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二零零三年八月二十六日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长兼总经理龙长生先生、主管会计工作负责人杨九英小姐声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所审计并出具标准无保留意见
的审计报告。
目录
第一节公司基本情况
第二节股本变动和主要股东持股情况
第三节董事、监事、高级管理人员情况
第四节管理层讨论与分析
第五节重要事项
第六节财务报告
第七节备查文件
第一节公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司的法定中文名称：上海宏盛科技发展股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文缩写：HST
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：宏盛科技
公司股票代码：600817
3、公司注册地址：上海市浦东新区商城路618号 邮编：200120
公司办公地址：上海市浦东新区商城路618号 邮编：200120
公司互联网网址：http://www.Norcent.com.cn
公司电子信箱：Norcent@Norcent.com
4、公司法定代表人：龙长生
5、公司董事会秘书：李树郁
联系地址：上海市浦东新区商城路618号
电话：（8621）58765800
传真：（8621）58870670
电子信箱：Norcent@Norcent.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期和地点：1992年6月6日、上海
公司变更注册登记日期和地点：2001年11月26日、上海
企业法人营业执照注册号：3100001000753
税务登记号码：310115132207011
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所地址：上海市南京东路61号四楼
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 632,627,906.18 686,704,996.06
流动负债 559,998,198.01 651,593,429.07
总资产 759,378,436.60 821,112,361.19
股东权益（不含少数股东权 142,369,004.17 121,451,204.63
益）
每股净资产 1.73 1.47
调整后的每股净资产 1.67 1.35
2003年1－6月 2002年1－6月
净利润 20,917,799.54 8,316,278.50
扣除非经常性损益后的净利润 19,743,784.85 7,496,625.75
每股收益 0.25 0.10
每股收益 0.25 0.10
净资产收益率 14.69% 7.56%
经营活动产生的现金流量净额 5,571,359.98 126,173,116.32
扣除的非经常性损益项目和金额单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
投资收益 868,116.80
营业外收支净额 359,760.35
所得税影响数 -53,862.46
合计 1,174,014.69
第二节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
二、报告期末股东总数：10371。
三、2003年6月30日在册，拥有公司股份前十名股东情况：
本期末持 持股占总股 所持股
名次 股东名称 股数（股） 本比例(%) 份类别
1 上海宏普实业投资有限公司 37,373,040 45.29 法人股
2 上海市油脂公司 3,383,960 4.10 国有法人股
3 中国粮食贸易公司 3,080,000 3.73 国有法人股
4 中国植物油公司 2,420,000 2.93 国有法人股
5 上海亿安科技发展有限公司 1,672,000 2.03 法人股
6 上海市粮食储运公司 1,500,000 1.82 国有法人股
7 上海大屯煤电有限公司 1,210,000 1.47 法人股
8 上海聚劲投资有限公司 1,210,000 1.47 法人股
9 建设银行浦东分行 1,210,000 1.47 国有法人股
10 上海氯碱总厂 1,210,000 1.47 法人股
说明1：公司前10名股东所持股份均为未上市流通股份。
说明2：上海市油脂公司、上海市粮食储运公司为上海良友（集团）有限公司的子
公司。
说明3：中国粮食贸易公司、中国植物油公司为中谷集团公司的子公司。
说明4：上海宏普实业投资有限公司所持有的法人股12778710股（占公司总股本的
比例为15.49%）被冻结，冻结期限为2003年5月12日至2003年11月11日。该事项公告见
2003年5月16日《上海证券报》、《中国证券报》，公告编号临2003-009）。
四、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
第三节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
二、董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2003年4月28日，根据中国证监会对上市公司董事会人员构成的有关规定及公
司发展的需要，经公司第十二次股东大会（2002年股东年会）审议通过，同意路笃
燕、王成群、苏震、施莉莉、郭明、张祥国董事辞去或免去董事职务；选举吴宪和、
黄德丰为公司第四届董事会董事，其中吴宪和为独立董事。
2、报告期内，其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。
第四节管理层讨论与分析
一、公司报告期内经营情况分析
2003年上半年，公司着重抓定单、抓市场拓展，围绕市场需求来研发新产品。在
公司不断努力下，与去年同期业绩相比，在收入继续保持增长的情况下，毛利率有了
大幅度的提高。同时，也进一步加强了对公司内部的综合管理。上半年共实现主营业
务收入10.66亿元人民币，比去年同期增长31.1%；实现净利润2091.78万元人民币，比
去年同期增长151.5%。
1、主营业务的范围及经营状况
公司经营范围：实业投资，国内贸易，电脑及高科技产品的生产和销售，软件的
开发、销售，半导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、
销售及技术咨询服务，新型材料的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出口
业务，经营进料加工的“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，仓储，物业管
理，机电产品，自有房屋的出售和租赁。
（1）经营按行业分布情况单位：人民币元
分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
IT行业 1,063,895,309.99 993,587,174.47 6.61%
其他 2,737,468.79 2,250,473.45 17.79%
合计 1,066,632,778.78 995,837,647.92 6.64%
（2）经营按产品分布情况单位：人民币元
分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
集成电路产品 1,036,279,514.53 966,030,231.58 6.78%
家电产品 27,401,274.10 27,342,368.70 0.21%
电脑及配件 214,521.36 214,574.19 -0.02%
旅游饮食服务 2,737,468.79 2,250,473.45 17.79%
合计 1,066,632,778.78 995,837,647.92 6.64%
（3）经营按地区分布情况单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
国内 2,900,197.67 -89.26%
国外 1,063,732,581.11 35.24%
合计 1,066,632,778.78 31.10%
2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况
（1）报告期内，公司积极拓展海外市场，扩大出口，实现主营业务收入1,066,6
32,778.78元,较上年同期增长31.10%。
（2）报告期主营业务收入结构较前一报告期末未发生重大变化。
（3）报告期主营业务毛利率为6.64%，较去年同期有较大幅度提高，主要原因为
报告期内公司增加了高附加值产品的销售。
3、报告期内，无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内，无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上
（含10%）的情况。
5、经营中的问题与困难
（1）经过公司几年经营探索，公司管理层深刻认识到，限于公司的资产结构，目
前不适宜在国内市场做过多的投入，应该充分利用公司国际化管理团队的背景，把市
场定位在日益增长的国际市场。经过几年的努力，公司在国际市场实现了大幅度、跨
越式的增长，自有品牌“NORCENT”、“宏盛”已经在欧美市场建立了一定的知名度，
并且在对产品供货、质量保证等高标准要求下，取得了沃尔玛、家乐福等世界著名连
锁企业的认可。事实证明，公司决策的发展战略是正确的，摸索出了一种适合公司发
展的经营模式。
（2）报告期内，公司继续保持了2002年主营业务迅猛增长的势头，随着业务量的
不断提高，也进一步增加了对资金的需求。以公司目前的资本规模，仅仅依靠自身的
利润积累，并不能满足不断增长的资金需求。为此，公司一方面积极利用银行贷款等
间接融资手段，满足公司正常经营发展的需要；另一方面，公司管理层也深刻意识
到，公司要继续发展壮大，只有新的投资项目才能带来新的利润增长，这样，就必须
获得资本市场的直接融资支持，才能解决公司发展过程中的瓶颈。
二、公司报告期内投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使用或在报告期之前募集资金使用延续到报告期的
情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资情况。三、由于公司主营业务拓展得力，整
体经营势头良好，公司管理层预测本年1-9月累计净利润与上年同期相比增长50%以
上。
第五节重要事项
一、报告期末公司治理情况
公司于2003年4月28日，经公司第十二次股东大会（2002年股东年会）审议，通过
了有关修订《公司章程》及调整董事会人员构成的议案，将董事会人数调整为9人，增
选吴宪和先生为公司第四届董事会独立董事。在2003年6月30日前，达到中国证监会关
于董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。
该次股东大会还同时审议通过了有关设立董事会专门委员会并制订《董事会专门
委员会实施细则》的议案，设立了董事会下设的战略、审计、提名、薪酬与考核专门
委员会，进一步完善了公司的法人治理结构。
二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转
增股本方案或发行新股方案。
公司中期没有拟定利润分配预案、公积金转增股本议案。
三、重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。
五、报告期内，公司发生的重大关联交易
1、报告期内，没有发生应披露的购销商品、提供劳务交易应披露的关联交易。
2、报告期内，没有发生应披露的资产收购、出售交易应披露的关联交易。
3、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项如下：单位：人民币元
关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额
上海宏普实业投资有限公司 20,200,000.00 16,199,938.00
合计 20,200,000.00 16,199,938.00
报告期内，公司控股股东上海宏普实业投资有限公司向公司提供临时性资金支持
（如上表所示）。对于所提供的资金，公司将视情况安排偿还。该事项有利于公司的
经营发展，对财务状况无重大影响。
4、无其他应披露的重大关联交易信息。
六、报告期内，公司重大合同及其履行情况
（一）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承
包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）重大担保合同
1、借款担保
（1）公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币250
0万元，期限为2002年8月16日到2003年7月21日提供连带责任保证担保。该担保事项经
第四届董事会2002年度第七次临时会议审议通过。
（2）公司为宏普国际发展（上海）有限公司向华夏银行上海分行借款人民币100
0万元，期限为2002年12月4日到2003年12月4日提供连带责任保证担保。该担保事项经
第四届董事会2002年度第九次临时会议审议通过。
（3）公司为上海良华企业发展有限公司向工商银行静安支行借款人民币650万
元，期限为2002年1月22日至2003年7月21日提供保证连带责任担保。
截止报告期末，公司对外借款担保余额为人民币4150万元，均为公司对公司控股
子公司所做担保。
2、综合授信额度担保
