每日必读
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长张宏伟先生、总经理关卓华先生、财务总监吕廷福先生声明：保证半年
度报告中的财务报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
东方集团股份有限公司董事会
董事长：张宏伟
二○○四年八月二十九日
目 录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况6
第四章 管理层讨论和分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
第七章 备查文件
第一章 公司基本情况
一、公司简介
1、公司法定名称
中文名称：东方集团股份有限公司
英文名称：ORIENT GROUP INCORPORATION
缩写：OGI
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东方集团
股票代码：600811
3、公司注册地址：哈尔滨市南岗区红旗大街240号
公司办公地址：哈尔滨市南岗区花园街235号
邮政编码：150001
公司国际互联网网址：http：//www.china-orient.com
电子信箱：dflfh＠mail.hl.cn
4、公司法定代表人：张宏伟
5、公司董事会秘书：刘繁宏
证券事务代表：金波
联系地址：哈尔滨市南岗区花园街235号
电话：0451-53666028
传真：0451-53666028
电子信箱：dflfh＠mail.hl.cn
6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
报》
公司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地址：本公司证券部
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年2月16日
变更注册登记日期：2003年4月7日
公司注册登记地点：哈尔滨市南岗区红旗大街240号
企业法人营业执照注册号：2300001101285
税务登记号码：230109126965908
二、公司主要财务数据和指标
（单位：人民
币元）
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 3,268,146,674.07 3,094,030,824.05
流动负债 3,199,429,337.55 2,955,493,124.28
总资产 7,134,919,761.26 6,502,729,851.82
股东权益 2,992,212,097.96 2,865,061,390.31
每股净资产 4.74 4.54
调整后的每股净资产 4.60 4.45
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 57,868,846.12 54,963,193.28
扣除非经常性损益后的净利润 55,358,413.54 29,672,919.68
每股收益 摊薄 0.092 0.087
按报告日
0.076 0.087
股本计算
净资产收益率(%) 摊薄 1.93 2.05
加权 1.98 2.08
经营活动产生的现金流量净额 -312,061,465.18 29,896,452.44
说明：非经常性损益项目及金额（单位：人民币元）
项 目 金 额
营业外收支净额 351,041.91
补贴收入 3,470,249.34
股权转让收益 120,815.97
所得税影响数 -1,285,049.85
少数股东损益影响数 -146,624.79
合 计 2,510,432.58
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本结构未发生变化。
二、报告期末股东总数125,940户。
三、前十名股东持股情况
名次 股东名称 报告期内 年末持 占股本
增减 股数（股） 比例
① 东方集团实业股份有限公司 -- 201,894,184 31.97%
其中：未上市流通股份 -- 189,518,839
已上市流通股份 -- 12,375,345
② 通乾证券投资基金 -- 4,433,652 0.7%
③ 易方达50指数证券投资基金 -- 3,649,406 0.58%
④ 张宏伟 -- 3,095,288 0.49%
⑤ 申万巴黎盛利精选证券投资基金 -- 2,594,535 0.41%
⑥ 嘉实服务增值行业证券投资基金 -- 2,330,859 0.37%
⑦ 刘庆余 -- 2,003,878 0.32%
⑧ 博时裕富证券投资基金 -- 2,000,401 0.32%
⑨ 安 英 -- 1,878,577 0.30%
⑩ 关国亮 -- 1,688,348 0.27%
名次 股东名称 股份 质押或
类别 冻结股份数
① 东方集团实业股份有限公司
其中：未上市流通股份 未流通 质押18,630万股
已上市流通股份 已流通 质押1,237万股
② 通乾证券投资基金 已流通
③ 易方达50指数证券投资基金 已流通
④ 张宏伟 已流通
⑤ 申万巴黎盛利精选证券投资基金 已流通
⑥ 嘉实服务增值行业证券投资基金 已流通
⑦ 刘庆余 已流通
⑧ 博时裕富证券投资基金 已流通
⑨ 安 英 已流通
⑩ 关国亮 已流通
名次 股东名称 股东
性质
① 东方集团实业股份有限公司
其中：未上市流通股份 法人股东
已上市流通股份 法人股东
② 通乾证券投资基金 法人股东
③ 易方达50指数证券投资基金 法人股东
④ 张宏伟 自然人股东
⑤ 申万巴黎盛利精选证券投资基金 法人股东
⑥ 嘉实服务增值行业证券投资基金 法人股东
⑦ 刘庆余 自然人股东
⑧ 博时裕富证券投资基金 法人股东
⑨ 安 英 自然人股东
⑩ 关国亮 自然人股东
注：东方集团实业股份有限公司是本公司的母公司。张宏伟先生系公司董事长，关
国亮先生、安英先生系公司董事。
四、前十名流通股股东的持股情况
名次 股东名称 年末持股数（股）
① 东方集团实业股份有限公司 12,375,345
② 通乾证券投资基金 4,433,652
③ 易方达50指数证券投资基金 3,649,406
④ 张宏伟 3,095,288
⑤ 申万巴黎盛利精选证券投资基金 2,594,535
⑥ 嘉实服务增值行业证券投资基金 2,330,859
⑦ 刘庆余 2,003,878
⑧ 博时裕富证券投资基金 2,000,401
⑨ 安 英 1,878,577
⑩ 关国亮 1,688,348
名次 股东名称 股份类别
① 东方集团实业股份有限公司 流通A股
② 通乾证券投资基金 流通A股
③ 易方达50指数证券投资基金 流通A股
④ 张宏伟 流通A股
⑤ 申万巴黎盛利精选证券投资基金 流通A股
⑥ 嘉实服务增值行业证券投资基金 流通A股
⑦ 刘庆余 流通A股
⑧ 博时裕富证券投资基金 流通A股
⑨ 安 英 流通A股
⑩ 关国亮 流通A股
五、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化.
二、董事、监事、高级管理人员的聘任情况
1、本报告期内，公司独立董事马国良先生因工作原因向董事会提出辞呈，董事会
于2004年4月22日正式接受马国良先生辞职。
2、本报告期内，经公司2004年6月26日召开的2003年度股东大会批准，聘任夏维朝
先生为公司独立董事。
第四章 管理层讨论与分析
一、公司财务状况的讨论和分析
报告期末，公司资产总额达到71.35亿元，比年初增长9.72%；实现主营业务收入1
24,469万元，同比增长53.3%；实现主营业务利润17,762万元，同比增长53.6%；实现净
利润5,786万元，同比增长5.28%。业绩增长的主要原因是公司控股企业与参股企业的业
务规模稳步增长所致。
二、公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
主营业务范围：商业银行、人寿保险业务；建材连锁超市；港口交通；加工制造业
和房地产开发等。
公司经营状况回顾:
公司按照制定的战略目标，继续对现有产业布局进行调整，确立了以银行、保险等
金融行业为龙头，以东方家园建材家居连锁超市的现代商业流通产业为核心，实现东方
家园投资、经营的专业化和规模化的发展战略，报告期内取得了显著成效。公司二○○
四年上半年实现主营业务收入124,469万元，同比增长53.3%；实现主营业务利润17,76
2万元，同比增长53.6%。
公司具体经营情况如下：
金融保险业：
中国民生银行股份有限公司上半年认真落实其董事会、股东大会批准的2004年各项
经营目标，保持了业务稳步健康发展的态势。上半年实现收入82.42亿元、同比增长67
.66%；新华人寿保险股份有限公司紧紧抓住今年是其调整转型的契机，下大力气进行产
品转型和结构调整，市场化程度显著提高，实现了向集约化经营的转变，上半年实现保
费收入89亿元，同比增长11%。
建材流通业：
“东方家园建材家居连锁超市”项目继续发挥集团优势力量，以“快速拓展、全面
规范、优质高效、再造文化”为指导思想，总结商业模式创新、采购模式创新、管理创
新、经营创新的经验，加强规范化、标准化工作，一切工作以制度和流程操作；初步形
成了连锁经营体系和规模经营优势，进一步扩大了该项目的规模。公司将通过不断的努
力，将其打造成为该领域民族产业的第一品牌。
港口交通业：
锦州港股份有限公司坚持“以港为本，突出重点，加大投入，快速发展”的指导方
针，抓住“振兴东北老工业基地”这一历史机遇，及时调整货源结构，使公司主营业务
持续保持高速增长，上半年共完成货物吞吐量1,201.3万吨，同比增长41％,并创造了连
续六个月刷新锦州港月吞吐量历史最高纪录的好成绩。公司抓住南方电力紧张、煤炭需
求大增的机遇，开发煤炭货源，保证了公司上半年吞吐量和营运收入的大幅度提高及经
营计划指标的超额完成。
其他产业：
公司生产的ADIDAS品牌运动鞋在保持成人系列的传统优势基础上，努力拓宽业务领
域，新开发了儿童系列产品。公司继续打造大型开发项目——“欧洲新城”的二期、三
期工程，施工工作及销售工作均取得了较好的成绩。公司的高新材料产业，努力拓展市
场，积极开发新产品,取得了理想的成绩。
2、占公司主营业务收入10%以上的行业
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
建材流通业 908,948,117.68 769,131,200.58 15.38%
加工制造业 228,806,150.19 205,074,241.69 10.37%
3、主要参股公司情况
中国民生银行股份有限公司：
股本金为51.8亿元，本公司持有其6.58%的股份。该公司属金融业，主要经营业务
为：吸收公共存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发
放金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买卖、
代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服
务；经中国人民银行批准的其他金融业务。报告期内实现净利润109,279万元。
锦州港股份有限公司：
股本金为9.465亿元，本公司持有其27.13%的股份。该公司属交通运输业，公司主
营业务范围为港务管理、港口装卸、水运辅助业、公路运输、物资仓储；成品油、化工
产品、建筑材料、农副产品、钢材销售；经营公司自产产品及相关技术进出口业务；经
营公司生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务；经营进料
加工和“三来一补”业务。报告期内实现净利润6,750万元。
三、公司投资情况
1、长期投资增减变化如下（单位：人民币元）：
期初 本年增加
1,388,051,669.71 162,438,728.31
本年减少 期末
50,966,879.66 1,499,523,518.36
截止2004年6月30日，公司长期投资余额为1,499,523,518.36元，较上年净增加了
111,471,848.65元。本报告期长期投资增加162,438,728.31元，是由于本报告期公司对
民生银行股份有限公司、新华人寿保险股份有限公司、锦州港股份有限公司等参股公司
按权益法核算计算的收益增加所致。长期投资减少50,966,879.66元，是由于本报告期
公司收到民生银行股份有限公司的红利及摊销股权投资差额所致。
2、募集资金使用情况
公司前次募集资金已按照承诺全部使用完毕，在本报告期无延续使用。
3、报告期内非募集资金使用情况
报告期内公司运用非募集资金投资23,510万元，其中：
公司控股子公司东方家园有限公司投资510万元设立东方家园太原绿缘建材家居连
锁超市有限公司，占其总股份的51%。
公司控股子公司东方家园有限公司与东方家园（北京）建材家居商贸有限公司共同
投资5,000万元组建东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司，合计持有其10
0%股份。
公司控股子公司东方家园有限公司与东方家园网络信息有限公司共同投资2,000万
元组建东方家园（成都）武侯建材家居有限公司，合计持有其100%股份。
公司控股子公司东方家园有限公司出资4000万元，增加对东方家园管庄（北京）装
饰建材有限公司的投资，增资后，占其总股份的90.18%。
公司控股子公司东方家园有限公司出资4000万元，增加对东方家园来广营（北京）
装饰建材有限公司的投资，增资后，占其总股份的100%。
公司控股子公司东方家园有限公司出资4000万元，增加对东方家园十八里店（北京
）装饰建材有限公司的投资，增资后，占其总股份的100%。
公司控股子公司东方家园有限公司出资4000万元，增加对东方家园八角（北京）装
饰建材有限公司的投资，增资后，占其总股份的100%。
四、三季度业绩预测
由于公司向国际金融公司（IFC）转让公司持有的中国民生银行股份有限公司56,0
43,880股股份的收益将计入三季度，公司三季度的业绩将有较大幅度增长。
第五章 重要事项
一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的规定，规范运作，
已建立了较为完善的治理结构和良好的运行机制以保证公司的健康发展。
二、上年度利润分配方案或资本公积金转增股本方案的执行情况
根据公司2003年度股东大会通过的《公司2003年度资本公积金转增股本方案》（股
东大会决议公告刊登于2004年6月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》），公司以2003年12月31日的总股本631,495,425股为基数，以资本公积向全体股
东按每10股转增股本2股，共转增126,299,085股，本次转增后的总股本为757,794,510
股。股权登记日：2004年7月13日，除权日：2004年7月14日，新增可流通股份上市交易
日：2004年7月15日。
三、公司2004年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
五、重大资产收购、出售情况
2003年5月13日，公司曾就向国际金融公司（IFC）转让公司持有的中国民生银行股
份有限公司部分股权事宜发布了公告（刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》上）。按照相关规定，该事项需上报国家有权部门的批准。
本报告期内，该转让事宜已获得中国银行业监督管理委员会“银监复[2003]55号”
文件批准及中华人民共和国商务部“商资一批[2004]32号”文件批准。
截止2004年7月2日，公司已收到本次转让的56,043,880股股权的转让款2,312.88万
美元(折合人民币19,114万元)，并按照相关规定完成了在中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司的股权过户手续。本次转让的股份占中国民生银行股份有限公司总股本的
1.08%，转让后公司仍持有中国民生银行股份有限公司285,040,370股股份，占其总股本
的5.5%。该笔转让产生的收益将在三季度报告体现。
六、重大关联交易事项
1、存款
单位：人民币元
交易 年初数
企业名称 内容 金额 比例%
东方集团财务有限责任公司 存款 332,356,513.35 26.2
期末数
企业名称 金额 比例%
东方集团财务有限责任公司 278,386,413.05 24.2
注：东方集团财务有限责任公司为非银行金融机构，利息按中国人民银行公布的存
款利率结算。
2、担保
本年度东方集团实业股份有限公司为本公司及子公司金额总计人民币53,050万元银
行借款提供了担保。
3、关联往来
单位：人民币元
关联方名称 款项内容 本期发生额
其他应收款
哈尔滨市东方房地产开发公司 暂借款 -12,314,160.58
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 暂借款
其他应付款 委托出租写字楼
东方物业管理有限公司 -1,250,000.00
租金
黑龙江东方集团上海房地产公司 往来款
锦州港股份有限公司 往来款
东方国际经济技术合作公司 暂收款
东方集团实业股份有限公司 暂收款 -962,913.47
关联方名称 期末余额
其他应收款
哈尔滨市东方房地产开发公司 --
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 5,829,472.80
其他应付款
东方物业管理有限公司 692,119.45
黑龙江东方集团上海房地产公司 2,145,003.62
锦州港股份有限公司 1,303,440.40
东方国际经济技术合作公司 1,731,000.00
东方集团实业股份有限公司 1,160,389.63
