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一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事吴海燕女士因故不能出席本次董事会，书面委托独立董事胡祖光先生代
为出席会议并行使表决权。
公司负责人董事长周自力先生、副董事长兼总经理王季文先生，主管会计工作负
责人常务副总经理兼总会计师谢雅芳女士、会计机构负责人财务部部长叶芙蕾女士声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
一、基本情况
1、公司法定中文名称：杭州解百集团股份有限公司
公司中文名称缩写：杭州解百
公司法定英文名称：HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.，LIMITED．
英文缩写：HJBG
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：杭州解百
股票代码：600814
3、公司注册及办公地址：杭州市上城区解放路251号
邮政编码：310001
公司网址：http://www.jiebai.com.cn
公司电子信箱：hjbg@jiebai.com
4、公司法定代表人：周自力
5、公司董事会秘书：诸雪强
联系地址：杭州市上城区解放路251号
联系电话：0571－87016888转5015
传真：0571－87012247
电子信箱：zxq600814@sina.com
证券事务代表：沈瑾
电子信箱：jshen600814@sina.com
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处/证券部
7、公司其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年10月28日
公司首次注册登记地点：杭州市上城区解放路211号
企业法人营业执照注册号：3300001007853
2003半年度报告
税务登记号码：国税浙字330193143045249；浙地税字330165143045249
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20楼
二、主要财务数据和指标（金额单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末
流动资产 200,993,837.31 195,407,831.49
流动负债 414,582,347.57 412,380,717.19
总资产 809,339,891.75 804,402,411.57
股东权益（不含少数
391,924,010.24 388,613,584.74
股东权益）
每股净资产 1.65 1.64
调整后的每股净资产 1.51 1.48
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 3,310,425.50 4,875,826.00
扣除非经常性损益后 4,005,366.38 5,604,373.60
的净利润
每股收益 0.014 0.0205
净资产收益率 0.845 1.246
经营活动产生的现金 6,555,735.35 27,299,974.86
流量净额
本报告期末比年初数增减（％）
流动资产 2.86
流动负债 0.53
总资产 0.61
股东权益（不含少数 0.85
股东权益）
每股净资产 0.61
调整后的每股净资产 2.03
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -32.11
扣除非经常性损益后 -28.53
的净利润
每股收益 -31.71
净资产收益率 -32.18
经营活动产生的现金 -75.99
流量净额
注：扣除非经常性损益的项目及相关金额：
非经常性损益项目 金额
营业外收入 65,621.13
营业外支出 843,113.01
补贴收入 82,551.00
所得税影响数 229,330.49
合计 465,610.39
三、股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
二、报告期末公司股东总数为69785户。
三、前十名股东的持股情况
序 股东名称 年度内 年末持股 比例
号 增减 数量 （％）
1 杭州商业资产经营（有限）公司 83085074 35.000
0 121279 0.050
2 杭州股权管理中心 0 11742981 4.947
3 杭州企业产权交易所 0 9265512 3.900
4 浙江泰丰控股集团有限公司 0 4483050 1.890
5 兴和证券投资基金 +457155 1292193 0.544
6 西湖电子集团公司 0 1139638 0.480
7 浙江省粮油储运贸易公司 0 990990 0.417
8 浙江省经济协作公司 0 943800 0.398
9 杭州市房屋建设开发总公司 0 931247 0.392
10 杭州价格事务所 0 858150 0.362
序 股东名称 股份 质押或冻结 股东
号 类别 的股份数量 性质
1 杭州商业资产经营（有限）公司 未流通 国家股
法人股
2 杭州股权管理中心 未流通 未知 法人股
3 杭州企业产权交易所 未流通 未知 法人股
4 浙江泰丰控股集团有限公司 未流通 未知 法人股
5 兴和证券投资基金 已流通 未知 流通股
6 西湖电子集团公司 未流通 未知 法人股
7 浙江省粮油储运贸易公司 未流通 未知 法人股
8 浙江省经济协作公司 未流通 未知 法人股
9 杭州市房屋建设开发总公司 未流通 未知 法人股
10 杭州价格事务所 未流通 未知 法人股
四、本报告期，公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票未发生变动。
二、报告期内，公司第四届董事会第八次会议选举王季文先生为副董事长，解聘
程明珍女士副总经理职务。
五、管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
报告期内，公司1-3月销售与去年同期相比稳中有升，5、6月份，因受到“非典”
疫情的影响，销售较前期大幅下降，但由于公司积极采取措施，准确掌握市场形势，
创新经营，强化管理，各项工作仍取得一定成效。本报告期，公司在全体员工的共同
努力下，克服了“非典”和商场调整改造的不利影响，实现主营业务收入467,749,04
6.24元，净利润3,310,425.50元。
二、报告期内公司经营情况
公司主营业务范围：主要是百货、针纺织品、日用杂货、食品、五金交电等；同
时经营酒店旅游、进出口业务。百货、酒店旅游、进出口贸易等。 报告期内，公司继
续深化“诚信、品位”的经营理念，以“做大做强主业，全力打造现代百货新形象”
为目标，将企业经营方向与战略调整有机地结合起来，在调整中谋求发展。一是以老
商场改造为契机，对经营布局和商品结构进行了战略性的调整。二是紧抓市政府全面
启动 “农改超”工程的机遇，充分利用解百超市分公司的现有资源，积极尝试“生鲜
超市”。三是对控股子公司进行业务整合：解百义乌商厦突出了品牌经营、特色经
营；解百萧山商厦实施了全面的战略性调整，努力打造“主题百货”的新形象。
报告期内，公司主要经营成果如下：
金额单位：人民币元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减（%）
主营业务收入 467,749,046.24 466,830,555.52 +0.20
主营业务利润 71,867,710.19 68,787,656.38 +4.48
净利润 3,310,425.50 4,875,826.00 -32.11
现金及现金等价物净增加额 5,181,612.13 21,185,653.57 -75.54
增减变动的主要原因：
（1）主营业务收入增加，主要系商品销售收入增加。
（2）主营业务利润增加，主要系销售商品的毛利率提高。
（3）净利润减少，主要系投资损失较同比增加。
（4）现金及现金等价物净增加额减少，主要系投资活动产生的现金净流出增加。
2、总资产、股东权益与期初数相比的变化。
金额单位：人民币元
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减（%）
总资产 809,339,891.75 804,402,411.57 +0.61
股东权益 391,924,010.24 388,613,584.74 +0.85
增减变动的主要原因：
（1）总资产增加，主要系固定资产增加。
（2）股东权益增加，主要系本期实现净利润。
（一）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况
金额单位：人民币元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
商业 458,036,051.39 391,236,898.19 14.58
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生
重大变化。
（三）报告期内公司无对利润构成产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上
情况。
（五）经营中的问题与困难
上半年，由于突发的“非典”疫情的原因，使公司面临严峻的市场风险和考验，
在管理层和全体员工的共同努力下，克服了人流急剧减少、营销活动被迫取消等不利
因素，努力创造商机、最大限度地降低不利影响，实现主营业务收入467,749,046.24
元，较去年同期上升0.20%，净利润3,310,425.50元，较去年同期下降32.11%。
针对上述情况，下半年公司将积极采取措施，精心策划和组织营销，特别是重点
抓好各节假日的营销活动，并继续加大商品结构的调整力度，加强品牌商品的引进工
作，力争挽回“非典”造成的损失，确保全年目标任务的顺利完成。
三、报告期投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
2、非募集资金投资情况
报告期内，公司无新增非募集金投资项目。
六、重要事项
一、公司治理
1、报告期内，公司治理结构较为完善，基本符合《公司法》、《证券法》及中国
证监会的有关要求。
二、公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
三、诉讼、仲裁事项。
1、报告期以前发生但持续到报告期的诉讼、仲裁事项。
本公司为杭州西湖国际旅游文化发展有限公司与浙江省工行营业部借款担保合同
纠纷一案，本公司已与浙江省工行营业部庭外和解，同意向浙江省工行营业部支付西
湖国旅所欠的借款1,328,570.43元及利息555,436.07元。上述款项合计1,884,006.50
元，已于2003年4月29日支付。
2、报告期内发生的诉讼、仲裁事项。
本公司与杭州科希盟科技有限公司（简称“科希盟”）加工承揽合同发生纠纷。
2000年11月29日，本公司与科希盟签订定制IC卡、磁卡和管理用卡的合同，总价
款596,200.00元，本公司支付总价30%的预付款计178,860元，余款于货到清点后付
清。2000年12月本公司收到了部分定制产品价值126,000元。2001年2月杭州市开始清
理各类代币卡，本公司定制的产品亦在清理之列，但本公司未要求科希盟退回预付
款，而在合同签订的两年时间内科希盟亦未要求本公司支付余下的货款。2003年6月科
希盟向杭州市上城区人民法院起诉，要求本公司接收余下的定制产品并支付余款。经
杭州市上城区人民法院一审判决，认为合同违反了国家有关法规，为无效合同。双方
对该合同的无效均有过错，应各自承担造成的损失。驳回双方的诉讼请求，案件受理
费10,794元由科希盟承担，反诉受理费2,100元由本公司承担。科希盟不服上述判决，
已向杭州市中级人民法院上诉，目前此案尚在审理之中。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售、处置和企业收购兼并事项。
五、报告期内，公司无重大关联交易。
六、报告期内重大合同及履行情况。
1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
公司为杭州解百萧山商厦有限责任公司提供银行贷款担保1,700万元，期限2002年
6月至2003年4月。本报告期末，担保余额为0。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的情况。
七、公司或持有公司5%（含5%）以上股东报告期内未发生或报告期以前发生但持
续到报告期的对经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、其他报告事项
1、经2001年5月16日公司第十六次股东大会（2000年年会）决议通过，将公司处
于杭州市解放路249号的“解百新世纪商厦”、“杭州新世纪大酒店”的房屋及土地使
用权等资产向银行进行自我抵押借款。抵押物总面积64,334平方米，抵押资产按在建
工程账面价值3.8亿元计算，抵押借款的最高限额为2.6亿元，抵押期限议定为自2001
年5月1日起至2003年12月31日止。截至2003年6月末，本公司已经将解百新世纪商厦和
杭州新世纪大酒店土地使用权及地上建筑24,077平方米抵押给中国农业银行,用作最高
额为1亿元的借款抵押，本期实际已经取得了6,000万元借款；将20,487平方米抵押给
中国工商银行,用作最高额为8,470万元的借款抵押,本期实际已经取得了7,500万元借
款；将19,770平方米抵押给交通银行,用作最高额为8,100万元的借款抵押,本期实际已
经取得了3,500万元借款,1,850万元银行承兑汇票。
2、2002年12月25日，公司四届五次董事会会议审议通过《关于以解放路百货商店
部分房地产抵押贷款的提案》，决定将处于杭州市解放路251号的3号营业楼房地产向
深圳发展银行杭州清泰支行申请最高额为9,800万元的抵押贷款。根据上述决议，本公
司已与深圳发展银行清泰支行签订了《最高额抵押合同》，约定以上述房产14,058平
方米为抵押，在借款总余额不超过9,800万元人民币的可周转限额内借款，期限为自2
002年12月26日至2004年12月31日。截至2003年6月30日，本公司以此抵押向该行贴现
商业承兑汇票8,500万元。
3、根据控股子公司杭州解百义乌商贸有限公司与中国建设银行义乌市支行签订的
《最高额房地产抵押合同》，公司以房产7,595.17平方米和土地使用权2,296.54平方
米作抵押，可在借款总余额不超过2,800万元人民币的可周转限额内借款。抵押期限自
2001年1月10日至 2004年4月9日。截至2003年6月30日，上述抵押房产资产账面价值共
计2,464万元，以此抵押尚未归还的借款为2,250万元。
4、报告期内，公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、处罚、通报批评，未被
其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况。
九、信息索引
1、2003年2月25日至26日，公司召开四届六次董事会会议，决议公告刊登于2月2
8日《中国证券报》、《上海证券报》和中国证监会指定网站：http://www.sse.com.
