商仅提供宽带到墙的服务，进一步的设备配置不在其业务
范围；另一方面酒店在配置终端上又存在资金投入与技术能力方面的不足。所以，适宜
酒店行业使用的多媒体数字终端成为制约网络运营商宽带资源使用的瓶颈。
    公司在网络电脑技术的基础上研发出了“宽带网络电脑”（BNC－Broadband NC）系
列产品，解决了客房配备电脑的技术问题；同时，设计并提出了“酒店宽带完美服务”
业务解决方案，彻底打破了制约瓶颈，解决了网络运营商在宽带业务拓展上的难题，得
到了各网络运营商的积极响应。
    由于酒店行业的竞争日益加剧，如何抓住机遇，提升酒店的品牌形象，在激烈的竞
争中赢得比较优势，成为每个酒店经营者思考的问题。“酒店宽带完美服务”业务的推
出为酒店行业创新服务、寻找利润增长点提供了非常好的解决方案，因此也得到了广大
酒店经营者的热烈欢迎。
    网络监控行业发展态势和竞争格局
    进入二十一世纪，随着经济发展的加速逐步暴露出我国的城市由于发展规划滞后，
经济发展不平衡，城市社会出现了一系列问题，如流动人口增加、交通设施落后、治安
状况恶化、环境污染加剧等，特别是城市治安状况的问题，是直接影响社会经济发展和
人民安定生活的重要问题。
    “创建平安城市，营造安全环境”，是每一个城市居民的基本生活需要，加强公共
社会安全防范已引起国家和公安部门的高度重视。由于历史的原因，我国的城市治安管
理运用安防监控系统起步较晚，虽然在一些重点防范区域，如银行、车站等采用视频监
控系统进行区域防范，但是，范围非常有限。总体来说，城市的交通、治安、流动人口
以及社会突发事件的监控还处于一个较低的水平上。
    目前在全国试点的“平安城市”创建工作中，为了加强城市治安的综合治理和科技
强警，采用信息化手段成为必行之路。而合理的视频监控设备的设置和采用将能够使城
市管理部门在第一时间发现问题，提出应对措施，对城市突发事件有了应急的反应能力
和提供事后追述和分析的数据和资料。
    2008年奥运会是我国历史上的一大喜事，确保平安奥运是党和政府高度关注的重大
问题，也为无数厂家提供了无限的商机。网络监控作为平安奥运的强大保障，无疑前景
广阔，但竞争也异常激烈。
    特钢冶炼业务行业发展态势和竞争格局：
    锻造是人类发明的古老生产技术之一，从发现和使用金属已经有几千年的历史，都
伴随着锻造技术的发展。从最初锻造农具、制造盔甲到今天生活中随处可见的千千万万
的锻造产品，其运用与市场前景是广阔的。随着飞机、汽车、船舶、发电设备、化工容
器、核电站、军工领域等重要零件、仪器对锻造产品的需求，锻造水平也正得到不断提
高，其作用也在不断延伸。
    根据国内锻造专家对市场前景预测，锻造产品在中国市场的持续旺盛需求，随着国
家经济发展、基础设施的投入与完善，至少会持续增长20年。当然，随着市场经济在我
国的扎根发芽，相对而言，锻造产品的市场也将逐步走向激烈的竞争时代。
    （2）公司未来发展机遇、发展战略和2006年经营计划
    未来几年，公司将主要以酒店宽带业务、网络监控业务、校园网络业务和特钢冶炼
业务为主体，着力打造鹏博士在网络系统集成领域的优势地位，提高盈利能力。
    酒店宽带业务，通过公司与电信运营商的强强联合，采用宽带资源接入与网络电脑
终端相结合的办法实现酒店客房宽带服务功能。经过一年多的发展，酒店宽带业务市场
拓展进展顺利，已先后签订十多个省市的框架或实施协议并进入实施，受到了电信运营
商和酒店的一致认可。酒店宽带业务在业务模式、盈利能力、市场潜力、市场推广等各
方面具有的优势已逐步显现，是公司未来具有稳定收益的可持续发展的主要业务之一。
在未来发展方面，公司将组网搭建全国范围的“鹏博士酒店宽带运维平台”，提供增值
服务，使鹏博士发展成为酒店宽带领域中独具资源特色的运营、维护、服务商，向酒店
住客提供丰富多彩的网络及数字业务服务，从而获得长期稳定的业务运营收入。
    网络监控业务，公司将抓住2008“平安北京、平安奥运”的契机，积极进入“北京
市内保监控报警联网系统及奥运场馆监控”项目，利用北京电信通电信工程有限公司拥
有的北京地区城域骨干光纤网和北京地区经政府授权的北京市内保监控报警联网系统建
设的承揽资质，以及公司提供的相关设备、软件管理系统和相关设计人员，共同开展网
络监控业务，并由点及面，推广到其他城市，使网络监控业务成为公司新的利润增长来
源。
    特钢冶炼业务，是公司传统业务。经过近几年来的发展，公司特钢业务的生产规模
已经达到了设计生产能力。但在品种结构上，还没有根本改变以碳钢为主的品种结构，
在产品市场结构上，主要的传统大用户对公司的生产经营还具有相当的制约，以至体现
在效益上，具有高附加值的特钢产品还没有成为公司的主流产品，这在很大程度上制约
了公司效益的进一步提高。要实施可持续发展战略，在未来几年，公司将在保持其平稳
持续发展的同时，公司将通过技术改造、市场战略调整等方式从根本上改变公司品种结
构，大幅提高合金钢、VD钢等高附加值产品的生产比重，建立以特殊钢市场为主体的市
场体系。
    2006年，公司将在董事会的领导下，进一步规范内部管理，持续按照ISO9001质量体
系的要求，规范管理，降低成本费用，提高盈利能力；稳步推进酒店宽带业务，逐步搭
建酒店宽带完美服务运维平台；全力推进北京监控项目，立足北京，由点及面，在网络
监控行业占领一席之地；加大软件开发力度，完成并不断优化鹏博士酒店宽带业务运营
软件系统和网络监控项目管理软件系统；继续加大应收账款的回收力度，做好校园网络
老项目的维护服务及款项回收工作；支持特钢冶炼业务，顺利完成液压机项目的建设；
完善激励机制，提高企业凝聚力，倡导和建立讲团结、讲奉献、讲业绩、锐意进取的企
业文化。2006年，公司全年力争实现销售收入6亿元，并创造良好的利润。
    （3）资金需求和使用计划
    根据公司的业务计划，酒店宽带项目、网络监控项目、三益特钢公司的31.5MN锻造
水压机项目将同步开展，资金需求规模较大，公司将多方面拓宽融资渠道，采取包括自
有资金投入、银行贷款、政府扶持贷款、引入战略投资者等多种方式筹集资金，保证各
项业务的顺利进展。
    （4）公司面临的风险因素的分析
    酒店宽带项目和网络监控项目需要形成一定规模以产生规模效益，属于资金密集型
业务，所以先期的设备投资方面的资金需求巨大。31.5MN锻造水压机技术改造项目的顺
利建成也需要一定规模的资金作为后盾。所以，资金问题是制约公司持续发展的重大障
碍，也是应该努力解决突破的“瓶颈”所在。
    软件及计算机网络行业的竞争日益激烈，公司也将面临着严峻的市场竞争风险意见
产品更新和技术替代的风险。
    解决措施：公司将通过加强与金融租赁公司的合作，采用项目与资金联动的方式，
通过三方合作的方式，借用金融机构的力量，及时回收项目资金。技术改造项目将积极
申请“十一.五”重点建设项目的政府扶持贷款，减免财务费用。
     面对竞争，进一步加强市场拓展和软件开发的力度，积极开发后续增值业务，引进
和培养技术人才，保持和提升公司的核心竞争优势。
    （二）公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、分产品情况表
    单位:元     币种:人民币
                                                                 主营业务
分行业或分
                     主营业务收入            主营业务成本          利润率
产品
                                                                      (%)
行业
网络及软件          30,107,061.67           18,586,222.70           38.27
特钢冶炼           430,985,435.47          405,843,468.54            5.83
钢材贸易           158,320,993.97          155,380,946.98            1.86
产品
网络及软件          30,107,061.67                                   38.27
特钢冶炼           430,985,435.47          405,843,468.54            5.83
钢材贸易           158,320,993.97          155,380,946.98            1.86
                    主营业务        主营业务
分行业或分          收入比上        成本比上             主营业务利润率比
产品                  年增减          年增减                上年增减（%）
                      （％）          （％）
行业
                                                           增加7.27个百分
网络及软件            -38.71          -45.07
                                                                       点
特钢冶炼               12.46           11.87              增加0.8个百分点
                                                           减少8.14个百分
钢材贸易               49.97           65.20
                                                                       点
产品
                                                           增加7.27个百分
网络及软件            -38.71          -45.07
                                                                       点
特钢冶炼               12.46           11.87              增加0.8个百分点
                                                           减少8.14个百分
钢材贸易               49.97           65.20
                                                                       点
    网络及软件业务的主营业务收入降低、利润率增加主要是因为2005年软件产品的销
售比例提高，网络工程的业务量减少。
    特钢冶炼业务保持平稳发展，主营业务收入在去年基础上按计划增加；主营业务利
润率基本不变。
    钢材贸易业务加大了进出口钢材销售，业务量大幅上升；钢材配送业务降低，利润
率亦随之降低。
    2、主营业务分地区情况表
    单位:元     币种:人民币
地区                   主营业务收入            主营业务收入比上年增减(％)
西南地区             430,985,435.47                                 12.46
华南地区             158,320,993.97                                 49.97
其他地区              30,107,061.67                                -38.71
    （三）公司投资情况
    报告期内公司投资额为314.5万元人民币，比上年减少1,240.5万元人民币，减少的
比例为79.77％。2005年12月29日，本公司与本公司之控股股东深圳市多媒体技术有限公
司签订《股权转让合同》，受让其持有的深圳市安联智能电子有限公司34%股权，转让价
格为314.50万元，该股权转让事宜于2006年1月12日生效。
                                          占被投资公司权益的
被投资的公司名称             主要经营活动                       备注
                                                     比例(%)
深圳市安联智能电子有限公司   网络监控业务                 34
    1、募集资金使用情况
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。
    （四）董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、公司于2005年1月20日召开六届三十三次董事会会议，会议决定注销成都鹏博士
科技股份有限公司石家庄分公司、北京分公司、武汉分公司，决议公告刊登在2005年1月
22日的上海证券报。
    2)、公司于2005年1月20日召开六届三十四次董事会会议，会议审议并通过了《关于
为子公司深圳市鹏博士实业有限公司向交通银行深圳分行燕南支行申请综合授信额度提
供担保的议案》。
    3)、公司于2005年3月23日召开六届三十五次董事会会议，会议审议并通过了关于向
中国农业银行成都市锦城支行申请流动资金贷款人民币1500万元的议案，决议公告刊登
在2005年3月25日的上海证券报。
    4)、公司于2005年3月28日召开六届三十六次董事会会议，会议审议通过总经理年度
工作总结、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案、修改公司章程、续聘会计
师事务所、调减2003年度净利润的议案及召开2004年度股东大会的通知，决议公告刊登
在2005年3月31日的上海证券报。
    5)、公司于2005年4月13日召开六届三十七次董事会会议，会议审议通过了关于增加
修改《公司章程》部分条款的议案暨调整公司2004年年度股东大会中关于修改《公司章
程》议案的内容，决议公告刊登在2005年4月15日的上海证券报。
    6)、公司于2005年5月25日召开六届三十八次董事会会议，会议根据中国证券监督管
理委员会四川监管局川证监上市[2005]25号《关于做好清理纠正占用上市公司资金和违
规担保工作的通知》要求，对公司截止2005年5月20日的资金占用及对外担保情况进行了
认真自查，审议通过了《对公司资金占用和对外担保的情况说明和整改报告》。
    7)、公司于2005年6月22日召开六届三十九次董事会会议，会议审议通过了姚勇、刘
明武辞去公司副总经理职务，聘任曾涛、崔航为公司副总经理的议案，决议公告刊登在
2005年6月23日的上海证券报。
    8)、公司于2005年6月23日召开六届四十次董事会会议，会议审议并通过了以下属深
圳分公司所有的天安创新科技广场B310、B311为公司与中国农业银行成都市锦城支行签
订的编号为（锦城）农银借字（2004）第010229号《借款合同》项下的短期流动资金贷
款人民币1500万元追加抵押担保。
    9)、公司于2005年7月11日召开六届四十一次董事会会议，会议审议并通过了以下属
深圳分公司所有的天安创新科技广场B312为公司与中信实业银行成都分行申请的银行承
兑汇票600万元提供抵押担保。
    10)、公司于2005年7月20日召开六届四十二次董事会会议，会议审议通过了继续为
子公司成都三益特钢有限责任公司向彭州市农村信用联社申请借款人民币1700万元提供
担保。
    11)、公司于2005年7月20日召开六届四十三次董事会会议，会议审议通过了继续为
子公司成都三益特钢有限责任公司向农业银行彭州市支行申请借款人民币1530万元提供
担保。
    12)、公司于2005年8月17日召开六届四十四次董事会会议，会议审议通过了公司20
05年半年度报告，决议公告刊登在2005年8月19日的上海证券报。
    13)、公司于2005年10月21日召开六届四十五次董事会会议，会议审议通过了公司2
005年第三季度报告，决议公告刊登在2005年10月24日的上海证券报。
    14)、公司于2005年10月31日召开六届四十六次董事会会议，会议审议通过了刘康民
辞去公司总经理职务、聘任刁赤兵为公司总经理的议案，决议公告刊登在2005年11月2日
的上海证券报。
    15)、公司于2005年11月17日召开六届四十七次董事会会议，会议审议通过了关于公
司以人民币500万元的价格将公司所持深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%的股权转让
给深圳市天润电子器件有限公司的议案，决议公告刊登在2005年11月23日的上海证券报
。
    16)、公司于2005年11月20日召开六届四十八次董事会会议，会议审议通过了关于继
续为子公司成都三益特钢有限责任公司向农业银行彭州市支行申请的人民币385万元、3
74万元两笔借款提供连带责任保证担保。
    17)、公司于2005年11月30日召开六届四十九次董事会会议，会议审议通过了关于以
公积金弥补亏损的议案及召开2005年第二次临时股东大会的通知，决议公告刊登在2005
年12月1日的上海证券报。
    18)、公司于2005年12月15日召开六届五十次董事会会议，会议审议通过了关于取消
公积金弥补亏损事宜，同时取消2005年度第二次临时股东大会的召开，决议公告刊登在
2005年12月16日的上海证券报。
    19)、公司于2005年12月15日召开六届五十一次董事会会议，会议审议通过了关于4
75463.97元递延税款帐务处理的议案。
    20)、公司于2005年12月29日召开六届五十二次董事会会议，会议审议通过了关于公
司以人民币314.5万元的价格受让深圳市多媒体技术有限公司所持有的深圳市安联智能电
子有限公司34%的股权的议案，决议公告刊登在2005年12月31日的上海证券报。
    21)、公司于2005年12月29日召开六届五十三次董事会会议，会议审议通过了关于成
都三益特钢有限责任公司受让彭州三鑫机械制造有限责任公司85.2%股权的议案，决议公
告刊登在2005年12月31日的上海证券报。
    2005年度，公司共召开21次董事会会议，大部分以通讯表决方式进行。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    公司董事会本着对公司股东负责的态度，严格按照《公司法》及《公司章程》规定
，认真执行了2005年第一次临时股东大会的决议和2004年年度股东大会的各项决议。具
体如下：
    （1）根据2005年第一次临时股东大会决议，选举了林楠女士为公司独立董事，审议
通过了对成都三益特钢有限责任公司应收及其他应收款进行坏帐核销的议案。
    （2）根据年度股东大会决议，审议通过2004年度董事会工作报告、监事会工作报告
、财务决算报告，并按规定程序办理公告；2004年度不向股东分配利润，亦不利用公积
金转增股本；修改并公告了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则
》、《独立董事工作细则》；续聘深圳市鹏城会计师事务所为公司2005年审计机构。
    （五）利润分配或资本公积金转增预案
    公司2005年度的分配预案为不进行利润分配，也不利用公积金转增股本。
    （六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司截止2005年底的未分配利润余
额为负数，为尽快弥补亏损，拟定2005年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
。
    公司未分配利润的用途和使用计划:弥补以前年度亏损。
    （七）其他披露事项
    无。
    九、监事会报告
    （一）监事会的工作情况
    1、公司于2005年3月28日在公司会议室召开六届九次监事会会议，应到监事3人，实
到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会召集人莫计兴主
持，会议审议通过公司2004年年度报告。
    2、公司于2005年4月25日采取通讯表决的方式召开六届十次监事会会议，3名监事发
表了意见，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了公司2005年第
一季度报告。
    3、公司于2005年8月17日采用通讯表决的方式召开了公司第六届监事会第十一次会
议，应参加表决监事3名，实际参加表决监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有
关规定，会议审议通过了公司2005年半年度报告。
    4、公司于2005年10月21日采用通讯表决的方式召开了公司第六届监事会第十二次会
议，应参加表决监事3名，实际参加表决监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有
关规定，会议审议通过了公司2005年第三季度报告。
    （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司监事会根据国家有关法律、法规和《上市公司治理准则》等要求，对公司股东
大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管
理人员的履行职务情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为，公司的经营活动符
合《公司法》和《公司章程》的规定，决策程序合法有效，公司建立了相对完善的内部
控制制度，公司董事、经理在履行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司及
股东利益的行为。
    （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对2005年度公司的财务结构和财务状况进行了认真细致的检查，认为公
司2005年度财务报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果。深圳市鹏城会计师事务
所对公司2005年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是真实可靠、客观公正的
。
    （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内，公司没有募集资金。
    （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内，公司进行了三项资产收购及出售事项，分别是：
    1、公司以人民币500万元的价格将公司所持深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%的
股权转让给深圳市天润电子器件有限公司.
