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目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司负责人董事长常幸先生、主管会计工作负责人公司副总经理李东久先生、
会计机构负责人财务处处长周枎女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审
计报告。
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 华北制药股份有限公司
公司法定英文名称：NORTH CHINA PHARMACEUTICAL COMPANY.LTD
英文名称缩写：NCPC
（二）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：华北制药
股票代码：600812
（三）公司注册地址：河北省石家庄市和平东路388号
公司办公地址：河北省石家庄市和平东路388号
邮政编码：050015
公司网址：HTTP://WWW.ncpc.com.cn
公司电子信箱：gufenban@ncpc.com.cn
（四）法定代表人姓名：常幸
（五）公司董事会秘书：曹正平
联系地址：河北省石家庄市和平东路388号
联系电话：0311-6219063
传真：0311-6060942
电子信箱：caozhengping@ncpc.com.cn
证券事务代表：许建文
联系电话：0311-5992829
传真：0311-6060942
电子信箱: xujianwen@ncpc.com.cn
（六）信息披露网站：http://WWW.sse.com.cn
选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》半年度报告备置
地点：公司董事会秘书处
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年8月25日
地点:石家庄市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号: 1300001000509
3、税务登记号码: 130102104397700
4、公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司
5、公司聘请的会计师事务所名称: 河北华安会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址: 河北省石家庄市裕华西路158号
（八）主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末 上年度期末(调整后)
流动资产 3,956,424,598.96 3,759,181,789.81
流动负债 4,034,773,517.03 4,064,957,672.94
总资产 7,242,241,407.50 6,943,135,944.56
股东权益（不含 2,528,876,071.85 2,435,374,469.93
少数股东权益）
每股净资产 2.16 2.08
调整后的每股净 1.87 1.74
资产
报告期（1－6月） 上年同期(调整后)
净利润 170,813,070.12 85,991,540.01
扣除非经常性损 171,012,750.63 87,053,698.47
益后的净利润
每股收益 0.15 0.07
净资产收益率 6.75% 3.40%
经营活动产生的 266,975,635.75 201,701,706.45
现金流量净额
本报告期末
比年初数增
上年度期末(调整前)
减（％）
流动资产 3,770,902,604.23 5.25%
流动负债 4,066,031,765.87 -0.74%
总资产 6,958,987,345.18 4.31%
股东权益（不含 2,450,151,777.62 3.84%
少数股东权益）
每股净资产 2.10 3.84%
调整后的每股净 1.75 7.47%
资产
本报告期比
上年同期(调整前) 上年同期增
减（％）
净利润 92,301,992.96 98.64%
扣除非经常性损 93,364,151.42 96.45%
益后的净利润
每股收益 0.08 98.64%
净资产收益率 3.65% 98.53%
经营活动产生的 201,701,706.45 32.36%
现金流量净额
非经常性损益项目及金额
非经常性损益项目 金额
营业外收入 685,392.16
营业外支出 4,072,773.77
收取关联方利息净额 3,089,351.00
所得税影响 98,350.10
合计 -199,680.51
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）、报告期内公司股本未发生变动。
（二）、报告期期末股东总数：187961户。
（三）、公司前十名股东持股情况：
名 股东名称 本期末持股数
次 （股）
1 华北制药集团 694,255,565
有限责任公司
2 华安创新证券投 20,149,179
资基金
3 华夏成长证券投 14,430,000
资基金
4 景福证券投资基 8,024,428
金
5 金鑫证券投资基 7,558,220
金
6 河南财政证券公 6,694,578
司
7 河北省经贸投资 5,870,000
有限公司
8 科瑞证券投资基 5,836,678
金
9 景宏证券投资基 5,759,927
金
10 鹏华行业成长开 4,328,531
放式证券投资基
金
名 股东名称 本期持股变动
次 增减 情况
（+-）
1 华北制药集团 无
有限责任公司
2 华安创新证券投 +18,499,179
资基金
3 华夏成长证券投 +14,430,000
资基金
4 景福证券投资基 +5,786,778
金
5 金鑫证券投资基 -1,416,568
金
6 河南财政证券公 +6,694,578
司
7 河北省经贸投资 无
有限公司
8 科瑞证券投资基 +5,476,178
金
9 景宏证券投资基 +1,866,928
金
10 鹏华行业成长开 +4,328,531
放式证券投资基
金
名 股东名称 持股占总股 持有股份的
次 本比例(%) 质押、冻结
或托管情况
1 华北制药集团 59.37 无
有限责任公司
2 华安创新证券投 1.72 未知
资基金
3 华夏成长证券投 1.23 未知
资基金
4 景福证券投资基 0.69 未知
金
5 金鑫证券投资基 0.65 未知
金
6 河南财政证券公 0.57 未知
司
7 河北省经贸投资 0.5 未知
有限公司
8 科瑞证券投资基 0.5 未知
金
9 景宏证券投资基 0.49 未知
金
10 鹏华行业成长开 0.37 未知
放式证券投资基
金
名 股东名称 股份性质
次
1 华北制药集团 国有股
有限责任公司
2 华安创新证券投 流通股
资基金
3 华夏成长证券投 流通股
资基金
4 景福证券投资基 流通股
金
5 金鑫证券投资基 流通股
金
6 河南财政证券公 流通股
司
7 河北省经贸投资 国有股
有限公司
8 科瑞证券投资基 流通股
金
9 景宏证券投资基 流通股
金
10 鹏华行业成长开 流通股
放式证券投资基
金
十大股东持股相关情况说明:
第一大股东和经贸投资同为代表国家持股，与其他股东之间不存在关联关系，其
他流通股股东之间未知是否存在关联关系。
（四）、公司控股股东情况：
本报告期内，公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
（二）、董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、2003年2月17日，公司董事会四届六次会议审议通过吕渭川先生因工作变动而
提出的辞去公司董事长及董事职务的请求，推选董事连发辙先生在新董事长产生前代
行董事长职责；同时会议根据控股股东董事会的提名，决定增补常幸先生为公司董
事，并提请股东大会进行审议。
（详见2003年2月19日《中证报》、《上证报》。）
2、2003年3月21日，公司2003年第一次临时股东大会审议通过关于吕渭川先生请
求辞去公司董事职务的提案和关于增补常幸先生为公司董事的提案。
（详见2003年3月22日《中证报》、《上证报》。）
3、2003年3月25日，公司董事会四届七次会议选举常幸先生为董事长。（详见20
03年3月29日《中证报》、《上证报》。）
4、2003年4月23日，公司董事会四届八次会议审议通过因工作需要增补张千兵先
生、俞志敏先生、赵会宁先生为公司董事；因年龄原因，韩德银先生不再担任公司董
事职务；提名增补王丽女士为公司独立董事。（详见2003年4月26日《中证报》、《上
证报》。）
5、2003年6月25日，公司2002年度股东大会审议通过增补张千兵先生、俞志敏先
生、赵会宁先生、王丽女士为公司董事，其中王丽女士为独立董事；因年龄原因，韩
德银先生不再担任公司董事职务。
（详见2003年6月26日《中证报》、《上证报》。）
五、管理层讨论与分析
（一）、讨论与分析
上半年，面对较好的市场环境，公司积极抓好旺销产品的生产，生产经营取得了
较好的业绩，共计完成销售收入173529万元，实现利润总额31668万元，净利润17081
万元；分别比去年同期增长14.23%、113.52%、98.64%。
下半年，由于从6月中旬开始，青霉素原料药价格开始回落，对公司的生产经营将
产生一定影响。对此公司将大力开展技术攻关活动，提高产品的发酵单位和收率等技
术指标，降低生产成本；并利用产品链较完整的优势，将青霉素原料药向技术提升空
间较大的中间体和半合成抗生素转移；同时搞好业已开始的制剂产品终端销售队伍的
建设，加大制剂产品的营销力度，力争降低青霉素原料药价格下降对公司效益的影
响。
（二）、主营业务的范围及其经营状况：
1、公司处于医药化工行业，是我国目前最大的抗生素生产基地。公司主营业务为
医药化工产品的生产及销售。主要产品有青霉素、半合成青霉素、链霉素、四环素、
林可霉素、维生素及现代生物技术产品等。
2、占报告期公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的行业或产品情况
产品名称 主营业务收入
青霉素类 645,675,017.18
其中:原料药 300,159,919.92
制剂药 345,515,097.26
头胞类产品 188,817,146.51
维生素类 505,177,941.60
产品名称 主营业务成本
青霉素类 461,386,756.27
其中:原料药 200,972,043.35
制剂药 260,414,712.92
头胞类产品 152,705,418.24
维生素类 200,998,816.85
产品名称 毛利率(%)
青霉素类 28.54%
其中:原料药 33.05%
制剂药 24.63%
头胞类产品 19.13%
维生素类 60.21%
3、报告期内公司主营业务未发生变化。
4、报告期公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。
5、报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上。
（三）、公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
2、报告期内，公司无重大非募集资金的投资项目。
（四）、虽然目前青霉素原料药、维生素C价格有较大波动，将对公司三季度的盈
利水平产生一定影响。但由于公司上半年净利润增长较大，因此预计至下一报告期期
末，累计净利润较上年同期仍会有较大幅度的增长。
六、重要事项
（一）、公司治理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要
求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，严格按照信息披露管理办法进行各
种信息披露，增强公司透明度。经公司2002年度股东大会选举增补独立董事，目前公
司董事会中独立董事的比例已达三分之一。公司将继续完善董事会专门委员会的建
设，进一步健全其组织架构，完善其职能；另外上半年公司针对常规关联交易数额较
大的情况，为充分保障中小股东的利益，对常规的关联交易重新进行了梳理，同时制
定了公司的关联交易管理制度，并经公司四届八次董事会和2002年度股东大会审议通
过，为进一步规范公司的关联交易行为奠定了基础。
（二）、公司2003年度中期利润分配方案：即以公司2002年末总股本1169394189
股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),共计58469709.45元。经股东
大会审议通过后实施。
（三）、报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）、报告期内公司没有发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事
项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
① 向关联方销售货物
关联交易方名称 交易金额 交易比例（%）
华药集团销售有限公司 436180348.75 25.14
华药集团进出口贸易公司 101919550.50 5.87
河北华日药业有限公司 17822342.31 1.03
华药集团先泰药业公司 79358180.38 4.57
华药集团动物保健品公司 8547870.64 0.49
华药集团爱诺有限公司 3176373.67 0.18
深圳华药南方制药有限公司 3485985.27 0.20
华药集团华栾有限公司 19888.89 0.00
合 计 650510540.41 37.49
关联交易方名称 交易价格
华药集团销售有限公司 市场价
华药集团进出口贸易公司 市场价
河北华日药业有限公司 市场价
华药集团先泰药业公司 市场价
华药集团动物保健品公司 市场价
华药集团爱诺有限公司 市场价
深圳华药南方制药有限公司 市场价
华药集团华栾有限公司 市场价
合 计
关联交易方名称 结算方式
华药集团销售有限公司 现金及银行承兑汇票
华药集团进出口贸易公司 现金及银行承兑汇票
河北华日药业有限公司 现金及银行承兑汇票
华药集团先泰药业公司 现金及银行承兑汇票
华药集团动物保健品公司 现金及银行承兑汇票
华药集团爱诺有限公司 现金及银行承兑汇票
深圳华药南方制药有限公司 现金及银行承兑汇票
华药集团华栾有限公司 现金及银行承兑汇票
合 计
② 向关联方销售动力
关联交易方名称 交易金额 交易比例（%）
华北制药集团新药研究开发中心 3779332.56 32.21
关联交易方名称 交易价格 结算方式
华北制药集团新药研究开发中心 市场价 现金及银行承兑汇票
③ 向关联方采购商品
关联交易方名称 交易金额
华北制药集团先泰药业有限公司 73964409.12
华北制药集团综合实业公司 22088947.01
华北制药集团进出口贸易公司 2738311.98
华北制药华盈有限公司 13860317.79
华北制药集团北安有限公司 8999471.66
华北制药集团华栾有限公司 1531384.62
华北制药股份有限公司天津公司 3245493.86
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 4436894.54
华北制药集团嘉华化工有限公司 7262273.72
华北制药集团销售有限公司 3083010.02
华北制药集团华泰药业公司 8541140.17
合计 149751654.49
关联交易方名称 占同类商品比例（%）
华北制药集团先泰药业有限公司 43
华北制药集团综合实业公司 66
华北制药集团进出口贸易公司 100
华北制药华盈有限公司 60
华北制药集团北安有限公司 68
华北制药集团华栾有限公司 17
华北制药股份有限公司天津公司 45
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 100
华北制药集团嘉华化工有限公司 11
华北制药集团销售有限公司 7
华北制药集团华泰药业公司 43
合计
关联交易方名称 交易价格
华北制药集团先泰药业有限公司 市场价
华北制药集团综合实业公司 市场价
华北制药集团进出口贸易公司 市场价
华北制药华盈有限公司 市场价
华北制药集团北安有限公司 市场价
华北制药集团华栾有限公司 市场价
华北制药股份有限公司天津公司 市场价
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 市场价
华北制药集团嘉华化工有限公司 市场价
华北制药集团销售有限公司 市场价
华北制药集团华泰药业公司 市场价
合计
关联交易方名称 结算方式
华北制药集团先泰药业有限公司 现金及银行承兑汇票
华北制药集团综合实业公司 现金及银行承兑汇票
华北制药集团进出口贸易公司 现金及银行承兑汇票
华北制药华盈有限公司 现金及银行承兑汇票
华北制药集团北安有限公司 现金及银行承兑汇票
华北制药集团华栾有限公司 现金及银行承兑汇票
华北制药股份有限公司天津公司 现金及银行承兑汇票
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 现金及银行承兑汇票
华北制药集团嘉华化工有限公司 现金及银行承兑汇票
华北制药集团销售有限公司 现金及银行承兑汇票
华北制药集团华泰药业公司 现金及银行承兑汇票
合计
说明：
1．以上三项关联交易的定价原则均为市场价。
2．向关联方销售对利润的影响：向关联方销售货物——使毛利增加15,347万元；
向关联方销售动力——使利润总额增加47万元。
④公司与关联方债权债务
关联方 发生额
①应收账款
华北制药集团销售有限公司 584,351,612.43
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 111,566,649.14
河北华日药业有限公司 20,062,875.20
深圳华药南方制药有限公司 4,332,042.74
华北制药集团动物保健品有限责任公司 10,015,336.33
华北制药集团华栾有限公司 23,270.00
华北制药集团有限责任公司 -
海口华药实业公司 -
华北制药集团爱诺有限公司 3,860,697.70
华北制药华盈有限公司 -
华北制药集团先泰药业有限公司 87,827,645.00
华北制药集团海翔医药有限责任公司 279,321.27
华北制药秦皇岛有限公司 3,780,000.00
合计 826,099,449.81
②其他应收款
华北制药华盈有限公司 5,378.20
华北制药集团销售有限公司 201,772,670.49
华北制药集团新药研究开发中心 19,930,261.70
华北制药集团有限责任公司 5,081,985.84
华北制药集团爱诺有限公司 45,000.00
华北制药金坦生物技术股份有限公司 19,986.38
海口华药实业公司 -
华北制药集团宏信商务公司 5,330,778.61
合计 232,186,061.22
③应付账款
华北制药集团综合实业有限公司 27,266,817.37
华北制药集团先泰药业有限公司 86,547,808.75
华北制药股份天津化工有限公司 5,058,572.10
华北制药集团北安有限公司 9,648,933.52
合计 128,522,131.74
④应收票据
华北制药集团销售有限公司 45,762,056.70
华北制药集团新药研究开发中心 10,884,102.00
华北制药集团先泰药业有限公司 5,923,076.00
合计 62,569,234.70
⑤预付账款
华北制药集团新药研究开发中心 3,312,400.00
华北制药集团先泰药业有限公司 8,550,481.75
华北制药集团华泰药业有限公司
合计 11,862,881.75
⑥预付工程款
华北制药集团有限责任公司 522,406.12
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 13,376,201.00
合计 13,898,607.12
⑦应付票据
华北制药股份天津化工有限公司
华北制药集团北安有限公司 920,000.00
华北制药集团嘉华化工有限公司 719,680.00
合计 1,639,680.00
关联方 余额
①应收账款
华北制药集团销售有限公司 642,916,586.00
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 70,316,402.31
河北华日药业有限公司 29,682,070.86
深圳华药南方制药有限公司 4,103,897.17
华北制药集团动物保健品有限责任公司 17,895,139.26
华北制药集团华栾有限公司 5,684,168.92
华北制药集团有限责任公司 12,099,872.02
海口华药实业公司 11,558,851.26
华北制药集团爱诺有限公司 6,520,841.69
华北制药华盈有限公司 4,856,643.32
华北制药集团先泰药业有限公司 46,593,574.43
华北制药集团海翔医药有限责任公司 4,480,228.28
华北制药秦皇岛有限公司 7,701,877.96
合计 864,410,153.48