cn。
2、2003年4月9日，公司召开第二十次股东大会，决议公告刊登于4月10日《中国
证券报》、《上海证券报》和中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn。
3、2003年4月23日，公司召开四届董事会第七次会议，通过了第一季度报告，报
告刊登于4月25日《中国证券报》、《上海证券报》和中国证监会指定网站：http://
www.sse.com.cn。
4、2003年6月19日，公司召开四届董事会第八次会议、四届监事会第五次会议，
决议公告刊登于2003年6月20日的中国证券报》、《上海证券报》和中国证监会指定网
站：http://www.sse.com.cn。
七、财务报告（未经审计）
一、财务报表（附后）
二、财务报表附注
（一）公司基本情况
杭州解百集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份
制试点工作协调小组1992年8月1日浙股[92]30号文件批准成立的股份有限公司，于19
92年10月30日在杭州市工商行政管理局登记注册，2001年5月29日根据公司登记条例的
有关规定，重新在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号3300001007853企业法
人营业执照，现有注册资本237,370,419元，折237,370,419股（每股面值1元），其中
已流通股份：A股101,397,592股。公司股票已于1994年1月14日在上海证券交易所挂牌
交易。
本公司属商品零售行业。公司经营范围：百货、针纺织品、日用杂货、家具、工
艺美术品、建筑装饰材料、食品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、普通
机械、电器机械及器材、金属材料、通信（含无线）设备、汽车配件、电子计算机及
配件、副食品、花卉的销售；金银饰品、烟、消防器材、书刊、特种劳保用品、字画
的零售；音乐茶座、游泳池，自行车出租、彩照扩印，礼仪服务、公共关系策划、培
训，日用品修理，经营进出口业务（范围按经贸部1995外经贸正审出字第405号文件规
定执行）。
（二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规
定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2003
年1月1日起至2003年6月30日止。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折
合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调
整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固
定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于
生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息
入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资
成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应
收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提
跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的账龄分析法计提，根
据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年（含1年，
以下类推）以内的，按其余额的5％计提；账龄1-2年的，按其余额的10％计提；账龄
2-3年的，按其余额的20％计提；账龄3年以上的，按其余额的30％计提。对于有确凿
证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。
（2）坏账的确认标准为:
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易
耗品、和库存商品等。
（2）存货按实际成本计价。零售商品和批发商品均按进价进行核算，进货时按购
入商品实际成本入账，每日按先进先出法核算已销商品的销售成本。领用低值易耗品
按五五摊销法摊销。
（3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的
存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌
价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企
业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法
核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重
大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）
以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
（2）股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投
资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超
过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差
额，按不低于10年的期限摊销。根据财政部财会[2003]10号文规定，自该文件发布之
日起，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“长期股权
投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享
有被投资单位所有者权益份额的差额，贷计“资本公积--股权投资准备”科目。
（3）长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债
券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢
价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费
用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊
销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可
收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长
期投资减值准备。
11、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
（2）固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资
产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁
资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固
定资产的入账价值。）
（3）固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类
别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年）
房屋及建筑物 8-45
通用设备 5-15
专用设备 5
运输工具 10
其他设备 10
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 2.16-12.13
通用设备 6.47-19.40
专用设备 19.40
运输工具 9.70
其他设备 9.70
（4）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提
取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固
定资产。
（2）期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程
账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
①长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
②项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
③足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在
符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借
款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而
发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时
予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生
当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开
始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累
计支出加权平均数与资本化率的乘积。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无
形资产的摊销年限按如下原则确定：①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限
的，按合同规定的受益年限摊销；②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，
按法律规定的有效年限摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按
受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的
账面价值全部转入当期管理费用。
（3）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预
计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
（1）长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
（2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，
在开始生产经营当月一次计入损益。
16、收入确认原则
（1）商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将
要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资
产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确
定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入
的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依
据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统
一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并
时抵销。
（三）税（费）项
1、增值税
按17%、13%、0%的税率计缴。
2、消费税
按5%的税率计缴。
3、营业税
按20%、5%的税率计缴。
4、城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%、5%计缴。
5、教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
6、企业所得税
本公司按33％的税率计缴。控股子公司杭州解放路百货商店股份有限公司广告经
营分
公司本期按18%的税率计缴，其他控股子公司按33%的税率计缴。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本
杭州解百义乌商贸有限责任公司 商品流通业 10,000,000.00
杭州解放路百货商店股份有限公司 广告业 300,000.00
广告经营分公司
杭州解百萧山商厦有限公司 商品流通业 10,000,000.00
杭州久牛贸易有限公司 商品流通业 500,000.00
企业全称 经营范围 实际投资额 所占权益比例
杭州解百义乌商贸有限责任公司 百货针织等 5,500,000.00 55%
杭州解放路百货商店股份有限公司 设计、制作 300,000.00 100%
广告经营分公司 代理策划广告
杭州解百萧山商厦有限公司 百货针织等 4,850,000.00 70%
杭州久牛贸易有限公司 百货针织等 375,000.00 75%
2、其他说明
（1）本期公司对控制的子公司均纳入合并报表范围。
（2）无持股比例未达到50%以上而纳入合并范围的子公司。
（3）无按照比例合并方法进行合并的子公司。
（五）利润分配
根据2003年8月13日公司四届董事会第九次会议决议，半年度不进行利润分配或公
积金转增股本。
（六）合并会计报表项目注释
[一]合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数76,275,256.20
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 50,231.92 69,208.52
银行存款 30,868,490.51 55,336,072.54
其他货币资金 45,356,533.77 15,688,363.01
合 计 76,275,256.20 71,093,644.07
(2) 抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明期
末，其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金41,850,000.00元。
2. 短期投资 期末数9,665,000.00
(1) 明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
股票投资 9,665,000.00 - 9,665,000.00
合 计 9,665,000.00 - 9,665,000.00
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
股票投资 - - -
合 计 - - -
(2) 短期投资——股票投资
股票名称 股数
基金开元 12,000,000.00
小 计 12,000,000.00
股票名称 期末数 期末市价
基金开元 9,665,000.00 0.84
小 计 12,000,000.00 0.84
(3) 短期投资跌价准备增减变动情况
项 目 期初数 本期增加
股票投资 - -
小 计 - -
项 目 本期减少 期末数
股票投资 - -
小 计 - -
3. 应收票据 期末数750,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 750,000.00 60,865.00
合 计 750,000.00 60,865.00
(2) 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
4. 应收账款 期末数 8,070,900.98
(1) 账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 1,699,066.62 15.57 84,953.33 1,614,113.29
1-2 年 31,934.54 0.29 3,193.45 28,741.09
2-3 年 - - - -
3年以上 9,182,923.72 84.14 2,754,877.12 6,428,046.60
合计 10,913,924.88 100.00 2,843,023.90 8,070,900.98
期初数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 7,123,329.31 43.45 356,166.47 6,767,162.84
1-2 年 86,677.64 0.53 8,667.76 78,009.88
2-3 年 - - - -
3年以上 9,183,300.62 56.02 2,754,990.19 6,428,310.43
合计 16,393,307.57 100.00 3,119,824.42 13,273,483.15
