上海宏盛科技发展股份有限公司2005年年度报告
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
董事鞠淑芝委托董事长龙长生出席会议并行使表决权。
公司董事长兼总经理龙长生先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主
管人员）袁茜小姐声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
1、公司的法定中文名称：上海宏盛科技发展股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文缩写：HST
2、公司法定代表人：龙长生
3、公司董事会秘书：李树郁
联系地址：上海市浦东新区商城路618号良友大厦15楼
电话：（8621）58765800
传真：（8621）58870670
电子信箱：Norcent@Norcent.com.cn
4、公司注册地址：上海市浦东新区商城路618号 邮编：200120
公司办公地址：上海市浦东新区商城路618号 邮编：200120
公司互联网网址：http://www.Norcent.com.cn
公司电子信箱：Norcent@Norcent.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：G宏盛
公司股票代码：600817
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期和地点：1992年6月6日、上海
公司变更注册登记日期和地点：2001年11月26日、上海
企业法人营业执照注册号：3100001000753
税务登记号码：310115132207011
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、报告期主要会计数据：
（单位：元）
利润总额 90,851,229.92
净利润 49,276,638.18
扣除非经常性损益的净利润 50,459,107.77
主营业务利润 251,994,512.41
其他业务利润 374,118.20
营业利润 90,324,180.40
投资收益 680,879.84
补贴收入 2,566,000.00
营业外收支净额 -2,719,830.32
经营活动产生的现金流量净额 6,383,353.82
现金及现金等价物净增加额 23,307,267.25
注：非经常性损益的项目及涉及金额 （单位：元）
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
-1,106,924.94
无形资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 2,556,000.00
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
-2,712,505.38
的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额
（四）所得税影响额 23,445.81
（五）少数股东损益影响数 57,514.92
合计 -1,182,469.59
二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
（单位：元）
2005年 2004年 2003年
主营业务收入 5,103,692,016.27 3,633,162,321.85 2,486,178,786.30
净利润 49,276,638.18 39,077,448.56 29,796,243.65
总资产 1,836,755,992.79 1,869,446,597.42 1,059,316,536.82
股东权益（不含
少数股东权益） 230,009,123.12 190,324,896.84 151,247,448.28
每股收益 0.50 0.39 0.36
每股净资产 2.32 1.92 1.83
调整后的每股净资产 2.31 1.92 1.83
每股经营活动产生
的现金流量
0.06 1.10 0.52
净额
净资产收益率 21.42% 20.53% 19.70%
扣除非经常性损
益的净资产收
24.01% 21.17% 21.32%
益率（加权平均）
三、股东权益变动情况：
（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 99,021,589.00 26,089,871.33 40,575,048.89
本期增加 14,316,331.85
本期减少 4,641,332.45
期末数 99,021,589.00 21,448,538.88 54,891,380.74
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 15,996,015.06 24,638,387.62 190,324,896.84
本期增加 49,276,638.18 63,592,970.03
本期减少 19,267,411.30 23,908,743.75
期末数 15,996,015.06 54,647,614.50 230,009,123.12
变动原因：
1、年度资本公积减少的原因：公司为股权分置改革所支付相关费用作为资本公积减
少。
2、年度盈余公积增加的原因：母公司及控股子公司本年度提取法定盈余公积金。
3、年度未分配利润变动原因：增加原因为本年实现的净利润转入。减少原因为本年
分配上年股利4,951,079.45元和本年提取法定盈余公积金14,316,331.85元。
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
表1 （单位：股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行
数量 比例 送
新股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 28,335,854 28.62%
3、其他内资持股 50,450,120 50.95%
其中：
境内法人持股 50,450,120 50.95%
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 78,785,974 79.56%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 20,235,615 20.44%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 20,235,615 20.44%
三、股份总数 99,021,589 100%
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
其 小 数量 比例
转 股
他 计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 28,335,854 28.62%
3、其他内资持股 50,450,120 50.95%
其中：
境内法人持股 50,450,120 50.95%
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 78,785,974 79.56%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 20,235,615 20.44%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 20,235,615 20.44%
三、股份总数 99,021,589 100%
表2 （单位：股）
限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件股
时 间
市交易股份数量 份数量余额 份数量余额
2006年8月17日 43,972,605 34,813,369 64,208,220
2007年8月17日 4,951,079 29,862,290 69,159,299
2008年8月17日 29,862,290 0 99,021,589
说明1、原非流通股股东承诺其持有的宏盛科技股票自获得上市流通权之日起，至少
在十二个月内不上市交易或者转让。
说明2、控股股东上海宏普实业投资有限公司承诺在上述承诺期期满后，其通过上海
证券交易所挂牌交易出售股份的数量占宏盛科技股份总数的比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不超出百分之十。
说明3、表2数据以假定总股本99,021,589股不发生变化为基础测算得出。
（二）股票发行与上市情况
1、到报告期末为止的前三年，公司没有发生股票发行情况。
2、2005年8月8日召开的公司2005年度第一次临时股东大会审议通过《公司股权分置
改革方案》，方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得公司
控股股东上海宏普实业投资有限公司及上海市油脂公司、中国粮食贸易公司、中国植物
油公司、上海市粮食储运公司、中国信达资产管理公司、中盐上海市盐业公司等6家发起
人股东支付的5股股份对价。方案实施后,股权结构发生了变化，社会公众股由13,490,4
10股增加至20,235,615股，占总股本的20.44%；原非流通股变为有限售条件的流通股，
股数由85,531,179股减少至78,785,974股，占总股本的79.56%。
3、公司现无内部职工股。
二、股东情况
1、报告期末股东总数10108，持有公司股份前十名股东情况如下：
股东 持股
股东名称 年度内增减
性质 比例
上海宏普实业投资有限公司 其他 40.16% -5,083,200
上海市油脂公司 国有 3.64% -460,261
中国粮食贸易公司 国有 3.31% -418,918
中国植物油公司 国有 2.60% -329,150
上海亿安科技发展有限公司 其他 2.03%
上海市粮食储运公司 国有 1.61% -204,019
上海大屯煤电有限公司 其他 1.47%
上海氯碱总厂 其他 1.47%
上海聚劲投资有限公司 其他 1.47%
中国信达资产管理公司 国有 1.30% -164,575
持有限售条 质押或冻结
股东名称 年末持股数
件股份数量 的股份数量
上海宏普实业投资有限公司 39,764,448 39,764,448 无
上海市油脂公司 3,600,491 3,600,491 未知
中国粮食贸易公司 3,277,082 3,277,082 未知
中国植物油公司 2,574,850 2,574,850 未知
上海亿安科技发展有限公司 2,006,400 2,006,400 未知
上海市粮食储运公司 1,595,981 1,595,981 未知
上海大屯煤电有限公司 1,452,000 1,452,000 未知
上海氯碱总厂 1,452,000 1,452,000 未知
上海聚劲投资有限公司 1,452,000 1,452,000 未知
中国信达资产管理公司 1,287,425 1,287,425 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈郁 381,227 人民币普通股
武昌义 311,850 人民币普通股
嘉善万隆房地产
开发有限责
99,900 人民币普通股
任公司
沙莎 93,259 人民币普通股
黄庆兰 83,980 人民币普通股
李玉芬 83,550 人民币普通股
张海毅 68,580 人民币普通股
任奎海 58,700 人民币普通股
陈素浓 56,313 人民币普通股
王文君 54,830 人民币普通股
上述股东关联 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于
关系或一致行 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
动的说明
说明1：上海市油脂公司、上海市粮食储运公司为上海良友（集团）有限公司的子公
司。
说明2：中国粮食贸易公司、中国植物油公司为中谷集团公司的子公司。
说明3：报告期内，公司前十名内股东持股变动系实施股权分置改革向流通股股东支
付对价所致。
说明4：上海宏普实业投资有限公司所持有的被冻结法人股15,334,452股（占公司总
股本的比例为15.49%）于2005年5月23日解除查封。该事项公告见2005年5月26日《上海
证券报》、《中国证券报》，公告编号临2005-015。
说明5：公司前十名股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
2、前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件
有限售条件 持有的有限售 可上市交
的股东名称 条件股份数量 易的时间
2006年8月17日
上海宏普实业投
39,764,448 2007年8月17日
资有限公司
2008年8月17日
上海市油脂公司 3,600,491 2006年8月17日
中国粮食贸易公
3,277,082 2006年8月17日
司
中国植物油公司 2,574,850 2006年8月17日
上海亿安科技发
2,006,400 2006年8月17日
展有限公司
上海市粮食储运
1,595,981 2006年8月17日
公司
上海大屯煤电有
1,452,000 2006年8月17日
限公司
上海氯碱总厂 1,452,000 2006年8月17日
上海聚劲投资有
1,452,000 2006年8月17日
限公司
中国信达资产管
1,287,425 2006年8月17日
理公司
有限售条件 新增的可上市
限售条件
的股东名称 交易股份数量
4,951,079 持有的非流通股股份自获得上市
流通权之日起，在12个月内不上
上海宏普实业投 市交易或者转让；在上述承诺期满
4,951,079 后，其通过上海证券交易所挂牌交
资有限公司
易出售股份的数量占宏盛科技股
份总数的比例在12个月内不超过
29,862,290
5%，在24个月内不超出10%。
持有的非流通股股份自获得上市
上海市油脂公司 3,600,491 流通权之日起，在12个月内不上
市交易或者转让。
中国粮食贸易公
3,277,082 同上
司
中国植物油公司 2,574,850 同上
上海亿安科技发
2,006,400 同上
展有限公司
上海市粮食储运
1,595,981 同上
公司
上海大屯煤电有
1,452,000 同上
限公司
上海氯碱总厂 1,452,000 同上
上海聚劲投资有
1,452,000 同上
限公司
中国信达资产管
1,287,425 同上
理公司
3、公司控股股东情况：
控股股东上海宏普实业投资有限公司成立于1998年9月。法人代表鞠淑芝，注册资本
人民币7.93亿元。主要经营业务为实业投资，国内贸易，物业管理，生产销售电脑设备
及配件，软件开发及销售，百货批发及零售。
公司的实际控制人为鞠淑芝、龙长虹。
龙长虹简历：女，1971年出生，大学，历任上海宏盛科技发展股份有限公司董事。
国籍为中国，拥有美国的长期居留权。
鞠淑芝简历：女，1938年出生，大学，现任上海宏普实业投资有限公司董事长、上
海宏盛科技发展股份有限公司第四届董事会董事，历任农业部干部、北京市东城区教育
局干部、济南中银实业有限公司董事。国籍为中国，拥有美国的长期居留权。
■■
4、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员的情况：
1、报告期末董事、监事和高级管理人员基本情况
姓名 职务 性 年 任期起止日期
别 龄
龙长生 董事长兼总经理 男 44 2005.4.12-2008.4.12
孙自立 副董事长 男 57 2005.4.12-2008.4.12
鞠淑芝 董事 女 68 2005.4.12-2008.4.12
黄德丰 董事兼副总经理 男 43 2005.4.12-2008.4.12
沈哲男 董事兼副总经理 男 46 2005.4.12-2008.4.12
周延杰 董事 男 51 2005.4.12-2008.4.12
张志高 独立董事 男 41 2005.4.12-2008.4.12
吴宪和 独立董事 男 57 2005.4.12-2008.4.12
刘红忠 独立董事 男 41 2005.4.12-2008.4.12
陈荣福 监事长 男 61 2005.4.12-2008.4.12
董 勤 监事 男 42 2005.4.12-2008.4.12
陶正德 监事 男 59 2005.4.12-2008.4.12
李树郁 董事会秘书 男 30 2005.4.12-2008.4.12
年初持 年末持 报告期内从公司
姓名 职务
股数 股数 领取的税前报酬
龙长生 董事长兼总经理 人民币30万元
孙自立 副董事长 3610 4332
鞠淑芝 董事
黄德丰 董事兼副总经理 人民币50万元
沈哲男 董事兼副总经理 人民币60万元
周延杰 董事
张志高 独立董事
吴宪和 独立董事
刘红忠 独立董事
陈荣福 监事长
董 勤 监事
陶正德 监事 人民币10万元
李树郁 董事会秘书 人民币15万元
注1、董事长龙长生在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事，任期为1999年至
今。
注2、董事鞠淑芝在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事长，任期为1998年至
今。
注3、董事周延杰在股东单位中国粮食贸易公司任实业部经理，任期为2002年至今。
2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
任职或兼职情况龙长生先生，历任上海万象帝王百货有限公司副董事长兼总经理。现任
公司第五届董事会董事长兼总经理。
孙自立先生，历任上海市粮油贸易公司总经理、党委书记、公司第一、二届董事长
、第三届、四届董事会副董事长。现任公司第五届董事会副董事长，兼任上海良友（集
团）有限公司副总经济师兼集团企业策划部经理。
黄德丰先生，历任上海市粮食学校团委书记兼学生科长、上海良华实业股份有限公
司办公室主任、工会主席、董事会秘书、副总经理。现任公司第五届董事会董事兼公司
副总经理。
沈哲男先生，历任SHEARSON LEHMEN HUTTONSBROTHER经理、FUTURELINK LTD金融、
开发、投资部副总经理。现任公司第五届董事会董事兼副总经理。
周延杰先生，历任北京商业管理干部学院财会系总支书记。现任公司第五届董事会
董事，兼任股东单位中国粮食贸易公司实业部经理。
鞠淑芝女士，历任农业部干部、北京市东城区教育局干部、济南中银实业有限公司
董事。现任公司第五届董事会董事。
张志高先生，历任上海电机厂技术员、立信会计高等专科学校教师。现任公司第五
届董事会独立董事、上海市浩信律师事务所律师。
吴宪和先生，历任上海财经大学贸易经济学系主任。现任公司第五届董事会独立董
事、上海财经大学职业技术学院副院长。
刘红忠先生，现任公司第五届董事会独立董事、复旦大学国际金融系系主任、复旦
大学国际金融研究中心副主任、中国国际金融学会理事、上海市世界经济学会国际金融
专业委员会副主任、上海市金融学会理事。
陈荣福先生，历任上海市财政局第三分局所长、上海工商局市场处副处长、检查大
队队长、上海市工商局办公室主任、上海市企业登记处处长。现任公司第五届监事会监
事长。
董勤先生，历任上粮八库财务部干部、上海市粮食储运有限公司财务部经理。现任
上海良友集团有限公司计划财务部经理。
陶正德先生，历任公司办公室主任、行政部经理，现任公司第五届监事会监事、总
经办主任、工会主席。
李树郁先生，历任公司董事会证券事务代表，曾在深圳康佳集团股份有限公司股证
委员会、董事局秘书处任职。现任公司董事会秘书。
3、年度报酬情况
董事、监事报酬由公司股东大会决定，目前公司没有给董事（独立董事除外）、监
事支付报酬。公司第十四次股东大会（2004年股东年会）审议通过了《关于发放独立董
事津贴的议案》，同意给予公司独立董事每人每年四至六万元的津贴。
高级管理人员的报酬由董事会决定，公司高级管理人员的薪资实行年薪制，每个月
支付基本薪资，年终考核通过后补发差额部分。
公司董事、监事均未以董事、监事身份在公司领取报酬、津贴（独立董事除外）。
董事周延杰，监事董勤分别在其所在股东单位领取报酬。
4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因：
2005年4月12日，原职工代表监事张援生任期届满，经公司职工大会选举，同意陶正