②其他应收款
华北制药华盈有限公司 22,962,253.41
华北制药集团销售有限公司 352,456,912.28
华北制药集团新药研究开发中心 25,162,438.65
华北制药集团有限责任公司 756,964,257.93
华北制药集团爱诺有限公司 5,163,512.48
华北制药金坦生物技术股份有限公司 14,337,497.70
海口华药实业公司 6,663,470.49
华北制药集团宏信商务公司 5,772,499.07
合计 1,189,482,842.01
③应付账款
华北制药集团综合实业有限公司 11,716,767.75
华北制药集团先泰药业有限公司 52,450,478.30
华北制药股份天津化工有限公司 3,941,746.71
华北制药集团北安有限公司 6,603,897.24
合计 74,712,890.00
④应收票据
华北制药集团销售有限公司 45,762,056.70
华北制药集团新药研究开发中心 10,884,102.00
华北制药集团先泰药业有限公司 8,776,476.00
合计 66,122,634.70
⑤预付账款
华北制药集团新药研究开发中心 3,312,400.00
华北制药集团先泰药业有限公司 8,550,481.75
华北制药集团华泰药业有限公司 5,911,908.80
合计 17,774,790.55
⑥预付工程款
华北制药集团有限责任公司 3,608,131.12
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 26,227,761.00
合计 29,835,892.12
⑦应付票据
华北制药股份天津化工有限公司 1,550,000.00
华北制药集团北安有限公司 2,620,000.00
华北制药集团嘉华化工有限公司 1,719,680.00
合计 5,889,680.00
关联方 形成原因
①应收账款
华北制药集团销售有限公司 销售商品
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 销售商品
河北华日药业有限公司 销售商品
深圳华药南方制药有限公司 销售商品
华北制药集团动物保健品有限责任公司 销售商品
华北制药集团华栾有限公司 销售商品
华北制药集团有限责任公司 销售商品
海口华药实业公司 销售商品
华北制药集团爱诺有限公司 销售商品
华北制药华盈有限公司 销售商品
华北制药集团先泰药业有限公司 销售商品
华北制药集团海翔医药有限责任公司 销售商品
华北制药秦皇岛有限公司 销售商品
合计
②其他应收款
华北制药华盈有限公司 动力费、材料
华北制药集团销售有限公司 动力费、借款
华北制药集团新药研究开发中心 动力费、材料
华北制药集团有限责任公司 动力费、借款
华北制药集团爱诺有限公司 动力费、材料
华北制药金坦生物技术股份有限公司 材料、借款
海口华药实业公司 借款、材料
华北制药集团宏信商务公司 动力费
合计
③应付账款
华北制药集团综合实业有限公司 货款
华北制药集团先泰药业有限公司 货款
华北制药股份天津化工有限公司 货款
华北制药集团北安有限公司 货款
合计
④应收票据
华北制药集团销售有限公司 货款
华北制药集团新药研究开发中心 货款
华北制药集团先泰药业有限公司 货款
合计
⑤预付账款
华北制药集团新药研究开发中心 预付货款
华北制药集团先泰药业有限公司 预付货款
华北制药集团华泰药业有限公司 预付货款
合计
⑥预付工程款
华北制药集团有限责任公司 预付工程款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 进口设备款
合计
⑦应付票据
华北制药股份天津化工有限公司 货款
华北制药集团北安有限公司 货款
华北制药集团嘉华化工有限公司 货款
合计
关联方 清偿情况
①应收账款
华北制药集团销售有限公司 逐步回款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 逐步回款
河北华日药业有限公司 逐步回款
深圳华药南方制药有限公司 逐步回款
华北制药集团动物保健品有限责任公司 逐步回款
华北制药集团华栾有限公司 逐步回款
华北制药集团有限责任公司 逐步回款
海口华药实业公司 逐步回款
华北制药集团爱诺有限公司 逐步回款
华北制药华盈有限公司 逐步回款
华北制药集团先泰药业有限公司 逐步回款
华北制药集团海翔医药有限责任公司 逐步回款
华北制药秦皇岛有限公司 逐步回款
合计
②其他应收款
华北制药华盈有限公司 逐步回款
华北制药集团销售有限公司 逐步回款
华北制药集团新药研究开发中心 逐步回款
华北制药集团有限责任公司 逐步回款
华北制药集团爱诺有限公司 逐步回款
华北制药金坦生物技术股份有限公司 逐步回款
海口华药实业公司 逐步回款
华北制药集团宏信商务公司 逐步回款
合计
③应付账款
华北制药集团综合实业有限公司 逐步清偿
华北制药集团先泰药业有限公司 逐步清偿
华北制药股份天津化工有限公司 逐步清偿
华北制药集团北安有限公司 逐步清偿
合计
④应收票据
华北制药集团销售有限公司 逐步回款
华北制药集团新药研究开发中心 逐步回款
华北制药集团先泰药业有限公司 逐步回款
合计
⑤预付账款
华北制药集团新药研究开发中心 按合同执行
华北制药集团先泰药业有限公司 按合同执行
华北制药集团华泰药业有限公司 按合同执行
合计
⑥预付工程款
华北制药集团有限责任公司 按合同执行
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 按合同执行
合计
⑦应付票据
华北制药股份天津化工有限公司 逐步清偿
华北制药集团北安有限公司 逐步清偿
华北制药集团嘉华化工有限公司 逐步清偿
合计
对经营成
关联方 果与财务
状况的影
响
①应收账款
华北制药集团销售有限公司 无
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 无
河北华日药业有限公司 无
深圳华药南方制药有限公司 无
华北制药集团动物保健品有限责任公司 无
华北制药集团华栾有限公司 无
华北制药集团有限责任公司 无
海口华药实业公司 无
华北制药集团爱诺有限公司 无
华北制药华盈有限公司 无
华北制药集团先泰药业有限公司 无
华北制药集团海翔医药有限责任公司 无
华北制药秦皇岛有限公司 无
合计
②其他应收款
华北制药华盈有限公司 无
华北制药集团销售有限公司 无
华北制药集团新药研究开发中心 无
华北制药集团有限责任公司 无
华北制药集团爱诺有限公司 无
华北制药金坦生物技术股份有限公司 无
海口华药实业公司 无
华北制药集团宏信商务公司 无
合计
③应付账款
华北制药集团综合实业有限公司 无
华北制药集团先泰药业有限公司 无
华北制药股份天津化工有限公司 无
华北制药集团北安有限公司 无
合计
④应收票据
华北制药集团销售有限公司 无
华北制药集团新药研究开发中心 无
华北制药集团先泰药业有限公司 无
合计
⑤预付账款
华北制药集团新药研究开发中心 无
华北制药集团先泰药业有限公司 无
华北制药集团华泰药业有限公司 无
合计
⑥预付工程款
华北制药集团有限责任公司 无
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 无
合计
⑦应付票据
华北制药股份天津化工有限公司 无
华北制药集团北安有限公司 无
华北制药集团嘉华化工有限公司 无
合计
⑤公司与关联方担保事项（单位：万元）
向关联方提供担保
关联方 发生额 余额
河北华日药业有限公司 3050
华北制药奥奇德药业有限公司 2000 2000
华北制药集团有限责任公司
关联方向上市公司提供担保
关联方 发生额 余额
河北华日药业有限公司
华北制药奥奇德药业有限公司
华北制药集团有限责任公司 58880 149425
⑥收取关联方借款利息（单位：万元）
关联方名称 资金本金 本报告期实收利息
华北制药集团有限责任公司 11000 292.05
华北制药金坦股份公司 500 13.28
其他小额借款 —— 11.33
合 计 —— 316.66
关联方名称 上年同期实收利息
华北制药集团有限责任公司 321.75
华北制药金坦股份公司 ——
其他小额借款 37.12
合 计 358.87
⑦向集团公司上交各项费用
年度 管理费 技术开发费
本报告期 900000.00 10989582.52
上年同期 1182258.00 240000.00
年度 商标使用费 综合服务费
本报告期 5836227.70 14505671.66
上年同期 4436801.23 2195615.47
（六）、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司
托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
（七）、公司对外担保事项：
本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款31,867万元，其中除1,397万元
贷款期限为两年外，其余均为一年内到期；为石家庄钢铁股份有限公司担保借款 10,
000万元，借款期限为一年内到期；上述担保的性质均为互保单位。此外，本公司还为
河北光华实业公司的900万元借款提供担保，以应付给该公司的土地租赁费作为反担
保。
（八）、截止本报告期末委托贷款的余额为2828万元，委托人华北制药倍达有限
公司，委托贷款的贷款人为华北制药倍达有限公司职工持股理事会，期限为2001年12
月29日至2003年12月29日，年利率为5.346%。
（九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十）、公司本期财务报告经河北华安会计师事务所注册会计师刘国忠、廖志勇
审计并出具标准无保留意见的审计报告，审计费用为37.5万元。
（十一）、本报告期公司无其他重大事项。
七、财务会计报告
公司上半年财务报告经河北华安会计师事务所注册会计师刘国忠、廖志勇审计并
出具标准无保留意见的审计报告。
（一）、会计报表（附后）
（二）、会计报表附注
一、公司概况
华北制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由原华北制药厂
（现华北制药集团有限责任公司，以下简称“华药集团” ）投入其全部生产经营性资
产，并经募股于1992年8月组建的股份制企业。1993年11月8日，本公司股票上网发
行，股票名称为“华北制药”，股票代码为600812，发行数量为7000万股；1994年1月
14日，本公司股票在上海证券交易所挂牌上市；从股票上市至今历经三次配股：以19
95年6月30日为股权登记日进行配股，每10股配3股；以1997年7月28日为股权登记日进
行配股，每10股配1.818股；以1999年1月26日为股权登记日进行配股，每10股配3股。
公司的注册资本为1169394189元，注册地址为河北省石家庄市和平东路388号，法定代
表人为常幸。公司主要生产青霉素、链霉素、林可霉素等医药产品，是目前我国最大
的抗生素生产基地，公司所使用的“华北牌”商标是抗生素产品的著名品牌。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
执行财政部颁布的《企业会计制度》。
2．会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记账本位币
以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为原则。
5．外币业务的核算方法
外币业务按发生当月一日中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记账，期
末按报表日汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属于资
本性支出的计入相关资产价值。
6．外币资产、负债项目本报告期末的折算汇率为1美元兑8.2774元人民币。
7．现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
8．应收款项的坏账核算方法
坏账损失的确认标准：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不
足或者死亡等情况，导致无法收回的应收款项，经公司的相应权力机构批准作为资产
损失。
坏账损失的核算方法：备抵法。
坏账准备的计提方法：采用余额百分比法，按期末应收账款及其他应收款扣除关
联公司往来后的余额计提5%的坏账准备。
对于欠款人财务状况不佳、账龄超过三年的款项根据可能发生坏账的金额计提专
项准备。
9．存货核算方法
（1）分类：存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
（2）计价方法：原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料
成本差异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时采
用一次摊销法。
（3）盘存制度：永续盘存制。
（4）存货跌价准备计提标准及方法：
存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可
变现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。原材料的市价依各会计期间最后一个
月的平均采购价计算；产成品的市价按各会计期间最后一个月的平均销售价计算。
存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他按类
别计提跌价准备。
10．长期投资核算方法
长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股
利或分派利润时确认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润
的份额确认。
股权投资差额的摊销方法：按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定期限
的，借方差额按不超过10年摊销，贷方差额按不低于10年摊销。
长期债权投资在取得时按照实际成本作为初始投资成本入账，依合同约定利率按
期计算确认利息收入。
长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提
取长期投资减值准备。
长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。
11．固定资产计价和折旧方法
（1）本公司固定资产的确认标准为使用年限在1年以上，单位价值在人民币2000
元以上的房屋建筑物、机器设备、交通运输工具等；固定资产按实际成本计价。折旧
计提方法采用平均年限法，按照固定资产的类别、使用状况，确定使用年限及分类折
旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率(%)
房 屋 20—45 2.2— 4.9
建 筑 物 15—25 3.9— 6.5
动力设备 11—18 5.4— 8.8
传导设备 15—28 3.5— 6.5
生产设备 7—14 6.9—13.9
工具仪器 8—14 6.9—12.1
运输设备 6—12 8.1—16.2
管理设备 5—22 4.4—19.4
其他设备 5—22 4.4—19.4
（2）公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额
计算确定。计提减值准备的资产按照账面净额及尚可使用年限重新计算确定折旧率，
并计提折旧。
12．在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或
估计价值转入固定资产核算。
在建工程减值准备：本公司于各期末按照单项工程已经发生的减值金额计算确
定。
13．借款费用的核算方法
为购建固定资产发生的借款费用满足《借款费用》准则中资本化条件的计入工程
成本；否则计入当期损益。
14．无形资产核算方法
按取得无形资产时发生的实际支出计价，依据预计受益期限采用直线法摊销。
无形资产按照其价值减损的金额计提减值准备。
15．长期待摊费用核算方法
按受益期限采用直线法摊销。
16．收入确认原则
① 销售商品：当公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
不再对产品、商品实施继续管理权或实际控制，与交易相关的经济利益能够流入本公
司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实
现。
② 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；跨
期劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
③ 他人使用本公司资产：按双方协商的结果确认收取的使用费。
17．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18．主要会计政策、会计估计变更及会计差错调整
（1）会计差错调整：使期初留存收益减少了1,070,119.28元；
（2）投资收益调整：由于子公司的会计差错调整，使本公司期初留存收益减少了
9,576,602.21元；
（3）上述两项调整共计调减留存收益10,646,721.49元，相应调减盈余公积2,66
1,075.13元,其中：调减法定盈余公积1,064,672.15元，法定公益金532,336.07元，储
备基金、企业发展基金共调减1,064,066.91元；
（4）综合上述三项内容使合并报表期初未分配利润减少7,985,646.36元。
19．合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：对拥有被投资单位50%以上表决权资本或可以控制其
经营活动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司不纳入合并报
表范围：
a．已关停并转的子公司；
b．按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；
c．已宣告破产的子公司；
d．准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司；
e．非持续经营的所有者权益为负数的子公司；
f．受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司；
g．根据财政部财会字（1996）2号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》，同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围：
①子公司期末资产总额合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的10%；
②子公司当期主营业务收入合计低于母公司及全部子公司当期主营业务收入合计
的10%；
③子公司当期净利润中母公司所拥有的数额合计低于母公司当期净利润的10%；
④本期末无累计未弥补亏损且本期未发生亏损。
h．根据财政部财会字（1996）2号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》，特殊行业的子公司可不纳入合并报表范围。
本报告期符合上述情况的子公司如下：
华北制药集团海翔医药有限责任公司、华北制药股份有限公司天津化工有限公
司、广东九州通医药有限公司、华北制药奥奇德药业有限公司符合上述条件g；华北制
药天星有限公司、华北制药秦皇岛有限公司符合上述条件d； 华北制药集团财务有限
责任公司符合上述条件h，因而未纳入本报告期合并报表范围。
（2）编制方法：根据财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会计报表暂行规
定〉的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他相关资料
为依据，合并各项目数额，并对长期投资与权益、重大的内部交易、资金往来及未实
现利润相互抵销后编制而成。
（3）子公司与母公司均执行《企业会计制度》。
三、税项
（1）增值税：按《增值税暂行条例》规定的税率计算增值税；
（2）营业税：税率为5%；
（3）城建税：税率为7%；
（4）教育费附加：征收率为3.5%；
（5）所得税：
母公司税率：按法定税率33%征收；
子公司华北制药华胜有限公司系中外合资企业，适用27%的优惠税率；
子公司华北制药威可达有限公司系中外合资企业，2002年适用24%的优惠税率，地
方所得税1.5%，合计25.5%。
子公司华北制药集团倍达有限公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政
策，2003年是所得税减半征收的第三年，实际执行税率12%；
子公司华北制药集团制剂有限公司执行33%的所得税税率；
子公司华北制药康欣有限公司系中外合作企业，本报告期适用27%的税率；