    2、公司以人民币314.5万元的价格受让深圳市多媒体技术有限公司所持有的深圳市
安联智能电子有限公司34%的股权.
    3、公司下属子公司成都三益特钢有限责任公司受让彭州三鑫机械制造有限责任公司
85.2%股权。
    以上交易有利于公司强化主营业务，降低经营风险，获得一定的投资收益，有利于
子公司拓展新的业务市场，优化产品结构，对提高公司及下属公司持续经营能力、未来
的盈利能力具有良好的促进作用。交易的表决程序规范，表决结果合法有效，定价客观
公允，交易条件合理，不存在损害本公司利益和非关联股东利益的情形。
    （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内，公司关联交易公平、定价合理，决策程序规范，关联董事回避表决，符
合关联交易规则。关联交易对公司持续经营能力、损益和资产状况无任何不良影响，不
存在损害上市公司利益的情况，体现了公平、公正、诚信的原则。
    （七）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
    公司在2004年度报告中预计2005年实现销售收入5.5亿元，净利润1000万元。2005年
实际实现销售收入6.19亿元，净利润241.62万元。销售收入超额完成，净利润指标未能
实现。
    经了解，2005年，公司酒店宽带业务的市场拓展工作相对顺利，但实际的实施建设
受资金等各方面因素的影响相对滞后，业务规模较小，影响了利润实现。但市场拓展的
顺利进行为2006年快速实施酒店宽带业务打下了良好基础。
    十、重要事项
    （一）重大诉讼仲裁事项
    1、重大诉讼
    1)、参见公司于2005年6月25日刊登在《上海证券报》及上交所网站www.sse.com.c
n上的重大诉讼事项公告，一审判决后，第一被告不服，提起上诉，目前此案仍处于审理
当中，此案尚未最终判决执行，该重大诉讼事项已于2005年6月25日刊登在上海证券报上
。
    2、重大诉讼仲裁事项的说明
    1、公司为同人华塑股份有限公司2000万元银行贷款承担连带责任担保事宜，基本情
况请参阅公司于2005年6月25日刊登在《上海证券报》及上交所网站www.sse.com.cn上重
大诉讼事项公告。
    2、公司于2005年10月14日收到四川省高级人民法院发出的（2005）川民初字第50-
2号《民事判决书》，判决公司承担连带清偿责任。详细情况请参阅公司于2005年10月1
8日刊登在《上海证券报》及上交所网站www.sse.com.cn上重大诉讼事项进展公告。
    3、一审判决后，第一被告同人华塑股份有限公司不服判决，提起上诉，目前此案仍
在审理当中。
    4、公司为同人华塑股份有限公司2000万元银行贷款承担连带担保责任事宜，为降低
风险，确保公司利益，经公司与同人华塑协商，双方于2005年10月26日签订了《股权质
押合同》。详细情况请参阅公司于2005年10月27日刊登在《上海证券报》及上交所网站
www.sse.com.cn上重大诉讼事项进展公告。
    （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    2005年12月29日，本公司向控股股东深圳市多媒体技术有限公司购买多媒体公司所
持深圳市安联智能电子有限公司34%的股权，该资产的帐面价值为314.5万元人民币，评
估价值为314.5万元人民币，实际购买金额为314.5万元人民币，本次收购价格的确定依
据是根据深圳中联岳华会计师事务所深中岳专审字[2005]第019号审计报告对安联公司2
005年11月30日的资产状况进行的审计，根据安联公司净资产，经转让双方协商，遵循公
平、合理的定价原则，确定转让价格为314.5万元，该事项已于2005年12月31日刊登在上
海证券报上。本次资产收购对公司业务连续性、管理层稳定性无不良影响，本次资产收
购有利于公司拓展新的业务市场，对提高公司持续经营能力、未来的盈利能力具有良好
的促进作用，截止2005年12月31日，尚未办理完毕工商变更手续，该资产自收购日起至
年末为上市公司贡献的净利润为0万元人民币。
    2、出售资产情况
    2005年11月17日，本公司向公司母公司的控股子公司深圳市天润电子器件有限公司
转让本公司所持深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%的股权，该资产的帐面价值为394
.24万元人民币，评估价值为394.24万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献
的净利润为0万元人民币。实际出售金额为500万元人民币，产生损益183.76万元人民币
，本次出售价格的确定依据根据深圳铭审会计师事务深铭审专审字[2005]第271号净资产
验证报告对飞铃公司2005年9月30日的资产状况进行的审计，参照飞铃公司净资产，经转
让双方协商，遵循公平、合理的定价原则，确定转让价格为500万元，该事项已于2005年
11月23日刊登在上海证券报上。本资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性无不良影
响，本次资产出售有利于公司集中精力于主营业务，降低下属公司经营风险，获得一定
的投资收益，已完成转让手续。
    （三）报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
    单位:万元      币种:人民币
                关联交易内     关联交易     关联交      关联交易
关联方
                        容     定价原则     易价格          金额
深圳市多
                销售鹏博士
媒体技术                       市场定价                   620.76
                  教育软件
有限公司
                    占同类
                    交易额          结算方      市场价       对公司利润
关联方
                    的比重              式          格           的影响
                      (％)
深圳市多
                                    现金结
媒体技术                20
                                        算
有限公司
    利用深圳市多媒体技术有限公司原有的市场网络和客户资源，代为销售鹏博士教育
软件系列产品，以节约费用，提高效率。
    此关联交易不影响上市公司业务独立性。
    公司对关联方无依赖。
    鹏博士系列教育软件是公司与深圳多媒体技术有限公司经过资产置换进入上市公司
的，鹏博士品牌在置换之前属多媒体公司所有，多媒体公司具有一定的教育软件的销售
网络和客户资源，为公司代理销售部分教育软件产品。
    2、资产、股权转让的重大关联交易
    1)、本公司向母公司的控股子公司深圳市天润电子器件有限公司本公司将所持深圳
市飞铃智能系统集成有限公司49%的股权以人民币500万元的价格转让给深圳市天润电子
器件有限公司，交易的金额为500万元人民币，定价的原则是根据深圳铭审会计师事务深
铭审专审字[2005]第271号净资产验证报告对飞铃公司2005年9月30日的资产状况进行的
审计，参照飞铃公司净资产，经转让双方协商，遵循公平、合理的定价原则，确定转让
价格为500万元，资产的帐面价值为394.24万元人民币，转让价格与帐面价值或评估价值
差异较大的原因是考虑到飞铃公司的无形资产及项目资源，转让价格经双方协商后在帐
面价值的基础上有一定上浮，该事项已于2005年10月23日刊登在上海证券报上。
    2)、本公司向控股股东深圳市多媒体技术有限公司本公司以人民币314.5万元的价格
受让深圳市多媒体技术有限公司所持深圳市安联智能电子有限公司34%的股权，交易的金
额为314.5万元人民币，定价的原则是根据深圳中联岳华会计师事务所深中岳专审字[20
05]第019号审计报告对安联公司2005年11月30日的资产状况进行的审计，根据安联公司
净资产，经转让双方协商，遵循公平、合理的定价原则，确定转让价格为314.5万元，资
产的帐面价值为314.5万元人民币，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是转
让价格与帐面价值无差异，该事项已于2005年12月31日刊登在上海证券报上。
    3、关联债权债务往来
    单位:万元      币种:人民币
关联方                                                           关联关系
深圳市多媒体技术有限公司                                         控股股东
深圳市多媒体技术有限公司                                         控股股东
深圳市多媒体技术有限公司                                         控股股东
深圳市多媒体技术有限公司                                         控股股东
深圳市联众创业投资有限公司                                       参股股东
重庆鹏博实业有限公司                                         其他关联关系
深圳市天润电子器件有限公司                             母公司的控股子公司
深圳市天润电子器件有限公司                             母公司的控股子公司
深圳市天润电子器件有限公司                             母公司的控股子公司
北京鹏博世纪教育有限公司                               母公司的控股子公司
北京鹏博世纪教育有限公司                               母公司的控股子公司
深圳市安联智能电子有限公司                             母公司的控股子公司
深圳市安联智能电子有限公司                             母公司的控股子公司
深圳市安联智能电子有限公司                             母公司的控股子公司
合计                                                                    /
                                                   关联方向上市公司提供资
                               向关联方提供资金
关联方                                                                金
                               发生额        余额       发生额       余额
深圳市多媒体技术有限公司       737.34       11.05       726.29          0
深圳市多媒体技术有限公司       205.00      205.00            0          0
深圳市多媒体技术有限公司       311.52      311.52            0          0
深圳市多媒体技术有限公司     4,950.68           0     4,530.65      34.10
深圳市联众创业投资有限公司     150.00        1.43     1,080.00          0
重庆鹏博实业有限公司                0           0         5.00          0
深圳市天润电子器件有限公司     102.00      229.00            0          0
深圳市天润电子器件有限公司   1,317.00           0     1,317.00          0
深圳市天润电子器件有限公司      15.93       15.93         5.04          0
北京鹏博世纪教育有限公司            0           0        21.34          0
北京鹏博世纪教育有限公司            0           0        80.00      80.00
深圳市安联智能电子有限公司   4,338.53    4,338.53     1,500.20          0
深圳市安联智能电子有限公司      61.11        8.94        52.17          0
深圳市安联智能电子有限公司   1,380.00           0     1,380.00          0
合计                        13,569.11    5,121.40    10,697.69     114.10
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额13,419.11万元人民币，
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额5,005.87万元人民币。
    关联债权债务形成原因：与大股东及控股子公司形成的往来款、业务合作款、股权
转让款等。
    关联债权债务清偿情况：非经营性资金占用于2006年1月份、3月份基本清偿完毕；
业务合作预付款将随着业务的进展逐步降低。
    与关联债权债务有关的承诺：公司大股东承诺，不新增对上市公司非经营性资金占
用。报告期末资金被占用情况及清欠方案
    形成资金占用的主要原因及清欠情况如下：
    1、2005年12月29日，本公司与本公司之控股股东深圳市多媒体技术有限公司签订《
股权转让合同》，受让其持有的深圳市安联智能电子有限公司34%股权，转让价格314.5
0万元。2005年底，本公司与安联公司签约合作承建北京市城市监控报警联网系统，并预
付部份款项作为工程前期运营资金。
    2、深圳市安联智能电子有限公司股权转让的工商变更手续已于2006年1月12日办理
完毕，成为公司子公司，与深圳市多媒体技术有限公司无关联关系，不属于控股股东的
控股公司。
    3、子公司成都三益特钢有限责任公司原为成都三益轧钢厂在四川彭州农业银行贷款
818万元提供担保，2004年深圳市多媒体技术有限公司与攀钢集团成都钢铁有限责任公司
签订资产处置补充协议，约定上述担保贷款相关责任均由深圳市多媒体技术有限公司承
担。彭州农业银行本期从成都三益特钢有限责任公司帐户扣划贷款利息100万元，深圳市
多媒体技术有限公司于2006年3月8日已归还成都三益特钢有限责任公司。
    4、其他与大股东相关的非经营性资金占用，深圳市多媒体技术有限公司已于2006年
1月10日转入本公司深圳分公司款项105万元、11.05万元予以归还。
    5、深圳市天润电子器件有限公司于2006年1月10日支付本公司深圳分公司房租及水
电费分别为102万元、15.93万元。
    4、其他重大关联交易
    无
    （四）托管情况
    报告期内公司无托管事项。
    （五）承包情况
    报告期内公司无承包事项。
    （六）租赁情况
    本公司深圳分公司2005年与深圳市天润电子器件有限公司签订《房地产租赁合同》
，深圳市天润电子器件有限公司租用本公司深圳分公司位于深圳福田区天安数码城创新
科技广场1000平方米办公室，月租金为85,000.00元，本期租赁收入1,020,000.00元。


    （七）担保情况
    单位:万元      币种:人民币
                                                                   担保类
担保对象                  发生日期          担保金额
                                                                       型
同人华塑股                                                         连带责
                        2004-07-01             2,000
份有限公司                                                         任担保
                                          担保是否已           是否为关联
担保对象                  担保期限
                                          经履行完毕               方担保
同人华塑股       2004-07-01～2005-
                                                  否                   否
份有限公司                   06-30
报告期内担保发生额合计                                              2,000
报告期末担保余额合计                                                2,000
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                  4,315
报告期末对控股子公司担保余额合计                                    4,315
    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额                                                            6,315
担保总额占公司净资产的比例(%)                                       29.34
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                              0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
                                                                    4,315
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额                                        0
上述三项担保金额合计                                                4,315
    2004年7月1日，成都鹏博士科技股份有限公司为同人华塑股份有限公司提供担保，
担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2004年7月1日至2005年6月30日，该担保存在
反担保，已逾期，逾期金额为2,000，该事项已于2005年6月25日刊登在上海证券报上。
    （八）委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    （九）其他重大合同
    无
    （十）承诺事项履行情况
    经询问公司相关股东，计划于2006年4月左右进行股权分置改革工作。
    （十一）聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任深圳鹏城会计师事务所为公司的
境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约30万元人民币，截止本报告期末，该
会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
    （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内，公司、董事会、董事未曾受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通
报批评、证券交易所公开谴责。
    （十三）其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师张翎、饶世旗
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
    （一）、审计报告
    深鹏所股审字[2006]007号
    成都鹏博士科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的成都鹏博士科技股份有限公司（以下简称“鹏博士公司”）2005
年12月31日公司及合并的资产负债表、2005年度公司及合并的利润及利润分配表和现金
流量表。这些会计报表的编制是鹏博士公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计
工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了鹏博士公司2005年12月31日公司及合并的财务状况以及20
05年度公司及合并的经营成果和现金流量。
    深圳市鹏城会计师事务所有限公司
    中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
    中国注册会计师：张翎、饶世旗
    2006年3月18日
    （二）财务报表
                                  资产负债表
    2005年12月31日
    编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
               单位:元    币种:人民币
                                                       附注
项目
                                            合并                 母公司
资产：
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
                                                          合并
项目
                                                  期末数           期初数
资产：
流动资产：
货币资金                                  163,475,206.55    86,608,875.87
短期投资
应收票据                                    2,900,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                   52,981,686.87    79,376,327.14
其他应收款                                 16,202,165.40    27,967,346.83
预付账款                                  186,301,669.03   130,766,375.89
应收补贴款
存货                                       66,888,932.78    70,096,609.96
待摊费用                                      900,108.20        20,245.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                              489,649,768.83   394,835,781.44
长期投资：
长期股权投资                                                 3,268,783.70
长期债权投资
长期投资合计                                                 3,268,783.70
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价                              205,817,784.66   190,738,930.68
减：累计折旧                              131,259,942.83   120,627,360.33
固定资产净值                               74,557,841.83    70,111,570.35
减：固定资产减值准备                          542,393.59       519,560.84
固定资产净额                               74,015,448.24    69,592,009.51
工程物资
在建工程                                    1,634,750.41     6,689,256.98
固定资产清理
固定资产合计                               75,650,198.65    76,281,266.49
无形资产及其他资产：
无形资产                                   30,896,644.69    36,351,643.45
长期待摊费用                                1,636,835.24     1,689,539.99
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                     32,533,479.93    38,041,183.44
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                  597,833,447.41   512,427,015.07
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款                                  148,253,623.78    79,300,000.00
应付票据                                   79,970,000.00    82,670,000.00
应付账款                                   89,045,424.03    53,973,673.37
预收账款                                   11,737,410.85    11,865,783.87
应付工资                                      111,437.76       418,155.76
应付福利费                                    830,795.29       890,403.16
应付股利
应交税金                                   10,924,511.49     9,061,059.37
其他应交款                                    393,439.26        22,072.37
其他应付款                                 10,700,312.05    28,269,752.68
预提费用                                    1,106,993.53     3,421,914.87
预计负债
一年内到期的长期负债                       10,850,000.00    10,850,000.00
其他流动负债                                  432,000.00
流动负债合计                              364,355,948.04   280,742,815.45
长期负债：
长期借款                                   16,850,000.00    16,850,000.00
应付债券
长期应付款                                  1,398,957.82
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                               18,248,957.82    16,850,000.00
递延税项：
递延税款贷项                                                   475,463.97
负债合计                                  382,604,905.86   298,068,279.42
少数股东权益(合并报表填列)                 16,367,371.83    16,992,860.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）                        116,611,200.00   116,611,200.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额                    116,611,200.00   116,611,200.00
资本公积                                   73,101,213.16    74,022,117.62
盈余公积                                   32,793,308.38    32,793,308.38
其中：法定公益金                            6,831,925.43     6,831,925.43
未分配利润                                -23,644,551.82   -26,060,751.27
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计              198,861,169.72   197,365,874.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计        597,833,447.41   512,427,015.07
                                                  母公司
项目
                                                  期末数           期初数
资产：
流动资产：
货币资金                                   65,762,212.01    70,312,583.13
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                   44,336,112.42    72,520,934.85
其他应收款                                 33,457,657.22    48,878,153.55
预付账款                                  112,226,967.84    68,165,802.12
应收补贴款
存货                                       10,685,900.31    24,244,450.15
待摊费用                                                        22,800.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                              266,468,849.80   284,144,723.80
长期投资：
长期股权投资                               51,831,675.59    55,516,049.92
长期债权投资
长期投资合计                               51,831,675.59    55,516,049.92
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价                               22,277,455.82    16,223,286.16
减：累计折旧                                4,866,858.63     3,131,885.41
固定资产净值                               17,410,597.19    13,091,400.75
减：固定资产减值准备
固定资产净额                               17,410,597.19    13,091,400.75
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                               17,410,597.19    13,091,400.75
无形资产及其他资产：
无形资产                                   23,740,870.97    29,016,620.09
长期待摊费用                                  182,459.93        56,999.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                     23,923,330.90    29,073,620.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                  359,634,453.48   381,825,794.52
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款                                   66,700,000.00    43,000,000.00
应付票据                                   38,570,000.00    70,570,000.00
应付账款                                    5,432,787.27     5,018,486.16
预收账款                                    9,103,287.48    10,662,348.63
应付工资                                        9,000.00       391,262.04
应付福利费                                    253,470.41       191,674.80
应付股利
应交税金                                    6,622,510.32     5,196,221.09
其他应交款                                    104,532.33        21,501.64
其他应付款                                 32,146,738.13    45,511,046.59
预提费用                                                     3,421,914.87
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债                                  432,000.00
流动负债合计                              159,374,325.94   183,984,455.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款                                  1,398,957.82
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                1,398,957.82
递延税项：
递延税款贷项                                                   475,463.97
负债合计                                  160,773,283.76   184,459,919.79
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）                        116,611,200.00   116,611,200.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额                    116,611,200.00   116,611,200.00
资本公积                                   73,101,213.16    74,022,117.62
盈余公积                                   32,793,308.38    32,793,308.38
其中：法定公益金                            6,831,925.43     6,831,925.43
未分配利润                                -23,644,551.82   -26,060,751.27
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计              198,861,169.72   197,365,874.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计        359,634,453.48   381,825,794.52