（1）公司为宏普国际发展（上海）有限公司向工商银行浦东分行申请综合授信额
度人民币8000万元，期限为2003年1月28日到2004年1月27日提供连带责任保证担保。
该担保事项经董事会2003年度第二次临时会议审议通过。
（2）公司为宏普国际发展（上海）有限公司向上海银行延中支行申请综合授信额
度美金1000万元，期限为2003年6月27日到2004年6月27日提供连带责任保证担保。该
担保事项经董事会2003年度第五次临时会议审议通过。
截止报告期末，公司对外综合授信额度担保余额为人民币8000万元、美金1000万
元，均为公司对公司控股子公司所做担保。
（三）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进
行现金资产管理的事项。
七、报告期内，没有发生公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生的对公
司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司本期财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，注册会计师钱志昂、
王士玮签字，出具了信长会师报字（2003）第11096号标准无保留意见的审计报告。本
次财务报告审计费用为人民币50万元。
九、利润表附表：
净资产收益率 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 49.66% 53.59% 0.86 0.86
营业利润 22.91% 24.72% 0.40 0.40
净利润 14.69% 15.86% 0.25 0.25
扣除非经常性损益后的净利润 13.87% 14.97% 0.24 0.24
十、资产减值准备表：单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 29,943,468.13 539,022.01
其中：应收账款 1,888,390.21 -687,033.42
其他应收款 28,055,077.92 1,226,055.43
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 509,078.24 -
其中：库存商品 383,860.80 -
产成品 125,217.44 -
四、长期投资减值准备合计 3,950,000.00 -
其中：长期股权投资 3,950,000.00 -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 206,660.00 -
其中：房屋、建筑物 - -
通用设备 206,660.00 -
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 2,795,063.50 -
其中：装修工程 2,170,000.00 -
其它 625,063.50 -
八、委托贷款减值准备 - -
其中：短期 - -
长期 - -
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 - 30,482,490.14
其中：应收账款 - 1,201,356.79
其他应收款 - 29,281,133.35
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 509,078.24
其中：库存商品 - 383,860.80
产成品 - 125,217.44
四、长期投资减值准备合计 - 3,950,000.00
其中：长期股权投资 - 3,950,000.00
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 206,660.00
其中：房屋、建筑物 - -
通用设备 - 206,660.00
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - 2,795,063.50
其中：装修工程 - 2,170,000.00
其它 - 625,063.50
八、委托贷款减值准备 - -
其中：短期 - -
长期 - -
十一、报告期内，公司刊登于《上海证券报》、《中国证券报》临时公告信息索
引：
1、临2003-001号，董事会决议公告，2003年1月10日；
2、临2003-002号，董事会决议公告，2003年1月23日；
3、临2003-003号，为宏普国际发展（上海）有限公司提供担保公告，2003年2月
10日；
4、临2003-004号，董事会决议公告暨召开2002年年度股东大会的通知，2003年3
月27日；
5、临2003-005号，监事会决议公告，2003年3月27日；
6、临2003-006号，董事会决议公告，2003年4月5日；
7、临2003-007号，股东大会公告，2003年4月30日；
8、临2003-008号，董事会决议公告，2003年4月30日；
9、临2003-009号，重大事项公告，2003年5月16日。
第六节财务报告
一、审计报告：（附后）
二、财务报表：（附后）
三、财务报表附注：（附后）
第七节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
五、公司章程文本。
上海宏盛科技发展股份有限公司
董事长龙长生
二○○三年八月二十六日
上海市股份有限公司二○○三年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2003年6月30日 金额单位:元
期末数
资 产 行次 母公司
流动资产：
货币资金 1 28,087,807.80
短期投资 2
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收账款 8 74,482,528.96
其他应收款 11 1,850,707.48
预付账款 21 20,400.00
应收补贴款 24 219,549.88
期货保证金 25
应收席位费 26
存货 30 7,671,140.20
待摊费用 33
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 112,332,134.32
长期投资：
长期股权投资 40 198,038,357.02
长期债权投资 41
长期投资合计 41－1 198,038,357.02
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 43
其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 44
固定资产：
固定资产原价 45 126,089,186.27
减：累计折旧 46 16,862,491.48
固定资产净值 47 109,226,694.79
减：固定资产减值准备 48 206,660.00
固定资产净额 49 109,020,034.79
工程物资 50
在建工程 51
固定资产清理 54
固定资产合计 56 109,020,034.79
无形资产及其他资产：
无形资产 57
长期待摊费用 60
其他长期资产 61
其中:临时设施净值 62
无形资产及其他资产合计 63 0.00
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 62 419,390,526.13
期末数
资 产 合并
流动资产：
货币资金 51,999,450.83
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 562,759,178.76
其他应收款 6,489,950.41
预付账款 93,024.87
应收补贴款 219,549.88
期货保证金
应收席位费
存货 11,061,263.41
待摊费用 5,488.02
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 632,627,906.18
长期投资：
长期股权投资 407,069.96
长期债权投资
长期投资合计 407,069.96
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) -13,528,689.24
其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) -13,528,689.24
固定资产：
固定资产原价 142,281,211.84
减：累计折旧 20,350,800.09
固定资产净值 121,930,411.75
减：固定资产减值准备 206,660.00
固定资产净额 121,723,751.75
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 121,723,751.75
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 4,619,708.71
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 4,619,708.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 759,378,436.60
年初数
资 产 母公司
流动资产：
货币资金 36,244,698.75
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 36,126,120.66
其他应收款 1,057,516.58
预付账款
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货 7,514,764.34
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 80,943,100.33
长期投资：
长期股权投资 183,596,595.52
长期债权投资
长期投资合计 183,596,595.52
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 127,044,912.12
减：累计折旧 15,608,613.32
固定资产净值 111,436,298.80
减：固定资产减值准备 206,660.00
固定资产净额 111,229,638.80
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 111,229,638.80
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 0.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 375,769,334.65
年初数
资 产 合并
流动资产：
货币资金 72,602,525.27
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 513,253,920.94
其他应收款 87,152,041.13
预付账款 3,821,181.24
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货 9,875,327.48
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 686,704,996.06
长期投资：
长期股权投资 -375,611.42
长期债权投资
长期投资合计 -375,611.42
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) -14,311,370.62
其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) -14,311,370.62
固定资产：
固定资产原价 143,109,868.94
减：累计折旧 18,165,882.88
固定资产净值 124,943,986.06
减：固定资产减值准备 206,660.00
固定资产净额 124,737,326.06
工程物资
在建工程 422,567.00
固定资产清理
固定资产合计 125,159,893.06
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 9,623,083.49
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 9,623,083.49
递延税项：
递延税款借项
资产总计 821,112,361.19
期末数
负债及股东权益 行次 母公司
流动负债：
短期借款 61 144,600,000.00
应付票据 62
应付账款 63 30,875,969.08
预收账款 64 3,580,111.98
应付工资 66
应付福利费 67 204,446.05
应付股利 68 902,593.20
应交税金 69 1,268,005.79
其他应交款 70
其他应付款 71 92,738,228.30
预提费用 72 1,302,167.56
预计负债 73
一年内到期的长期负债 74
其他流动负债 75
流动负债合计 80 275,471,521.96
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83 1,550,000.00
专项应付款 84
其他长期负债 86
长期负债合计 90 1,550,000.00
递延税款：
递延税款贷项 91
负 债 合 计 92 277,021,521.96
少数股东权益(合并报表填列) 92－1
股东权益：
股本 93 82,517,982.00