子公司河北维尔康制药有限公司系中外合作企业，本报告期适用24%的优惠税率；
地方所得税1.5%，合计25.5%。
子公司华北制药集团北元有限公司系中外合作企业，本报告期适用27%的税率。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及合并范围：
被投资企业全称 持股比例 注册地
华北制药威可达有限公司 60% 中国石家庄
华北制药华胜有限公司 51% 中国石家庄
华北制药康欣有限公司 74.6% 中国石家庄
华北制药集团制剂有限公司 100% 中国石家庄
华北制药集团倍达有限公司 49.41% 中国石家庄
华北制药集团北元有限公司 75% 中国石家庄
河北维尔康制药有限公司 65.2% 中国石家庄
华北制药天星有限公司 65% 中国承德
华北制药秦皇岛有限公司 100% 中国秦皇岛
华北制药股份有限公司天津化工公司 51% 中国天津
华北制药集团财务有限责任公司 83.33% 中国石家庄
华北制药集团海翔医药有限责任公司 51% 中国石家庄
广东九州通医药有限公司 51% 中国中山
华北制药奥奇德药业有限公司 50% 中国石家庄
黄石华诚制药有限责任公司 34% 中国黄石
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 30% 中国石家庄
河北华日药业有限公司 35.48% 中国石家庄
华北制药集团大药房有限公司 40% 中国石家庄
N.B.-维尔康化工有限公司 30% 印度孟买
华北制药集团新药研究开发中心 44% 中国石家庄
被投资企业全称 法人代表
华北制药威可达有限公司 刘寿文
华北制药华胜有限公司 刘寿文
华北制药康欣有限公司 李建昭
华北制药集团制剂有限公司 韩德银
华北制药集团倍达有限公司 张千兵
华北制药集团北元有限公司 刘广春
河北维尔康制药有限公司 刘寿文
华北制药天星有限公司 李建昭
华北制药秦皇岛有限公司 俞志敏
华北制药股份有限公司天津化工公司 李建昭
华北制药集团财务有限责任公司 连发辙
华北制药集团海翔医药有限责任公司 俞志敏
广东九州通医药有限公司 俞志敏
华北制药奥奇德药业有限公司 俞志敏
黄石华诚制药有限责任公司 褚现英
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 刘寿文
河北华日药业有限公司 刘寿文
华北制药集团大药房有限公司 刘寿文
N.B.-维尔康化工有限公司
华北制药集团新药研究开发中心 张千兵
被投资企业全称 注册资本
华北制药威可达有限公司 637.12万美元
华北制药华胜有限公司 1328.40万美元
华北制药康欣有限公司 1496万美元
华北制药集团制剂有限公司 3118.54万元
华北制药集团倍达有限公司 2720万美元
华北制药集团北元有限公司 1200万美元
河北维尔康制药有限公司 2300万美元
华北制药天星有限公司 4633.49万元
华北制药秦皇岛有限公司 700万元
华北制药股份有限公司天津化工公司 1500万元
华北制药集团财务有限责任公司 30000万元
华北制药集团海翔医药有限责任公司 1320万元
广东九州通医药有限公司 1000万元
华北制药奥奇德药业有限公司 1000万美元
黄石华诚制药有限责任公司 6050万元
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 320万元
河北华日药业有限公司 310万美元
华北制药集团大药房有限公司 1000万元
N.B.-维尔康化工有限公司 23万美元
华北制药集团新药研究开发中心 943万元
被投资企业全称 经营范围
华北制药威可达有限公司 生产销售VB12
华北制药华胜有限公司 生产销售链霉素及相关产品
华北制药康欣有限公司 产销葡萄糖淀粉VB12及制剂
华北制药集团制剂有限公司 产销粉针颗粒剂水针胶囊
华北制药集团倍达有限公司 产销半合抗及中间体
华北制药集团北元有限公司 生产销售氨卞青霉素等
河北维尔康制药有限公司 生产销售VC
华北制药天星有限公司 化学医药生产和销售
华北制药秦皇岛有限公司 医药化工
华北制药股份有限公司天津化工公司 医药化工
华北制药集团财务有限责任公司 存贷款及投资业务
华北制药集团海翔医药有限责任公司 化学原料药的生产
广东九州通医药有限公司 药品销售
华北制药奥奇德药业有限公司 生产头孢菌素原料药及制剂产品
黄石华诚制药有限责任公司 生产销售抗生素原料药
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 出口抗生素原料、制剂等
河北华日药业有限公司 生产普鲁卡因青霉素
华北制药集团大药房有限公司 药品销售
N.B.-维尔康化工有限公司 生产维生素C
华北制药集团新药研究开发中心 中西药、生物技术产品
被投资企业全称 是否合并
华北制药威可达有限公司 是
华北制药华胜有限公司 是
华北制药康欣有限公司 是
华北制药集团制剂有限公司 是
华北制药集团倍达有限公司 是
华北制药集团北元有限公司 是
河北维尔康制药有限公司 是
华北制药天星有限公司 否
华北制药秦皇岛有限公司 否
华北制药股份有限公司天津化工公司 否
华北制药集团财务有限责任公司 否
华北制药集团海翔医药有限责任公司 否
广东九州通医药有限公司 否
华北制药奥奇德药业有限公司 否
黄石华诚制药有限责任公司 ——
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 ——
河北华日药业有限公司 ——
华北制药集团大药房有限公司 ——
N.B.-维尔康化工有限公司 ——
华北制药集团新药研究开发中心 ——
1．本报告期纳入合并范围的子公司共七家，分别为华北制药华胜有限公司、华北
制药威可达有限公司、华北制药集团倍达有限公司、华北制药集团制剂有限公司、华
北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药集团北元有限公司。
2．本公司将华北制药集团倍达有限公司纳入合并范围的原因：持有该公司49.41
%的股权占据控股地位，且能够控制其财务与经营政策。
3．2003年初本公司与印度奥奇德化学制药有限公司共同投资设立了华北制药奥奇
德药业有限公司，注册资本为1000万美元，经河北省外经贸厅批准已取得外经贸冀石
市字[2002]0043号批准证书，截止本报告期末本公司已投资375万美元。
五、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
2003.6.30 2002.12.31
项 目 金 额（元） 金额（元）
现 金 279807.80 201381.96
银行存款 336077596.41 468013728.81
其他货币资金 42182302.01 74873583.35
合 计 378539706.22 543088694.12
说明：
① 期末余额中外币存款为10,213,528.61美元，按8.2774的折算汇率折合人民币
84,541,461.72元。其中 1,630,916.27美元折合人民币13,499,746.33元为信用证保证
金存款。
② 人民币存款中存在以下专用款项：
票据质押存款—— 28,602,225.41元，专用于承兑应付票据。
2．应收票据
本报告期末余额为164,646,445.10元，均为银行承兑汇票。
说明：
①期末余额中无应收持有本公司5%以上股份股东的款项。
②期末余额中质押在银行的票据金额为78,962,871.80元。
3．应收股利
2003.6.30 2002.12.31
股 东 名 称 金额（元） 金额（元）
华北制药集团财务有限公司 —— 2611703.56
洋浦庆北医药化工有限公司 365273.78 ——
合 计 365273.78 2611703.56
4．应收款项
（1） 应收账款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 1032365944.45 65.48 89031866.11
一至二年 152349783.29 9.66 9961022.09
二至三年 63727149.48 4.04 3920227.72
三年以上 328231155.79 20.82 59546972.42
合 计 1576674033.01 100.00 162460088.34
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 647265611.88 49.22 28507776.43
一至二年 144890335.07 11.02 5086034.22
二至三年 102893533.11 7.82 2812845.04
三年以上 419992433.10 31.94 94968129.88
合 计 1315041913.16 100.00 131374785.57
说明：
① 期末余额中应收持有本公司5%以上股份的股东欠款为12,099,872.02元
② 本期末应收外汇账款23,886,709.96美元，折合人民币197,719,853.02元。
③ 期末余额中前五名债务人欠款合计851,660,391.39元，占总额比例为54.02%。
④ 专项计提的坏账准备：
对欠款人财务状况不佳、账龄超过三年的款项计提了专项准备，截止本报告期末
专项准备为131,588,772.05元。
（2）其他应收款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 489997091.74 34.56 22290702.24
一至二年 746648405.80 53.10 8588752.05
二至三年 69688946.10 4.96 278520.24
三年以上 103830002.60 7.38 42970204.49
合 计 1406164446.24 100.00 74128179.02
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 696217813.20 53.75 21061558.72
一至二年 443906976.04 34.27 6769928.40
二至三年 55466361.33 4.28 709603.25
三年以上 99788651.91 7.70 39134537.34
合 计 1295379802.48 100.00 67675627.71
说明：
① 期末余额中应收持有本公司5%以上股份的股东款项为756,964,257.93元。
② 期末余额中前五名债务人欠款合计为1,181,883,359.97元，占总额的比例为8
4.05%。
③ 专项计提的坏账准备：
对欠款人财务状况不佳、账龄超过三年的款项计提了专项准备，截止本报告期末
专项准备为 70,407,514.24元。
5．预付账款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 43951597.50 81.17
一至二年 6908949.03 12.76
二至三年 661041.85 1.22
三年以上 2627342.69 4.85
合 计 54148931.07 100.00
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 34236701.38 67.56
一至二年 3339724.64 6.59
二至三年 9094910.56 17.94
三年以上 4007076.11 7.91
合 计 50678412.69 100.00
说明：本报告期末一年以上的预付款项的主要原因为货已到发票未到。
6．应收补贴款
项 目 2003.6.30 2002.12.31
应收出口退税 33367298.33 64617556.27
7．存货
2003.6.30
项 目 金额（元） 跌价准备
原 材 料 134077368.80 7358126.02
在 产 品 166437425.06 7739635.45
库存商品 262986399.86 14405791.50
低值易耗品 4894522.13 ——
包装物 3216912.36 39153.27
材料采购 2870314.62 ——
委托加工物资 582751.73 ——
自制半成品 6218736.73 ——
材料成本差异 -2394301.40 ——
合 计 578890129.89 29542706.24
2002.12.31
项 目 金额（元） 跌价准备
原 材 料 178908260.29 7839901.89
在 产 品 146092173.66 ——
库存商品 196024332.29 9464216.60
低值易耗品 4766482.74 ——
包装物 2246683.41 39203.07
材料采购 1013813.12 ——
委托加工物资 932645.46 ——
自制半成品 4994984.07 ——
材料成本差异 -3370092.12 ——
合 计 531609282.92 17343321.56
8．待摊费用
类 别 期初余额 本期增加
采暖费 1453622.00 980.00
保险费 177546.30 1167873.16
其他 1534225.87 6409148.91
合计 3165394.17 7578002.07
类 别 本期摊销 期末余额
采暖费 1453622.00 980.00
保险费 797373.76 548045.70
其他 7013091.56 930283.22
合计 9264087.32 1479308.92
类 别 结存原因
采暖费 跨期受益
保险费 跨期受益
其他 跨期受益
合计
9．长期投资
(1)长期股权投资：
① 长期股权投资合计：
权益法核算的其他长期股权投资 391646526.45
股权投资差额 -17208943.74
成本法核算的其他长期股权投资 114881000.00
合 计 489318582.71
② 成本法核算的其他长期股权投资：
被投资单位名称 投资金额
华北制药华盈有限公司 12665000.00
河北证券有限责任公司 40000000.00
华北制药金坦生物技术股份有限公司 26830000.00
华北制药集团销售有限公司 600000.00
华北制药集团先泰有限公司 7636000.00
华北制药集团动物保健品公司 420000.00
海南亚欧股份有限公司 10000000.00
海口爱华城 11330000.00
国药物流有限责任公司 4800000.00
其他小额投资 600000.00
合 计 114881000.00
被投资单位名称 股权比例
华北制药华盈有限公司 19.87%
河北证券有限责任公司 10.73%
华北制药金坦生物技术股份有限公司 18.00%
华北制药集团销售有限公司 2.00%
华北制药集团先泰有限公司 10.00%
华北制药集团动物保健品公司 15.00%
海南亚欧股份有限公司 7.57%
海口爱华城 11.925%
国药物流有限责任公司 8.00%
其他小额投资 ——
合 计 ——
③ 权益法核算的其他长期股权投资：
投资成本
被投资单位名称 累计投资成本 本期增减净额
华北制药集团进出口贸易 973651.87
有限责任公司
华北制药股份天津化工有限公司 7650000.00
河北华日药业有限公司 9382086.39
华北制药秦皇岛有限公司 7000000.00
华北制药天星有限公司 30117656.00
华北制药集团财务有限责任公司 250000000.00
华北制药集团新药研究开发中心 4149070.94
洋浦庆北医药化工有限公司 150000.00
河北华维化工制药设备有限公司 650000.00
石家庄市维美食品有限公司 1259200.00
华北制药集团海翔医药 6730000.00
有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 3748489.85
广东九州通医药有限公司 5100000.00
N.B.-维尔康化工有限公司 571696.41
黄石华诚制药有限责任公司 20500000.00
华北制药奥奇德药业有限公司 31039500.00 31039500.00
合 计 379021351.46 31039500.00
损益调整
被投资单位名称 本期增加 本期分配
华北制药集团进出口贸易 150734.34
有限责任公司
华北制药股份天津化工有限公司 -135808.85
河北华日药业有限公司 302246.58
华北制药秦皇岛有限公司 -371533.38
华北制药天星有限公司 2011244.71
华北制药集团财务有限责任公司 666659.20
华北制药集团新药研究开发中心 2223549.40
洋浦庆北医药化工有限公司 459772.98 365273.78
河北华维化工制药设备有限公司
石家庄市维美食品有限公司
华北制药集团海翔医药 1170811.37
有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 -261369.09
广东九州通医药有限公司 -490802.94
N.B.-维尔康化工有限公司
黄石华诚制药有限责任公司
华北制药奥奇德药业有限公司
合 计 5725504.32 365273.78
投资准备
本期增减
被投资单位名称 累计增减额 额
华北制药集团进出口贸易 1529275.27
有限责任公司
华北制药股份天津化工有限公司 164715.42
河北华日药业有限公司 -4683020.42
华北制药秦皇岛有限公司 -11652613.42
华北制药天星有限公司 -10138934.18 49413.80
华北制药集团财务有限责任公司 6468978.27
华北制药集团新药研究开发中心 12715645.61
洋浦庆北医药化工有限公司 136063.77
河北华维化工制药设备有限公司 1057951.32
石家庄市维美食品有限公司 -48021.36
华北制药集团海翔医药 1301602.70
有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 -565689.71
广东九州通医药有限公司 -490802.94
N.B.-维尔康化工有限公司
黄石华诚制药有限责任公司
华北制药奥奇德药业有限公司
合 计 -4204849.67 49413.80
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
华北制药集团进出口贸易 2502927.14
有限责任公司
华北制药股份天津化工有限公司 7814715.42
河北华日药业有限公司 4699065.97
华北制药秦皇岛有限公司 13620542.32 8967928.90
华北制药天星有限公司 3209482.34 23188204.16
华北制药集团财务有限责任公司 256468978.27
华北制药集团新药研究开发中心 16864716.55
洋浦庆北医药化工有限公司 286063.77
河北华维化工制药设备有限公司 1707951.32
石家庄市维美食品有限公司 1211178.64
华北制药集团海翔医药 8031602.70
有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 3182800.14
广东九州通医药有限公司 4609197.06
N.B.-维尔康化工有限公司 571696.41
黄石华诚制药有限责任公司 20500000.00
华北制药奥奇德药业有限公司 31039500.00
合 计 16830024.66 391646526.45
被投资单位名称 股权比例
华北制药集团进出口贸易 30.00%
有限责任公司
华北制药股份天津化工有限公司 51.00%
河北华日药业有限公司 35.48%
华北制药秦皇岛有限公司 100.00%
华北制药天星有限公司 65.00%
华北制药集团财务有限责任公司 83.33%
华北制药集团新药研究开发中心 44.00%
洋浦庆北医药化工有限公司 30.00%
河北华维化工制药设备有限公司 65.00%
石家庄市维美食品有限公司 71.71%
华北制药集团海翔医药 51.00%
有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 40.00%
广东九州通医药有限公司 51.00%
N.B.-维尔康化工有限公司 30.00%
黄石华诚制药有限责任公司 34.00%
华北制药奥奇德药业有限公司 50.00%
合 计
④ 股权投资差额：
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
华北制药集团进出口贸易有限公司 -13651.87 10年
华北制药集团财务有限责任公司 -3207312.46 10年
华北制药集团大药房有限公司 251510.15 10年
华北制药集团海翔医药有限责任公司 -3693363.64 10年
黄石华诚制药有限责任公司 -12000000.00 50年
合 计 -18662817.82
被投资单位名称 本期摊销金额 期末摊余金额
华北制药集团进出口贸易有限公司 -682.58 -4778.15
华北制药集团财务有限责任公司 -195608.16 -2398590.10
华北制药集团大药房有限公司 12575.52 213783.61
华北制药集团海翔医药有限责任公司 -184668.18 -3139359.10