    公司法定代表人:杨学平             主管会计工作负责人:刁赤兵
       会计机构负责人:李明
                               利润及利润分配表
    2005年1-12月
    编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                        附注
项目
                                                  合并     母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                            合并
项目
                                                  本期数       上年同期数
一、主营业务收入                          619,413,491.11   537,933,288.12
减：主营业务成本                          579,810,638.22   491,480,627.40
主营业务税金及附加                          2,251,224.92     1,510,008.18
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）      37,351,627.97    44,942,652.54
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）       1,084,726.83       996,793.43
减:营业费用                                 7,296,593.47    10,810,284.77
管理费用                                   21,256,740.79    25,272,177.49
财务费用                                    9,864,765.57    10,019,560.68
三、营业利润（亏损以“-”号填列）              18,254.97      -162,576.97
加：投资收益（损失以“-”号填列）           1,731,216.30       126,639.77
补贴收入                                    1,441,423.09     2,254,944.22
营业外收入                                                      27,476.95
减：营业外支出                                369,166.28      -368,136.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）       2,821,728.08     2,614,620.77
减：所得税                                    957,524.64       359,299.17
减：少数股东损益                             -551,996.01       -83,938.64
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）             2,416,199.45     2,339,260.24
加：年初未分配利润                        -26,060,751.27   -28,400,011.51
其他转入
六、可供分配的利润                        -23,644,551.82   -26,060,751.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                    -23,644,551.82   -26,060,751.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   -23,644,551.82   -26,060,751.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                       母公司
项目
                                                  本期数       上年同期数
一、主营业务收入                          133,038,634.34   158,281,229.66
减：主营业务成本                          117,945,727.67   134,360,780.62
主营业务税金及附加                            607,592.30       666,992.61
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）      14,485,314.37    23,253,456.43
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）         968,784.00       803,145.76
减:营业费用                                 2,542,576.90     6,150,967.67
管理费用                                   10,236,806.06    16,786,669.04
财务费用                                    4,399,224.92     3,697,207.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列）          -1,724,509.51    -2,578,242.15
加：投资收益（损失以“-”号填列）           2,711,994.10     3,271,770.03
补贴收入                                    1,441,423.09     2,254,944.22
营业外收入                                                      14,433.25
减：营业外支出                                 12,708.23       267,826.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）       2,416,199.45     2,695,079.16
减：所得税                                                     355,818.92
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）             2,416,199.45     2,339,260.24
加：年初未分配利润                        -26,060,751.27   -28,400,011.51
其他转入
六、可供分配的利润                        -23,644,551.82   -26,060,751.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                    -23,644,551.82   -26,060,751.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   -23,644,551.82   -26,060,751.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:杨学平             主管会计工作负责人:刁赤兵
       会计机构负责人:李明
                                    现金流量表
    2005年1-12月
    编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
                 单位:元     币种:人民币
                                                      附注
项目
                                                 合并   母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
                                                         本期数
项目
                                                  合并数         母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金              645,679,758.36   159,664,395.62
收到的税费返还                              1,318,188.42     1,318,188.42
收到的其他与经营活动有关的现金             61,744,010.28    13,108,240.01
经营活动现金流入小计                      708,741,957.06   174,090,824.05
购买商品、接受劳务支付的现金              556,348,531.27   127,573,477.31
支付给职工以及为职工支付的现金             19,567,934.85     1,339,947.53
支付的各项税费                             24,372,783.12     2,972,217.99
支付的其他与经营活动有关的现金             68,729,912.36    62,516,932.61
经营活动现金流出小计                      669,019,161.60   194,402,575.44
经营活动现金流量净额                       39,722,795.46   -20,311,751.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                        5,000,000.00     5,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金             68,671,050.00    56,571,000.00
投资活动现金流入小计                       73,671,050.00    61,571,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
                                           10,587,598.86     6,327,878.20
付的现金
投资所支付的现金                           18,115,222.65     3,115,222.65
支付的其他与投资活动有关的现金            123,865,110.00    33,397,110.00
投资活动现金流出小计                      152,567,931.51    42,840,210.85
投资活动产生的现金流量净额                -78,896,881.51    18,730,789.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金                          143,619,651.76    76,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                      143,619,651.76    76,700,000.00
偿还债务所支付的现金                       74,922,012.28    53,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金        7,851,282.75     3,495,518.88
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                       82,773,295.03    56,495,518.88
筹资活动产生的现金流量净额                 60,846,356.73    20,204,481.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额               21,672,270.68    18,623,518.88
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                      2,416,199.45     2,416,199.45
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)          -551,996.01
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备                     -1,854,777.57    -1,743,695.37
固定资产折旧                               10,860,412.62     1,704,768.82
无形资产摊销                                5,454,998.76     5,275,749.12
长期待摊费用摊销                              333,091.39       154,926.67
待摊费用减少（减：增加）                     -879,862.45        22,800.00
预提费用增加（减：减少）                   -2,314,921.34    -3,421,914.87
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                   10,577,710.81     5,180,493.01
投资损失（减：收益）                        1,731,216.30     2,711,994.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                      3,207,677.18    13,558,549.84
经营性应收项目的减少(减：增加)             -2,160,248.79     2,659,375.69
经营性应付项目的增加(减：减少)             12,903,295.11   -48,830,997.85
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额                 39,722,795.46   -20,311,751.39
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                             39,610,096.55    32,365,102.01
减：现金的期初余额                         17,937,825.87    13,741,583.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                   21,672,270.68    18,623,518.88
    公司法定代表人:杨学平             主管会计工作负责人:刁赤兵
       会计机构负责人:李明
                             合并资产减值准备明细表
    2005年度
    编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                                     本年
项目                      行                     年初余额
                                                                   增加数
                          次
一、坏账准备合计           1                69,471,738.93
其中：应收账款             2                 6,447,354.51
其他应收款                 3                63,024,384.42
二、短期投资跌价准
                           4
备合计
其中：股票投资             5
债券投资                   6
三、存货跌价准备合
                           7                 1,359,357.16        7,958.02
计
其中：库存商品             8                   571,419.69
原材料                     9      787,937.47                     3,252.81
低值易耗品                                                       4,705.21
四、长期投资减值准
                          10
备合计
其中：长期股权投资        11
长期债权投资              12
五、固定资产减值准
                          13      519,560.84                    22,832.59
备合计
其中：房屋、建筑物        14
机器设备                  15      519,560.84                    22,832.59
六、无形资产减值准
                          16
备合计
其中：专利权              17
商标权                    18
七、在建工程减值准
                          19
备合计
八、委托贷款减值准
                          20
备合计
九、总计                  21   71,350,656.93                    30,790.61
                                     本年减少数
                                   其他
项目                   因资产价值  原因                          年末余额
                                                      合计
                       回升转回数  转出
                                     数
一、坏账准备合计                /     /     47,850,203.3 1  21,621,535.62
其中：应收账款                  /     /        640,623.7 4   5,806,730.77
其他应收款                      /     /     47,209,579.5 7  15,814,804.85
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
                       499,171.06              499,171.0 6     868,144.12
计
其中：库存商品         445,130.90              445,130.9 0     126,288.79
原材料                  54,040.16               54,040.1 6     737,150.12
低值易耗品                                                       4,705.21
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
                                                               542,393.43
备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备                                                       542,393.43
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计                                     48,349,374.37  23,032,073.17
    公司法定代表人:杨学平             主管会计工作负责人:刁赤兵
       会计机构负责人:李明
                              母公司资产减值准备明细表
    2005年度
    编制单位:成都鹏博士科技股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                                     本年
项目                                            年初余额
                                 行
                                                                   增加数
                                 次
一、坏账准备合计                  1         7,271,992.45
其中：应收账款                    2          5,683,407.3
其他应收款                        3         1,588,585.15
二、短期投资跌价准备合
                                  4
计
其中：股票投资                    5
债券投资                          6
三、存货跌价准备合计              7           278,268.92
其中：库存商品                    8           278,268.92
原材料                            9
四、长期投资减值准备合
                                 10
计
其中：长期股权投资               11
长期债权投资                     12
五、固定资产减值准备合
                                 13
计
其中：房屋、建筑物               14
机器设备                         15
六、无形资产减值准备合
                                 16
计
其中：专利权                     17
商标权                           18
七、在建工程减值准备合
                                 19
计
八、委托贷款减值准备合
                                 20
计
九、总计                         21         7,550,261.37
                                       本年减少数
                                        其他原
项目
                          因资产价值                             年末余额
                                        因转出          合计
                          回升转回数
                                            数
一、坏账准备合计                   /         /  1,465,426.47 5,806,565.98
其中：应收账款                     /         /    741,904.39 4,941,502.91
其他应收款                         /         /    723,522.08   865,063.07
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计      278,268.92              278,268.92            0
其中：库存商品            278,268.92              278,268.92            0
原材料
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合
计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合
计
八、委托贷款减值准备合
计
九、总计                                        1,743,695.39 5,806,565.98
    公司法定代表人:杨学平             主管会计工作负责人:刁赤兵
       会计机构负责人:李明
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
    单位:元     币种:人民币
                                  净资产收益率（%）       每股收益
报告期利润
                              全面摊薄  加权平均   全面摊薄      加权平均
主营业务利润                     18.78     18.77       0.32          0.32
营业利润                          0.01      0.01     0.0001        0.0001
净利润                            1.21      1.21       0.02          0.02
扣除非经常性损益后的净利润       -0.18     -0.18     -0.003        -0.003
    公司概况
    成都鹏博士科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名成都工益冶
金股份有限公司，成立于1985年1月，是由成都无缝钢管厂发起，职工社会集资组建的跨
行业、跨所有制的股份有限公司。1990年4月经成都市政府体制改革委员会以（1990）5
9号文批准为成都市股份制试点企业。1993年公司按《股份有限公司规范意见》进行了规
范和完善后，于1993年2月5日经国家体改委（1993）26号文确认为向社会公开发行股票
的股份有限公司。1994年1月3日公司的个人股股票经中国证券监督管理委员会以证监发
审字（1993）79号文批复，在上海证券交易所挂牌交易。
    2002年4月6日，公司大股东攀钢集团成都无缝钢管有限责任公司（以下简称“攀成
钢”）分别与深圳市多媒体技术有限公司（以下简称“多媒体”）和深圳市联众创业投
资有限公司（以下简称“联众创业”）签订《股权转让协议》，即攀成钢将持有本公司
国有法人股29,152,800股转让给多媒体、14,061,600股转让给联众创业；2002年11月4日
，财政部以财企[2002]456号文批复并同意上述股权转让；2002年12月6日，上述股权转
让已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户登记手续。根据《股权转让
协议》的约定，多媒体以其拥有的教育软件类资产与本公司拥有的部分冶金类资产进行
置换，资产置换生效日为2002年6月29日。
    公司注册资本为116,611,200元人民币；法定代表人为杨学平先生；注册地址：成都
市高新西区创业中心。经营范围：计算机软件、通信产品的开发、生产、销售；计算机
系统集成工程、技术咨询、技术服务、技术培训；机电设备、仪器仪表的生产、销售；
实业投资，国内商业贸易（除国家专营、专卖、专控商品）；钢锭、金属机械加工；电
子出版物批发、零售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品和技术除外）。废旧金属回收（不含稀贵金属）；销售冶金炉料；安全
技术防范工程设计、施工；建筑智能化工程施工、电子工程施工（凭资质证经营）。
    （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定
。
    2、会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资
产如果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。
    5、外币业务核算方法
    对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场
汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币
余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及
固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费
用。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息
期但尚未领取的债券利息后的金额计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益
除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短
期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。短期投资期末按成本与
市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准备。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为：a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不
能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收
回的应收款项。
    坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
帐龄              应收帐款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                      5                                   5
1－2年                             10                                  10
2－3年                             20                                  20
3年以上                         30-35                               30-35
    对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏
账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。
    9、存货核算方法
    存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品等
四类。存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权
平均法计价；低值易耗品中的工模具采用五五摊销法，其他低值易耗品采用一次摊销法
核算。
    期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其
可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
    10、长期投资核算方法
    长期股权投资
    a.长期股权投资的计价
    长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
    b.股权投资差额采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成
本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为
权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”
明细科目核算。对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积-股权投资
准备”科目核算。
    c.收益确认方法对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资
本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单
位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有
重大影响的长期投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金
股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累
积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作
为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股
权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润
或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投
资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
    长期债权投资
    a.长期债权投资的计价
    长期债权投资按取得时的实际成本计价。
    b.长期债权投资溢折价的摊销长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作
为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
摊销方法采用直线法。
    c.长期债权投资收益确认方法
    债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资
收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当
期投资损益。长期投资减值准备期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持
续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对
可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的
资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的
价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
    11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
    （1）固定资产计价和折旧方法：
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法
（年限平均法）提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别             折旧年限（年）          残值率（%）        年折旧率（%）
房屋及建筑物            32-35年                    3            2.77-3.03
机器设备                   14年                    3                 6.93
电子设备                   10年                    3                  9.7
运输设备                    6年                    3                16.17
其他设备                    6年                    3                16.17
    固定资产的后续支出如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生