德先生为公司第五届监事会职工代表监事。报告期内，其他董事、监事、高级管理人员
未发生变动。
二、报告期末公司员工情况
截止报告期末，公司员工共280人，其中行政人员58人、财务人员16人、技术人员2
4人、销售人员、生产人员168人、其他人员14人，员工教育程度硕士以上为3人、大学、
大专88人、大专以下为189人，没有需要公司承担费用的离退休人员。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证券
监督管理委员会、上海证券交易所的有关规章和规定的要求，不断完善公司法人治理结
构，建立现代化企业制度，规范公司运作。
公司在第十四次股东大会（2004年股东年会）上修订了《公司章程》、《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》，进一步加强了公司的内控制
度，完善了公司治理。
1、关于股东和股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所
有股东能够充分行使自己的权利；公司依据已制订的《股东大会议事规则》，按照股东
大会规范意见的要求召集、召开股东大会，让更多的股东参加股东大会，行使股东的表
决权。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规范要求，
没有超越股东大会直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、
资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，做到了资产完整、机构分开、财务独
立、人员分离、业务自主。
（1）公司建立了独立的人事及薪资管理部门，公司高级管理人员均在公司领取薪酬
。公司高级管理人员没有在股东单位担任行政职务。
（2）公司资产完整，与控股股东之间产权界定清晰。
（3）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专利技术
等无形资产均为本公司所拥有，“NORCENT”商标是经控股股东授权在有效期内（含续展
期）无限期、无偿独占使用。本公司的产品采购、销售系统均有本公司独立拥有。
（4）公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公
司及控股子公司均独立在银行开户。
（5）公司董事会、监事会和内部机构与控股股东完全分开，独立运作。行政上与控
股股东完全无隶属关系。
3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事提名程序提名董事；公司
董事会已建立了《董事会议事规则》。公司的董事能够认真负责地出席董事会和股东大
会，并学习有关法律法规，议事认真负责。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司
监事会已建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和高级管理人员的
绩效评价标准与激励约束机制。
6、关于利益相关者：公司能够尊重和维护债权人、公司员工、消费者等其他利益相
关者的合法权益。
7、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》，能够按照有关法律
、法规等要求，真实、完整、及时地披露信息。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加 亲自出 委托出 缺席
独立董事姓名
董事会次数 席次数 席次数 次数
张志高 13 13
吴宪和 13 12 1
刘红忠 13 13
2、报告期内，公司独立董事没有对本年度公司董事会所议事项及其他事项提出异议
。
报告期内，三名独立董事严格按照《公司章程》及《独立董事工作制度》的有关规
定，积极出席董事会会议，充分行使作为独立董事的各项权利，认真履行职责，在凭借
其丰富的法律、财务、营销、金融专业知识为董事会各项决策提供建议的同时，切实的
维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到“五分开”（
见本节第一条第二款）。
四、关于绩效评价与激励约束机制。
公司董事会审议通过了《高级管理人员薪资福利管理制度》和《考核办法》，上述
制度的执行基本能有效和客观公正地评价高级管理人员和员工的绩效与激励约束机制。
第六节 股东大会情况简介
一、年度股东大会情况
公司于2005年4月12日召开了第十四次股东大会（2004年度股东年会），决议公告刊
登于2005年4月13日的《上海证券报》、《中国证券报》，信息披露编号：临2005-011。
二、临时股东大会情况
1、公司于2005年2月2日召开了公司2004年度第一次临时股东大会，决议公告刊登于
2005年2月3日的《上海证券报》、《中国证券报》，信息披露编号：临2005-004。
2、公司于2005年8月8日召开了公司2005年度第一次临时股东大会，决议公告刊登于
2005年8月9日的《上海证券报》、《中国证券报》，信息披露编号：临2005-028。
第七节 董事会报告
一、报告期内的经营情况
（一）主营业务的范围及其经营状况。
公司作为IT产品业务供应链管理者，充分挖掘价值链细分价值，在供应链设计、订
单管理、元器件采购供应、仓储、报关、运输等工作环节上进行高效整合，打通上游生
产企业与下游终端客户之间的瓶颈，成为上下游之间的枢纽环节，从而实现对产业链条
相当的控制力并获取利润。2005年，面对竞争激烈的IT市场，在公司领导正确领导下，
高效整合资源，创新思路，开拓市场，从经营管理中挖掘内部潜力，促使公司主营业务
与净利润继续保持增长势头。
报告期内，公司实现主营业务收入5,103,692,016.27元，较去年同期增长40.48%；
实现主营业务利润251,994,512.41元，较去年同期增长38.94%；实现净利润49,276,638
.18元，较去年同期增长26.10%。
1、报告期内按行业说明主营业务收入、主营业务利润的构成情况。
2005年主营业务收入为5,103,692千元，主营业务利润为251,995千元，构成情况如
下：
(单位：元)
项目(按行业) 营业收入 营业成本
IT行业 5,089,921,791.72 4,844,595,321.32
其它行业 13,770,224.55 6,465,565.30
合计 5,103,692,016.27 4,851,060,886.62
项目(按行业) 营业毛利 营业毛利率
IT行业 245,326,470.40 4.82%
其它行业 7,304,659.25 53.05%
合计 252,631,129.65 4.95%
2、主营业务分产品情况:
（单位：元）
项目（按产品） 营业收入 营业成本
集成电路产品 4,716,176,304.08 4,490,294,026.90
家电产品 373,745,487.64 354,301,294.42
旅游饮食服务 13,770,224.55 6,465,565.30
合计 5,103,692,016.27 4,851,060,886.62
项目（按产品） 营业毛利 营业毛利率 上年毛利率
集成电路产品 225,882,277.18 4.79% 4.79%
家电产品 19,444,193.22 5.20% 5.85%
旅游饮食服务 7,304,659.25 53.05% 48.11%
合计 252,631,129.65 4.95% 5.00%
3、报告期内按地区主营业务收入情况：
（单位：元）
项目（按地区） 本年数 上年同期数 比上年增减
国内 26,591,619.51 19,294,112.40 37.82%
国外 5,077,100,396.76 3,613,868,209.45 40.49%
合计 5,103,692,016.27 3,633,162,321.85 40.48%
4、报告期内主营业务盈利能力较前一报告期有变化的说明：
（1）主营业务盈利能力较上年同期相比基本没有变化；
（2）主营业务结构与上年同期相比基本没有变化；
（3）主营业务收入继续保持了较好的增长势头，海外销售较上年同期增长40.49%，
拓展海外销售市场成绩显著。
（二）报告期内主要控股公司及参股公司经营情况及业绩：
1、宏普国际发展(上海)有限公司。本公司直接持有70%股权，注册资本USD1,000万
元，经营范围为国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及区内贸易代理；区内商业
性简单加工；商务、投资咨询及贸易咨询服务。截止报告期末，该公司总资产622,158,
851.09元，2005年的净利润为30,422,328.02元。
2、上海宏盛电子有限公司。本公司直接持有92%股权，注册资本为人民币7,450万元
，经营范围为开发制造电脑、扫描仪及其相关零组件、大容量光盘存储器、磁盘存储器
及部件等。截止报告期末，该公司总资产117,584,872.68元，2005年的净利润为32,642
,307.01元。
3、上海凯聚电子实业有限公司。本公司直接持有90%股权，注册资本人民币500万元
，经营范围为电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企业间的贸易及代理、通过国
内有进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事贸易业务等。截止报告期末，该公司
总资产149,305,736.45元，2005年的净利润为1,700,529.03元。
4、上海良华企业发展有限公司。本公司直接持有99%股权，注册资本为人民币1,00
0万元,经营范围为客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储﹑经济信息﹑咨询﹑烟酒（零售）及
其他食品﹑副食品﹑粮油及制品﹑冷饮。截止报告期末，该公司总资产12,538,792.88元
，2005年的净利润为2,840,436.90元。
5、上海良华展发酒店有限公司。本公司直接持有51%股权，注册资本为人民币5,66
8万元，经营范围为客房、中西餐厅、酒吧、咖啡厅、小吃部、健身房、商务中心及物业
管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。截止报告期末，该公司总资产51,213,018.21元
，2005年的净利润为25,203.51元。
6、上海宏盛集成电路设计公司。本公司直接持有90%股权，注册资本为人民币500万
元,经营范围为半导体集成电路产品的开发，设计，生产，销售及技术咨询服务，计算机
软件开发，制作，销售等。截止报告期末，该公司总资产3,913,970.57元，2005年的净
利润为-39,399.50元。
7、上海良华储运有限公司。本公司直接持有99.9%股权，注册资本为人民币250万元
，经营范围为物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油及制品﹑日用百货﹑五金交电﹑建筑材料
﹑化工原料及产品（除危险品）﹑机电产品的销售。截止报告期末，该公司总资产2,44
1,317.64元，2005年的净利润为-41,968.07元。
8、安曼电子（上海）有限公司。本公司下属子公司上海宏盛电子有限公司持有55%
股权，下属子公司宏普国际发展(上海)有限公司持有20%股权，注册资本为USD800万元，
经营范围为保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、保税区内企业间的贸易及区内贸
易代理；商务咨询、投咨咨询及贸易咨询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。截止
报告期末，该公司总资产1,066,424,172.30元，2005年的净利润为58,904,777.72元。
9、安丰电子（上海）有限公司。本公司下属子公司宏普国际发展(上海)有限公司持
有55%股权，注册资本为USD800万元，经营范围为保税区内生产加工DVD影碟机CD-R、CD
-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产品；保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易
、保税区内企业间的贸易及区内贸易代理；保税区内商业性简单加工；商务咨询、投资
咨询及贸易咨询服务（以上范围涉及许可经营的须凭许可证经营）。截止报告期末，该
公司总资产66,260,300.00元，2005年的净利润为0.00元。
单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上的经
营情况：
（单位：元）
公司名称 关系 主营业务收入
宏普国际发展(上海)有限公司 控股子公司 1,950,767,905.92
安曼电子(上海)有限公司 控股子公司 2,817,828,669.54
公司名称 主营业务利润 净利润
宏普国际发展(上海)有限公司 73,760,919.79 30,422,328.02
安曼电子(上海)有限公司 149,979,589.89 58,904,777.72
（三）公司的主要供应商、客户情况：
2005年，公司向前五名供应商采购总额为4,699,679,704.61元，占年度采购总额的
99.40%；向前五名客户销售总额为5,076,466,457.19元，占年度销售总额的99.47%。
（四）公司存在的主要优势和困难：
1、公司的竞争优势
（1）公司名列中国“电子信息百强企业”之列，具有较好的社会形象，稳定的客户
资源，具备一定的综合竞争力；
（2）公司近年来在集成电路及信息家电产品进出口业务方面的开拓取得了优良业绩
和较高的投资回报，为后续发展积累了一定的资金实力；
（3）公司位于我国的金融中心、商贸中心和交通中心上海，上海具有完善的国际金
融系统、海陆空集散枢纽和综合运输网络系统及专业化人才，为公司国际业务的开展提
供了卓越的金融工具支持、信息支撑和交通保障。
2、公司的现存困难
（1）公司所处的集成电路及信息家电产品加工、转口贸易行业以及拟投资进入的集
成电路封装测试行业都属于资本密集型行业，相比国内外大型同行业企业，公司的资产
规模偏小，资金实力有所不足，对应的抗风险能力及抓住机遇大规模拓展业务能力不足
。
（2）面对业务的迅猛增长，在现有证券市场政策环境下，通过增资扩股充实壮大资
本金途径的匮乏，一定程度上限制了公司迅速做大做强的目标。
（五）公司经营和盈利能力的连续性和稳定性：
公司重组后从1999年至今，已经实现连续7年盈利，特别是在近4年中，公司的主营
业务收入和净利润更是实现了连年稳定的增长。经过多年的市场运作，公司已逐渐形成
了一套高效运作且成本较低的运作模式，也培养了一支国际化的经营管理团队。公司经
营和盈利能力的保持了一定的连续性和稳定性，并有望在今后继续保持这种稳定的增长
势头。
二、报告期内的财务状况、经营成果分析
（一）资产构成分析： （单位：元）
2005年末
项目 占总资
金额
产比重
货币资金 134,991,202.02 7.35%
应收账款 1,525,859,438.44 83.07%
存货 21,090,161.88 1.15%
长期股权投资 2,486,136.86 0.14%
固定资产 142,985,143.94 7.78%
在建工程 2,588,203.77 0.14%
应付账款 1,059,509,470.89 57.68%
短期借款 163,200,238.00 8.89%
其他应付款 207,679,779.17 11.31%
资产总额 1,836,755,992.79 100.00%
2005年初
所占比重
项目 占总资
金额 增减情况
产比重
货币资金 392,678,100.97 21.01% -13.66%
应收账款 1,173,505,816.88 62.77% 20.30%
存货 143,933,152.42 7.70% -6.55%
长期股权投资 2,997,670.10 0.16% -0.02%
固定资产 146,882,408.21 7.86% -0.07%
在建工程 - 0.00% 0.14%
应付账款 1,121,251,279.61 59.98% -2.29%
短期借款 122,500,000.00 6.55% 2.34%
其他应付款 293,421,330.32 15.70% -4.39%
资产总额 1,869,446,597.42 100.00% -
1、货币资金年末余额134,991,202.02元，年初余额392,678,100.97元，年末占总资
产的比重比年初减少13.66%，主要原因为本年采购支出增加所致。
2、应收账款年末余额1,525,859,438.44元，年初余额1,173,505,816.88元，年末占
总资产的比重比年初增加20.30%，主要原因为本年主营业务收入增长所致。
3、存货年末余额21,090,161.88元，年初余额143,933,152.42元，年末占总资产的
比重比年初减少6.55%，主要原因为库存商品实现销售所致。
4、短期借款年末余额163,200,238.00元，年初余额122,500,000.00元，年末占总资
产的比重比年初增加2.34%，主要原因为本年业务资金需求，增加了银行借款所致。
5、应付账款年末余额1,059,509,470.89元，年初余额1,121,251,279.61元，年末占
总资产的比重比年初减少2.29%，主要原因为本年购货支出增加所致。
6、其他应付款年末余额207,679,779.17元，年初余额293,421,330.32元，年末占总
资产的比重比年初减少4.39%，主要原因为本年归还了上海宏普实业投资有限公司往来款
8,809万元所致。
（二）经营成果变动分析：
（单位：元）
项目 2005年 2004年 本年比上年增减
主营业务利润 251,994,512.41 181,368,490.66 38.94%
营业费用 52,546,422.25 42,023,535.40 25.04%
管理费用 64,895,100.07 56,110,928.14 15.66%
财务费用 44,602,927.89 17,625,062.28 153.07%
投资收益 680,879.84 4,674,065.08 -85.43%
补贴收入 2,566,000.00
营业外收支净额 -2,719,830.32 -835,555.75 -225.51%
所得税 14,931,851.67 9,546,655.28 56.41%
少数股东损益 26,642,740.07 21,189,318.25 25.74%
净利润 49,276,638.18 39,077,448.56 26.10%
1、主营业务利润本年实现251,994,512.41元，上年实现181,368,490.66元，本年比
上年增长38.94%，主要原因为本年主营业务收入增长，主营业务利润增加。
2、营业费用本年发生52,546,422.25元，上年发生42,023,535.40元，本年比上年增
长25.04%，主要原因为本年主营业务增长引起进口担保费、物流费等相应增长。
3、管理费用本年发生64,895,100.07元，上年发生56,110,928.14元，本年比上年增
长15.66%，主要原因为本年主营业务增长引起出口保险费增长，以及与主营业务相关的
一些管理费用相应增长。
4、财务费用本年发生44,602,927.89元，上年发生17,625,062.28元，本年比上年增
长153.07%，主要原因为业务量增长引起银行开证手续费相应增长和银行短期借款增加引
起利息支出相应增加，以及人民币汇率调整导致外币汇兑损失增加。
5、投资收益本年发生680,879.84元，上年发生4,674,065.08元，本年比上年减少8
5.43%，主要原因为本年处置了南汇航头股权投资损失，以及上年展发酒店并入合并报表
转回已提投资减值准备274万元所致。
6、补贴收入本年发生2,566,000.00元是下属子公司根据浦东新区“十五”期间财政
扶持的规定，经浦东新区财政局批准，收到财政扶持资金。
7、营业外收支净额本年发生-2,719,830.32元，上年发生-835,555.75元，本年比上
年减少225.51%，主要原因为本年发生存货非常损失。
8、所得税本年发生14,931,851.67元，上年发生9,546,655.28元，本年比上年增长
56.41%，主要原因为本年利润总额增长，所得税相应增长。
9、少数股东损益本年发生26,642,740.07元，上年发生21,189,318.25元，本年比上
年增长25.74%，主要原因为本年下属子公司利润增长所致。
