每日必读
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司独立董事张人为先生因故未出席本次董事会，委托独立董事郭建先生行使表
决权并发表独立意见。
本公司董事长朱伯安先生、总经理李亮佐先生、总会计师孙大建先生及财务部经理
姜荣强先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称： 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司
公司法定英文名称： SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASS CO.,LT
D.
公司法定英文缩写： SYP
二、公司法定代表人： 朱伯安先生
三、公司董事会秘书： 金闽丽女士
联系地址： 上海市浦东新区济阳路100号
联系电话： 0086-21-58839305
传真： 0086-21-58801554
电子信箱： office@sypglass.com
四、公司注册地址和办公地址： 上海市浦东新区济阳路100号
邮政编码： 200126
公司国际互联网网址： http://www.sypglass.com
公司电子信箱： office@sypglass.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《南华早报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.
cn
公司年度报告备置地点： 公司董秘办
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称： A股耀皮玻璃
B股耀皮B股
股票代码： A股600819
B股900918
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年12月9日
最近一次公司变更注册登记日期：2003年11月7日
注册登记地点：上海市浦东新区济阳路100号
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019022号(市局)
税务登记号码：国税沪字310046607210186
公司聘请的国内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
办公地址：上海市威海路755号文新报业大厦20楼
公司聘请的国际会计师事务所名称： 德豪国际(BDO International)会计师事务
所
办公地址：上海市延安东路550号海洋大厦12楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、本报告期主要财务数据
指 标 金额（元）
利润总额 244,792,311.46
净利润 192,923,280.00
扣除非经常性损益后的净利润 191,910,825.03
主营业务利润 518,886,941.70
其他业务利润 6,320,322.31
营业利润 222,772,441.93
投资收益 28,508282.23
补贴收入 0
营业外收支净额 6,488,412.70
经营活动产生的现金流量净额 458,443,558.90
现金及现金等价物净增加额 155,427,055.72
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额
项目 金额（元）
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 450,301.28
处置固定资产等其他长期资产产生的损益 -548,892.88
以前年度已经计提各项减值准备转回 1,089,580.30
所得税影响 21,466.27
合计 1,012,454.97
二、境内外审计差异
对中国法定财务报表所作的国际财务报告准则调整
国际财务报告准则及其他调整对中国法定财务报表之影响如下：
截至二OO四年 于二OO四年
十二月三十一日 十二月
止年度之 三十一日之
净利润 综合净资产
人民币元
根据中国法定财务报表 192,923,280.00
国际财务报告准则及其他的调整
—重计以外币为本位币付款的固定资产 -
—熔窑维修准备 -
—超提折旧 (12,118,000.00)
—自用零配件摊销差异 6,963,499.46
—附属公司之开办费 3,494,828.10
—无法支付的债务 306,610.56
—投资成本与收购可辩认资产负债的公允价值份额负差 26,712,688.56
—其他 1,481,000.00
经国际财务报告准则及其他调整后所列报 219,763,906.68
人民币元
根据中国法定财务报表 1,913,340,535.70
国际财务报告准则及其他的调整
—重计以外币为本位币付款的固定资产 31,730,000.00
—熔窑维修准备 (31,500,000.00)
—超提折旧
—自用零配件摊销差异 -
—附属公司之开办费 3,202,953.24
—无法支付的债务 -
—投资成本与收购可辩认资产负债的公允价值份额负差 -
—其他 -
经国际财务报告准则及其他调整后所列报 1,916,773,488.94
三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：
本期比上期
项目 2004年 2003年
增减(%)
主营业务收入 (千元) 1,660,401 1,185,066 40.11
净利润 (千元) 192,923 133,524 44.49
总资产 (千元) 3,196,513 2,426,124 31.75
股东权益(不含少数股东权
1,913,341 1,810,692 5.67
益)(千元)
每股收益 (元/股) 0.264 0.274 -3.65
每股净资产 (元/股) 2.62 3.71 -29.38
调整后的每股净资产(元/股) 2.53 3.54 -28.53
每股经营活动产生的现金流
0.63 0.50 26
量净额(元/股)
净资产收益率(全面摊薄)(%) 10.08 7.37 2.71个百分点
扣除非经常性损益后的加权
10.06 7.35 2.71个百分点
平均净资产收益率(%)
2002年
项目
调整前 调整后
主营业务收入 (千元) 1,083,522 1,083,522
净利润 (千元) 110,512 110,512
总资产 (千元) 2,070,645 2,070,645
股东权益(不含少数股东权
1,676,867 1,774,367
益)(千元)
每股收益 (元/股) 0.227 0.227
每股净资产 (元/股) 3.44 3.64
调整后的每股净资产(元/股) 3.27 3.47
每股经营活动产生的现金流
0.46 0.46
量净额(元/股)
净资产收益率(全面摊薄)(%) 6.59 6.23
扣除非经常性损益后的加权
6.36 5.99
平均净资产收益率(%)
四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.12 27.21
营业利润 11.64 11.68
净利润 10.08 10.12
扣除非经常性损益后的净利润 10.03 10.06
每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.71 0.71
营业利润 0.30 0.30
净利润 0.26 0.26
扣除非经常性损益后的净利润 0.26 0.26
五、报告期内股东权益变动情况
(单位：人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 487,500,00000 577,798,572.66 399,133,805.95
本期增加 243,750,082.00 26,712,688.56 29,559,386.36
本期减少 -- 243,750,082.00 --
期末数 731,250,082.00 360,761,179.22 428,693,192.31
其中法定 未分配
项目
公益金 利润
期初数 71,185,407.26 346,272,188.53
本期增加 9,761,796.41 192,923,280.00
本期减少 -- 146,559,386.36
期末数 80,947,203.67 392,636,082.17
外币报表 股东权益
项目
折算差额 合计
期初数 -12,676.93 1,810,691,890.21
本期增加 -- 492,945,436.92
本期减少 -12,676.93 390,296,791.43
期末数 -- 1,913,340,535.70
变动原因
1、根据2004年度股东大会决议通过，用资本公积转增股本，每10股送5股，使股本
增加，资本公积减少。
2、资本公积增加系本公司收购天津耀皮玻璃有限公司50％股权和上海耀皮汽车玻
璃有限公司10％股权所致。
第三节 股本变动及股东情况
一、股东变动情况
1、公司股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 配 公积金
送
股 转股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 325596376 162798188
其中：
国家持有股份 162798188 81399094
境内法人持有股份 81399094 40699547
境外法人持有股份 81399094 40699547
其他
2、募集法人股份 5653625 2826813
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 331250001 165625001
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 31250052 15625026
2、境内上市的外资股 125000001 62500001
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 156250053 78125027
三、股份总数 487500054 243750028
本次变动增减（+，—）
本次变动后
增 其 小计
发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 162798188 488394564
其中：
国家持有股份 81399094 244197282
境内法人持有股份 40699547 122098641
境外法人持有股份 40699547 122098641
其他
2、募集法人股份 2826813 8480438
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 165625001 496875002
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 15625026 46875078
2、境内上市的外资股 62500001 187500002
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 78125027 234375080
三、股份总数 243750028 731250082
2、公司股票发行与上市情况
(1)到报告期末的前三年内，公司未发行股票及衍生证券。
(2)报告期内公司股份总数由2004年初的487500054股增加至2004年末的731250082
股，主要原因系公司2004年7月实施了每10股转增5股的分红方案。报告期内公司股本结
构未发生变化。
(3)公司无内部职工股。
二、公司股东情况
1、报告期末股东总数为29653户，其中A股股东12563户，B股股东17090户。
2、报告期末公司前10名股东持股情况
年度内 年末持股
序号 股东名称 增减(股) 数量(股)
1 皮尔金顿国际控股公司BV 46253530 138760589
2 中国复合材料集团公司 41637047 123036141
3 上海耀华玻璃厂 40699547 122098641
4 上海建筑材料(集团)总公司 25699547 77098641
5 中国东方资产管理公司 15000000 45000000
6 TOYO SECURITIES ASIA LTD 8175568 14352228
A/C CLIENT
7 NAITO SECURITIES CO.,LTD 4426701 6133781
8 JUMBO BUILDER LTD 1118142 5823425
9 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 3916316 5795103
10 申银万国证券股份有限公司 1404438 4213313
持股 股份类别
序号 股东名称 比例(%) (已流通或
未流通)
1 皮尔金顿国际控股公司BV 18.98 未流通+
已流通
2 中国复合材料集团公司 16.83 未流通
3 上海耀华玻璃厂 16.70 未流通
4 上海建筑材料(集团)总公司 10.54 未流通
5 中国东方资产管理公司 6.15 未流通
6 TOYO SECURITIES ASIA LTD 1.96 已流通
A/C CLIENT
7 NAITO SECURITIES CO.,LTD 0.84 已流通
8 JUMBO BUILDER LTD 0.80 已流通
9 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 0.79 已流通
10 申银万国证券股份有限公司 0.58 未流通
质押或冻 股东性质
序号 股东名称 结的股份 (国有股东
数量(股) 或外资股东)
1 皮尔金顿国际控股公司BV 0 外资股东
2 中国复合材料集团公司 0 国有股东
3 上海耀华玻璃厂 122098641
4 上海建筑材料(集团)总公司 0 国有股东
5 中国东方资产管理公司 0 国有股东
6 TOYO SECURITIES ASIA LTD 未知 外资股东
A/C CLIENT
7 NAITO SECURITIES CO.,LTD 未知 外资股东
8 JUMBO BUILDER LTD 未知 外资股东
9 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 未知 外资股东
10 申银万国证券股份有限公司 未知
(1)本公司法人股股东上海耀华玻璃厂持有的122098641股于1998年3月15日质押给
上海建筑材料(集团)总公司。上海建筑材料(集团)总公司现已成为本公司实质性上的第
一大股东，实质持有本公司27.24%的股份。
(2)本公司前10名股东中第3名股东为第4名股东的授权管理单位，第3、4名股东与
第1、2、5、10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。第6、7、8、9名股东为外资流通股股东，本公司未
知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人。
(3)本公司外资股股东皮尔金顿国际控股公司BV持有的138760589股外资股中包括1
22098641股外资法人股和从二级市场中购入的16661948股外资流通股。
(4)2004年9月28日经国家工商行政管理总局核准，中国复合材料集团公司变更为中
国复合材料集团有限公司。
3、公司控股股东及实际控制人简介
(1)控股股东(第一大股东)情况
公司名称： 上海建筑材料(集团)总公司
法定代表人： 施德容
成立日期： 1993年12月29日
注册资本： 6.1亿元人民币
主要经营业务：投资入股控股，兴办经济实体，建筑材料、建材设备及相关产品的
设计制造和销售，从事建筑工程装饰工程和技术开发转让业务，建筑装饰工程总承包及
设计施工。
(2)公司与控股股东(第一大股东)之间的产权及控制关系的方框图
■■图片■■
4、其他持股在10%以上法人股股东情况
(1)皮尔金顿国际控股公司BV：法定代表人伊恩 洛克；成立日期：1981年1月20日
；注册资本：188150000欧元；主要经营业务：参股、筹资并管理其他公司、集团和企
业，参与金融交易、收购、控制、处置动产及不动产等；系英国皮尔金顿有限公司的控
股子公司。
(2)中国复合材料集团有限公司：法定代表人张定金；成立日期：1988年6月28日；
注册资本：2亿元；主要经营业务：复合材料、玻璃纤维、玻璃、陶瓷及其它无机非金
属材料和制品的生产、技术和装备研制、开发、设计、转让、销售、工程建设和项目承
包、技术服务与咨询、人才培训；本企业和成员企业自产产品与相关技术的出口，本企
业和成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口，
本企业进料加工和“三来一补”；代理出口将自行研制开发的技术转让给其它企业所生
产的非自产产品；主办境内国际科学技术展览。
(3)上海耀华玻璃厂：法定代表人何交澍；成立日期：1947年9月27日；注册资本：
6154万元人民币；主要经营业务：生产、销售加工玻璃制品、玻璃纤维及制品和相关机
械设备制造。
5、报告期末公司前10名流通股股东持股情况
序号 股东名称(全称) 年末持股数(股)
1 皮尔金顿国际控股公司BV 16661948
2 TOYO SECURITIES ASIA LTD A/C CLIENT 14352228
3 NAITO SECURITIES CO.,LTD 6133781
4 JUMBO BUILDER LTD 5823425
5 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 5795103
6 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD 2437190
7 湖南长沙新盟实业有限公司 2139000
8 THE NOMURA SECURITIES CO.,LTD 2076874
9 DEUTSCHE BANK LONDON 1813882
10 京华山一国际(香港)有限公司 1693040
序号股东名称(全称) 种类(A,B,H股或其它)
1 皮尔金顿国际控股公司BV B股
2 TOYO SECURITIES ASIA LTD A/C CLIENT B股
3 NAITO SECURITIES CO.,LTD B股
4 JUMBO BUILDER LTD B股
5 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC B股
6 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD B股
7 湖南长沙新盟实业有限公司 B股
8 THE NOMURA SECURITIES CO.,LTD B股
9 DEUTSCHE BANK LONDON B股
10 京华山一国际(香港)有限公司 B股
(1)公司未知前十名流通股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
(2)除公司第一大流通股股东皮尔金顿国际控股公司BV为公司第二大股东之外，公
司未知前十名流通股与其他前十名股东之间是否存在关联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员的情况
1、基本情况
(1)公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
朱伯安 董事长 男 60岁 2003年6月-2006年6月
杰拉德 格雷 副董事长 男 51岁 2003年6月-2006年6月
李亮佐 董事总经理 男 42岁 2003年6月-2006年6月