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为8,499,347.38元，占应收账款账
面余额的77.88%
(3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 48,916.29 8.2774 404,899.70
小 计 404,899.70
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 523,652.51 8.2773 4,334,428.92
小 计 4,334,428.92
(5) 期末帐面应收账款余额中账龄较长（3年以上）的金额为6,428,046.60元，风
险较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催讨清
理。
5. 其他应收款 期末数24,471,861.77
(1) 账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 3,531,216.91 7.58 176,560.84 3,354,656.07
1-2 年 4,504,459.65 9.68 450,445.97 4,054,013.68
2-3 年 91,408.12 0.20 18,281.62 73,126.50
3 年以上 38,425,427.42 82.54 21,435,361.90 16,990,065.52
合 计 46,552,512.10 100.00 22,080,650.33 24,471,861.77
期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 3,064,772.23 6.33 153,238.61 2,911,533.62
1-2 年 4,394,229.68 9.08 439,422.97 3,954,806.71
2-3 年 707,948.13 1.46 141,589.63 566,358.50
3 年以上 40,247,255.82 83.13 18,831,910.42 21,415,345.40
合 计 48,414,205.86 100.00 19,566,161.63 28,848,044.23
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数
杭州中新工贸公司 8,353,459.18
杭州金鑫房地产公司 4,500,000.00
杭州加联净化器有限公司 4,500,000.00
杭州天成服装厂 3,957,253.51
杭州爱尔实业公司 3,800,000.00
小 计 25,110,712.69
单位名称 款项性质及内容
杭州中新工贸公司 时间较长的预付账款转入
杭州金鑫房地产公司 借款
杭州加联净化器有限公司 借款
杭州天成服装厂 借款
杭州爱尔实业公司 时间较长的预付账款转入
小 计
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为25,110,712.69元，占其他应
收款账面余额的53.94%。
(4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
股东名称 期末数 期初数
杭州商业资产经营(有限)公司 1,719,411.03 [注] 1,719,411.03
小 计 1,719,411.03 1,719,411.03
[注]该余额系股份制改制前退休职工医药费。
(5) 其他说明
1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为40%或以上，
下同），计提比例及理由的说明
本公司1998年预付杭州雅莱时装有限公司货款1,353,905.25元，因时间较长，转
入其他应收款，业经杭州市西湖区人民法院裁定执行程序终结，无法收回，本期全额
计提坏账准备1,353,905.25元。
本公司1998年支付杭州金鑫房地产公司暂借款4,500,000.00元，考虑时间较长收
回困难，本期全额计提坏账准备4,500,000.00元。
本公司1999年预付杭州爱尔实业公司货款3,800,000.00元，因时间较长，转入其
他应收款，考虑收回困难，本期全额计提坏账准备3,800,000.00元。
本公司1998年预付杭州加联净化器有限公司货款4,500,000.00元，因时间较长，
转入其他应收款，考虑收回困难，本期全额计提坏帐准备4,500,000.00元。
(6) 期末帐面其他应收款余额中账龄较长（2年以上）的金额为16,990,065.52
元，风险较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催
讨清理。
6. 预付账款 期末数5,799,590.56
(1) 账龄分析
期末数
账 龄 金 额 比例(%)
1 年以内 5,337,607.20 92.04
1-2 年 136,986.10 2.36
2-3 年 324,997.26 5.60
合 计 5,799,590.56 100.00
期初数
账 龄 金 额 比例(%)
1 年以内 3,206,433.15 79.11
1-2 年 618,662.32 15.26
2-3 年 228,251.36 5.63
合 计 4,053,346.83 100.00
(2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
(3) 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明
系预付工程款尚未结算。
7. 应收补贴款 期末数10,718,280.32
(1) 明细情况
项 目 期末数
应收出口退税 10,718,280.32
合 计 10,718,280.32
项 目 期初数
应收出口退税 10,030,722.20
合 计 10,030,722.20
(2) 性质或内容说明
应收出口退税系根据有关文件规定，按出口货物的增值税进项税计算的应退税
额。
8. 存货 期末数62,097,997.21
(1) 明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 21,739,476.28 - 21,739,476.28
原材料 1,141,600.43 - 1,141,600.43
包装物 - - -
低值易耗品 1,739,586.53 - 1,739,586.53
库存商品 49,067,451.50 11,590,117.53 37,477,333.97
委托代销商品 - - -
受托代销商品 25,849,534.83 - 25,849,534.83
代销商品款 -25,849,534.83 - -25,849,534.83
合 计 73,688,114.74 11,590,117.53 62,097,997.21
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 29,870,203.41 - 29,870,203.41
原材料 984,516.78 - 984,516.78
包装物 1,009.62 - 1,009.62
低值易耗品 1,729,740.25 - 1,729,740.25
库存商品 45,840,541.04 11,616,372.30 34,224,168.74
委托代销商品 26,946.17 - 26,946.17
受托代销商品 32,218,128.14 - 32,218,128.14
代销商品款 -32,218,128.14 - -32,218,128.14
合 计 78,452,957.27 11,616,372.30 66,836,584.97
(2) 本期存货的取得方式，均为外购。
(3) 上述存货无用于债务担保。
(4) 存货跌价准备
1） 明细情况
项 目 期初数 本期增加
库存商品 11,616,372.30 -
小 计 11,616,372.30 -
项 目 本期减少* 期末数
库存商品 26,254.77 11,590,117.53
小 计 26,254.77 11,590,117.53
*本期减少均系库存商品出售而转销相应已计提的存货跌价准备。
2) 存货可变现净值确定依据的说明
2003半年度报告
存货可变现净值按单个存货项目在公平的市场交易中交易双方自愿进行交易的市
场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可
变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
9. 待摊费用 期末数3,144,950.27
项 目 期末数
财产保险费 532,035.44
报刊费 5,828.75
租赁费 378,585.55
其他 396,418.73
贴现利息 626,821.69
房产税 1,205,260.11
合 计 3,144,950.27
项 目 期初数 期末结存原因
财产保险费 626,707.36 受益期内尚未摊销完毕
报刊费 6,800.00 受益期内尚未摊销完毕
租赁费 345,689.33 受益期内尚未摊销完毕
其他 231,944.35 受益期内尚未摊销完毕
贴现利息 - 受益期内尚未摊销完毕
房产税 - 受益期内尚未摊销完毕
合 计 1,211,141.04
10. 长期股权投资 期末数48,444,118.77
(1) 明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 19,792,415.40 - 19,792,415.40
对联营企业投资 12,195,156.90 - 12,195,156.90
其他股权投资 19,456,546.47 3,000,000.00 1 6,456,546.47
合 计 51,444,118.77 3,000,000.00 4 8,444,118.77
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 22,033,066.20 - 22,033,066.20
对联营企业投资 12,719,502.97 - 12,719,502.97
其他股权投资 19,366,546.47 3,000,000.00 1 6,366,546.47
合 计 54,119,115.64 3,000,000.00 5 1,119,115.64
(2) 长期股权投资——其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限
上海日健环保包装材料有限公司 30年
舟山海洋科技有限公司 30年
上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 30年
上海南洋国际水下工程有限公司 20年
上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 20年
杭州市商业银行 长期
中贸联实业有限公司 长期
杭州解百华兴工贸有限公司 8年
上海华联商厦 长期
宁波华联集团 长期
杭州金桥企业发展公司 15年
太原五一百货大楼 长期
常州自行车厂 长期
浙江蓝马旅游企业管理有限公司 长期
小 计
被投资单位名称 投资金额
上海日健环保包装材料有限公司 2,800,000.00
舟山海洋科技有限公司 1,080,000.00
上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 7,500,000.00
上海南洋国际水下工程有限公司 303,600.00
上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 7,500,000.00
杭州市商业银行 5,000,000.00
中贸联实业有限公司 3,000,000.00
杭州解百华兴工贸有限公司 1,575,000.00
上海华联商厦 928,000.00
宁波华联集团 150,000.00
杭州金桥企业发展公司 120,000.00
太原五一百货大楼 70,000.00
常州自行车厂 100,000.00
浙江蓝马旅游企业管理有限公司 90,000.00
小 计 30,216,600.00
被投资单位名称 占注册资本比例
上海日健环保包装材料有限公司 40.00% [注1]
舟山海洋科技有限公司 15.00% [注1]
上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 23.44%
上海南洋国际水下工程有限公司 25.30% [注1]
上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 15.00%
杭州市商业银行 1.66%
中贸联实业有限公司 3.90%
杭州解百华兴工贸有限公司 45.00% [注2]
上海华联商厦 0.53%
宁波华联集团 0.10%
杭州金桥企业发展公司 24.00% [注3]
太原五一百货大楼 0.21%
常州自行车厂 0.30%
浙江蓝马旅游企业管理有限公司 18.00% [注4]
小 计
[注1]:上海日健环保包装材料有限公司、舟山海洋科技有限公司、上海南洋国际
水下工程有限公司为“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”的投资项目。
[注2]：本公司持有杭州解百华兴工贸有限公司45％股权，该公司由临安华兴服装
厂承包经营，按成本法核算，截止2003年6月30日已收取承包费15万元。
[注3]：本公司持有杭州金桥企业发展公司24％股权，公司没有委托人担任该公司
董事，对该公司没有重大影响，按成本法核算。
[注4]：本公司于2003年5月与浙江蓝马旅游商贸有限公司、自然人汪赤忱共同出
资，组建了浙江蓝马旅游企业管理有限公司，公司注册资本50万元，公司占18%的股
份，详见附注十三（一）。
2) 权益法核算的其他股权投资
a．明细情况
被投资单位名称 初始 累计追加
投资额 投资额
上海日健环保包装
材料有限公司 2,800,000.00
上海交大顶峰科技
创业经营管理有限公司 9,600,000.00
上海南洋国际水下工程有限公司 303,600.00
小 计 12,703,600.00
被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得的 本期累计
权益增减额 现金红利额 增减额
上海日健环保包装
材料有限公司 -168,189.18 -168,189.18
上海交大顶峰科技
创业经营管理有限公司 -288,366.77 -301,571.27
上海南洋国际水下工程有限公司 -54,585.62 -54,585.62
小 计 -511,141.57 -524,346.07
b．被投资单位与公司会计政策的重大差异的说明：
上海日健环保包装材料有限公司、上海南洋国际水下工程有限公司执行《工业企
业会计
制度》，上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司执行《商品流通企业会计制度》。
3) 股权投资差额
a．明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
上海交大顶峰科技创业
经营管理有限公司 792,268.68 741,651.45 -
杭州解百萧山商厦有限公司 22,406,508.00 22,033,066.20 -
小 计 23,198,776.68 22,774,717.65 -
被投资单位名称 本期摊销 本期转出
上海交大顶峰科技创业
经营管理有限公司 13,204.50 -
杭州解百萧山商厦有限公司 2,240,650.80 -
小 计 2,253,855.30 -
被投资单位名称 期末数 摊销期限
上海交大顶峰科技创业
经营管理有限公司 728,446.95 30年
杭州解百萧山商厦有限公司 19,792,415.40 10年
小 计 20,520,862.35
b．股权投资差额形成原因说明
(1) 本公司2001年出资9,600,000.00元投资上海交大顶峰科技创业经营管理有限
公司，投资成本为8,807,731.32元，股权比例为23.44%，与占被投资公司净资产份额
的差额为792,268.68元。
(2) 本公司2002年出资4,850,000.00元投资杭州解百萧山商厦有限公司，投资成
本为-17,556,508.00元，股权比例为70%，与占被投资公司净资产份额的差额为22,40
6,508.00元。
4) 其他股权投资减值准备
a．明细情况
项 目 期初数 本期增加
中贸联实业有限公司 3,000,000.00 -
小 计 3,000,000.00 -
项 目 本期减少 期末数
中贸联实业有限公司 - 3,000,000.00
小 计 - 3,000,000.00
b．计提原因说明
中贸联实业有限公司自开业以来至1997年底账面报表亏损，净资产出现负数，根
据稳健原则，全额提取长期投资减值准备。
11. 固定资产原价 期末数640,575,507.15
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 474,192,311.91 5,311,949.45
通用设备 132,674,593.85 180,330.82
专用设备 15,932,581.86 35,785.16
运输工具 10,035,723.34 35,019.24
其他设备 2,572,645.24 49,532.00