10、净利润本年实现49,276,638.18元，上年实现39,077,448.56元，本年比上年增
长26.10%，主要原因为本年主营业务利润增长所致。
(三)现金流量项目分析：
（单位：元）
现金流量项目 2005年 2004年 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 6,383,353.82 108,636,699.98 -94.12%
投资活动产生的现金流量净额 -2,607,136.86 -32,763,761.09 92.04%
筹资活动产生的现金流量净额 22,420,785.92 -42,477,526.51 152.78%
1、本年经营活动产生现金流量净额比上年减少94.12%，主要原因为本年购买商品、
接受劳务支付的现金增加，以及本年归还上海宏普实业投资有限公司其他应付款8,809万
元所致；
2、本年投资活动产生现金流量净额比上年增加92.04%，主要原因为本年购建固定资
产所支付的现金比上年减少91.85%；
3、本年筹资活动产生现金流量净额比上年增加152.78%，主要原因为本年银行借款
所收到的现金比上年增加31.56%；
4、本年公司经营活动产生的现金流量净额6,383,353.82元与净利润49,276,638.18
元差异的主要原因为少数股东损益、资产减值准备、折旧、财务费用和存货等非现金项
目，以及经营性应收应付项目变动所致。
三、对公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势及未来发展机遇
据海关统计，2005年我国加工贸易进出口总额6905.11亿美元，同比增长25.6%，占
同期进出口总额的48.6%。加工贸易出口4164.82亿美元，同比增长27.0%，占同期出口总
额的54.7%。加工贸易进口2740.29亿美元，同比增长23.6%，占同期进口总额的41.5%。
2005年，我国加工贸易顺差1424.53亿美元，同比增长34.1%。
2006年，我国对外贸易形势将存在以下三大利好因素：
第一，世界经济保持良好的发展态势，我国对外贸易仍有较大的增长空间。据联合
国最新预测，2006年世界经济增长率为3.3%。
第二，中国经济将保持较快增长。2006年我国国民经济仍处于新一轮增长周期的上
升期，经济自主增长能力进一步增强，2005年宏观调控的成果和经济发展取得的成绩，
都为对外贸易平稳较快发展奠定了基础。
第三，加入世贸组织积极效应显现，外贸法律法规和政策体系不断健全，中国对外
贸易发展的内外部环境进一步改善，中国与世界经济的融合进一步加强。
公司致力于集成电路及信息家电产品供应链上下游的管理及控制，以市场需求为导
向，不断开发及销售具有市场前景的朝阳电子产品。
1、移动存储卡（SD CARD、CF CARD）
移动存储卡相对于原有的数据存储设备具有很多明显的优点，例如：容量大，体积
小，耗电少，不怕潮湿，不怕振动，比光盘结构简单，可反复读写擦除等。近年来，随
着手机、笔记本电脑、数码相机等消费类电子产品的普及，移动存储市场，特别是闪存
卡市场发展势头很猛。2005年全球的闪存卡出货量近2亿张。2006年，3G牌照将有望发放
，而牌照一旦获得发放的话，对于移动存储卡市场的需求还会大幅度地提高，2006年会
达到2.5亿张。2005年全球带有存储卡插槽手机总量攀升到2.5亿部,到2008年手机销售额
将达到159亿美元,手机存储卡市场份额将占整个存储卡的68.7％。
2、内存（SD RAM）
2005年，全球范围内PC市场维持高速增长势头，PC销售量达到了2.185亿台，比200
4年上升15.3％。PC市场的强劲增长也拉动了对内存产品的需求情况。
3、平板电视（LCD TV、PDP）
2005年，我国等离子电视出口量达到24.3万台，同比增长142.96％。20英寸以上液
晶电视出口149.99万台，同比增长604.9％；20英寸及以下液晶电视出口579.08万台，同
比增长142.96％。2005年全球平板电视出货量约为2400万台。其中，由中国出口的平板
电视已经占据全球市场的30％以上。目前，欧盟对我国出口到其境内的显像管彩电有40
万台的配额限制，而平板电视不受此配额限制。2004年年初的美国对我国彩电反倾销案
中，平板电视也不在其开征特别关税产品之列。平板电视可以避开欧美的市场障碍，是
其能够迅猛进军国际市场的主要原因。
2005年年底，美国参议院通过了世界电视产业史上最大的变革法案：从2009年2月1
8日起，全美电视台必须全部使用数字信号。根据这个法案，美国官方颁布文件，规定从
2006年3月1日起，凡是上柜销售25寸以上电视机，都必须内置数字电视高频头；从今年
7月开始，这一要求将涵盖所有14寸以上的电视机产品。这意味着，从今年7月1日起，美
国彩电市场将实行“新老划断”，新售电视机将全部是数模一体机，美国数模一体化市
场强制启动。
在我国国内，广电总局等多个部委也早已经制订出我国发展数字电视的时间表。数
字电视是目前中国电视产业最大的一个商机，它有望给中国电视产业带来一个长达10年
的新增长周期。
赛迪顾问发布的《2005-2006年中国高端电视产业链研究年度报告》显示：2005年中
国高端电视产业规模保持了40.6%的高速增长，预计今后5年的年复合增长率更将达到53
.6%，总销售额也将从去年的288.7亿元增长到2010年的2696.6亿元。
4、液晶显示器（LCD MONITOR）
液晶显示器因其辐射小、体积小、能耗低的特点，越来越受到消费者的欢迎，加上
近年来技术的成熟和成本的大幅下降，LCD在2005年驶上快行道。赛迪顾问调查结果表明
，2005年LCD显示器市场规模达到733.4万台，同比增长高达118.2％。在显示器市场中，
LCD产品所占比重从2004年的20.5％增至39.1％，预计将于2006年超过CRT显示器成为市
场的绝对主流，一个平板显示器的时代开始来临。据IDC的一项研究报告称，到2007年，
全球液晶显示器出货量将达到1.19亿台。
5、家庭影院（DVD/HOME THEATRE）
自高清DVD影碟机进入市场并相继快速降价后，该类产品市场占有率得到快速提升，
由此也压低了本已微利的普通DVD价格，加速了普通DVD产品退出市场。
我国是影碟机主要生产国和出口国，出口量占世界市场的80%左右。随着消费者收入
的增加和需求的多样化，消费者的需求转向带有新功能的DVD机，带光盘刻录的DVD机、
吸入式DVD机和掌上DVD机。便携式DVD和刻录式DVD产品在未来几年需求量将大幅上升，
根据赛迪顾问市场预测数据显示，未来五年，中国便携式DVD和刻录式DVD两类产品市场
的年均复合增长率将会高达49.7％。
6、数码相机（DC）
在2003、2004年数码相机呈爆发性成长后，2005年全球数码相机市场成长趋缓，主
要因为各主要区域市场的数码相机家庭普及率已高，新机需求减缓。但我国国内数码相
机市场在2005年仍保持了相当高的增长速度，市场容量迅速扩张。据赛迪顾问的最新统
计数据，2005年国内数码相机市场规模已达449.5万台，销售额103.45亿元，和上年相比
，增长速度超过60%。到2006年，数码相机和传统胶卷相机的竞争已基本结束，传统胶卷
相机已逐渐退出市场。
（二）公司发展战略及业务发展规划
2006年公司将在已有产品类型的基础上，根据消费者的需求，继续开发适销对路的
新产品，继续提高公司的销售业绩。另一方面，公司还将调整产品销售的整体战略，在
不断巩固美洲市场的前提下，进一步扩大市场占有量，尤其要在新开拓的日本、欧洲、
澳洲等国际市场上下功夫，扩大市场份额。
1、集成电路产品：
据专业机构预测2006年世界IC产品的市场容量将继续保持高速度增长，公司将抓住
这一良好契机，巩固现有市场，提高IC产品的销量。
公司计划在2006年推出的新产品系列：
外销
IC SDRAM 16*16
IC产品 SECURE DIGITAL CARD 1G
COMPACT FLASH CARD 2G
2、信息家电产品：
2005年公司的信息家电产品已从往年的DVD等低端价格产品全面过渡到LCDTV、PDP等
高端消费产品。同时还跨度到液晶显示器、数码相机、MP3等小型产品。在新的一年中，
公司要加强与客户、产品供应商及公司内部各相关部门的配合，合理安排公司已有资源
、降低生产成本，争取进一步提升公司产品的产品品质、丰富产品类型、增加产品销量
，以巩固产品在高端市场的地位，使公司的盈利能力和盈利水平再上一个台阶。
国外市场方面：现在各国都提出了数字电视推广计划。美国联邦通信委员会(FCC)规
定2006年年底是美国电视广播运营商从模拟信号向数字信号转变的最后期限。越来越多
的电视节目采用了高清晰度电视格式。在这样一种非常有利的宏观环境下，我公司要在
立足于美国、加拿大市场的同时，进一步拓展南美洲、欧洲、日本、澳大利亚和东南亚
市场。
国内市场方面：不局限于现有的沃尔玛、麦德隆、家乐福等零售商，增加产品的销
售渠道。全面规划内销产品的市场定位和定价、制定与不同销售渠道相适应的不同销售
策略，大力吸引国美、永乐等在内的经销商、代理商，培育新的增长点。
公司计划在2006年推出的新产品系列：
产品类型 产品型号
LCD TV LT-2025、LT-2050、LT-2651、LT-2725
LT-2790BK/PL、LT-3225、LT-3251
LT-3290BK/PL、LT-3751、LT-3790
LT-4251、LT-4290
PDP PM-4202、PM-4203、PM-4236HD
PM-4237HD、PT-4241HD、PT-4242HD
PT-4291HD、PT-5041、PT-5091
LCD MONITOR LM-765、LM-965W
DVD/HOME THEATRE DP-317
DC DC-620、DC-622、DC-820、DC-821
此外，在新的一年，公司将采取如下措施进一步拓展公司业务。
1、针对国内外不同市场情况，建全和完善市场营销的创新、渠道的创新和售后服务
体系。
海外市场：
（1）进一步加强与客户的沟通，协调好整个供销链；加强市场预测，增强供应链的
灵敏度，降低公司的风险，确保各环节进展的及时性。
（2）加强物流配送上的管理、加强货物的安全性、争取缩短货运周期。
（3）进一步规范海外市场的售后服务体系和操作流程。
国内市场：
（1）成立高效的国内销售团队。搭建合理的组织结构，优化内销业务的流程，制定
合理的流程及工作标准，建全销售渠道。
（2）进一步完善售后服务平台。做到售前、售中、售后的各项服务到位，特别加强
对于终端用户的售后服务。
（3）规划全年度的促销计划和活动方案。实施切实可行的促销活动，制作精良的宣
传资料及促销员导购手册等促销物资。
2、加强市场前期工作：
公司推广的产品属于高档电子消费类产品，产品技术含量高，更新换代快，市场竞
争激烈，价格敏感度极高且降价频繁，因此切实做好新产品前期的预测，以降低公司的
风险。
（1）做好产品的前期市场综合分析。
（2）确保新产品的送样和试产工作，对新产品的测试情况进行全程跟踪。
（3）配合产品的整体战略，加强产品市场调研。
（4）合理计划，以销定产。
3、合理安排，充分利用现有资源，提高业务能力：
（1）根据运输市场的变化，及时做出调整，进一步降低物流成本。
（2）根据经营计划，对业务类部门的组织结构进行合理调整，以加强其内部的管理
职能。
（三）新年度的经营计划
鉴于2006年3G牌照将有望发放，导致移动存储卡市场需求提高；以及数字电视市场
启动从而刺激平板电视需求的影响，公司预计2006年的销售收入与2005年相比，将会继
续保持上升势头，同时将进一步做好成本及费用控制工作。
（四）资金需求、来源及使用
业务增长产生的资金需求，公司将采取结构融资及其他的融资方式加以解决。
（五）可能产生的风险因素及对策
1、汇率风险
公司的业务形态以转口贸易为主，业务往来主要以美元为报价和结算货币。随着公
司经营规模的进一步扩大，公司对外采购、销售的绝对额也将进一步增加。因此，随着
人民币汇率形成机制逐步市场化，逐渐加大的汇率波动风险将从价格竞争优势、结汇收
入及采购成本等方面对公司未来收益带来不确定性。
对策：
（1）公司境外采购业务与销售业务均以美元为结算单位，且采购额与销售额差距较
小，可大范围抵冲汇率波动风险。今后公司将继续以美元为结算单位进行国际采购和销
售，以有效消化汇率变动给公司带来的不利影响。
（2）提高市场业务人员的汇率风险意识。在业务谈判、合作签订过程中尽可能充分
分析外汇走势，在合同中尽量制订适当的保值条款以防止汇率变动的风险。
2、应收账款发生呆坏账的风险
应收帐款占公司流动资产比例较大，对公司经营风险影响程度也相应较大。应收账
款的形成会造成公司资金成本和管理费用增加，直接影响企业经营资金周转，严重时甚
至会造成企业经营困难。
对策：
为了能有效防范、控制和降低发生应收帐款呆、坏账风险，我公司采取了选择优质
终端客户的经营模式：公司融资体系建立在最终客户沃尔玛、BESTBUY等大型零售店的信
用上面，通过对这些客户信用考核，由中国出口信用保险公司提供应收账款保险，有效
降低了应收账款的回收风险。
四、报告期内的投资情况
（一）公司没有在报告期内募集资金或在报告期之前募集资金使用延续到报告期的
。
（二）公司没有在报告期内非募集资金投资情况。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司共召开了13次董事会，会议情况及决议内容如下：
1、2005年1月24日至25日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开了董事会
2005年度第一次临时会议，会议审议通过了《关于延期召开公司2004年度第一次临时股
东大会的议案》。决议公告刊登在2005年1月26日的《上海证券报》、《中国证券报》。
2、2005年1月28日至31日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开了董事会
2005年度第二次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展（上海）有限公司银
行借款提供担保的议案》。决议公告刊登在2005年2月1日的《上海证券报》、《中国证
券报》。
3、2005年3月3日，公司第四届董事会第十二次会议在公司会议室召开，会议审议通
过了以下议案：一、2004年度董事会工作报告；二、2004年度工作总结和2005年度工作
规划报告；三、2004年度财务决算报告；四、2004年度利润分配及资本公积转增股本的
预案；五、2004年年度报告及年报摘要；六、关于续聘上海立信长江会计师事务所有限
公司从事审计业务及确定2004年度审计费用的议案；七、关于公司董事会换届改选的议
案；八、关于提名第五届董事会董事候选人的议案；九、关于发放独立董事津贴的议案
；十、关于公司向上海银行延中支行申请人民币3000万借款的议案；十一、关于召开公
司第十四次股东大会（2004年股东年会）的议案。决议公告刊登在2005年3月5日的《上
海证券报》、《中国证券报》。
4、2005年3月23日，公司第四届董事会第三次临时会议在公司会议室召开，会议审
议通过了以下议案：一、关于前次募集资金使用情况说明的议案；二、关于将《关于前
次募集资金使用情况说明的议案》提交公司2004年度股东大会审议的议案；三、关于20
04年度股东大会延期召开的议案。决议公告刊登在2005年3月24日的《上海证券报》、《
中国证券报》。
5、2005年3月29日至30日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开了董事会
2005年度第四次临时会议，会议审议通过了以下议案：一、关于修订《公司章程》的议
案；二、关于修订《股东大会议事规则》的议案；三、关于修订《董事会议事规则》的
议案。决议公告刊登在2005年3月31日的《上海证券报》、《中国证券报》。
6、2005年4月12日，公司第五届董事会第一次会议在公司会议室召开，会议审议通
过了以下议案：一、关于推选董事长、副董事长的议案；二、关于聘任公司总经理的议
案；三、关于聘任董事会秘书的议案；四、关于聘任公司副总经理的议案；五、关于提
名第五届董事会专门委员会人员构成的议案。决议公告刊登在2005年4月13日的《上海证
券报》、《中国证券报》。
7、2005年4月21日至22日，公司第五届董事会第二次会议以通讯传真表决的方式召
开，会议审议通过了《公司2005年度第一季度报告》。上海宏盛科技发展股份有限公司
2005年一季度报告和摘要刊登在2005年4月23日的《上海证券报》、《中国证券报》。
8、2005年6月22日至23日，公司第五届董事会以通讯传真表决的方式召开了董事会
2005年度第五次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展（上海）有限公司申
请综合授信额度提供担保的议案》。决议公告刊登在2005年6月24日的《上海证券报》、
《中国证券报》。
9、2005年7月1日，公司第五届董事会2005年度第六次临时会议在公司会议室召开，
会议审议通过了以下议案：一、公司股权分置改革方案；二、关于召开2005年度第一次
临时股东大会的议案。决议公告刊登在2005年7月4日的《上海证券报》、《中国证券报
》。
10、2005年7月26日，公司第五届董事会第三次会议在公司会议室召开，会议审议通
过了以下议案：一：公司2005年半年度报告及摘要；二、公司2005年上半年工作总结及
下半年工作计划；三、关于公司向工商银行浦东分行申请综合授信额度的议案。决议公
告刊登在2005年7月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
11、2005年8月4日至5日，公司第五届董事会以通讯传真表决的方式召开了董事会2
005年度第七次临时会议，会议审议通过了《关于公司向建行浦东分行申请借款的议案》
。
12、2005年10月25日，公司第五届董事会第四次会议以通讯传真表决的方式召开，
会议审议通过了《公司2005年度第三季度报告》。上海宏盛科技发展股份有限公司2005
年三季度报告和摘要刊登在2005年10月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
13、2005年11月4日至7日，公司第五届董事会以通讯传真表决的方式召开了董事会
2005年度第八次临时会议，会议审议通过了《关于合资组建上海亿升科技有限公司的议
案》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、报告期内，由于实施股权分置改革，中国证券市场上市公司再融资全部中断，公
司2004年度第一次临时股东大会审议通过的《关于将〈向社会公开募集股份（A股）决议
〉的有效期延期一年的议案》未能得到执行。
2、报告期内，根据公司第十四次股东大会（2004年度股东年会）审议通过的《200
4年度利润分配方案的议案》：以2004年末总股本99,021,589股为基数，向全体股东派发
年度现金股利每10股人民币0.5元（含税）。本次利润分配方案实施的股权登记日为200
5年6月1日，除息日为2005年6月2日，现金红利发放日为2005年6月8日。派发2004年度现
金红利的公告刊登在2005年5月27日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
3、报告期内，本公司于2005年8月8日召开的2005年度第一次临时股东大会上审议通
过了《公司股权分置改革方案》：公司全体流通股股东每持有10股股票获得5股股票对价
。公司股权分置改革方案实施的股权登记日为2005年8月15日，对价股票上市流通日为2
005年8月17日。
六、本次利润分配及资本公积金转增股本预案
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司2005年度实现净利润49,276,638
.18元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，母、子公司分别按10%提取法定盈余公
积14,316,331.85元，加年初未分配利润24,638,387.62元，减去2005年分配现金股利4,
951,079.45元后，截止2005年12月31日未分配利润为54,647,614.50元。
公司2005年度利润分配预案：以2005年底总股本99,021,589股为基数，向全体股东
每10股分配3股股票股利，共计人民币29,706,476.70元，分配后余额24,941,137.80元结
转下年度。
公司2005年度资本公积转增股本预案：不转增。
上述议案需经股东大会审议通过后实施。
本报告期内公司盈利但未提出现金利润分配预案，主要是由于公司正处于迅速成长
期，业务的发展需要相应的流动资金支持，公司未分配利润将主要用于公司的业务拓展
及流动资金使用。