减：已归还投资 94
股本净额 95 82,517,982.00
资本公积 96 42,593,478.33
盈余公积 97 2,929,560.75
其中:法定公益金 98 2,929,560.75
未确认的投资损失 99
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 100 14,327,983.09
外币报表折算差额(合并报表填列) 101
股东权益合计 102 142,369,004.17
负债及股东权益总计 103 419,390,526.13
期末数
负债及股东权益 合并
流动负债：
短期借款 200,006,032.00
应付票据
应付账款 314,255,614.80
预收账款 4,224,435.98
应付工资
应付福利费 733,170.52
应付股利 902,593.20
应交税金 9,152,320.46
其他应交款 834.33
其他应付款 28,728,735.11
预提费用 1,953,931.17
预计负债
一年内到期的长期负债 40,530.44
其他流动负债
流动负债合计 559,998,198.01
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,550,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,550,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负 债 合 计 561,548,198.01
少数股东权益(合并报表填列) 55,461,234.42
股东权益：
股本 82,517,982.00
减：已归还投资
股本净额 82,517,982.00
资本公积 42,593,478.33
盈余公积 15,561,678.71
其中:法定公益金 7,658,225.01
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 1,695,865.13
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 142,369,004.17
负债及股东权益总计 759,378,436.60
年初数
负债及股东权益 母公司
流动负债：
短期借款 129,500,000.00
应付票据
应付账款 27,441,825.72
预收账款 80,111.98
应付工资
应付福利费 149,846.01
应付股利 902,593.20
应交税金 1,147,368.86
其他应交款 120.00
其他应付款 93,546,264.25
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 252,768,130.02
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,550,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,550,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负 债 合 计 254,318,130.02
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 82,517,982.00
减：已归还投资
股本净额 82,517,982.00
资本公积 42,593,478.33
盈余公积 2,929,560.75
其中:法定公益金 2,929,560.75
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -6,589,816.45
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 121,451,204.63
负债及股东权益总计 375,769,334.65
年初数
负债及股东权益 合并
流动负债：
短期借款 221,200,000.00
应付票据
应付账款 408,944,263.74
预收账款 564,486.11
应付工资 33,650.73
应付福利费 611,342.05
应付股利 902,593.20
应交税金 6,247,395.57
其他应交款 530.27
其他应付款 11,097,154.51
预提费用 1,882,970.13
预计负债
一年内到期的长期负债 109,042.76
其他流动负债
流动负债合计 651,593,429.07
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,550,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,550,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负 债 合 计 653,143,429.07
少数股东权益(合并报表填列) 46,517,727.49
股东权益：
股本 82,517,982.00
减：已归还投资
股本净额 82,517,982.00
资本公积 42,593,478.33
盈余公积 15,561,678.71
其中:法定公益金 7,658,225.01
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -19,221,934.41
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 121,451,204.63
负债及股东权益总计 821,112,361.19
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人：
上海市股份有限公司二○○三年度会计报表
利润及利润分配表
2003年1-6月
会股地年02表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 金额单位:元
项 目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11
减：营业费用 13
管理费用 15
财务费用 16
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 18
加：投资收益(损失以"－"号填列) 19
期货收益（亏损以“－”号填列） 20
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 27
减：所得税 28
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 29
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 30
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 32
2003年1-6月
项 目
母公司
一、主营业务收入 289,440,595.29
减：主营业务成本 267,873,162.18
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 21,567,433.11
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
减：营业费用 1,931,964.90
管理费用 8,407,141.67
财务费用 4,286,041.95
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 6,942,284.59
加：投资收益(损失以"－"号填列) 14,527,196.92
期货收益（亏损以“－”号填列）
补贴收入
营业外收入 361,338.11
减：营业外支出 1,354.01
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 21,829,465.61
减：所得税 911,666.07
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20,917,799.54
2003年1-6月
项 目
合并
一、主营业务收入 1,066,632,778.78
减：主营业务成本 995,837,647.92
主营业务税金及附加 101,725.27
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 70,693,405.59
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
减：营业费用 9,758,873.65
管理费用 22,224,815.79
财务费用 6,096,825.29
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 32,612,890.86
加：投资收益(损失以"－"号填列) 868,116.80
期货收益（亏损以“－”号填列）
补贴收入
营业外收入 362,308.11
减：营业外支出 2,547.76
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 33,840,768.01
减：所得税 3,979,461.54
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 8,943,506.93
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20,917,799.54
2002年1-6月
项 目
母公司
一、主营业务收入 245,199,671.78
减：主营业务成本 230,107,184.43
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 15,092,487.35
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 10,931.76
减：营业费用 1,079,529.27
管理费用 3,455,809.92
财务费用 6,428,319.05
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 4,139,760.87
加：投资收益(损失以"－"号填列) 4,229,871.76
期货收益（亏损以“－”号填列）
补贴收入
营业外收入 271.49
减：营业外支出 53,625.62
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 8,316,278.50
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 8,316,278.50
2002年1-6月
项 目
合并
一、主营业务收入 813,577,832.69
减：主营业务成本 786,983,155.27
主营业务税金及附加 85,203.72
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 26,509,473.70
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 10,931.76
减：营业费用 3,581,278.31
管理费用 1,552,657.48
财务费用 10,549,298.96
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10,837,170.71
加：投资收益(损失以"－"号填列) 875,118.91
期货收益（亏损以“－”号填列）
补贴收入
营业外收入 1,756.49
减：营业外支出 57,222.61
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 11,656,823.50
减：所得税 1,726,637.69
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 1,613,907.31
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 8,316,278.50
项 目 行次
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 33
减：减少注册资本减少的未分配利润 34
加：其他转入 35
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 36
减：提取法定盈余公积 37
提取法定公益金 38
提取职工奖励及福利基金 39
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 40
减：应付优先股股利 41
提取任意盈余公积 42
应付普通股股利 43
转作股本的普通股股利 44
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 45
2003年1-6月
项 目 母公司
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 -6,589,816.45
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 14,327,983.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 14,327,983.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 14,327,983.09