合 计 635,407,856.20 5,612,616.67
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 214,238.24 479,290,023.12
通用设备 41,860.00 132,813,064.67
专用设备 85,767.48 15,882,599.54
运输工具 103,100.00 9,967,642.58
其他设备 - 2,622,177.24
合 计 444,965.72 640,575,507.15
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入0.00元。
(3) 本期减少数中出售固定资产282,198.24元。
(4) 无融资租入的固定资产。
(5) 经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
房屋及建筑物 32,804,447.49 3,094,006.72
小 计 32,804,447.49 3,094,006.72
类 别 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 - 29,710,440.77
小 计 - 29,710,440.77
(6) 无暂时闲置固定资产。
(7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
房屋及建筑物 811,508.09 787,162.85
通用设备 2,642,203.41 2,562,937.30
专用设备 9,819,022.47 9,524,451.79
运输工具 657,991.00 638,251.27
其他设备 1,324,937.30 1,285,189.18
小 计 15,255,662.27 14,797,992.39
类 别 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 - 24,345.24
通用设备 - 79,266.11
专用设备 - 294,570.68
运输工具 - 19,739.73
其他设备 - 39,748.12
小 计 - 457,669.88
（8）无已退废并准备处置固定资产情况。
（9）期末固定资产用于债务担保情况详见本会计报表附注十（一）之说明。
（10）截至2003年 6月30日，解百商业城因尚未竣工决算，尚未办理房产证，其
他房产均已取得房产证。控股子公司杭州解百萧山商厦有限公司的土地使用证使用权
人仍为浙江龙发大厦开发公司，尚未办理过户手续。
12．累计折旧 期末数121,480,719.84
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 46,307,859.19 5,594,218.00
通用设备 44,045,578.49 5,724,099.39
专用设备 10,775,973.68 629,419.39
运输工具 6,190,487.34 433,980.36
其他设备 1,945,452.58 90,932.64
合 计 109,265,351.28 12,472,649.78
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 65,903.94 51,836,173.25
通用设备 40,060.00 49,729,617.88
专用设备 85,767.48 11,319,625.59
运输工具 65,549.80 6,558,917.90
其他设备 - 2,036,385.22
合 计 257,281.22 121,480,719.84
13．固定资产净值 期末数519,094,787.31
类 别 期末数
房屋及建筑物 427,453,849.87
通用设备 83,083,446.79
专用设备 4,562,973.95
运输工具 3,408,724.68
其他设备 585,792.02
合 计 519,094,787.31
类 别 期初数
房屋及建筑物 427,884,452.72
通用设备 88,629,015.36
专用设备 5,156,608.18
运输工具 3,845,236.00
其他设备 627,192.66
合 计 526,142,504.92
14．固定资产减值准备 期末数9,228,306.42
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 10,665.20 -
通用设备 8,564,043.88 -
专用设备 57,847.11 -
运输工具 612,876.55 -
合 计 9,245,432.74 -
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - 10,665.20
通用设备 - 8,564,043.88
专用设备 - 57,847.11
运输工具 17,126.32 595,750.23
合 计 17,126.32[注1] 9,228,306.42
[注1]本期减少系汽车报废，原已计提固定资产减值准备同时转销。
（2）固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收
回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
15. 在建工程 期末数11,17
2,888.19
（1） 明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
消防工程 644,489.00 644,489.00 -
条型码工程 136,699.77 136,699.77 -
电子消费卡工程 263,860.00 263,860.00 -
办公自动化工程 52,500.00 - 52,500.00
六楼仓库改商场 721,072.30 - 721,072.30
一期商场改造 4,799,315.89 - 4,799,315.89
河坊街厂房改造 5,600,000.00 - 5,600,000.00
合 计 12,217,936.96 1,045,048.77 1 1,172,888.19
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
消防工程 644,489.00 644,489.00 -
条型码工程 136,699.77 136,699.77 -
电子消费卡工程 263,860.00 263,860.00 -
办公自动化工程 52,500.00 - 52,500.00
六楼仓库改商场 640,091.30 - 640,091.30
一期商场改造 - - -
河坊街厂房改造 - - -
合 计 1,737,640.07 1,045,048.77 692,591.30
（2） 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入
增加 固定资产
消防工程 644,489.00 - -
条型码工程 136,699.77 - -
电子消费卡工程 263,860.00 - -
办公自动化工程 52,500.00 - -
六楼仓库改商场 640,091.30 80,981.00 -
一期商场改造 - 4,799,315.89 -
河坊街厂房改造 - 5,600,000.00 -
合 计 1,737,640.07 10,480,296.89 -
工程名称 本期其他 期末数
增加 减少
消防工程 - 644,489.00
条型码工程 - 136,699.77
电子消费卡工程 - 263,860.00
办公自动化工程 - 52,500.00
六楼仓库改商场 - 721,072.30
一期商场改造 - 4,799,315.89
河坊街厂房改造 - 5,600,000.00
合 计 - 12,217,936.96
工程名称 资金 预算数 工程投入占
增加 来源 预算的比例
消防工程 其他来源 68万 94.78%
条型码工程 其他来源
电子消费卡工程 其他来源 27万 97.73%
办公自动化工程 其他来源 10.5万 50.00%
六楼仓库改商场 其他来源 90万 80.12%
一期商场改造 其他来源 500万 95.99%
河坊街厂房改造 其他来源
合 计
（3）无借款费用资本化。
（4） 在建工程减值准备情况
1）明细情况
工程名称 期初数 本期增加
消防工程 644,489.00 -
条形码工程 136,699.77 -
电子消费卡工程 263,860.00 -
小 计 1,045,048.77 -
工程名称 本期减少 期末数
消防工程 - 644,489.00[注1]
条形码工程 - 136,699.77[注2]
电子消费卡工程 - 263,860.00[注3]
小 计 - 1,045,048.77
2） 在建工程减值准备计提原因说明
[注1]：消防工程经审核不合格已停建，准备报废，故按工程账面余额全额计提减
值准备。
[注2]：条形码工程已长期停建，准备报废，故按工程账面余额全额计提减值准
备。
[注3]：电子消费卡工程因其被国家有关规定限制使用，不能给本公司带来未来收
益，故按工程账面余额全额计提减值准备。
16. 无形资产 期末数31,940,978.8
5
（1）明细情况
期末数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
解百老商场土地使用权 8,794,673.29 - 8,794,673.29
解百商业城土地使用权 18,007,395.65 - 18,007,395.65
义乌商厦土地使用权 5,020,160.00 - 5,020,160.00
软件 118,749.91 - 118,749.91
合 计 31,940,978.85 - 31,940,978.85
期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
解百老商场土地使用权 8,935,013.83 - 8,935,013.83
解百商业城土地使用权 18,215,173.31 - 18,215,173.31
义乌商厦土地使用权 5,076,992.00 - 5,076,992.00
软件 125,499.97 - 125,499.97
合 计 32,352,679.11 - 32,352,679.11
（2）无形资产增减变动情况
取得 原始 期初
种 类 方式 金额 数
解百老商场 出让 11,086,902.00 8,935,013.83
土地使用权
商业城土地使用权 出让 19,461,839.20 18,215,173.31
义乌商厦土地使用权 出让 5,683,200.00 5,076,992.00
软件 购入 127,749.99 125,499.97
合 计 36,359,691.19 32,352,679.11
本期 本期 本期
种 类 增加 转出 摊销
解百老商场 - - 140,340.54
土地使用权
商业城土地使用权 - - 207,777.66
义乌商厦土地使用权 - - 56,832.00
软件 - - 6,750.06
合 计 - - 411,700.26
期末 累计摊 剩余
种 类 数 销额 摊销年限
解百老商场 8,794,673.29 2,292,228.71 376个月
土地使用权
商业城土地使用权 18,007,395.65 1,454,443.55 520个月
义乌商厦土地使用权 5,020,160.00 663,040.00 530个月
软件 118,749.91 9,000.08 105个月
合 计 31,940,978.85 4,418,712.34
（3）上述无形资产中部分土地使用权已用作抵押，详见本会计报表附注十之说
明。
（4）上述土地使用权证均已办妥。
17. 长期待摊费用 期末数6,921,587.74
项 目 原始 期初 本期
发生额 数 增加
解百天桥终身宣传费 530,000.00 44,166.31 -
电子商务定制费 1,070,000.00 445,833.38 -
采购中心装修 599,848.00 309,921.37 -
登喜路专柜装修 416,111.70 263,537.30 -
商业城供电贴费 2,926,264.06 2,048,384.85 -
商业城供水贴费 1,010,182.80 707,127.99 -
义乌商厦装修费 457,207.88 342,905.93 -
其他 1,386,651.08 141,484.95 -
解百超市租入
固定资产改良支出 3,739,481.27 3,629,759.77 -
合 计 12,135,746.79 7,933,121.85 -
项 目 本期 期末 累计
摊销 数 摊销额
解百天桥终身宣传费 26,500.02 17,666.29 512,333.71
电子商务定制费 267,499.98 178,333.40 891,666.60
采购中心装修 59,984.82 249,936.55 349,911.45
登喜路专柜装修 41,611.20 221,926.10 194,185.60
商业城供电贴费 146,313.18 1,902,071.67 1,024,192.39
商业城供水贴费 50,509.14 656,618.85 353,563.95
义乌商厦装修费 45,720.78 297,185.15 160,022.73
其他 65,390.03 76,094.92 1,310,556.16
解百超市租入
固定资产改良支出 308,004.96 3,321,754.81 417,726.46
合 计 1,011,534.11 6,921,587.74 5,214,159.05
项 目 剩余
摊销年限
解百天桥终身宣传费 4个月
电子商务定制费 4个月
采购中心装修 25个月
登喜路专柜装修 32个月
商业城供电贴费 78个月
商业城供水贴费 78个月
义乌商厦装修费 39个月
其他 2-4个月
解百超市租入
固定资产改良支出 14-88个月
合 计
18. 短期借款 期末数197,000,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数
抵押借款 192,500,000.00
保证借款 4,500,000.00
合计 197,000,000.00
借款条件 期初数
抵押借款 199,000,000.00
保证借款 37,000,000.00
合计 236,000,000.00
(2) 无逾期借款。
19. 应付票据 期末数103,500,000.00
(1) 明细情况
种 类 期末数
银行承兑汇票 18,500,000.00
商业承兑汇票 85,000,000.00
合 计 103,500,000.00
种 类 期初数
银行承兑汇票 25,000,000.00
商业承兑汇票 15,000,000.00
合 计 40,000,000.00
(2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
(3) 期末银行承兑汇票1,850万元，系由商业城抵押担保，并存入银行保证金185
万元。商业承兑汇票8,500万元，存入银行保证金4,000万元，详见本会计报表附注十
之说明。
20. 应付账款 期末数 73,917,092.23
无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
21. 预收账款 期末数10,666,789.44
无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
22．应付工资 期末数404,341.22
无拖欠性质的工资。
23. 应付股利 期末数825,717.77
投资者类别 期末数 期初数
法人股股利 825,717.77 843,170.03
合 计 825,717.77 843,170.03
24. 应交税金 期末数-1,932,694.58
税 种 期末数
增值税 -1,780,237.89
消费税 50,916.72
营业税 131,832.73
城市维护建设税 -76,958.68
的7%、5%
企业所得税 -821,123.19
房产税 519,941.63
代扣代缴个人所得税 42,934.10
合 计 -1,932,694.58
税 种 期初数 法定税率
增值税 3,868,159.03 17%、13%、0%
消费税 57,502.44 5%
营业税 280,168.06 20%、5%
城市维护建设税 256,359.79 应交流转税税额
的7%、5%
企业所得税 3,713,387.71 33%、18%
房产税 266,484.62 12%、1.2%
代扣代缴个人所得税 19,990.16 按税法规定
合 计 8,462,051.81
25．其他应交款 期末数125,477.72
项 目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 -21,665.98 150,215.07 应交流转税税额的4%
水利建设基金 147,143.70 107,527.35 上年收入的0.1%
合 计 125,477.72 257,742.42
26. 其他应付款 期末数27,254,449.85
(1) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。
(2) 3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