理查德 霍特 董事 男 38岁 2003年6月-2006年6月
苏德昌 董事 男 59岁 2003年6月-2006年6月
张定金 董事 男 47岁 2003年6月-2006年6月
王文忠 董事 男 41岁 2004年6月-2006年6月
申 涛 董事 男 47岁 2003年6月-2006年6月
张人为 独立董事 男 64岁 2003年6月-2006年6月
郭 建 独立董事 男 48岁 2003年6月-2006年6月
戴继雄 独立董事 男 45岁 2003年6月-2006年6月
桂水发 独立董事 男 39岁 2003年6月-2006年6月
龙万里 监事会主席 男 58岁 2003年6月-2006年6月
汤为民 监事 男 41岁 2003年6月-2006年6月
江济洛 监事 男 48岁 2003年6月-2006年6月
汤富强 监事 男 53岁 2003年6月-2006年6月
陈 雄 监事 男 46岁 2003年6月-2006年6月
潘翔云 监事 男 46岁 2003年6月-2006年6月
金 海 副总经理 男 57岁 2004年2月-2006年6月
庞 云 副总经理 男 34岁 2004年2月-2006年6月
孙大建 总会计师 男 50岁 2004年2月-2006年6月
金闽丽 董事会秘书 女 42岁 2003年6月-2006年6月
王秋杰 总经理助理 男 50岁 2004年2月-2006年6月
安吉申 总经理助理 男 35岁 2004年2月-2006年6月
姓名 年初持 增减变 年末持 变动
股数(股) 动数量(股) 股数(股) 原因
朱伯安 0 0 0 无
杰拉德 格雷 0 0 0 无
李亮佐 0 0 0 无
理查德 霍特 0 0 0 无
苏德昌 0 0 0 无
张定金 0 0 0 无
王文忠 0 0 0 无
申 涛 0 0 0 无
张人为 0 0 0 无
郭 建 0 0 0 无
戴继雄 0 0 0 无
桂水发 0 0 0 无
龙万里 0 0 0 无
汤为民 0 0 0 无
江济洛 2625 1313 3938 转增股
汤富强 0 0 0 无
陈 雄 0 0 0 无
潘翔云 0 0 0 无
金 海 5125 2563 7688 转增股
庞 云 0 0 0 无
孙大建 0 0 0 无
金闽丽 0 0 0 无
王秋杰 0 0 0 无
安吉申 0 0 0 元
(2)董事、监事在股东单位任职情况
姓名 职务 股东单位名称 股东单位
担任职务
朱伯安 董事长 上海建筑材料(集团)总公司 董事
张定金 董事 中国复合材料集团有限公司 总经理
王文忠 董事 上海建筑材料(集团)总公司 副总裁
申 涛 董事 中国复合材料集团有限公司 经理
龙万里 监事会主席 上海建筑材料(集团)总公司 副董事长
党委书记
姓名 任职期间 是否领取
报酬津贴
朱伯安 1996年8月起至今 否
张定金 2003年1月起至今 否
王文忠 2003年11月起至今 否
申 涛 2003年1月起至今 否
龙万里 2000年7月起至今 否
2003年11月起至今
(3)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
的任职兼职情况
董事情况
朱伯安，男，1944年5月出生，大专学历，高级经济师。曾任上海住宅(集团)总公
司副总经理，上海建筑材料(集团)总公司董事长、党委书记等职，现任上海建筑材料(
集团)总公司董事。
杰拉德.格雷，男，1953年8月出生，大学学历，特许管理会计师。曾任福特欧洲总
部财务经理，安永会计师事务所管理咨询师，C&L公司首席咨询师，考特兹纺织品公司
财务管理服务部总监，皮尔金顿公司全球汽车玻璃业务部首席财务官等职，现任皮尔金
顿公司业务发展总监。
李亮佐，男，1962年8月出生，大学学历，工商管理硕士，高级工程师。曾任上海
耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司玻璃车间主任、技术科长、生产经理助理、技术副经理
、高级生产经理、高级销售经理、副总经理、常务副总经理等职，现任公司总经理。
理查德.霍特，男，1966年9月出生，硕士研究生学历，特许工程师。曾任长春皮尔
金顿玻璃有限公司总经理等职，现任皮尔金顿有限公司中国区经理，皮尔金顿(亚洲)有
限公司行政总裁、董事，长春皮尔金顿安全玻璃有限公司董事长、武汉耀华皮尔金顿安
全玻璃有限公司董事长、桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司董事长、台湾汽车玻璃公司董
事、皮尔金顿中国控股有限公司董事。
苏德昌，男，1945年3月出生，大学学历，高级经济师。曾任中国银行上海市浦东
分行行长，中国银行上海市分行副行长等职，现任中国东方资产管理总公司上海办事处
总经理。
张定金，男，1957年11月出生，大学学历，教授级高级工程师。曾任山东工业陶瓷
设计院副院长，北京泛华玻璃有限公司总经理，中国无机材料科技实业集团公司副总经
理、总经理，中国复合材料集团公司总经理等职，现任中国复合材料集团有限公司董事
长、总经理。
王文忠，男，1963年4月出生，硕士研究生学历，政工师、经济师。曾任上海耀华
玻璃厂团委书记、厂办副主任，上海建材局团委副书记，上海建材(集团)总公司团委书
记，团市委委员，上海新型建材总公司党委书记、副总经理，长宁区区长助理(挂职)，
上海建材(集团)总公司总经理助理兼装饰事业部总经理、副总经理等职，现任上海建材
(集团)总公司副总裁兼本公司党委书记。
申涛，男，1957年6月出生，大专学历，经济师。曾任中国建材工程咨询公司经营
部副主任，中国无机材料科技实业集团公司资产经营部经理等职，现任中国复合材料集
团有限公司企业管理部经理。
张人为，男，1940年7月出生，大学学历，教授级高级工程师。曾任大连玻璃厂厂
长，辽宁省建材局副局长，国家建材局党组书记、局长等职，现任全国政协人口资源环
境委员会副主任，中国建筑材料工业协会会长，中国硅酸盐学会理事长。
郭建，男，1956年9月出生，硕士研究生学历。曾任复旦大学法律系副主任、法学
院副院长等职，现任复旦大学法学院教授，上海市第十二届人大代表，上海市监察委员
会特邀监察员，中国民主同盟复旦大学委员会副主委。
戴继雄，男，1959年3月出生，硕士研究生学历。曾任上海财经大学会计学院副教
授、硕士生导师，现任上海复星集团财务副总监。
桂水发，男，1965年1月出生，大学学历，工商管理硕士。曾任上海证券交易所市
场发展部副总监、总监，上海证券交易所北京办事处主任等职，现任东方证券有限责任
公司副总裁，汇添富基金管理有限公司董事长。
监事情况
龙万里，男，1946年10月出生，大学学历。曾任空军部队副师职干部，市委组织部
处长等职，现任上海建筑材料(集团)总公司副董事长、党委书记。
汤为民，男，1963年9月出生，大专学历，会计师。曾任公司财务部成本核算员、
康桥工厂财务主管、公司财务部副经理、耀皮汽玻财务部经理等职，现任公司加工事业
部财务总监。
江济洛，男，1956年1月出生，大专学历，工程师。曾任公司仪表技术员，现任公
司济阳工厂副主任工程师。
汤富强，男，1951年11月出生，大专学历，经济师。曾任公司人事保卫科干事、内
销科销售员、运输科业务员等职，现任公司办公室法律事务专员。
陈雄，男，1958年2月出生，大专学历，工商管理硕士，工程师。曾任公司主线车
间热端设备员、主任助理、副主任、主任、公司济阳工厂经理等职，现任天津耀皮玻璃
有限公司总经理。
潘翔云，男，1958年6月出生，高中学历，助理经济师。曾任公司值班经理、总务
科副科长、行政事务部经理、康桥工厂经理等职，现任公司加工事业部人事行政部经理
。
高级管理人员情况
金海，男，1947年7月出生，中专学历，经济师。曾任上海耀华玻璃厂计划科副科
长，上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司销售副经理、总经理办公室副主任、生产副经
理兼主线车间主任、计划科科长、生产副经理兼阳光公司经理、阳光公司经理兼康桥工
厂副经理、高级副经理兼阳光公司工厂经理、高级经理兼阳光公司总经理、党委书记助
理、纪委书记、党委副书记等职，现任公司副总经理、党委副书记。
庞云，男，1970年11月出生，大学学历，工商管理硕士，翻译。曾任上海耀华皮尔
金顿玻璃股份有限公司总经理办公室秘书、主任助理、副主任兼市场策划部副经理、国
内销售部副经理、总经理助理兼市场及企业发展部和计划协调部经理等职，现任公司副
总经理兼企业发展部经理。
孙大建，男，1954年5月出生，大学学历，高级会计师、注册税务师、注册会计师
。曾任上海财经大学会计系讲师，大华会计师事务所业务二部经理，上海耀华皮尔金顿
玻璃股份有限公司副总会计师，现任公司总会计师。
金闽丽，女，1962年5月出生，大学学历，工商管理硕士，政工师、经济师、高级
经营师。曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司总经理办公室文秘、副主任、主任兼
阳光公司办公室主任、党委办公室主任、党建办主任、高级副经理、高级行政经理兼董
事会秘书等职，现任公司董事会秘书。
王秋杰，男，1954年9月出生，大专学历，工学硕士，高级工程师。曾任上海耀华
皮尔金顿玻璃股份有限公司设备科副科长、工程部主任、生产经理助理、高级生产副经
理等职，现任公司总经理助理、广东浮法玻璃有限公司总经理。
安吉申，男，1969年4月出生，硕士研究生学历，工商管理硕士，高级工程师。曾
任中科院上海冶金所研究实习员，上海阳光镀膜玻璃有限公司质量技术员，上海耀华皮
尔金顿玻璃股份有限公司康桥工厂技术质量部质量技术员、镀膜技术员、镀膜线主管、
技术质量部副主任、康桥镀膜工厂经理、技术开发中心副主任、高级技术副经理兼技术
开发中心主任等职，现任公司总经理助理兼加工玻璃事业部总经理，上海阳光镀膜玻璃
有限公司总经理，上海耀皮工程玻璃有限公司总经理。
2、年度报酬情况
(1)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
公司董事、监事、高级管理人员的报酬实行基本薪金制和浮动部分结合生产经营量
化指标绩效考核的办法，由董事会批准发放；各类津贴根据国家及上海市的有关规定发
放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。
(2)现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额
董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为3009708元；有一名董事
在公司领取报酬，报酬总额为383529元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为
1057371元。
独立董事张人为、郭建、戴继雄、桂水发在公司领取的年度津贴为5万元/人(含税
)。
公司现任董事、监事、高级管理人员24人，在公司领取报酬的12人，其中年度报酬
在19万元以上的7人，年度报酬总额在12-19万元的3人，年度报酬在12万元以下的2人。
董事朱伯安、苏德昌、张定金、王文忠、申涛在股东单位领取报酬。
董事杰拉德 格雷、理查德 霍特在股东单位的母公司领取报酬。
监事会主席龙万里在股东单位领取报酬。
(3)报告期董事、监事、高级管理人员的变动情况
报告期内离任的董事为何交澍，其离任的原因是另有任用；王文忠为公司新任董事
。
公司四届四次董事会聘任金海、庞云为公司副总经理；聘任孙大建为公司总会计师
；聘任王秋杰、安吉申为公司总经理助理。
二、公司员工情况
1、在职员工数量
截止2004年底，公司在职员工数为1004人。
2、在职员工构成
公司现有生产人员642人，销售人员116人，技术人员165人，财务人员23人，行政
人员58人。
3、在职员工教育程度
具有大专以上学历的362人，占员工数的36%；具有中高级以上专业技术职称的167
人，占员工数的17%。
公司没有需承担费用的离退休职工。
第五节 公司治理结构
一、公司治理的实际情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所
颁布的有关法规、规则的要求，规范公司运作。公司法人治理已基本符合《上市公司治
理准则》的要求。
1、公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议事规则
》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，召集召开股东大会、董事会、监事会
，认真履行各自的职责，建立了相互制衡、独立运行的运作模式。
2、公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构
、业务上做到“五分开”。在与关联股东的关联交易上，严格按上市规则程序，聘请具
有证券从业资格的中介公司出具资产评估报告、独立财务报告，在表决上实施关联方回
避。
3、公司根据有关规定和程序建立了董事会战略、审计和薪酬与考核委员会，并制
定了相应的工作实施办法，进一步加强了董事会的制度建设。
4、公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按法规、
规章和上市规则要求，及时、真实、准确、完整地披露信息，认真履行信息披露义务。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
备注
姓名 董事会次数 (次) (次) (次)
张人为 4 4
郭 建 4 4
戴继雄 4 4
四届六次董事会，独立董
桂水发 4 3 1
事桂水发因故未出席会议
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司四位独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事
项提出异议。
三、公司相对于控股股东在业务、人员、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司产、供、销等经营活动均由公司自主决策，并拥有独立的采购
、生产、销售系统。
2、人员方面：公司拥有完整的劳动、工资管理系统，公司高级管理人员均在公司
工作并领取报酬。
3、资产方面：公司与控股股东之间产权明晰，各自拥有独立的生产系统、辅助生
产系统、商标及知识产权等无形资产。
4、机构方面：公司各管理部门由公司总经理或总经理委托各级经理分管，与控股
股东的相关管理部门之间不存在从属关系。
5、财务方面：公司建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，拥有独立
银行账户，自行独立纳税。
四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况
公司内部已建立了对高级管理人员的激励和奖惩制度。公司高级管理人员主要依据
年初董事会下达的年度经营指标和工作业绩目标进行检查、考核、奖励。
第六节股东大会情况简介
一、股东大会情况
报告期内公司召开了一次年度股东大会，具体情况如下：
公司董事会于2004年4月20日在《上海证券报》、《南华早报》上刊登召开2003年
年度股东大会的公告，会议于2004年6月10日在公司总部召开，出席会议的股东及股东
代表26人，代表股份数为340447420股，占公司股份总数的69.84%，会议通过了如下决
议：
1、审议通过了公司2003年度董事会工作报告；
2、审议通过了公司2003年度监事会工作报告；
3、审议通过了公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告；
4、审议通过了公司2003年度利润分配方案及资本公积金转增股本预案；
5、审议通过了调整公司董事的议案；
6、审议通过了设立董事会专门委员会制定相关议事规则的议案；
7、审议通过了出售所持桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司30%股权的关联交易议案；
8、审议通过了出售所持长春皮尔金顿安全玻璃有限公司21.986%股权的关联交易议
案；
9、审议通过了出售所持武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司10%股权的关联交易议
案；
10、审议通过了收购上海耀皮汽车玻璃有限公司10%股权的关联交易议案；
11、审议通过了修改公司章程的议案；
12、审议通过了续聘会计师事务所并决定其年度报酬的议案。
该次股东大会决议公告刊登于2004年6月11日的《上海证券报》、《南华早报》。
二、选举、更换公司董事、监事情况
2004年6月10日，公司召开2004年度股东大会，投票通过何交澍董事的辞职申请，
选举王文忠为公司第四届董事会新任董事。
第七节 董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围是：生产透明浮法玻璃、本体着色浮法玻璃及深加工系列产品，
销售自产产品。
2004年面对国家宏观调控、浮法生产线投资增速、原辅材料价格大幅上涨等诸多因
素，公司采取了积极有效的应对措施：一是加快项目发展，推进项目建设，投资总额超
过6亿元人民币的康桥工程玻璃和汽车玻璃项目建成投产；二是加强对上海、广东、天
津三地四线浮法技术的整合，统一管理平台和技术术语，推动各地取长补短，使得产量
、成品率等核心指标均有不同程度的提高；三是优化资源配置，整合资产布局，理顺了
汽车玻璃加工业务，投资新建了海外子公司，在提高资产运作质量的同时为下一步发展
奠定了基础；四是实施科技兴企，积极推进产品创新，今年又开发出复合电介层双银低
辐射膜玻璃、新型金属装饰板夹胶玻璃、大理石玻璃等新产品，并成功运用于东方艺术
中心等一些重大项目；五是坚持优质优价和产品差异化的经营策略，继续保持在高端浮
法玻璃市场上的领先地位。通过以上措施的实施和全体员工的共同努力，公司2004年度
各项核心经营指标较上年同期均取得了较大幅度的增长。
2004年公司实现主营业务收入166,040万元，比上年增长40.11%；实现主营业务利
润51,889万元，比上年增长46.74%，实现利润总额24,479万元，比上年增长47.31%；实
现净利润19,292万元，比上年增长44.49%；每股收益0.264元，净资产收益率10.08%。
(1)公司产品、地区业务构成情况
主营业务产品 主营业务收入 占主营业务收
入比例(%)
浮法玻璃
内销 792,265 47.72
外销 345,276 20.79
建筑加工玻璃
内销 419,213 25.25
外销 103,647 6.24
合计 1,660,401 100.00
主营业务产品 主营业务利润 占主营业务利润
比例(%)
浮法玻璃
内销 290,311 55.95
外销 109,827 21.16
建筑加工玻璃
内销 99,457 19.17
外销 19,292 3.72
合计 518,887 100.00
(2)占主营业务收入10%以上的主要产品构成情况
单位：人民币千元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
浮法玻璃 1,137,541 737,403 35.18
建筑加工玻璃 522,860 404,056 22.72
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司名称 业务性质 主要产品 注册资本
广东耀皮玻璃 浮法玻璃的生 浮法玻璃 20000千
有限公司 产与经营 美元
天津耀皮玻璃 浮法玻璃的生 浮法玻璃 40500千
有限公司 产与经营 美元
上海阳光镀膜 建筑加工玻璃 建筑加工 100,000
玻璃有限公司 的生产与经营 玻璃 千元
上海耀皮汽车 汽车玻璃的生 汽车玻璃 13890千
玻璃有限公司 产与经营 美元
公司名称 资产规模 净利润 投资比例