第八节 监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内，公司共召开了6次监事会会议，会议情况及决议内容如下：
1、2005年3月3日，公司第四届监事会召开第十三次会议，会议审议通过了以下议案
：一、2004年度监事会工作报告；二、2004年年度报告及摘要；三、关于公司监事会换
届改选的议案。
2、2005年3月29日至30日，公司第四届监事会第十四次会议以通讯传真表决的方式
召开，会议审议通过了以下议案：一、关于修订《监事会议事规则》的议案；二、关于
在2004年年度股东大会上增加新提案的议案。
3、2005年4月12日，公司第五届监事会召开第一次会议，会议审议通过了《关于推
选陈荣福先生担任公司第五届监事会监事长的议案》。
4、2005年4月21日至22日，公司第五届监事会第二次会议以通讯传真表决的方式召
开，会议审议通过了《公司2005年度第一季度报告》。
5、2005年7月26日，公司第五届监事会召开第三次会议，会议审议通过了《公司20
05年半年度报告及摘要》。
6、2005年10月25日，公司第五届监事会第四次会议以通讯传真表决的方式召开，会
议审议通过了《公司2005年度第三季度报告》。
二、监事会对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
监事会成员通过列席董事会会议，参与重大决策的讨论及公司经营方针的制定工作
。对公司股东大会，董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行监督。监事会认
为公司在管理运作方面遵照《公司法》和《公司章程》进行，建立了符合现代化企业管
理的规章制度和内部控制制度，保障了公司依法经营，各项经营决策是合法的。
公司监事会通过列席董事会会议以及日常考察等多种监督形式对公司董事，经理及
其它高级管理人员执行职务方面进行了监督，监事会认为董事会成员、经理及其他高级
管理人员勤勉尽职，严格按照公司章程规定履行权利和义务，认真执行了董事会的各项
决议，按照公司年度经营计划，加强经营管理，没有发现违反法律、法规《公司章程》
或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
公司监事会对《2005年年度财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财务报告真
实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则,符合《企业会计
制度》和财务报表编制要求。监事会同意上海立信长江会计师事务所出具的审计报告，
其报告是真实可信的。
3、公司最近一次募集资金使用情况
公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。公司在报告期内无募集
资金，也没有前次募集资金在报告期内使用的情况。
4、公司收购、出售资产事项
公司在2005年度无收购及出售资产事项。
5、关联交易事项
2005年度公司未发生损害公司利益的关联交易行为。
6、会计师事务所对公司2005年财务报告出具审计意见的情况
上海立信长江会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，监事会对该审计报
告表示同意。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
1、报告期内，没有发生应披露的与日常经营相关的关联交易。
2、报告期内，没有发生应披露的资产、股权转让的关联交易。
3、报告期内，没有发生与关联方共同对外投资的关联交易。
4、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项如下：
（单位：人民币万元）
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
上海宏普实业投资有限公司 -8,809.00 17,837.00
Haughton Peak Holdings Limited
（宏普国际控股有限公司） 134.26 134.26
合计 -8,674.74 17,971.26
报告期内，公司控股股东上海宏普实业投资有限公司及间接控股股东Haughton Pea
k Holdings Limited（宏普国际控股有限公司）向公司提供临时性资金支持（见上表）
，该事项有利于公司的经营发展。
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁上市公司资产的事项。
（二）重大担保事项。
1、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币1900万元
，期限为2004年7月9日至2005年2月8日提供连带责任保证担保。该担保事项经董事会20
04年度第四次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。
2、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币1700万元
，期限为2005年2月6日至2005年10月26日提供连带责任保证担保。该担保事项经公司20
05年度第二次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。
3、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请600万美金综合
授信额度，期限为2004年7月13日至2005年6月20日提供连带责任保证担保。该担保事项
经第四届董事会第十次会议审议同意。此担保已履行完毕。
4、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请500万美金综合
授信额度，期限为2005年6月20日至2006年6月19日提供连带责任担保。该担保事项经董
事会2005年度第五次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。
说明：以上担保事项均为公司对公司绝对控股子公司宏普国际发展（上海）有限公
司所做担保。截止2005年12月31日，上市公司对控股子公司提供担保的余额为0。
（三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
十、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
作为上海宏盛科技发展股份有限公司独立董事，根据证监发[2005]120号《关于规范
上市公司对外担保行为的通知》，我们对公司对外担保情况、执行该规定情况发表如下
专项说明及独立意见：公司对外担保的决策程序符合相关法律法规和规章以及公司章程
的规定、信息披露充分完整、对外担保的风险得到充分揭示。截止2005年度报告期末，
公司无担保事项。
五、报告期内或持续到报告期内，没有发生公司或持股5%以上股东对公司经营成果
、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
六、本公司2005年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，注册会计师钱志
昂、王士玮签字，出具了信长会师报字（2006）第10488号标准无保留意见的审计报告。
七、报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务，2005年
支付的报酬为年度报告的审计费50万元。2004年支付的报酬为半年度报告的审计费25万
元，年度报告的审计费50万元。
八、利润表附表：
净资产收益率 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 109.56% 119.90% 2.54 2.54
营业利润 39.27% 42.98% 0.91 0.91
净利润 21.42% 23.45% 0.50 0.50
扣除非经常性损益后的净利润 21.94% 24.01% 0.51 0.51
九、资产减值准备表： （单位：元币种：人民币）
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 35,093,510.28 5,558,996.87
其中：应收帐款 5,509,628.78 6,309,667.26
其他应收款 29,583,881.50 -750,670.39
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,072,460.28 4,201,256.32
其中：库存商品 1,539,093.22 4,201,256.32
原材料 166,309.26
包装物 131,527.25
委托加工物资 235,530.55
四、长期投资减值准备合计 1,210,000.00 -
其中：长期股权投资 1,210,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 146,660.00 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 146,660.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 2,795,063.50 -
其中：装修工程 2,170,000.00
其他 625,063.50
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
九、 总 计 41,317,694.06 9,760,253.19
本年减少数
项 目 因资产价值 其它原因 年末余额
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 - - 40,652,507.15
其中：应收帐款 11,819,296.04
其他应收款 28,833,211.11
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 - - 6,273,716.60
其中：库存商品 5,740,349.54
原材料 166,309.26
包装物 131,527.25
委托加工物资 235,530.55
四、长期投资减值准备合计 - 1,210,000.00
其中：长期股权投资 1,210,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 - 146,660.00
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 146,660.00
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 - 2,795,063.50
其中：装修工程 2,170,000.00
其他 625,063.50
八、委托贷款减值准备 -
其中：短期 -
长期 -
九、 总 计 - - 51,077,947.25
十、母公司资产减值准备表 （单位：元币种：人民币）
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 27,288,011.19 2,435,781.20
其中：应收帐款 587,051.62 3,300,756.50
其他应收款 26,700,959.57 -864,975.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,226,053.69 -990,523.14
其中：库存商品 990,523.14 -990,523.14
原材料
包装物
委托加工物资 235,530.55
四、长期投资减值准备合计 1,210,000.00 -
其中：长期股权投资 1,210,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 146,660.00 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 146,660.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 625,063.50 -
其中：装修工程
其他 625,063.50
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
九、 总 计 30,495,788.38 1,445,258.06
项 目 本年减少数
因资产价值 其它原因 年末余额
一、坏帐准备合计 回升转回数 转出数
其中：应收帐款 - - 29,723,792.39
其他应收款 3,887,808.12
二、短期投资跌价准备合计 25,835,984.27
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 - - 235,530.55
原材料 -0.00
包装物 -
委托加工物资 -
四、长期投资减值准备合计 235,530.55
其中：长期股权投资 - 1,210,000.00
长期债权投资 1,210,000.00
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 - 146,660.00
机器设备 -
六、无形资产减值准备 146,660.00
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
其中：装修工程 - 625,063.50
其他 -
八、委托贷款减值准备 625,063.50
其中：短期 -
长期 -
九、 总 计 -
- - 31,941,046.44
第十节 财务报告
一、审计报告：（附后）
二、财务报表：（附后）
三、财务报表附注：（附后）
第十一节 备查文件目录
一、备查文件的目录：
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）
、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
上海宏盛科技发展股份有限公司
董事长 龙长生
二○○六年四月四日
审计报告
信长会师报字（2006）第10488号
上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海宏盛科技发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年
12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利
润及利润分配表，以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制
是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表
意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司
钱志昂
王士玮
中国·海 二OO六年四月五日
会计报表附注
一、公司简介：
上海宏盛科技发展股份有限公司（原名为上海良华实业股份有限公司）一九九二年
五月经批准改制为股份有限公司，一九九四年一月在上海证券交易所上市。经上海市工
商行政管理局批准，自2000年7月7日公司名称由“上海良华实业股份有限公司”变更为
“上海宏盛科技发展股份有限公司”。所属行业为综合类。股本总额：99,021,589.00元
，经营范围为：实业投资，国内贸易（除专项规定），电脑及高科技产品的生产和销售
，软件的开发、销售，半导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统
集成、销售及技术咨询服务，新型材料（除专项规定的）的生产及销售，自营和代理各
类商品及技术的进出口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营和国家禁止进
出口的商品及技术除外,经营进料加工的“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易,
仓储,物业管理,机电产品,自有房屋的出售和租赁。
2005年8月8日经股东会表决审议通过《公司股权分置改革方案》并获得了财政部的
批准，方案于2005年8月17日开始实施，目前公司简称由“宏盛科技”变更为“G宏盛”
，股票代码“600817”。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末
外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算
差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，
计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折
算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产
、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算
差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％
以上，则该单项投资计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本
或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计提
坏帐准备。
帐龄 应收款项
0－3个月 0％
4－6个月 0.5％
7－12个月 2％
13-24个月 15％
25-36个月 30％
37-48个月 50％
49个月以上 100％
（十）存货核算方法
1、存货分类为
在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组
取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货
币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所
确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资
期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入
资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再
次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位
价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。
3、固定资产的取得计价
一般遵循实际成本计价的原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计
净残值率确定折旧率。
固定资产类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-50年 4% 3.84%-1.92%
专用设备 5年 4% 19.2%
通用设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
运输设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
宏普国际发展（上海）有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率为10％
。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租
赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁
期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
5、固定资产减值准备的计提
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减
值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超