时确认为费用。如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账
面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。
    a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产
的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外
支出。
    b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结
合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入
当期费用。
    c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设
“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定
资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。
    d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发
生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期
与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。e、经营
租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”
科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的
方法单独计提折旧。
    （2）减值准备的计提方法：
    期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产
可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    （3）其他说明：
    融资租赁租入资产的核算方法在租赁开始日，将租赁开始日租赁资产原账面价值与
最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未确认融资费用。如果该项租赁资产占
企业资产总额的比例不大时，按最低租赁付款额记录融资租入固定资产资产和长期应付
款。未确认的融资费用，采用直线法在租赁期内各个期间进行分摊，计入当期损益。
    12、在建工程核算方法
    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接
建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
    在建工程减值准备
    期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新
开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性
，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在
建工程减值准备。
    13、无形资产计价及摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限
如下：
类    别                            摊销年限
土地使用权                              50年
教育校园网络系统                         8年
教育软件                                 8年
    无形资产减值准备
    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形
资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②
某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资
产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质
上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产
减值准备。
    14、开办费长期待摊费用摊销方法
    a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
    b.长期待摊费用：按受益期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项
目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    15、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认条件
    借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
    a.资产支出已经发生；
    b.借款费用已经发生；
    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
    (2)资本化金额的确定
    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。
    (3)暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用
的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
    (4)停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认费用。
    16、预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
    a.该义务是企业承担的现时义务；
    b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
    c.该义务的金额能够可靠地计量。
    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额
范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个
金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
    a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
    b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    17、收入确认原则
    商品销售
    已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，
确认收入实现。
    提供劳务(不包括长期合同)
    在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完
成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入
的实现。
    当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务
成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
    利息收入和使用费收入
    在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间
和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
    建造合同
    在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地
计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到
）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预
计总成本的比例确定。
    当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本
金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
    如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项
。
    18、成本和费用确认原则
    配比原则
    19、所得税的会计处理方法
    所得税会计处理采用应付税款法。
    20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
    合并会计报表原则
    对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的
长期投资单位合并其会计报表。
    编制方法
    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各
子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并
，并计算少数股东权益。根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表
问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。
其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的
“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东
损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的
投资亏损额。
    21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更：无
    (2)会计估计变更：无
    (3)会计差错更正：无
    （四）税项
    1、主要税种及税率：
税种          计税依据                                               税率
增值税        销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额        17%
营业税        应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入               5%
城建税        应纳增值税及营业税额                             1%、5%、7%
企业所得税    应纳税所得额                                       33%、15%
营业税        工程施工收入                                             3%
教育费附加    应纳增值税及营业税额                                 3%、5%
    2、优惠税负及批文：
    根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集
成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，本公司自行开发的软件产品
，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策
。
    2004年6月2日，成都高新区地方税务局以成高地税函[2004]150号“关于成都鹏博士
科技股份有限公司企业所得税适用税率的批复”，同意本公司从2002年11月起，企业所
得税按15%的税率征收。
    （五）控股子公司及合营企业
    单位:万元      币种:人民币
                                        法
单位名
                        注                                    注册
                                        定
称                      册              代                    资本
                        地              表
成都三                                  人
益特钢                  四
                                        徐
                        川                                   3,513
有限责                                  志
任公司                  彭
                                        刚
                        州
成都鹏
博士物                  四
资贸易                                  刘
                        川                                   1,000
                                        明
有限责                  彭
                                        武
任公司                  州
山东鹏
博教育
科技发                  泰              刘
                                                             1,000
展有限                  安              康
责任公                  市              民
司
河北鹏
博士科
技投资                  石              刁                   1,000
有限公                  家              赤
司                      庄              兵
深圳市
鹏博士                  深              刁                   1,000
实业有                  圳              赤
限公司                  市              兵
单位名
         经营范围
称
成都三
益特钢
         合金钢锭、优炭钢锭冶炼
有限责
任公司
         计算机及配件开发和网络设计、安装；交通、能源科
成都鹏
         技开发；网络布线；高科技产品的研制开发及成果转
博士物   让；销售五金交电、建辅建材、电子产品、机电设备
资贸易
         (不含小轿车)、水电物资设备、金属材料、钢铁炉
有限责
         料、无缝钢管、通讯器材、化工原料及产品(不含危险
任公司   品)；废钢回收。
山东鹏   计算机软件产品的开发、生产、销售；多媒体系统工
博教育   程；计算机系统集成工程；以及相关的技术咨询、技
科技发   术培训及技术服务；钢材、机电设备、仪器仪表、计
展有限   算机及零配件、自动控制产品销售；通信产品的生
责任公   产、销售。(涉及法律、行政法规规定必须报经审批的
司       项目，应凭国家有关部门的批准文件或证件经营)。
河北鹏
博士科   计算机软件开发、咨询、售后服务；计算机系统集成
技投资   工程技术咨询、服务；国内贸易（国家专营、专控商
有限公   品除外）。
司
深圳市
         兴办实业（具体项目另行申报），钢材贸易；国内商
鹏博士   业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经
实业有   营进出口业务。
限公司
                                      权益比
                                       例(%)
单位名                                                   是
                      投资额
称                                                       否
                                     直   间             合
                                     接   接             并
成都三
益特钢
                    1,784.03              95             是
有限责
任公司
成都鹏
博士物
资贸易
                         510              51             是
有限责
任公司
山东鹏
博教育
科技发
                         800              80             是
展有限
责任公
司
河北鹏
博士科
技投资                   510              51             是
有限公
司
深圳市
鹏博士                   600              60             是
实业有
限公司
    （六）合并会计报表附注:
    1、货币资金：
    单位:元
                                    期末数                    期初数
项目
                                人民币金额                人民币金额
现金：                          271,819.77                402,861.62
人民币                          271,819.77                402,861.62
银行存款：                   39,338,276.78             17,534,964.25
人民币                       39,338,276.78             17,534,964.25
其他货币资金：              123,865,110.00             68,671,050.00
人民币                      123,865,110.00             68,671,050.00
合计                        163,475,206.55             86,608,875.87
    其他货币资金主要系银行保证金定期存款。
    2、应收票据：
    （1）应收票据分类
    单位:元   币种:人民币
种类                                                               期末数
银行承兑汇票                                                 2,900,000.00
合计                                                         2,900,000.00
    3、应收账款：
    （1）应收账款帐龄
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                               期末数
账龄                账面余额
                                                                坏账准备
                        金额         比例(%)
一年以内         23172116.21           39.42                  1097608.79
一至二年         26249889.91           44.65                  2624988.99
二至三年          7884351.41           13.41                  1576870.28
三年以上          1482060.11            2.52                   507262.71
合计             58788417.64          100.00                  5806730.77
                             期初数
                           账面余额
账龄                                                            坏账准备
                      金额         比例(%)
               49546129.55           57.73                    2477306.46
一年以内       34761492.04           40.50                    3476149.21
一至二年         235638.61            0.28                      47127.72
二至三年        1280421.45            1.49                     446771.12
三年以上       85823681.65          100.00                    6447354.51
合计
    3-5年的应收账款三按30%计提坏账准备；5年以上的应收账款按35%计提坏账准备。
    （2）应收帐款坏帐准备变动情况
    单位:元   币种:人民币
                                          本期减少数
项目                 期初余额                                    期末余额
                                    转回数         合计
应收帐款坏帐准备 6,447,354.51   640,623.74    640,623.74     5,806,730.77
    （3）应收账款前五名欠款情况
    单位:元   币种:人民币
                                      期末数                  期初数
                                   金额   比例(%)           金额  比例(%)
前五名欠款单位合计及比例  31,511,179.29     53.60  52,569,782.29    61.26
    （4）应收帐款主要单位
    单位:元   币种:人民币
单位名称                                欠款金额              欠款时间
北京恒创伟业科技有限
                                    8,177,147.00               1年以内
公司
磁县文化教育体育局                  6,780,000.00                 1-2年
山东省泰安市泰山区教
                                    6,451,515.90                 1-2年
育局
新泰市教育局                        5,611,127.20               2年以内
攀钢集团成都钢铁有限
                                    4,491,389.19               1年以内
责任公司
合计                               31,511,179.29                     /
                                                                 计提坏帐
单位名称                        欠款原因    计提坏帐金额
                                                                  比例(%)
北京恒创伟业科技有限
                                    货款      408,857.35                5
公司
磁县文化教育体育局          校园网工程款      678,000.00               10
山东省泰安市泰山区教
                            校园网工程款      645,151.59               10
育局
新泰市教育局                校园网工程款      561,112.72               10
攀钢集团成都钢铁有限
                                  钢锭款      224,569.46                5
责任公司
合计                                   /    2,517,691.12                /
    （5）本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元   币种:人民币
                                             期末数                期初数
单位名称
                                           欠款金额              欠款金额
深圳市多媒体技术有限公司                 110,553.00
合计                                     110,553.00
    4、其他应收款：
    （1）其他应收款帐龄                                           单位:元  币
种:人民币
                                           期末数
                           账面余额
账龄
                                              比例               坏账准备
                               金额
                                               (%)
一年以内               9,610,980.90          30.02             353,193.69
一至二年               2,149,508.65           6.71             214,950.87
二至三年                 431,145.60           1.35              86,229.12
三年以上              19,825,335.10          61.92          15,160,431.17
合计                  32,016,970.25         100.00          15,814,804.85
                                            期初数
                           账面余额
账龄
                                              比例               坏账准备
                               金额
                                               (%)
一年以内               3,089,216.04           3.40           1,422,756.73
一至二年              21,523,139.00          23.65              34,313.90
二至三年                 980,521.70           1.08             275,669.14
三年以上              65,398,854.51          71.87          61,291,644.65
合计                  90,991,731.25         100.00          63,024,384.42
    3-5年的其他应收账款三按30%计提坏账准备；5年以上的其他应收账款按35%计提坏
账准备。期末其他应收款比期初减少64.81%，主要是由于本期核销了对成都三益轧钢厂
的债权所至。成都三益轧钢厂于2004年3月29日被四川省彭州市人民法院宣告终结破产程
序，对该公司未得到清偿的债权不再清偿。本公司其债权合计46,445,295.51元，以前年
度已全额计提坏账准备，本期根据公司股东大会决议同意，对此项其他应收款及坏账准
备予以核销。
    （2）其他应收款坏帐准备变动情况
    单位:元   币种:人民币
                                               本期减少数
项目                    期初余额
                                                   转回数
其他应收款坏帐准备 63,024,384.42            47,209,579.57
                      本期减少数
项目                                             期末余额
                            合计
    其他应收款坏帐准备  47,209,579.57 15,814,804.85
    （3）其他应收款前五名欠款情况
    单位:元   币种:人民币
                                     期末数                期初数
                                   金额  比例           金额    比例
前五名欠款单位合计及比例  21,656,910.83 67.64  80,914,656.67    88.93
    （4）其他应收款主要单位
    单位:元   币种:人民币
单位名称                           欠款金额   欠款时间           欠款原因
成都三益物资供应有限责任公司  12,797,168.92    5年以上       货款及代垫款
泰安科泰电子技术有限公司       4,372,765.34    1年以内   往来及软件销售款
深圳市多媒体技术有限公司       2,050,000.00    1年以内         代付利息等
新都朝霞公司                   1,297,942.24    5年以上               货款
彭州市福昌物资贸易有限公司     1,139,034.33    5年以上               货款
合计                          21,656,910.83          /                  /
                                                               计提坏帐比
单位名称                               计提坏帐金额
                                                                    例(%)
成都三益物资供应有限责任公司          12,797,168.92                   100
泰安科泰电子技术有限公司                218,638.267                     5
深圳市多媒体技术有限公司                          0                     0
新都朝霞公司                            454,279.784                    35
彭州市福昌物资贸易有限公司             398,662.0155                    35
合计                                  13,868,748.99                     /
    （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
    单位:元   币种:人民币
                                                欠款               欠款原
单位名称                 欠款金额
                                                时间                   因
成都三益物资有                                 5年以               货款及
                    12,797,168.92
限责任公司                                        上                 代垫
合计                12,797,168.92                  /                    /
                                          计提坏帐比             计提坏帐
单位名称             计提坏帐金额
                                               例(%)                 原因
成都三益物资有
                    12,797,168.92             100.00             资不抵债
限责任公司
合计                12,797,168.92                  /                    /
    对成都三益物资有限责任公司的债权按100%计提坏账准备是根据四川省银建审计事
务所1997年12月28日审计报告，该公司已资不抵债。2000年根据公司董事会决议，对三
益物资供应有限责任公司期末欠款全额计提坏账准备。
    （6）其他应收款坏帐冲销
    单位:元   币种:人民币
单位名称                              冲销金额                   冲销原因
成都三益轧钢厂                   46,445,295.51
合计                             46,445,295.51                          /
    成都三益轧钢厂于2004年3月29日被四川省彭州市人民法院宣告终结破产程序，对该
公司未得到清偿的债权不再清偿。本公司其债权合计46,445,295.51元，以前年度已全额
计提坏账准备，本期根据公司股东大会决议同意，对此项其他应收款及坏账准备予以核
销。
    （7）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情
况
    单位:元   币种:人民币
                                         期末数                    期初数
单位名称
                                       欠款金额                  欠款金额
深圳市多媒体技术有限公司           2,050,000.00
合计                               2,050,000.00
    5、预付帐款：
    （1）预付帐款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                        期末数                          期初数
账龄
                     金额      比例(%)             金额           比例(%)
一年以内   146,727,130.45        78.76     92,250,471.59            70.55
一至二年    39,574,538.58        21.24     38,515,904.30            29.45
二至三年
三年以上
合计       186,301,669.03       100.00    130,766,375.89           100.00
    （2）预付帐款前五名欠款情况
    单位:元   币种:人民币
                                     期末数                  期初数
                                    金额 比例(%)          金额   比例(%)
前五名欠款单位合计及比例  110,776,961.42  59.46  65,752,000.00      50.28
   （3）预付帐款主要单位
    单位:元     币种:人民币