广东耀皮玻璃 478,988千元 53,837千元 75%
有限公司
天津耀皮玻璃 700,508千元 14,378千元 50%
有限公司
上海阳光镀膜 529,879千元 4,022千元 68.125%
玻璃有限公司
上海耀皮汽车 262,632千元 41,286千元 50%
玻璃有限公司
3、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 232,295,987.88元 占采购总额比重 34.40%
前五名销售客户销售额合计 300,690,924.89元 占销售总额比重 18.11%
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年由于受到纯碱、原木等原辅材料价格大幅上涨的影响，使得公司的采购成本
居高不下，并且有进一步上升的趋势。针对这些情况，公司通过目标管理，浮法技术整
合，集中采购，积极寻找替代产品等方法和措施，努力控制生产成本，积极消化不利因
素，最终取得了良好的经营业绩。
二、公司投资情况
1、报告期内公司没有募集资金，也无募集资金延续使用到本年度的情况
2、非募集资金投资情况
(1)出资930.37万美元，收购天津日板浮法玻璃有限公司(现更名为天津耀皮玻璃有
限公司)50%的股权。
(2)出资10210455.78元人民币收购上海耀皮汽车玻璃有限公司10%的股权，期末股
权达到50%。
(3)出资90万美元，在香港注册成立全资子公司格拉斯林有限公司。
3、非募集资金项目情况
序号 项目名称 项目金额 项目进度
1 收购天津日板浮法玻璃 930.37万美元 完成
有限公司50%股权
2 收购上海耀皮汽车玻璃 10210455.78元人民币 完成
有限公司10%股权
3 出资成立格拉斯林 90万美元 完成
有限公司
序号 项目名称 项目收益情况
1 收购天津日板浮法玻璃 2004年实现净利14,377,819.34元
有限公司50%股权
2 收购上海耀皮汽车玻璃 2004年实现净利41,286,341.56元
有限公司10%股权
3 出资成立格拉斯林 2004年实现净利2,243.14元
有限公司
三、公司财务状况及经营成果分析
1、报告期内主要财务指标
项 目 2004年(千元) 2003年(千元) 同比增减(%)
总资产 3,196,513 2,426,124 31.75
股东权益 1,913,341 1,810,692 5.67
主营业务利润 518,887 353,622 46.73
净利润 192,923 133,524 44.49
现金及现金等价物净增加额 155,427 9,234 1583.20
2、财务指标变动说明
(1)总资产的增加主要是由于新增合并天津耀皮玻璃有限公司所致。
(2)股东权益增加是由于2004年新增利润及年内收购天津耀皮和上海耀皮汽玻股权
形成的资本公积所致。
(3)主营业务利润和净利润比上年增加主要系产品价格上升和销售量扩大所致。
(4)现金及现金等价物净增加额比上年增加系合并范围变化及经营活动产生的现金
流量净额增加所致。
四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响
本年度本行业的经营环境、宏观政策及相关法规相对稳定。
五、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内董事会共举行了4次会议。
(1) 2004年2月24日，董事会召开四届四次会议，会议审议通过了关于在香港设立
海外公司的项目建议书；聘任金海、庞云为公司副总经理，孙大建为公司总会计师，王
秋杰、安吉申为公司总经理助理；决定给予全体员工一次性嘉奖。
(2) 2004年4月16日，董事会召开四届五次会议，会议审议通过了公司2003年度报
告及年度报告摘要、2004年第一季度报告、2003年度财务决算和2004年度财务预算、2
003年度利润分配及资本公积金转增股本的预案、常熟项目可行性研究报告、关于收购
上海耀皮汽车玻璃有限公司10%股权的关联交易议案、关于出售所持长春皮尔金顿安全
玻璃有限公司21.986%股权的关联交易议案、关于出售所持武汉耀华皮尔金顿安全玻璃
有限公司10%股权的关联交易议案、关于出售所持桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司30%股
权的关联交易议案、2003年度董事会工作报告、关于修改《公司章程》的议案、关于设
立董事会专门委员会并制定相关议事规则的议案、关于调整公司董事的议案、关于续聘
会计师事务所并决定其报酬的议案、关于召开2003年度股东大会的议案，批准2004年度
按原定的会计政策计提长期投资减值准备1124.1万元、固定资产减值准备477.69万元、
坏账准备29.61万元、核销坏账损失743.31万元。
(3) 2004年7月31日，董事会召开四届六次会议，会议审议通过了公司2004半年度
报告及半年度报告摘要、关于决定董事会专门委员会成员的议案，同意向公司的控股子
公司广东耀皮玻璃有限公司继续提供不超过2000万美元贷款担保的事项。
(4) 2004年10月27日，董事会召开四届七次会议，会议审议通过了公司2004年第三
季度报告、格拉斯林有限公司管理办法、董事会专门委员会工作细则实施办法，同意和
格拉斯林有限公司共同成立常熟耀皮玻璃有限公司。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内董事会顺利完成了2003年度股东大会确定的各项工作目标，并于2004年7
月12日实施了公积金转增股本方案；2004年7月16日和2004年7月21日分别实施了A、B股
分红派息方案：以2003年年末总股本487500054股为基数，向全体股东每股派发现金红
利人民币0.24元(含税)，并利用资本公积金转增股本，每10股转增5股。本次2003年度
分红派息及资本公积金转增股本实施公告刊登于2004年7月6日的《上海证券报》、《南
华早报》。
六、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据上海上会会计师事务所有限公司按中国会计准则的审计，本公司2004年度合并
报表实现的净利润为19,292.33万元，其中母公司实现净利润为19,523.59万元。按《公
司法》、《公司章程》等有关规定，提取10%的法定公积金1,952.36万元和5%的法定公
益金976.18万元，以及提取了储备基金和企业发展基金各为13.7万元后，加上2003年度
末未分配利润34627.22万元，减去年内支付上年股利11700万元，本年度可供全体股东
分配的利润为39263.61万元。另经境外审计按国际会计准则确认的累计未分配利润为2
7315.79万元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以2004年年末总股本731250082股为
基数，向全体股东每股派发现金红利0.20元(含税)，派发现金红利总额为14625万元，
剩余部分结转以后年度分配。
本年度不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案须提交年度股东大会审议通过。
七、其他事项
1、注册会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专
项说明
关于上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司与关联方0
资金往来及对外担保情况的专项审计报告
上会师报字(2005)第709号
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司(以下简称“上市公司
”)2004年度的会计报表，并于2005年4月20日出具了无保留意见的审计报告（报告书编
号为：上会师报字(2005)第708号）。
我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会颁布的《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003
]56号）文件的要求，对2004年度上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的情
况进行了复核。编制和提供这些资料并对其真实性、合法性、完整性是上市公司管理当
局的责任。现将有关情况报告如下：
一、上市公司与关联方资金往来情况
见后附《资金占用情况汇总表》。
二、上市公司违规担保情况
上市公司及其控股子公司无为上市公司控股股东及其他关联方提供违规担保的情况
。
本专项说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构和证券交易所报送之用。
上海上会会计师事务所有限公司
二○○五年四月二十日
(1)上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金情况
公司 公司 资金占用方与上市 资金占用期末
资金占用方
代码 简称 公司的关系 余额截止时点
A B C D E1
耀皮 长春皮尔金顿
600819 非控股公司 2004-12-31
玻璃 玻璃有限公司
武汉耀华皮尔金顿
非控股公司 2004-12-31
安全玻璃有限公司
桂林皮尔金顿
非控股公司 2004-12-31
安全玻璃有限公司
北京泛华
非控股公司 2004-12-31
玻璃有限公司
北京泛华
非控股公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮汽车
非控股公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮康桥
非控股公司 2004-12-31
汽车玻璃有限公司
长春皮尔金顿
非控股公司 2004-12-31
玻璃有限公司
武汉耀华皮尔金顿
非控股公司 2004-12-31
安全玻璃有限公司
桂林皮尔金顿
非控股公司 2004-12-31
安全玻璃有限公司
北京泛华
非控股公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮汽车
非控股公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮汽车
非控股公司 2004-12-31
玻璃有限公司
滦县雷庄耀皮
非控股公司 2004-12-31
硅砂有限公司
皮尔金顿国际
非控股股东 2004-12-31
控股公司BV
广东耀皮
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
天津耀皮
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海阳光镀膜
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮工程
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮工程
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
天津耀皮
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
广东耀皮
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海阳光镀膜
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮工程
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
广东耀皮
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
天津耀皮
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海阳光镀膜
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
上海耀皮工程
控股子公司 2004-12-31
玻璃有限公司
合计
公司 公司 资金占用期初 相对应的会计 资金占用期末时点金额
代码 简称 余额截止时点 报表科目 （万元）
A B E2 F1 G1 F2 G2
耀皮
600819 2003-12-31 应收账款 50.58
玻璃
2003-12-31 应收账款 -13.57
2003-12-31 应收账款 115.29
2003-12-31 应收账款 181.76
2003-12-31 短期投资
2003-12-31 应收账款 64.43
2003-12-31 应收账款 2.11
2003-12-31 应收票据 413.18
2003-12-31 应收票据 127.85
2003-12-31 应收票据 431.00
2003-12-31 应收票据 60.00
2003-12-31 应收票据 305.75
2003-12-31 其他应收款
2003-12-31 其他应收款
2003-12-31
2003-12-31 应收账款 8.48
2003-12-31 应收账款 156.72
2003-12-31 应收账款 3.18
2003-12-31 应收账款 -44.45
2003-12-31 应收票据 2,427.55
2003-12-31 其他应收款
2003-12-31 其他应收款
2003-12-31 其他应收款
2003-12-31 其他应收款
2003-12-31
2003-12-31
2003-12-31
2003-12-31
合计 4,289.86
公司 公司 资金占用期初时点 资金占用借方累计发生
代码 简称 金额（万元） 金额（万元）
A B F3 G3 F4 G4
耀皮
600819 20.51 1,291.07
玻璃
-12.40 698.71
34.83 1,329.22
420.00
221.16 846.39
420.00 -
-30.57 6,022.87
- 159.72
65.00 1,233.68
297.35 71.04
175.00 695.55
- 80.00
23.03
2,688.56 101.00
1,726.36
- 29.84
- 1,826.36
- 5,608.69
- 322.47
374.34 3,189.59
- 4,034.21
53.17
- 3,242.43
8.31
- 53.17
59.25
2.61 50.81
212.38
136.42 408.78
- 1,145.82
2,502.49
合计 559.03 3,833.79 3,514.78 28,926.65
公司 公司 资金占用贷方累计发生 占用
占用原因 备注
代码 简称 金额（万元） 方式
A B F5 G5 H I J
耀皮
600819 1,261.00 采购 生产
玻璃
699.88 采购 生产
1,248.76 采购 生产
"应付帐款"期末余
885.79 采购 生产
额828.82万元
通过招商银行上海
- 委贷 资金周转 分行外滩支行年利
率4.536%
5,927.87 采购 生产
157.61 采购 生产
885.50 采购 生产
240.54 采购 生产
439.55 采购 生产
20.00 采购 生产
2,483.81 采购 生产
6.81 拆借 资金周转
100.00 拆借 资金周转
生产提成费 "其他应付款"期末
及土地款 余额2,905.95万元
5,600.21 采购 生产
165.75 采购 生产
3,560.75 采购 生产
4,078.66 采购 生产
814.88 采购 生产
- 拆借 资金周转
45.11 拆借 资金周转
485.95 拆借 资金周转
933.44 拆借 资金周转
"应付帐款"期末余
生产
额6.03万元
"应付帐款"期末余
生产
额8.48万元
"应付帐款"期末余
生产
额2,310.26万元
"应付帐款"期末余
生产
额4,464.18万元
合计 1,571.30 28,470.58
2、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对上海耀华皮尔金顿玻璃股份
有限公司的相关情况进行了认真负责的检查和落实，现就有关情况说明如下：
(1)在2004年度，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非
法人单位或个人提供担保。
(2)公司对外担保总额占年末总资产的比例为18.97%，占年末净资产的比例为31.7
%，未超过最近一个会计年度净资产的50%。
独立董事：张人为、郭建、戴继雄、桂水发
二OO五年四月二十日
第八节 监事会报告
一、报告期内监事会的工作情况
报告期内监事会共举行了2次会议。
1、2004年4月16日，监事会召开四届二次会议，会议审议通过了公司2003年度报告
及年报摘要、2003年度监事会工作报告、2003年度资产减值准备计提和资产核销情况的
报告。
2、2004年10月26日，监事会召开四届三次会议，会议审议通过了公司2004年第三
季度报告。
二、监事会独立意见
公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》、
《监事工作细则》及股东大会的授权，全面履行了对公司董事会成员、公司经理及其他
高级管理人员的监督职能，列席公司各次董事会会议，出席了公司股东大会，对董事会
、股东大会的召集、召开、议事、决策程序一并进行了监督。公司监事会认为：
1、2004年度，董事会圆满地执行了股东大会决议及授权事项，决策程序符合《公
司法》、《证券法》、《公司章程》。公司内部控制制度完善，公司董事及高级管理人
员在执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及全体股东权
益的行为。
2、2004年度，上海上会会计师事务所有限公司和德豪国际会计师事务所出具的没
有解释性说明，无保留意见审计报告，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。公司
2004年度财务结构合理，财务状况良好。
3、公司报告期内没有募集资金，也没有以前年度募集资金使用延续到本年度的情
况。
4、公司报告期内收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股
东权益的行为。
5、公司的关联交易价格合理、公允，没有损害公司利益。
第九节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
2004年1月16日，本公司分别向日本板硝子株式会社和日本住友商事株式会社收购
其在天津日板浮法玻璃有限公司持有的40%和10%的股权，天津日板浮法玻璃有限公司的
审计资产总额为人民币778642258.96元，负债总额为人民币542706562.96元，其中公司
收购其50%的股权，实际购买金额为930.37万美元。本次收购价格的确定依据是以审计
值为基础协商确定。该事项已刊登于2004年4月20日的《上海证券报》和《南华早报》
。
三、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品发生的重大关联交易
关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额
(万元)
上海耀皮汽车 销售浮法玻璃 市场定价 4900.41
玻璃有限公司
北京泛华玻璃 购加工玻璃 市场定价 4128.22
有限公司
关联交易方 占同类交易 结算方式
额的比例
上海耀皮汽车 2.95% 与非关联方类似
玻璃有限公司
北京泛华玻璃 3.62% 与非关联方类似
有限公司