黄石华诚制药有限责任公司 -120000.00 -11880000.00
合 计 -488383.40 -17208943.74
(2)长期债权投资
投资项目 期初余额 本期增加
电力集资 37010000.00 0.00
委托贷款 74280000.00 0.00
其中：贷给华北制药集团倍 28280000.00 0.00
达公司职工持股会
其中：贷给华北制药集团金 46000000.00 0.00
坦生物技术开发有限公司
合 计 111290000.00 0.00
投资项目 本期减少 期末余额
电力集资 0.00 37010000.00
委托贷款 0.00 74280000.00
其中：贷给华北制药集团倍 0.00 28280000.00
达公司职工持股会
其中：贷给华北制药集团金 0.00 46000000.00
坦生物技术开发有限公司
合 计 0.00 111290000.00
其中一年内到期的委托贷款金额为：28,280,000.00元。
(3)明细项目
期 初 数
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资 447630468.77 0.00
长期债权投资 111290000.00 0.00
合 计 558920468.77 0.00
项 目 本期增加 本期减少
长期股权投资 42053387.72 365273.78
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 42053387.72 365273.78
期 末 数
项 目 金 额 减值准备
长期股权投资 489318582.71 0.00
长期债权投资 111290000.00 0.00
合 计 600608582.71 0.00
(4)合并价差：
本报告期末的合并价差为9,774,517.23元，是由对纳入合并范围的子公司华北制
药集团倍达有限公司、华北制药集团制剂有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北
制药康欣有限公司、华北制药集团北元有限公司的股权投资差额及合作企业价差形
成，金额如下：
合并子公司 期末股权投资差额 期末合作价差
华北制药集团倍达有限公司 3868216.05
华北制药集团制剂有限公司 23754951.95
华北制药集团北元有限公司 5920222.95 -882357.32
河北维尔康制药有限公司 -9047137.62
华北制药康欣有限公司 -13839378.78
小 计 33543390.95 -23768873.72
10．固定资产及累计折旧
A．固定资产原值
固定资产类别 期初余额 本期增加
房屋建筑物 916547621.89 24017055.10
机器设备 2640964734.21 88288465.27
电子设备 119019684.19 1508452.28
运输设备 43283523.83 500603.75
其他 160500293.63 5212204.74
合计 3880315857.75 119526781.14
固定资产类别 本期减少 期末余额
房屋建筑物 9359.00 940555317.99
机器设备 7506416.97 2721746782.51
电子设备 246563.90 120281572.57
运输设备 2080323.89 41703803.69
其他 2172643.00 163539855.37
合计 12015306.76 3987827332.13
B．累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加
房屋建筑物 219822023.13 13035805.13
机器设备 1128781129.48 86415264.89
电子设备 66890038.14 231069.65
运输设备 23833871.59 1536364.81
其他 69362342.01 4750352.70
合计 1508689404.35 105968857.18
固定资产净值 2371626453.40
固定资产减值 60652839.98 ——
固定资产净额 2310973613.42
固定资产类别 本期减少 期末余额
房屋建筑物 8423.10 232849405.16
机器设备 4046152.18 1211150242.19
电子设备 145851.85 66975255.94
运输设备 1233529.53 24136706.87
其他 558268.65 73554426.06
合计 5992225.31 1608666036.22
固定资产净值 2379161295.91
固定资产减值 489752.81 60163087.17
固定资产净额 2318998208.74
说明：
1． 本期增加数中由在建工程转入的金额为 59,400,572.32元。
2． 本报告期出售的资产原值为3,790,270.61元，处置的资产原值为7,970,666.
09元。
3． 本报告期末已提足折旧资产原值为396,496,755.77元，暂时闲置的资产原值
为209,336,372.22
元。
4． 本报告期计提折旧的金额为105,968,857.18元。
C．固定资产减值准备
固定资产类别 期初余额 本期增加
房屋建筑物 3396004.87 ——
机器设备 50740647.16 ——
电子设备 1150387.49 ——
运输设备 981983.98 ——
其他 4383816.48 ——
合计 60652839.98 ——
固定资产类别 本期减少 期末余额
房屋建筑物 —— 3396004.87
机器设备 355889.08 50384758.08
电子设备 52289.00 1098098.49
运输设备 81574.73 900409.25
其他 —— 4383816.48
合计 489752.81 60163087.17
说明：固定资产减值准备的计提原因主要是技术落后。
11．在建工程
工程名称 期初余额 本期增加
股份本部更新工程 21517078.06 28026215.96
股份二甲胺四环素工程 1981922.04 4249021.68
股份头孢五号工程 13364955.29 ——
本部预付工程款 49794736.00 41068041.30
钠盐扩建工程 4262695.47 2810960.37
玻璃厂改造工程 59218.93 639135.08
倍达一期收尾工程 3469200.05 ——
倍达技措工程 3645467.83 6664950.00
GMP改造工程 16875375.24 6890599.00
华胜技措工程 12885818.17 2479116.72
威可达提炼车间技改 713514.61 1673784.56
威可达发酵扩产工程 5475194.97 5237232.32
康欣综合工艺工程 7860052.07 10443573.22
维尔康技改工程 33377252.44 18744711.33
维尔康扩产工程 7808532.13 32904725.03
维尔康预付工程款 25758530.89 6544900.90
合计 208849544.19 168376967.47
工程名称 本期转出 期末余额
股份本部更新工程 4145859.66 45397434.36
股份二甲胺四环素工程 —— 6230943.72
股份头孢五号工程 12542915.29 822040.00
本部预付工程款 30778208.98 60084568.32
钠盐扩建工程 —— 7073655.84
玻璃厂改造工程 —— 698354.01
倍达一期收尾工程 3469200.05 ——
倍达技措工程 1640367.83 8670050.00
GMP改造工程 5394915.34 18371058.90
华胜技措工程 9790589.61 5574345.28
威可达提炼车间技改 —— 2387299.17
威可达发酵扩产工程 8591899.00 2120528.29
康欣综合工艺工程 1096322.01 17207303.28
维尔康技改工程 37136165.17 14985798.60
维尔康扩产工程 —— 40713257.16
维尔康预付工程款 —— 32303431.79
合计 114586442.94 262640068.72
说明：
本报告期发生的借款费用资本化金额为642,792.81元，资本化率为5.41%，期末余
额中资本化的借款费用为692,802.62元。
12．固定资产清理
2003.6.30 2002.12.31
项 目 金 额（元） 金 额（元）
GMP改造报废资产 767458.10 181566.20
13．无形资产
项 目 原始金额 年初余额
软件/维尔康 572363.00 78596.00
产权及技术/维尔康 4950095.00 1993999.00
产权及技术/本部 4430000.00 2015000.00
产权及技术/威可达 1000000.00 225031.00
场地使用权/华胜一期 2500000.00 1388888.81
场地使用权/华胜二期 4007000.00 2575928.60
商标使用权/华胜 26000000.00 18000000.00
场地使用权/倍达 11664333.33 9635733.19
产权及技术/倍达 7250504.07 5321829.70
商标使用权/倍达 5400000.00 ——
产权及技术/制剂 279046.00 168507.38
场地使用权/本部 90622708.39 69330901.27
合计 158676049.79 110734414.95
无形资产减值 168507.38
无形资产净额 110565907.57
项 目 本期增加 本期摊销
软件/维尔康 441903.00 114312.60
产权及技术/维尔康 —— 205362.00
产权及技术/本部 —— 150000.00
产权及技术/威可达 —— 49998.00
场地使用权/华胜一期 —— 83333.34
场地使用权/华胜二期 —— 143107.14
商标使用权/华胜 —— 1000000.02
场地使用权/倍达 —— 275487.12
产权及技术/倍达 —— 362525.16
商标使用权/倍达 5400000.00 2602986.76
产权及技术/制剂 —— ——
场地使用权/本部 —— 894751.28
合计 5841903.00 5881863.42
无形资产减值 —— ——
无形资产净额 —— ——
项 目 期末余额 剩余摊销年限
软件/维尔康 406186.40 2.5-4.5
产权及技术/维尔康 1788637.00 5.5
产权及技术/本部 1865000.00 6.0
产权及技术/威可达 175033.00 1.8
场地使用权/华胜一期 1305555.47 7.8
场地使用权/华胜二期 2432821.46 8.5
商标使用权/华胜 16999999.98 8.5
场地使用权/倍达 9360246.07 17.5
产权及技术/倍达 4959304.54 7.0
商标使用权/倍达 2797013.24 0.5
产权及技术/制剂 168507.38
场地使用权/本部 68436149.99
合计 110694454.53
无形资产减值 168507.38
无形资产净额 110525947.15
说明：
① 取得方式为股东投入。
② 计提减值准备的原因为价值减损。
14．长期待摊费用
项 目 原始金额 年初余额 本期增加
车间领用树脂 —— 2300884.21 2805675.22
车间大修费 3658251.63 2779573.63 ——
其他递延支出 6403187.40 4732760.37 1050000.00
合计 9813218.21 3855675.22
项 目 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
车间领用树脂 1798466.41 3308093.02 ——
车间大修费 724068.00 2055505.63 2年
其他递延支出 573484.86 5209275.51
合计 3096019.27 10572874.16
15．短期借款
借款类别 2003.6.30
担保借款 2553600000.00
信用借款 27700000.00
合计 2581300000.00
借款类别 2002.12.31
担保借款 2475600000.00
信用借款 ——
合计 2475600000.00
说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。
16．应付票据
2003年6月30日余额156,812,871.80元，均为银行承兑汇票。
说明：期末余额中无应付持有本公司5%以上股权的股东款项。
17．应付账款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 421994131.12 75.31
一至二年 85155954.92 15.20
二至三年 23730422.54 4.23
三年以上 29479913.28 5.26
合 计 560360421.86 100.00
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 409698466.66 75.68
一至二年 47375097.30 8.75
二至三年 19017163.11 3.51
三年以上 65279932.65 12.06
合 计 541370659.72 100.00
说明： 期末余额中应付持有本公司5%以上股份股东的款项为238,487.60元。
18．预收账款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 35252770.23 79.70
一至二年 1462039.50 3.31
二至三年 2155568.22 4.87
三年以上 5361807.50 12.12
合 计 44232185.45 100.00
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 36222091.69 80.28
一至二年 1776536.29 3.94
二至三年 1728832.09 3.83
三年以上 5393969.21 11.95
合 计 45121429.28 100.00
说明：期末余额中一年以上的款项金额为8,979,415.22元，主要是客户未及时清
理的预付货款。
19．应付股利
2003.6.30 2002.12.31
股 东 名 称 金额（元） 金额（元）
应付国家股股利 35006278.25 ——
应付个人股股利 23463437.00 5.80
香港华美洋行 —— 662184.00
华北制药集团有限责任公司 27843446.47 27843446.47
日本日绵株式会社 10165648.23 15115648.23
日绵（中国）有限公司 10165648.23 15115648.23
香港长盈财务公司 6018.33 20756018.33
美国永胜国际有限公司 23740.45 3628406.53
石家庄富维工贸中心 —— 986721.60
香港三威国际有限公司 25989515.07 3922298.35
香港金现有限公司 10720453.32 1033830.04
合 计 143384185.35 89064207.58
说明：上述欠付股利主要为2002年底及本中期分配的利润。
20．应交税金
2003.6.30
项 目 金 额（元）
企业所得税 40640878.44
增值税 -4336956.66
个人所得税 523150.73
城建税 517284.72
营业税 31007.22
合 计 37375364.45
2002.12.31
项 目 金 额（元）
企业所得税 5126614.95
增值税 5362077.99
个人所得税 855403.53
城建税 553184.93
营业税 66003.74
合 计 11963285.14
说明：报告期执行的法定税率详见附注三。
21．其他应交款
2003.6.30
项 目 金 额（元）
教育费附加 258353.60
住房公积金 8103812.90
河道管理费 252177.11
合 计 8614343.61
2002.12.31
项 目 金 额（元）
教育费附加 276592.41
住房公积金 8437927.44
河道管理费 ——
合 计 8714519.85
说明：报告期执行的费率详见附注三。
22．其他应付款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 57771830.11 30.88
一至二年 93218486.31 49.84
二至三年 12087673.36 6.46
三年以上 23984370.86 12.82
合 计 187062360.64 100.00
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%）
一年以内 54010083.15 40.71
一至二年 37859174.93 32.74
二至三年 10980444.68 9.49
三年以上 12796025.06 11.06
合 计 115645727.82 100.00
说明：期末余额中无应付持有本公司5%以上股权的股东款项。
23．预提费用
项 目 2003.6.30
金 额（元）
修理费 19603973.94
水电汽费 -517599.07
上缴管理费 900000.00
销售费用 11973730.41
利息 2302763.52
其他 14170360.97
合计 48433229.77
项 目 2002.12.31 结存原因
金 额（元）
修理费 1902.46 尚未结算
水电汽费 4871432.60 尚未结算
上缴管理费 —— 单据未到
销售费用 2522235.28 单据未到
利息 154440.00 单据未到
其他 81863.94 ——
合计 7631874.28
24．一年内到期的长期负债
借款条件 2003.6.30 2002.12.31
担保借款 126180000.00 497500000.00
说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。
25．长期借款
借款条件 2003.6.30 2002.12.31
担保借款 418500000.00 202920000.00
说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。
26.长期应付款
项 目 初始金额 应计利息 期末金额
商标技术使用费 26000000.00 —— 18000000.00
其他 —— —— 636491.37
合 计 26000000.00 —— 18636491.37
说明：期末余额中应付持有本公司5%以上股权的股东款项为18,000,000.00元。
27．专项应付款
项 目 2003.6.30 2002.12.31
环保工程拨款 1500000.00 3600000.00
项 目 资金来源
环保工程拨款 河北省污染防治专项资金
28．股本
本次增减变动（+、-）
年初余额 配 股
（一）尚未流通股份
（1）发起人股份 700125565.00
其中：国家股份 700125565.00
（2）尚未流通股
合 计 700125565.00
（二）已流通股份
境内上市人民币
普通股 469268624.00
（三）股份总额 1169394189.00
期末余额
（一）尚未流通股份
（1）发起人股份 700125565.00
其中：国家股份 700125565.00
（2）尚未流通股
合 计 700125565.00
（二）已流通股份
境内上市人民币
普通股 469268624.00
（三）股份总额 1169394189.00
29．资本公积
2003.6.30
项 目 金 额（元）
股本溢价 995782118.34
接受捐赠非现金资产准备 6800.00
股权投资准备 26433801.80
拨款转入 4100000.00
其他资本公积 60500216.52
合 计 1086822936.66
2002.12.31
项 目 金 额（元）
股本溢价 995782118.34
接受捐赠非现金资产准备 6800.00
股权投资准备 25153260.49
拨款转入 2000000.00
其他资本公积 60488229.42
合 计 1083430408.25
说明：本报告期增加数的内容包括：股权投资准备1,280,541.31元、拨款转入增
加2,100,000.00元、其他资本公积增加11,987.10元。
30．盈余公积
项目 期初余额 本期增加
法定盈余公积 118795555.90 14889219.46
公 益 金 59397777.95 7444609.73
任意盈余公积 7350474.77 ——
储备基金 41259567.21 ——
企业发展基金 8240058.02 ——
利润归还投资 84881159.04 ——
合 计 319924592.89 22333829.19
项目 本期减少 期末余额
法定盈余公积 —— 133684775.36
公 益 金 —— 66842387.68
任意盈余公积 —— 7350474.77
储备基金 —— 41259567.21