2003年1-6月
项 目 合并
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 -19,221,934.41
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 1,695,865.13
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 1,695,865.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 1,695,865.13
2002年1-6月
项 目 母公司
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 -31,553,347.43
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) -23,237,068.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -23,237,068.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -23,237,068.93
2002年1-6月
项 目 合并
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 -42,520,722.64
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) -34,204,444.14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -34,204,444.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -34,204,444.14
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人：
上海市股份有限公司二○○三年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海宏盛科技发展股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元
项 目 行次 附注五
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32
其中:子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 133,662,988.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 155,449.23
经营活动现金流入小计 133,818,437.48
购买商品、接受劳务支付的现金 143,366,274.72
支付给职工以及为职工支付的现金 918,837.61
支付的各项税费 1,021,928.68
支付的其他与经营活动有关的现金 9,004,453.06
经营活动现金流出小计 154,311,494.07
经营活动产生的现金流量净额 -20,493,056.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 85,435.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,184,898.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,270,333.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,200.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,200.00
投资活动产生的现金流量净额 1,268,133.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 97,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 97,900,000.00
偿还债务所支付的现金 82,800,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 4,032,461.53
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,312,726.47
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 97,145,188.00
筹资活动产生的现金流量净额 754,812.00
四、汇率变动对现金的影响 493.75
五、现金及现金等价物净增加额 -18,469,617.42
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 946,540,586.02
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 104,883,198.83
经营活动现金流入小计 1,051,423,784.85
购买商品、接受劳务支付的现金 980,834,190.48
支付给职工以及为职工支付的现金 5,194,659.06
支付的各项税费 1,354,532.22
支付的其他与经营活动有关的现金 58,469,043.11
经营活动现金流出小计 1,045,852,424.87
经营活动产生的现金流量净额 5,571,359.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 85,435.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,184,898.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,270,333.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 129,268.75
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 129,268.75
投资活动产生的现金流量净额 1,141,064.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 138,360,232.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10,346,625.00
筹资活动现金流入小计 148,706,857.00
偿还债务所支付的现金 159,622,712.32
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 6,045,455.47
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 33,460,407.78
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 199,128,575.57
筹资活动产生的现金流量净额 -50,421,718.57
四、汇率变动对现金的影响 -7,563.30
五、现金及现金等价物净增加额 -43,716,857.22
补充资料 行次 附注五
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确认的投资损失 45
加:计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50
预提费用增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减:现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减:现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 20,917,799.54
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示）
减：未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 862,223.22
固定资产折旧 1,348,904.40
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -256,829.00
固定资产报废损失
财务费用 4,034,135.34
投资损失（减：收益） -14,527,196.92
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -156,375.86
经营性应收项目的减少（减：增加） -40,251,772.30
经营性应付项目的增加（减：减少） 6,236,054.99
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -20,493,056.59
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 1,207,328.12
减:现金的期初余额 19,676,945.54
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,469,617.42
补充资料 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 20,917,799.54
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 8,943,506.93
减：未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 539,022.01
固定资产折旧 2,279,943.45
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 5,003,374.78
待摊费用减少（减：增加） -5,488.02
预提费用增加（减：减少） 554,493.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -256,829.00
固定资产报废损失
财务费用 5,569,486.33
投资损失（减：收益） -868,116.80
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,185,935.93
经营性应收项目的减少（减：增加） 34,126,417.38
经营性应付项目的增加（减：减少） -70,046,314.17
其 他
经营活动产生的现金流量净额 5,571,359.98
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 1,971,289.84
减:现金的期初余额 45,688,147.06
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -43,716,857.22
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表
人：
单位负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：制表人：
审计报告
信长会师报字（2003）第11096号
上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海宏盛科技发展股份有限公司（以下简称宏盛科技）2003年
6月30日母公司及合并的资产负债表和2003年1-6月份母公司及合并的利润表以及现金
流量表。这些会计报表的编制是宏盛科技管理当局的责任，我们的责任是在实施审计
工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允地反映了宏盛科技2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6
月份的经营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师
地址：中国·上海钱志昂
南京东路61号4楼
电话：（021）63606600王士玮
传真：（021）63501004
邮编：200002二OO三年八月二十四日
会计报表附注
一、公司简介：
上海宏盛科技发展股份有限公司（原名为上海良华实业股份有限公司）一九九二
年五月经批准改制为股份有限公司，一九九四年一月在上海证券交易所上市。经国家
工商行政管理局批准，自2000年7月7日公司名称由“上海良华实业股份有限公司”变
更为“上海宏盛科技发展股份有限公司”。所属行业为综合类。股本总额：82,517,9
82.00元，其中：发起人股份13,018,892.00元，募集法人股58,257,090.00元，人民币
普通股11,242,000.00元。经营范围为：实业投资，国内贸易（除专项规定），电脑及
高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，半导体集成电路的产品开发、设计、
制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新型材料（除专项规定的）
的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务(不另附进出口商品目录),但