2、资产、股权转让发生的关联交易
关联交易方 交易内容 定价原则
（万元）
皮尔金顿中国 出售桂林皮尔金顿 评估净资产
控股有限公司 安全玻璃有限公司 值上下浮动
30%的股权 不超过10%
皮尔金顿中国 出售长春皮尔金顿 评估净资产
控股有限公司 安全玻璃有限公司 值上下浮动
21.986%的股权 不超过10%
皮尔金顿中国 出售武汉耀华皮尔 评估净资产
控尔金顿荷兰 收购上海耀皮汽车 不高于
(第二)有限公司 玻璃有限公司 评估值
10%的股权
关联交易方 资产账面价值 评估价值 转让价格 结算
（万元） （万元） （万元） 方式
皮尔金顿中国 3316.85 3474.92 3316.85 现金
控股有限公司
皮尔金顿中国 3024.04 3201.51 3024.04 现金
控股有限公司
皮尔金顿中国 1797.19 1593.52 1797.19 现金
控尔金顿荷兰 1125.17 1407.83 1021.05 现金
(第二)有限公司
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
本公司资产的事项。
2、担保情况
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保
类型
天津耀皮玻璃 2004.1 5500万美元 连带责
有限公司 任担保
广东耀皮玻璃 2004.8 150万美元 连带责
有限公司 任担保
广东耀皮玻璃 2004.9 150万美元 连带责
有限公司 任担保
广东耀皮玻璃 2004.9 200万美元 连带责
有限公司 任担保
广东耀皮玻璃 2004.11 225万美元 连带责
有限公司 任担保
广东耀皮玻璃 2004.12 75万美元 连带责
有限公司 任担保
上海耀皮康桥汽 2003.8 8508万人民币 连带责
车玻璃有限公司 任担保
担保对象名称 担保期 是否履 是否为关联方
行完毕 担保(是或否)
天津耀皮玻璃 2004.1-2012.1 否 是
有限公司
广东耀皮玻璃 2004.8-2005.2 否 是
有限公司
广东耀皮玻璃 2004.9-2005.9 否 是
有限公司
广东耀皮玻璃 2004.9-2005.3 否 是
有限公司
广东耀皮玻璃 2004.11-2005.9 否 是
有限公司
广东耀皮玻璃 2004.12-2005.9 否 是
有限公司
上海耀皮康桥汽 2003.9-2008.3 否 是
车玻璃有限公司
单位：万元 币种：人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 70205万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 60650万元
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 60650万元
担保总额占公司净资产的比例 31.70%
3、告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。
4、本年度公司无其他重大合同。
五、报告期内或持续到报告期，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍聘请上海上会会计师事务所有限公司为公
司的境内审计机构，本年度母公司支付其报表审计工作的费用为23万元人民币。截止本
报告期末，该会计师事务所已为公司提供了12年审计服务。
公司仍聘任德豪国际会计师事务所为公司境外审计机构，本年度支付其审计工作的
费用为48万元人民币。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了2年审计服
务。
七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通
报批评，未发生受证券交易所公开谴责的情形。
八、报告期内无其他应披露的重大事项。
第十节 财务报告
国内审计师报告书
上会师报字(2005)第708号
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司(以下简称“贵公司”)200
4年12月31日的资产负债表及2004年度利润及利润分配表和2004年度的现金流量表。这
些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对
这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘小虎
中国注册会计师 韩贇云
中国 上海 二OO五年四月二十日
资产负债表
编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元
合并
项目 编号
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 370,123,963.91 214,696,908.19
短期投资 2 4,200,000.00 4,200,000.00
应收票据 3 220,731,108.45 225,845,233.53
应收股利 4 5,000,000.00 4,000,000.00
应收利息 5
应收账款 6 110,801,012.13 131,502,840.64
其他应收款 7 34,969,729.06 10,852,904.40
预付账款 8 7,840,980.25 517,109.10
应收补贴款 9
存货 10 292,387,035.70 189,926,630.57
待摊费用 11 1,736,334.50 798,978.07
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 1,047,790,164.00 782,340,604.50
长期投资：
长期股权投资 31 240,088,479.11 200,328,540.15
长期债权投资 32
长期投资合计 33 240,088,479.11 200,328,540.15
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
34 -44,532,642.41 -52,172,358.81
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 39 3,963,778,304.69 2,849,634,203.85
减：累计折旧 40 2,207,184,938.83 1,758,281,208.16
固定资产净值 41 1,756,593,365.86 1,091,352,995.69
减：固定资产减值准备 42 11,129,170.92 4,776,934.79
固定资产净额 43 1,745,464,194.94 1,086,576,060.90
工程物资 44
在建工程 45 6,754,134.94 252,229,346.88
固定资产清理 46
固定资产合计 50 1,752,218,329.88 1,338,805,407.78
无形资产及其他资产：
无形资产 51 98,771,728.98 31,409,258.59
长期待摊费用 52 57,643,911.24 73,240,616.89
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 156,415,640.22 104,649,875.48
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 3,196,512,613.21 2,426,124,427.91
流动负债：
短期借款 61 167,626,998.30 166,900,638.28
应付票据 62 14,746,634.86
应付账款 63 78,136,117.44 29,616,168.68
预收账款 64 12,968,796.07 32,098,448.71
应付工资 65 17,441,594.78 14,822,889.92
应付福利费 66 610,266.61 483,307.18
应付股利 67 140,558.21
应交税金 68 17,702,094.65 15,413,836.70
其他应交款 69 20,025.44 15,956.95
其他应付款 70 101,953,096.40 79,684,592.12
预提费用 71 5,969,601.24 2,797,314.52
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78 64,136,587.18 12,415,050.00
其他流动负债 79
流动负债合计 80 481,311,812.97 354,388,761.27
长期负债：
长期借款 81 585,443,462.40 162,574,073.52
应付债券 82
长期应付款 83 9,307,111.17 9,311,611.20
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 594,750,573.57 171,885,684.72
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 1,076,062,386.54 526,274,445.99
少数股东权益(合并报表填列) 91 207,109,690.97 89,158,091.71
股东权益：
股本 92 731,250,082.00 487,500,000.00
减：已归还投资 101
股本净额 102 731,250,082.00 487,500,000.00
资本公积 93 360,761,179.22 577,798,572.66
盈余公积 94 428,693,192.31 399,133,805.95
其中：法定公益金 95 80,947,203.67 71,185,407.26
减：未确认投资损失(合并报表填列) 96
未分配利润 97 392,636,082.17 346,272,188.53
拟分配现金股利 103 146,250,016.40 117,000,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列) 98 -12,676.93
股东权益合计 99 1,913,340,535.70 1,810,691,890.21
负债和股东权益总计 100 3,196,512,613.21 2,426,124,427.91
母公司
项目 编号
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 202,064,634.65 128,580,313.59
短期投资 2
应收票据 3 189,676,983.02 188,382,604.96
应收股利 4 5,000,000.00 4,000,000.00
应收利息 5
应收账款 6 88,056,463.76 104,269,730.08
其他应收款 7 17,714,469.72 7,702,729.95
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10 150,692,228.08 140,643,317.24
待摊费用 11 757,602.36 653,127.30
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 653,962,381.59 574,231,823.12
长期投资：
长期股权投资 31 597,936,257.68 405,124,869.56
长期债权投资 32
长期投资合计 33 597,936,257.68 405,124,869.56
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
34
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 39 1,885,564,146.44 1,878,315,395.35
减：累计折旧 40 1,254,667,070.60 1,175,097,761.81
固定资产净值 41 630,897,075.84 703,217,633.54
减：固定资产减值准备 42 11,129,170.92 4,776,934.79
固定资产净额 43 619,767,904.92 698,440,698.75
工程物资 44
在建工程 45 3,545,642.50 8,400,557.41
固定资产清理 46
固定资产合计 50 623,313,547.42 706,841,256.16
无形资产及其他资产：
无形资产 51 30,652,785.43 31,409,258.59
长期待摊费用 52 42,691,625.94 52,178,653.98
其他长期资产 53 176,945,358.60 176,945,358.60
无形资产及其他资产合计 54 250,289,769.97 260,533,271.17
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 2,125,501,956.66 1,946,731,220.01
流动负债：
短期借款 61
应付票据 62
应付账款 63 86,927,854.55 26,892,597.20
预收账款 64 7,163,966.93 11,743,861.83
应付工资 65 11,784,064.76 9,325,312.65
应付福利费 66
应付股利 67
应交税金 68 10,432,567.28 10,875,708.93
其他应交款 69 19,997.44 15,956.95
其他应付款 70 94,835,950.29 78,488,843.70
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 211,164,401.25 137,342,281.26
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 211,164,401.25 137,342,281.26
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 731,250,082.00 487,500,000.00
减：已归还投资 101
股本净额 102 731,250,082.00 487,500,000.00
资本公积 93 360,761,179.22 577,798,572.66
盈余公积 94 427,655,977.81 398,370,588.59
其中：法定公益金 95 80,947,203.67 71,185,407.26
减：未确认投资损失(合并报表填列) 96
未分配利润 97 394,670,316.38 345,719,777.50
拟分配现金股利 103 146,250,016.40 117,000,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 1,914,337,555.41 1,809,388,938.75
负债和股东权益总计 100 2,125,501,956.66 1,946,731,220.01
利润及利润分配表
编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元
编
项目
号 本期数
一、主营业务收入 1 1,660,400,820.64
减：主营业务成本 2 1,141,458,691.88
主营业务税金及附加 3 55,187.06
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 518,886,941.70
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 6,320,322.31
减：营业费用 6 101,547,388.55
管理费用 7 174,951,362.18
财务费用 8 25,936,071.35
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 222,772,441.93
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 28,508,282.23
补贴收入 12
营业外收入 13 961,557.02
减：营业外支出 14 7,449,969.72
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 244,792,311.46
减：所得税 16 32,400,465.96
少数股东损益(合并报表填列) 17 19,468,565.50
加：未确认投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 20 192,923,280.00
加：年初未分配利润 21 346,272,188.53
其他转入 22
六、可供分配的利润 25 539,195,468.53
减：提取法定盈余公积 26 19,523,592.81
提取法定公益金 27 9,761,796.41
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28
提取储备基金 29 136,998.57
提取企业发展基金 30 136,998.57
利润归还投资 31
七、可供股东分配的利润 35 509,636,082.17
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 117,000,000.00
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 392,636,082.17
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
编 合并
项目
号 上年同期数
一、主营业务收入 1 1,185,066,253.29
减：主营业务成本 2 831,444,299.95
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 353,621,953.34
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 5,856,273.02
减：营业费用 6 78,838,307.81
管理费用 7 116,843,279.22
财务费用 8 3,068,658.61
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 160,727,980.72
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 8,870,750.23
补贴收入 12
营业外收入 13 2,050,679.18
减：营业外支出 14 5,480,664.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 166,168,746.13
减：所得税 16 21,107,629.88
少数股东损益(合并报表填列) 17 11,536,659.13
加：未确认投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 20 133,524,457.12
加：年初未分配利润 21 330,842,273.08