4、报告期内公司无其他重大关联交易。
七、重大合同及其履行情况
报告期末(包括延续至报告期末)公司提供的担保余额为84,000万元,达到净资产的
28%，具体的担保情况为：
被担保方名称 担保金额
哈尔滨市东方城建开发有限公司 22,000
东方家园有限公司 58,000
东大电工有限公司 4,000
合计 84,000
被担保方名称 担保期限
哈尔滨市东方城建开发有限公司 2001.11.21—2004.10.29
东方家园有限公司 2003.9.19--2004.12.14
东大电工有限公司 2004.1.12--2005.1.11
合计
八、承诺事项
1、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值8,389万元机械设备及原材料作为
抵押物,向贷款银行取得总计600万美元贸易融资额度。
2、本公司将持有的锦州港股份有限公司22,675万股法人股作为质押，取得银行借
款人民币29,500万元。
3、本公司将持有的中国民生银行股份有限公司28,140.08万股法人股作为质押，取
得银行借款人民币33,000万元。
4、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值700.92万元机械设备作为抵押物
，取得银行借款400万元。
5、截至2004年6月30日止，公司无其他需要说明的重大对外承诺事项。
九、或有事项
报告期内，中国建设银行沈阳铁道支行诉本公司之子公司沈阳万众企业集团股份有
限公司承担连带赔偿责任一案，按照裁定书查封其拥有的面积为1303M 2的房产仍处于
查封期间。该被查封资产账面原值835万元，净值606万元。
十、公司控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
报告期末，公司占用控股股东及其子公司资金120.25万元，具体见上述六/3。
十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会“证监发（2003）56号”文件精神及上海证券交易所“关于做好上
市公司2004年半年度报告的通知”精神，作为东方集团股份有限公司的独立董事，本着
客观、公正的原则，我们对公司的担保情况进行了认真的检查。认为：公司已按照相关
规定修改了《公司章程》，明确了对外担保的审批程序，并经2003年度股东大会批准通
过。公司及控股子公司未对本公司控股股东及其子公司提供担保，公司为持股51%以上
的子公司提供的84,000万元担保，均是为扶持子公司运作的重点项目而进行的，符合相
关规定；未发现违反“证监发（2003）56号”文件规定的行为。
十二、公司半年度财务报告未经审计。
十三、公司信息披露指引
序号 编号 披露时间 披露项目
1 临2004-001 2004-2-3 质押股权的重要事项公告
2 临2004-002 2004-3-9 质押股权的重要事项公告
3 临2004-003 2004-4-24 四届十次董事会决议公告
4 临2004-004 2004-4-24 四届六次监事会决议公告
5 临2004-005 2004-5-22 召开2003年度股东大会的通知
6 临2004-006 2004-6-29 2003年度股东大会决议公告
7 临2004-007 2004-7-6 股权转让实施进度公告
8 临2004-008 2004-7-8 2003年度资本公积金转增股本
实施公告
序号 编号 刊登报纸
1 临2004-001
2 临2004-002
3 临2004-003
4 临2004-004 上海证券报
5 临2004-005 中国证券报
6 临2004-006 证券时报
7 临2004-007
8 临2004-008
上述公告法定信息披露网站：上海证券交易所
网址：http：//www.sse.com.cn
第六章 财务报告（未经审计）
一、会计报表（见附表）
二、会计报表附注
（一）、公司基本情况
东方集团股份有限公司（以下简称公司）是1992年12月经黑龙江省体改委黑体改发
[1992]第417号文批准对原东方集团进行改组组成的股份有限公司，1993年经中国证券
监督管理委员会批准以募集方式向社会公开发行A股股票并于1994年1月在上海证券交易
所上市交易。
公司行业属综合类。
公司主要经营业务：经代理对原苏联开展工程承包，经济技术合作，劳务输出，易
货贸易，销售易货商品，房地产综合开发，建筑设计、施工、装饰，水暖电气安装。经
销建筑材料，五金交电，化工产品（不含危险品）。
（二）、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司
会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
2.会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用当天
中国人民银行公布的各主要外币中间价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市
场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本
位币余额之间的差额作为汇兑损益，按以下原则处理：
属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益；
与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可
使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本；
属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月
起一次计入开始生产经营当月的损益。
6.外币财务报表的折算方法
境外子公司外币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定按现行汇率法
折算为人民币记账本位币，编制合并会计报表。资产及负债类项目按期末汇率折算，所
有者权益项目（未分配利润除外）按业务发生时的市场汇率折算，利润及利润分配表项
目按报告期间平均汇率折算，年初未分配利润项目按上年折算后数额列示，未分配利润
项目按折算后的利润分配表各项目数额计算列示。期末汇率采用报告期末市场汇率，平
均汇率采用年初及年末市场汇率的算术平均值。
7.现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90天的定
期存款及90天内到期的短期债券投资等货币性资产。
8.短期投资及其收益核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利
或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收
回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的
差额确认为当期的投资收益。
（2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量：
a短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本；
b短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目总体市
价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
9.坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项
。
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括
应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定法计提。根据债务单
位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下（一般情况下对东方集团实业股份有限
公司和合并会计报表范围内的各公司应收款项不计提坏账准备）：
1年以内 0.5%
1—2年 1%
2—3年 20%
3—4年 40%
4—5年 80%
5年以上 100%
10.存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品（含开发成本）、产成品（含开
发产品、库存商品）等；
（2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法核算
。低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销；
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点
。
（4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量：
a存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低
于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
b存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可
变现净值低于其成本的差额提取。
11.长期投资的核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚
未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息；
（2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其
他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影
响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或
虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；处置长期股权投资时，应将
长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益；
（4）股权投资差额的摊销期限：借方差额的摊销，合同规定投资期限的，按投资
期限摊销，没有规定投资期限的，一般按不超过10年的期限摊销；贷方差额直接计入资
本公积；
（5）长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
a长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等
原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复；
b长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于
长期投资账面价值的差额提取。
12.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年，单位价值较高的有形资产；
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备；
（3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、
进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出
；与固定资产有关的后续支出，如果其可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则
计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的
后续支出，确认为当期费用；
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值（预
计净残值率为3%）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发
生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固
定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧
：
确定分类折旧率如下
类别 年限 年折旧率%
房屋及建筑物 15—50 6.467—1.94
机械设备 6—15 16.166—6.467
运输设备 5—15 19.4—6.467
其他设备 5—10 19.4—9.7
（5）固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
a固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值；
b固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的
可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来
经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，已计提减值准备部分不再计提折旧。
13.在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办
理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待
完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程期末按预计损失计提减值准备：
a在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在
建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益
具有很大的不确定性；
b在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可
收回金额低于其账面价值的差额计提。
14.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
没有实物形态的非货币性长期资产；
（2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程
序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销；
（3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
a无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额
低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保
护期限，但仍然具有部分使用价值。
b无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的
预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来
经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
15.长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用确认标准：本公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年
）的各项费用；
（2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊
销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的
当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16.借款费用的会计处理方法
（1）借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用
，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他
的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费
用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发
生的，直接计入当期损益。
（2）借款费用资本化条件：
A 开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使
用状态所必要的购建活动已经开始；
B 暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（
含3个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资
产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序
，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行；
C 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用.