国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外,经营进料加工的三来一补业
务，开展对销贸易和转口贸易,仓储,物业管理,机电产品,自有房屋的出售和租赁。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原
则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇
率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调
整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特
定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计
入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的
市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购
买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的
债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权
的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的
帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10
％以上，则该单项投资计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务
人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾
期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限
批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐
准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计
提坏帐准备。
0－3个月 0％
4－6个月 0.5％
7－12个月 2％
13-24个月 15％
25-36个月 30％
37-48个月 50％
49个月以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐
价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或
调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费
等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资
单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资借方差额，若合同规定投资期限的
按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销
债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托
贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲
回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值
准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价的原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％
的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限
和预计净残值率确定折旧率。
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-50年 4% 3.84%-1.92%
专用设备 5年 4% 19.2%
通用设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
运输设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
宏普国际发展（上海）有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率为10
％。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手
续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在
建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；
两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重
大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值
的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额
较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当
期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相
关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公
司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公
积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
所得税 15％－33％(注)
注：上海宏盛电子有限公司税率为33%,其余公司税率均为15%。
四、控股子公司及合营企业：
公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围
（万元）
上海凯聚电子实业有限 500 电脑设备及产品制造，转口贸易，
公司 保税区内企业间的贸易及代理、
通过国内有进出口经营权的企业
代理与非保税区企业从事贸易业
务等
上海宏盛电子有限公司 USD900 开发制造电脑、扫描仪及其相关
（原名上海良华科技发 零组件、大容量光盘存储器、磁
展有限公司） 盘存储器及部件等
上海良华企业发展有限 1,000 客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储
公司 ﹑经济信息﹑咨询﹑烟酒（零售）
及其他食品﹑副食品﹑粮油及制
品﹑冷饮
上海良华储运有限公司 250 物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油
及制品﹑日用百货﹑五金交电﹑
建筑材料﹑化工原料及产品（除
危险品）﹑机电产品的销售
上海宏盛集成电路设计 500 半导体集成电路产品的开发,设计,
有限公司 生产,销售及技术咨询服务,计算机
软件开发,制作,销售等
宏普国际发展（上海） USD1,000 国际贸易、转口贸易、保税区企
有限公司 业间的贸易及区内贸易代理；区
内商业性简单加工；商务、投资
咨询及贸易咨询服务。
被投资单位全称 本公司 本公司所占 是否
投资额 投资比例 合并
（万元）
上海凯聚电子实业有限 450 90％ 是
公司
上海宏盛电子有限公司 USD828 92% 是
（原名上海良华科技发
展有限公司）
上海良华企业发展有限 1,000 100％ 是
公司 (注)
上海良华储运有限公司 250 100％ 是
(注)
上海宏盛集成电路设计 450 90.00% 是
有限公司
宏普国际发展（上海） USD700 70.00% 是
有限公司
注：上海良华企业发展有限公司与上海良华储运有限公司由上海宏盛科技发展股
份有限公司与其他子公司共同投资设立。
五、会计报表主要项目注释：
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 59,075.46 170,231.02
银行存款 1,887,382.18 45,517,916.04
其他货币资金 50,052,993.19 26,914,378.21
合计 51,999,450.83 72,602,525.27
其中美元：外币金额 5,409,926.36 4,682,299.57
折算汇率 8.2774 8.2773
折合人民币 44,780,124.45 38,756,798.23
1、期初余额中1,250,000.00美元（折合人民币10,346,625.00元）已质押，以及
1,657,000.00美元（折合人民币13,715,486.10元）和人民币2,852,267.11元已作为保
证金，在编制现金流量表时已作剔除。
2、期末余额中5,266,491.81美元（折合人民币43,592,859.31元）和人民币6,43
5,301.68元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。
（二）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 562,537,711.17 99.748% 0-2% 944,041.91
1至2年 1,367,196.00 0.242% 15% 205,079.40
2至3年 4,847.00 0.001% 30% 1,454.10
3年以上 50,781.38 0.009% 50-100% 50,781.38
合计 563,960,535.55 100.000% 1,201,356.79
期初数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 509,779,821.42 98.96% 0-2% 1,045,852.57
1至2年 5,311,708.35 1.03% 15% 796,756.26
2至3年 --- --- ---% ---
3年以上 50,781.38 0.01% 50-100% 45,781.38
合计 515,142,311.15 100.00% 1,888,390.21
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为562,753,657.31元，占应收
帐款总金额的99.79％。
3、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（三）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 12,563,784.15 35.13% 0-2% 7,965,977.49
1至2年 4,532,114.85 12.67% 15% 2,842,595.61
2至3年 1,256,959.30 3.51% 30% 1,080,516.91
3年以上 17,418,225.46 48.69% 50-100% 17,392,043.34
合计 35,771,083.76 100.00% 29,281,133.35
期初数
帐龄 帐面余额占 总额比例坏 帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 93,926,744.03 81.53% 0-2% 7,000,467.30
1至2年 2,618,707.91 2.27% 15% 2,555,582.57
2至3年 1,567,024.70 1.36% 30% 1,426,722.03
3年以上 17,094,642.41 14.84%5 0-100% 17,072,306.02
合计 115,207,119.05 100.00% 28,055,077.92
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,524,239.02元，占
其他应收款总金额的比例为62.97％。
3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海市粮食局 2,099,986.00 100％
上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100％
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100％
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100％
其他 1,310,517.53 100％
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 100％
宜兴贝斯特国际大酒店 1,437,093.71 100％
上海良银贸易中心 8,796,221.94 100％
深圳市装饰工程总公司 1,000,000.00 100％
上海浦江仓储公司 209,693.80 100％
上海市粮食储运公司 118,337.51 100％
欠款单位名称 理由
上海市粮食局 预计无法全部收回
上海浦东航头（集团）股份有限公司 预计无法全部收回
广州经济开发区穗发油汽公司 预计无法全部收回
北京三联经济发展公司 预计无法全部收回
其他 预计无法全部收回
居家桥955弄参建款 预计无法全部收回
宜兴贝斯特国际大酒店 预计无法全部收回
上海良银贸易中心 预计无法全部收回