其他转入 22
六、可供分配的利润 25 464,366,730.20
减：提取法定盈余公积 26 13,220,882.87
提取法定公益金 27 6,610,441.44
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28
提取储备基金 29 381,608.68
提取企业发展基金 30 381,608.68
利润归还投资 31
七、可供股东分配的利润 35 443,772,188.53
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 97,500,000.00
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 346,272,188.53
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
编
项目
号 本期数
一、主营业务收入 1 1,116,216,027.00
减：主营业务成本 2 789,762,381.26
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 326,453,645.74
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 12,378,326.86
减：营业费用 6 90,924,908.33
管理费用 7 101,905,493.68
财务费用 8 612,900.24
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 145,388,670.35
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 79,267,413.09
补贴收入 12
营业外收入 13 307,672.36
减：营业外支出 14 6,484,059.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 218,479,696.43
减：所得税 16 23,243,768.33
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 20 195,235,928.10
加：年初未分配利润 21 345,719,777.50
其他转入 22
六、可供分配的利润 25 540,955,705.60
减：提取法定盈余公积 26 19,523,592.81
提取法定公益金 27 9,761,796.41
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28
提取储备基金 29
提取企业发展基金 30
利润归还投资 31
七、可供股东分配的利润 35 511,670,316.38
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 117,000,000.00
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 394,670,316.38
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
编 母公司
项目
号 上年同期数
一、主营业务收入 1 896,126,024.21
减：主营业务成本 2 642,846,699.18
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 253,279,325.03
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 7,847,921.52
减：营业费用 6 66,887,367.68
管理费用 7 83,245,085.04
财务费用 8 -3,247,679.97
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 114,242,473.80
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 40,399,850.20
补贴收入 12
营业外收入 13 1,856,160.34
减：营业外支出 14 5,398,276.24
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 151,100,208.10
减：所得税 16 18,891,379.37
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 20 132,208,828.73
加：年初未分配利润 21 330,842,273.08
其他转入 22
六、可供分配的利润 25 463,051,101.81
减：提取法定盈余公积 26 13,220,882.87
提取法定公益金 27 6,610,441.44
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28
提取储备基金 29
提取企业发展基金 30
利润归还投资 31
七、可供股东分配的利润 35 443,219,777.50
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 97,500,000.00
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 345,719,777.50
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
现金流量表
编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元
项 目 编 合 并
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,694,645,370.52
收到的税费返还 2 1,068,927.96
收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,212,911.89
经营活动现金流入小计 5 1,698,927,210.37
购买商品、接受劳务支付的现金 6 788,519,798.44
支付给职工以及为职工支付的现金 7 204,328,633.65
支付的各项税费 8 145,031,074.14
支付的其他与经营活动有关的现金 9 102,604,145.24
经营活动现金流出小计 10 1,240,483,651.47
经营活动现金流量净额 11 458,443,558.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
其中：出售子公司收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金15 551,881.50
收到的其他与投资活动有关的现金 16
投资活动现金流入小计 17 551,881.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18 62,159,649.59
投资所支付的现金 19 59,593,963.20
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 121,753,612.79
投资活动产生的现金流量净额 25 -121,201,731.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 1,165,935,825.00
收到其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 1,165,935,825.00
偿还债务所支付的现金 31 1,205,404,366.22
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 141,803,503.03
其中：支付少数股东的股利 33 3,213,915.32
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 1,347,207,869.25
筹资活动产生的现金流量净额 40 -181,272,044.25
四、汇率变动对现金的影响 41 -542,727.64
五、现金及现金等价物净增加额 42 155,427,055.72
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 43 192,923,280.00
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 19,468,565.50
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 17,048,593.91
固定资产折旧 47 177,356,106.15
无形资产摊销 48 2,483,051.28
长期待摊费用摊销 49 30,789,191.95
待摊费用的减少(减:增加) 50 -937,359.01
预提费用的增加(减:减少) 51 -847,916.53
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
52 -166,939.61
损失(减:收益)
固定资产报废损失 53
财务费用 54 26,372,190.26
投资损失(减:收益) 55 -28,508,282.23
递延税款贷项(减:借项) 56
存货的减少(减:增加) 57 -64,617,971.05
经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -34,321,354.97
经营性应付项目的增加(减:减少) 59 121,402,403.25
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 458,443,558.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69 370,123,963.91
减：现金的期初余额 70 214,696,908.19
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 155,427,055.72
项 目 编 母公司
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,063,511,727.90
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 10,592,698.46
经营活动现金流入小计 5 1,074,104,426.36
购买商品、接受劳务支付的现金 6 487,789,413.18
支付给职工以及为职工支付的现金 7 137,812,214.07
支付的各项税费 8 91,176,713.24
支付的其他与经营活动有关的现金 9 74,033,623.85
经营活动现金流出小计 10 790,811,964.34
经营活动现金流量净额 11 283,292,462.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
其中：出售子公司收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14 6,868,956.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金15 491,071.50
收到的其他与投资活动有关的现金 16
投资活动现金流入小计 17 7,360,027.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18 3,923,800.21
投资所支付的现金 19 94,700,242.78
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 98,624,042.99
投资活动产生的现金流量净额 25 -91,264,015.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 84,835,491.90
收到其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 84,835,491.90
偿还债务所支付的现金 31 84,835,491.90
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 118,147,011.31
其中：支付少数股东的股利 33 3,213,915.32
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 202,982,503.21
筹资活动产生的现金流量净额 40 -118,147,011.31
四、汇率变动对现金的影响 41 -397,114.47
五、现金及现金等价物净增加额 42 73,484,321.06
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 43 195,235,928.10
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 15,247,267.97
固定资产折旧 47 81,246,787.34
无形资产摊销 48 756,473.16
长期待摊费用摊销 49 9,487,028.04
待摊费用的减少(减:增加) 50 -104,475.06
预提费用的增加(减:减少) 51
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
52 -169,134.26
损失(减:收益)
固定资产报废损失 53
财务费用 54 347,421.11
投资损失(减:收益) 55 -79,267,413.09
递延税款贷项(减:借项) 56
存货的减少(减:增加) 57 -11,844,705.40
经营性应收项目的减少(减:增加) 58 4,086,058.11
经营性应付项目的增加(减:减少) 59 68,271,226.00
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 283,292,462.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69 202,064,634.65
减：现金的期初余额 70 128,580,313.59
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 73,484,321.06
资产减值准备明细表
编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 19,199,590.02 21,466,033.93
其中：应收帐款 2 19,199,590.02 10,476,905.20
其他应收款 3 - 10,989,128.73
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备 7 2,491,049.53 8,563,962.67
其中：库存商品 8 161,435.30 6,009,646.68
原材料 9 1,039,866.91 2,554,315.99
四、长期投资减值准备 10 17,281,297.19 1,032,040.65
其中：长期股权投资 11 17,281,297.19 1,032,040.65
长期债券投资 12
五、固定资产减值准备 13 4,776,934.79 6,398,853.73
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 2,789,040.25 6,398,853.73
六、无形资产减值准备 16 - 11,858,000.00
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19 - -
八、委托贷款减值准备 20 - -
九、总计 21 43,748,871.53 49,318,890.98
本期减少数
项 目 行次 因资产 期末余额
其他原因
价值回升
一、坏帐准备合计 1 - 8,082,284.85 32,583,339.10
其中：应收帐款 2 - 8,082,284.85 21,594,210.37
其他应收款 3 - - 10,989,128.73
二、短期投资跌价准备合计 4 -
其中：股票投资 5 -
债券投资 6 -
三、存货跌价准备 7 - 1,042,993.87 10,012,018.33
其中：库存商品 8 - 3,095.79 6,167,986.19
原材料 9 - 1,039,866.91 2,554,315.99
四、长期投资减值准备 10 - - 18,313,337.84
其中：长期股权投资 11 - - 18,313,337.84
长期债券投资 12 -
五、固定资产减值准备 13 - 46,617.60 11,129,170.92
其中：房屋、建筑物 14 -
机器设备 15 - 22,311.65 9,165,582.33
六、无形资产减值准备 16 - - 11,858,000.00
其中：专利权 17 -
商标权 18 -
七、在建工程减值准备 19 - - -
八、委托贷款减值准备 20 - - -
九、总计 21 - 9,171,896.32 83,895,866.19
资产减值准备明细表
编制单位：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司—母公司 单位：人民币元
项 目 行 期初余额 本期增加数
次
一、坏帐准备合计 1 16,624,112.09 7,099,237.28
其中：应收帐款 2 16,624,112.09 7,099,237.28
其他应收款 3 - -
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备 7 1,039,866.91 2,838,757.26
其中：库存商品 8 - 2,287,366.60
原材料 9 1,039,866.91
551,390.66
四、长期投资减值准备 10 17,281,297.19 -
其中：长期股权投资 11 17,281,297.19 -
长期债券投资 12
五、固定资产减值准备 13 4,776,934.79 6,398,853.73
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 2,789,040.25 6,398,853.73
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 39,722,210.98 16,336,848.27
本期减少数
项 目 行 因资产 期末余额
其他原因
次 价值回升
一、坏帐准备合计 1 6,278,146.90 17,445,202.47
其中：应收帐款 2 6,278,146.90 17,445,202.47
其他应收款 3 -
二、短期投资跌价准备合计 4 -
其中：股票投资 5 -
债券投资 6 -