（3）借款费用资本化金额的确定：
A 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化
率的乘积确定；
B 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额
。
17.收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控
制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；
如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经
发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生
的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以
及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算
确认。
18.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
19.合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会
计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具
有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应
权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
20.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）会计政策、会计估计变更：
公司本年度无主要会计政策、会计估计变更事项。
（2）重大会计差错更正：
公司本年度无重大会计差错更正。
(三)、主要税项
（1）增值税：按应税收入的17%、13%适用税率计算缴纳。
（2）所得税：根据哈证发法字[1995]6号文件，本公司之子公司哈尔滨东大电工有
限责任公司按15%税率缴纳；经北京市科学技术委员会以京科高字0211006A0329号批准
证书认定，本公司之孙公司东方家园网络信息有限公司为高新技术企业，自注册之日起
三年内免征所得税，第四至六年减按7.5%税率缴纳，期满后减按15%税率缴纳；其他公
司按33%税率计算缴纳。
(四)、控股子公司及合营企业
（1）控股公司(含间接控股)情况
单位：人民币万元
公司名称 注册资本
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 50000
东方家园有限公司 50000
东方家园网络信息有限公司 5000
东方家园丽泽装饰建材有限公司 4445
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 5544.6
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 5000
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 5000
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 2000
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 5000
东方家园济南有限公司 1072
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 1836
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 1028
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3000
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 10000
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 500
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 5000
东方家园长沙装饰建材有限公司 2041
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 1000
东方家园无锡装饰建材有限公司 2000
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 5000
东方家园大连金三角建材家居有限公司 2000
东方家园（广州）装饰建材有限公司 5000
东方家园（重庆）建材家居有限公司 2000
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 2000
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 5000
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 1000
东方家园（上海）有限公司 10000
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4000
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1000
哈尔滨东大电工有限责任公司 6000
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 580
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 10000
沈阳万众企业集团股份有限公司 7000
东方建筑装饰工程有限公司 5000
天龙国际投资控股有限公司 HKD1,880
丰源制靴大连有限公司 USD1,410
公司名称 主营业务
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 房地产开发
东方家园有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园网络信息有限公司 电子商务、技术开发转让
东方家园丽泽装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园济南有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 专业承包，材料销售
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园长沙装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园无锡装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园大连金三角建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（广州）装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（重庆）建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（上海）有限公司 销售建筑装饰材料
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
哈尔滨东大电工有限责任公司 生产销售无银触头
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 铜基合金材料
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 生产销售电工触头材料
沈阳万众企业集团股份有限公司 批发销售
东方建筑装饰工程有限公司 专业承包、材料销售
天龙国际投资控股有限公司 咨询、投资
丰源制靴大连有限公司 鞋业加工、销售
公司名称 投资金额 拥有权益（%)
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 50000 100
东方家园有限公司 47500 95
东方家园网络信息有限公司 5000 100
东方家园丽泽装饰建材有限公司 2445 55
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 5000 90.18
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 5000 100
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 5000 100
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 1200 60
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 5000 100
东方家园济南有限公司 547 51
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 936 51
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 525 51
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3000 100
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 10000 100
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 500 100
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 2550 51
东方家园长沙装饰建材有限公司 1041 51
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 1000 100
东方家园无锡装饰建材有限公司 2000 100
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 5000 100
东方家园大连金三角建材家居有限公司 1020 51
东方家园（广州）装饰建材有限公司 5000 100
东方家园（重庆）建材家居有限公司 2000 100
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 2000 100
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 5000 100
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 510 51
东方家园（上海）有限公司 10000 100
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 3200 80
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 800 80
哈尔滨东大电工有限责任公司 3480 58
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 417.6 72
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 6000 60
沈阳万众企业集团股份有限公司 3885 55.5
东方建筑装饰工程有限公司 5000 100
天龙国际投资控股有限公司 HKD1,880 100
丰源制靴大连有限公司 USD719 51
（2）合并会计报表范围的变更
本年度东方家园有限公司与东方家园网络信息有限公司共同出资设立东方家园（成
都）武侯建材家居有限公司，合计持有该公司100%股权；本年度东方家园有限公司与东
方家园（北京）建材家居商贸有限公司共同出资设立东方家园（烟台）连城建材家居连
锁超市有限公司，合计持有该公司100%股权；本年度东方家园有限公司参股设立东方家
园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司，持有该公司51 %股权。
合并会计报表范围增加东方家园（成都）武侯建材家居有限公司、东方家园（烟台
）连城建材家居连锁超市有限公司、东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司。
（五）、会计报表主要项目注释（截至2004 年6 月30 日止，金额单位：人民币元
）
1、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
期初数
项目 原币金额 汇率
现金
人民币 — —
— —
小计
银行存款
人民币 — —
美元 836,708.95 8.2767
港币 7,531,320.00 1.0657
小计 — —
其他货币资金
人民币 — —
3,257.99 8.2767
美元
小计 — —
合计 — —
项目 折合人民币 原币余额
现金
人民币 323,280.97 —
小计 323,280.97 —
银行存款
人民币 1,064,706,251.77 —
美元 6,925,188.97 628,676.08
港币 8,026,127.73 7,531,320.00
小计 1,079,657,568.47 —
其他货币资金
人民币 188,528,743.05 —
26,965.41 3,257.99
美元
小计 188,555,708.46 —
合计 1,268,536,557.90 —
期末数
项目 汇率 折合人民币
现金
人民币 — 608,585.92
小计 — 608,585.92
银行存款
人民币 — 984,814,044.58
美元 8.2766 5,203,300.44
港币 1.0609 7,989,977.39
小计 — 998,007,322.41
其他货币资金
人民币 — 150,405,670.42
8.2766 26,965.08
美元
小计 — 150,432,635.50
— 1,149,048,543.83
合计
注释2、短期投资
期初数 期末数
项目
金额 金额 市价
股权投资 715,827.14 201,051.05 180,074.24
其中：股票投资 715,827.14 201,051.05 180,074.24
债券投资 — — —
其中：国债投资 — — —
其他投资 — — —
合计 715,827.14 201,051.05 180,074.24
期末股票投资市价资料来源于《中国证券报》。
短期投资跌价准备：
项目 期初余额 本期增加
64,461.98 20,976.81
股票投资
债券投资 — —
其他投资 — —
合计 64,461.98 20,976.81
项目 本期减少 期末余额
股票投资 64,461.98 20,976.81
债券投资 — —
其他投资 — —
合计 64,461.98 20,976.81
本公司上述投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
注释3、应收账款
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 37,825,161.89 51.05% 189,125.80
1—2年 9,040,706.71 12.20% 90,407.07
2—3年 9,247,283.33 12.48% 1,849,456.67
3年以上 17,983,511.43 24.27% 13,201,695.61
合 计 74,096,663.36 100.00% 15,330,685.15
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 16,352,859.10 26.41% 81,764.28
1—2年 21,082,107.42 34.04% 210,821.08
2—3年 2,251,957.68 3.65% 450,391.54
3年以上 22,239,209.43 35.90% 15,035,974.81
合 计 61,926,133.63 100% 15,778,951.71
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
金额 比例
应收账款项目前五名金额合计 19,689,893.66 31.80%
注释4、其他应收款
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 159,414,773.30 71.75% 797,073.87
1—2年 47,761,249.52 21.50% 477,612.50
2—3年 6,025,865.87 2.71% 1,205,173.17
3年以上 8,984,820.24 4.04% 4,735,834.30
合 计 222,186,708.93 100.00% 7,215,693.84
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 208,282,847.01 76.55% 1,041,414.24
1—2年 48,750,125.29 17.92% 487,501.25
2—3年 6,404,513.41 2.35% 1,280,902.68
3年以上 8,637,924.56 3.18% 4,543,950.02
合 计 272,075,410.27 100% 7,353,768.19
本公司其他应收款坏帐准备计提不足5%系相应债权账龄较短所致。
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
项目 金额
其他应收款项目前五名金额合计 110,886,063.13
金额较大的其他应收款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间
China Pharmaceutical Products 46,046,452.76 2003年
Investment Holdings Co.,Ltd
北京青龙湖置业有限公司 18,839,610.37 2003年
成都锦江区国有资产管理局 20,000,000.00 2002年
成都沙河综合整治金牛段办公室 14,000,000.00 2003年
哈尔滨市龙凤房地产开发公司 12,000,000.00 2004年
项目 比例
其他应收款项目前五名金额合计 40.76%
金额较大的其他应收款项：
单位名称 性质\内容 比例
China Pharmaceutical Products 暂借款 16.92%
Investment Holdings Co.,Ltd
北京青龙湖置业有限公司 暂借款 6.92%
暂借款
成都锦江区国有资产管理局 7.35%
成都沙河综合整治金牛段办公室 暂借款 5.15%
哈尔滨市龙凤房地产开发公司 暂借款 4.41%
注释5、预付账款
账龄 期初数
金额 比例（%）
1年以内 467,324,138.11 85.73%
1—2年 66,690,182.50 12.23%
2—3年 8,767,944.16 1.61%
3年以上 2,311,564.60 0.43%
合计 545,093,829.37 100.00%
账龄 期末数
金额 比例（%）
1年以内 454,957,966.51 81.10%
1—2年 73,691,929.06 13.13%
2—3年 30,019,526.14 5.35%
3年以上 2,338,975.29 0.42%
合计 561,008,397.00 100%
公司预付帐款增加主要系本报告期子公司东方家园有限公司预付建店设备、商品采
购款增加所致。
一年以上大额预付账款系本公司之子公司哈尔滨市东方城市建设综合开发公司预付
开发项目工程款及设备款未决算所致。
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注释6、应收补贴款
内容 期初数 期末数
应收进料加工增值税出口退税 3,101,740.03 —
合计 3,101,740.03 —
内容 提取依据
应收进料加工增值税出口退税 税法相关规定
合计 —
注释7、存货
项目 期初数 期末数
原材料 29,154,265.01 33.781,432.11
在产品 522,273,903.56 501,254,411.59
其中：开发成本 495,337,573.24 474,764,945.46
产成品 271,629,802.15 374,201,293.80
其中：开发产品 271,629,802.15 367,738,814.68
库存商品 118,459,506.28 258,121,595.36
包装物 53,772.12 51,711.13
低值易耗品 17,229,760.63 17,930,591.10
委托加工材料 3,362.53 3,362.53
合计 958,804,372.28 1,185,344,397.62
开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
欧洲新城二期 2003年4月 2004年5-7月 3.96亿元
欧洲新城三期 2004年4月 2005年10月 4.60亿元
欧洲新城四期 2005年4月 2006年10月 —
欧城换热站 2002年10月 2004年3月 250万元
其他 — — —
合计 — — —
项目名称 期初数 本期增加
欧洲新城二期 208,621,751.49 21,704,883.74
欧洲新城三期 138,243,016.35 36,293,367.34
欧洲新城四期 130,203,030.96 9,971,336.60
欧城换热站 2,355,369.43 32,205.84
其他 15,914,399.01 60,695.05
合计 495,337,573.24 68,062,488.57
项目名称 本期减少 期末数
欧洲新城二期 88,635,110.35 141,691,524.88
欧洲新城三期 — 174,536,383.69
欧洲新城四期 — 140,174,367.56
欧城换热站 — 2,387,575.27
其他 — 15,975,094.06
合计 88,635,110.35 474,764,945.46
开发产品
项目名称 竣工时间 期初数
欧洲新城一期 2002年 199,675,700.71
欧洲新城二期 — —
欧洲新城销售中心 2003年 4,798,822.64