企业发展基金 —— 8240058.02
利润归还投资 —— 84881159.04
合 计 —— 342258422.08
31．未分配利润
项目 期初余额 本期增加
未分配利润 -137374720.21 170813070.12
项目 本期减少 期末余额
未分配利润 103037825.80 -69599475.89
说明：2003期初未分配利润与2002年报的期末未分配利润的差额为-7,985,646.3
6元，主要是由于会计差错更正形成的，详见附注三第18项。
32．主营业务收入
A．行业分布：
行 业 2003年1-6月 2002年1-6月
医药化工 1735289259.28 1519075055.63
B．地区分布：本公司产品的产地均为河北省。
C．集中程度：
期 间 前五名销售商销售总额 占全部收入的比例
2003年1-6月 790549819.68 45.56%
2002年1-6月 606456316.75 39.92%
33．主营业务成本
行 业 2003年1-6月 2002年1-6月
医药化工 1068776426.64 1086779144.08
34．主营业务税金及附加
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
城建税 4199123.51 4125931.16
营业税 —— 28437.50
教育附加费 2099561.74 2069623.74
合计 6298685.25 6223992.40
35．其他业务利润
项 目 2003年1-6月
材料销售 363676.56
材料加工 2938330.32
检验费 -212708.92
废旧物资销售 2441855.40
动力 1426822.36
特许权收入 283425.00
固定资产租赁 41000.00
其他 901243.69
合计 8183644.41
项 目 2002年1-6月
材料销售 1435436.37
材料加工 -27335.51
检验费 379018.42
废旧物资销售 ——
动力 1627649.97
特许权收入 ——
固定资产租赁 32420.27
其他 1433193.09
合计 4880382.61
36．财务费用
项 目 2003年1-6月
利息支出 83262773.25
其中:银行贷款利息 83185553.25
关联方借款利息支出 77220.00
减：利息收入 4681607.86
其中:银行利息收入 1515036.86
关联方借款利息收入 3166571.00
汇兑损失 838307.67
减：汇兑收益 300102.14
其他 1307609.40
其中:手续费 829383.66
现金折扣 48888.89
贴现利息 429336.85
合 计 80426980.32
项 目 2002年1-6月
利息支出 93094867.19
其中:银行贷款利息 91413117.19
关联方借款利息支出 1681750.00
减：利息收入 5011174.54
其中:银行利息收入 1422475.12
关联方借款利息收入 3588699.42
汇兑损失 352816.95
减：汇兑收益 58294.24
其他 1025313.71
其中:手续费 725389.85
现金折扣 156049.03
贴现利息 143874.83
合 计 89403529.07
37．投资收益
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 金额（元） 金额（元）
长期股权投资收益 3267720.30 -5482529.16
其中：成本法 —— ——
权益法 5725504.32 -343294.17
股权投资差额摊销 -2457784.02 -3015459.27
股权转让收益 0.00 -2123775.72
长期债权投资收益 1965358.61 1310974.63
投资收益合计 5233078.91 -4171554.53
说明：被投资公司的股利汇回不存在重大限制。
38．补贴收入
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
市场开拓补贴 —— 33691.00
39．营业外收入
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产清理净收益 115236.10 204291.35
罚款收入 9481.86 6094.00
赔偿收入 307650.00 ——
其他 253024.20 7625.42
合计 685392.16 218010.77
40．营业外支出
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净损失 1606347.16 603886.20
债务重组损失 219607.98 ——
子女学费 635152.00 438010.00
罚款支出 154892.22 86317.01
赔偿支出 15440.45 8684.54
捐赠支出 1419328.69 40800.00
其他 22005.27 136162.48
合计 4072773.77 1313860.23
41．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
存款利息收入 1515885.67元
营业外收入 670476.77元
关联方往来款项 37379138.86元
股权转让定金 38680000.00元
受到的其他款项 720547.30元
合计 78966048.60元
42．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
管理费用 54948235.31元
销售费用 34527496.16元
工会经费 899284.39元
教育经费 1889404.57元
制造费用 8333665.36元
维修支出 8758649.81元
其他 6567855.05元
合计 115924590.65元
43．非经常性损益
2003年1-6月利润表附表中所列的非经常性损益-199,680.51元，其中包括营业外
收入减营业外支出的净额-3,387,381.61元；向关联方收取的借款利息及资金占用费净
额3,089,351.00元，所得税影响98,350.10元，。
六、母公司会计报表主要项目注释
1．应收账款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 659561881.09 67.06 53389260.82
一至二年 72487689.96 7.37 7835295.46
二至三年 25060658.58 2.55 2203838.53
三年以上 226496617.61 23.02 14490386.58
合 计 983606847.24 100.00 77918781.39
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 304473351.63 40.03 5195907.44
一至二年 75652735.70 9.94 2683397.44
二至三年 62469541.53 8.21 1012438.76
三年以上 318198577.32 41.82 49890832.71
合 计 760794206.18 100.00 58782576.35
2．其他应收款
2003.6.30
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 573285120.53 41.16 12678486.26
一至二年 692891624.84 49.75 5745808.64
二至三年 59680261.78 4.28 136955.62
三年以上 66938100.19 4.81 41689640.83
合 计 1392795107.34 100.00 60250891.35
2002.12.31
账 龄 金 额（元） 比例（%） 计提的坏账准备
一年以内 778516299.20 52.80 12071631.42
一至二年 571205197.27 38.74 5169098.21
二至三年 54707142.20 3.71 19820.73
三年以上 70053261.00 4.75 37557681.42
合 计 1474481899.67 100.00 54818231.78
3．长期投资：
（1）长期债权投资
投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
电力集资 35010000.00 —— —— 35010000.00
（2）长期股权投资：
成本法核算的其他长期股权投资：
被投资单位名称 投资金额
华北制药华盈有限公司 12665000.00
河北证券有限责任公司 40000000.00
华北制药金坦生物技术股份有限公司 26830000.00
华北制药集团销售有限公司 300000.00
华北制药集团动物保健品公司 420000.00
海南亚欧股份有限公司 10000000.00
海口爱华城 11330000.00
国药物流有限责任公司 4800000.00
其他小额投资 600000.00
合计 106945000.00
被投资单位名称 股权比例
华北制药华盈有限公司 19.87%
河北证券有限责任公司 10.73%
华北制药金坦生物技术股份有限公司 18.00%
华北制药集团销售有限公司 1.00%
华北制药集团动物保健品公司 15.00%
海南亚欧股份有限公司 7.57%
海口爱华城 11.925%
国药物流有限责任公司 8.00%
其他小额投资
合计
① 长期股权投资合计：
权益法核算的其他长期股权投资 1084609109.37
股权投资差额 15418174.68
成本法核算的其他长期股权投资 106945000.00
合 计 1206972284.05
② 股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 摊销期
华北制药集团制剂有限公司 41151618.42 10年
华北制药集团财务有限责任公司 -3207312.46 10年
华北制药集团倍达有限公司 5415054.29 10年
华北制药集团北元有限公司 10764041.77 10年
华北制药集团大药房有限公司 251510.15 10年
华北制药集团海翔医药有限责任公司 -3693363.64 10年
黄石华诚制药有限责任公司 -12000000.00 50年
合 计 38681548.53
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
华北制药集团制剂有限公司 2075809.22 22833901.27
华北制药集团财务有限责任公司 -195608.16 -2398590.10
华北制药集团倍达有限公司 270752.72 3868216.05
华北制药集团北元有限公司 538202.10 5920222.95
华北制药集团大药房有限公司 12575.52 213783.61
华北制药集团海翔医药有限责任公司 -184668.18 -3139359.10
黄石华诚制药有限责任公司 -120000.00 -11880000.00
合 计 2397063.22 15418174.68
③ 权益法核算的其他长期股权投资：
投资成本
被投资单位名称 累计投资成本 本期增减净额
华北制药集团制剂有限公司 13233077.69
华北制药集团北元有限公司 92982448.95
华北制药集团倍达有限公司 108989347.72
华北制药康欣有限公司 94341726.43
华北制药华胜有限公司 56562672.00
华北制药威可达有限公司 24668040.00
河北维尔康制药有限公司 120232318.84
华药股份天津化工有限公司 7650000.00
河北华日药业有限公司 9382086.39
华北制药秦皇岛有限公司 6900000.00
华北制药天星有限公司 30117656.00
华北制药集团财务有限责任公司 220000000.00
华北制药集团新药研究开发中心 4149070.94
洋浦庆北医药化工有限公司 150000.00
华北制药集团 6730000.00
海翔医药有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 3748489.85
广东九州通医药有限公司 5100000.00
N.B.-维尔康化工有限公司 571696.41
黄石华诚制药有限责任公司 12000000.00
华北制药奥奇德药业有限公司 31039500.00 31039500.00
合 计 848548131.22 31039500.00
损益调整
被投资单位名称
本期增加 本期分配
华北制药集团制剂有限公司 -2581485.43
华北制药集团北元有限公司 3635860.53
华北制药集团倍达有限公司 16259396.56
华北制药康欣有限公司 2895865.11
华北制药华胜有限公司 3773787.99
华北制药威可达有限公司 3061901.53
河北维尔康制药有限公司 116726579.87
华药股份天津化工有限公司 -135808.85
河北华日药业有限公司 302246.58
华北制药秦皇岛有限公司 -371533.38
华北制药天星有限公司 2011244.71
华北制药集团财务有限责任公司 666659.20
华北制药集团新药研究开发中心 2223549.40
洋浦庆北医药化工有限公司 459772.98 365273.78
华北制药集团 1170811.37
海翔医药有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 -261369.09
广东九州通医药有限公司 -490802.94
N.B.-维尔康化工有限公司
黄石华诚制药有限责任公司
华北制药奥奇德药业有限公司
合 计 149346676.14 365273.78
投资准备
被投资单位名称 累计增减额 本期增减额
华北制药集团制剂有限公司 1931457.23
华北制药集团北元有限公司 21034601.25
华北制药集团倍达有限公司 27452567.46
华北制药康欣有限公司 18099632.90 6150.00
华北制药华胜有限公司 8274509.23 -6456.60
华北制药威可达有限公司 9407234.88 -816.00
河北维尔康制药有限公司 128962047.12 1281663.91
华药股份天津化工有限公司 164715.42
河北华日药业有限公司 -4683020.42
华北制药秦皇岛有限公司 -11652613.42
华北制药天星有限公司 -10138934.18 49413.80
华北制药集团财务有限责任公司 6468978.27
华北制药集团新药研究开发中心 12715645.61
洋浦庆北医药化工有限公司 136063.77
华北制药集团 1301602.70
海翔医药有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 -565689.71
广东九州通医药有限公司 -490802.94
N.B.-维尔康化工有限公司
黄石华诚制药有限责任公司
华北制药奥奇德药业有限公司
合 计 208417995.17 1329955.11
被投资单位名称 投资准备
累计增减额 期末余额
华北制药集团制剂有限公司 4506541.12 19671076.04
华北制药集团北元有限公司 103127.93 114120178.13
华北制药集团倍达有限公司 1985129.51 138427044.69
华北制药康欣有限公司 65055.39 112506414.72
华北制药华胜有限公司 -354153.95 64483027.28
华北制药威可达有限公司 1719082.59 35794357.47
河北维尔康制药有限公司 2788175.73 251982541.69
华药股份天津化工有限公司 7814715.42
河北华日药业有限公司 4699065.97
华北制药秦皇岛有限公司 13620542.32 8867928.90
华北制药天星有限公司 3209482.34 23188204.16
华北制药集团财务有限责任公司 226468978.27
华北制药集团新药研究开发中心 16864716.55
洋浦庆北医药化工有限公司 286063.77
华北制药集团 8031602.70
海翔医药有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 3182800.14
广东九州通医药有限公司 4609197.06
N.B.-维尔康化工有限公司 571696.41
黄石华诚制药有限责任公司 12000000.00
华北制药奥奇德药业有限公司 31039500.00
合 计 27642982.98 1084609109.37
被投资单位名称 股权比例
华北制药集团制剂有限公司 90.00%
华北制药集团北元有限公司 75.00%
华北制药集团倍达有限公司 49.41%
华北制药康欣有限公司 74.60%
华北制药华胜有限公司 51.00%
华北制药威可达有限公司 60.00%
河北维尔康制药有限公司 65.20%
华药股份天津化工有限公司 51.00%
河北华日药业有限公司 35.48%
华北制药秦皇岛有限公司 98.57%
华北制药天星有限公司 65.00%
华北制药集团财务有限责任公司 73.33%
华北制药集团新药研究开发中心 44.00%
洋浦庆北医药化工有限公司 30.00%
华北制药集团 51.00%
海翔医药有限责任公司
华北制药集团大药房有限公司 40.00%
广东九州通医药有限公司 51.00%
N.B.-维尔康化工有限公司 30.00%
黄石华诚制药有限责任公司 20.00%
华北制药奥奇德药业有限公司 50.00%
合 计
4．主营业务收入：
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 金 额（元） 金 额（元）
药用玻璃瓶 26317558.25 41435873.57
医药产品 675674536.19 685914946.43
合 计 701992094.44 727350820.00
5．主营业务成本：
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 金 额（元） 金 额（元）
药用玻璃瓶 20967475.51 31179652.60
医药产品 467624712.98 483676401.89
合 计 488592188.49 514856054.49
6．投资收益：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
金额（元） 金额（元）
长期股权投资收益 146949612.92 39509520.40
其中：成本法 0.00 0.00
权益法 149346676.14 44648755.39
股权投资差额摊销 -2397063.22 -3015459.27
股权转让收益 0.00 -2123775.72
长期债权投资收益 0.00 0.00
投资收益合计 146949612.92 39509520.40
七、合并报表变动超过30%的项目的注释
1.货币资金减少了30%，主要原因为提高了资金使用效率，减少了资金占用。
2.主营业务利润增加了55%，主要原因为维生素C产品价格上涨及产量增加。
3.管理费用增加了54%，主要原因是本报告期加大了技术投入，使技术开发费增
加，及因应收款增加，增提了坏账准备。
4.所得税增幅为145%，主要原因是利润总额增加。
八、关联方关系及其交易
1、关联方及关联方关系
公 司 名 称 经济性质 法人代表
华北制药集团有限责任公司 国有 常幸
华北制药天星有限公司 合营 李建昭
华北制药秦皇岛有限公司 合营 俞志敏
华北制药股份有限公司天津化工公司 合营 李建昭
华北制药集团财务有限责任公司 合营 连发辙
海口华药实业公司 国有 刘寿文
华北制药集团海翔医药有限责任公司 合营 俞志敏
广东九州通医药有限公司 合营 俞志敏
华北制药奥奇德药业有限公司 合资 俞志敏
华北-安万特药业有限公司 合资 刘寿文
华北制药集团爱诺有限公司 合资 张千兵
华北制药集团宏信国际商务有限公司 合资 连发辙
华北制药集团房地产开发公司 国有 连发辙
华北制药集团动物保健品有限公司 国有 韩德银
华北制药集团环境保护研究所 国有 吕渭川
深圳华药南方制药有限公司 股份制 吕渭川
华北制药集团进出口贸易有限公司 国有 刘寿文
华北制药集团新药研究开发中心 国有 张千兵
华北制药集团销售有限公司 国有 刘寿文
华北制药金坦生物技术股份有限公司 合资 张千兵
华北制药集团先泰药业有限公司 合资 张千兵
华北制药集团综合实业有限责任公司 国有 王永维
华北制药集团华泰药业有限公司 国有 刘广春
华北制药集团华栾有限公司 股份制 王永维
华北制药集团华苏化工有限公司 国有 韩德银
华北制药集团嘉华化工有限公司 国有 毛耀明
华北制药集团北安有限公司 股份制 韩德银
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 国有 吕渭川
华北制药华盈有限公司 合作 李建昭
华北制药集团维灵保健品有限公司 合资 李建昭
公 司 名 称 主 营 业 务