三、存货跌价准备 7 1,042,962.70 2,835,661.47
其中：库存商品 8 3,095.79 2,284,270.81
原材料 9 1,039,866.91 551,390.66
四、长期投资减值准备 10 17,281,297.19
其中：长期股权投资 11 17,281,297.19
长期债券投资 12 -
五、固定资产减值准备 13 46,617.60 11,129,170.92
其中：房屋、建筑物 14 -
机器设备 15 22,311.65 9,165,582.33
六、无形资产减值准备 16 -
其中：专利权 17 -
商标权 18 -
七、在建工程减值准备 19 -
八、委托贷款减值准备 20 -
九、总计 21 7,367,727.20 48,691,332.05
会计报表附注：
一、公司简介
本公司系于1983年6月7日经国家外经贸部以外经贸资字(1983) 11号文批准成立，
并于1993年8月至11月，经有关部门批准，向社会公开发行人民币A股29522900股，B股
100000000股，改制为上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司。1994年1月28日本公司股票
在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司属玻璃制造加工行业，经营范围包括：生产销
售透明浮法玻璃、本体着色浮法玻璃及深加工系列产品，主要产品包括：透明浮法玻璃
、着色玻璃、家俱玻璃、中空玻璃、夹层玻璃、镀膜玻璃、镜片、钢化玻璃等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
本公司及子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度
》及相关补充规定。
2、会计期间
公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
母公司及部分子公司采用人民币为记账本位币。
下属子公司广东耀皮玻璃有限公司采用美元为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账原则,按历史成本为计价基础。各项财产如果发生减值，则提
取相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价中间价
折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇
兑差额计入相关的资产价值,在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长
期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。
美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中
间汇价折合人民币。
6、外币会计报表的折算方法
根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇率折算为
人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折
算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按期末市场汇率
折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；折算
后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外币会计报表折算
差额”，在“未分配利润”项下单列反映。
7、现金等价物的确定标准
期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。
8、坏账核算方法
坏账的确认标准：
(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收账款；
(2)因债务人逾期未履行偿债义务并具有明显特征表明无法收回的应收账款。
坏账损失核算方法采用备抵法，根据董事会决议，应收账款除经有确凿证据表明不
能收回或收回的可能性不大的，应全额提取坏账准备外，其余按期末应收账款余额的5
.5%计提；对于其他应收款项按照资产的性质予以合理地确认和计量，对没有把握能够
收回的应收款项，区分不同情况，并根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金
流量的情况以及其他有关信息合理地估计来逐项确定坏账准备的计提比例并提取坏账准
备，除此以外的其他应收款不计提坏账准备。
9、存货核算方法
存货包括在途物资、原材料、包装物、备品备件、库存商品、委托加工物资、在产
品等。取得存货时按实际成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价。存货采用永
续盘存制。低值易耗品、包装物的摊销采用一次摊销法。存货跌价准备
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个
存货项目成本与可变现净值计量。
10、长期投资核算方法
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
(1)长期股权投资计价：公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额20
%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算，即公司在取得长期
股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额
调整投资账面价值，并作为各期投资损益；公司对被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或投资占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法
核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司
作为当期投资收益入账。
(2)长期股权投资在采用权益法时，将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额
之间的股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。自财政部财会[2003]10号文发布后发
生的股权投资差额，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计
入“资本公积”。
(3)长期投资减值准备提取方法：采用逐项计提的方法。如果由于市价持续下跌或
被投资单位经营状况恶化或其他原因导致长期投资可收回金额低于长期投资账面价值，
并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账
面价值的差额，计提“长期投资减值准备”。
11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计应收利
息，并计入“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计
提减值准备。本期未发生减值情况。
12、固定资产计价及折旧方法
(1)单位价值较高，使用年限超过一年，为生产商品，提供劳务、出租或经营管理
而持有的有形资产作为固定资产，并按其购建时的实际成本计价。
(2)折旧方法：按年限平均法计提折旧，并按各类固定资产的原值和预计的使用年
限扣除残值后确定折旧率。
固定资产分类及使用年限如下：
类别 估计使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 15-30 10% 3%-6%
机械设备 5-20 10% 4.5%-18%
电器设备 5-15 10% 6%-18%
运输设备 4-15 10% 6%-22.5%
其他设备 5-10 10% 9%-18%
土地 50 - 2%
(3)固定资产减值准备提取方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，
对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入损益。
13、在建工程核算方法
核算与工程相关费用和在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使
用状态时转作固定资产。在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可
收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。本期未发生在建工程减值情况
。
14、借款费用
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购固定资产成本，在所购建固定资产达到预定使用状态后
发生的，在发生时直接计入财务费用，其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入
当期财务费用。
15、无形资产计价和摊销方法
按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地使用权 50年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其
中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，
其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
一线冷修费用 10年
广东耀皮生产线冷修费用 10年
土地开发费 30年
厂房工程 10年
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊
余价值全部转入当期损益。
17、收入确认原则
(1)销售商品，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品或提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够
可靠地计量时，确认收入的实现。
(3)其他收入按《企业会计制度》的有关规定予以确认。
18、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
19、主要会计政策变更的说明
报告期内，本公司无会计政策变更事项。
20、主要会计估计变更和重大会计差错更正说明
报告期内，本公司无会计估计变更和重大会计差错更正事项。
21、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，母公司通过其他有效方法对被投资企业的
经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以
合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据
，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收
入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
22、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务金额能够可靠地计量。
三、主要税项
1、流转税：增值税税率17%。
营业税税率5%
2、企业所得税：
(1)母公司按应纳税所得额的33%计征，因注册于上海市浦东新区，实际执行税率1
5%。
(2)子公司广东耀皮玻璃有限公司按《外商投资企业和外国企业所得税法》规定执
行，实际执行税率15%。
(3)子公司上海阳光镀膜玻璃有限公司按应纳税所得额的33%计征，因注册于上海市
浦东新区，实际执行税率15%。
(4)子公司天津耀皮玻璃有限公司按《外商投资企业和外国企业所得税法》规定执
行，实际执行税率15%。（本期尚未进入获利年度）
四、控股子公司及合营企业情况
公司名称 注册资本 经营范围
广东耀皮玻璃有限公司*1 2,000万美元 生产销售玻璃
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 6,000万美元 生产本体着色玻璃
上海阳光镀膜玻璃有限公司 1亿人民币 生产销售玻璃
上海耀皮工程玻璃有限公司 1,430万美元 生产销售玻璃
天津耀皮玻璃有限公司*2 4,050万美元 生产销售玻璃
格拉斯林有限公司*3 90万美元 销售玻璃
公司名称 母公司投资额 所占比例
广东耀皮玻璃有限公司*1 1,500万美元 75%
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 720万美元 80%
上海阳光镀膜玻璃有限公司 6 ,812.5万人民币 68.125%
上海耀皮工程玻璃有限公司 - 51.09375%
天津耀皮玻璃有限公司*2 2,025万美元 50%
格拉斯林有限公司*3 90万美元 100%
备注：
公司名称 是否合并 未合并原因
广东耀皮玻璃有限公司*1 是
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 否 处于缓建期
上海阳光镀膜玻璃有限公司 是
上海耀皮工程玻璃有限公司 是
天津耀皮玻璃有限公司*2 是
格拉斯林有限公司*3 是
*1子公司原广东浮法玻璃有限公司本期更名为广东耀皮玻璃有限公司。
*2天津耀皮玻璃有限公司，系本公司与天津耀皮玻璃有限公司的原投资者签署股权
转让协议，并根据商务部商资二批(2003)1214号批复同意，收购其50%的股权。2004年
1月15日本公司完成股权转让对价的交付，并取得天津华夏松徳有限责任会计师事务所
出具的股东变更后的华夏松德验I字（2004）3号验资报告。由于本公司对其拥有实质控
制能力，故本期将其纳入合并报表范围。
*3格拉斯林有限公司，经商务部商合批[2004]333号文批准，同意本公司设立香港
格拉斯林有限公司。由于本公司对其全资控股，故本期将其纳入合并报表范围。
五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元)
1、货币资金
项目 期末数
外币金额 人民币金额
现金
人民币 21,862.23
港币 48,758.60 51,893.57
小计 73,755.80
银行存款
人民币 269,650,857.11
港币 15,221,088.51 16,196,945.88
美元 6,677,648.80 55,267,560.30
澳元 1,451,741.63 9,395,147.34
日元 165,544,345.00 13,206,063.61
欧元 785.01 8,841.33
小计 363,725,415.57
其他货币资金 6,324,792.54
小计 6,324,792.54
合计 370,123,963.91
项目 期初数
外币金额 人民币金额
现金
人民币 - 36,120.10
港币 3,136.00 3,342.05
小计 39,462.15
银行存款 外币金额 人民币金额
人民币 177,327,096.75
港币 7,131,930.18 7,600,052.38
美元 1,768,635.11 14,638,462.22
澳元 269,163.28 1,672,033.22
日元 77,162,060.00 5,925,125.98
欧元 654,729.54 6,755,527.15
小计 213,918,297.70
项目 期初数
外币金额 人民币金额
其他货币资金 739,148.34
小计 - 739,148.34
合计 214,696,908.19
无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、短期投资
种类 期末数 期初数
委托贷款 4,200,000.00 4,200,000.00
本公司控股子公司“阳光镀膜”经招商银行上海分行外滩支行向其投资的北京泛华
玻璃有限公司发放委托贷款人民币420万元，年利率为4.536%。
3、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 209,417,838.96 198,959,586.52
商业承兑汇票 11,313,269.49 26,885,647.01
合计 220,731,108.45 225,845,233.53
4、应收股利
备注： 性质及内容 期末数
上海耀皮汽车玻璃有限公司 2003年度股利 5,000,000.00
合计 5,000,000.00
备注： 期初数
上海耀皮汽车玻璃有限公司 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
5、应收账款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 68,988,312.58 52.11% 3,794,357.20
1－2年 41,185,765.13 31.11% 2,817,290.82
2－3年 1,127,966.32 0.85% 580,836.44
3年以上 21,093,178.47 15.93% 14,401,725.91
合计 132,395,222.50 100.00% 21,594,210.37
账龄 账面价值 坏账准备计提比例
65,193,955.38 5.50%
1年以内 38,368,474.31 6.84%
1－2年 547,129.88 51.49%
2－3年 6,691,452.56 68.28%
3年以上 110,801,012.13 16.31%
合计
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 99,166,499.56 65.80% 5,454,157.46
1－2年 18,611,491.92 12.35% 1,023,632.06
2－3年 11,479,591.94 7.62% 631,377.54
3年以上 21,444,847.24 14.23% 12,090,422.96
合计 150,702,430.66 100.00% 19,199,590.02
账龄 账面价值 坏账准备计提比例
93,712,342.10 5.50%
1年以内 17,587,859.86 5.50%
1－2年 10,848,214.40 5.50%
2－3年 9,354,424.28 56.38%
3年以上 131,502,840.64 12.74%
合计
(2)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数
金额 比例
应收账款前5名合计 35,321,348.71 26.68%
期初数
金额 比例
应收账款前5名合计 19,628,377.2 13.02%
(4)本年末全额提取坏账准备的应收账款金额为15,145,474.21元，主要原因是债务
单位的实际财务状况发生困难，故提取100%的坏账准备。
6、其他应收款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 22,449,808.01 48.85% -
1－2年 5,171,614.55 11.25% -