中山花园一期 2000年 13,858,763.94
中山花园二期 2001年 22,042,674.93
建业大厦 2003年 3,195,364.97
其他 — 28,058,474.96
合 计 — 271,629,802.15
项目名称 本期增加 本期减少
欧洲新城一期 — 30,091,085.57
欧洲新城二期 166,154,409.45 36,577,322.38
欧洲新城销售中心 — —
中山花园一期 564,731.36 195,715.55
中山花园二期 — 364,000.00
建业大厦 — —
其他 — 3,382,004.78
合 计 166,719,140.81 70,610,128.28
项目名称 期末数
欧洲新城一期 169,584,615.14
欧洲新城二期 129,577,087.07
欧洲新城销售中心 4,798,822.64
中山花园一期 14,227,779.75
中山花园二期 21,678,674.93
建业大厦 3,195,364.97
其他 24,676,470.18
合 计 367,738,814.68
存货跌价准备：
项目 期初余额 本期增加
含开发产品 672,207.77 —
合计 672,207.77 —
项目 本期减少 期末余额
含开发产品 — 672,207.77
合计 — 672,207.77
截至2004年6月30日止，公司以存货作抵押向金融机构取得借款情况见本附注八。
注释8、待摊费用
类别 期初数 期末数
代（经）销商品进项税 37,704,594.39 56,991,581.76
保险费 255,681.83 390,733.39
房屋租金 6,668,726.54 4,285,533.66
其他 149,171.02 700,796.34
合计 44,778,173.78 62,368,645.15
类别 结存原因
代（经）销商品进项税 备抵
保险费 按照保险期限摊销
房屋租金 按照租赁期限摊销
其他 按照实际受益期限摊销
合计 —
注释9、长期股权投资
期初数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 — —
对合营企业投资 — —
对联营企业投资 1,297,555,223.43 9,272,140.96
其他企业投资 — —
股权投资差额 99,768,287.24 —
小 计 1,397,323,510.67 9,272,140.96
项目 本期增加 本期减少
对子公司投资 — —
对合营企业投资 — —
对联营企业投资 162,438,728.31 30,713,173.07
其他企业投资 — —
股权投资差额 — 7,957,630.31
小 计 162,438,728.31 38,670,803.38
期末数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 — —
对合营企业投资 — —
对联营企业投资 1,429,280,778.67 21,568,217.24
其他企业投资 — —
股权投资差额 91,810,656.93 —
小 计 1,521,091,435.60 21,568,217.24
(1)长期股票投资
投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量
比例
锦州港股份有限公司 法人股 25,681.5万 27.13%
中国民生银行股份有限公司 法人股 34,108.4万 6.. 58%
新华人寿保险股份有限公司 法人股 9,628.8万 8.024%
小 计 — — —
被投资公司名称 初始投资额 期末余额
锦州港股份有限公司 254,351,725.04 288,549,054.14
中国民生银行股份有限公司 222,810,000.00 786,186,888.20
新华人寿保险股份有限公司 126,613,000.00 118,024,261.68
小 计 603,774,725.04 1,192,760,204.02
被投资公司名称 减值准备 期末市价
锦州港股份有限公司 — —
中国民生银行股份有限公司 — —
新华人寿保险股份有限公司 — —
小 计 — —
其中：采用权益法核算的股票投资：
被投资公司名称 期初余额
追加投资额
锦州港股份有限公司 268,792,490.16 —
中国民生银行股份有限公司 672,727,433.12 —
新华人寿保险股份有限公司 117,427,108.35 —
小 计 1,058,947,031.63 —
本期增减额
被投资公司名称 被投资单位 分得的现
权益增减额 金红利
锦州港股份有限公司 19,756,563.98 —
中国民生银行股份有限公司 143,778,055.08 30,318,600.00
新华人寿保险股份有限公司 597,153.33 —
小 计 164,131,772.39 30,318,600.00
被投资公司名称 累计增减额 期末余额
锦州港股份有限公司 34,197,329.10 288,549,054.14
中国民生银行股份有限公司 563,376,888.20 786,186,888.2
新华人寿保险股份有限公司 -8,588,738.32 118,024,261.68
小 计 588,985,478.98 1,192,760,204.02
本公司上述被投资单位投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
(2)长期股权投资
投资 投资
被投资公司名称 初始投资额
期限 比例
中国民族证券有限责任公司 未定 19.12% 209,500,000.00
东方集团物业管理有限公司 20年 10% 5,000,000.00
北京华联饭店发展有限公司 30年 15.79% 600,000.00
长春欧亚集团股份有限公司 — 1.34% 3,750,000.00
海南机场股份有限公司 — 0.06% 787,500.00
深圳天极光电技术有限公司 — — 900,000.00
莱茵置业股份有限公司 — 0.52% 1,880,500.00
沈阳万方实业股份有限公司 — 2.29% 688,070.00
沈阳万众三威企业股份有限公司 — 22.73% 8,617,410.23
鞍山万山房地产开发公司 — 35.00% 10,440,495.00
鞍山第一工程机械股份有限公司 — 1.02% 1,225,310.74
东方集团卫星网络技术有限公司 — 30% 42,000,000.00
合计 — — 285,389,285.97
期末金额
被投资公司名称
投资余额 减值准备 计提原因
中国民族证券有限责任公司 209,500,000.00 16,182,586.50 经营亏损
东方集团物业管理有限公司 5,000,000.00 — —
北京华联饭店发展有限公司 600,000.00 600,000.00 预计损失
长春欧亚集团股份有限公司 3,750,000.00 — —
海南机场股份有限公司 787,500.00 787,500.00 预计损失
深圳天极光电技术有限公司 900,000.00 900,000.00 预计损失
莱茵置业股份有限公司 1,880,500.00 1,184,750.00 预计损失
沈阳万方实业股份有限公司 688,070.00 688,070.00 预计损失
沈阳万众三威企业股份有限公司 2,470,407.71 — —
鞍山万山房地产开发公司 — — —
鞍山第一工程机械股份有限公司 1,225,310.74 1,225,310.74 预计损失
东方集团卫星网络技术有限公司 9,718,786.20 — —
合计 236,520,574.65 21,568,217.24 —
其中采用权益法核算的股权投资：
被投资公司名称 期初余额 本期增减额
追加投资额
鞍山万山房地产开发公司 — —
沈阳万众三威企业股份有限公司 2,864,980.78 —
东方集团卫星网络技术有限公司 11,411,830.28 —
小计 14,276,811.06 —
被投资公司名称
被投资单位 分得的现
权益增减额 金红利
鞍山万山房地产开发公司 — —
沈阳万众三威企业股份有限公司 -394,573.07 —
东方集团卫星网络技术有限公司 -1,693,044.08 —
小计 -2,087,617.15 —
被投资公司名称 累计增减额 期末余额
鞍山万山房地产开发公司 -10,440,495.00 —
沈阳万众三威企业股份有限公司 -6,147,002.52 2,470,407.71
东方集团卫星网络技术有限公司 -32,281,213.80 9,718,786.20
小计 -48,868,711.32 —
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
锦州港股份有限公司 89,468,575.96 10
年
北京东方家园有限公司 -1,474,673.68 10年
新华人寿保险股份有限公司 69,789,285.80 10年
丰源制靴大连有限公司 12,683,651.24 10年
沈阳万众企业集团股份有限公司 -3,184,355.78 10年
小计 167,282,483.54 —
被投资单位名称 期初余额 本期摊销额
锦州港股份有限公司 50,698,859.72 4,473,428.80
北京东方家园有限公司 -884,804.20 -73,733.68
新华人寿保险股份有限公司 42,631,970.53 3,081,829.19
丰源制靴大连有限公司 9,869,745.83 635,323.79
沈阳万众企业集团股份有限公司 -2,547,484.64 -159,217.79
小计 99,768,287.24 7,957,630.31
本期其
被投资单位名称 累计摊销额 他转出
锦州港股份有限公司 43,243,145.04 —
北京东方家园有限公司 -663,603.16 —
新华人寿保险股份有限公司 18,706,266.32 —
丰源制靴大连有限公司 3,449,229.20 —
沈阳万众企业集团股份有限公司 -796,088.93 —
小计 63,938,948.47 —
形成
被投资单位名称 摊余金额 原因
锦州港股份有限公司
46,225,430.92 *注1
北京东方家园有限公司 -811,070.52 *注1
新华人寿保险股份有限公司 39,550,141.34 *注1
丰源制靴大连有限公司 9,234,422.04 *注1
沈阳万众企业集团股份有限公司 -2,388,266.85 *注1
小计 91,810,656.93 —
*注1：股权投资差额系取得股权时的成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额
形成。
注释10、固定资产
项目 期初价值 本期增加
原值
房屋建筑物 552,431,900.01 45,714,073.80
固定资产装修 30,508,892.18 600,702.45
371,123,120.96 1,342,701.89
固定资产改良支出
机械设备 248,498,285.30 28,600,804.62
运输设备 33,347,891.22 3,334,649.00
其他设备 63,126,768.39 7,657,204.81
合计 1,299,036,858.06 87,250,136.57
累计折旧
房屋建筑物 41,136,992.77 9,697,065.14
固定资产装修 8,904,901.61 1,422,135.34
19,312,751.81 9,699,607.84
固定资产改良支出
机械设备 86,748,497.91 9,519,014.39
运输设备 9,968,394.50 1,580,522.20
其他设备 23,229,021.57 8,431,332.87
合计 189,300,560.17 40,349,677.78
净值 1,109,736,297.89 —
项目 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物 32,248.80 598,113,725.01
—
固定资产装修 31,109,594.63
— 372,465,822.85
固定资产改良支出
机械设备 167,817.20 276,931,272.72
运输设备 — 36,682,540.22
其他设备 710,854.51 70,073,118.69
合计 910,920.51 1,385,376,074.12
累计折旧
房屋建筑物 — 50,834,057.91
固定资产装修 — 10,291,873.27
— 29,047,523.33
固定资产改良支出
机械设备 151,035.48 96,116,476.82
运输设备 — 11,548,916.70
其他设备 305,479.08 31,354,875.36
合计 456,514.56 229,193,723.39
净值 — 1,156,182,350.73
截至2004年6月30日止，公司以固定资产作抵押向金融机构取得借款情况见本附注
八。本报告期由在建工程转入固定资产52,579,833.40元。固定资产减值准备：
项目 期初余额 本期增加
房屋建筑物 48,896.86 —
运输设备 182,303.82 —
合计 231,200.68 —
项目 本期减少 期末余额
房屋建筑物 — 48,896.86
运输设备 — 182,303.82
合计 — 231,200.68
注释11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
东方家园连锁店工程 747,615,757.11 353,299,738.42
铜基合金无银无镉合金材
51,382,828.46 282,324.42
料产业化工程
其他工程 22,436.99 —
合计 799,021,022.56 353,582,062.84
本期转入 其他
工程名称 固定资产 减少数
东方家园连锁店工程 1,629,547.86 —
铜基合金无银无镉合金材
50,950,285.54 —
料产业化工程
其他工程 — —
合计 52,579,833.40 —
投入
工程名称 期末余额 资金来源
比例
东方家园连锁店工程 1,099,285,947.67 募集/自筹 —
铜基合金无银无镉合金材 714,867.34 自筹 —
料产业化工程
其他工程 22,436.99 自筹 —
合计 1,100,023,252.00 — —
本公司在建工程无利息资本化金额。
注释12、无形资产
类别 原值 期初数
土地使用权 20,000,000.00 18,266,666.73
土地使用权 1,052,386.40 818,446.35
土地使用权 9,000,000.00 8,550,000.00
土地使用权 5,250,000.00 4,876,906.27
土地使用权 10,000,000.00 9,625,000.00
铜基低压专利 19,280,000.00 13,523,915.64
无银触头专利 2,520,000.00 1,512,000.00
管理软件 43,840,019.17 30,270,588.68
低压电器用铜合金触头材料 11,500,000.00 11,084,095.86
小容器接触器触头灭弧装置 2,500,000.00 2,307,692.31
铜基无银无镉低压电工触头合金材料 5,000,000.00 4,836,065.57
低压电器用特种合金电触头材料 1,000,000.00 965,517.24
域名费 15,960.00 14,746.64
合计 130,958,365.57 106,651,641.29
本期 本期
类别
增加 转出额
土地使用权 — —
土地使用权 — —
土地使用权 — —
土地使用权 — —
土地使用权 — —
铜基低压专利 — —
无银触头专利 — —
管理软件 475,883.30 —
低压电器用铜合金触头材料
小容器接触器触头灭弧装置
铜基无银无镉低压电工触头合金材料
低压电器用特种合金电触头材料
域名费
合计 475,883.3
本期 累计
类别
摊销 摊销
土地使用权 200,000.00 1,933,333.27
土地使用权 25,995.01 259,935.06
土地使用权 112,500.00 562,500.00
土地使用权 84,057.29 457,151.02
土地使用权 125,000.00 500,000.00
铜基低压专利 659,154.42 6,415,238.78
无银触头专利 126,000.00 1,134,000.00
管理软件 4,287,866.36 17,381,413.55
低压电器用铜合金触头材料 417,226.92 833,131.06
小容器接触器触头灭弧装置 192,307.68 384,615.37
铜基无银无镉低压电工触头合金材料 163,934.40 327,868.83
低压电器用特种合金电触头材料 34,682.10 69,164.86
域名费 876.16 2,089.52
合计 6,429,600.34 30,260,441.32
剩余
类别 期末数 年限
土地使用权 18,066,666.73 542个月
土地使用权 792,451.34 158个月
土地使用权 8,437,500 450个月
土地使用权 4,792,848.98 270个月
土地使用权 9,500,000 456个月
铜基低压专利 12,864,761.22 117个月
无银触头专利 1,386,000 66个月
管理软件 26,458,605.62 5-113个月
低压电器用铜合金触头材料 10,666,868.94 s 150-158个月
小容器接触器触头灭弧装置 2,115,384.63 66个月
铜基无银无镉低压电工触头合金材料 4,672,131.17 171个月
低压电器用特种合金电触头材料 930,835.14 162个月
域名费 13,870.48 2-50个月
合计 100,697,924.25 —
取得
类别 方式
股东
土地使用权 投入
土地使用权 外购
股东
土地使用权 投入
股东
土地使用权 投入
股东
土地使用权 投入
铜基低压专利 外购
无银触头专利 外购
管理软件 外购
股东
低压电器用铜合金触头材料 投入
股东
小容器接触器触头灭弧装置 投入
股东
铜基无银无镉低压电工触头合金材料 投入
股东
低压电器用特种合金电触头材料 投入
域名费 外购
合计 —
本公司无形资产无减值准备。
注释13、长期待摊费用
类别 期初余额 本期增加
开办费 5,469,597.00 18,155,245.69
其他 — —
合计 5,469,597.00 18,155,245.69
类别 本期摊销 本期转出
开办费 13,047,600.16 —
其他 — —
合计 13,047,600.16 —
类别 期末余额 摊销年限
开办费 10,577,242.53 *
其他 — —
合计 10,577,242.53 —
*开办费余额系东方家园有限公司连锁店新店正式营业前在本项目归集的开办费用
。
注释14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 36,603,772.30 25,793,858.12 *
保证借款 1,054,000,000.00 1,257,000,000.00 **
信用借款 30,239,943.39 27,979,314.47 －
质押借款 5,000,000.00 295,000,000.00 ***
合计 1,125,843,715.69 1,605,773,172.59 －
截至2004年6月30日止，本公司无逾期银行借款。
*见本附注八；
**见本附注六/（二）/3；
***见本附注八。
注释15、应付票据
种类 期初数 期末数 其中：本年内到期
银行承兑汇票 632,881,838.00 580,000,000.00 无
商业承兑汇票 150,000,000.00 50,000,000.00 --
合计 782,881,838.00 630,000,000.00 --
注释16、应付账款
项目 期初数
485,442,910.13
其中：3年以上 2,511,145.17
项目 期末数 备注
363,221,098.76 －
其中：3年以上 2,373,518.34
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
本公司应付账款减少系本公司之子公司东方家园有限公司支付商品款及工程款增加
所致。
注释17、预收账款
项目 期初数 期末数 备注
126,141,945.90 286,377,089.80 －
其中：1年以上 22,034,684.14 22,006,316.91
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
1年以上大额预收账款列示如下：
项目 所欠金额 欠款时间
预收商品房款 20,215,832.29 2000-2002年
项目 欠款原因 比例
预收商品房款 尚未办理入住手续 7.06%
注释18、应付工资
2004年6月30日余额1,088,345.09元，为本公司之子公司应付的二零零四年度员工
工资。
注释19、应付股利
投资单位 期末数
东方集团实业股份有限公司 45,800.00
沈阳银宝实业公司 426,000.00
沈阳市烟草公司 328,000.00
沈阳信托投资公司 246,000.00
沈阳化工股份有限公司 230,000.00
东北金城股份有限公司 72,400.00
东北轻工股份有限公司 66,000.00
深圳英特泰投资有限公司 83,700.00
沈阳万众公司个人股股利 416,321.00
合计 1,914,221.00
投资单位 原因
东方集团实业股份有限公司 控股子公司沈阳万众企业集团
沈阳银宝实业公司 股份有限公司历年股利未付（下
沈阳市烟草公司 同）
沈阳信托投资公司
沈阳化工股份有限公司
东北金城股份有限公司
东北轻工股份有限公司
深圳英特泰投资有限公司
沈阳万众公司个人股股利
合计
注释20、应交税金
项目 法定税率 期末数 欠缴原因
营业税 5% 1,195,819.02 下期支付
下期支付
城建税 7% 300,322.43
下期支付
增值税 17%、13% 2,264,997.13
企业所得税、 15% 33% 9,724,249.93 下期支付
个人所得税 － 647,150.08 下期支付
其他 － 474,481.81 下期支付
合计 － 14,607,020.40 －
注释21、其他应交款
项目 计缴标准 期末数 欠缴原因
教育费附加 3% 562,420.25 下期支付
防洪费 － 465.28 下期支付
－ 下期支付
副食品基金 37,477.94
义务教育费 － 3,732.00 下期支付
合计 － 604,095.47
注释22、其他应付款
项目 期初数 期末数 备注
103,859,948.38 97,800,889.10 －
其中：3年以上 1,306,107.22 1,885,513.70
欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六/(三)。