华北制药集团有限责任公司 化学医药化工
华北制药天星有限公司 化学医药生产和销售
华北制药秦皇岛有限公司 化学医药生产和销售
华北制药股份有限公司天津化工公司 医药化工
华北制药集团财务有限责任公司 存贷款及投资业务
海口华药实业公司 化工原料
华北制药集团海翔医药有限责任公司 化学原料药的生产
广东九州通医药有限公司 药品销售
华北制药奥奇德药业有限公司 头孢菌素原料药及制剂产品
华北-安万特药业有限公司 加工制造销售药品
华北制药集团爱诺有限公司 阿维菌素、伊维菌素等
华北制药集团宏信国际商务有限公司 餐饮、文化娱乐服务等
华北制药集团房地产开发公司 房地产综合经营
华北制药集团动物保健品有限公司 兽药生产
华北制药集团环境保护研究所 环保治理及服务
深圳华药南方制药有限公司 生产经营抗生素类原料药
华北制药集团进出口贸易有限公司 出口抗生素原料、制剂等
华北制药集团新药研究开发中心 中西药、生物技术产品等
华北制药集团销售有限公司 化学原料药中西药制剂等
华北制药金坦生物技术股份有限公司 生物制药
华北制药集团先泰药业有限公司 产销半合抗及中间体
华北制药集团综合实业有限责任公司 包装箱加工、标签印刷
华北制药集团华泰药业有限公司 化学制剂、空心胶囊
华北制药集团华栾有限公司 产销洁霉素、庆大霉素等
华北制药集团华苏化工有限公司 丙醋酸、邓盐、脂类产品
华北制药集团嘉华化工有限公司 苯甘氨酸邓盐系列产品
华北制药集团北安有限公司 化工产品销售及开发
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 电、蒸汽等
华北制药华盈有限公司 生产丙丁总溶剂及山梨膏
华北制药集团维灵保健品有限公司 产销卵磷脂、深海鱼油
公 司 名 称 与本公司关系
华北制药集团有限责任公司 母公司
华北制药天星有限公司 子公司
华北制药秦皇岛有限公司 子公司
华北制药股份有限公司天津化工公司 子公司
华北制药集团财务有限责任公司 子公司
海口华药实业公司 子公司
华北制药集团海翔医药有限责任公司 子公司
广东九州通医药有限公司 子公司
华北制药奥奇德药业有限公司 子公司
华北-安万特药业有限公司 同级子公司
华北制药集团爱诺有限公司 同级子公司
华北制药集团宏信国际商务有限公司 同级子公司
华北制药集团房地产开发公司 同级子公司
华北制药集团动物保健品有限公司 同级子公司
华北制药集团环境保护研究所 同级子公司
深圳华药南方制药有限公司 同级子公司
华北制药集团进出口贸易有限公司 同级子公司
华北制药集团新药研究开发中心 同级子公司
华北制药集团销售有限公司 同级子公司
华北制药金坦生物技术股份有限公司 同级子公司
华北制药集团先泰药业有限公司 同级子公司
华北制药集团综合实业有限责任公司 同级子公司
华北制药集团华泰药业有限公司 同级子公司
华北制药集团华栾有限公司 同级子公司
华北制药集团华苏化工有限公司 同级子公司
华北制药集团嘉华化工有限公司 同级子公司
华北制药集团北安有限公司 同级子公司
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 同级子公司
华北制药华盈有限公司 同级子公司
华北制药集团维灵保健品有限公司 同级子公司
公 司 名 称 持股比例 注册地
华北制药集团有限责任公司 59.37% 中国石家庄
华北制药天星有限公司 65% 中国承德
华北制药秦皇岛有限公司 100% 中国秦皇岛
华北制药股份有限公司天津化工公司 51% 中国天津
华北制药集团财务有限责任公司 83.33% 中国石家庄
海口华药实业公司 100% 中国海口
华北制药集团海翔医药有限责任公司 51% 中国石家庄
广东九州通医药有限公司 51% 中国中山
华北制药奥奇德药业有限公司 50% 中国石家庄
华北-安万特药业有限公司 中国石家庄
华北制药集团爱诺有限公司 中国石家庄
华北制药集团宏信国际商务有限公司 中国石家庄
华北制药集团房地产开发公司 中国石家庄
华北制药集团动物保健品有限公司 中国石家庄
华北制药集团环境保护研究所 中国石家庄
深圳华药南方制药有限公司 中国深圳
华北制药集团进出口贸易有限公司 中国石家庄
华北制药集团新药研究开发中心 中国石家庄
华北制药集团销售有限公司 中国石家庄
华北制药金坦生物技术股份有限公司 中国石家庄
华北制药集团先泰药业有限公司 中国石家庄
华北制药集团综合实业有限责任公司 中国石家庄
华北制药集团华泰药业有限公司 中国栾城
华北制药集团华栾有限公司 中国栾城
华北制药集团华苏化工有限公司 中国栾城
华北制药集团嘉华化工有限公司 中国栾城
华北制药集团北安有限公司 中国石家庄
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 中国藁城
华北制药华盈有限公司 中国石家庄
华北制药集团维灵保健品有限公司 中国石家庄
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
关联企业名称 年初余额
华北制药集团有限责任公司 66230.00万元
华北制药集团财务有限责任公司 30000.00万元
华北制药天星有限公司 4633.49万元
华北制药秦皇岛有限公司 700.00万元
华北制药股份有限公司天津化工有限公司 1500.00万元
海口华药实业公司 100.00万元
华北制药集团海翔医药有限责任公司 1320.00万元
广东九州通医药有限公司 1000.00万元
关联企业名称 期末余额
华北制药集团有限责任公司 66230.00万元
华北制药集团财务有限责任公司 30000.00万元
华北制药天星有限公司 4633.49万元
华北制药秦皇岛有限公司 700.00万元
华北制药股份有限公司天津化工有限公司 1500.00万元
海口华药实业公司 100.00万元
华北制药集团海翔医药有限责任公司 1320.00万元
广东九州通医药有限公司 1000.00万元
3、 关联方债权、债务：
① 应收账款
单位名称 期末余额
华北制药集团销售有限公司 642916586.00
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 70316402.31
河北华日药业有限公司 29682070.86
华北制药天星有限公司 1156904.74
深圳华药南方制药有限公司 4103897.17
华北制药集团动物保健品有限责任公司 17895139.26
华北制药集团华栾有限公司 5684168.92
华北制药集团有限责任公司 12099872.02
海口华药实业公司 11558851.26
华北制药集团爱诺有限公司 6520841.69
华北制药华盈有限公司 4856643.32
华北制药集团先泰药业有限公司 46593574.43
华北制药集团海翔医药有限责任公司 4480228.28
华北制药秦皇岛有限公司 7701877.96
合 计 865567058.22
单位名称 年初余额
华北制药集团销售有限公司 417259294.93
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 65524897.97
河北华日药业有限公司 26172420.16
华北制药天星有限公司 1260215.74
深圳华药南方制药有限公司 2925265.77
华北制药集团动物保健品有限责任公司 14924120.63
华北制药集团华栾有限公司 6408768.92
华北制药集团有限责任公司 12446290.31
海口华药实业公司 11558851.26
华北制药集团爱诺有限公司 6644327.29
华北制药华盈有限公司 4846998.32
华北制药集团先泰药业有限公司 61615261.83
华北制药集团海翔医药有限责任公司 4200907.01
华北制药秦皇岛有限公司 4067300.55
合 计 639854920.69
单位名称 业务内容
华北制药集团销售有限公司 货款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 货款
河北华日药业有限公司 货款
华北制药天星有限公司 货款
深圳华药南方制药有限公司 货款
华北制药集团动物保健品有限责任公司 货款
华北制药集团华栾有限公司 货款
华北制药集团有限责任公司 货款
海口华药实业公司 货款
华北制药集团爱诺有限公司 货款
华北制药华盈有限公司 货款
华北制药集团先泰药业有限公司 货款
华北制药集团海翔医药有限责任公司 货款
华北制药秦皇岛有限公司 货款
合 计
② 其他应收款
单位名称 期末余额
华北制药华盈有限公司 22962253.41
华北制药集团销售有限公司 352456912.28
河北华日药业有限公司 2038448.17
华北制药集团新药研究开发中心 25162438.65
华北制药集团有限责任公司 756964257.93
华北制药集团爱诺有限公司 5163512.48
华北制药金坦生物技术股份有限公司 14337497.70
海口华药实业公司 6663470.49
华北制药集团宏信商务公司 5772499.07
合 计 1191521290.18
单位名称 年初余额
华北制药华盈有限公司 22956875.21
华北制药集团销售有限公司 372643796.29
河北华日药业有限公司 1484755.96
华北制药集团新药研究开发中心 23604400.90
华北制药集团有限责任公司 730370453.34
华北制药集团爱诺有限公司 5207424.68
华北制药金坦生物技术股份有限公司 14341095.32
海口华药实业公司 7538470.49
华北制药集团宏信商务公司 5212530.28
合 计 1183359802.47
单位名称 业务内容
华北制药华盈有限公司 动力费、材料
华北制药集团销售有限公司 动力费、借款
河北华日药业有限公司 动力费、材料
华北制药集团新药研究开发中心 动力费、材料
华北制药集团有限责任公司 动力费、借款
华北制药集团爱诺有限公司 动力费、材料
华北制药金坦生物技术股份有限公司 材料、借款
海口华药实业公司 借款
华北制药集团宏信商务公司 动力费
合 计 ——
③ 应付账款
单位名称 期末余额
华北制药集团有限责任公司 238487.60
华北制药集团综合实业有限公司 11716767.75
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 ——
华北制药华盈有限公司 105559.40
华北制药集团销售有限公司 692544.45
华北制药集团先泰药业有限公司 52450478.30
华北制药股份天津化工有限公司 3941746.71
华北制药集团北安有限公司 6603897.24
合计 75749481.45
单位名称 年初余额
华北制药集团有限责任公司 9897377.02
华北制药集团综合实业有限公司 25557013.16
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 15479010.83
华北制药华盈有限公司 1731883.49
华北制药集团销售有限公司 3862184.95
华北制药集团先泰药业有限公司 49673010.55
华北制药股份天津化工有限公司 3620636.05
华北制药集团北安有限公司 6866103.53
合计 116687219.58
单位名称 业务内容
华北制药集团有限责任公司 应付工程款
华北制药集团综合实业有限公司 货款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 货款
华北制药华盈有限公司 货款
华北制药集团销售有限公司 货款
华北制药集团先泰药业有限公司 货款
华北制药股份天津化工有限公司 货款
华北制药集团北安有限公司 货款
合计 ——
④ 其他应付款
单位名称 期末余额 年初余额
华北制药集团环境保护研究所 620000.00 3589796.57
单位名称 业务内容
华北制药集团环境保护研究所 资金往来
⑤ 应收票据
单位名称 期末余额 年初余额
华北制药集团销售有限公司 45762056.70 ——
华北制药集团新药研究开发中心 10884102.00 ——
河北华日药业有限公司 700000.00 3000000.00
华北制药集团先泰药业有限公司 8776476.00 2853400.00
合计 66122634.70 5853400.00
单位名称 业务内容
华北制药集团销售有限公司 货款
华北制药集团新药研究开发中心 货款
河北华日药业有限公司 货款
华北制药集团先泰药业有限公司 货款
合计
⑥ 预付账款
单位名称 期末余额 年初余额
华北制药集团有限责任公司 —— 1217373.63
华北制药集团新药研究开发中心 3312400.00 ——
华北制药集团先泰药业有限公司 8550481.75 ——
华北制药集团华泰药业有限公司 5911908.80 8396924.88
合计 17774790.55 9614298.51
单位名称 业务内容
华北制药集团有限责任公司 预付设备款
华北制药集团新药研究开发中心 预付货款
华北制药集团先泰药业有限公司 预付货款
华北制药集团华泰药业有限公司 预付货款
合计
⑦ 预付工程款
单位名称 期末余额 年初余额
华北制药集团有限责任公司 3608131.12 3085725.00
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 26227761.00 12851560.00
合计 29835892.12 15937285.00
单位名称 业务内容
华北制药集团有限责任公司 预付工程款
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 进口设备款
合计
⑧ 应付票据
单位名称 期末余额 年初余额
华北制药华盈有限公司 100000.00 55100000.00
华北制药股份天津化工有限公司 1550000.00 2610000.00
华北制药集团北安有限公司 2620000.00 1700000.00
华北制药集团嘉华化工有限公司 1719680.00 1000000.00
合计 5989680.00 60410000.00
单位名称 业务内容
华北制药华盈有限公司 货款
华北制药股份天津化工有限公司 货款
华北制药集团北安有限公司 货款
华北制药集团嘉华化工有限公司 货款
合计
4、关联交易
① 向关联方销售货物
关联方名称 本报告期销售金额
华药集团销售有限公司 436180348.75
华药集团进出口贸易公司 101919550.50
河北华日药业有限公司 17822342.31
华药集团先泰药业公司 79358180.38
华药集团动物保健品公司 8547870.64
华药集团爱诺有限公司 3176373.67
深圳华药南方制药有限公司 3485985.27
华药集团华栾有限公司 19888.89
华北制药集团海翔医药公司 ——
合 计 650510540.41
关联方名称 销售比例（%）
华药集团销售有限公司 25.14
华药集团进出口贸易公司 5.87
河北华日药业有限公司 1.03
华药集团先泰药业公司 4.57
华药集团动物保健品公司 0.49
华药集团爱诺有限公司 0.18
深圳华药南方制药有限公司 0.20
华药集团华栾有限公司 0.00
华北制药集团海翔医药公司 0.00
合 计 37.49
关联方名称 累计未结算金额
华药集团销售有限公司 642916586.00
华药集团进出口贸易公司 70316402.31
河北华日药业有限公司 29682070.86
华药集团先泰药业公司 46593574.43
华药集团动物保健品公司 17895139.26
华药集团爱诺有限公司 6520841.69
深圳华药南方制药有限公司 4103897.17
华药集团华栾有限公司 5684168.92
华北制药集团海翔医药公司 4480228.28
合 计 828192908.92
关联方名称 上年同期发生额
华药集团销售有限公司 403137929.50
华药集团进出口贸易公司 84525314.58
河北华日药业有限公司 31248678.16
华药集团先泰药业公司 73272164.51
华药集团动物保健品公司 13431742.65
华药集团爱诺有限公司 ——
深圳华药南方制药有限公司 ——
华药集团华栾有限公司 ——
华北制药集团海翔医药公司 ——
合 计 605615829.40
② 向关联方销售动力
关联方名称 本报告期
华北制药集团新药研究开发中心 动力费 3779332.56
关联方名称 上年同期
华北制药集团新药研究开发中心 4155822.97
③ 向关联方采购商品
关联方名称 本报告期采购金额
华北制药集团先泰药业有限公司 73964409.12
华北制药集团综合实业公司 22088947.01
华北制药集团进出口贸易公司 2738311.98
华北制药华盈有限公司 13860317.79
华北制药集团北安有限公司 8999471.66
华北制药集团华栾有限公司 1531384.62
华北制药股份有限公司天津公司 3245493.86
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 4436894.54
华北制药集团嘉华化工有限公司 7262273.72
华北制药集团销售有限公司 3083010.02
华北制药集团华泰药业公司 8541140.17
合计 149751654.49
关联方名称 上年同期发生额
华北制药集团先泰药业有限公司 73806053.85
华北制药集团综合实业公司 19262553.73
华北制药集团进出口贸易公司 12842409.76
华北制药华盈有限公司 381566.75
华北制药集团北安有限公司 11531638.35
华北制药集团华栾有限公司 1980700.00
华北制药股份有限公司天津公司 623175.21
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 5095141.11
华北制药集团嘉华化工有限公司 5028756.41
华北制药集团销售有限公司 3819419.02
华北制药集团华泰药业公司 1809335.55
合计 136180749.74
说明：
1．以上三项关联交易的定价原则均为市场价。
2．向关联方销售对利润的影响：向关联方销售货物——使毛利增加15,347万元；
向关联方销售动力——使利润总额增加47万元。
④ 收取关联方借款利息（单位：万元）
关联方名称 资金本金 本报告期实收利息
华北制药集团有限责任公司 11000 292.05
华北制药金坦股份公司 500 13.28
其他小额借款 —— 11.33
合 计 —— 316.66
关联方名称 上年同期实收利息
华北制药集团有限责任公司 321.75
华北制药金坦股份公司 ——
其他小额借款 37.12
合 计 358.87
⑤ 向集团公司上交各项费用r
年度 管理费 技术开发费
本报告期 900000.00 10989582.52
上年同期 1182258.00 240000.00
年度 商标使用费 综合服务费
本报告期 5836227.70 14505671.66
上年同期 4436801.23 2195615.47
⑥ 向关联方提供连带责任担保：
单位名称 担保金额
河北华日药业有限公司 3050万元
华北制药奥奇德药业有限公司 2000万元
合 计 5050万元
⑦接受关联方担保：
截止本报告期末本公司控股股东华药集团为本公司提供了149,425万元的借款担
保。
九、或有事项
根据中喜会计师事务所出具的中喜审字[2003]10003号带说明段无保留意见审计报
告，本公司拥有83.33%股权的华北制药集团财务有限责任公司本报告期末存在逾期贷
款3850万元。
十、承诺事项
本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款31,867万元，其中除1,397万元
贷款期限为两年外，其余均为一年内到期；为石家庄钢铁股份有限公司担保借款 10,
000万元，借款期限为一年内到期；上述担保的性质均为互保单位。此外，本公司还为
河北光华实业公司的900万元借款提供担保，以应付给该公司的土地租赁费作为反担
保。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
华北制药金坦生物技术股份有限公司于2003年8月1日归还了本公司下属倍达公
司、华胜公司对其的全部债权投资4600万元。
十二、债务重组事项
本报告期无重大债务重组事项。
十三、其他重要事项
本报告期无其他重要事项。
十四、重大不确定事项
根据国家关于城镇住房制度改革的相关规定，本公司应按照国家规定的标准向
“1998年12月31日以前参加工作的无房老职工”和“住房未达标老职工”支付一次性
住房补贴，并相应调整期初未分配利润。由于政府尚未对企业适用的一次性住房补贴
标准做出明确规定，执行此项政策对本公司财务状况的影响尚无法准确计算。目前本
公司控股股东华北制药集团有限责任公司正在对华药第一生活区进行改造，兴建经济
适用住房，预计2003年10月完工，届时本公司将有844名职工享受一次性住房补贴。
八、备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、董事会决议；
3、其他文件
华北制药股份有限公司
董事长：常幸
二〇〇三年八月二十七日
（六）合并资产负债表