2－3年 - - -
3年以上 18,337,435.23 39.90% 10,989,128.73
合计 45,958,857.79 100.00% 10,989,128.73
账龄
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 22,449,808.01 -
1－2年 5,171,614.55 -
2－3年 - -
3年以上 7,348,306.50 59.93%
合计 34,969,729.06 23.91%
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 8,293,141.88 76.42% -
1－2年 - - -
2－3年 52,408.30 0.48% -
3年以上 2,507,354.22 23.10% -
合计 10,852,904.40 100.00% -
账龄 账面价值 坏账准备计提比例
8,293,141.88 -
1年以内 - -
1－2年 52,408.30 -
2－3年 2,507,354.22 -
3年以上 10,852,904.40 -
合计
(2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
期末数
金额 比例
其他应收款前5名欠款户合计 32,960,661.30 71.72%
期初数
金额 比例
其他应收款前5名欠款户合计 7,511,062.63 69.21%
(3)金额较大的其他应收款列示如下：
欠款户名称 期末数
金额 帐龄
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 17,263,578.52 3年以上
江苏省常熟经济开发区管委会 7,860,000.00 1年以内
紫荆投资发展公司 4,611,750.00 1-2年
上海德尔福汽车空调系统有限公司 1,065,800.01 1年以内
欠款户名称 期初数
金额 帐龄
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 - -
江苏省常熟经济开发区管委会 - -
紫荆投资发展公司 4,611,750.00 1年以内
上海德尔福汽车空调系统有限公司 1,071,000.33 1年以内
(4)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、预付账款
账龄 期末数
金额 比例
1年以内 7,798,375.15 99.46%
3年以上 42,605.10 0.54%
合计 7,840,980.25 100.00%
账龄 期初数
金额 比例
1年以内 474,502.97 91.76%
3年以上 42,606.13 8.24%
合计 517,109.10 100.00%
预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
8、存货
(1)账面价值
项目 期末数
金额 跌价准备 账面价值
在途物资 2,754,414.81 2,754,414.81
原材料 112,783,218.62 2,554,315.99 110,228,902.63
包装物 7,871,464.40 7,871,464.40
备品备件 16,588,216.92 1,289,716.15 15,298,500.77
库存商品 123,104,988.81 6,167,986.19 116,937,002.62
自制半成品 10,287,836.27 10,287,836.27
低值易耗品 1,057,528.12 1,057,528.12
委托加工物资 5,586,200.48 5,586,200.48
在产品 22,365,185.60 22,365,185.60
合计 302,399,054.03 10,012,018.33 292,387,035.70
项目 期初数
金额 跌价准备 账面价值
在途物资 6,533,113.26 - 6,533,113.26
原材料 78,218,346.52 1,039,866.91 77,178,479.61
包装物 5,776,674.82 - 5,776,674.82
备品备件 16,544,912.24 1,289,747.32 15,255,164.92
库存商品 69,172,748.80 161,435.30 69,011,313.50
自制半成品 1,332,380.50 - 1,332,380.50
低值易耗品 338,993.18 - 338,993.18
委托加工物资 2,926,196.86 - 2,926,196.86
在产品 11,574,313.92 - 11,574,313.92
合计 192,417,680.10 2,491,049.53 189,926,630.57
(2)跌价准备
项目 期初数 本期增加
原材料 1,039,866.91 2,554,315.99
备品备件 1,289,747.32 -
库存商品 161,435.30 6,009,646.68
合计 2,491,049.53 8,563,962.67
项目 本期减少 期末数
原材料 1,039,866.91 2,554,315.99
备品备件 31.17 1,289,716.15
库存商品 3,095.79 6,167,986.19
合计 1,042,993.87 10,012,018.33
9、待摊费用
类别 期末结存的原因 期末数
靶材 受益期为2005年度 769,020.11
磨轮 -
养路费 受益期为2005年度 700,207.00
保险费 受益期为2005年度 61,607.36
其他 受益期为2005年度 205,500.03
合计 1,736,334.50
类别 期初数
靶材 36,295.76
磨轮 2,769.11
养路费 587,914.05
保险费 146,608.30
其他 25,390.85
合计 798,978.07
10、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 5,222,625.08
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 -
广东耀皮玻璃有限公司 - -49,755,267.49
上海耀皮汽车玻璃有限公司 76,901,454.43 -4,052,793.68
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 -
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 -
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 -
北京泛华玻璃有限公司 6,115,107.67 -6,115,107.67
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 1,032,040.65 -
合计 313,102,360.71 -54,700,543.76
项目
减值准备 账面价值
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 17,281,297.19 43,121,571.18
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 5,222,625.08
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - 93,118,022.11
广东耀皮玻璃有限公司 - -49,755,267.49
上海耀皮汽车玻璃有限公司 - 72,848,660.75
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 17,051,537.12
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 30,000,000.00
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 28,481,330.36
北京泛华玻璃有限公司 - -
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 1,032,040.65 -
合计 18,313,337.84 240,088,479.11
项目 期初数
期初余额 股权投资差额
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 5,875,453.24
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 -
广东耀皮玻璃有限公司 - -58,047,812.05
上海耀皮汽车玻璃有限公司 45,006,626.92 -4,728,259.28
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 -
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 -
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 -
北京泛华玻璃有限公司 6,565,178.22 -6,115,107.67
合计 280,625,563.10 -63,015,725.76
项目 减值准备 账面价值
17,281,297.19 43,121,571.18
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 - 5,875,453.24
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 93,118,022.11
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - -58,047,812.05
广东耀皮玻璃有限公司 - 40,278,367.64
上海耀皮汽车玻璃有限公司 - 17,051,537.12
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 30,000,000.00
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 28,481,330.36
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 450,070.55
北京泛华玻璃有限公司 17,281,297.19 200,328,540.15
合计
(2)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资期限
子公司：
*①上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 1995.12.26-2005.12.25
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 经营期限自2002.8.20-2052.8.19
上海耀皮汽车玻璃有限公司 经营期限自1994.7.1-不约定期限
*②北京泛华玻璃有限公司 2001.9.30-不约定期限
*③滦县雷庄日板硅砂有限公司 1996.8.27-2046.8.27
其他股权投资：
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.7.19-2009.7.18
*④桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1995.2.28-2015.2.27
*④长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.4.21-2009.4.20
合计
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例
子公司：
*①上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 80%
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 50%
上海耀皮汽车玻璃有限公司 50%
*②北京泛华玻璃有限公司 35%
*③滦县雷庄日板硅砂有限公司 35%
其他股权投资：
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 10%
*④桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30%
*④长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 21.986%
合计
被投资单位名称 投资金额
子公司：
*①上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11
上海耀皮汽车玻璃有限公司 43,449,875.85
*②北京泛华玻璃有限公司 0
*③滦县雷庄日板硅砂有限公司 821,000.00
其他股权投资：
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12
*④桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00
*④长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36
合计 273,324,633.81
*①根据公司董事会决议，该项目暂缓建设，无损益产生。
*②北京泛华玻璃有限公司是子公司上海阳光镀膜玻璃有限公司投资(零收购)35%的
联营企业。
*③滦县雷庄日板硅砂有限公司是子公司天津耀皮玻璃有限公司投资35％的联营企
业。
*④公司对这些单位虽占有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响，故采用成
本法核算。
(3)长期股权投资权益法核算披露内容
被投资单位名称 初始投 期初余额
资成本
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 60,402,868.37
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 93,118,022.11
上海耀皮汽车玻璃有限公司 43,449,875.85 45,006,626.92
北京泛华玻璃有限公司 - 6,565,178.22
滦县雷庄日板硅砂有限公司 821,000.00 1,032,040.65
合计 197,791,766.33 206,124,736.27
被投资单位名称 本期增 本期减
加投资 少投资
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 - -
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - -
上海耀皮汽车玻璃有限公司 11,251,656.73 -
北京泛华玻璃有限公司 - -
滦县雷庄日板硅砂有限公司 - -
合计 11,251,656.73
被投资单位名称 本期被投资单 本期分得
位权益增减额 现金红利
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 - -
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - -
上海耀皮汽车玻璃有限公司 20,643,170.78 -
北京泛华玻璃有限公司 -450,070.55 -
滦县雷庄日板硅砂有限公司 - -
合计 - 20,193,100.23
被投资单位名称 期末余额
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11
上海耀皮汽车玻璃有限公司 76,901,454.43
北京泛华玻璃有限公司 6,115,107.67
滦县雷庄日板硅砂有限公司 1,032,040.65
合计 237,569,493.23
(4)股权投资差额
被投资单位公司名称 初始金额 本期增
减变化
上海阳光镀膜玻璃有限公司 6,528,281.40 -
广东耀皮玻璃有限公司 -82,925,445.74 -
上海耀皮汽车玻璃有限公司 -6,754,656.09 -
北京泛华玻璃有限公司 -6,988,694.48 -
合计 -90,140,514.91 -
被投资单位公司名称 调整后余额 摊销期限
上海阳光镀膜玻璃有限公司 6,528,281.40 2003.1.1-2012.12.31
广东耀皮玻璃有限公司 -82,925,445.74 2001.1.1-2010.12.31
上海耀皮汽车玻璃有限公司 -6,754,656.09 2001.1.1-2010.12.31
北京泛华玻璃有限公司 -6,988,694.48 2001.10-2011.9
合计 -90,140,514.91 -
被投资单位公司名称 以前年度摊销 本期摊销
上海阳光镀膜玻璃有限公司 652,828.16 652,828.16
广东耀皮玻璃有限公司 -24,877,633.69 -8,292,544.56
上海耀皮汽车玻璃有限公司 -2,026,396.81 -675,465.60
北京泛华玻璃有限公司 -873,586.81 -
合计 -27,124,789.15 -8,315,182.00
被投资单位公司名称 摊余金额
上海阳光镀膜玻璃有限公司 5,222,625.08
广东耀皮玻璃有限公司 -49,755,267.49
上海耀皮汽车玻璃有限公司 -4,052,793.68
北京泛华玻璃有限公司 -6,115,107.67
合计 -54,700,543.76
注：上述股权投资差额均本系公司对被投资单位投资的投资成本与应享有取得投资
日被投资单位所有者权益份额的差额。
(5)长期股权投资减值准备
被投资单位 期初数 本期计提
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司*1 17,281,297.19 -
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司*2 - 1,032,040.65
合计 17,281,297.19 1,032,040.65
被投资单位 本期转回 期末数
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司*1 - 17,281,297.19
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司*2 - 1,032,040.65
合计 - 18,313,337.84
被投资单位 计提原因
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司*1 预计未来可收回金额
低于原投资账面金额
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司*2 预计未来可收回金额
低于原投资账面金额
合计
备注：
*1由于上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司暂缓建设3年以上，公司拟在适当的时候处
置该项投资，预计未来可收回金额将低于原投资账面金额，故累计计提了17,281,297.