金额较大的应付款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容
黑龙江省林业公安局 17,000,000.00 2003年 暂收款
甘井子大连湾镇苏家村村委会 10,576,000.00 2003年 房租
钻石龙亭有限公司 5,000,000.00 2004年 暂收款
驻店押金 3,066,000.00 2004年 暂收款
凯润实业有限公司 2,000,000.00 2002年 暂收款
注释23、预提费用
费用项目 期初数 期末数 结存原因
预提利息 1,654,887.55 1,547,161.15 已提下期支付
预提租金 235,000.00 11,498,419.79 已提下期支付
其他 62,214.63 595,642.49 已提下期支付
合计 1,952,102.18 13,641,223.43 －
注释24、一年内到期的长期负债
借款单位 金额 借款期限
建设银行哈尔滨市住房支行 50,000,000.00
2002.9.16－2004.9.15
工商银行房地产信贷支行 120,000,000.00 2001.11.21－2004.11.11
合计 170,000,000.00 －
借款单位 年利率 借款条件
建设银行哈尔滨市住房支行 5.490% 担保
7.128%
工商银行房地产信贷支行 担保
合计 － －
注释25、长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 390,000,000.00 359,000,000.00 *
抵押借款 30,000,000.00 330,000,000.00
合计 420,000,000.00 689,000,000.00 －
*见本附注八/3；
注释26、专项应付款
项目 期初数 期末数 备注
8,900,000.00 8,900,000.00 */**
合计 8,900,000.00 8,900,000.00 －
*本公司之子公司哈尔滨东大电工有限责任公司收到的用于“哈尔滨铜基无银无镉
合金材料”年产700吨项目的市级财政拨付款项，期末余额8,500,000.00元。
**东方家园网络信息有限公司取得丰台区财政局拨付的“供应链管理系统建设款”
期末余额40万元。
注释27、股本
项目 期初数
配股 送股
一、尚未流通股份 — — —
发起人股份 189,518,839 — —
其中：
境内法人持有股份 189,518,839 — —
内部职工股 — — —
尚未流通股份合计 189,518,839 — —
二、已流通股份 — — —
境内上市人民币普通股 441,976,586 — —
三、股份总数 631,495,425 — —
本期变动增减 期末数
项目
公积金转股 小计
一、尚未流通股份 — — —
发起人股份 — — 189,518,839
其中：
境内法人持有股份 — — 189,518,839
内部职工股 — — —
尚未流通股份合计 — 189,518,839
二、已流通股份 — — —
境内上市人民币普通股 — — 441,976,586
三、股份总数 — — 631,495,425
注释28、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 1,148,680,750.78 —
接受捐赠非现金资产准备 — —
接受现金捐赠 — —
股权投资准备 255,335,460.13 73,316,177.27
拨款转入 — —
其他资本公积 — —
合计 1,404,016,210.91 73,316,177.27
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 — 1,148,680,750.78
接受捐赠非现金资产准备 — —
接受现金捐赠 — —
股权投资准备 — 328,651,637.40
拨款转入 — —
其他资本公积 — —
合计 — 1,477,332,388.18
资本公积本年增加数为：
i. 本公司之参股公司锦州港股份有限公司2004年资本公积增加，本公司按照投资
比例相应增加资本公积1,443,967.39元；
ii. 本公司之参股中国公司民生银行股份有限公司本年以可转换债券转为股份形成
股本溢价，本公司按照投资比例相应增加资本公积71,872,209.88元。
注释29、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 113,344,814.36 —
公益金 119,411,963.16 —
任意盈余公积 306,879,627.51 —
合计 539,636,405.03 —
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 — 113,344,814.36
公益金 — 119,411,963.16
任意盈余公积 — 306,879,627.51
合计 — 539,636,405.03
注释30、未分配利润
项目 分配比例 金额
期初未分配利润 292,513,689.97
加：本期净利润 — 57,868,846.12
减：提取法定盈余公积 — —
提取法定公益金 — —
提取任意盈余公积 — —
应付普通股股利 — —
转作股本的普通股股利 — —
期末未分配利润 — 350,382,536.09
注释31、主营业务收入及主营业务成本
营业收入
业务分部
本期发生数 上年同期发生数
房地产企业 92,104,221.40 122,658,096.00
商品流通企业 908,948,117.68 451,211,024.86
加工制造业 228,806,150.19 238,235,547.38
其他 14,831,370.93 35,650.20
合计 1,244,689,860.20 812,140,318.44
营业成本
业务分部
本期发生数 上年同期发生数
房地产企业 70,610,128.28 95,342,859.67
商品流通企业 769,131,200.58 376,853,743.49
加工制造业 205,074,241.69 215,701,914.16
其他 12,595,022.43 27,147.00
合计 1,057,410,592.98 687,925,664.32
营业毛利
业务分部
本期发生数 上年同期发生数
房地产企业 21,494,093.12 27,315,236.33
商品流通企业 139,816,917 74,357,281.37
加工制造业 23,731,908.50 22,533,633.22
其他 2,236,348.50 8,503.20
合计 187,279,267.12 124,214,654.12
前五名销售商销售情况：
销售总额 占销售收入比例
325,448,685.80 26.15%
注释32、主营业务税金及附加
本期发生数
项目
金额 计提标准
营业税 5,545,916.52 5%
城建税 2,605,888.67 7%
教育费附加 1,493,224.34 3%
其他
9,305.02 －
合计 9,654,334.55 －
上年同期发生数
项目
金额 计提标准
营业税 6,665,948.92 5%
城建税 1,210,000.94 7%
教育费附加 685,620.20 3%
其他 2,249.46
－
合计 8,563,819.52 －
注释33、其他业务利润
本期发生数
项目
收入 成本
租金收入 1,702,032.63 551,226.48
供应商促销款 27,123,108.66 99,356.90
材料销售 1,538.46 1,132.00
小商品收入 1,036,299.95 677,188.62
场地管理费 9,400,027.95 826,810.22
咨询、服务费收入 1,978,505.03 5,520.69
其他 1,303,711.49 500,197.47
合计 42,545,224.17 2,661,432.38
上年同期发生数
项目 收入 成本
租金收入 1,763,433.95 571,902.97
供应商促销款 9,703,450.56 35,545.51
材料销售 407,438.72 71,465.39
小商品收入 540,632.53 39,776.91
场地管理费 2,391,161.22 210,322.41
咨询、服务费收入 544,562.50 54,180.59
其他 7,320,685.69 6,319,005.03
合计 22,671,365.17 7,302,198.81
注释34、管理费用
项目 本期发生数 上年同期发生数
82,052,901.25 68,509,653.59
公司管理费用增加较大系东方家园有限公司本报告期增设新店并投入营业所致。
注释35、财务费用
类别 本期发生数 上年同期发生数
借款利息支出 50,665,460.15 42,415,270.34
票据贴现利息支出 16,624,584.86 1,252,616.67
减：利息收入 5,323,166.48 4,376,112.67
汇兑损失 115,625.15 147,937.75
手续费及其他 3,003,576.28 2,635,808.51
合 计 65,086,079.96 42,075,520.60
公司本报告期财务费用增长较大系银行借款增加较多所致。
注释36、投资收益
项 目 本期发生额
债权投资收益 —
股权（票）投资收益 68,458,477.59
期末按权益法调整的被投资公司损益 88,612,345.02
股权投资差额摊销 -7,957,630.31
短期股票投资收益 120,815.97
长短期投资减值准备 -12,317,053.09
合 计 68,458,477.59
注释37、补贴收入
项目 本期发生额 备注
税收返还 3,470,249.34 *
*根据北京市延庆经济技术开发区管理委员会“对‘关于东方家园有限公司入区后
可享受政策的请示’的批复”，本报告期共收到税收返还3,470,249.34元。
注释38、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
补贴收入 3,470,249.34
利息收入 5,323,166.48
收到的往来款 257,114,167.03
其他 1,589,261.00
合 计 267,496,843.85
注释39、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
营业费用支出 50,524,291.94
管理费用支出 25,112,693.45
票据贴现利息支出 16,624,584.86
支付的往来款 9,855,703.37
银行手续费 2,736,371.81
备用金支出 2,844,330.45
其他 43,821.75
合 计 107,741,797.63
注释40、经营活动产生的现金流量净额
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
经营活动产生的现金流量净额 -312,061,465.18 29,896,452.44
本报告期经营活动产生的现金流量净额为负数的主要原因为：东方家园新开门店为
增加存货贮备支付购货款及“欧洲新城”项目本期投入增加所致。
2、母公司会计报表主要项目注释
注释a、其他应收款
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 508,453,120.34 99.997% 9,017.50
2—3年 2,990.00 — 29.91
3年以上 11,570.00 0.003% 11,570.00
合 计 508,467,680.34 100% 20,617.41
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 1,026,999,789.50 100% 1,529.03
2—3年 — — —
3年以上 — — —
合 计 1,026,999,789.50 100% 1,529.03
本公司坏账比例计提较低，系一年以内应收款项中1,026,693,983.5元为应收合并
会计报表范围内关联单位款项，未计提坏账准备所致。
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注释b、长期股权投资
期初数
项目 本期增加
金额 减值准备
对子公司投资 1,642,827,228.16 — 22,657,568.65
— —
对合营企业投资 —
对联营企业投资 1,284,858,861.91 3,886,510.22 162,438,728.31
其他企业投资 — — —
股权投资差额 89,898,541.41 — —
小 计 3,017,584,631.48 3,886,510.22 185,096,296.96
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
对子公司投资 — 1,665,484,796.81 —
—
对合营企业投资 — —
对联营企业投资 30,318,600.00 1,416,978,990.22 16,182,586.50
其他企业投资 — — —
股权投资差额 7,322,306.52 82,576,234.89 —
小 计 37,640,906.52 3,165,040,021.92 16,182,586.50
(1)长期股票投资
投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量
比例
锦州港股份有限公司 法人股 25,681.5万 27.13%
中国民生银行股份有限公司 法人股 34,108.4万 6.. 58%
新华人寿保险股份有限公司 法人股 9,628.8万 8.024%
沈阳万众企业集团股份有限公司 法人股 3885万 55.50%
小 计 — — —
被投资公司名称 初始投资额 期末余额
锦州港股份有限公司 254,351,725.04 288,549,054.14
中国民生银行股份有限公司 222,810,000.00 786,186,888.2
新华人寿保险股份有限公司 126,613,000.00 118,024,261.68
沈阳万众企业集团股份有限公司 41,913,600.00 39,480,788.82
小 计 645,688,325.04 1,232,240,992.84
被投资公司名称 减值准备 期末市价
锦州港股份有限公司 — —
中国民生银行股份有限公司 — —
新华人寿保险股份有限公司 — —
沈阳万众企业集团股份有限公司 — —
小 计 — —
(2)长期股权投资
投资 投资
被投资公司名称
期限 比例
东方集团物业管理公司 20年 10%
哈尔滨东方城市建设综合开发有限公司 — 80%
东方家园有限公司 — 95%
东方集团卫星网络技术有限公司 — 30%
东方家园（上海）有限公司 — 80%
东方家园建筑装饰工程有限公司 — 70%
哈尔滨东大电工有限责任公司 — 58%
天龙国际投资控股有限公司 — 100%
中国民族证券有限责任公司 未定 19.12%
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 — 40%
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 — 40%
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 — 40%
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 — 47.5%
小计 — —
被投资公司名称 投资金额
期末余额
东方集团物业管理公司 5,000,000.00 —
哈尔滨东方城市建设综合开发有限公司 604,469,207.84 —
东方家园有限公司 692,718,709.09 —
东方集团卫星网络技术有限公司 9,718,786.20 —
东方家园（上海）有限公司 93,215,652.64 —
东方家园建筑装饰工程有限公司 34,379,552.89 —
哈尔滨东大电工有限责任公司 39,569,647.97 —
天龙国际投资控股有限公司 50,833,392.46 —
中国民族证券有限责任公司 209,500,000.00 16,182,586.50
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 8,986,308.32 —
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 37,491,607.52 —
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 17,899,455.14 —
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 46,440,474.12 —
小计 1,850,222,794.19 16,182,586.50
减值准备
被投资公司名称 计提原因
东方集团物业管理公司 —
哈尔滨东方城市建设综合开发有限公司 —
东方家园有限公司 —
东方集团卫星网络技术有限公司 —
东方家园（上海）有限公司 —
东方家园建筑装饰工程有限公司 —
哈尔滨东大电工有限责任公司 —
天龙国际投资控股有限公司 —
中国民族证券有限责任公司 经营亏损
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 —
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 —
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 —
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 —
小计 —
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
锦州港股份有限公司 89,468,575.96 10年
北京东方家园有限公司 -1,474,673.68 10年
新华人寿保险股份有限公司 69,789,285.80 10年
沈阳万众企业集团股份有限公司 -3,184,355.78 10年
小计 154,598,832.30 —
被投资单位名称 期初余额 本期摊销额
锦州港股份有限公司 50,698,859.72 4,473,428.80
北京东方家园有限公司 -884,804.20 -73,733.68
新华人寿保险股份有限公司 42,631,970.53 3,081,829.19
沈阳万众企业集团股份有限公司 -2,547,484.64 -159,217.79
小计 89,898,541.410 7,322,306.52
被投资单位名称 累计摊销额 本期其他转出
锦州港股份有限公司 43,243,145.04 —
北京东方家园有限公司 -663,603.16 —
新华人寿保险股份有限公司 18,706,266.32 —
沈阳万众企业集团股份有限公司 -796,088.93 —
小计 60,489,719.27 —
形成
被投资单位名称 摊余金额
原因
锦州港股份有限公司 46,225,430.92 *注1
北京东方家园有限公司 -811,070.52 *注1
新华人寿保险股份有限公司 39,550,141.34 *注1
沈阳万众企业集团股份有限公司 -2,388,266.85 *注1
小计 82,576,234.89 —
*注1：股权投资差额系取得股权时的成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额
形成。
注释c、投资收益
项目 本期发生额
债权投资收益 —
股权（票）投资收益 92,161,736.89
年末按权益法调整的被投资公司损益 111,780,119.69
股权投资差额摊销 -7,322,306.52
计提的减值准备 -12,296,076.28
合计 92,161,736.89
（六）、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
东方集团实业股份有限公司 哈尔滨市
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 哈尔滨市
哈尔滨东大电工有限责任公司 哈尔滨市
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 哈尔滨市
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 哈尔滨市
东方家园有限公司 北京市
东方家园网络信息有限公司 北京市
东方家园丽泽装饰建材有限公司 北京市
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 北京市
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 北京市
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 北京市
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 北京市
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 北京市
东方家园济南有限公司 济南市
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 青岛市
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 北京市
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 沈阳市
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 沈阳市
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 哈尔滨市
东方家园长沙装饰建材有限公司 长沙市
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 北京市
东方家园无锡装饰建材有限公司 无锡市
东方家园（上海）有限公司 上海市
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 沈阳市
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 沈阳市
东方家园大连金三角建材家居有限公司 大连市
东方家园（广州）装饰建材有限公司 广州市
东方家园（重庆）建材家居有限公司 重庆市
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 成都市