过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借
款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议
规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并
范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规
模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文
件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益
与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整
。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
公司主要税种和税率为
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
企业所得税 15％
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：万元）
被投资单位全称 注册资本经营范围
上海凯聚电子实业有限公司 500 电脑设备及产品制造，转
口贸易，保税区内企
业间的贸易及代理、通过国
内有进出口经营权
的企业代理与非保税区
企业从事贸易业务等
上海宏盛电子有限公司（原 7,450 开发制造电脑、扫描仪及其
相关零组件、大容
名上海良华科技发展有限公 量光盘存储器、磁盘存
储器及部件等
司）
上海良华企业发展有限公司 1,000 客房出租﹑物业管理﹑粮油
仓储﹑经济信息﹑
咨询﹑烟酒（零售）及其
他食品﹑副食品﹑粮
油及制品﹑冷饮
上海良华储运有限公司 250 物资的储存﹑整理及装卸
﹑粮油及制品﹑日用
百货﹑五金交电﹑建筑材
料﹑化工原料及产品
（除危险品）﹑机电产
品的销售
上海宏盛集成电路设计公司 500 半导体集成电路产品的
开发,设计,生产,销售及
技术咨询服务,计算机
软件开发,制作,销售等
宏普国际发展（上海）有限 USD1,000 国际贸易、转口贸易、
保税区企业间的贸易及
公司 区内贸易代理；区内商业
性简单加工；商务、
投资咨询及贸易咨询服务。
上海良华展发酒店有限公司 5,668 客房、中西餐厅、酒吧、
咖啡厅、小吃部、健
身房、商务中心及物业
管理（涉及许可经营的
凭许可证经营）
安丰电子（上海）有限公司 USD800 保税区内生产加工DV
D影碟机CD-R?
-?CD-RW、数字电视
机及周边产
品，销售自产产
品；保税区内仓储业务；
国际贸易、转口贸易? ?
保税区内企业间的贸易及
区内贸易代理等。
安曼电子（上海）有限公司 USD800 保税区内生产加工
DVD影碟机CD-R
-CD-RW、数字电视
机及周边
产品，销售自产产
品；保税区内仓储业务；
国际贸易、转口贸易? ?
保税区内企业间的贸易及
区内贸易代理等。
被投资单位全称 母公司实际 母公司 合并范围内控制 是否
投资额 投资 投资比例 合并
比例
上海凯聚电子实业有限公司 450 90％ 90％ 是
上海宏盛电子有限公司（原 6,854 92% 92% 是
名上海良华科技发展有限公
司）
上海良华企业发展有限公司 900 90％ 100％ 是
上海良华储运有限公司 225 90％ 100％ 是
上海宏盛集成电路设计公司 450 90％ 90.00% 是
宏普国际发展（上海）有限 USD700 70.00% 70.00% 是
公司
上海良华展发酒店有限公司 2,890.68 51.00% 51.00% 是
安丰电子（上海）有限公司 --- --- 55.00% 是
安曼电子（上海）有限公司 --- --- 75% 是
五、会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未
注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金：
项 目 年末数 年初数
现 金 232,814.62 69,872.81
银行存款 62,561,074.38 39,416,748.94
其他货币资金 72,197,313.02 353,191,479.22
合 计 134,991,202.02 392,678,100.97
其中美元：外币金额 16,054,938.42 45,593,396.55
折算汇率 8.0702 8.2765
折合人民币 129,566,564.04 377,353,746.55
1、年初余额中42,642,084.42美元（折合人民币352,927,211.70元）和人民币264,
267.52元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。
2、年末余额中8,679,868.28美元（折合人民币70,048,273.00元）和人民币2,149,
040.02元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。
3、货币资金年末数比年初数减少257,686,898.95元，减少比例为65.62％，减少原
因为：本年采购增加引起货币资金减少。
（二）应收帐款：
1、帐龄分析：
年 末 数
坏帐准备
帐 龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 1,529,345,127.53 99.46% 0-2% 9,957,220.57
1至2年 5,147,125.14 0.33% 15% 772,068.77
2至3年 2,630,242.00 0.17% 30% 789,072.60
3年以上 556,239.81 0.04% 50-100% 300,934.10
合计 1,537,678,734.48 100.00% 11,819,296.04
年 初 数
坏帐准备
帐 龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 1,175,775,670.48 99.73% 0-2% 4,902,716.16
1至2年 2,630,242.00 0.22% 15% 394,536.30
2至3年 563,904.80 0.05% 30% 169,171.44
3年以上 45,628.38 0.00% 50-100% 43,204.88
合计 1,179,015,445.66 100.00% 5,509,628.78
2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,535,010,902.10元，占应收
帐款总金额的99.83％。
3、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位欠款。
4、应收帐款年末数比年初数增加358,663,288.82元，增加比例为30.42％，增加原
因为：本年主营业务收入增长，对International Reliance Corp.和INT等公司的应收账
款相应增长。
（三）其他应收款：
1、帐龄分析：
年末数
帐 龄 坏帐准备
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
（除个别认定
外）
1年以内 1,011,205.93 3.49% 0-2% 940,417.66
1至2年 1,736.38 0.01% 15% 260.46
2至3年 0.00 0.00% 30% 0.00
3年以上 27,922,082.58 96.50% 50-100% 27,892,532.99
合计 28,935,024.89 100.00% 28,833,211.11
年初数
帐 龄 坏帐准备
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
（除个别认定
外）
1年以内 4,617,338.83 14.02% 0-2% 1,945,880.86
1至2年 1,500.00 0.01% 15% 225.00
2至3年 7,903,845.21 23.99% 30% 7,307,603.34
3年以上 20,417,737.37 61.98% 50-100% 20,330,172.30
合计 32,940,421.41 100.00% 29,583,881.50
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为22,513,847.02元，占其他
应收款总金额的比例为77.81％。
3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海良银贸易中心 8,785,829.94 100%
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100%
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100%
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 100%
上海市粮食局 2,099,986.00 100%
其他 1,310,517.53 100%
深圳市装饰工程总公司 1,000,000.00 100%
宜兴贝斯特国际大酒店 637,093.71 100%
上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100%
上海市粮食储运公司 118,337.51 100%
4、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
上海良银贸易中心 8,785,829.94 往来款
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 未结算
上海市粮食局 2,099,986.00 参建款
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位欠款。
（四）预付帐款：
1、帐龄分析：
年末数 年初数 年末未收回原因
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 --- --- 6,006,390.00 99.19%
1－2年 6,000,000.00 99.19% 48,873.22 0.81%
2－3年 48,873.22 0.81% --- ---
合 计 6,048,873.22 100.00% 6,055,263.22 100.00% 注
2、年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位欠款。
注：根据2004年3月25日与上海南汇工业园区管理委员会签订《土地使用权出让协议
书》预付土地使用定金6,000,000.00元。
（五）存货及存货跌价准备：
年 末 数 年 初 数
项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 172,003.51 166,309.26 172,003.51 166,309.26
包装物 131,527.25 131,527.25 131,527.25 131,527.25
低值易耗品 1,146,173.42 --- 856,075.02 ---
库存商品 25,678,643.75 5,740,349.54 144,610,476.37 1,539,093.22
委托加工产品 235,530.55 235,530.55 235,530.55 235,530.55
合 计 27,363,878.48 6,273,716.60 146,005,612.70 2,072,460.28
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：
市场销售价格扣除相关税金及估计的费用。
（六）长期投资：
项目 年末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 3,696,136.86 1,210,000.00 4,207,670.10 1,210,000.00
长期股权投资：
1、股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额
丰华股份 法人股 133,200 250,860.00
爱建股份 法人股 88,201 249,696.00
氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00
新世界股份 法人股 278,908 328,265.80
百联股份 法人股 177,252 599,332.00
民丰实业 法人股 360,000 320,000.00
白猫股份 法人股 62,568 269,990.40
中卫国脉 法人股 44,352 59,920.00
锦江投资 法人股 50,688 136,800.00
豫园商城 法人股 212,919 307,451.00
ST同达 法人股 6,500 11,360.00
第一医药 法人股 268,164 260,760.00
新黄浦 法人股 140,400 548,964.00
合计 3,512,089.20
2、其他股权投资：
成本法核算：
被投资单位名称 投资期限 投资比例 年初账面余额
上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,800.00
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5% 942,200.00
新上海商城 50年 <5% 110,000.00
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5% 221,000.00
上海浦东航头（集团）股份有限公司 无约定期限 <5% 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5% 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5% 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5% 410,000.00
上海良誉餐饮合作公司 无约定期限 39% 39,000.00
合计 11,634,070.00
被投资单位名称 本年增减额 年末账面余额
上海中申实业有限公司 --- 6,905,800.00
上海银行浦东分行张杨分理处 --- 942,200.00
新上海商城 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 --- 221,000.00
上海浦东航头（集团）股份有限公司 2,200,000.00 ---
申银万国证券股份有限公司 --- 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 --- 410,000.00
上海良誉餐饮合作公司 39,000.00 ---
合计 2,239,000.00 9,395,070.00
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 年初金额 形成原因
宏普国际发展（上海）有限公司 -17,270,667.22 -10,938,089.10 股权转让
被投资单位名称 摊销期限 本年摊销 摊余价值
宏普国际发展（上海）有限公司 10年 -1,727,066.76 -9,211,022.34
4、长期投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本年减少 年末数 计提原因
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 --- 800,000.00 预计无法收回
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 --- 410,000.00 预计无法收回
合计 1,210,000.00 --- 1,210,000.00
（七）固定资产及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 年初价值 本年增加
房屋及建筑物 153,554,952.83 1,140,458.00
通用设备 2,928,423.70 15,050.00
专用设备 12,645,467.40 26,500.00
运输设备 2,394,151.64 ---
其他设备 2,309,913.12 26,965.00
合计 173,832,908.69 1,208,973.00
类别 本年减少 年末价值
房屋及建筑物 --- 154,695,410.83
通用设备 --- 2,943,473.70
专用设备 --- 12,671,967.40
运输设备 275,895.50 2,118,256.14
其他设备 --- 2,336,878.12
合计 275,895.50 174,765,986.19
其中：本年无大金额的尚须支付新增固定资产的款项。
本年无大额出售固定资产的情况。
本年无大额置换入或置换出固定资产的情况。
年末抵押的固定资产详见附注九。
2、累计折旧：
类别 年初价值 本年提取
房屋及建筑物 17,015,654.34 3,123,992.28
通用设备 2,388,793.18 218,110.15
专用设备 3,472,377.73 1,473,688.66
运输设备 1,920,618.40 212,501.46
其他设备 2,006,396.83 70,619.78
合计 26,803,840.48 5,098,912.33
类别 本年减少 年末价值
房屋及建筑物 --- 20,139,646.62
通用设备 --- 2,606,903.33
专用设备 --- 4,946,066.39
运输设备 268,570.56 1,864,549.30
其他设备 --- 2,077,016.61
合计 268,570.56 31,634,182.25
3、固定资产减值准备：
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
通用设备 146,660.00 --- --- 146,660.00
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
专用设备 3,393.00 3,257.40 135.60
运输设备 627,179.00 602,091.84 25,087.16
通用设备 1,793,552.63 1,723,775.53 69,777.10
其他设备 1,801,605.20 1,750,747.83 50,857.37
合计 4,225,729.83 4,079,872.60 145,857.23
5、无大额的暂时闲置固定资产。
6、无大额的准备处置固定资产。
（八）在建工程：
1、工程项目 年初数 本年增加 年末数
装修工程 2,170,000.00 --- 2,170,000.00
液晶屏模具 --- 2,588,203.77 2,588,203.77
其他 625,063.50 --- 625,063.50
合计 2,795,063.50 2,588,203.77 5,383,267.27
2、在建工程减值准备：
工程项目 年末数 年初数 计提原因
装修工程 2,170,000.00 2,170,000.00 沉没成本
其 他 625,063.50 625,063.50 沉没成本
合 计 2,795,063.50 2,795,063.50
（九）长期待摊费用：
类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 37,645.71 2,373.17 --- 40,018.88
（十）短期借款：
短期借款 年末数 年初数 备注
担保借款 98,200,238.00 82,500,000.00
抵押借款 65,000,000.00 40,000,000.00 抵押物详见附注十
合计 163,200,238.00 122,500,000.00
1、其中年末外币借款的外币金额为9,690,000.00美元，折算汇率8.0702，折合人民
币78,200,238.00元。
2、短期借款年末数比年初数增加40,700,238.00元，增加比例为33.22％，增加原因