深圳市装饰工程总公司 预计无法全部收回
上海浦江仓储公司 预计无法全部收回
上海市粮食储运公司 预计无法全部收回
4、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
上海良银贸易中心 8,796,221.94 往来款
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 未结算
上海市粮食局 2,099,986.00 参建款
5、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（四）预付帐款：
1、帐龄分析：
期末数 期初数
帐龄 金额占 总额比例 金额 占总额比例
1年以内 93,024.87 100.00% 59,512.35 1.56%
1至2年 --- --- 40,400.00 1.06%
2至3年 --- --- 3,599,394.39 94.19%
3年以上 --- --- 121,874.50 3.19%
合计 93,024.87 100.00% 3,821,181.24 100.00%
2、期末预付账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（五）存货及存货跌价准备：
项目 期末数
帐面余额 跌价准备
库存商品 8,018,987.73 383,860.80
低值易耗品 859,025.55 ---
原材料 209,663.37 ---
产成品 1,974,899.71 125,217.44
包装物 102,234.74 ---
委托加工产品 405,530.55 ---
合计 11,570,341.65 509,078.24
项目 期初数
帐面余额 跌价准备
库存商品 7,842,867.59 383,860.80
低值易耗品 1,057,027.57 ---
原材料 475,967.60 ---
产成品 651,145.14 125,217.44
包装物 121,867.27 ---
委托加工产品 235,530.55 ---
合计 10,384,405.72 509,078.24
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据
为：市场销售价格扣除相关税费用。
（六）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
养路费 --- 8,412.00 4,206.00 4,206.00
其他 --- 5,128.20 3,846.18 1,282.02
合计 --- 13,540.20 8,052.18 5,488.02
（七）长期投资：
1、项目 期末数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 4,357,069.96 3,950,000.00
1、项目 期初数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 3,574,388.58 3,950,000.00
2、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额
丰华圆珠 法人股 133,200 250,860.00
爱建股份 法人股 88,201 249,696.00
氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00
新世界股份 法人股 278,908 328,265.80
华联商厦 法人股 64,548 157,580.00
民丰实业 法人股 360,000 320,000.00
白猫股份 法人股 62,568 269,990.40
联通国脉 法人股 44,352 59,920.00
新锦江 法人股 50,688 136,800.00
豫园商城 法人股 212,919 307,451.00
ST同达 法人股 6,500 11,360.00
第一医药 法人股 268,164 260,760.00
新黄浦 法人股 140,400 548,964.00
市百一店 法人股 95,082 441,752.00
合计 3,512,089.20
（2）其他股权投资：
成本法核算：
公司名称 投资期限 投资比例 期初账面余额
上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,400.00
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5% 942,200.00
新上海商城 50年 <5% 110,000.00
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5% 221,000.00
上海浦东航头（集团）股份有限公司 无约定期限 <5% 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5% 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5% 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5% 410,000.00
上海良誉餐饮合作公司 无约定期限 39% 39,000.00
合计 11,633,670.00
公司名称 本期增减额 期末账面余额
上海中申实业有限公司 --- 6,905,400.00
上海银行浦东分行张杨分理处 --- 942,200.00
新上海商城 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 --- 221,000.00
上海浦东航头（集团）股份有限公司 --- 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 --- 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 --- 410,000.00
上海良誉餐饮合作公司 --- 39,000.00
合计 --- 11,633,670.00
权益法核算：
投资
被投资单位名称 投资起止期 期初余额
比例％
上海良华展发酒店有限公司 无约定期限 51.00% 2,740,000.00
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计 其中:投资成本 确认损益
上海良华展发酒店有限公司 -- -- --
被投资单位名称 期末余额
差额摊销 处置股权 初始金额
上海良华展发酒店有限公司 -- -- 2,740,000.00
被投资单位名称
累计增减 合计
上海良华展发酒店有限公司 -- 2,740,000.00
（3）构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 期初金额 形成原因
宏普国际发展（上海）有限公司 -14,392,222.62 股权转让
上海宏盛电子有限公司 80,852.00 股权转让
合计 14,311,370.62
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销
宏普国际发展（上海）有限公司 10年 -863,533.38-
上海宏盛电子有限公司 80,852.00
合计 -782,681.38-
被投资单位名称 摊余价值
宏普国际发展（上海）有限公司 13,528,689.24
上海宏盛电子有限公司 ---
合计 13,528,689.24
（4）长期投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 --- ---
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 --- ---
上海良华展发酒店有限公司 2,740,000.00 --- ---
合计 3,950,000.00 --- ---
被投资单位名称 期末数 计提原因
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 预计无法收回
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 预计无法收回
上海良华展发酒店有限公司 2,740,000.00 预计无法收回
合计 3,950,000.00
（八）固定资产及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 122,773,877.19 --- 957,925.85 121,815,951.34
通用设备 5,493,226.92 19,600.00 --- 5,512,826.92
专用设备 12,331,021.65 109,668.75 --- 12,440,690.40
运输设备 2,511,743.18 --- --- 2,511,743.18
合计 143,109,868.94 129,268.75 957,925.85 142,281,211.84
其中：本期无大金额的尚须支付新增固定资产的情况。
本期无大额出售固定资产的情况。
本期无置换入或置换出固定资产的情况。
期末抵押的固定资产详见附注九。
2、累计折旧：
类别 期初价值 本期增加 本期提取
房屋及建筑物 12,305,168.37 --- 1,181,426.48
通用设备 3,706,629.33 --- 305,969.21
专用设备 615,682.28 --- 668,505.32
运输设备 1,538,402.90 --- 124,042.44
合计 18,165,882.88 --- 2,279,943.45
类别 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 95,026.24 13,391,568.61
通用设备 --- 4,012,598.54
专用设备 --- 1,284,187.60
运输设备 --- 1,662,445.34
合计 95,026.24 20,350,800.09
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备 206,660.00 --- --- 206,660.00
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
专用设备 69,288.00 66,516.48 2,771.52
运输设备 1,020,666.04 983,550.72 37,115.32
通用设备 1,110,905.80 1,084,754.12 26,151.68
合计 2,200,859.84 2,134,821.32 66,038.52
5、无大额的暂时闲置固定资产。
6、无大额的准备处置固定资产。
（九）在建工程：
1、
工程项目 期初数 本期增加本 期转入固定资产额
其他 1,047,630.50 --- ---
装修工程 2,170,000.00 --- ---
合计 3,217,630.50 --- ---
工程项目 其他减少 期末数
其他 422,567.00 625,063.50
装修工程 --- 2,170,000.00
合计 422,567.00 2,795,063.50
2、在建工程减值准备：
工程项目 期初数 本期增加 期末数 计提原因
装修工程 2,170,000.00 --- 2,170,000.00 沉没成本
其他 625,063.50 --- 625,063.50 沉没成本
合计 2,795,063.50 --- 2,795,063.50
（十）长期待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销本
租入厂房装修 9,623,083.49 --- 5,003,374.78
类别 期转出 期末数
租入厂房装修 --- 4,619,708.71
（十一）短期借款、一年内到期的长期负债：
1、
短期借款 期末数 期初数 备注
抵押借款 36,300,000.00 42,700,000.00 抵押物详见附注九
质押借款 17,606,032.00 14,000,000.00 质押物详见附注九
担保借款 146,100,000.00 164,500,000.00 ---
合计 200,006,032.00 221,200,000.00 ---
2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款 40,530.44 109,042.76 抵押物详见附注九
（十二）应付帐款：
期末数 期初数
314,255,614.80 408,944,263.74
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
2、期末余额中无大额的帐龄超过三年的应付账款。
（十三）预收帐款：
期末数 期初数
4,224,435.98 564,486.11
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
2、期末余额中无大额帐龄超过一年的预收账款。
（十四）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
应付法人股股利 902,593.20 尚未领取的普通股股利
（十五）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 -901,973.81 -564,750.21 17%
营业税 20,859.35 12,816.32 5%
城建税 1,460.11 901.51 流转税的7%
企业所得税 10,031,974.81 6,798,427.95 15%-33%
合计 9,152,320.46 6,247,395.57
（十六）其他应付款：
期末数 期初数