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 烟台市
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 太原市
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 上海市
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 上海市
沈阳万众企业集团股份有限公司 沈阳市
东方建筑装饰工程有限公司 北京市
英属维尔
天龙国际投资控股有限公司 京群岛
丰源制靴大连有限公司 大连市
企业名称 主营业务
东方集团实业股份有限公司 经贸.物业.房地产.金融
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 房地产开发
哈尔滨东大电工有限责任公司 生产销售无银触头
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 铜基合金材料
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 生产销售电工触头材料
东方家园有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园网络信息有限公司 电子商务、技术开发服务
东方家园丽泽装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园济南有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园长沙装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园无锡装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（上海）有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 专业承包，材料销售
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园大连金三角建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（广州）装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（重庆）建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 销售建筑装饰材料
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 销售建筑装饰材料
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 销售建筑装饰材料
沈阳万众企业集团股份有限公司 批发销售
东方建筑装饰工程有限公司 专业承包、材料销售
天龙国际投资控股有限公司 咨询、投资
丰源制靴大连有限公司 鞋业加工、销售
与本企 经济性质
企业名称 业关系 或类型
东方集团实业股份有限公司 母公司 股份制
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 子公司 有限责任
哈尔滨东大电工有限责任公司 子公司 有限责任
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 孙公司 有限责任
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 子公司 有限责任
东方家园有限公司 子公司 有限责任
东方家园网络信息有限公司 孙公司 有限责任
东方家园丽泽装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 孙公司 有限责任
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园济南有限公司 孙公司 有限责任
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 孙公司 有限责任
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园长沙装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 孙公司 有限责任
东方家园无锡装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园（上海）有限公司 子公司 有限责任
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 孙公司 有限责任
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 孙公司 有限责任
东方家园大连金三角建材家居有限公司 孙公司 有限责任
东方家园（广州）装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
东方家园（重庆）建材家居有限公司 孙公司 有限责任
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 孙公司 有限责任
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 孙公司 有限责任
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 孙公司 有限责任
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 孙公司 有限责任
沈阳万众企业集团股份有限公司 子公司 股份公司
东方建筑装饰工程有限公司 子公司 有限责任
天龙国际投资控股有限公司 子公司 有限责任
丰源制靴大连有限公司 孙公司 外商投资
企业名称 法人代表
东方集团实业股份有限公司 张宏伟
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 安英
哈尔滨东大电工有限责任公司 关焯华
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 关焯华
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 关焯华
东方家园有限公司 张宏伟
东方家园网络信息有限公司 张宏伟
东方家园丽泽装饰建材有限公司 钱明发
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 张宏伟
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 张宏伟
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 张宏伟
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 张宏伟
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 吕廷福
东方家园济南有限公司 张宏伟
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 张宏伟
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 张宏伟
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 关焯华
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 关焯华
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 关焯华
东方家园长沙装饰建材有限公司 张宏伟
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 刘恩祥
东方家园无锡装饰建材有限公司 巴根那
东方家园（上海）有限公司 张宏伟
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 关焯华
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 关焯华
东方家园大连金三角建材家居有限公司 关焯华
东方家园（广州）装饰建材有限公司 巴根那
东方家园（重庆）建材家居有限公司 巴根那
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 巴根那
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 马世龙
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 吕文玮
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 张宏伟
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 张宏伟
沈阳万众企业集团股份有限公司 关国亮
东方建筑装饰工程有限公司 关焯华
天龙国际投资控股有限公司 关焯华
丰源制靴大连有限公司 关国亮
（2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
企业名称 期初数 本期增加
东方集团实业股份有限公司 40,342 —
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 50,000 —
哈尔滨东大电工有限责任公司 6,000 —
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 580 —
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 10,000 —
东方家园有限公司 50,000 —
东方家园网络信息有限公司 5,000 —
东方家园丽泽装饰建材有限公司 4,445 —
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 1,000 4,544.6
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 1,000 4,000
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 1,000 4,000
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 2,000 —
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 1,000 4,000
东方家园济南有限公司 1,072 —
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 1,836 —
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 1,028 —
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3,000 —
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 10,000 —
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 500 —
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 5,000 —
东方家园大连金三角建材家居有限公司 2,000 —
东方家园（广州）装饰建材有限公司 5,000 —
东方家园（重庆）建材家居有限公司 2,000 —
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 5,000 —
东方家园长沙装饰建材有限公司 2,041 —
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 — 2,000
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 — 5,000
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 — 1,000
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 1,000 —
东方家园无锡装饰建材有限公司 2,000 —
东方家园（上海）有限公司 10,000 —
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4,000 —
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1,000 —
沈阳万众企业集团股份有限公司 7,000 —
东方建筑装饰工程有限公司 5,000 —
天龙国际投资控股有限公司 HKD1,880 —
丰源制靴大连有限公司 USD1,410 —
企业名称 本期减少 期末数
东方集团实业股份有限公司 — 40,342
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 — 50,000
哈尔滨东大电工有限责任公司 — 6,000
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 — 580
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 — 10,000
东方家园有限公司 — 50,000
东方家园网络信息有限公司 — 5,000
东方家园丽泽装饰建材有限公司 — 4,445
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 — 5,544.6
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 — 5,000
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 — 5,000
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 — 2,000
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 — 5,000
东方家园济南有限公司 — 1,072
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 — 1,836
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 — 1,028
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 — 3,000
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 — 10,000
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 — 500
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 — 5,000
东方家园大连金三角建材家居有限公司 — 2,000
东方家园（广州）装饰建材有限公司 — 5,000
东方家园（重庆）建材家居有限公司 — 2,000
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 — 5,000
东方家园长沙装饰建材有限公司 — 2,041
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 — 2,000
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 — 5,000
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 — 1,000
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 — 1,000
东方家园无锡装饰建材有限公司 — 2,000
东方家园（上海）有限公司 — 10,000
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 — 4,000
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 — 1,000
沈阳万众企业集团股份有限公司 — 7,000
东方建筑装饰工程有限公司 — 5,000
天龙国际投资控股有限公司 — HKD1,880
丰源制靴大连有限公司 — USD1,410
（3）存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化
单位：人民币万元
期初数
企业名称 金额 比例(%)
东方集团实业股份有限公司 20,189 31.97
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 50,000 100
哈尔滨东大电工有限责任公司 3,480 58
— —
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 417.6 72
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 6,000 60
东方家园有限公司 47,500 95
东方家园网络信息有限公司 5,000 100
东方家园丽泽装饰建材有限公司 2,445 55
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 1,000 100
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 1,000 100
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 1,000 100
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 1,200 60
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 1,000 100
东方家园济南有限公司 547 51
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 936 51
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 525 51
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3,000 100
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 10,000 100
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 2,550 51
东方家园长沙装饰建材有限公司 1,041 51
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 1,000 100
东方家园无锡装饰建材有限公司 2,000 100
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 500 100
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 5,000 100
东方家园大连金三角建材家居有限公司 1,020 51
东方家园（广州）装饰建材有限公司 5,000 100
东方家园（重庆）建材家居有限公司 2,000 100
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 — —
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 — —
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 — —
东方家园（上海）有限公司 10,000 100
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 3,200 80
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 800 80
沈阳万众企业集团股份有限公司 3,885 55.5
东方建筑装饰工程有限公司 5,000 100
天龙国际投资控股有限公司 HKD1,880 100
丰源制靴大连有限公司 USD719 51
本期增加
企业名称 金额 比例(%)
东方集团实业股份有限公司 — —
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 — —
哈尔滨东大电工有限责任公司 — —
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 — —
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 — —
东方家园有限公司 — —
东方家园网络信息有限公司 — —
东方家园丽泽装饰建材有限公司 — —
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 4,000 —
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 4,000 —
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 4,000 —
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 — —
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 4,000 —
东方家园济南有限公司 — —
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 — —