为：本年由于公司业务资金需求，增加了银行短期借款所致。
（十一）应付帐款：
年末数 年初数
1,059,509,470.89 1,121,251,279.61
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
2、年末余额中无大额的帐龄超过三年的应付账款。
（十二）预收帐款：
年末数 年初数
362,369.55 344,088.99
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
2、年末余额中无大额帐龄超过一年的预收账款。
（十三）应付股利：
投资者名称或类别 年末欠付股利金额 原因
应付法人股股利 4,085,551.70 尚未领取的普通股股利
（十四）应交税金：
税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率
增值税 -965,576.22 -1,800,345.19 17%
营业税 70,183.74 66,085.95 5%
城建税 8,773.18 4,156.23 流转税的7％
所得税 6,405,357.88 5,592,068.94 15%
个人所得税 870.22 ---
房产税 17,823.37 ---
合计 5,537,432.17 3,861,965.93
（十五）其他应付款：
年末数 年初数
207,679,779.17 293,421,330.32
1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项有178,370,000.00元。
2、无帐龄超过三年的大额其他应付款：
3、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金 额 性质或内容
上海宏普实业投资有限公司 178,370,000.00 往来款
Koninklijke Philips Electronics N.V. 9,834,493.51 许可费
Dolby Laboratories Licensing Corp. 5,407,732.12 许可费
（十六）预提费用：
类别 年末数 年初数 年末结存原因
利息 1,168,664.97 271,725.69 预提应计利息
租赁费 352,817.00 559,114.90 预提租赁费
其他 --- 48,739.48
合计 1,521,481.97 879,580.07
（十七）股本：
1、非流通股份 年初数 比例
发起人股份 85,531,179.00 86.38%
其中：
国家持有股份 29,997,859.00 30.29%
其中：国有法人股 29,997,859.00 30.29%
境内法人持有股份 55,533,320.00 56.09%
非流通股份合计 85,531,179.00 86.38%
2有限售条件的流通股
发起人股份 --- ---
其中：
国家持有股份 --- ---
其中：国有法人股 --- ---
境内法人持有股份 --- ---
有限售条件的流通股合计 --- ---
3无限售条件的流通股
A股 13,490,410.00 13.62%
无限售条件的流通股合计 13,490,410.00 13.62%
4、股份总数 99,021,589.00 100.00%
1、非流通股份 本年变动增(+)、
减（－）） 年末数 比例
股权分置改革
发起人股份 -85,531,179.00 ---
其中：
国家持有股份 -29,997,859.00 --- ---
其中：国有法人股 -29,997,859.00 --- ---
境内法人持有股份 -55,533,320.00 --- ---
非流通股份合计 -85,531,179.00 --- ---
2有限售条件的流通股
发起人股份 78,785,974.00 78,785,974.00 79.56%
其中：
国家持有股份 28,335,854.00 28,335,854.00 28.61%
其中：国有法人股 28,335,854.00 28,335,854.00 28.61%
境内法人持有股份 50,450,120.00 50,450,120.00 50.95%
有限售条件的流通股合计 78,785,974.00 78,785,974.00 79.56%
3无限售条件的流通股
A股 6,745,205.00 20,235,615.00 20.44%
无限售条件的流通股合计 6,745,205.00 20,235,615.00 20.44%
4、股份总数 --- 99,021,589.00 100.00%
注：2005年8月8日第一次临时股东大会通过决议，表决通过了《公司股权分置改革
方案》，公司发起人股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通
股支付5股股份的对价，本项执行对价股份数为6,745,205股。
（十八）资本公积：
年初数 本年减少 年末数
26,089,871.33 4,641,332.45 21,448,538.88
主要为股本溢价。
本年减少原因为：公司为股权分置改革所支付的相关费用作为资本公积的减少。
（十九）盈余公积：
项目 年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积 24,579,033.83 14,316,331.85 38,895,365.68
法定公益金 15,996,015.06 --- 15,996,015.06
合计 40,575,048.89 14,316,331.85 54,891,380.74
（二十）未分配利润：
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 24,638,387.62
加：本年净利润 49,276,638.18
减：提取法定盈余公积 14,316,331.85 10%
应付普通股股利 4,951,079.45
年末未分配利润 54,647,614.50
注1：母子公司均按净利润的10%提取法定盈余公积，合并报表对子公司提取的盈余
公积按母公司拥有份额调整计入。
注2：根据股东会决议，公司以2004年底总股本99,021,589股为基数，派发现金股利
每10股人民币0.5元（含税）共计人民币4,951,079.45元。
（二十一）主营业务收入、主营业务成本：
营业收入 营业成本
项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数
1、工业 4,992,959.49 938,351.85 1,819,961.52
2、商业 5,084,928,832.23 3,622,189,138.62 4,842,775,359.80
4、旅游服务业 13,770,224.55 10,034,831.38 6,465,565.30
小计 5,103,692,016.27 3,633,162,321.85 4,851,060,886.62
行业间抵销 --- --- ---
合 计 5,103,692,016.27 3,633,162,321.85 4,851,060,886.62
营业成本 营业毛利
项目 上年发生数 本年发生数 上年发生数
1、工业 2,351,641.00 3,172,997.97 -1,413,289.15
2、商业 3,443,770,034.90 242,153,472.43 178,419,103.72
4、旅游服务业 5,206,721.54 7,304,659.25 4,828,109.84
小计 3,451,328,397.44 252,631,129.65 181,833,924.41
行业间抵销 --- --- ---
合 计 3,451,328,397.44 252,631,129.65 181,833,924.41
公司向前五名客户销售总额为5,076,466,457.19元，占公司本年全部主营业务收入
的99.47%。
主营业务收入本年发生数比上年发生数增加1,470,529,694.42元，增加比例为40.4
8％，增加原因为：对International Reliance Corp.和INT等公司的集成电路产品销售
增加。
主营业务成本本年发生数比上年发生数增加1,399,732,489.18元，增加比例为40.5
6％，增加原因为：公司主营业务收入增长，主营业务成本同比增长。
（二十二）主营业务税金及附加：
项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税 收入的5% 565,334.56 425,221.32
城建税 流转税的7% 39,529.17 27,837.44
教育费附加 流转税的3% 31,753.51 11,930.32
其他 --- 444.67
合计 636,617.24 465,433.75
（二十三）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13,845,399.96 9,975,978.28
减：利息收入 425,066.19 132,555.26
汇兑损失 13,459,813.38 807,068.12
减：汇兑收益 706,250.70 35,090.80
其他 18,429,031.44 7,009,661.94
合计 44,602,927.89 17,625,062.28
财务费用本年发生数比上年发生数增加26,977,865.61元，增加比例为153.07％，增
加原因为：随业务量增长，银行开证手续费相应增长及银行短期借款增加以致利息支出
相应增加和受人民币升值影响所产生外币汇兑损失增加。
（二十四）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资收益 成本法下确认的投资收益
长期股权投资 --- 53,413.08
股权转让处置
类别 收益 股权投资差额摊销 合计
长期股权投资 -1,099,600.00 1,727,066.76 680,879.84
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 成本法下确认的投资收益
长期股权投资 206,998.32 ---
类别 减值准备 股权投资差额摊销 合计
长期股权投资 2,740,000.00 1,727,066.76 4,674,065.08
（二十五）补贴收入
内 容 本年 上年
发生数 发生数 来源依据
财政扶持 2,566,000.00 --- 利润总额
内 容 本年发生额说明
批准文件 批准机关 文件时效
财政扶持 浦财经第 浦东新区财 2004.7.26－
4613307243号 政局 2005.12.31
（二十六）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理收入 --- 43,298.78
赔偿收入 --- 7,550.00
其他 --- 354.00
合计 --- 51,202.78
（二十七）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 7,324.94 71,940.53
滞纳金 460,167.54 874,818.00
非常损失 2,252,337.84 ---
计提的固定资产减值准备 --- -60,000.00
合 计 2,719,830.32 886,758.53
（二十八）收到的其他与经营活动有关的现金4,323,659.24元。
其中主要为：
收到的财政扶持资金 2,566,000.00
利息收入 425,066.19
（二十九）支付的其他与经营活动有关的210,424,069.80元。
其中支付的费用主要有：
项目 金 额
保险费和担保费 52,597,039.62
银行开证手续费 18,429,031.44
代理费 13,500,000.00
物流费 9,936,713,35
咨询中介服务费 4,746,435.07
差旅应酬费 5,811,307.18
其他支付的主要有：
上海宏普实业投资有限公司往来款 88,090,000.00
（三十）支付的其他与筹资活动有关的4,641,332.45元。
系为公司股改而支付的中介服务费等。
六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
年 末 数
坏帐准备
帐 龄 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备
（除个别认
定外）
1年以内 218,578,997.64 99.99% 0-2% 3,866,029.12
3年以上 21,779.00 0.01% 50-100% 21,779.00
合计 218,600,776.64 100.00% 3,887,808.12
年 初 数
坏帐准备
帐 龄 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备
（除个别
认定外）
1年以内 166,696,952.65 99.99% 0-2% 565,272.62
3年以上 21,779.00 0.01% 50-100% 21,779.00
合计 166,718,731.65 100.00% 587,051.62
2、年末应收帐款欠款金额较大的累计总欠款金额为215,826,998.05元，占应收帐款
总金额的比例为98.73％。
3、年末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
年 末 数
坏帐准备
帐 龄 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备
（除个别
认定外）
1年以内
18,762,581.49 42.97% 0-2% 937,245.66
1至2年 --- --- 15% ---
2至3年 --- --- 30% ---
3年以上
24,906,357.36 57.03% 50-100% 24,898,738.61
合计
43,668,938.85 100.00% 25,835,984.27
年 初 数
坏帐准备
帐 龄 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备
（除个别
认定外）
1年以内
1,742,111.21 6.44% 0-2% 1,405,193.46
1至2年 1,500.00 0.01% 15% 225.00
2至3年 6,256,124.64 23.13% 30% 6,245,808.39
3年以上
19,049,732.72 70.42% 50-100% 19,049,732.72
合计
27,049,468.57 100.00% 26,700,959.57
2、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
上海良银贸易中心 8,785,829.94 100%
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100%
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100%
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 100%
上海市粮食局 2,099,986.00 100%
其他 1,310,517.53 100%
宜兴贝斯特国际大酒店 637,093.71 100%
上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100%
上海市粮食储运公司 118,337.51 100%
3、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
宏普国际发展（上海）有限公司 16,424,278.98 往来款
上海良银贸易中心 8,785,829.94 往来款
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款
居家桥955弄参建款 2,158,031.08 参建款
4、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为36,838,140.00元，占其他
应收款总金额的比例为84.36％。
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
1、项目 年末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 282,778,737.88 1,210,000.00 227,898,226.74 1,210,000.00
2、长期股权投资
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额
丰华股份 法人股 133,200 250,860.00
爱建股份 法人股 88,201 249,696.00
氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00
新世界股份 法人股 278,908 328,265.80
百联股份 法人股 177,252 599,332.00
民丰实业 法人股 360,000 320,000.00
白猫股份 法人股 62,568 269,990.40
中卫国脉 法人股 44,352 59,920.00
锦江投资 法人股 50,688 136,800.00
豫园商城 法人股 212,919 307,451.00
ST同达 法人股 6,500 11,360.00
第一医药 法人股 268,164 260,760.00
新黄浦 法人股 140,400 548,964.00
合 计 3,512,089.20
（2）其他股权投资：
A、成本法核算：
公司名称 投资期限 投资比例 年初余额
上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,800.00
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5% 942,200.00
新上海商城 50年 <5% 110,000.00
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5% 221,000.00
上海浦东航头（集团）股份有限公司 无约定期限 <5% 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5% 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5% 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5% 410,000.00
合计 11,595,070.00
公司名称 本年增减额 年末余额
上海中申实业有限公司 --- 6,905,800.00
上海银行浦东分行张杨分理处 --- 942,200.00
新上海商城 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 --- 221,000.00
上海浦东航头（集团）股份有限公司 -2,200,000.00 ---
申银万国证券股份有限公司 --- 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 --- 410,000.00
合计 -2,200,000.00 9,395,070.00
B、权益法核算：
投资起 投资 本年权益增减额
被投资单位名称 止期 比例％ 年初余额
本年合计
上海宏盛电子有限公司 --- 92 67,600,880.20 30,030,922.45
上海凯聚实业有限公司 --- 90 9,089,883.55 1,530,476.13
上海良华储运有限公司 --- 90 2,219,889.82 -37,771.26
上海良华企业发
展有限公司 --- 90 5,722,859.69 2,556,393.21
上海良华展发酒
店有限公司 --- 51 25,813,226.89 12,853.79
上海宏盛集成电路
设计公司 --- 90 3,519,856.88 -35,459.55
宏普国际发展(上
海)有限公司 --- 70 98,824,870.51 23,022,696.37
合计 212,791,467.54 57,080,111.14
本年权益增减额
被投资单位名称 其中:投资成本 确认损益 差额摊销
--- 30,030,922.45 ---