28,728,735.11 11,097,154.51
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
2、帐龄超过三年的大额其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
上海良友（集团）有限公司 3,000,000.00 往来款
3、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
上海宏普实业投资有限公司 16,199,938.00 往来款
上海良友（集团）有限公司 3,000,000.00 往来款
（十七）预提费用：
类别 期末数 期初数 期末结存原因
利息 2,167.56 485,700.00 预提应计利息
租赁费 651,763.61 1,397,270.13 预提租赁费
广告费 1,300,000.00 ---
合计 1,953,931.17 1,882,970.13
（十八）股本：
项目 期末数
金额 比例％
1、未上市流通股份 71,275,982.00 86.38
发起人股份 13,018,892.00 15.78
其中：境内发起人持有股 13,018,892.00 15.78
募集法人股 58,257,090.00 70.60
未上市流通股份合计 71,275,982.00 86.38
2、已上市流通股份 11,242,000.00 13.62
人民币普通股 11,242,000.00 13.62
已上市流通股份合计 11,242,000.00 13.62
3、股份总数 82,517,982.00 100.00
项目 期初数
金额 比例％
1、未上市流通股份 71,275,982.00 86.38
发起人股份 13,018,892.00 15.78
其中：境内发起人持有股 13,018,892.00 15.78
募集法人股 58,257,090.00 70.60
未上市流通股份合计 71,275,982.00 86.38
2、已上市流通股份 11,242,000.00 13.62
人民币普通股 11,242,000.00 13.62
已上市流通股份合计 11,242,000.00 13.62
3、股份总数 82,517,982.00 100.00
（十九）资本公积：
期末数 期初数
42,593,478.33 42,593,478.33
主要为股本溢价。
（二十）盈余公积：
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 7,903,453.70 7,903,453.70
公益金 7,658,225.01 7,658,225.01
合计 15,561,678.71 15,561,678.71
（二十一）未分配利润：
2003年初未分配利润 -19,221,934.41
加：本期净利润 20,917,799.54
2003年6月30日未分配利润 1,695,865.13
（二十二）主营业务收入、主营业务成本：
项 营业收入
目 本期发生数 上年同期发生数
1.工业 1,170,247.86 14,873,572.92
2.商业 1,064,241,568.07 803,300,080.00
3.旅游饮食服务业 3,311,261.71 2,464,089.11
行业间抵销 2,090,298.86 7,059,909.34
合计 1,066,632,778.78 813,577,832.69
项 营业成本
目 本期发生数 上年同期发生数
1.工业 1,928,155.89 15,989,710.59
2.商业 993,175,524.52 776,320,701.92
3.旅游饮食服务业 2,250,473.45 1,732,652.10
行业间抵销 1,516,505.94 7,059,909.34
合计 995,837,647.92 786,983,155.27
项 营业毛利
目 本期发生数 上年同期发生数
1.工业 -757,908.03 -1,116,137.67
2.商业 71,066,043.55 26,979,378.08
3.旅游饮食服务业 1,060,788.26 731,437.01
行业间抵销 573,792.92 ---
合计 70,795,130.86 26,594,677.42
注：本期销售退回11,051,512.33元，占公司本期全部主营业务收入的1.04％。
1、公司向前五名客户销售总额为1,074,259,480.44元，占公司本期全部主营业
务收入的100.72％。
2、主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加253,054,946.09元，增加比
例为31.10％，增加原因为由于公司积极拓展海外业务,加大了集成电路产品销售所
致。
（二十三）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 收入的5% 92,024.44 67,488.69
城建税 流转税的7% 6,605.32 15,530.87
教育费附加 流转税的3% 3,095.51 2,184.16
合计 101,725.27 85,203.72
（二十四）营业费用：
本期发生数 上年同期发生数
9,758,873.65 3,581,278.31
营业费用本期发生数比上年同期发生数增加6,177,595.34元，增加比例为172.50
％，增加原因为公司主营业务增长,致使广告费及物流运输费相应增长。
（二十五）管理费用
本期发生数 上年同期发生数
22,224,815.79 1,552,657.48
管理费用本期发生数比上年同期发生数增加20,672,158.31元，增加比例为1,33
1.40％，增加原因为公司2002年度会计估计变更影响及本年度公司加大了不良资产的
清理力度所致。
（二十六）财务费用：
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 5,561,923.03 10,581,624.21
减：利息收入 83,451.58 384,715.68
汇兑损失 66,201.51 328,417.25
其他 552,152.33 23,973.18
合计 6,096,825.29 10,549,298.96
财务费用本期发生数比上年同期发生数减少4,452,473.67元，减少比例为42.21
％，减少原因为贷款利率下降及公司减少了短期借款所致。
（二十七）投资收益：
1、本期发生数：
类别 股票投资收益 成本法下 减值准备
确认的投资收益
长期股权投资 85,435.42 --- ---
类别 股权投资差额摊销 合计
长期股权投资 782,681.38 868,116.80
2、上年同期发生数：
类别 股票投资收益 成本法下 减值准备股
确认的投资收益
长期股权投资 17,033.52 --- ---
类别 权投资差额摊销 合计
长期股权投资 858,085.38 875,118.90
（二十八）营业外收入：
类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理 362,308.11 ---
其他 --- 1,756.49
合计 362,308.11 1,756.49
（二十九）营业外支出：
类别 本期发生数 上年同期发生数
其他 2,547.76 57,222.61
（三十）收到的其他与经营活动有关的现金104,883,198.83元。
其中主要为:
收到上海创普实业有限公司还款 84,370,000.00
上海宏普实业投资有限公司 20,200,000.00
利息收入 83,451.58
（三十一）支付的其他与经营活动有关的现金 58,469,043.11元。
其中支付的费用主要有：
项目 金额
运输费 5,339,468.83
咨询服务费 1,805,076.44
公告审计费等 1,708,100.00
差旅费 859,590.77
支付的往来款主要有：
上海工业投资（集团）有限公司 42,600,000.00
上海良友（集团）有限公司 3,000,000.00
（三十二）收到的其他与筹资活动有关的现金10,346,625.00元。
系期初保证金本期收回。
（三十三）支付的其他与筹资活动有关的现金33,460,407.78元。
系保证金33,460,407.78元。
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 74,569,633.66 99.97% 0-2% 87,104.70
3年以上 21,779.00 0.03% 50-100% 21,779.00
合计 74,591,412.66 100.00% 1 08,883.70
期初数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 36,126,120.66 99.94% 0-2% ---
3年以上 21,779.00 0.06%5 0-100% 21,779.00
合计 36,147,899.66 100.00% 21,779.00
2、期末应收帐款欠款金额较大的累计总欠款金额为73,360,278.53元，占应收帐
款总金额的比例为98.35％。
3、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 9,743,425.34 32.89% 0-2% 7,948,317.30
1至2年 2,550,827.96 8.61% 15% 2,545,400.58
2至3年 40,314.09 0.14% 30% 15,523.35
3年以上 17,286,043.36 58.36% 50-100% 17,260,662.04
合计 29,620,610.75 100.00% 27,769,903.27
期初数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 7,965,979.12 28.40% 0-2% 7,000,467.30
1至2年 2,590,585.05 9.23% 15% 2,551,364.14
2至3年 416,067.53 1.48% 30%% 380,533.68
3年以上 17,079,669.63 60.89% 50-100% 17,062,419.63
合计 28,052,301.33 100.00% 26,994,784.75
2、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海市粮食局 2,099,986.00 100％
上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100％
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100％
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100％
其他 1,310,517.53 100％
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 100％
宜兴贝斯特国际大酒店 1,437,093.71 100％
上海良银贸易中心 8,796,221.94 100％
上海浦江仓储公司 209,693.80 100％
上海市粮食储运公司 118,337.51 100％
欠款单位名称 理由
上海市粮食局 帐龄三年以上无法收回
上海浦东航头（集团）股份有限公司 帐龄三年以上无法收回
广州经济开发区穗发油汽公司 帐龄三年以上无法收回
北京三联经济发展公司 帐龄三年以上无法收回
其他 帐龄三年以上无法收回
居家桥955弄参建款 预计无法全部收回
宜兴贝斯特国际大酒店 预计无法全部收回
上海良银贸易中心 预计无法全部收回
上海浦江仓储公司 帐龄三年以上无法收回
上海市粮食储运公司 帐龄三年以上无法收回
3、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款
上海良银贸易中心 8,796,221.94 往来款
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 未结算
上海市粮食局 2,099,986.00 往来款
4、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为22,524,239.02元，占其
他应收款总金额的比例为76.04％。
5、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
1、项目
期末数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 201,988,357.02 3,950,000.00
期初数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 187,546,595.52 3,950,000.00
2、长期股权投资
A、股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量
丰华圆珠 法人股 133,200
爱建股份 法人股 88,201
氯碱化工 法人股 39,270
新世界股份 法人股 278,908
华联商厦 法人股 64,548
民丰实业 法人股 360,000
白猫股份 法人股 62,568
联通国脉 法人股 44,352
新锦江 法人股 50,688
豫园商城 法人股 212,919
ST同达 法人股 6,500
第一医药 法人股 268,164
新黄浦 法人股 140,400
市百一店 法人股 95,082
合计
被投资公司名称 投资金额
丰华圆珠 250,860.00
爱建股份 249,696.00
氯碱化工 168,690.00
新世界股份 328,265.80
华联商厦 157,580.00
民丰实业 320,000.00