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 — —
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 — —
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 — —
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 — —
东方家园长沙装饰建材有限公司 — —
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 — —
东方家园无锡装饰建材有限公司 — —
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 — —
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 — —
东方家园大连金三角建材家居有限公司 — —
东方家园（广州）装饰建材有限公司 — —
东方家园（重庆）建材家居有限公司 — —
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 2,000 100
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 5,000 100
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 510 51
东方家园（上海）有限公司 — —
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 — —
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 — —
沈阳万众企业集团股份有限公司 — —
东方建筑装饰工程有限公司 — —
天龙国际投资控股有限公司 — —
丰源制靴大连有限公司 — —
本期减少
企业名称
金额 比例(%)
东方集团实业股份有限公司 — —
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 — —
哈尔滨东大电工有限责任公司 — —
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 — —
东方家园有限公司 — —
东方家园网络信息有限公司 — —
东方家园丽泽装饰建材有限公司 — —
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 — —
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 — —
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 — —
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 — —
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 — —
东方家园济南有限公司 — —
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 — —
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 — —
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 — —
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 — —
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 — —
东方家园长沙装饰建材有限公司 — —
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 — —
东方家园无锡装饰建材有限公司 — —
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 — —
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 — —
东方家园大连金三角建材家居有限公司 — —
东方家园（广州）装饰建材有限公司 — —
东方家园（重庆）建材家居有限公司 — —
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 — —
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 — —
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 — —
东方家园（上海）有限公司 — —
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 — —
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 — —
沈阳万众企业集团股份有限公司 — —
东方建筑装饰工程有限公司 — —
天龙国际投资控股有限公司 — —
丰源制靴大连有限公司 — —
期末数
企业名称 金额 比例(%)
东方集团实业股份有限公司 20,189 31.97
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 50,000 100
哈尔滨东大电工有限责任公司 3,480 58
哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 417.6 72
哈尔滨东大高新材料股份有限公司 6,000 60
东方家园有限公司 47,500 95
东方家园网络信息有限公司 5,000 100
东方家园丽泽装饰建材有限公司 2,445 55
东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 4,000 90.18
东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 5,000 100
东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 5,000 100
北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 1,200 60
东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 5,000 100
东方家园济南有限公司 547 51
东方家园青岛四方装饰建材有限公司 936 51
东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 525 51
东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3,000 100
东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 10,000 100
东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 2,550 51
东方家园长沙装饰建材有限公司 1,041 51
东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 1,000 100
东方家园无锡装饰建材有限公司 2,000 100
东方家园沈阳建筑装饰工程有限公司 500 100
东方家园沈阳明华建材家居有限公司 5,000 100
东方家园大连金三角建材家居有限公司 1,020 51
东方家园（广州）装饰建材有限公司 5,000 100
东方家园（重庆）建材家居有限公司 2000 100
东方家园（成都）武侯建材家居有限公司 2,000 100
东方家园（烟台）连城建材家居连锁超市有限公司 5,000 100
东方家园太原绿缘建材家居连锁超市有限公司 510 51
东方家园（上海）有限公司 10,000 100
上海东方家园七宝装饰建材有限公司 3,200 80
上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 800 80
沈阳万众企业集团股份有限公司 3,885 55.5
东方建筑装饰工程有限公司 5,000 100
天龙国际投资控股有限公司 HKD1,880 100
丰源制靴大连有限公司 USD719 51
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
锦州港股份有限公司 参股单位/本公司董事任该公司董事长
哈尔滨市东方房地产开发公司 同一母公司
东方集团物业管理有限公司 同一母公司
东方国际经济技术合作公司 同一母公司
东方集团财务有限责任公司 同一母公司
新华人寿保险股份有限公司 参股单位/本公司董事任该公司董事长
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 同一母公司
黑龙江东方集团上海房地产公司 同一母公司
2、关联交易
（1）委托出租
企业名称 交易内容 定价原则
东方集团物业管理有限公司 委托出租写字楼 协议价
上年同期数
企业名称
金额 比例(%)
东方集团物业管理有限公司 150 100
本期数
企业名称
金额 比例(%)
东方集团物业管理有限公司 75 100
（2）存款
企业名称 交易内容 定价原则
东方集团财务有限责任公司 存款 *
期初数
企业名称
金额 比例(%)
东方集团财务有限责任公司 332,356,513.35 26.20
期末数
企业名称
金额 比例(%)
东方集团财务有限责任公司 278,386,413.05 24.22
注：东方集团财务有限责任公司为非银行金融机构，利息按中国人民银行公布的
存款利率结算。
（3）担保
本报告期东方集团实业股份有限公司为本公司及子公司金额总计人民币53,050万元
银行借款提供了担保。
3、关联往来
企业名称 款项内容
其他应收款
东方集团物业管理有限公司 委托出租写字楼租金
哈尔滨市东方房地产开发公司 暂借款
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 暂借款
其他应付款
东方集团物业管理有限公司 暂收款
东方国际经济技术合作公司 暂收款
东方集团实业股份有限公司 暂收款
黑龙江东方集团上海房地产公司 往来款
锦州港务（集团）股份有限公司 往来款
期初数
企业名称 金额 比例(%)
其他应收款
东方集团物业管理有限公司 557,880.55 0.25
哈尔滨市东方房地产开发公司 12,314,160.58 5.54
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 5,829,472.80 2.62
其他应付款
东方集团物业管理有限公司 — —
东方国际经济技术合作公司 1,731,000.00 1.67
东方集团实业股份有限公司 2,123,303.10 2.04
黑龙江东方集团上海房地产公司 2,145,003.62 2.07
锦州港务（集团）股份有限公司 1,303,440.40 1.25
期末数
企业名称 金额 比例(%)
其他应收款
东方集团物业管理有限公司 — —
哈尔滨市东方房地产开发公司 — —
上海鑫品建筑装潢材料有限公司 5,829,472.80 2.14
其他应付款
东方集团物业管理有限公司 692,119.45 0.7
东方国际经济技术合作公司 1,731,000.00 1.77
东方集团实业股份有限公司 1,160,389.63 1.19
黑龙江东方集团上海房地产公司 2,145,003.62 2.19
锦州港务（集团）股份有限公司 1,303,440.40 1.33
（七）、非经常性损益
非经常性损益系依据《公开发行证券的公司信息规范披露问答第1号—非经常性损
益
（2004年修订）计算，计算过程如下：
项目 金额
营业外收支净额 351,041.91
补贴收入 3,470,249.34
股权转让收益 120,815.97
所得税影响数 -1,285,049.85
少数股东损益影响数 -146,624.79
合计 2,510,432.58
（八）、承诺事项
1、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值8,389万元机械设备及原材料作为
抵押物,向贷款银行取得总计600万美元贸易融资额度。
2、本公司将持有的锦州港股份有限公司22,675万股法人股作为质押，取得银行借
款人民币29,500万元。
3、本公司将持有的中国民生银行股份有限公司28,140.08万股法人股作为质押，取
得银行借款人民币33,000万元。
4、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值700.92万元机械设备作为抵押物
，取得银行借款400万元。
5、截至2004年6月30日止，公司无其他需要说明的重大对外承诺事项。
（九）、或有事项
报告期内，中国建设银行沈阳铁道支行诉本公司之子公司沈阳万众企业集团股份有
限公司承担连带赔偿责任一案，按照裁定书查封其拥有的面积为1303M2的房产仍处于查
封期间。该被查封资产账面原值835万元，净值606万元。
（十）、资产负债表日后非调整事项
1、根据公司2003年度股东大会通过的《公司2003年度资本公积金转增股本方案》
（股东大会决议公告刊登于2004年6月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》），公司以2003年12月31日的总股本631,495,425股为基数，以资本公积向全
体股东按每10股转增股本2股，共转增126,299,085股，本次转增后的总股本为757,794
,510股。股权登记日：2004年7月13日，除权日：2004年7月14日，新增可流通股份上市
交易日：2004年7月15日。
2、2003年5月13日，公司曾就向国际金融公司（IFC）转让公司持有的中国民生银
行股份有限公司部分股权事宜发布了公告（刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》上）。按照相关规定，该事项需上报国家有权部门的批准。
本报告期内，该转让事宜已获得中国银行业监督管理委员会“银监复[2003]55号”
文件批准及中华人民共和国商务部“商资一批[2004]32号”文件批准。
截止2004年7月2日，公司已收到本次转让的56,043,880股股权的转让款2,312.88万
美元(折合人民币19,114万元)，并按照相关规定完成了在中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司的股权过户手续。本次转让的股份占中国民生银行股份有限公司总股本的
1.08%，转让后公司仍持有中国民生银行股份有限公司285,040,370股股份，占其总股本
的5.5%。该笔转让产生的收益将在三季度报告体现。
3、按照公司董事会年初制定的发展战略，确立以银行、保险等金融投资产业为龙
头，以东方家园建材家居连锁超市的现代商业流通产业为核心的产业布局，使公司发展
成为金融控股及大型主导型现代连锁商业集团。2004年7月，经与北京京丰物流有限公
司友好协商，公司董事会决定对房地产行业进行调整，引入战略合作伙伴，将公司所持
有的哈尔滨市东方城市建设综合开发有限责任公司49%的股权转让给北京京丰物流有限
公司，转让后公司及控股子公司仍累计持有该公司51%的股份。本次转让的价格是以该
公司截至2003年12月31日经审计的净资产额扣除2003年度利润分配后的净额为基准，由
双方协商确定总价款为26,400万元,，价款以现金方式结算，本次股权转让后，优化了
公司的股权结构，通过引入战略合作者，加快了公司产业结构调整的步伐，结算价款到
帐后将用于发展壮大公司的核心产业--建材家居流通业，这将更有利于公司今后的发展
及公司战略目标的实现。本次转让按净资产值转让，未产生收益，也未对公司的经营成
果产生重大的影响。
4、自资产负债表日至报告日止，本公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果
和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。
（十一）、其他重要事项
截至2004年6月30日止，公司无需要说明的其他重大事项。
第七章 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的《公司2004年半年度报告》文本；
二、载有公司法定代表人、主管财务工作的负责人、会计工作负责人签名并盖章的
会计报告；
三、报告期内公司在指定报刊披露过的所有公司文件的正本及公告原件；
四、《公司章程》文本。
东方集团股份有限公司
二○○四年八月二十九日
资产负债表
编制单位：东方集团股份有限公司 2004年6月3
0日 金额单位:人民币元
资产 注释
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3
其他应收款 4/a
预付帐款 5
应收补贴款 6
存货 7
待摊费用 8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 9/b
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 10
减：累计折旧 10
固定资产净值
减：固定资产减值准备 10
固定资产净额
工程物资
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 12
长期待摊费用 13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 14
应付票据 15
应付账款 16
预收账款 17
应付工资 18
应付福利费
应付股利 19
应交税金 20
其他应交款 21
其他应付款 22
预提费用 23
预计负债
一年内到期的长期负债 24
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 25
应付债券
长期应付款
专项应付款 26
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 27
减：已归还投资
股本净额
资本公积 28
盈余公积 29
其中：法定公益金 29
未分配利润 30
外币报表折算差额
未确认的投资损失
股东权益合计
负债及股东权益合计
母公司
资产 2004年6月30日 2003年12月31日
（未经审计）
流动资产：
货币资金 282,235,805.87 95,495,687.54
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 1,026,998,260.47 508,447,062.93
预付帐款 81,968,000.00 81,968,000.00
应收补贴款
存货 12,326.48 12,326.48
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,391,214,392.82 685,923,076.95
长期投资：
长期股权投资 3,148,857,435.42 3,013,698,121.26
长期债权投资
长期投资合计 3,148,857,435.42 3,013,698,121.26
固定资产：
固定资产原价 121,139,655.58 121,139,655.58
减：累计折旧 18,973,518.02 17,694,558.24
固定资产净值 102,166,137.56 103,445,097.34
减：固定资产减值准备
固定资产净额 102,166,137.56 103,445,097.34
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 102,166,137.56 103,445,097.34
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,642,237,965.80 3,803,066,295.55
流动负债：
短期借款 927,000,000.00 674,000,000.00
应付票据
应付账款 5,582,698.81
预收账款 191,197,024.62 10,000,000.00
应付工资
应付福利费 957,268.25 777,462.59
应付股利
应交税金 -3,769,336.14 -3,822,642.68
其他应交款 6,728.96 5,004.86
其他应付款 189,212,325.83 221,407,106.98
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,310,186,710.33 902,366,931.75
长期负债：
长期借款 330,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 330,000,000.00 30,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,640,186,710.33 932,366,931.75
少数股东权益
股东权益
股本 631,495,425.00 631,495,425.00
减：已归还投资
股本净额 631,495,425.00 631,495,425.00
资本公积 1,477,332,388.18 1,404,016,210.91
盈余公积 539,636,405.03 539,636,405.03
其中：法定公益金 119,411,963.16 119,411,963.16
未分配利润 353,587,037.26 295,551,322.86
外币报表折算差额
未确认的投资损失
股东权益合计 3,002,051,255.47 2,870,699,363.80
负债及股东权益合计 4,642,237,965.80 3,803,066,295.55
合并
资产 2004年6月30日 2003年12月31日
（未经审计）
流动资产：
货币资金 1,149,048,543.83 1,268,536,557.90
短期投资 180,074.24 651,365.16
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 46,147,181.92 58,765,978.21
其他应收款 264,721,642.08 214,971,015.09
预付帐款 561,008,397.00 545,093,829.37