3年以上的其他应付款8,643,980.11元系工程质保金、押金未退。
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
富厦建筑装饰公司 1,910,000.00 工程质保金
中山市盛兴幕墙有限公司 1,900,000.00 工程质保金
耀华建筑装饰公司 1,500,000.00 工程质保金
杭二建三分公司 1,240,000.00 工程质保金
萧山二建 680,000.00 工程质保金
小计 7,230,000.00
27. 预提费用 期末数334,892.65
项 目 期末数 期初数
借款利息 4,892.65 405,926.00
合 计 4,892.65 405,926.00
项 目 期末结余原因
借款利息 应付未付期末11天利息
合 计
28．预计负债 期末数0.0
0
项 目 期末数 期初数
对外担保 - [注] 1,328,570.43
合 计 - 1,328,570.43
[注]：系预计本公司为杭州西湖国际旅游文化发展有限公司向中国工商银行浙江
省分行营业部借款提供担保发生的损失，本期业已支付。详见本会计报表附注十三
（三）之说明。
29．长期应付款 期末数3,504,799.58
种 类 期限 初始金额
应付土地出让金 1998-2002 5,683,200.00
转制前住房出售资金等 长期
住房维修基金等 长期
合 计
种 类 期末数
应付土地出让金 142,080.00
转制前住房出售资金等 1,867,229.32
住房维修基金等 1,495,490.26
合 计 3,504,799.58
30. 递延税款贷项 期末数897,539.66
项目 期末数 期初数
免交土地出让金未来应交所得税 897,539.66 897,539.66
合计 897,539.66 897,539.66
31. 股本 期末数237,370,419.00
项 目 期初数
国家拥有股份 83,085,074.00
境内法人持有 -
(一) 1．发 股份
尚 起人 外资法人持有 -
未 股份 股份
流 其他 -
通 2．募集法人股 52,887,753.00
股 3．内部职工股 -
份 4．优先股 -
5．其他 -
未上市流通股份合计 135,972,827.00
(二) 1．境内上市的人民币 101,397,592.00
已 普通股
流 2．境内上市的外资股 -
通 3．境外上市的外资股 -
股 4．其他 -
份 已流通股份合计 101,397,592.00
(三）股份总数 237,370,419.00
本期增减变动（+，-）
项 目 配 送 公积金
股 股 转股 其他 小计
国家拥有股份 - - - - -
境内法人持有 - - - - -
(一) 1．发 股份
尚 起人 外资法人持有 - - - - -
未 股份 股份
流 其他 - - - - -
通 2．募集法人股 - - - - -
股 3．内部职工股 - - - - -
份 4．优先股 - - - - -
5．其他 - - - - -
未上市流通股份合计 - - - - -
(二) 1．境内上市的人民币 - - - - -
已 普通股
流 2．境内上市的外资股 - - - - -
通 3．境外上市的外资股 - - - - -
股 4．其他 - - - - -
份 已流通股份合计 - - - - -
(三）股份总数 - - - - -
项 目 期末数
国家拥有股份 83,085,074.00
境内法人持有 -
(一) 1．发 股份
尚 起人 外资法人持有 -
未 股份 股份
流 其他 -
通 2．募集法人股 52,887,753.00
股 3．内部职工股 -
份 4．优先股 -
5．其他 -
未上市流通股份合计 135,972,827.00
(二) 1．境内上市的人民币 101,397,592.00
已 普通股
流 2．境内上市的外资股 -
通 3．境外上市的外资股 -
股 4．其他 -
份 已流通股份合计 101,397,592.00
(三）股份总数 237,370,419.00
32. 资本公积 期末数109,118,078.48
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 94,028,000.39 -
股权投资准备 1,166,288.72 -
其他资本公积 13,923,789.37 -
合 计 109,118,078.48 -
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 - 94,028,000.39
股权投资准备 - 1,166,288.72
其他资本公积 - 13,923,789.37
合 计 - 109,118,078.48
33. 盈余公积 期末数42,653,349.14
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 30,746,149.10 59,784.41
法定公益金 1,054,487.90 59,784.41
任意盈余公积 10,733,143.32 -
合 计 42,533,780.32 119,568.82
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 - 30,805,933.51
法定公益金 - 1,114,272.31
任意盈余公积 - 10,733,143.32
合 计 - 42,653,349.14
(2) 本期增加系控股子公司杭州解百义乌商贸有限责任公司提取盈余公积，本公
司按55%控股比例计提，增加法定盈余公积59,784.41元，增加法定公益金59,784.41
元。
34. 未分配利润 期末数2,782,163.62
(1) 明细情况
期初数 -408,693.06
加：本期增加 3,310,425.50
减：本期减少 119,568.82
期末数 2,782,163.62
(2) 本期减少系控股子公司杭州解百义乌商贸有限责任公司提取盈余公积，本公
司按55%控股比例计提法定盈余公积59,784.41元，法定公益金59,784.41元。
[二] 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数467,749,046.24/393,82
6,207.51
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
商品销售业务 458,036,051.39 454,604,211.71
旅游饮服业务 7,801,410.89 10,346,758.09
广告业务 3,209,899.00 2,204,029.50
小 计 469,047,361.28 467,154,999.30
抵销 1,298,315.04 324,443.78
合 计 467,749,046.24 466,830,555.52
2003半年度报告
主营业务成本
商品销售业务 391,236,898.19 392,076,737.82
旅游饮服业务 839,412.81 1,720,305.96
广告业务 3,048,211.55 1,925,607.90
小 计 395,124,522.55 395,722,651.68
抵销 1,298,315.04 215,925.48
合 计 393,826,207.51 395,506,726.20
(2) 地区分部（按资产所在地）
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
杭州地区 424,394,986.32 413,522,964.74
金华地区 44,652,374.96 53,632,034.56
小 计 469,047,361.28 467,154,999.30
抵销 1,298,315.04 324,443.78
合 计 467,749,046.24 466,830,555.52
主营业务成本
杭州地区 357,191,398.99 350,900,325.30
金华地区 37,933,123.56 44,822,326.38
小 计 395,124,522.55 395,722,651.68
抵销 1,298,315.04 215,925.48
合 计 393,826,207.51 395,506,726.20
(3) 本期向前5名客户销售的收入总额为21,407,001.82元，占公司全部主营业务
收入的4.57%。
2．主营业务税金及附加 本期数2,055,
128.54
项 目 本期数
营业税 393,215.89
消费税 383,014.88
城市维护建设税 777,183.87
教育费附加 501,713.90
合 计 2,055,128.54
项 目 上年同期数 计缴标准
营业税 537,462.59 20%、5%
消费税 600,275.28 5%
城市维护建设税 847,802.44 应交流转税税额的7%、5%
教育费附加 550,632.63 应交流转税税额的4%
合 计 2,536,172.94
3. 其他业务利润 本期数3,301,144.95
明细情况
项 目 本期数
业务收入 业务支出 利润 业务收入
租金收入 3,471,892.72 462,260.52 3,009,632.20
服务娱乐收入 829,069.48 744,461.05 84,608.43
短期出借款利息收入 - - -
修理费收入 63,410.60 56,087.40 7,323.20
废料销售 105,777.68 1,839.01 103,938.67
特许权使用费收入 50,302.16 2,791.77 47,510.39
其他收入 52,429.88 4,297.82 48,132.06
合 计 4,572,882.52 1,271,737.57 3,301,144.95
项 目 上 年同期数
业务收入 业务收入 业务支出 利润
租金收入 905,980.47 95,222.61 810,757.86
服务娱乐收入 682,735.34 629,454.98 53,280.36
短期出借款利息收入 853.65 -15,872.57 16,726.22
修理费收入 156,366.07 44,162.92 112,203.15
废料销售 59,883.73 3,134.36 56,749.37
特许权使用费收入 355,000.00 19,702.50 335,297.50
其他收入 - - -
合 计 2,160,819.26 775,804.80 1,385,014.46
4. 财务费用 本期数 8,022,308.33
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 6,948,014.94 6,333,882.3
5
减：利息收入 491,739.15 312,370.1
2
其他 1,566,032.54 1,106,908.7
1
合 计 8,022,308.33 7,128,420.9
4
5. 投资收益 本期数-2,639,159.37
项 目 本期数 上年同期数
股票投资收益 -24,162.50 -
联营或合营公司 150,000.00 295,000.00
分配来的利润
期末调整的被投资公司 -511,141.57 -759,353.17
所有者权益净增减的金额
股权投资转让收益 - -
股权投资差额摊销 -2,253,855.30 -13,204.50
计提的短期投资跌价准备 - 322,861.25
收购损失 - -
本期核销的长期股权投资 - -
合 计 -2,639,159.37 -154,696.42
6. 补贴收入 本期数 82,551.00
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
出口贴息 82,551.00 -
合 计 82,551.00 -
(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
系根据杭外经贸财[2001]292号、杭财企[2001]437号文件，本期收到由杭州市财
政局拨入的出口商品美元收入贴息。
7. 营业外收入 本期数65,621.13
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 2,670.00 4,625.77
罚款净收入 55,122.24 1,700.00
其他 7,828.89 2,812.78
合 计 65,621.13 9,138.55
8. 营业外支出 本期数843,113.01
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 158,368.68 179,200.70
捐赠支出 50,000.00 53,000.00
水利建设基金 521,894.60 492,368.20
罚款支出 1,849.73 100.00
其他 11,000.00 13,017.25
违约金 100,000.00 -
合 计 843,113.01 737,686.15
[三]合并现金流量表项目注释
1. 无收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
2003半年度报告
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
期间费用 25,746,241.78 22,001,573.30
暂付款增加 - 11,000,000.00
小 计 25,746,241.78 33,001,573.30
3.无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
4. 无支付价值较大的其他与投资活动有关的现金。
5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
项 目 本期数 上年同期数
商业承兑汇票贴现 85,000,000.00 -
小计 85,000,000.00 -
6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
项 目 本期数 上年同期数
商业承兑汇票到期支付 15,000,000.00 -
小计 15,000,000.00 -
（七）母公司会计报表项目注释
[一] 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数7,967,845.32
(1) 账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,556,243.44 14.39 77,812.17 1,478,431.27
1-2 年 31,934.54 0.30 3,193.45 28,741.09
2-3 年 - - - -
3 年以上 9,229,532.80 85.31 2,768,859.84 6,460,672.96
合 计 10,817,710.78 100.00 2,849,865.46 7,967,845.32
期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 7,131,406.59 43.36 356,570.33 6,774,836.26
1-2 年 86,677.64 0.53 8,667.76 78,009.88
2-3 年 - - - -
3 年以上 9,229,909.70 56.11 2,768,972.91 6,460,936.79
合 计 16,447,993.93 100.00 3,134,211.00 13,313,782.93
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为 8,499,347.38元，占应收账款
账面余额的78.57%。
(3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期 末 数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 48,916.29 8.2774 404,899.70
小 计 404,899.70
期 初 数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 523,652.51 8.2773 4,334,428.92
小 计 4,334,428.92
(5) 期末帐面应收账款余额中账龄较长（3年以上）的金额为6,460,672.96元，风
险
较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催讨清理。
2. 其他应收款 期末数45,787,351.99
(1) 账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 25,976,996.08 37.66 1,298,849.80 24,678,146.29
1-2 年 4,499,459.65 6.52 449,945.96 4,049,513.68
2-3 年 91,408.12 0.13 18,281.62 73,126.50
3 年以上 38,420,427.42 55.69 21,433,861.90 16,986,565.52
合 计 68,988,291.27 100.00 23,200,939.28 45,787,351.99
期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 10,960,645.08 19.47 548,032.25 10,412,612.83