编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元
合并
资产 2003.6.30 2002.12.31
流动资产：
货币资金 378,539,706.22 543,088,694.12
短期投资 - -
应收票据 164,646,445.10 141,102,765.28
应收股利 365,273.78 2,611,703.56
应收利息 - -
应收帐款 1,414,213,944.67 1,183,667,127.59
其他应收款 1,332,036,267.22 1,227,704,174.77
预付帐款 54,148,931.07 50,678,412.69
应收补贴款 33,367,298.33 64,617,556.27
存货 549,347,423.65 514,265,961.36
待摊费用 1,479,308.92 3,165,394.17
一年内到期长期债权投资 28,280,000.00 28,280,000.00
其他流动资产 - -
流动资产合计 3,956,424,598.96 3,759,181,789.81
长期投资：
长期股权投资 489,318,582.71 447,630,468.77
长期债权投资 83,010,000.00 83,010,000.00
长期投资合计 572,328,582.71 530,640,468.77
合并价差 9,774,517.23 12,720,684.66
固定资产：
固定资产原价 3,987,827,332.13 3,880,315,857.75
减：累计折旧 1,608,666,036.22 1,508,689,404.35
固定资产净值 2,379,161,295.91 2,371,626,453.40
减：固定资产减值准备 60,163,087.17 60,652,839.98
固定资产净额 2,318,998,208.74 2,310,973,613.42
工程物资 209,151.73 209,151.73
在建工程 262,640,068.72 208,849,544.19
固定资产清理 767,458.10 181,566.20
固定资产合计 2,582,614,887.29 2,520,213,875.54
无形资产及其他资产：
无形资产 110,525,947.15 110,565,907.57
长期待摊费用 10,572,874.16 9,813,218.21
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 121,098,821.31 120,379,125.78
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 7,242,241,407.50 6,943,135,944.56
合并
负债和股东权益 2003.6.30 2002.12.31
流动负债：
短期借款 2,581,300,000.00 2,475,600,000.00
应付票据 156,812,871.80 152,245,619.98
应付账款 560,360,421.86 541,370,659.72
预收账款 44,232,185.45 45,121,429.28
应付工资 30,655,281.78 33,645,523.81
应付福利费 110,363,272.32 86,454,825.48
应付股利 143,384,185.35 89,064,207.58
应交税金 37,375,364.45 11,963,285.14
其他应交款 8,614,343.61 8,714,519.85
其他应付款 187,062,360.64 115,645,727.82
预提费用 48,433,229.77 7,631,874.28
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 126,180,000.00 497,500,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 4,034,773,517.03 4,064,957,672.94
长期负债：
长期借款 418,500,000.00 202,920,000.00
应付债券 - -
长期应付款 18,636,491.37 18,636,491.37
专项应付款 1,500,000.00 3,600,000.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 438,636,491.37 225,156,491.37
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 4,473,410,008.40 4,290,114,164.31
少数股东权益： 239,955,327.25 217,647,310.32
股东权益：
股本 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00
减：已归还投资 - -
股本净额 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00
资本公积 1,086,822,936.66 1,083,430,408.25
盈余公积 342,258,422.08 319,924,592.89
其中：公益金 66,842,387.68 59,397,777.95
未分配利润 69,599,475.89 137,374,720.21
未确认的投资损失 - -
股东权益合计 2,528,876,071.85 2,435,374,469.93
负债和股东权益总计 7,242,241,407.50 6,943,135,944.56
公司法定代表人：常幸 主管会计工作负责人：李东久 会计机构负责人：
周枎
母公司资产负债表
编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元
母公司
资产 2003.6.30 2002.12.31
流动资产：
货币资金 158,778,847.88 334,784,645.54
短期投资 - -
应收票据 114,157,406.20 88,241,166.93
应收股利 50,702,147.28 74,941,080.26
应收利息 - -
应收帐款 905,688,065.85 702,011,629.83
其他应收款 1,332,544,215.99 1,419,663,667.89
预付帐款 15,290,641.52 10,040,190.75
应收补贴款 - -
存货 297,653,614.01 279,007,742.11
待摊费用 249,080.21 1,880,501.34
一年内到期长期债权投资
其他流动资产 - -
- -
流动资产合计 2,875,064,018.94 2,910,570,624.65
长期投资：
长期股权投资 1,206,972,284.05 1,023,267,903.60
长期债权投资 35,010,000.00 35,010,000.00
长期投资合计 1,241,982,284.05 1,058,277,903.60
合并价差 - -
固定资产：
固定资产原价 1,921,689,871.23 1,921,360,473.61
减：累计折旧 884,559,914.00 845,431,598.41
固定资产净值 1,037,129,957.23 1,075,928,875.20
减：固定资产减值准备 46,745,255.42 47,235,008.23
固定资产净额 990,384,701.81 1,028,693,866.97
工程物资 86,741.53 86,741.53
在建工程 123,623,128.45 95,751,785.31
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,114,094,571.79 1,124,532,393.81
无形资产及其他资产：
无形资产 68,436,149.99 69,330,901.27
长期待摊费用 - 150,000.00
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 68,436,149.99 69,480,901.27
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 5,299,577,024.77 5,162,861,823.33
母公司
负债和股东权益 2003.6.30 2002.12.31
流动负债：
短期借款 1,673,100,000.00 1,625,900,000.00
应付票据 74,462,871.80 66,845,602.38
应付账款 303,129,760.21 327,712,252.60
预收账款 21,410,702.76 14,530,097.14
应付工资 4,000,060.86 4,000,000.00
应付福利费 32,967,515.48 26,913,774.20
应付股利 58,469,715.25 5.80
应交税金 6,083,299.51 2,930,559.90
其他应交款 4,450,345.10 3,450,931.64
其他应付款 79,850,751.65 82,614,268.28
预提费用 14,314,056.19 341,398.95
预计负债 -
一年内到期的长期负债 125,000,000.00 415,500,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 2,397,239,078.81 2,570,738,890.89
长期负债：
长期借款 373,500,000.00 155,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 -
专项应付款 - 2,100,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 373,500,000.00 157,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 2,770,739,078.81 2,727,838,890.89
少数股东权益： - -
股东权益：
股本 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00
减：已归还投资 - -
股本净额 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00
资本公积 1,086,322,209.87 1,082,929,681.46
盈余公积 207,877,637.81 185,543,808.62
其中：公益金 66,842,387.68 59,397,777.95
未分配利润 65,243,909.28 2,844,746.64
未确认的投资损失 - -
股东权益合计 2,528,837,945.96 2,435,022,932.44
负债和股东权益总计 5,299,577,024.77 5,162,861,823.33
公司法定代表人：常幸 主管会计工作负责人：李东久 会计机构负责人：
周枎
利润及利润分配表
编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元
合 并
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 1,735,289,259.28 1,519,075,055.63
减：主营业务成本 1,068,776,426.64 1,086,779,144.08
主营业务税金及附加 6,298,685.25 6,223,992.40
二、主营业务利润 660,214,147.39 426,071,919.15
加：其他业务利润 8,183,644.41 4,880,382.61
减：营业费用 41,613,684.08 37,900,960.46
管理费用 231,522,725.01 150,098,735.94
财务费用 80,426,980.32 89,403,529.07
三、营业利润 314,834,402.39 153,549,076.29
加：投资收益 5,233,078.91 -4,171,554.53
补贴收入 - 33,691.00
营业外收入 685,392.16 218,010.77
减：营业外支出 4,072,773.77 1,313,860.23
四、利润总额 316,680,099.69 148,315,363.30
减：所得税 91,798,425.23 37,416,883.84
少数股东本期收益 54,068,604.34 24,906,939.45
未确认投资损失 - -
五、净利润 170,813,070.12 85,991,540.01
加：年初未分配利润 -137,374,720.21 -221,782,355.90
六、可供分配的利润 33,438,349.91 -135,790,815.89
减：提取法定盈余公积 14,889,219.46 -
提取法定公益金 7,444,609.73 -
提取职工奖励及福利基金 22,234,287.16 7,248,947.50
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 -11,129,766.44 -143,039,763.39
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 58,469,709.45 -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -69,599,475.89 -143,039,763.39
母 公 司
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 701,992,094.44 727,350,820.00
减：主营业务成本 488,592,188.49 514,856,054.49
主营业务税金及附加 6,072,955.29 5,803,687.88
二、主营业务利润 207,326,950.66 206,691,077.63
加：其他业务利润 11,655,961.49 2,734,854.31
减：营业费用 21,398,266.49 13,341,037.80
管理费用 122,007,680.71 76,264,524.73
财务费用 53,477,395.88 59,549,641.65
三、营业利润 22,099,569.07 60,270,727.76
加：投资收益 146,949,612.92 39,509,520.40
补贴收入 - -
营业外收入 546,236.29 120,658.56
减：营业外支出 2,993,230.02 933,495.52
四、利润总额 166,602,188.26 98,967,411.20
减：所得税 17,709,993.70 19,801,605.22
少数股东本期收益 - -
未确认投资损失 - -
五、净利润 148,892,194.56 79,165,805.98
加：年初未分配利润 -2,844,746.64 -100,388,198.38
六、可供分配的利润 146,047,447.92 -21,222,392.40
减：提取法定盈余公积 14,889,219.46 -
提取法定公益金 7,444,609.73 -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 123,713,618.73 -21,222,392.40
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 58,469,709.45 -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 65,243,909.28 -21,222,392.40
公司法定代表人：常幸 主管会计工作负责人：李东久 会计机构负责人：
周枎
利润表附表
编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.11% 26.19% 0.56 0.56
营业利润 12.45% 12.49% 0.27 0.27
净利润 6.75% 6.78% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 6.76% 6.78% 0.15 0.15
公司法定代表人：常幸 主管会计工作负责人：李东久 会计机构负责人：
周枎
现金流量表主表
编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,572,496,037.34
收到的税费返还 38,758,225.06
收到的其他与经营活动有关的现金 78,966,048.60
现金流入小计 1,690,220,311.00
购买商品、接受劳务支付的现金 945,816,248.04
支付给职工以及为职工支付的现金 200,183,982.44
支付的各项税费 161,319,854.12
支付的其他与经营活动有关的现金 115,924,590.65
现金流出小计 1,423,244,675.25
经营活动产生的现金流量净额 266,975,635.75
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 4,684,558.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,029,427.51
收到的其他与投资活动有关的现金 38,287.49
现金流入小计 5,752,273.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 174,849,087.22
投资所支付的现金 1,985,408.71
支付的其他与投资活动有关的现金 38,299.00
现金流出小计 176,872,794.93
投资活动产生的现金流量净额 -171,120,520.95
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 1,401,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 165,238.02
现金流入小计 1,402,015,238.02
偿还债务所支付的现金 1,531,445,247.31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 128,869,481.72
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,462,708.40
现金流出小计 1,661,777,437.43
筹资活动产生的现金流量净额 -259,762,199.41
四、汇率变动对现金的影响额 -641,903.29
五、现金及现金等价物净增加额 -164,548,987.90
2003年1-6月
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 546,492,216.78
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 132,534,165.97
现金流入小计 679,026,382.75
购买商品、接受劳务支付的现金 485,545,922.14
支付给职工以及为职工支付的现金 106,757,922.87
支付的各项税费 85,541,466.73
支付的其他与经营活动有关的现金 53,561,752.38
现金流出小计 731,407,064.12
经营活动产生的现金流量净额 -52,380,681.37
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 13,611,703.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 41,458.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 13,653,161.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,908,220.68
投资所支付的现金 1,985,408.71
支付的其他与投资活动有关的现金 38,299.00
现金流出小计 54,931,928.39
投资活动产生的现金流量净额 -41,278,766.82
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 1,027,150,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,027,150,000.00