上海宏盛电子有限公司 --- 1,530,476.13 ---
上海凯聚实业有限公司 --- -37,771.26 ---
上海良华储运有限公司 --- 2,556,393.21 ---
上海良华企业发展有限公司 --- 12,853.79 ---
上海良华展发酒店有限公司 --- -35,459.55 ---
上海宏盛集成电路设计公司 --- 21,295,629.61 1,727,066.76
宏普国际发展(上海)有限公司 --- 55,353,044.38 1,727,066.76
合计
本年权益增减额 年末余额
被投资单位名称 分配股利 初始金额 累计增减 合计
--- 22,934,734.00 74,697,068.65 97,631,802.65
上海宏盛电子
有限公司 --- 4,500,000.00 6,120,359.68 10,620,359.68
上海凯聚实业
有限公司 --- 2,250,000.00 -67,881.44 2,182,118.56
上海良华储
运有限公司 --- 10,000,000.00 -1,720,747.10 8,279,252.90
上海良华企业发
展有限公司 --- 2,040,000.00 23,786,080.68 25,826,080.68
上海良华展发
酒店有限公司 --- 4,500,000.00 -1,015,602.67 3,484,397.33
上海宏盛集成
电路设计公司 --- 63,613,761.67 58,233,805.21 121,847,566.88
宏普国际发展(上
海)有限公司 --- 109,838,495.67 160,033,083.01 269,871,578.68
合计
其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 年初金额形成原因 形成原因
宏普国际发展
（上海）有限公司 -17,270,667.22 -10,938,089.10 股权转让
被投资单位名称 摊销期限 本年摊销 摊余价值
宏普国际发展
（上海）有限公司 10年 -1,727,066.76 -9,211,022.34
C、长期投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 年末数 计提原因
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 800,000.00 预计无法收回
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 410,000.00 预计无法收回
合计 1,210,000.00 1,210,000.00
（四）主营业务收入：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类 本年发生数 上年年发生数 本年发生数
商业 315,317,414.31 325,453,025.74 296,924,350.43
主营业务成本 主营业务毛利
主营业务种类 上年发生数 本年发生数 上年发生数
商业 307,518,638.24 18,393,063.88 17,934,387.50
（五）投资收益：
1、本年发生数：
股票投资收 成本法下确认 权益法下确认
类别 益 的投资收益 的投资收益
长期股权投
资 --- 53,413.08 55,353,044.38
股权投资差 股权转让处
类别 额摊销 置收益 合计
长期股权投
资 1,727,066.76 -1,099,600.00 56,033,924.22
2、上年发生数：
成本法下
确认的投 权益法下确认
类别 股票投资收益 资收益 的投资收益
长期股权投资 206,998.32 --- 45,233,435.46
股权投资差额 股权投
摊销 资收益 减值准备 合计
类别 1,727,066.76 --- 2,740,000.00 49,907,500.54
长期股权投资
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海宏普实业投资有限 上海黄浦区北 实业投资、国内贸
公司 京东路666号B 易、物业管理房地
区4348室 产开发等。
HAUGHTON PEAK 英属维京群岛
HOLDINGS LIMITED
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海宏普实业投资有限 第一大股东 有限责任公司 鞠淑芝
公司 （国内合资）
HAUGHTON PEAK 控股股东的股
HOLDINGS LIMITED 东
2、受本公司控制的关联方：
详见附注四。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海宏普实业投资有限公司 79,300 --- --- 79,300
上海良华企业发展有限公司 1,000 --- --- 1,000
上海良华储运有限公司 250 --- --- 250
上海宏盛电子有限公司 7,450 --- --- 7,450
上海凯聚电子实业有限公司 500 --- --- 500
上海宏盛集成电路设计公司 500 --- --- 500
宏普国际发展（上海）有限公司 USD1,000 --- --- USD1,000
安丰电子（上海）有限公司 USD800 --- --- USD800
安曼电子（上海）有限公司 USD800 --- --- USD800
上海良华展发酒店有限公司 5,668 --- --- 5,668
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加
金额 ％ 金额 ％
上海宏普实业投资有限公司 4,484.76 45.29 --- ---
上海良华企业发展有限公司 1,000 100.00 --- ---
上海良华储运有限公司 250 100.00 --- ---
上海宏盛电子有限公司 6,854 92.00 --- ---
上海凯聚电子实业有限公司 450 90.00 --- ---
上海宏盛集成电路设计公司 450 90.00 --- ---
宏普国际发展（上海）有限公司 USD700 70.00 --- ---
安丰电子（上海）有限公司 USD440 55.00 --- ---
安曼电子（上海）有限公司 USD440 75.00 --- ---
上海良华展发酒店有限公司 2,890.68 51.00 --- ---
企业名称 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
上海宏普实业投资有限公司 508.32 5.13 3,976.44 40.16
上海良华企业发展有限公司 --- --- 1,000 100.00
上海良华储运有限公司 --- --- 250 100.00
上海宏盛电子有限公司 --- --- 6,854 92.00
上海凯聚电子实业有限公司 --- --- 450 90.00
上海宏盛集成电路设计公司 --- --- 450 90.00
宏普国际发展（上海）有限公司 --- --- USD700 70.00
安丰电子（上海）有限公司 --- --- USD440 55.00
安曼电子（上海）有限公司 --- --- USD440 75.00
上海良华展发酒店有限公司 --- --- 2,890.68 51.00
（二）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额：
其他应付款 年末数 年初数
上海宏普实业投资有限公司 178,370,000.00 266,460,000.00
HAUGHTON PEAK HOLDINGS 1,342,593.05 ---
LIMITED
3、其他关联交易：
（1）为关联方提供担保情况：详见附注九。
（2）公司于2002年1月29日和上海宏普实业投资有限公司签订《商标许可使用协议
》，上海宏普实业投资有限公司同意自协议签订之日起将“宏盛”和“NORCENT”两份商
标供公司在上海宏普实业投资有限公司按照国际工商行政管理局、商标局关于《类似商
品和服务区分表》中注册的第九类0901电子计算机及其外部设备中（0990640）集成电路
卡；0913电器用晶体及碳素材料，电子，电气通用元件中（090538）集成电路，（0905
40）集成电路块范围内在有效期内（含续展期）无期限、无偿独占使用。本年公司仍按
照以上协议继续无偿使用。
八、或有事项：
报告期内公司无重大或有事项
九、承诺事项：
抵质押资产情况：
（一）、以良友大厦首层甲部，13层、22层抵押，由上海宏盛科技发展股份有限公
司向中国建设银行上海市浦东分行抵押借款10,000,000.00元，期限为2005年9月2日至2
006年7月1日。
（二）、以良友大厦7层局部、26-27层全部、地下一层甲部及部分车位为抵押，由
上海宏盛科技发展股份有限公司向上海银行延中支行借款30,000,000.00元，期限为200
5年3月10日至2006年3月10日。
（三）、以上海良华展发酒店有限公司所有的良友大厦17、18、21层为抵押，由宏
普国际发展（上海）有限公司向中国建设银行上海市静安支行借款25,000,000.00元，期
限为2005年4月18日至2006年4月18日。
（四）、以上海宏盛科技发展股份有限公司拥有的良友大厦6层为抵押，由宏普国际
发展（上海）有限公司向上海浦东发展银行闸北分行申请综合授信额度美金500万美元，
期限为2005年2005年7月13日至2006年7月12日。
（五）、截至2005年12月31日止宏普国际发展（上海）有限公司通过银行累计开出
信用证共计179,069,886.50美元，其中已承兑近期需支付的为48,131,664.00美元；安曼
电子（上海）有限公司通过银行累计开出信用证共计425,105,314.40美元，其中已承兑
近期需支付的为204,378,870.00美元；上海宏盛科技发展股份有限公司开出未结算承兑
汇票人民币2,136,000.00元。
十、其他重要事项：
（一）关于上海世茂股份有限公司（原名为上海万象（集团）股份有限公司）诉Or
igonGroup Corporation偿还债务及利息,并由本公司大股东上海宏普实业投资有限公司
（以下简称"宏普实业"）对上述债务承担连带责任一案，日前已经结案。该案在上海市
第二中级人民法院执行法官调解下，由宏普实业与上海世茂股份有限公司达成协议，现
宏普实业已按协议将全部款项23,215,824.07元支付完毕(含欠款本金16,723,261.50元，
本金利息、罚息及一审诉讼费6,492,562.57元)。根据上海市第二中级人民法院（2004）
沪二中执字第113号《协助执行通知书》，已于2005年5月23日解除了对宏普实业持有的
本公司法人股15,334,452股的查封。
（二）2005年8月8日公司第一次临时股东大会审议通过了《公司股权分置改革方案
》，并于2005年8月17日开始实施。公司发起人股东向方案实施股权登记日登记在册的流
通股股东每持有10股流通股支付5股股份的对价，本项执行对价股份数为6,745,205股。
原非流通股股东承诺其持有的股票自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市
交易或转让。控股股东上海宏普实业投资有限公司承诺：其所持有股份自获得上市流通
之日起，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占宏盛股份总额的比例在十二
个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。公司简称即由“宏盛科技”变更为“G宏
盛”，股票代码“600817”不变。
（三）根据第四届第十次董事会决议，公司拟与大股东上海宏普实业投资有限公司
签订《注册商标转让合同》，公司永久性无偿受让其持有的“宏盛”商标。
十一、资产负债表日后事项：
根据公司第五届董事会第五次会议决议，公司拟以2005年底总股本99,021,589股为
基数，向全体股东每10股分配3股股票股利，共计人民币29,706,476.70元。
十二、补充资料：
本年度公司发生非经常性损益列表如下：（收益＋、损失－）
项目 金额（元）
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
-1,106,924.94
无形资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 2,556,000.00
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
-2,712,505.38
的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额
（四）所得税影响额 23,445.81
（五）少数股东损益影响数 57,514.92
合计 -1,182,469.59
十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于2006年4月4日批准报出
。
上海宏盛科技发展股份有限公司
上海市股份有限公司二○○五年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2005年12月31日 金额单位
:元
资 产 行次 附注六
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 一
其他应收款 7 二
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 三
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资 产 总 计 60
资 产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 2,520,171.23 3,222,588.92
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 166,131,680.03 214,712,968.52
其他应收款 348,509.00 17,832,954.58
预付账款 6,026,790.00 6,020,400.00
应收补贴款
存货 116,770,093.45 3,127,919.48
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 291,797,243.71 244,916,831.50
长期投资：
长期股权投资 226,688,226.74 281,568,737.88
长期债权投资
长期投资合计 226,688,226.74 281,568,737.88
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表
填列)
固定资产：
固定资产原价 124,385,627.49 125,303,654.99
减：累计折旧 19,957,059.67 22,156,170.88
固定资产净值 104,428,567.82 103,147,484.11
减：固定资产减值准备 146,660.00 146,660.00
固定资产净额 104,281,907.82 103,000,824.11
工程物资
在建工程 2,588,203.77
固定资产清理
固定资产合计 104,281,907.82 105,589,027.88
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 622,767,378.27 632,074,597.26
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 61 103,500,000.00 60,000,000.00
应付票据 62 251,400.00 2,136,000.00
应付账款 63 12,000,510.98 101,757,566.17
预收账款 64 80,111.98 80,111.98
应付工资 65
应付福利费 66 447,137.26 620,363.69
应付股利 67 757,393.20 4,085,551.70
应付利息 68
应交税金 69 -599,180.31 -729,438.69
其他应交款 70
其他应付款 71 314,165,470.65 232,461,469.29
预提费用 72 289,637.67 103,850.00
预计负债 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 430,892,481.43 400,515,474.14
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83 1,550,000.00 1,550,000.00
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 1,550,000.00 1,550,000.00
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负 债 合 计 90 432,442,481.43 402,065,474.14
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 99,021,589.00 99,021,589.00
资本公积 93 26,089,871.33 21,448,538.88
盈余公积 94 12,272,142.12 17,199,805.94
其中:法定公益金 95 6,043,754.54 6,043,754.54
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 52,941,294.39 92,339,189.30
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股 东 权 益 合 计 99 190,324,896.84 230,009,123.12
负债及股东权益总计 100 622,767,378.27 632,074,597.26
法定代表人： 财务总监 会计机构负责人：
上海市股份有限公司二○○五年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2005年度 金额单位:元
项 目 行次 附注六
一、主营业务收入 1 四
减：主营业务成本 2 四
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 五
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21
加：其他转入 22
项 目 上年数 本年数
一、主营业务收入 325,453,025.74 315,317,414.31
减：主营业务成本 307,518,638.24 296,924,350.43
主营业务税金及附加 49,358.39
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 17,885,029.11 18,393,063.88
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 363,747.92 358,336.20
减：营业费用 2,023,992.50 1,259,211.75
管理费用 17,698,640.97 15,246,789.01
财务费用 9,347,455.38 8,995,360.42
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -10,821,311.82 -6,749,961.10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 49,907,500.54 56,033,924.22
补贴收入
营业外收入 43,652.78
减：营业外支出 52,392.94 7,324.94
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 39,077,448.56 49,276,638.18
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"
号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 39,077,448.56 49,276,638.18