1-2 年 4,394,229.68 7.81 439,422.97 3,954,806.71
2-3 年 702,948.13 1.25 140,589.63 562,358.50
3 年以上 40,235,807.82 71.47 18,828,476.02 21,407,331.80
合 计 56,293,630.71 100.00 19,956,520.87 36,337,109.84
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
杭州解百萧山商厦有限公司 23,485,384.40 借款及代垫费用
杭州中新工贸公司 8,353,459.18 时间较长的预付账款转入
杭州金鑫房地产公司 4,500,000.00 借款
杭州加联净化器有限公司 4,500,000.00 借款
杭州天成服装厂 3,957,253.51 借款
小 计 44,796,097.09
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为44,796,097.09元，占其他应
收款账面余额的64.93%。
(4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
股东名称 期末数 期初数
杭州商业资产经营(有限)公司 1,719,411.03 [注] 1,719,411.03
小 计 1,719,411.03 1,719,411.03
[注]该余额系股份制改制前退休职工医药费。
(5) 其他说明
1）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为40%或以上，
下同），计提比例及理由的说明
本公司1998年预付杭州雅莱时装有限公司货款1,353,905.25元，因时间较长，转
入其他应收款，业经杭州市西湖区人民法院裁定执行程序终结，无法收回，故本期全
额计提坏账准备1,353,905.25元。
本公司1998年支付杭州金鑫房地产公司暂借款4,500,000.00元，考虑收回困难，
本期全额计提坏账准备4,500,000.00元。
本公司1999年预付杭州爱尔实业公司货款3,800,000.00元，因时间较长，转入其
他应收款，考虑收回困难，本期全额计提坏账准备3,800,000.00元。
本公司1998年预付杭州加联净化器有限公司货款4,500,000.00元，因时间较长，
转入其他应收款，考虑收回困难，本期全额计提坏帐准备4,500,000.00元。
(6) 期末帐面其他应收款余额中账龄较长（2年以上）的金额为16,986,565.52
元，风险较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催
讨清理。
3. 长期股权投资 期末数37,996,647.96
(1) 明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 9,344,944.59 - 9,344,944.59
对联营企业投资 12,195,156.90 - 1 2,195,156.90
其他股权投资 19,456,546.47 3,000,000.00 1 6,456,546.47
合 计 40,996,647.96 3,000,000.00 37,996,647.96
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 13,004,698.18 - 1 3,004,698.18
对联营企业投资 12,719,502.97 - 1 2,719,502.97
其他股权投资 19,366,546.47 3,000,000.00 1 6,366,546.47
合 计 45,090,747.62 3,000,000.00 4 2,090,747.62
(2) 长期股权投资——其他股权投资
1) 明细情况
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
杭州解放路百货商店股份有限公司
广告经营分公司 长期 300,000.00
杭州解百义乌商贸有限公司 50年 5,500,000.00
杭州解百萧山商厦有限公司 43年 7,000,000.00
杭州久牛贸易有限公司 10年 375,000.00
上海日健环保包装材料有限公司 30年 2,800,000.00
舟山海洋科技有限公司 30年 1,080,000.00
上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 30年 7,500,000.00
上海南洋国际水下工程有限公司 20年 303,600.00
上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 20年 7,500,000.00
杭州市商业银行 长期 5,000,000.00
中贸联实业有限公司 长期 3,000,000.00
杭州解百华兴工贸有限公司 8年 1,575,000.00
上海华联商厦 长期 928,000.00
宁波华联集团 长期 150,000.00
杭州金桥企业发展公司 15年 120,000.00
太原五一百货大楼 长期 70,000.00
常州自行车厂 长期 100,000.00
浙江蓝马旅游企业管理有限公司 长期 90,000.00
小 计 43,391,600.00
被投资单位名称 占注册资本比例
杭州解放路百货商店股份有限公司
广告经营分公司 100.00%
杭州解百义乌商贸有限公司 55.00%
杭州解百萧山商厦有限公司 70.00%
杭州久牛贸易有限公司 75.00%
上海日健环保包装材料有限公司 40.00% [注1]
舟山海洋科技有限公司 15.00% [注1]
上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 23.44%
上海南洋国际水下工程有限公司 25.30% [注1]
上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 15.00%
杭州市商业银行 1.66%
中贸联实业有限公司 3.90%
杭州解百华兴工贸有限公司 45.00%[注2]
上海华联商厦 0.53%
宁波华联集团 0.10%
杭州金桥企业发展公司 24.00%[注3]
太原五一百货大楼 0.21%
常州自行车厂 0.30%
浙江蓝马旅游企业管理有限公司 18.00% [注4]
小 计
[注1]:上海日健环保包装材料有限公司、舟山海洋科技有限公司、上海南洋国际
水下工程有限公司为“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”的投资项目。
[注2]：本公司持有杭州解百华兴工贸有限公司45％股权，该公司由临安华兴服装
厂承包经营，按成本法核算，截止2003年6月30日已收取承包费15万元。
[注3]：本公司持有杭州金桥企业发展公司24％股权，公司没有委托人担任该公司
董事，对该公司没有重大影响，按成本法核算。
[注4]：本公司于2003年5月与浙江蓝马旅游商贸有限公司、自然人汪赤忱共同出
资，组建了浙江蓝马旅游企业管理有限公司，公司注册资本50万元，公司占18%的股
份，详见本会计报表附注（十三）1、之说明。
3) 权益法核算的其他股权投资
a．明细情况
被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位
投资额 投资额 权益增减额
杭州解放路百货商店股份有限公司
广告经营分公司 300,000.00 3,731.25
杭州解百义乌商贸有限责任公司 5,500,000.00 100,349.61
杭州解百萧山商厦有限公司 4,850,000.00 -1,285,849.28
杭州久牛贸易有限公司 375,000.00 49,630.81
上海日健环保包装
材料有限公司 2,800,000.00 -168,189.18
上海交大顶峰科技
创业经营管理有限公司 9,600,000.00 -288,366.77
上海南洋国际水下工程有限公司 303,600.00 -54,585.62
小 计 23,728,600.00 -1,643,279.18
被投资单位名称 本期分得的 本期累计
现金红利额 增减额
杭州解放路百货商店股份有限公司
广告经营分公司 3,731.25
杭州解百义乌商贸有限责任公司 286,965.18 100,349.61
杭州解百萧山商厦有限公司 -3,526,500.08
杭州久牛贸易有限公司 49,630.81
上海日健环保包装
材料有限公司 -168,189.18
上海交大顶峰科技
创业经营管理有限公司 -301,571.27
上海南洋国际水下工程有限公司 -54,585.62
小 计 286,965.18 -3,897,134.48
b．被投资单位与公司会计政策的重大差异的说明：
上海日健环保包装材料有限公司、上海南洋国际水下工程有限公司执行《工业企
业会计制度》，上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司执行《商品流通企业会计制
度》。
4) 股权投资差额
a．明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数
上海交大顶峰科技创业
经营管理有限公司 792,268.68 741,651.45
杭州解百萧山商厦有限公司 22,406,508.00 22,033,066.20
小 计 23,198,776.68 22,774,717.65
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
上海交大顶峰科技创业
经营管理有限公司 - 13,204.50
杭州解百萧山商厦有限公司 - 2,240,650.80
小 计 - 2,253,855.30
被投资单位名称 本期转出 期末数
上海交大顶峰科技创业
经营管理有限公司 - 728,446.95
杭州解百萧山商厦有限公司 - 1 9,792,415.40
小 计 - 2 0,520,862.35
被投资单位名称 摊销期限
上海交大顶峰科技创业
经营管理有限公司 30年
杭州解百萧山商厦有限公司 10年
小 计
b．股权投资差额形成原因说明
(1) 本公司2001年出资9,600,000.00元投资上海交大顶峰科技创业经营管理有限
公司，投资成本为8,807,731.32元，股权比例为23.44%，与占被投资公司净资产份额
的差额为792,268.68元。
(2) 本公司2002年出资4,850,000.00元投资杭州解百萧山商厦有限公司，投资成
本为-17,556,508.00元，股权比例为70%，与占被投资公司净资产份额的差额为22,40
6,508.00元。
5) 其他股权投资减值准备
a．明细情况
项 目 期初数 本期增加
中贸联实业有限公司 3,000,000.00 -
小 计 3,000,000.00 -
项 目 本期减少 期末数
中贸联实业有限公司 - 3,000,000.00
小 计 - 3,000,000.00
b．计提原因说明
中贸联实业有限公司自开业以来至1997年底账面报表亏损，净资产出现负数，根
据稳健原则，全额提取长期投资减值准备。
[二] 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数401,714,738.48
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
商品销售业务 393,913,327.59 400,154,869.46
旅游饮服业务 7,801,410.89 10,346,758.09
合 计 401,714,738.48 410,501,627.55
(2) 本期向前5名客户销售的收入总额为21,407,001.82元，占公司全部主营业务
收入的5.33%。
2. 主营业务成本 本期数336,958,931.81
项 目 本期数 上年同期数
商品销售业务 336,119,519.00 346,463,045.45
旅游饮服业务 839,412.81 1,720,305.96
合 计 336,958,931.81 348,183,351.41
3. 投资收益 本期数-3,771,296.98
项 目 本期数 上年同期数
股票投资收益 -24,162.50 -
联营或合营公司 150,000.00 295,000.00
分配来的利润
期末调整的被投资公司 -1,643,279.18 -332,695.09
所有者权益净增减的金额
股权投资转让收益 - -
股权投资差额摊销 -2,253,855.30 -13,204.50
计提的短期投资跌价准备 - 322,861.25
收购损失 - -
本期核销的长期股权投资 - -
合 计 -3,771,296.98 271,961.66
（八）无子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。
（九）关联方关系及其交易
[一] 关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
杭州商业资产经营（有限） 杭州市上城区 杭州市政府授权范围内的国
公司 解放路211号 有有关部门委托经营的资产
杭州解百义乌商贸有限责任 义乌市城中路 百货、针织等
公司 111号
杭州解放路百货商店股份有 杭州市上城区 设计、制作、代理策划广告
限公司广告经营分公司 解放路251号
杭州解百萧山商厦有限公司 萧山城厢镇市 百货、针纺织品、日用杂货等
心中路1号
杭州久牛贸易有限公司 杭州市上城区 日用百货，针纺织品，服装，
建国南路168号 皮具
1103室
与本企 经济性质或 法定代
企业名称
业关系 类型 表人
杭州商业资产经营（有限） 控股 有限责任公司 戴国强
公司 股东
杭州解百义乌商贸有限责任 子公司 有限责任公司 周自力
公司
杭州解放路百货商店股份有 子公司 股份制 陶松年
限公司广告经营分公司
杭州解百萧山商厦有限公司 子公司 有限责任公司 周自力
心中路1号
杭州久牛贸易有限公司 子公司 有限责任公司 熊毅均
建国南路168号
1103室
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
杭州商业资产经营（有限）公司 600,000,000.00 -
杭州解百义乌商贸有限责任公司 10,000,000.00 -
杭州解放路百货商店股份有限公司 300,000.00 -
广告经营分公司
杭州解百萧山商厦有限公司 10,000,000.00 -
杭州久牛贸易有限公司 500,000.00 -
企业名称 本期减少 期末数
杭州商业资产经营（有限）公司 - 600,000,000.00
杭州解百义乌商贸有限责任公司 - 10,000,000.00
杭州解放路百货商店股份有限公司 - 300,000.00
广告经营分公司
杭州解百萧山商厦有限公司 - 10,000,000.00
杭州久牛贸易有限公司 - 500,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业 年初数 本年增加
名 称 金 额 % 金 额 %
杭州商业资产经营（有限）公司 83,206,353.00 35.05 - -
杭州解百义乌商贸有限责任公司 5,500,000.00 55.00 - -
杭州解放路百货商店股份有限公 300,000.00 100.00 - -
司广告经营分公司
杭州解百萧山商厦有限公司 7,000,000.00 70.00 - -
杭州久牛贸易有限公司 375,000.00 75.00 - -
企 业 本年减少 年末数
名 称 金 额 % 金 额 %
杭州商业资产经营（有限）公司 - - 83,206,353.00 35.05
杭州解百义乌商贸有限责任公司 - - 5,500,000.00 55.00
杭州解放路百货商店股份有限公 - - 300,000.00 100.00
司广告经营分公司
杭州解百萧山商厦有限公司 - - 7,000,000.00 70.00
杭州久牛贸易有限公司 - - 375,000.00 75.00
2．不存在控制关系的关联方（有交易的关联方）
企业名称 与本企业的关系
杭州解百华兴工贸有限公司 参股
上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 参股
杭州解百东阳商厦 合作
[二] 关联方交易情况
1. 无关联采购货物。
2. 销售货物
本期数 上年同期数
关联方
名称 金额 定价政策 金额 定价政策
杭州解百东阳商厦 130,639.88 市价 21,184.52 市价
21,184.52
小计 130,639.88
3. 关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 期 末 数
本期数 上年同期数
(1) 其他应收款
杭州商业资产经营(有限)公司 1,719,411.03 799,675.45
杭州解百华兴工贸有限公司 2,110,295.63 2,106,095.63
杭州解百东阳商厦 3,780.00 4,578.32
小 计 3,833,486.66 2,910,349.40
(2) 预收账款
杭州解百东阳商厦 16,726.76 16,726.76
小 计 16,726.76 16,726.76
(3) 其他应付款
上海交大顶峰科技创业经营管理
有限公司 375,000.00 375,000.00
小 计 375,000.00 375,000.00
占全部应收（付）款余额