单位名称                                 欠款金额  欠款时间      欠款原因
深圳市安联智能电子有限公司          43,385,258.30   1年以内    工程合作款
连云港金程科技有限公司              17,504,544.09   1年以内  股权转让款等
成都光平科技开发有限公司            14,890,000.00   1年以内      预付货款
成都广震软件开发有限公司            13,783,012.08   1年以内    设备采购款
成都加群科技有限责任公司            11,800,000.00   1年以内      预付货款
湖南瑞德科技实业有限公司            21,214,146.95   2年以内      预付货款
深圳市麦捷伦自动化技术有限公司      12,800,000.00     1-2年      预付货款
合计                               135,376,961.42         /             /
    （4）本报告期预付帐款中有持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情
况
    单位:元     币种:人民币
                                         期末数                    期初数
单位名称
                                       欠款金额                  欠款金额
深圳市多媒体技术有限公司           3,115,222.65
合计                               3,115,222.65
    (1)期末预付账款比上年末增加42.47%主要系以下几方面原因所至：a.公司拟收购深
圳市安联智能电子有限公司及彭州三鑫机械制造有限责任公司部分股权，本期预付了部
分股权收购款；b.本期与深圳市安联智能电子有限公司签订项目合作协议，预付了部分
工程款；以上详见附注十一及附注十二所述；c.公司2005年增加对酒店宽带业务的投入
，预付部分设备采购款。对原与供应商签订的钢材采购合同有可能不能完全执行的部分
，公司正在加紧与供应商结算或清收已预付的货款。
    (2)账龄1年以上的预付账款中部分于期后收回。
    6、存货：
    （1）存货分类
    单位:元     币种:人民币
                                              期末数
项目
                              账面余额      跌价准备             账面价值
原材料                   32,517,336.85    737,150.12        31,780,186.73
库存商品                 28,162,189.07    126,288.79        28,035,900.28
低值易耗品                6,885,477.12      4,705.21         6,880,771.91
委托代销商品                 31,044.23                          31,044.23
分期收款发出商品            161,029.63                         161,029.63
合计                     67,757,076.90    868,144.12        66,888,932.78
                                                 期初数
项目
                              账面余额         跌价准备          账面价值
原材料                   29,449,826.05       787,937.47     28,661,888.58
库存商品                 32,359,404.15       571,419.69     31,787,984.46
低值易耗品                5,666,570.23                       5,666,570.23
委托代销商品                 31,044.23                          31,044.23
分期收款发出商品          3,949,122.46                       3,949,122.46
合计                     71,455,967.12     1,359,357.16     70,096,609.96
    7、待摊费用：
    单位:元     币种:人民币
类别             期初数    本期增加数      本期摊销数              期末数
保险费                     230,606.74       20,964.25          209,642.49
检修费                   1,780,039.85    1,090,834.14          689,205.71
目标奖                   2,131,500.00    2,131,500.00
退火炉检修费               539,351.92      539,351.92
其他          20,245.75    656,977.93      675,963.68            1,260.00
合计          20,245.75  5,338,476.44    4,458,613.99          900,108.20
    8、长期投资：
    （1）长期股权投资分类
    单位:元     币种:人民币
项目                                            期初数           本期增加
对子公司投资                              2,051,819.44
股权投资差额                              1,216,964.26
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                      3,268,783.70
项目                                          本期减少             期末数
对子公司投资                              2,051,819.44
股权投资差额                              1,216,964.26
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                      3,268,783.70
    （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
    单位:元     币种:人民币
                                      占被投资
                        与母公        公司注册
被投资单位名称                                            投资期限
                        司关系        资本比例
                                           (%)
深圳市飞铃智能系统     对子公
                                         49.00        2003-08-05～
集成有限公司           司投资
                                   期初                     期末   核算方
被投资单位名称         投资成本             本期增减额
                                   余额                     余额       法
深圳市飞铃智能系统
                   4,120,000.00       0   -3,268,783.70        0   权益法
集成有限公司
    本公司于2005年11月15日与深圳市天润电子器件有限公司签订《股权转让合同》，
转让其持有深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%股权，深圳市飞铃智能系统集成有限公
司截止2005年9月30日经审计的净资产为8,045,790.89元，转让价格为5,000,000.00元，
股权转让于2005年11月23日生效。
    （3）股权投资差额
    单位:元     币种:人民币
被投资单位名称                                  期初金额         初始余额
深圳市飞铃智能系统集成有限公司              1,216,964.26     1,417,822.44
合计                                        1,216,964.26     1,417,822.44
被投资单位名称                       本期减少        摊销金额    期末余额
深圳市飞铃智能系统集成有限公司    1,216,964.26     106,336.68           0
合计                              1,216,964.26     106,336.68
    公司以412万元收购深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%股权，于2003年8月5日生
效。深圳市飞铃智能系统集成有限公司截止2003年7月31日净资产为5,514,648.09元，形
成股权投资借方差额1,417,822.44元。
    9、固定资产：
                                                单位:元     币种:人民币
项目                                      期初数            本期增加数
一、原价合计：                         190,738,930.68       17,187,292.19
其中：房屋及建筑物                      56,568,215.21        3,054,149.43
机器设备                               123,545,854.95       13,867,820.76
电子设备
运输设备                                10,624,860.52          265,322.00
二、累计折旧合计：                     120,627,360.33       10,950,095.94
其中：房屋及建筑物                      18,565,244.34        1,739,954.90
机器设备                                96,466,627.06        7,979,447.16
电子设备
运输设备                                 5,595,488.93        1,230,693.88
三、固定资产净值合计                    70,111,570.35
其中：房屋及建筑物                      38,002,970.87
机器设备                                27,079,227.89
电子设备
运输设备                                 5,029,371.59
四、减值准备合计                           519,560.84           22,832.59
其中：房屋及建筑物
机器设备                                   519,560.84           22,832.59
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计                    69,592,009.51
其中：房屋及建筑物                      38,002,970.87
机器设备                                26,559,667.05
电子设备
运输设备                                 5,029,371.59
项目                                  本期减少数                   期末数
一、原价合计：                         2,108,438.21        205,817,784.66
其中：房屋及建筑物                                          59,622,364.64
机器设备                               2,010,484.06        135,403,191.65
电子设备
运输设备                                  97,954.15         10,792,228.37
二、累计折旧合计：                       317,513.44        131,259,942.83
其中：房屋及建筑物                                          20,305,199.24
机器设备                                 222,497.91        104,223,576.31
电子设备
运输设备                                  95,015.53          6,731,167.28
三、固定资产净值合计                                        74,557,841.83
其中：房屋及建筑物                                          39,317,165.40
机器设备                                                    31,179,615.34
电子设备
运输设备                                                     4,061,061.09
四、减值准备合计                                               542,393.59
其中：房屋及建筑物
机器设备                                                       542,393.59
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计                                        74,015,448.24
其中：房屋及建筑物                                          39,317,165.40
机器设备                                                    30,637,221.75
电子设备
运输设备                                                     4,061,061.09
    10、在建工程：
    单位:元     币种:人民币
                                          期末数
项目                                       减值
                          帐面余额                    帐面净额
                                           准备
在建工程               1,634,750.41                 1,634,750.41
                                                   期初数
项目                                                 减值
                                    帐面余额                    帐面净额
                                                     准备
在建工程                        6,689,256.98                 6,689,256.98
    在建工程项目变动情况：
                                                  单位:元     币种:人民币
项目名称                             期初数                      本期增加
VD建筑工程—锅炉房               1,966,181.00                  178,444.00
VD建筑工程—40t钢包              4,723,075.98
100吨汽车工程                                                   34,680.00
45吨钢水包                                                     149,000.00
10吨除尘改造                                                 1,612,817.41
气体分以                                                       625,500.00
氩氟焊机、等离子切割机                                          21,933.00
合计                             6,689,256.98                2,622,374.41
                                                   资金
项目名称                        转入固定资产                    期末数
                                                  来源
VD建筑工程—锅炉房              2,144,625.00      自筹
VD建筑工程—40t钢包             4,723,075.98      自筹
100吨汽车工程                      34,680.00      自筹
45吨钢水包                        149,000.00      自筹
10吨除尘改造                                      自筹       1,612,817.41
气体分以                          625,500.00      自筹
氩氟焊机、等离子切割机                            自筹          21,933.00
合计                            7,676,880.98         /       1,634,750.41
    本公司从2004年3月开始投建VD-40t钢包精炼炉，总投资7,504,374.39元，2005年3
月完工转入固定资产。
    11、无形资产：
    （1）无形资产变动情况：
                                                单位:元     币种:人民币
                      取得
种类                             实际成本           期初数
                      方式
教育校园网络系统      置换     32,520,780.69    22,358,036.79
多媒体教育软件        置换      9,685,212.20     6,658,583.30
土地使用权            购入      7,863,000.00     7,247,065.00
财务软件              购入        109,948.00        87,958.36
合计                  /        50,178,940.89    36,351,643.45
                                                                 剩余摊销
种类                 本期摊销         累计摊销        期末数
                                                                     期限
教育校园网络系统   4,065,097.56     14,227,841.46  18,292,939.23    4.5年
多媒体教育软件     1,210,651.56      4,237,280.46   5,447,931.74    4.5年
土地使用权           157,260.00        773,195.00   7,089,805.00     45年
财务软件              21,989.64         43,979.28      65,968.72      4年
合计               5,454,998.76     19,282,296.20  30,896,644.69        /
    12、长期待摊费用：
    单位:元     币种:人民币
种类            原始金额          期初数        本期增加       本期摊销
固定资产租
                380,000.00        56,999.96                     38,000.00
赁费(1)
蒙山公路建
              2,300,000.00     1,466,250.28                    114,999.97
设费(2)
三益钢厂装
                463,873.97        55,664.75                     55,664.75
修费(3)
三益镇道路
                150,000.00       110,625.00                      7,500.00
使用费(4)
融资租赁费
                190,703.32                      190,703.32      27,243.35
(5)
合计          3,484,577.29     1,689,539.99     190,703.32     243,408.07
                                                                     剩余
种类                             累计摊销             期末数         摊销
                                                                     期限
固定资产租                                                            6个
                                 361,000.04        18,999.96
赁费(1)                                                                月
蒙山公路建                                                            141
                                 948,749.69     1,351,250.31
设费(2)                                                              个月
三益钢厂装
                                 463,873.97                0
修费(3)
三益镇道路                                                            165
                                  46,875.00       103,125.00
使用费(4)                                                            个月
融资租赁费                                                             26
                                  27,243.35       163,459.97
(5)                                                                  个月
合计                           1,847,742.05     1,636,835.24            /
    ⑴该项目为租入办公用车费用，发生总额为380,000元，按10年摊销。
    (2)该项目为1997年9月彭州市三邑镇党委、政府投资1180万元修筑蒙阳至三邑大桥
的公路，由于公司成都三益钢厂属直接受益单位，成都三益钢厂一次性交纳230万元，以
后可享受该公路二十年的使用权。
    (3)该项目为成都三益钢厂生活服务部俱乐部、招待所装修费，发生总额463,873.9
7元，按5年摊销，本期摊销完毕。
    (4)该项目为彭州市三邑镇政府公路，成都三益钢厂属直接受益单位，需交纳15万元
，现已出资15万元，公路建成后可享受二十年使用权。
    (5)该项目为酒店宽带设备售后租回（融资租赁）事宜中售价与账面资产净值的差额
，作为融资费用，在租赁期限(35个月)内平均摊销。
    13、短期借款：
    (1)短期借款分类：
    单位:元     币种:人民币
项目                                期末数                         期初数
质押借款                     49,253,623.78
抵押借款                      4,700,000.00                   8,000,000.00
担保借款                     94,300,000.00                  71,300,000.00
合计                        148,253,623.78                  79,300,000.00
    14、应付票据：
    单位:元   币种:人民币
种类                   期末数                          期初数
银行承兑汇票               79,970,000.00                    82,670,000.00
合计                       79,970,000.00                    82,670,000.00
    应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    15、应付帐款：
    (1)应付帐款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                 期末数                                期初数
账龄
           金额            比例(%)              金额              比例(%)
一年以内  87,015,397.94      97.72           53,973,673.37         100.00
一至二年   2,030,026.09       2.28
二至三年
三年以上
合计      89,045,424.03     100.00           53,973,673.37         100.00
    (2)应付帐款主要单位
    单位:元   币种:人民币
单位名称                       欠款金额           欠款时间       欠款原因
彭州金蓉商贸有限责任公司       14,302,907.68       1年以内           货款
成都市荣河贸易有限责任公司      5,247,343.44       1年以内           货款
成都诚实实业有限责任公司        4,358,837.98       1年以内           货款
成都瑞士贸易有限责任公司        3,863,680.94       1年以内           货款
成都成多商贸有限公司            5,061,089.16       1年以内           货款
合计                           32,833,859.20             /              /
    应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    16、预收帐款：
    （1）预收帐款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                       期末数                                期初数
账龄
            金额              比例(%)    金额                    比例(%)
一年以内     11,737,410.85      100        11,865,783.87            100
一至二年
二至三年
三年以上
合计         11,737,410.85      100        11,865,783.87            100
    17、应付工资：
    单位:元   币种:人民币
项目                    期末数         期初数             未支付原因
工资                   111,437.76     418,155.76          工资结余
合计                   111,437.76     418,155.76          /
    18、应付福利费：
    单位:元   币种:人民币
项目                    期末数           期初数     未支付原因
职工福利费          830,795.29       890,403.16     历年累计余额
合计                830,795.29       890,403.16     /
    19、应交税金：
    单位:元   币种:人民币
项目                    期末数           期初数     计缴标准
增值税            7,179,366.35     5,997,344.45     17%
营业税              133,158.84        34,415.68     5%
所得税            2,715,537.71     2,210,398.09     15%
个人所得税           12,495.82         7,198.24     累进制
城建税              800,321.26       806,878.09     7%
印花税                                 4,824.82
房产税               83,631.51
合计             10,924,511.49     9,061,059.37     /
    20、其他应交款：
    单位:元   币种:人民币
项目                  期末数         期初数                  费率说明
教育费附加           393,439.26      22,072.37               3%
合计                 393,439.26      22,072.37
    21、其他应付款：
    （1）其他应付款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                     期末数                           期初数
账龄
               金额             比例(%)         金额              比例(%)
一年以内       8,133,915.39       76.02      26,856,265.04             95
一至二年       2,566,396.66       23.98       1,413,487.64              5
二至三年
三年以上
合计          10,700,312.05         100      28,269,752.68            100
    22、预提费用：
    单位:元   币种:人民币
项目                     期末数          期初数                  结存原因
房租费                     3,814.25
校园网项目费用                        3,339,462.37
利息                   1,103,179.28      82,452.50         权责发生制预提
合计                   1,106,993.53   3,421,914.87                      /
    23、一年到期的长期负债：
    单位:元   币种:人民币
                                                       期末数
种类            借款起始日  借款终止日
                                           利率   币种       本币金额
农行彭州市支行  2004-11-25    2005-11-24   5.85   人民币     5,500,000.00
农行彭州市支行  2004-11-27    2005-11-26   5.85   人民币     5,350,000.00
合计                 /            /          /        /     10,850,000.00
                                          期初数
种类
                              利率   币种      本币金额
农行彭州市支行               5.85   人民币     5,500,000.00
农行彭州市支行               5.85   人民币     5,350,000.00
合计                           /        /     10,850,000.00
    24、其他流动负债：
    单位:元   币种:人民币
项目                               期末数                         期初数
递延收益                                  432,000.00
合计                                      432,000.00
    递延收益系四川绵阳绵川酒店一次性支付三年的酒店宽带服务费，按协议收费标准
摊销计入各期收入。
    25、长期借款：
    (1)长期借款分类
    单位:元   币种:人民币
项目                               期末数                  期初数
抵押借款                           16,850,000.00           16,850,000.00
合计                               16,850,000.00           16,850,000.00
    (2)长期借款情况:
    单位:元   币种:人民币
借款单位                                          借款起始日   借款终止日
中国农业银行彭州市支行                            2005-01-19   2008-01-18
合计                                                  /            /
                                         期末数                 期初数
借款单位
                                  利率         本币金额        本币金额
中国农业银行彭州市支行              6.9696  16,850,000.00   16,850,000.00
合计                               /        16,850,000.00   16,850,000.00
    26、长期应付款：
    单位:元   币种:人民币