偿还债务所支付的现金 1,052,201,447.31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,294,902.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,109,496,349.47
筹资活动产生的现金流量净额 -82,346,349.47
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -176,005,797.66
公司法定代表人：常幸 主管会计工作负责人：李东久 会计机构负责人：
周枎
现金流量表附表
编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 合并
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 170,813,070.12
加：少数股东收益 54,068,604.34
加：未确认投资损失 -
加：计提的资产减值准备 49,247,485.95
固定资产折旧 105,968,857.18
无形资产摊销 5,881,863.42
长期待摊费用摊销 3,096,019.27
待摊费用减少(减：增加) 1,686,085.25
预提费用增加(减：减少) 40,801,355.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,491,111.06
固定资产报废损失 -
财务费用 83,262,773.25
投资损失(减：收益) -5,233,078.91
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -47,280,846.97
经营性应收项目的减少(减：增加) -170,416,909.15
经营性应付项目的增加(减：减少) -26,410,754.55
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 266,975,635.75
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
三、现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 378,539,706.22
减：现金的期初余额 543,088,694.12
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -164,548,987.90
2003年1-6月
项目 母公司
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 148,892,194.56
加：少数股东收益 -
加：未确认投资损失 -
加：计提的资产减值准备 35,115,500.15
固定资产折旧 41,541,994.53
无形资产摊销 894,751.28
长期待摊费用摊销 150,000.00
待摊费用减少(减：增加) 1,631,421.13
预提费用增加(减：减少) 13,972,657.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 610,043.57
固定资产报废损失 -
财务费用 57,372,122.16
投资损失(减：收益) -146,949,612.92
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -29,682,260.25
经营性应收项目的减少(减：增加) -97,195,700.23
经营性应付项目的增加(减：减少) -78,733,792.59
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -52,380,681.37
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
三、现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 158,778,847.88
减：现金的期初余额 334,784,645.54
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -176,005,797.66
公司法定代表人：常幸 主管会计工作负责人：李东久 会计机构负责人：
周枎
资产减值准备表
编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 199,050,413.28 38,712,040.45
其中：应收帐款 131,374,785.57 31,370,855.23
其他应收款 67,675,627.71 7,341,185.22
二、短期投资跌价损失准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 17,343,321.56 12,825,504.30
其中：库存商品 9,464,216.60 5,085,918.65
原材料 7,839,901.89 481,775.87
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 60,652,839.98 -
其中：房屋、建筑物 3,396,004.87 3,396,004.87
机器设备 50,740,647.16 355,889.08
其他 6,516,187.95 133,863.73
六、无形资产减值准备 168,507.38 168,507.38
其中：专利权
商标权
其他 168,507.38 168,507.38
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 1,174,186.37 236,588,267.36
其中：应收帐款 285,552.46 162,460,088.34
其他应收款 888,633.91 74,128,179.02
二、短期投资跌价损失准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 626,119.62 29,542,706.24
其中：库存商品 144,343.75 14,405,791.50
原材料 7,358,126.02
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 489,752.81 60,163,087.17
其中：房屋、建筑物
机器设备 50,384,758.08
其他 6,382,324.22
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
其他
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：常幸 主管会计工作负责人：李东久 会计机
构负责人：周枎
资产负债表
编制单位：华药集团财务有限责任公司 2003年6月30日单位：元
项目 年初数 期末数
一、流动资产 777,711,473.70 514,764,697.21
现金及银行存款 1,350,771.53 433,572.45
其他货币资金
存放中央银行款项 24,850,716.32 25,085,566.83
存放同业款项 149,291,518.45 88,919,186.88
存放联行款项
拆出资金 8,433,317.67 8,433,317.67
其中：拆放金融性公司 8,433,317.67 8,433,317.67
短期贷款 536,170,000.00 334,020,000.00
应收进出口押汇
应收帐款 6,046,214.01 6,046,214.01
其中：应收利息 6,046,214.01 6,046,214.01
减：坏帐准备
其他应收款 5,568,935.72 5,826,839.37
贴现
短期投资
委托贷款及委托投资 46,000,000.00 46,000,000.00
自营证券
代理证券
买入返售证券
代处理流动资产净损失
一年内到期的长期投资
二、长期资产 42,831,082.14 55,678,672.59
中长期贷款
逾期贷款 38,560,100.00 38,501,331.78
减：贷款呆帐准备 6,334,832.00 6,334,832.00
应收租赁款
减：未收到租赁收益
应收转租赁款
租赁资产
减：代转租赁资产
经营租赁资产
减：经营租赁资产折旧
长期投资 9,990,000.00 22,943,000.00
减：投资风险准备
固定资产原值 1,349,501.81 1,379,357.81
减：累计折旧 733,687.67 810,185.00
固定资产净值 615,814.14 569,172.81
固定资产清理
在建工程
待处理固定资产净损失
三、无形及递延资产 8,476.70 157,316.74
无形资产 8,476.70 157,316.74
递延资产
四、其他资产
其中：待处理抵债资产
资产合计 820,551,032.54 570,600,686.54
项目 年初数 期末数
一、流动负债 504,624,782.63 231,726,955.20
短期存款 404,053,798.69 129,838,866.71
短期储蓄存款
财政性存款
向中央银行借款
联行存放款项
同业存放款项
拆入资金 45,800,000.00 45,800,000.00
其中：金融性公司拆入
应解汇款
汇出汇款
委托存款 46,000,000.00 46,000,000.00
应付代理证券款项
卖出回购证券款
应付账款 165,900.00 300,460.00
其他应付款 4,731,291.60 4,618,306.36
应付工资
应付福利费 96,860.38 62,433.38
应交税金 1,141,283.20 152,054.83
应付利润 2,611,703.55
预提费用 23,945.21 4,954,833.92
发行短期债券
一年内到期的长期负债
二、长期负债 8,000,000.00 30,000,000.00
长期存款 8,000,000.00 30,000,000.00
长期储蓄存款
存入长期保证金
应付转租赁租金
发行长期债券
长期借款
长期应付款
其他长期负债
三、所有者权益 307,926,249.91 308,873,731.34
实收资本 300,000,000.00 300,000,000.00
资本公积
盈余公积 5,101,048.37 5,101,048.37
其中：公益金 2,427,918.89 2,427,918.89
未确认的投资损失
未分配利润 2,825,201.54 3,772,682.97
负债及所有者权益总计 820,551,032.54 570,600,686.54
复核：陈凤玲 制表：杨双艳
利润及利润分配表
编制单位：华药集团财务有限责任公司 2003年6月30日 单位：元
项目 行次 2003年1-6月
一、营业收入 1 10,786,568.32
利息收入 2 9,430,676.96
金融企业往来收入 3 1,355,891.36
手续费收入 4 98,310.00
证券销售差价收入 5
证券发行差价收入 6
租赁收益 7
汇兑收益 8
其他营业收入 9
二、营业支出 10 9,018,286.53
利息支出 11 886,594.47
金融企业往来支出 12 1,428,960.00
手续费支出 13
营业费用 14 1,752,732.06
汇兑损失 15
其他营业支出 16 4,950,000.00
三、营业税金及附加 17 521,044.91
四、营业利润 18 1,247,236.88
加：投资收益 19
营业外收入 20
减：营业外支出 21 2,150.00
五、利润总额 23 1,247,236.88
减：所得税 24 518,740.45
六、净利润 25 728,496.43
(减：)应交特种基金 26
(加：)年初未分配利润 27 2,825,201.54
上年利润调整 28 218,985.00
(减：)上年所得税调整 29
三、可供分配利润 30 3,772,682.97
(加：)盈余公积补亏 31
(减：)提取盈余公积 32
应付利润 33 729,771.00
四、期末未分配利润 34 3,772,682.97
项目 2002年1-6月
一、营业收入 9,072,079.61
利息收入 8,257,349.83
金融企业往来收入 716,419.78
手续费收入
证券销售差价收入
证券发行差价收入
租赁收益
汇兑收益
其他营业收入
二、营业支出 7,735,937.22
利息支出 352,605.84
金融企业往来支出 1,830,420.00
手续费支出
营业费用 1,552,911.38
汇兑损失
其他营业支出 4,000,000.00
三、营业税金及附加 545,206.81
四、营业利润 790,935.58
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
五、利润总额 788,785.58
减：所得税 349,339.27
六、净利润 439,446.31
(减：)应交特种基金
(加：)年初未分配利润 1,909,898.26
上年利润调整 -
(减：)上年所得税调整
三、可供分配利润 2,349,344.57
(加：)盈余公积补亏
(减：)提取盈余公积
应付利润
四、期末未分配利润 1,619,573.57
复核：陈凤玲 制表：杨双艳
现金流量表
编制单位：华药集团财务有限责任公司 2003年6月30日 单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量
贷款利息收入 1
金融机构往来收入 2
其他营业收入收到的现金 3
活期存款吸收与支付净额 4
吸收的定期存款 5
收回的各项贷款 6
收回已于前期核销的贷款 7
同业存放和系统内存放款项吸收与支付净额 8
金融机构其他往来收到的现金净额 9
委托存款与委托贷款、委托投资的差额 10
手续费收入 11
证券业务收到的现金净额 12
收到的其他与经营活动有关的现金 13
现金流入小计 14
存款利息支出 15
金融机构往来支出 16
活期存款吸收与支付净额 17
其他营业支出支付的现金 18
支付给职工以及为职工支付的现金 19
支付的定期存款 20
短期贷款发放与收回净额 21
发放的中长期贷款 22
支付营业税金及附加 23
支付的所得税款 24
支付的除营业税及附加、所得税以外的其他税费 25
支付的其他与经营活动有关的现金 26
与其他金融机构拆借资金净额 27
现金流出小计 28
经营活动产生的现金流量净额 29
二、投资活动产生的现金流量 30
收回投资所收到的现金 31
分得股利或利润所收到的现金 32
取得的债券利息收入所收到的现金 33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34
收回的其他与投资活动有关的现金 35
现金流入小计 36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37
权益性投资所支付的现金 38
债券性投资所支付的现金 39
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41
投资活动产生的现金流量净额 42
项目 行次
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
收到的其他与筹资活动有关的现金 45
现金流入小计 46
偿还债务所支付的现金 47
发生筹资费用所支付的现金 48
分配股利或利润所支付的现金 49
偿付利息所支付的现金 50
融资租赁所支付的现金 51
减少注册资本所支付的现金 52
支付的其他与筹资活动有关的现金 53
现金流出小计 54
筹资活动产生的现金流量净额 55
四、汇率变动对现金流量的影响额 56
五、现金及现金等价物净增加额 57
补充资料 行次
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 58
以固定资产偿还债务 59
对外投资偿还债务 60
以固定资产进行长期投资 61
融资租赁固定资产 62
接受捐赠非现金资产 63
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 64
净利润 65
加：计提呆帐准备金或转销的呆帐 66
计提的坏帐准备或转销的坏帐 67
计提的投资风险准备金或转销的投资 68
固定资产折旧 69
无形资产摊销 70
递延资产摊销 71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 72
固定资产报废损失 73
投资损失(减收益) 74
其他项目 75
经营性应收项目的减少(减增加) 76
经营性应付项目的增加(减减少) 77
经营活动产生的现金流量净额 78
3.现金及现金等价物净增加情况 79
现金的期末余额 80
减：现金的期初余额 81
现金等价物的期末余额 82
减现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净增加额 83
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
贷款利息收入
金融机构往来收入 1,355,891.36
其他营业收入收到的现金
活期存款吸收与支付净额 -41,766,996.79
吸收的定期存款
收回的各项贷款
收回已于前期核销的贷款
同业存放和系统内存放款项吸收与支付净额
金融机构其他往来收到的现金净额
委托存款与委托贷款、委托投资的差额
手续费收入
证券业务收到的现金净额
收到的其他与经营活动有关的现金 394,120.27
现金流入小计 -40,016,985.16
存款利息支出
金融机构往来支出 1,048,860.00
活期存款吸收与支付净额
其他营业支出支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 374,755.20
支付的定期存款
短期贷款发放与收回净额
发放的中长期贷款
支付营业税金及附加 481,612.49
支付的所得税款 1,555,178.61
支付的除营业税及附加、所得税以外的其他税费 69,014.65
支付的其他与经营活动有关的现金 1,809,914.47
与其他金融机构拆借资金净额
现金流出小计 5,339,335.42
经营活动产生的现金流量净额 -45,356,320.58
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得的债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收回的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 133,656.00
权益性投资所支付的现金 12,953,000.00
债券性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,086,656.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,086,656.00
项目
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2,611,703.56
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2,611,703.56
筹资活动产生的现金流量净额 -2,611,703.56
四、汇率变动对现金流量的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -61,054,680.14
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 728,496.43
加：计提呆帐准备金或转销的呆帐 4,950,000.00
计提的坏帐准备或转销的坏帐
计提的投资风险准备金或转销的投资
固定资产折旧 76,497.33
无形资产摊销 16,959.96
递延资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
投资损失(减收益)
其他项目 -8,697,287.63
经营性应收项目的减少(减增加) -39,028.65
经营性应付项目的增加(减减少) -42,391,958.02
经营活动产生的现金流量净额 -45,356,320.58
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 114,438,326.16
减：现金的期初余额 175,493,006.30
现金等价物的期末余额
减现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -61,054,680.14
复核：陈凤玲 制表：杨双艳
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