项目及企业名称 的比重（%）
本期数 上年同期数
(1) 其他应收款
杭州商业资产经营(有限)公司 3.69 0.80
杭州解百华兴工贸有限公司 4.53 2.11
杭州解百东阳商厦 - -
小 计 8.22 2.91
(2) 预收账款
杭州解百东阳商厦 0.16 0.24
小 计 0.16 0.24
(3) 其他应付款
上海交大顶峰科技创业经营管理
有限公司 1.38 1.70
小 计 1.38 1.70
4. 其他关联方交易
2003年2月25日，本公司四届六次董事会会议审议通过了《关于为控股子公司借款
的提案》，同意由公司财务结算中心统一为控股子公司向银行借款，以降低公司总的
融资成本，并依据控股子公司的实际运作需要，提供给各控股子公司使用（控股子公
司承担借款利息，并将房屋等产权抵押给本公司），拆借的额度在3500万元以内
（含），授权董事长签署有关文件。
（十）或有事项
1、经公司第十六次股东大会（2000年度股东大会）审议决议，公司将处于杭州市
解放路249号的“解百新世纪商厦”、“杭州新世纪大酒店”的房屋及土地使用权向银
行进行抵押借款。抵押物总建筑面积64,334平方米，抵押资产协议价值3.8亿元，抵押
借款最高限额2.6亿元，抵押期限2001年5月1日-2003年12月31日。根据上述决议，本
公司已与中国工商银行杭州羊坝头支行签订了《最高额抵押合同》，以上述部分建筑
物及土地计面积20,487平方米为抵押，可在借款总余额不超过8,470万元人民币的可周
转限额内借款。抵押期限自2001年10月9日至 2003年10月8日。截至2003年 6月30日，
以此抵押尚未归还的借款为7,500万元；公司与中国农业银行杭州中山路支行签订了
《最高额抵押合同》，以上述部分建筑物及土地计面积24,077平方米为抵押，可在借
款总余额不超过10,000万元人民币的可周转限额内借款。抵押期限自2001年6月15日至
2003年10月8日。截至2003年 6月30日，以此抵押尚未归还的借款为6,000万元。公司
与交通银行杭州庆春路支行签订了《最高额抵押合同》，以上述部分建筑物及土地计
面积19,770平方米为抵押，可在借款总余额不超过8,100万元人民币的可周转限额内借
款。抵押期限自2002年4月28日至 2003年12月30日。截至2003年 6月30日，以此抵押
尚未归还的借款为3,500万元，应付票据1850万元。上述期末尚未归还的抵押借款共计
17,000万元，应付票据1850万元。
2、2002年12月25日，公司四届五次董事会会议审议通过《关于以解放路百货商店
部分房地产抵押贷款的提案》，决定将处于杭州市解放路251号的3号营业楼房地产向
深圳发展银行杭州清泰支行申请最高额为9,800万元的抵押贷款。根据上述决议，本公
司已与深圳发展银行清泰支行签订了《最高额抵押合同》，约定以上述房产14,058平
方米为抵押，在借款总余额不超过9,800万元人民币的可周转限额内借款，期限为自2
002年12月26日至2004年12月31日。截至2003年 6月30日，本公司以此抵押向该行贴现
了商业承兑汇票8,500万元。
3、根据控股子公司杭州解百义乌商贸有限公司与中国建设银行义乌市支行签订的
《最高额房地产抵押合同》，公司以房产7,595.17平方米和土地使用权2,296.54平方
米作抵押，可在借款总余额不超过2,800万元人民币的可周转限额内借款。抵押期限自
2001年1月10日至 2004年4月9日。截至2003年 6月30日，上述抵押房产资产账面价值
共计2,464万元，以此抵押尚未归还的借款为2,250万元。
4、截至2003年 6月30日，原杭州解百装潢公司的有关税务清算和注销登记手续正
在办理中（国税已经办理完毕）。
（十一）无重大承诺事项。
（十二）资产负债表日后事项中的非调整事项
原解百广告分公司系本公司的全资子公司，由于历史等原因，该公司已不符合当
前公司法的有关规定，为使公司的广告业务规范有序的发展壮大，公司总经理室在董
事会的授权范围内，经讨论决定对：本公司与杭州解百义乌商贸有限责任公司共同出
资组建杭州解百广告有限公司，该公司注册资本50万元，本公司货币出资45万元，占
90%，杭州解百义乌商贸有限责任公司货币出资5元，占10%。该公司实收资本业经浙江
天健会计师事务所验证，并出具了浙天会验[2003]第64号《验资报告》。该公司于20
03年7月 8日登记注册，取得杭州工商行政管理局颁发的注册号3301001006359号《企
业法人营业执照》。新公司成立后，注销原解百广告分公司。
（十三）其他重要事项
1、公司总经理室在董事会的授权范围内，与浙江蓝马旅游商贸有限公司、自然人
汪赤忱共同出资，组建了浙江蓝马旅游企业管理有限公司，该公司注册资本50万元，
其中：浙江蓝马旅游商贸有限公司货币出资28.50万元，占57%，自然人汪赤忱货币出
资12.50万元，占25%，本公司货币出资9万元，占18%。该公司实收资本已经浙江天平
会计师事务所有限责任公司验证，并出具浙天验[2003]329号《验资报告》。该公司于
2003年5月23日登记注册，取得浙江省工商行政管理局颁发的注册号3300001009716号
《企业法人营业执照》。
2、2000年，经公司董事会三届四次会议审议批准，本公司在上海交通大学科技园
设立“杭州解百--上海交大科技创业投资基金”。2002年8月，董事会第四届第三次会
议审议通过《关于补充“杭州解百--上海交大科技创业投资基金”部分条款的提
案》。同意授权总经理对原“杭州解百--上海交大科技创业投资基金”协议进行补
充,在“解百交大基金”的投资领域条款中增加“按有关证券法规利用投资空隙，短期
投资于基金和国债等证券品种”。
本期公司通过以“解百交大”名义进行配售新股和基金投资，购入基金开元1,20
0万单位，购买成本9,665,000.00元。
3、本公司为杭州西湖国际旅游文化发展有限公司与浙江省工行营业部借款担保合
同纠纷一案，本公司已与浙江省工行营业部庭外和解，同意向浙江省工行营业部支付
西湖国旅所欠的借款1328570.43元及利息555436.07元。
4、本公司与杭州科希盟科技有限公司（简称“科希盟”）加工承揽合同发生纠
纷。
2000年11月29日，本公司与科希盟签订定制IC卡、磁卡和管理用卡的合同，总价
款596,200.00元，本公司支付总价30%的预付款计178,860元，余款于货到清点后付
清。2000年12月本公司收到了部分定制产品价值126,000元。2001年2月杭州市开始清
理各类代币卡，本公司定制的产品亦在清理之列，但本公司未要求科希盟退回预付
款，而在合同签订的两年时间内科希盟亦未要求本公司支付余下的货款。2003年6月科
希盟向杭州市上城区人民法院起诉，要求本公司接收余下的定制产品并支付余款。经
杭州市上城区人民法院一审判决，认为合同违反了国家有关法规，为无效合同。双方
对该合同的无效均有过错，应各自承担造成的损失。驳回双方的诉讼请求，案件受理
费10,794元由科希盟承担，反诉受理费2,100元由本公司承担。科希盟不服上述判决，
已向杭州市中级人民法院上诉，目前此案尚在审理之中。
杭州解百集团股份有限公司
董事长：周自力
二零零三年八月十三日
资产负债表
2003年6月30日
会企01表
编制单位：杭州解百集团股份有限公司 单位:人民币元
注释 行 期末数
资产 号 次 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 1 34,487,272.38 76,275,256.20
短期投资 2 2 9,665,000.00 9,665,000.00
应收票据 3 3 750,000.00 750,000.00
应收股利 4 823,120.85 -
应收利息 5 - -
应收账款 4 6 7,967,845.32 8,070,900.98
其他应收款 5 7 45,787,351.99 24,471,861.77
预付账款 6 8 4,670,668.91 5,799,590.56
应收补贴款 7 9 10,718,280.32 10,718,280.32
存货 8 10 52,678,167.03 62,097,997.21
待摊费用 9 11 2,072,303.92 3,144,950.27
一年内到期的长期债权投资 21 - -
其他流动资产 24 - -
流动资产合计 31 169,620,010.72 200,993,837.31
长期投资：
长期股权投资 10 32 37,996,647.96 48,444,118.77
长期债权投资 34 - -
长期投资合计 38 37,996,647.96 48,444,118.77
其中：合并价差 - 19,792,415.40
其中：股权投资差额 20,520,862.35 20,520,862.35
固定资产：
固定资产原价 11 39 543,698,769.47 640,575,507.15
减：累计折旧 12 40 93,179,714.49 121,480,719.84
固定资产净值 13 41 450,519,054.98 519,094,787.31
减：固定资产减值准备 14 42 7,841,307.37 9,228,306.42
固定资产净额 43 442,677,747.61 509,866,480.89
工程物资 44 - -
在建工程 15 45 11,172,888.19 11,172,888.19
固定资产清理 46 - -
固定资产合计 50 453,850,635.80 521,039,369.08
无形资产及其他资产：
无形资产 16 51 26,920,818.85 31,940,978.85
长期待摊费用 17 52 6,580,746.59 6,921,587.74
其他长期资产 53 - -
无形资产及其他资产合计 60 33,501,565.44 38,862,566.59
递延税项：
递延税款借项 61 - -
资产总计 67 694,968,859.92 809,339,891.75
期初数
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 67,550,758.91 71,093,644.07
短期投资 - -
应收票据 60,865.00 60,865.00
应收股利 536,155.67 -
应收利息 - -
应收账款 13,313,782.93 13,273,483.15
其他应收款 36,337,109.84 28,848,044.23
预付账款 3,343,244.66 4,053,346.83
应收补贴款 10,030,722.20 10,030,722.20
存货 58,693,193.19 66,836,584.97
待摊费用 1,081,472.87 1,211,141.04
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 190,947,305.27 195,407,831.49
长期投资：
长期股权投资 42,090,747.62 51,119,115.64
长期债权投资 - -
长期投资合计 42,090,747.62 51,119,115.64
其中：合并价差 - 22,033,066.20
其中：股权投资差额 22,774,717.65 22,774,717.65
固定资产：
固定资产原价 538,605,216.50 635,407,856.20
减：累计折旧 82,616,170.58 109,265,351.28
固定资产净值 455,989,045.92 526,142,504.92
减：固定资产减值准备 7,841,307.37 9,245,432.74
固定资产净额 448,147,738.55 516,897,072.18
工程物资 - -
在建工程 692,591.30 692,591.30
固定资产清理 - -
固定资产合计 448,840,329.85 517,589,663.48
无形资产及其他资产：
无形资产 27,275,687.11 32,352,679.11
长期待摊费用 7,545,947.92 7,933,121.85
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 34,821,635.03 40,285,800.96
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 716,700,017.77 804,402,411.57
注释 行 期末数
负债和股东权益 号 次 母公司 合并
流动负债：
短期借款 18 68 174,500,000.00 197,000,000.00
应付票据 19 69 18,500,000.00 103,500,000.00
应付账款 20 70 62,214,806.14 73,917,092.23
预收账款 21 71 10,125,073.96 10,666,789.44
应付工资 22 72 404,341.22 404,341.22
应付福利费 73 1,743,003.55 2,486,281.27
应付股利 23 74 825,717.77 825,717.77
应交税金 24 75 -678,024.31 -1,932,694.58
其他应交款 25 80 9,463.94 125,477.72
其他应付款 26 81 32,885,337.15 27,254,449.85
预提费用 27 82 289,812.65 334,892.65
预计负债 28 83 - -
一年内到期的长期负债 86 - -
其他流动负债 90 - -
流动负债合计 100 300,819,532.07 414,582,347.57
长期负债：
长期借款 101 - -
应付债券 102 - -
长期应付款 29 103 3,362,719.58 3,504,799.58
专项应付款 106 - -
其他长期负债 108 - -
长期负债合计 110 3,362,719.58 3,504,799.58
递延税项：
递延税款贷项 30 111 - 897,539.66
负债合计 114 304,182,251.65 418,984,686.81
少数股东权益 - -1,568,805.30
股东权益：
股本 31 115 237,370,419.00 237,370,419.00
减：已归还投资 116 - -
股本净额 117 237,370,419.00 237,370,419.00
资本公积 32 118 109,118,078.48 109,118,078.48
盈余公积 33 119 42,144,741.46 42,653,349.14
其中：法定公益金 120 859,968.47 1,114,272.31
未分配利润 34 121 2,153,369.33 2,782,163.62
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 122 390,786,608.27 391,924,010.24
负债和股东权益总计 135 694,968,859.92 809,339,891.75
期初数
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债：
短期借款 181,000,000.00 236,000,000.00
应付票据 25,000,000.00 40,000,000.00
应付账款 80,912,896.94 93,872,062.42
预收账款 5,778,911.10 6,282,739.01
应付工资 578,805.12 1,260,263.52
应付福利费 1,302,071.57 2,013,944.19
应付股利 843,170.03 843,170.03
应交税金 7,737,366.62 8,462,051.81
其他应交款 155,122.13 257,742.42
其他应付款 20,245,593.34 21,654,247.36
预提费用 308,140.00 405,926.00
预计负债 1,328,570.43 1,328,570.43
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 325,190,647.28 412,380,717.19
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 3,356,601.61 3,498,681.61
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 3,356,601.61 3,498,681.61
递延税项：
递延税款贷项 - 897,539.66
负债合计 328,547,248.89 416,776,938.46
少数股东权益 - -988,111.63
股东权益：
股本 237,370,419.00 237,370,419.00
减：已归还投资 - -
股本净额 237,370,419.00 237,370,419.00
资本公积 109,118,078.48 109,118,078.48
盈余公积 42,144,741.46 42,533,780.32
其中：法定公益金 859,968.47 1,054,487.90
未分配利润 -480,470.06 -408,693.06
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 388,152,768.88 388,613,584.74
负债和股东权益总计 716,700,017.77 804,402,411.57