借款单位                     期限            初始金额          期末余额
南方国际租赁有限公司   2005.8.1~2008.2.15  1,725,570.10  1,398,957.73
    长期应付款系应付融资租赁款。
    27、递延税款贷项：
    单位:元   币种:人民币
项目                                期末数                 期初数
递延税款                                        0             475,463.97
合计                                            0             475,463.97
    递延税款是1998年调整未分类资本公积计提的企业所得税，本期转回资本公积。
    28、少数股东权益：
    期末数：16,367,371.83元；期初数：16,992,860.92元。
    29、股本：
                                                                  单位:股
                               本次变动前         本次变动增减（＋，－）
                                           比例   发行新           公积金
                              数量                          送股
                                            (%)     股              转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份            43,214,400.00     37.06
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份         43,214,400.00     37.06
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份           1,440,000.00      1.23
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计       44,654,400.00     38.29
二、已上市流通股份
1、人民币普通股          71,956,800.00     61.71
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计       71,956,800.00     61.71
三、股份总数            116,611,200.00       100
                                本次变动增减（＋，－）    本次变动后
                                                                    比例
                                  其他    小计         数量
                                                                     (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                      43,214,400.00    37.06
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份                                   43,214,400.00    37.06
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                     1,440,000.00     1.23
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                 44,654,400.00    38.29
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                    71,956,800.00    61.71
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                 71,956,800.00    61.71
三、股份总数                                      116,611,200.00      100
    30、资本公积：
    单位:元     币种:人民币
项目                                   期初数               本期增加
股本溢价                              47,132,040.00
关联交易差价                           1,837,396.83
其他资本公积                          25,052,680.79          475,463.97
合计                                  74,022,117.62          475,463.97
项目                                本期减少                 期末数
股本溢价                                                    47,132,040.00
关联交易差价                                                 1,837,396.83
其他资本公积                        1,396,368.43            24,131,776.33
合计                                1,396,368.43            73,101,213.16
    资产评估增值准备本期减少1,396,368.43元，主要系根据财政部财会字［1998］16
号文调整资本公积并相应调整累计折旧所致。
    资本公积本期增加是从递延税款转入。
    31、盈余公积：
    单位:元      币种:人民币
项目                               期初数               本期增加
法定盈余公积                       6,831,925.43
法定公益金                         6,831,925.43
任意盈余公积                      19,129,457.52
合计                              32,793,308.38
项目                              本期减少                期末数
法定盈余公积                                               6,831,925.43
法定公益金                                                 6,831,925.43
任意盈余公积                                              19,129,457.52
合计                                                      32,793,308.38
    32、未分配利润：
    单位:元   币种:人民币
项目                                期末数                  期初数
净利润                               2,416,199.45            2,339,260.24
加：年初未分配利润                 -26,060,751.27          -28,400,011.51
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润                         -23,644,551.82          -26,060,751.27
    33、主营业务收入及主营业务成本：
    （1）分行业主营业务
    单位:元   币种:人民币
                                                     本期数
行业名称
                                           营业收入          营业成本
网络及软件                               30,107,061.67     18,586,222.70
冶金(钢锭)                              430,985,435.47    405,843,468.54
钢材贸易                                158,320,993.97    155,380,946.98
其中:关联交易                             6,207,642.73      4,965,930.41
合计                                    619,413,491.11    579,810,638.22
抵消后合计                              619,413,491.11    579,810,638.22
                                                    上年同期数
行业名称
                                            营业收入          营业成本
网络及软件                                49,119,386.88     33,838,401.50
冶金(钢锭)                               383,244,049.86    362,794,526.02
钢材贸易                                 105,569,851.38     94,847,699.88
其中:关联交易
合计                                     537,933,288.12    491,480,627.40
抵消后合计                               537,933,288.12    491,480,627.40
    （2）分产品主营业务
    单位:元   币种:人民币
                                                    本期数
产品名称
                                         营业收入           营业成本
网络及软件                             30,107,061.67        18,586,222.70
冶金(钢锭)                            430,985,435.47       405,843,468.54
钢材贸易                              158,320,993.97       155,380,946.98
其中:关联交易                           6,207,642.73         4,965,930.41
合计                                  619,413,491.11       579,810,638.22
抵消后合计                            619,413,491.11       579,810,638.22
                                                  上年同期数
产品名称
                                         营业收入           营业成本
网络及软件                             49,119,386.88        33,838,401.50
冶金(钢锭)                            383,244,049.86       362,794,526.02
钢材贸易                              105,569,851.38        94,847,699.88
其中:关联交易
合计                                  537,933,288.12       491,480,627.40
抵消后合计                            537,933,288.12       491,480,627.40
    （3）分地区主营业务
    单位:元   币种:人民币
                                                    本期数
地区名称
                                           营业收入           营业成本
西南地区                                  430,985,435.47   405,843,468.54
华南地区                                  158,320,993.97   155,380,946.98
其他地区                                   30,107,061.67    18,586,222.70
其中:关联交易                               6,207,642.73     4,965,930.41
合计                                      619,413,491.11   579,810,638.22
抵消后合计                                619,413,491.11   579,810,638.22
                                                  上年同期数
地区名称
                                         营业收入           营业成本
西南地区                              383,244,049.86       362,794,526.02
华南地区                              105,569,851.38        94,847,699.88
其他地区                               49,119,386.88        33,838,401.50
其中:关联交易
合计                                  537,933,288.12       491,480,627.40
抵消后合计                            537,933,288.12       491,480,627.40
    34、主营业务税金及附加：
    单位:元   币种:人民币
项目             本期数                上年同期数                计缴标准
营业税               240,346.73                                    3%、5%
城建税             1,177,155.26             806,878.09         1%、5%、7%
教育费附加           833,722.93             703,130.09             3%、5%
合计               2,251,224.92           1,510,008.18                  /
    35、其他业务利润：
    单位:元   币种:人民币
                                                 本期数
项目
                                    收入          成本           利润
材料销售                        1,764,453.85  1,669,180.58      95,273.27
租金收入                        1,020,000.00     54,060.00     965,940.00
租车费                             56,425.00     35,755.44      20,669.56
服务费等
其他                                3,000.00         156.00      2,844.00
合计                            2,843,878.85   1,759,152.02  1,084,726.83
                                                 上年同期数
项目
                                      收入           成本         利润
材料销售                          2,223,163.48   2,032,307.65  190,855.83
租金收入
租车费                               56,425.00      53,633.16    2,791.84
服务费等                            849,080.00      45,934.24  803,145.76
其他
合计                              3,128,668.48   2,131,875.05  996,793.43
    36、财务费用：
    单位:元   币种:人民币
项目                          本期数                       上年同期数
利息支出                     11,334,620.19                  10,446,286.11
减：利息收入                    917,971.06                     523,205.99
汇兑损失
减：汇兑收益                    756,909.38
其他                            205,025.82                      96,480.56
合计                          9,864,765.57                  10,019,560.68
    37、投资收益：
    单位:元   币种:人民币
项目                                  本期数                   上年同期数
其他短期投资收益                                               -26,767.63
其中：按权益法确认
                                                               295,189.64
收益
长期股权投资差额摊销             -106,336.68                  -141,782.24
股权投资转让收益                1,837,552.98
合计                            1,731,216.30                   126,639.77
    本公司于2005年11月15日与深圳市天润电子器件有限公司签订《股权转让合同》，
转让其持有深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%股权，深圳市飞铃智能系统集成有限公
司截止2005年9月30日经审计的净资产为8,045,790.89元，转让价格为5,000,000.00元，
股权转让于2005年11月23日生效。本公司持有该项投资账面净值为3,162,447.02元，实
现股权转让收益1,837,552.98元。
    38、补贴收入：
    单位:元   币种:人民币
项目              本期数        上年同期数                 收入来源
增值税退税收入     1,441,423.09   2,254,944.22   软件产品增值税的即征即退
合计               1,441,423.09   2,254,944.22                /
    根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集
成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，本公司自行开发的软件产品
，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策
。
    39、营业外收入：
    单位:元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
罚款收入                                                        13,722.20
处理固定资产净收益                                               1,207.50
其他                                                            12,547.25
合计                                                            27,476.95
    40、营业外支出：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
罚款支出                        323,403.19                     268,846.34
捐赠支出                         16,358.01                       7,600.00
处理资产净损失                                                  19,544.75
固定资产减值准备                 22,832.75                    -738,467.49
其他                              6,572.33                      74,339.60
合计                            369,166.28                    -368,136.80
    41、所得税：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
所得税                          957,524.64                     359,299.17
合计                            957,524.64                     359,299.17
    42、收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
往来款                                                      61,744,010.28
合计                                                        61,744,010.28
    43、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
往来款                                                      68,729,912.36
合计                                                        68,729,912.36
    44、收到的其他与投资活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
银行保证金存款                                              68,671,050.00
合计                                                        68,671,050.00
    45、支付的其他与投资活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
银行保证金存款                                             123,865,110.00
合计                                                       123,865,110.00
    （七）母公司会计报表附注:
    1、货币资金：
    单位:元
                                       期末数           期初数
项目
                                   人民币金额         人民币金额
现金：                             142,613.80                 124,536.21
人民币                             142,613.80                 124,536.21
银行存款：                      32,222,488.21               1,516,996.92
人民币                          32,222,488.21               1,516,996.92
其他货币资金：                  33,397,110.00              68,671,050.00
人民币                          33,397,110.00              68,671,050.00
合计                            65,762,212.01              70,312,583.13
    2、应收账款：
    （1）应收账款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                                                    期末数
账龄                                        账面余额
                                                                坏账准备
                                         金额       比例(%)
一年以内                              15074350.89      30.59    692720.52
一至二年                              26118808.97      53.00   2611880.90
二至三年                               7884351.41      16.00   1576870.28
三年以上                                200104.06       0.41     60031.21
合计                                  49277615.33     100.00   4941502.91
                                                    期初数
账龄                                        账面余额
                                                                坏账准备
                                         金额       比例(%)
一年以内                              43208746.10      55.25   2160437.29
一至二年                              34761492.04      44.45   3476149.21
二至三年                                234104.01       0.30     46820.80
三年以上
合计                                  78204342.15     100.00   5683407.30
    （2）应收帐款坏帐准备变动情况
    单位:元   币种:人民币
项目                 期初余额      本期增加数
应收帐款坏帐准备   5,683,407.30    741,904.39
                                   本期减少数
项目                                                     期末余额
                             转回数          合计
应收帐款坏帐准备           741,904.39    4,941,502.91
    （3）应收账款前五名欠款情况
    单位:元   币种:人民币
                                  期末数                  期初数
                              金额       比例(%)     金额         比例(%)
前五名欠款单位合计及比例  28,460,789.27     57.76 51,508,446.01        65
    （4）应收帐款主要单位
    单位:元   币种:人民币
单位名称                            欠款金额      欠款时间      欠款原因
北京恒创伟业科技有限
                                   8,177,147.00   1年以内    货款
公司
磁县文化教育体育局                 6,780,000.00   2年以内    校园网工程款
山东省泰安市泰山区教
                                   6,451,515.90   2年以内    校园网工程款
育局
新泰市教育局                       5,611,127.20   2年以内    校园网工程款
湖南省安化东坪中学                 1,440,999.17     2-3年    校园网工程款
合计                              28,460,789.27         /           /
                                                             计提坏帐比例
单位名称                                计提坏帐金额
                                                                      (%)
北京恒创伟业科技有限
                                          408,857.35                    5
公司
磁县文化教育体育局                        678,000.00                   10
山东省泰安市泰山区教
                                          645,151.59                   10
育局
新泰市教育局                              561,112.72                   10
湖南省安化东坪中学                        288,199.83                   20
合计                                    2,581,321.49                    /
    （5）本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元   币种:人民币
                                             期末数               期初数
单位名称
                                            欠款金额             欠款金额
深圳市多媒体技术有限公司                        110,553.00
合计                                            110,553.00
    3、其他应收款：
    （1）其他应收款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                                                     期末数
                                             账面余额
账龄
                                                       比例     坏账准备
                                           金额
                                                         (%)
一年以内                              31,032,145.94     90.41  268,147.05
一至二年                               1,735,708.65      5.06  173,570.87
二至三年                                 431,145.60      1.26   86,229.12
三年以上                               1,123,720.10      3.27  337,116.03
合计                                  34,322,720.29    100.00  865,063.07
                                           期初数
                                  账面余额
账龄
                                            比例                 坏账准备
                                金额
                                             (%)
一年以内                   49,242,534.00     97.57           1,378,058.11
一至二年                      343,139.00      0.68              34,313.90
二至三年                      881,065.70      1.75             176,213.14
三年以上
合计                       50,466,738.70    100.00           1,588,585.15
    （2）其他应收款坏帐准备变动情况
    单位:元   币种:人民币
                                          本期减少数
项目                  期初余额                                期末余额
                                            转回数
其他应收款坏帐准备   1,588,585.15         723,522.08          865,063.07
    （3）其他应收款前五名欠款情况
    单位:元   币种:人民币
                                 期末数                    期初数
                             金额       比例(%)     金额         比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 30,560,328.91     89.04 23,395,453.67      47
    （4）其他应收款主要单位
    单位:元   币种:人民币
                          与本公                     欠款时
单位名称                               欠款金额                  欠款原因
                          司关系                       间
泰安科泰电子技术                                                 往来及软
                                     4,372,765.34   1年以内