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填 19,725,463.12 52,941,294.39
列〕
加：其他转入
项 目 行次 上年数 本年数
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 58,802,911.68 102,217,932.57
减：提取法定盈余公积 26 3,907,744.86 4,927,663.82
提取法定公益金 27 1,953,872.43
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 52,941,294.39 97,290,268.75
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 4,951,079.45
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 52,941,294.39 92,339,189.30
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人：
上海市股份有限公司二○○五年度会计报表
现金流量表
会股地年01表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2005年度 金额单位:元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 264,593,680.10
收到的税费返还 2 40,397.95
收到的其他与经营活动有关的现金 3 15,361.06
经营活动现金流入小计 5 264,649,439.11
购买商品、接受劳务支付的现金 6 93,781,805.29
支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,724,403.21
支付的各项税费 8 148,514.78
支付的其他与经营活动有关的现金 9 111,423,935.82
经营活动现金流出小计 10 208,078,659.10
经营活动产生的现金流量净额 11 56,570,780.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13 53,413.08
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 53,413.08
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 18 2,682,126.77
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 2,682,126.77
投资活动产生的现金流量净额 25 -2,628,713.69
项 目 行次 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东
权益性投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28 73,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 73,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 116,500,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 6,359,985.14
其中:子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34 4,641,332.45
其中：子公司依法减资支付
给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 127,501,317.59
筹资活动产生的现金流量净额 40 -54,501,317.59
四、汇率变动对现金的影响 41 -587,959.04
五、现金及现金等价物净增加额 42 -1,147,210.31
补充资料 行次 金额
将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 49,276,638.18
加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确认的投资损失 45
加: 计提的资产减值准备 46 1,445,258.06
固定资产折旧 47 2,467,681.77
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50
预提费用增加（减：减少） 51 -48,739.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 7,324.94
固定资产报废损失 53
财务费用 54 5,187,975.04
投资损失（减：收益） 55 -56,033,924.22
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 114,632,697.11
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -68,495,125.27
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 8,130,993.88
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 56,570,780.01
不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 670,038.90
减: 现金的期初余额 70 1,817,249.21
加：现金等价物的期末余额 71
减: 现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -1,147,210.31
法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人：
上海市股份有限公司二○○五年度会计报表
合并资产负债表
会股地年01表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2005年12月31日 金额单位:元
资产 行次 附注五 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 1 一 392,678,100.97 134,991,202.02
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 二 1,173,505,816.88 1,525,859,438.44
其他应收款 7 三 3,356,539.91 101,813.78
预付账款 8 四 6,055,263.22 6,048,873.22
应收补贴款 9
存货 10 五 143,933,152.42 21,090,161.88
待摊费用 11 565,000.00
一年内到期的长期
债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 1,719,528,873.40 1,688,656,489.34
长期投资：
长期股权投资 31 六 2,997,670.10 2,486,136.86
长期债权投资 32
长期投资合计 33 2,997,670.10 2,486,136.86
其中:合并价差(贷差以
“－”号表示合
并报表填列) 34 -10,938,089.10 -9,211,022.34
固定资产：
固定资产原价 39 七 173,832,908.69 174,765,986.19
减：累计折旧 40 七 26,803,840.48 31,634,182.25
固定资产净值 41 147,029,068.21 143,131,803.94
减：固定资产减值准备 42 146,660.00 146,660.00
固定资产净额 43 146,882,408.21 142,985,143.94
工程物资 44
在建工程 45 八 2,588,203.77
固定资产清理 46
固定资产合计 50 146,882,408.21 145,573,347.71
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52 九 37,645.71 40,018.88
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 37,645.71 40,018.88
递延税项：
递延税款借项 55
资 产 总 计 60 1,869,446,597.42 1,836,755,992.79
负债及股东权益 行次 附注五 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 61 十 122,500,000.00 163,200,238.00
应付票据 62 251,400.00 2,136,000.00
应付账款 63 十一 1,121,251,279.61 1,059,509,470.89
预收账款 64 十二 344,088.99 362,369.55
应付工资 65
应付福利费 66 1,091,510.27 1,290,614.16
应付股利 67 十三 757,393.20 4,085,551.70
应付利息 68
应交税金 69 十四 3,861,965.93 5,537,432.17
其他应交款 70 2,408.55 20,448.35
其他应付款 71 十五 293,421,330.32 207,679,779.17
预提费用 72 十六 879,580.07 1,521,481.97
预计负债 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 1,544,360,956.94 1,445,343,385.96
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83 1,550,000.00 1,550,000.00
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 1,550,000.00 1,550,000.00
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负 债 合 计 90 1,545,910,956.94 1,446,893,385.96
少数股东权益
(合并报表填列) 91 133,210,743.64 159,853,483.71
股东权益：
股本 92 十七 99,021,589.00 99,021,589.00
资本公积 93 十八 26,089,871.33 21,448,538.88
盈余公积 94 十九 40,575,048.89 54,891,380.74
其中:法定公益金 95 15,996,015.06 15,996,015.06
减：未确认的投资损失
（合并报表填列） 96
未分配利润(未弥补亏
损以"－"号表示) 97 二十 24,638,387.62 54,647,614.50
外币报表折算差额(合
并报表填列) 98
股 东 权益合 计 99 190,324,896.84 230,009,123.12
负债及股东权益总计 100 1,869,446,597.42 1,836,755,992.79
法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人：
上海市股份有限公司二○○五年度会计报表
合并利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2005年度 金额单位:元
项 目 行次 附注五 上年数 本年数
一、主营业务收入 1 二十一 3,633,162,321.85 5,103,692,016.27
减：主营业务成本 2 二十一 3,451,328,397.44 4,851,060,886.62
主营业务税金及附加 3 二十二 465,433.75 636,617.24
二、主营业务利润（亏损
以“－”号填列） 4 181,368,490.66 251,994,512.41
加：其他业务利润（亏损
以“－”号填列） 5 365,947.92 374,118.20
减：营业费用 6 42,023,535.40 52,546,422.25
管理费用 7 56,110,928.14 64,895,100.07
财务费用 8 二十三 17,625,062.28 44,602,927.89
三、营业利润(
亏损以"－"号填列) 10 65,974,912.76 90,324,180.40
加：投资收益(损失
以"－"号填列) 11 二十四 4,674,065.08 680,879.84
补贴收入 12 二十五 2,566,000.00
营业外收入 13 二十六 51,202.78
减：营业外支出 14 二十七 886,758.53 2,719,830.32
四、利润总额(亏损总额
以"－"号填列) 15 69,813,422.09 90,851,229.92
减：所得税 16 9,546,655.28 14,931,851.67
减：少数股东损益(合并报
表填列、亏损以
"－"号填列) 17 21,189,318.25 26,642,740.07
加：未确认的投资损失
（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损
以"－"号填列) 20 39,077,448.56 49,276,638.18
加：年初未分配利润(
未弥补亏损以
“－”号填列〕 21 364,523.86 24,638,387.62
加：其他转入 22
项 目 行次 上年数 本年数
六、可供分配的利
润(亏损以"－"号填列) 25 39,441,972.42 73,915,025.80
减：提取法定盈余公积 26 9,869,056.54 14,316,331.85
提取法定公益金 27 4,934,528.26
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的
利润(亏损以"－"号填列) 35 24,638,387.62 59,598,693.95
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 4,951,079.45
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥
补亏损以"－"号表示) 40 24,638,387.62 54,647,614.50
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增
加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人：
上海市股份有限公司二○○五年度会计报表
合并现金流量表
会股地年01表
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2005年度 金额单位
:元
项 目 行次 附注五 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,728,660,380.91
收到的税费返还 2 2,606,397.95
收到的其他与经营活动有关的现金 3 二十八 4,323,659.24
经营活动现金流入小计 5 4,735,590,438.10
购买商品、接受劳务支付的现金 6 4,493,482,706.04
支付给职工以及为职工支付的现金 7 10,025,853.17
支付的各项税费 8 15,274,455.27
支付的其他与经营活动有关的现金 9 二十九 210,424,069.80
经营活动现金流出小计 10 4,729,207,084.28
经营活动产生的现金流量净额 11 6,383,353.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 39,000.00
取得投资收益所收到的现金 13 53,413.08
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 92,413.08
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 18 2,699,549.94
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 2,699,549.94
投资活动产生的现金流量净额 25 -2,607,136.86
项 目 行次 附注五 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东
权益性投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28 273,511,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 273,511,500.00
偿还债务所支付的现金 31 231,878,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 14,571,381.63
其中:子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34 三十 4,641,332.45
其中：子公司依法减资支
付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 251,090,714.08
筹资活动产生的现金流量净额 40 22,420,785.92
四、汇率变动对现金的影响 41 -2,889,735.63
五、现金及现金等价物净增加额 42 23,307,267.25
补充资料 行次 金额
1. 将净利润
调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 49,276,638.18
加:少数股东本期损
益（亏损以“－”号表示） 4 26,642,740.07
减：未确认的投资损失 45
加:计提的资产减值准备 46 9,760,253.19
固定资产折旧 47 5,098,912.33
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50 -565,000.00
预提费用增加（减：减少） 51 -255,037.38
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减收益） 52 7,324.94
固定资产报废损失 53
财务费用 54 15,801,873.59
投资损失（减：收益） 55 -680,879.84
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 118,641,734.22
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -72,023,465.73
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -145,321,739.75
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 6,383,353.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 62,793,889.00
减:现金的期初余额 70 39,486,621.75
加：现金等价物的期末余额 71
减: 现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 23,307,267.25
法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人：
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