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
2003年1—6月
会企02表
编制单位：杭州解百集团股份有限公司 单位:人民币元
注释 行 本期数
项 目 号 次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 1 401,714,738.48 467,749,046.24
减：主营业务成本 1 4 336,958,931.81 393,826,207.51
主营业务税金及附加 2 5 1,850,715.14 2,055,128.54
二、主营业务利润 10 62,905,091.53 71,867,710.19
加：其他业务利润 3 11 2,646,044.82 3,301,144.95
减：营业费用 14 10,020,830.68 13,762,634.59
管理费用 15 43,290,298.78 47,891,787.04
财务费用 4 16 6,103,493.75 8,022,308.33
三、营业利润 18 6,136,513.14 5,492,125.18
加：投资收益 5 19 -3,771,296.98 -2,639,159.37
补贴收入 6 22 82,551.00 82,551.00
营业外收入 7 23 30,491.09 65,621.13
减：营业外支出 8 25 739,849.00 843,113.01
四、利润总额 27 1,738,409.25 2,158,024.93
减：所得税 28 -895,430.14 -699,970.13
少数股东损益 29 - -452,430.44
五、净利润 30 2,633,839.39 3,310,425.50
加：年初未分配利润 31 -480,470.06 -408,693.06
其他转入 32 - -
六、可供分配利润 33 2,153,369.33 2,901,732.44
减：提取法定盈余公积 35 - 59,784.41
提取法定公益金 36 - 59,784.41
提取职工奖励及福利基金 37 - -
提取储备基金 38 - -
提取企业发展基金 39 - -
利润归还投资 40 - -
七、可供投资者分配的利润 41 2,153,369.33 2,782,163.62
减：应付优先股股利 42 - -
提取任意盈余公积 43 - -
应付普通股股利 44 - -
转作股本的普通股股利 45 - -
八、未分配利润 46 2,153,369.33 2,782,163.62
上年同期数
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 410,501,627.55 466,830,555.52
减：主营业务成本 348,183,351.41 395,506,726.20
主营业务税金及附加 2,275,009.02 2,536,172.94
二、主营业务利润 60,043,267.12 68,787,656.38
加：其他业务利润 1,008,950.34 1,385,014.46
减：营业费用 8,182,007.70 11,953,004.72
管理费用 38,667,251.98 42,269,483.51
财务费用 6,595,464.85 7,128,420.94
三、营业利润 7,607,492.93 8,821,761.67
加：投资收益 271,961.66 -154,696.42
补贴收入 - -
营业外收入 7,138.55 9,138.55
减：营业外支出 625,411.72 737,686.15
四、利润总额 7,261,181.42 7,938,517.65
减：所得税 2,343,159.03 2,737,191.85
少数股东损益 - 325,499.80
五、净利润 4,918,022.39 4,875,826.00
加：年初未分配利润 -2,259,775.32 -2,392,099.89
其他转入 - -
六、可供分配利润 2,658,247.07 2,483,726.11
减：提取法定盈余公积 - 69,760.67
提取法定公益金 - 69,760.67
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 2,658,247.07 2,344,204.77
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 2,658,247.07 2,344,204.77
利润表补充资料：
本期数 上年同期数
项目 母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - -
2.自然灾害发生的损失 - - - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - -
5.债务重组损失 - - - -
6.其他 - - - -
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2003年度1—6月
会企03表
编制单位：杭州解百集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释号 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 1 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 2 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 3 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 4 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金 39
取得借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付少数股东的股利 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 6 51
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 母公司 合并
一、
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 474,533,018.53 551,347,749.79
收到的税费返还 3,071,674.26 3,071,674.26
收到的其他与经营活动有关的现金 16,628,048.67 12,180,280.90
现金流入小计 494,232,741.46 566,599,704.95
购买商品、接受劳务支付的现金 415,957,793.96 485,924,125.21
支付给职工以及为职工支付的现金 18,007,012.94 21,195,731.65
支付的各项税费 21,372,587.21 24,594,834.73
支付的其他与经营活动有关的现金 35,220,691.13 28,329,278.01
现金流出小计 490,558,085.24 560,043,969.60
经营活动产生的现金流量净额 3,674,656.22 6,555,735.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 125,837.50 125,837.50
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 4,470.00 14,859.50
收到的其他与投资活动有关的现金 224,998.42 491,739.15
现金流入小计 355,305.92 632,436.15
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 15,909,597.61 16,086,795.59
投资所支付的现金 9,755,000.00 9,755,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 25,664,597.61 25,841,795.59
投资活动产生的现金流量净额 -25,309,291.69 -25,209,359.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金 - -
取得借款所收到的现金 219,500,000.00 242,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - 85,000,000.00
现金流入小计 219,500,000.00 327,000,000.00
偿还债务所支付的现金 226,000,000.00 281,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 4,928,851.06 7,164,763.78
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - 15,000,000.00
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金 - -
现金流出小计 230,928,851.06 303,164,763.78
筹资活动产生的现金流量净额 -11,428,851.06 23,835,236.22
四、汇率变动对现金的影响额 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -33,063,486.53 5,181,612.13
补充资料： 行次 母公司 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 2,633,839.39 3,310,425.50
加：少数股东损益 58 - -452,430.44
计提的资产减值准备 59 2,933,818.10 2,211,433.41
固定资产折旧 60 10,755,275.33 12,472,649.78
无形资产摊销 61 354,868.26 411,700.26
长期待摊费用摊销 62 965,201.33 1,011,534.11
待摊费用减少(减：增加) 63 -990,831.05 -1,933,809.23
预提费用增加(减：减少) 64 - -
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减：收益) 65 145,664.30 145,664.30
固定资产报废损失 66 - 10,034.38
财务费用 67 4,668,073.03 6,456,275.79
投资损失(减：收益) 68 3,771,296.98 2,639,159.37
递延税款贷项(减：借项) 69 - -
存货的减少(减：增加) 70 1,581,883.93 11,133,435.84
经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -9,768,494.78 4,218,139.60
经营性应付项目的增加(减：减少) 72 -13,375,938.60 -35,078,477.32
其 他 73 - -
经营活动产生的现金流量净额 75 3,674,656.22 6,555,735.35
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76 - -
一年内到期的可转换公司债券 77 - -
融资租入固定资产 78 - -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79 34,487,272.38 76,275,256.20
减：现金的期初余额 80 67,550,758.91 71,093,644.07
加：现金等价物的期末余额 81 - -
减：现金等价物的期初余额 82 - -
现金及现金等价物净增加额 83 -33,063,486.53 5,181,612.13
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
会企01表附表2
编制单位：杭州解百集团股份有限公司 单位：元
所有者权益（或股东权益）增减变动表
2003年6月
项目 行次 本年数 上年数
一、实收资本(或股本)
年初余额 1 237,370,419.00 237,370,419.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本(或股本) 6
本年减少数 10
年末余额 15 237,370,419.00 237,370,419.00
二、资本公积
年初余额 16 109,118,078.48 109,072,281.67
本年增加数 17 66,959.23
其中：资本(或股本)溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 39,650.64
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 27,308.59
本年减少数 40 21,162.42
其中：转增资本(或股本) 41
年末余额 45 109,118,078.48 109,118,078.48
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 41,479,292.42 41,409,531.75
本年增加数 47 59,784.41 69,760.67
其中：从净利润中提取数 48 59,784.41 69,760.67
项目行次本年数上年数
其中：法定赢余公积 49 59,784.41 69,760.67
任意赢余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本(或股本) 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 41,539,076.83 41,479,292.42
其中：法定赢余公积 63 30,805,933.51 30,746,149.10
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 1,054,487.90 984,727.23
本年增加数 67 59,784.41 69,760.67
其中：从净利润中提取数 68 59,784.41 69,760.67
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 1,114,272.31 1,054,487.90
五、未分配利润
年初未分配利润 76 -408,693.06 -2,392,099.89
本年净利润(净亏损以“--”号填列) 77 3,310,425.50 2,122,928.17
本年利润分配 78 119,568.82 139,521.34
年末未分配利润(未弥补亏损以
“--”号填列) 80 2,782,163.62 -408,693.06
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：杭州解百集团股份有限公司2003年6月 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 22,685,986.05 2,514,488.70
其中：应收帐款 3,119,824.42
其他应收款 19,566,161.63 2,514,488.70
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,616,372.30
其中：库存商品 11,616,372.30
原材料
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,245,432.74
其中：房屋、建筑物 10,665.20
机器设备 9,234,767.54
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,045,048.77
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 276,800.52 24,923,674.23
其中：应收帐款 276,800.52 2,843,023.90
其他应收款 22,080,650.33
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 26,254.77 11,590,117.53
其中：库存商品 26,254.77 11,590,117.53
原材料
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 17,126.32 9,228,306.42
其中：房屋、建筑物 10,665.20
机器设备 17,126.32 9,217,641.22
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,045,048.77
八、委托贷款减值准备
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