应收补贴款 3,101,740.03
存货 1,184,672,189.85 958,132,164.51
待摊费用 62,368,645.15 44,778,173.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,268,146,674.07 3,094,030,824.05
长期投资：
长期股权投资 1,499,523,218.36 1,388,051,369.71
长期债权投资 300.00 300.00
长期投资合计 1,499,523,518.36 1,388,051,669.71
固定资产：
固定资产原价 1,385,376,074.12 1,299,036,858.06
减：累计折旧 229,193,723.39 189,300,560.17
固定资产净值 1,156,182,350.73 1,109,736,297.89
减：固定资产减值准备 231,200.68 231,200.68
固定资产净额 1,155,951,150.05 1,109,505,097.21
工程物资
在建工程 1,100,023,252.00 799,021,022.56
固定资产清理
固定资产合计 2,255,974,402.05 1,908,526,119.77
无形资产及其他资产：
无形资产 100,697,924.25 106,651,641.29
长期待摊费用 10,577,242.53 5,469,597.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 111,275,166.78 112,121,238.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7,134,919,761.26 6,502,729,851.82
流动负债：
短期借款 1,605,773,172.59 1,125,843,715.69
应付票据 630,000,000.00 782,881,838.00
应付账款 363,221,098.76 485,442,910.13
预收账款 286,377,089.80 126,141,945.90
应付工资 1,088,345.09 432,325.44
应付福利费 14,402,181.91 12,172,411.44
应付股利 1,914,221.00 1,914,221.00
应交税金 14,607,020.40 4,403,078.92
其他应交款 604,095.47 448,627.20
其他应付款 97,800,889.10 103,859,948.38
预提费用 13,641,223.43 1,952,102.18
预计负债
一年内到期的长期负债 170,000,000.00 310,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,199,429,337.55 2,955,493,124.28
长期负债：
长期借款 689,000,000.00 420,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,900,000.00 8,900,000.00
其他长期负债
长期负债合计 697,900,000.00 428,900,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,897,329,337.55 3,384,393,124.28
少数股东权益 245,378,325.75 253,275,337.23
股东权益
股本 631,495,425.00 631,495,425.00
减：已归还投资
股本净额 631,495,425.00 631,495,425.00
资本公积 1,477,332,388.18 1,404,016,210.91
盈余公积 539,636,405.03 539,636,405.03
其中：法定公益金 119,411,963.16 119,411,963.16
未分配利润 350,382,536.09 292,513,689.97
外币报表折算差额 252,417.31 -118,838.51
未确认的投资损失 -6,887,073.65 -2,481,502.09
股东权益合计 2,992,212,097.96 2,865,061,390.31
负债及股东权益合计 7,134,919,761.26 6,502,729,851.82
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
总会计师： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：东方集团股份有限公司 2004年1-6月
金额单位:人民币元
项 目 注释
一、主营业务收入 31
减：主营业务成本 31
主营业务税金及附加 32
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 33
减：营业费用
管理费用 34
财务费用 35
三、营业利润（亏损以“—”号填列）
加：投资收益（损失以“—”号填列） 36/c
补贴收入 37
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“—”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
减：未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“—”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润
母公司
项 目 2004年1-6月
2003年1-6月
（未经审计）
一、主营业务收入 192,556,338.33
减：主营业务成本 188,466,031.05
主营业务税金及附加 75,148.39
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 4,015,158.89
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 708,375.00 1,416,750.00
减：营业费用
管理费用 3,953,296.85 4,463,167.68
财务费用 34,896,259.53 33,109,755.53
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -34,126,022.49 -36,156,173.21
加：投资收益（损失以“—”号填列） 92,161,736.89 91,598,423.44
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“—”号填列） 58,035,714.40 55,442,250.23
减：所得税 479,056.95
减：少数股东损益
减：未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 58,035,714.40 54,963,193.28
加：年初未分配利润 295,551,322.86 228,380,501.53
其他转入
六、可供分配的利润 353,587,037.26 283,343,694.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供投资者分配的利润 353,587,037.26 283,343,694.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 353,587,037.26 283,343,694.81
合并
项 目 2004年1-6月
2003年1-6月
（未经审计）
一、主营业务收入 1,244,689,860.20 812,140,318.44
减：主营业务成本 1,057,410,592.98 687,925,664.32
主营业务税金及附加 9,654,334.55 8,563,819.52
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 177,624,932.67 115,650,834.60
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 39,883,791.79 15,369,166.36
减：营业费用 97,613,880.63 60,491,518.84
管理费用 82,052,901.25 68,509,653.59
财务费用 65,086,079.96 42,075,520.60
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -27,244,137.38 -40,056,692.07
加：投资收益（损失以“—”号填列） 68,458,477.59 88,481,612.29
补贴收入 3,470,249.34 3,607,598.96
营业外收入 654,457.42 842,904.86
减：营业外支出 303,415.51 335,310.41
四、利润总额（亏损以“—”号填列） 45,035,631.46 52,540,113.63
减：所得税 9,681,514.99 5,529,382.08
减：少数股东损益 -18,109,158.08 -7,952,461.73
减：未确认投资损失 -4,405,571.57
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 57,868,846.12 54,963,193.28
加：年初未分配利润 292,513,689.97 228,119,189.65
其他转入
六、可供分配的利润 350,382,536.09 283,082,382.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供投资者分配的利润 350,382,536.09 283,082,382.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 350,382,536.09 283,082,382.93
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
总会计师： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：东方集团股份有限公司 2004年1-6月
金额单位:人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 27
收到的税费返还 37
收到的其他与经营活动有关的现金 38
现金流入小计 49
购买商品、接受劳务支付的现金 03
支付给职工以及为职工支付的现金 14
支付的各项税费 87
支付的其他与经营活动有关的现金 39
现金流出小计 67
经营活动产生的现金流量净额 40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14
取得投资收益所收到的现金 99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 70
投资的所支付的现金 05
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 75
投资活动产生的现金流量净额 62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 00
借款所收到的现金 69
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 69
偿还债务所支付的现金 79
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 22
筹资活动产生现金流量净额 47
四、汇率变动对现金的影响额 74
五、现金及现金等价物净增加额 07
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 215,290,915.74
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 224,176,321.67
现金流入小计 439,467,237.41
购买商品、接受劳务支付的现金 214,927,425.81
支付给职工以及为职工支付的现金 1,508,075.01
支付的各项税费 875,286.40
支付的其他与经营活动有关的现金 583,087,042.11
现金流出小计 800,397,829.33
经营活动产生的现金流量净额 -360,930,591.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 30,318,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 30,318,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资的所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 30,318,600.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 741,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 741,000,000.00
偿还债务所支付的现金 188,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,647,889.75
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 223,647,889.75
筹资活动产生现金流量净额 517,352,110.25
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 186,740,118.33
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 58,035,714.40
加：少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备 12,276,987.90
固定资产折旧 1,278,959.78
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 35,647,889.75
投资损失（减：收益） -92,161,736.89
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -518,532,109.16
经营性应付项目的增加（减：减少） 142,523,702.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 -360,930,591.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 282,235,805.87
减：现金的期初余额 95,495,687.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 186,740,118.33
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,915,149,465.
收到的税费返还 3,921,049.
收到的其他与经营活动有关的现金 267,496,843.
现金流入小计 2,186,567,358.
购买商品、接受劳务支付的现金 2,265,108,034.
支付给职工以及为职工支付的现金 80,603,227.
支付的各项税费 45,175,764.
支付的其他与经营活动有关的现金 107,741,797.
现金流出小计 2,498,628,823.
经营活动产生的现金流量净额 -312,061,465.
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 723,717.
取得投资收益所收到的现金 30,374,953.
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 31,098,671.
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 387,806,116.
投资的所支付的现金 201,050.
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 388,007,166.
投资活动产生的现金流量净额 -356,908,495.
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,900,000.
借款所收到的现金 1,142,618,943.
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,147,518,943.
偿还债务所支付的现金 533,689,486.
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,238,701.
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 597,928,188.
筹资活动产生现金流量净额 549,590,755.
四、汇率变动对现金的影响额 -108,808.
五、现金及现金等价物净增加额 -119,488,014.
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57,868,846.12
加：少数股东损益 -18,109,158.08
未确认投资损失 -4,405,571.57
计提的资产减值准备 12,838,932.02
固定资产折旧 40,161,902.75
无形资产摊销 6,429,600.34
长期待摊费用摊销 13,047,600.16
待摊费用减少（减：增加） -17,590,471.37
预提费用增加（减：减少） 11,689,121.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -29,184.15
固定资产报废损失
财务费用 50,665,460.15
投资损失（减：收益） -68,458,477.62
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -226,540,025.34
经营性应收项目的减少（减：增加） -61,947,675.06
经营性应付项目的增加（减：减少） -107,682,364.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 -312,061,465.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,149,048,543.83
减：现金的期初余额 1,268,536,557.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -119,488,014.07
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
总会计师： 会计机构负责人：
资产负债表附表
资产减值准备明细表
编制单位：东方集团股份有限公司 2004年6月30
日 金额单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 22,546,378.99 786,681.02
其中：应收账款 15,330,685.15 448,266.56
其他应收款 7,215,693.84 338,414.46
二、短期投资跌价准备合计 64,461.98 20,976.81
其中：股票投资 64,461.98 20,976.81
三、存货跌价准备合计 672,207.77
其中：库存商品 672,207.77
原材料
低值易耗品
四、长期投资跌价准备合计 9,272,140.96 12,296,076.28
其中：长期股权投资 9,272,140.96 12,296,076.28
五、固定资产减值准备合计 231,200.68
其中：房屋建筑物 48,896.86
机械设备
运输设备 182,303.82
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
场地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目 因资产价值回升 其他原因转出数
转回数
一、坏账准备合计 200,340.11
其中：应收账款
其他应收款 200,340.11
二、短期投资跌价准备合计 64,461.98
其中：股票投资 64,461.98
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
低值易耗品
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机械设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
场地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
合计
一、坏账准备合计 200,340.11 23,132,719.90
其中：应收账款 15,778,951.71
其他应收款 200,340.11 7,353,768.19
二、短期投资跌价准备合计 64,461.98 20,976.81
其中：股票投资 64,461.98 20,976.81
三、存货跌价准备合计 672,207.77
其中：库存商品 672,207.77
原材料
低值易耗品
四、长期投资跌价准备合计 21,568,217.24
其中：长期股权投资 21,568,217.24
五、固定资产减值准备合计 231,200.68
其中：房屋建筑物 48,896.86
机械设备
运输设备 182,303.82
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
场地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
总会计师： 会计机构负责人：
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