白猫股份 269,990.40
联通国脉 59,920.00
新锦江 136,800.00
豫园商城 307,451.00
ST同达 11,360.00
第一医药 260,760.00
新黄浦 548,964.00
市百一店 441,752.00
合计 3,512,089.20
B、其他股权投资：
成本法核算：
公司名称 投资期限 投资比例
上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604%
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5%
新上海商城 50年 <5%
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5%
上海浦东航头（集团）股份有限公司 无约定期限 <5%
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5%
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5%
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5%
合计
公司名称 期初余额本 期增减额 期末余额
上海中申实业有限公司 6,905,400.00 --- 6,905,400.00
上海银行浦东分行张杨分理处 942,200.00 --- 942,200.00
新上海商城 110,000.00 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 221,000.00 --- 221,000.00
上海浦东航头（集团）股份有限公司 2,200,000.00 --- 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 6,070.00 --- 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 --- 410,000.00
合计 11,594,670.00 11,594,670.00
权益法核算：
投资
被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期权益增减额
比例％ 本期合计
上海宏盛电子有 -- 92.00 72,156,695.62 -10,813,857.77
限公司
上海凯聚实业有 -- 90.00 11,961,155.84 2,120,432.86
限公司
上海良华储运有 -- 90.00 2,403,200.33 -131,251.17
限公司
上海良华企业发 -- 100.00 4,024,984.52 -25,160.13
展有限公司
上海良华展发酒 -- 51.00 2,740,000.00 --
店有限公司
上海宏盛集成电 -- 90.00 3,685,207.13 -91,918.79
路设计有限公司
宏普国际发展(上 -- 70.00 75,468,592.88 23,383,516.50
海)有限公司
合计 172,439,836.32 14,441,761.50
被投资单位名称 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 分配股利
-- -10,733,005.77 -80,852.00 --
上海宏盛电子有
限公司 -- 2,120,432.86 -- --
上海凯聚实业有
限公司 -- -131,251.17 -- --
上海良华储运有
限公司 -- -25,160.13 -- --
上海良华企业发
展有限公司 -- -- -- --
上海良华展发酒
店有限公司 -- -91,918.79 -- --
上海宏盛集成电
路设计有限公司 -- 22,519,983.12 863,533.38 --
宏普国际发展(上
海)有限公司 -- 13,659,080.12 782,681.38 --
合计
期末余额
被投资单位名称 初始金额 累计增减 合计
22,934,734.00 38,408,103.85 61,342,837.85
上海宏盛电子有
限公司 4,500,000.00 9,581,588.70 14,081,588.70
上海凯聚实业有
限公司 2,250,000.00 21,949.16 2,271,949.16
上海良华储运有
限公司 10,000,000.00 -6,000,175.61 3,999,824.39
上海良华企业发
展有限公司 2,040,000.00 700,000.00 2,740,000.00
上海良华展发酒
店有限公司 4,500,000.00 -906,711.66 3,593,288.34
上海宏盛集成电
路设计有限公司 63,613,761.67 35,238,347.71 98,852,109.38
宏普国际发展(上
海)有限公司 109,838,495.67 77,043,102.15 186,881,597.82
合计
其中：股权投资差额：
被投资单位名称 期初金额 形成原因
上海宏盛电子有限公司 80,852.00 股权转让
宏普国际发展（上海）有限公司 -14,392,222.62 股权转让
合计 14,311,370.62
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销 摊余价值
上海宏盛电子有限公司 10年 80,852.00 ---
宏普国际发展（上海）有限公司 10年 -863,533.38 -13,528,689.24
合计 -782,681.38 -13,528,689.24
C、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 --- ---
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 --- ---
上海良华展发酒店有限公司 2,740,000.00 --- ---
合计 3,950,000.00 --- ---
被投资单位名称 期末数 计提原因
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 预计无法收回
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 预计无法收回
上海良华展发酒店有限公司 2,740,000.00 预计无法收回
合计 3,950,000.00
（四）主营业务收入：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类 上年同期发生
本期发生数 本期发生数
数
商业 289,440,595.29 245,199,671.78 267,873,162.18
主营业务 毛利
主营业务种类 上年同期发生 上年同期发生
本期发生数
数 数
商业 230,107,184.43 21,567,433.11 15,092,487.35
（五）投资收益：
1、本期发生数：
类别 股票投资收益 权益法下 股权投资差额摊销
确认的投资收益
长期股权投资 85,435.42 13,659,080.12 782,681.38
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- 14,527,196.92
2、上年同期发生数：
类别 股票投资收益 权益法下 股权投资差额摊销
确认的投资收益
长期股权投资 17,033.52 3,354,752.86 858,085.38
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- 4,229,871.76
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海宏普实业投资有限公司 上海市人民 实业投资、国内
路53号 贸易、物业管理
房地产开发等。
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海宏普实业投资有限公司 第一大股东 有限责任公司 鞠淑芝
（国内合资）
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海宏普实业投资有限公司 15,000 --- --- 15,000
上海良华企业发展有限公司 1,000 --- --- 1,000
上海良华储运有限公司 250 -- --- 250
上海宏盛电子有限公司 USD900 --- --- USD900
上海凯聚电子实业有限公司 500 --- --- 500
上海宏盛集成电路设计有限公司 500 --- --- 500
宏普国际发展（上海）有限公司 USD1,000 --- --- USD1,000
３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
金额 ％ 金额 ％
上海宏普实业投资有限公司 3,737.33 45.29 --- ---
上海良华企业发展有限公司 1,000 100.00 --- ---
上海良华储运有限公司 250 100.00 --- ---
上海宏盛电子有限公司 USD828 92.00 --- ---
上海凯聚电子实业有限公司 450 90.00 --- ---
上海宏盛集成电路设计有限公司 450 90.00 --- ---
宏普国际发展（上海）有限公司 USD700 70.00 --- ---
企业名称 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％
上海宏普实业投资有限公司 --- --- 3,737.33 45.29
上海良华企业发展有限公司 --- --- 1,000 100.00
上海良华储运有限公司 --- --- 250 100.00
上海宏盛电子有限公司 --- --- USD828 92.00
上海凯聚电子实业有限公司 --- --- 450 90.00
上海宏盛集成电路设计有限公司 --- --- 450 90.00
宏普国际发展（上海）有限公司 --- --- USD700 70.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称与本公司的关系
上海创普实业有限公司与大股东同一个母公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额：
其他应收款 2003年6月30日 2002年12月31日
上海创普实业有限公司 --- 84,370,000.00
其他应付款 2003年6月30日 2002年12月31日
上海宏普实业投资有限公司 16,199,938.00 ---
3、其他关联交易：
公司于2002年1月29日和上海宏普实业投资有限公司签订《商标许可使用协议》，
上海宏普实业投资有限公司同意自协议签订之日起将“宏盛”和“NORCENT”两份商标
供公司在上海宏普实业投资有限公司按照国际工商行政管理局、商标局关于《类似商
品和服务区分表》中注册的第九类0901电子计算机及其外部设备中（0990640）集成电
路卡；0913电器用晶体及碳素材料，电子，电气通用元件中（090538）集成电路，
（090540）集成电路块范围内在有效期内（含续展期）无期限、无偿独占使用。本期
公司仍按照以上协议继续无偿使用。
八、或有事项：
报告期内公司无重大或有事项。
九、承诺事项：
抵质押资产情况：
（一）以良友大厦5、6层，面积6,343平方米抵押，由上海宏盛科技发展股份有限
公司向建设银行浦东分行抵押借款27,000,000.00元，期限为2002年9月10日至2003年
9月9日。
（二）以良友大厦13层全部22层部分面积1,811.82平方米抵押，由上海宏盛科技
发展股份有限公司向华夏银行上海分行借款9,300,000.00元，期限为2003年4月14日至
2004年4月14日。
（三）以上海别克GL8轿车两辆抵押由上海凯聚电子实业有限公司向上海银行建国
支行借款40,530.44元,期限为2000年8月至2003年8月31日。
（四）以上海宏盛科技发展股份有限公司拥有的法人股丰华股份（133,200股）、
氯碱化工（39,270股）、新世界（232,423股）、第一百货（95,082股）、华联商厦
（64,548股）、PT白猫（62,568股）、新黄浦（140,400股）、联通国脉（44,352
股）、爱建股份（88,201股）、ST通达（6,500股）、新锦江（46,080股）、豫园商城
（212,919股）、民丰实业（360,000股）、商业网点（268,164股）质押,由上海宏盛
科技发展股份有限公司向华夏银行上海分行徐汇支行借款3,700,000.00元，期限为20
03年4月14日至2004年4月14日。
（五）以460.90万美元信用证为质押由宏普国际发展（上海）有限公司向中国工
商银行上海市浦东分行借款1,680,000.00美元，期限为2003年1月28日至2003年7月25
日，截至报告日已归还。
（六）截至2003年6月30日宏普国际发展（上海）有限公司通过银行累计开出未结
算信用证共计5,737,800.00美元，有效期限均为2003年9月15日。
十、资产负债表日后事项的非调整事项：
报告期内公司无重大资产负债表日后事项。
十一、债务重组事项：
报告期内公司无债务重组事项。
十二、其他重要事项：
公司的大股东上海宏普实业投资有限公司与上海世茂股份有限公司（原名上海万
象（集团）股份有限公司）发生诉讼，上海市第二中级人民法院根据（2000）沪二中
经初字第735号民事裁定书，冻结了上海宏普实业投资有限公司持有本公司的法人股1
2,778,710股，占总股本的比例为15.49%，冻结期限为2002年5月10日至2003年11月11
日止。
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