有限公司                                                         件销售款
四川世博投资有限
                                     1,000,000.00   1年以内        往来款
公司
深圳市鹏博士实业
                          子公司    23,923,063.57   1年以内        往来款
有限公司
四川省电信有限公
                                       214,500.00   1年以内        往来款
司成都分公司
深圳市多媒体技术          控股股
                                     1,050,000.00   1年以内        往来款
有限公司                  东
合计                      /          7,127,265.34      /                /
                                      计提坏帐金             计提坏帐
单位名称
                                              额              比例(%)
泰安科泰电子技术
                                      218,638.27                    5
有限公司
四川世博投资有限
                                       50,000.00                    5
公司
深圳市鹏博士实业
                                                                    0
有限公司
四川省电信有限公
                                       10,725.00                    5
司成都分公司
深圳市多媒体技术
                                                                    0
有限公司
合计                                  279,363.27                    /
    （5）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情
况
    单位:元   币种:人民币
                                        期末数                期初数
单位名称
                                       欠款金额              欠款金额
深圳市多媒体技术有限公司                  1,050,000.00
合计                                      1,050,000.00
    4、预付帐款：
    （1）预付帐款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                 期末数                               期初数
账龄
           金额             比例(%)             金额             比例(%)
一年以内 112,226,967.84          100         62,771,058.42             92
一至二年                                      5,394,743.70              8
二至三年
三年以上
合计     112,226,967.84          100         68,165,802.12            100
    （2）预付帐款前五名欠款情况
    单位:元     币种:人民币
                                    期末数                     期初数
                               金额       比例(%)        金额     比例(%)
前五名欠款单位合计及比例  86,718,250.38       77.27  38,257,383.93     56
    （3）预付帐款主要单位
    单位:元     币种:人民币
单位名称                             与本公司关系             欠款金额
深圳市安联智能电子有限公司         受同一股东控制           43,385,258.30
成都广震软件开发有限公司                                    13,783,012.08
成都索霞科技发展有限公司                                    11,137,000.00
成都丰飞科技开发有限公司                                     9,232,980.00
成都虫吟环保科技有限公司                                     9,232,980.00
合计                                         /              86,718,250.38
单位名称                                        欠款时间        欠款原因
深圳市安联智能电子有限公司                      1年以内       工程合作款
成都广震软件开发有限公司                        1年以内       设备采购款
成都索霞科技发展有限公司                        1年以内       设备采购款
成都丰飞科技开发有限公司                        1年以内       设备采购款
成都虫吟环保科技有限公司                        1年以内       设备采购款
合计                                                 /               /
    （4）本报告期预付帐款中有持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情
况
    单位:元     币种:人民币
                                    期末数                      期初数
单位名称
                                   欠款金额                    欠款金额
深圳市多媒体技术有限公司           3,115,222.65
合计                               3,115,222.65
    5、存货：
    （1）存货分类
    单位:元     币种:人民币
                                          期末数
项目
                          账面余额       跌价准备        账面价值
库存商品               10,685,900.31                  10,685,900.31
合计                   10,685,900.31                  10,685,900.31
                                           期初数
项目
                          账面余额        跌价准备        账面价值
库存商品               24,522,719.07     278,268.92    24,244,450.15
合计                   24,522,719.07     278,268.92    24,244,450.15
    6、待摊费用：
    单位:元     币种:人民币
类别                          期初数                 本期增加数
房租费                           22,800.00                 81,900.00
合计                             22,800.00                 81,900.00
类别                   本期摊销数              期末数
房租费                      104,700.00                   0
合计                        104,700.00                   0
    7、长期投资：
    （1）长期股权投资分类
    单位:元     币种:人民币
项目                                                  期初数     本期增加
对子公司投资                                   54,299,085.66
股权投资差额                                    1,216,964.26
合计                                           55,516,049.92
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                           55,516,049.92
项目                                      本期减少                 期末数
对子公司投资                          2,467,410.07          51,831,675.59
股权投资差额                          1,216,964.26
合计                                  3,684,374.33          51,831,675.59
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                  3,684,374.33          51,831,675.59
    （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
    单位:元     币种:人民币
                                      占
                                      被
                                      投
                                      资
                                      公
                          与母公
被投资单位名称                        司
                                              投资成本        期初余额
                          司关系
                                      注
                                      册
                                      资
                                      本
                                      比
                                      (%)例
成都三益特钢有限责       对子公
                                      95   33,380,736.62    28,874,564.32
任公司                   司投资
成都鹏博士物资贸易       对子公
                                      51    5,100,000.00     5,105,415.36
有限责任公司             司投资
山东鹏博教育科技发       对子公
                                      80    8,000,000.00     7,366,030.21
展有限责任公司           司投资
河北鹏博士科技投资       对子公
                                      51    5,100,000.00     4,967,063.04
有限公司                 司投资
深圳市鹏博士实业有       对子公
                                      60    6,000,000.00     5,934,193.29
限公司                   司投资
深圳市飞铃智能系统       对子公
                                      49    4,120,000.00     3,268,783.70
集成有限公司             司投资
                                      分
                                      得
被投资单位名称                                                       核算
                        本期增减额   的     累计增减额      期末余额
                                                                     方法
                                     现
                                     金
                                     红
                                     利
成都三益特钢有限责                                                   权益
                        509,086.20      -3,997,086.10  29,383,650.52
任公司                                                               法
成都鹏博士物资贸易                                                   权益
                            695.72           6,111.08   5,106,111.08
有限责任公司                                                         法
山东鹏博教育科技发                                                   权益
                        -33,244.35        -667,214.15   7,332,785.86
展有限责任公司                                                       法
河北鹏博士科技投资                                                   权益
                       -169,620.28        -302,557.24   4,797,442.76
有限公司                                                             法
深圳市鹏博士实业有                                                   权益
                       -722,507.92        -788,314.63   5,211,685.37
限公司                                                               法
深圳市飞铃智能系统                                                   权益
                     -3,268,783.70      -4,120,000.00              0
集成有限公司                                                         法
    本公司于2005年11月15日与深圳市天润电子器件有限公司签订《股权转让合同》，
转让其持有深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%股权，深圳市飞铃智能系统集成有限公
司截止2005年9月30日经审计的净资产为8,045,790.89元，转让价格为5,000,000.00元，
股权转让于2005年11月23日生效。
    （3）股权投资差额
    单位:元     币种:人民币
被投资单                                                           本
                                期初金额          初始余额
位名称                                                             期
                                                                   增
                                                                   加
深圳市飞
铃智能系
                             1,216,964.26       1,417,822.44
统集成有
限公司
合计                         1,216,964.26       1,417,822.44
被投资单                                         期     形      摊
                本期减少         摊销金额
位名称                                           末     成      销
                                                 余     原      年
                                                 额     因      限
深圳市飞
铃智能系
              1,216,964.26      106,336.68         0
统集成有
限公司
合计          1,216,964.26      106,336.68         0     /      /
    公司以412万元收购深圳市飞铃智能系统集成有限公司49%股权，于2003年8月5日生
效。深圳市飞铃智能系统集成有限公司截止2003年7月31日净资产为5,514,648.09元，形
成股权投资借方差额1,417,822.44元。
    8、固定资产：
    单位:元     币种:人民币
项目                                       期初数           本期增加数
一、原价合计：                           16,223,286.16       7,873,624.96
其中：房屋及建筑物                        9,956,132.33
机器设备                                  1,701,231.92       7,873,624.96
电子设备
运输设备                                  4,565,921.91
二、累计折旧合计：                        3,131,885.41       1,794,452.14
其中：房屋及建筑物                          666,823.18         275,927.54
机器设备                                    604,224.89         881,335.24
电子设备
运输设备                                  1,860,837.34         637,189.36
三、固定资产净值合计                     13,091,400.75
其中：房屋及建筑物                       9,289,309.15
机器设备                                  1,097,007.03
电子设备
运输设备                                  2,705,084.57
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计                     13,091,400.75
其中：房屋及建筑物                        9,289,309.15
机器设备                                  1,097,007.03
电子设备
运输设备                                  2,705,084.57
项目                                    本期减少数            期末数
一、原价合计：                           1,819,455.30       22,277,455.82
其中：房屋及建筑物                                           9,956,132.33
机器设备                                 1,819,455.30        7,755,401.58
电子设备
运输设备                                                     4,565,921.91
二、累计折旧合计：                          59,478.92        4,866,858.63
其中：房屋及建筑物                                             942,750.72
机器设备                                    59,478.92        1,426,081.21
电子设备
运输设备                                                     2,498,026.70
三、固定资产净值合计                                        17,410,597.19
其中：房屋及建筑物                                           9,013,381.61
机器设备                                                     6,329,320.37
电子设备
运输设备                                                     2,067,895.21
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计                                        17,410,597.19
其中：房屋及建筑物                                           9,013,381.61
机器设备                                                     6,329,320.37
电子设备
运输设备                                                     2,067,895.21
    9、无形资产：
    单位:元     币种:人民币
                                          期末数
项目                                        减
                           帐面余额                   帐面净额
                                            值
                                            准
                                            备
无形资产               23,740,870.97               23,740,870.97
                                       期初数
项目                                      减
                         帐面余额                   帐面净额
                                          值
                                          准
                                          备
无形资产             29,016,620.09              29,016,620.09
    （1）无形资产变动情况：
    单位:元     币种:人民币
               取得
种类                     实际成本           期初数          本期摊销
               方式
教育校园
              置换     32,520,780.69    22,358,036.79    4,065,097.56
网络系统
多媒体教
              置换      9,685,212.20     6,658,583.30    1,210,651.56
育软件
合计             /     42,205,992.89    29,016,620.09    5,275,749.12
                                                               剩余
种类                          累计摊销           期末数        摊销
                                                               期限
教育校园
                            14,227,841.46    18,292,939.23    4.5年
网络系统
多媒体教
                             4,237,280.46     5,447,931.74    4.5年
育软件
合计                        18,465,121.92    23,740,870.97       /
    10、长期待摊费用：
    单位:元     币种:人民币
                                                           本
种类          原始金额        期初数        本期增加             本期摊销
                                                           期
                                                           转
                                                           出
固定资
产租赁       380,000.00     56,999.96                           38,000.00
费(1)
融资租
             190,703.32                    190,703.32           27,243.35
赁费(2)
合计         570,703.32     56,999.96      190,703.32           65,243.35
                                                                  剩
                                                                  余
种类                         累计摊销            期末数
                                                                  摊
                                                                  销
                                                                  期
                                                                  限
固定资                                                             6
产租赁                      361,000.04        18,999.96
费(1)                                                             个
                                                                  月
融资租
                             27,243.35       163,459.97           26
赁费(2)
                                                                  个
                                                                  月
合计                        388,243.39       182,459.93            /
    11、短期借款：
    (1)短期借款分类：
    单位:元     币种:人民币
项目                              期末数                           期初数
抵押借款                    4,700,000.00                     8,000,000.00
担保借款                   62,000,000.00                    35,000,000.00
合计                       66,700,000.00                    43,000,000.00
    12、应付票据：
    单位:元     币种:人民币
种类              期末数                                  期初数
银行承兑汇票        38,570,000.00                          70,570,000.00
合计                38,570,000.00                          70,570,000.00
    13、应付帐款：
    (1)应付帐款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                期末数                                 期初数
账龄
          金额             比例(%)              金额              比例(%)
一年以内  4,834,450.17        88.99           5,018,486.16         100.00
一至二年    598,337.10        11.01
二至三年
三年以上
合计      5,432,787.27       100.00           5,018,486.16         100.00
    14、预收帐款：
    （1）预收帐款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                 期末数                        期初数
账龄
                 金额           比例(%)        金额               比例(%)
一年以内       9,103,287.48    100         10,662,348.63             100
一至二年
二至三年
三年以上
合计           9,103,287.48    100           10,662,348.             100
    15、应付工资：
    单位:元   币种:人民币
项目                        期末数            期初数           未支付原因
工资                      9,000.00        391,262.04             工资结余
合计                      9,000.00        391,262.04                    /
    16、应付福利费：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                        期末数            期初数           未支付原因
职工福利费              253,470.41        191,674.80         历年累计余额
合计                    253,470.41        191,674.80                    /
    17、应交税金：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                        期末数            期初数             计缴标准
增值税                4,254,318.15      3,326,891.92                  17%
营业税                      769.08         -6,084.32               3%、5%
所得税                1,760,302.85      1,504,483.93                  15%
个人所得税               12,236.48          5,419.45               累进制
城建税                  511,252.25      3,655,100.11           1%、5%、7%
房产税                   83,631.51
合计                  6,622,510.32      5,196,221.09                    /
    18、其他应交款：
    单位:元   币种:人民币
项目                     期末数         期初数      费率说明
教育费附加               80,691.23      17,209.27   3%
地方教育附加             23,841.10       4,392.37   1%
合计                    104,532.33      21,501.64
    19、其他应付款：
    （1）其他应付款帐龄
    单位:元   币种:人民币
                   期末数                             期初数
账龄
             金额             比例(%)           金额              比例(%)
一年以内    31,637,078.87      98.41        45,511,046.59            100
一至二年       509,659.26       1.59
二至三年
三年以上
合计        32,146,738.13     100.00        45,511,046.59            100
    20、预提费用：
    单位:元   币种:人民币
项目                                 期末数                       期初数
校园网项目费用                                               3,339,462.37
利息                                                            82,452.50
合计                                                         3,421,914.87
    21、其他流动负债：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                 期末数                        期初数
递延收益                         432,000.00                             0
合计                             432,000.00                             0
    22长期应付款：
                                                    单位:元   币种:人民币
借款单位             期限                 初始金额          期末余额
南方国际租赁有限公司 2005.8.1~2008.2.15  1,725,570.10       1,398,957.7
    23、递延税款贷项：
    单位:元   币种:人民币
项目                               期末数                 期初数
递延税款                                                      475,463.97
合计                                                          475,463.97
    24、股本：
    单位:股
                              本次变动前        本次变动增减（＋，－）
                                          比例   发行新           公积金
                             数量                          送股
                                           (%)      股             转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份           43,214,400.00     37.06
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份        43,214,400.00     37.06
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份          1,440,000.00      1.23
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计      44,654,400.00     38.29
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         71,956,800.00     61.71
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计      71,956,800.00     61.71
三、股份总数           116,611,200.00    100.00
                      本次变动增减（＋，－）           本次变动后
                                                                     比例
                         其他    小计         数量
                                                                      (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                            43,214,400.00              37.06
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份                         43,214,400.00              37.06
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                           1,440,000.00               1.23
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                       44,654,400.00              38.29
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                          71,956,800.00              61.71
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计                       71,956,800.00              61.71
三、股份总数                            116,611,200.00             100.00
    25、资本公积：
    单位:元     币种:人民币
项目                   期初数    本期增加   本期减少               期末数
股本溢价        47,132,040.00                               47,132,040.00
关联交易差价     1,837,396.83                                1,837,396.83
其他资本公积    25,052,680.79  475,463.97   1,396,368.43    24,131,776.33
合计            74,022,117.62  475,463.97   1,396,368.43    73,101,213.16
    26、盈余公积：
    单位:元      币种:人民币
项目                   期初数    本期增加   本期减少               期末数
法定盈余公积     6,831,925.43                                6,831,925.43
法定公益金       6,831,925.43                                6,831,925.43
任意盈余公积    19,129,457.52                               19,129,457.52
合计            32,793,308.38                               32,793,308.38
    27、未分配利润：
    单位:元   币种:人民币
项目                                期末数                  期初数
净利润                               2,416,199.45            2,339,260.24
加：年初未分配利润                 -26,060,751.27          -28,400,011.51
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润                         -23,644,551.82          -26,060,751.27
    28、主营业务收入及主营业务成本：
    （1）分行业主营业务
    单位:元   币种:人民币
                                                  本期数
行业名称
                                       营业收入           营业成本
网络及软件                           31,534,870.27        18,435,772.70
钢材贸易                            101,503,764.07        99,509,954.97
其中:关联交易                         6,207,642.73         4,965,930.41
合计                                133,038,634.34       117,945,727.67
抵消后合计                          133,038,634.34       117,945,727.67
                                                 上年同期数
行业名称
                                        营业收入           营业成本
网络及软件                            49,119,386.88         33,838,401.5
钢材贸易                             104,712,341.84        94,053,836.26
其中:关联交易
合计                                 153,831,728.72       127,892,237.76
抵消后合计                           153,831,728.72       127,892,237.76
    （2）分产品主营业务
    单位:元   币种:人民币
                                                 本期数
产品名称
                                      营业收入           营业成本
网络及软件                          31,534,870.27        18,435,772.70
钢材贸易                           101,503,764.07        99,509,954.97
其中:关联交易                        6,207,642.73         4,965,930.41
合计                               133,038,634.34       117,945,727.67
抵消后合计                         133,038,634.34       117,945,727.67
                                                 上年同期数
产品名称
                                        营业收入           营业成本
网络及软件                            49,119,386.88         33,838,401.5
钢材贸易                             104,712,341.84        94,053,836.26
其中:关联交易
合计                                 153,831,728.72       127,892,237.76
抵消后合计                           153,831,728.72       127,892,237.76
    （3）分地区主营业务
    单位:元   币种:人民币
                                                    本期数
地区名称
                                           营业收入           营业成本
华南地区                                  101,503,764.07    99,509,954.97
其他地区                                   31,534,870.27    18,435,772.70
其中:关联交易                               6,207,642.73     4,965,930.41
合计                                      133,038,634.34   117,945,727.67
抵消后合计                                133,038,634.34   117,945,727.67
                                                  上年同期数
地区名称
                                         营业收入           营业成本
华南地区                              104,712,341.84        94,053,836.26
其他地区                               49,119,386.88         33,838,401.5
其中:关联交易
合计                                  153,831,728.72       127,892,237.76
抵消后合计                            153,831,728.72       127,892,237.76
    29、主营业务税金及附加：
    单位:元   币种:人民币
项目                   本期数                上年同期数          计缴标准
营业税                     240,346.73             483,186.35
城建税                     266,151.80             107,462.18
教育费附加                 101,093.77              76,344.08
合计                       607,592.30             666,992.61           /
    30、其他业务利润：
    单位:元   币种:人民币
                                                    本期数
项目
                                         收入         成本        利润
租金收入                             1,020,000.00   54,060.00  965,940.00
服务费等
其他                                     3,000.00      156.00    2,844.00
合计                                 1,023,000.00   54,216.00  968,784.00
                                                上年同期数
项目
                                      收入           成本         利润
租金收入
服务费等                          1,899,523.25  1,096,377.49   803,145.76
其他
合计                              1,899,523.25  1,096,377.49   803,145.76
    31、财务费用：
    单位:元   币种:人民币
项目                             本期数                       上年同期数
利息支出                      5,182,412.78                   4,384,151.86
减：利息收入                    876,148.75                     850,659.95
汇兑损失
减：汇兑收益
其他                             92,960.89                     163,715.72
合计                          4,399,224.92                   3,697,207.63
    32、投资收益：
    单位:元   币种:人民币
项目                            本期数                        上年同期数
其中：按权益法确认
                               980,777.80                    3,440,319.90
收益
长期股权投资差额摊销          -106,336.68                     -141,782.24
股权投资转让收益             1,837,552.98
合计                         2,711,994.10                    3,271,770.03
    33、补贴收入：
    单位:元   币种:人民币
项目              本期数          上年同期数               收入来源
                                                   软件产品增值税的即征即
增值税退税收入     1,441,423.09     2,254,944.22
                                                   退
合计               1,441,423.09     2,254,944.22   /
    根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集
成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，本公司自行开发的软件产品
，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策
。
    34、营业外收入：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
赠品变现收入                                                    14,433.25
合计                                                            14,433.25
    35、营业外支出：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
罚款支出                         12,708.23                     267,826.19
合计                             12,708.23                     267,826.19
    36、所得税：
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                本期数                     上年同期数
所得税                                                         355,818.92
合计                                                           355,818.92
    37、收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
往来款                                                      13,108,240.01
合计                                                        13,108,240.01
    38、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
往来款                                                      62,516,932.61
合计                                                        62,516,932.61
    39、收到的其他与投资活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
银行保证金存款                                              56,571,000.00
合计                                                        56,571,000.00
    40、支付的其他与投资活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
银行保证金存款                                              33,397,110.00
合计                                                        33,397,110.00
    （八）关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况
               注册地
关联方名称                            主营业务
               址
                        计算机多媒体技术开发、计算机网络技
                        术开发、计算机软件技术开发；兴办实
深圳市多媒体
               深圳市   业（具体项目另行申报）；钢材购销，
技术有限公司
                        国内商业物资供销业（不含专营、专
                        控、专卖商品）；货物及技术进出口。
                            与本公司
关联方名称                               经济性质    法人代表
                            关系
深圳市多媒体                             有限责任
                            控股股东                 杨学平
技术有限公司                             公司
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
    单位:万元   币种:人民币
关联方名称                 注册资本期初数    注册资本增减  注册资本期末数
深圳市多媒体技术有限公司   7,800             0                 7,800
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
    单位:万元   币种:人民币
                                           关联方所              关联方所
                                                      关联方所
                              关联方所持   持股份比              持股份增
关联方名称                                            持股份增
                              股份期初数   例期初数               减比例
                                                         减
                                            （％）                （％）
深圳市多媒体技术有限公司        2,915.28        25          0          0
                                                                 关联方所
                                            关联方所持           持股份比
关联方名称
                                            股份期末数           例期末数
                                                                   （％）
深圳市多媒体技术有限公司                     2,915.28                  25
    4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                                             关联方与本公司关系
深圳市联众创业投资有限公司                                       参股股东
重庆鹏博实业有限公司                                         其他关联关系
深圳市安联智能电子有限公司                             母公司的控股子公司
深圳市天润电子器件有限公司                             母公司的控股子公司
北京鹏博世纪教育有限公司                               母公司的控股子公司
    5、关联交易情况
    （1）销售商品、提供劳务的关联交易
    单位:元   币种:人民币
                                                      本期数
                     关联交    关联交易
关联方                                                       占同类交易金
                     易事项    定价原则       金额
                                                             额的比例(%)
深圳市多媒体技      教育软
                              公允市价    6,207,642.73               20
术有限公司          件
                                         上年同期数
关联方                                             占同类交易金
                                     金            额的比例(%)
                                     额
深圳市多媒体技
                                       0            0
术有限公司
    （2）关联租赁情况
    深圳分公司将深圳福田区天安数码城创新科技广场1000平方米办公室租赁给深圳市
天润电子器件有限公司，租金为1,020,000.00元人民币，租金的确定依据是权责发生制
。
    本公司深圳分公司2005年与深圳市天润电子器件有限公司签订《房地产租赁合同》
，深圳市天润电子器件有限公司租用本公司深圳分公司位于深圳福田区天安数码城创新
科技广场1000平方米办公室，月租金为85,000.00元，本期租赁收入1,020,000.00元。


    （3）关联担保情况
    单位:元     币种:人民币
担保方                             被担保方                 担保金额
深圳市多媒体技术有限公    成都鹏博士科技股份有限公
                                                    15,000,000.00元人民币
司                        司
深圳市多媒体技术有限公    成都鹏博士科技股份有限公
                                                    10,000,000.00元人民币
司                        司
深圳市多媒体技术有限公    成都鹏博士科技股份有限公
                                                    37,000,000.00元人民币
司                        司
                                                                   是否履
担保方                             被担保方        担保期限
                                                                   行完毕
深圳市多媒体技术有限公    成都鹏博士科技股份有限公 2005-03-25～
                                                                       否
司                        司                       2006-03-24
深圳市多媒体技术有限公    成都鹏博士科技股份有限公 2005-11-22～
                                                                       否
司                        司                       2006-11-21
深圳市多媒体技术有限公    成都鹏博士科技股份有限公 2005-11-02～
                                                                       否
司                        司                       2006-11-01
    6、关联方应收应付款项
    单位:元     币种:人民币
应收应付款项名称            关联方                               期初金额
应收帐款                    深圳市天润电子器件有限公司       1,270,000.00
应收帐款                    深圳市多媒体技术有限公司
应收帐款                    深圳市安联智能电子有限公司
预付帐款                    深圳市安联智能电子有限公司      15,002,000.00
预付帐款                    深圳市多媒体技术有限公司
其他应收款                  深圳市联众创业投资有限公司       9,314,250.00
其他应收款                  重庆鹏博实业有限公司                50,000.00
其他应收款                  深圳市多媒体技术有限公司
其他应收款                  深圳市天润电子器件有限公司          50,442.86
其他应收款                  北京鹏博世纪教育有限公司           213,367.90
其他应付款                  深圳市多媒体技术有限公司         4,541,255.79
其他应付款                  北京鹏博世纪教育有限公司
应收应付款项名称            关联方                          期末金额
应收帐款                    深圳市天润电子器件有限公司       2,290,000.00
应收帐款                    深圳市多媒体技术有限公司           110,553.00
应收帐款                    深圳市安联智能电子有限公司          89,387.62
预付帐款                    深圳市安联智能电子有限公司      43,385,258.30
预付帐款                    深圳市多媒体技术有限公司         3,115,222.65
其他应收款                  深圳市联众创业投资有限公司          14,250.00
其他应收款                  重庆鹏博实业有限公司
其他应收款                  深圳市多媒体技术有限公司         2,050,000.00
其他应收款                  深圳市天润电子器件有限公司         159,345.12
其他应收款                  北京鹏博世纪教育有限公司
其他应付款                  深圳市多媒体技术有限公司           340,995.21
其他应付款                  北京鹏博世纪教育有限公司           800,000.00
    （九）或有事项
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
    2004年7月1日，本公司与中国建设银行成都市第七支行（以下简称成都建行七支行
）签订《保证合同》，为同人华塑股份有限公司（以下简称同人华塑）在该行的借款20
00万元提供担保，借款期限为12月，从2004年7月1日至2005年6月25日，担保期限为担保
债务履行期限届满之日后两年止。2005年5月30日，成都建行七支行向四川省高级人民法
院提起诉讼，因同人华塑未能按期归还借款利息，请求判令同人华塑偿还借款本息，以
及本公司对上述借款本息承担连带清偿责任。2005年9月29日，四川省高级人民法院初审
判决本公司对上述借款承担连带清偿责任，并于履行清偿义务后，有权向同人华塑追偿
，在上述判决下达之前，法院查封了同人华塑位于四川价值4000万元的财产以及位于上
海市内面积为15098平方米的房产。2005年10月26日，本公司与同人华塑签订《股权质押
合同》，因上述借款担保事宜，同人华塑同意将其持有的华塑建材有限公司4000万元股
权质押给本公司，华塑建材有限公司系于2003年6月9日在四川省工商行政管理局注册的
有限责任公司，注册资本为12000万元。
    同人华塑于2005年10月25日向最高人民法院提出上诉，目前尚未判决。
    （十）承诺事项
    无
    （十一）资产负债表日后事项
    账龄为1至2年的预付账款3003万元，于2006年3月10日前已陆续收回。2005年12月2
9日，本公司与本公司之控股股东深圳市多媒体技术有限公司签订《股权转让合同》并经
公证，受让其持有的深圳市安联智能电子有限公司（以下简称安联公司）34%股权，转让
价格是根据经注册会计师审验的安联公司截止2005年11月30日的净资产双方商定的，为
314.50万元，该股权转让事宜于2006年1月12日生效。2005年底，本公司与安联公司签约
合作承建北京市城市监控报警联网系统，并预付部份款项作为工程前期运营资金。
    （十二）其他重要事项
    成都三益特钢有限责任公司改制情况说明
    2002年7月6日，本公司就下属全资企业成都三益钢厂改制成有限责任公司事宜与重
庆协力达科技（集团）物资贸易有限公司（以下简称“协力达公司”）签订《股权转让
协议》，拟以原成都三益钢厂2001年12月31日经审计的净资产3513万元为注册资本，协
力达公司以180万元受让5%股权；2002年7月10日，成都市工商行政管理局核发了企业法
人营业执照，改制后的企业名称为成都三益特钢有限责任公司。
    上述注册资本3513万元，其中1729.73万元系原三益钢厂固定资产评估增值入账形成
，根据会计处理的一贯性及实质重于形式原则的要求，该评估增值资本公积不作为股东
投入的注册资本，据此，改制后的成都三益特钢有限责任公司的实收资本为17,840,317
.50元，公司在编制会计报表时已按要求作相应调整。工商变更手续未办理。
    2005年12月18日，成都三益特钢有限责任公司与连云港金程科技有限公司签订《股
权转让协议》，受让其持有的彭州三鑫机械制造有限责任公司（以下简称“三鑫公司”
）85.2%股权，转让价格暂按三鑫公司注册资本与股权比例计算，为3508.49万元，双方
同意股权转让价款最后应根据经注册会计师审计的2005年12月31日的净资产来计算确定
。截止2005年12月31日，成都三益特钢有限责任公司已向连云港金程科技有限公司预付
了1500万元股权转让款。
    十二、备查文件目录
    （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2005
年年度报告。
    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2005年度审计报告原件。
    （三）报告期内公司在《上海证券报》披露过的所有公司文件正本及公告原件。
    董事长：杨学平
    成都鹏博士科技股份有限公司
    2006年3月21日
    声   明
    本公司董事会、监事会、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。声明人：
    杨学平          李子华           刘康民
    姚  勇          肖学锋           徐志刚
    张连仲          刘  巍           林  楠
    莫计兴          宋光菊           陈弟筠
    刁赤兵          曾  涛           崔  航
    任春晓
    成都鹏博士科技股份有限公司
    2006年3月18日