19元的减值准备。
*2系本期新增合并子公司天津耀皮玻璃有限公司在收购日前计提产生。
11、固定资产、累计折旧
项目 期初余额 本期增加及重分类
原值
房屋及建筑物 814,346,583.86 401,961,034.20
土地 - 21,393,566.42
机器设备 1,871,150,786.32 821,138,351.37
电器设备 87,812,011.34 12,712,174.91
运输设备 44,507,756.70 31,414,199.37
其他设备 31,817,065.63 9,578,099.25
合计 2,849,634,203.85 1,298,197,425.52
项目 本期减少及重分类 期末余额
原值
房屋及建筑物 76,395,293.90 1,139,912,324.16
土地 - 21,393,566.42
机器设备 78,371,814.77 2,613,917,322.92
电器设备 13,808,462.42 86,715,723.83
运输设备 1,440,266.40 74,481,689.67
其他设备 14,037,487.19 27,357,677.69
合计 184,053,324.68 3,963,778,304.69
项目 期初余额 本期增加及重分类
累计折旧
房屋及建筑物 387,856,832.48 144,058,779.14
土地 - 891,398.56
机器设备 1,250,881,696.98 346,876,896.34
电器设备 58,847,809.00 3,862,923.50
运输设备 34,150,815.85 21,352,611.95
其他设备 26,544,053.85 3,697,686.20
合计 1,758,281,208.16 520,740,295.69
净值 1,091,352,995.69
项目 本期减少及重分类 期末余额
累计折旧
房屋及建筑物 20,789.24 531,894,822.38
土地 - 891,398.56
机器设备 49,578,967.38 1,548,179,625.94
电器设备 8,587,332.43 54,123,400.07
运输设备 1,296,239.77 54,207,188.03
其他设备 12,353,236.20 17,888,503.85
合计 71,836,565.02 2,207,184,938.83
净值 1,756,593,365.86
本期固定资产不存在抵押、担保等情况。
12、固定资产减值准备
项目 期初数 本期计提数
房屋及建筑物 - -
机器设备 2,789,040.25 6,398,853.73
电器设备 978,272.20 -
运输设备 - -
其他设备 1,009,622.34 -
土地 - -
合计 4,776,934.79 6,398,853.73
项目 本期转销数 期末数
房屋及建筑物 - -
机器设备 22,311.65 9,165,582.33
电器设备 21,382.99 956,889.21
运输设备 - -
其他设备 2,922.96 1,006,699.38
土地 - -
合计 46,617.60 11,129,170.92
项目 计提原因
房屋及建筑物
机器设备 预计未来可收回金额低于账面价值
电器设备 预计未来可收回金额低于账面价值
运输设备
其他设备 预计未来可收回金额低于账面价值
土地
合计
13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
熔窑烟气脱硫除尘项目 4,295,610.53 455,090.55
一线零星工程 8,400,557.41 13,410,547.85
“耀皮工玻”深加工生产线 239,533,178.94 73,545,058.53
其他 - 1,575,207.95
合计 252,229,346.88 88,985,904.88
工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数
熔窑烟气脱硫除尘项目 4,750,701.08 -
一线零星工程 18,265,462.76 -
“耀皮工玻”深加工生产线 310,629,482.54 -
其他 403,773.80 411,696.64
合计 334,049,420.18 411,696.64
工程名称 期末数
熔窑烟气脱硫除尘项目 -
一线零星工程 3,545,642.50
“耀皮工玻”深加工生产线 2,448,754.93
其他 759,737.51
合计 6,754,134.94
14、无形资产
(1)账面价值
期末数 期初数
账面净值 110,629,728.98 31,409,258.59
减值准备 11,858,000.00 -
账面价值 98,771,728.98 31,409,258.59
(2)增减变动
项目 期初数 本期增加
康桥土地使用权 14,437,499.88 -
96号地块使用权 14,682,884.37 -
115号地块使用权 2,288,874.34 -
天津土地使用权 - 81,665,842.99
软件 - 37,678.68
合计 31,409,258.59 81,703,521.67
项目 本期转出 本期摊销
康桥土地使用权 - 350,000.04
96号地块使用权 - 350,985.24
115号地块使用权 - 55,487.88
天津土地使用权 - 1,688,899.44
软件 - 37,678.68
合计 - 2,483,051.28
项目 期末数
康桥土地使用权 14,087,499.84
96号地块使用权 14,331,899.13
115号地块使用权 2,233,386.46
天津土地使用权 79,976,943.55
软件 -
合计 110,629,728.98
(3)其他资料
项目 取得方式 原始金额
康桥土地使用权 购买 17,500,000.00
96号地块使用权 购买 17,549,264.11
115号地块使用权 购买 2,774,393.18
天津土地使用权 股东投入 98,789,326.51
软件 购买 40,370.00
合计 136,653,353.80
项目 累计摊销及转出数 期末数
康桥土地使用权 3,412,500.16 14,087,499.84
96号地块使用权 3,217,364.98 14,331,899.13
115号地块使用权 541,006.72 2,233,386.46
天津土地使用权 18,812,382.96 79,976,943.55
软件 40,370.00 -
合计 26,023,624.82 110,629,728.98
项目 剩余摊销年限
康桥土地使用权 40年3个月
96号地块使用权 40年10个月
115号地块使用权 40年3个月
天津土地使用权 40年4个月
软件
合计
(4)无形资产减值准备
项目 期初数 本期计提数
- 11,858,000.00
*天津土地使用权
项目 本期转回数 期末数 计提原因
11,858,000.00 预计未来可收回金
*天津土地使用权 额低于原账面金额
*系本期新增合并子公司天津耀皮玻璃有限公司在收购日前计提产生。
15、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数
“耀皮工玻”开办费 8,008,064.82 3,398,359.54
土地开发费 5,295,000.00 3,265,250.28
主厂房南侧天棚 607,221.89 417,295.23
主厂房北侧简易房 324,000.00 219,039.82
GSYP生产线冷修费 16,566,524.17 12,977,267.86
职工购房款 3,138,989.76 784,750.18
一线冷修费 130,370,280.14 52,178,653.98
110KV外线工程等* 27,376,782.59 -
合计 191,686,863.37 73,240,616.89
项目 本期增加 本期摊销
“耀皮工玻”开办费 4,609,705.28 8,008,064.82
土地开发费 176,499.96
主厂房南侧天棚 60,722.16
主厂房北侧简易房 32,400.00
GSYP生产线冷修费 1,656,945.77
职工购房款 784,750.18
一线冷修费 9,487,028.04
110KV外线工程等* 10,583,113.57 10,583,113.57
合计 15,192,818.85 30,789,524.50
项目 累计推销 期末数
“耀皮工玻”开办费 8,008,064.82 -
土地开发费 2,206,249.68 3,088,750.32
主厂房南侧天棚 250,648.82 356,573.07
主厂房北侧简易房 137,360.18 186,639.82
GSYP生产线冷修费 5,246,202.08 11,320,322.09
职工购房款 3,138,989.76 -
一线冷修费 87,678,654.20 42,691,625.94
110KV外线工程等* - -
合计 106,666,169.54 57,643,911.24
项目 剩余摊销年限
“耀皮工玻”开办费 -
土地开发费 17年6个月
主厂房南侧天棚 5年10个月
主厂房北侧简易房 5年10个月
GSYP生产线冷修费 6年10个月
职工购房款
一线冷修费 4年6个月
110KV外线工程等*
合计 -
*系本年新增合并子公司天津耀皮玻璃有限公司在收购日前产生，因不能在未来给
公司带来合理收益，故将其余额全部摊销入本期损益。
16、短期借款
类别 期末数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 人民币 89,000,000.00
保证借款 人民币 -
保证借款 美元 8.2765 78,626,998.30
合计 167,626,998.30
类别 期初数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 人民币 - 69,995,288.28
保证借款 人民币 - 10,000,000.00
保证借款 美元 8.2767 86,905,350.00
合计 166,900,638.28
17、应付账款
期末数 期初数
余额 78,136,117.44 29,616,168.68
本公司无账龄超过3年的应付账款。
本公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
18、预收账款
期末数 期初数
余额 12,968,796.07 32,098,448.71
其中：账龄超过1年的预收账款84,713.25元。
本公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
19、应付工资
期末数 期初数
余额 17,441,594.78 14,822,889.92
20、应交税金
税种 期末数
企业所得税 10,554,621.49
增值税 6,668,390.17
营业税 360,677.57
房产税 -
个人所得税 118,405.42
合计 17,702,094.65
税种 期初数
企业所得税 8,167,284.82
增值税 6,436,540.47
营业税 426,766.68
房产税 383,244.73
个人所得税 -
合计 15,413,836.70
21、其他应交款
项目 期末数 期初数
河道工程修建维护管理费 20,025.44 15,956.95
合计 20,025.44 15,956.95
22、其他应付款
期末数 期初数
余额 101,953,096.40 79,684,592.12
其中：账龄超过3年的余额 9,846,187.50 5,200,140.23
账龄超过3年的其他应付款余额中主要系应付的矿山建设款，金额为4,294,967.30
元，由于债权方情况发生变化，故未支付。
本公司欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项：其中欠皮尔金顿国
际控股公司BV生产提成费5,799,472.94元、四线地块回购款23,260,000.00元，共计29
,059,472.94元。
金额较大的其他应付款如下：
性质及内容 期末数 期初数
四线地块回购款 23,260,000.00 23,260,000.00
南汇宣桥土地回购款 20,000,000.00 20,000,000.00
架子押金 10,156,564.04 8,985,400.10
生产提成费 5,799,472.94 3,264,136.40
外销佣金 5,080,733.69 4,515,356.23
矿山建设款 4,294,967.30 4,294,967.30
科研开发费用 3,179,832.50 2,153,574.38
合计 71,771,570.47 66,473,434.41
23、预提费用
类别 期末结存余额的原因 期末数
贷款利息 预提年末最后十天利息 997,361.43
出口运费 预提尚未支付的出口运费 427,603.30
出口保险费 预提尚未支付的出口保险费 2,559.18
重油关税等 预提尚未支付的重油关税等 1,023,907.09
计划生育奖励 预提尚未支付的计划生育奖励 123,143.97
水电费 -
修理费 尚未支付的修理费 1,517,874.31
其他 1,877,151.96
合计 5,969,601.24
类别 期初数
贷款利息 165,592.68
出口运费 468,497.47
出口保险费 3,228.33
重油关税等 -
计划生育奖励 -
水电费 95,635.66
修理费 1,216,059.38
其他 848,301.00
合计 2,797,314.52
24、一年内到期的长期借款
类别 期末数
币种 汇率 人民币金额 币种
保证借款 美元 8.2765 35,168,837.18
信用借款 美元 8.2765 28,967,750.00 美元
合计 - 64,136,587.18
25、长期借款
类别 期末数
币种 汇率 人民币金额 币种
保证借款 美元 8.2765 420,446,200.00
信用借款 美元 8.2765 125,352,558.40 美元
信用借款 欧元 11.2627 39,644,704.00 欧元
合计 585,443,462.40
类别 期初数
汇率 人民币金额
保证借款 -
信用借款 8.2767 12,415,050.00
合计 - 12,415,050.00
25、长期借款
类别 期初数
汇率 人民币金额
保证借款 - -
信用借款 8.2767 126,183,257.52
信用借款 10.3383 36,390,816.00
合计 - 162,574,073.52
26、股本
本期变动及说明 期初数 本次变动增减(＋、－)
送
配
股 公积金转股
股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 325,596,375 - - 162,798,189
其中：国家持有股份 244,197,281 122,098,642
境内法人持有股份 - - - -
外资法人持有股份 81,399,094 - - 40,699,547
其他 - - - -
2、募集法人股 5,653,625 - - 2,826,813
3、内部职工股 - - - -
尚未流通股份合计 331,250,000 - - 165,625,002
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 31,250,000 - - 15,625,078
2、境内上市外资股 125,000,000 - - 62,500,002
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
已流通股份合计 156,250,000 - - 78,125,080
三、股份总数 487,500,000 - - 243,750,082
本期变动及说明 期末数
其
他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - 162,798,189 488,394,564
其中：国家持有股份 122,098,642 366,295,923
境内法人持有股份 - -
外资法人持有股份 - 40,699,547 122,098,641
其他 - -
2、募集法人股 - 2,826,813 8,480,438
3、内部职工股 - -
尚未流通股份合计 - 165,625,002 496,875,002
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - 15,625,078 46,875,078
2、境内上市外资股 - 62,500,002 187,500,002
3、境外上市的外资股 - -
4、其他 - -
已流通股份合计 - 78,125,080 234,375,080
三、股份总数 - 243,750,082 731,250,082
备注：根据2004年6月10日本公司2003年度股东大会决议通过的利润分配方案，利
用资本公积转增股本，每10股转增5股。2004年末，转增后本公司的股本变更为731,25
0,082.00元，并已经中国证券登记结算有限公司确认。截止2004年末，本公司的有关股
权变更手续尚在办理之中。
27、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 577,491,962.10 -
股权投资准备 306,610.56 26,712,688.56
合计 577,798,572.66 26,712,688.56
备注：
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 243,750,082.00 333,741,880.10
股权投资准备 - 27,019,299.12
合计 243,750,082.00 360,761,179.22
备注：
（1）股本溢价本期减少系根据本公司2003年度股东大会决议，利用资本公积转增
股本，共计243,750,082.00。
（2）股权投资准备本期增加系本公司收购天津耀皮玻璃有限公司50%股权和上海耀
皮汽车玻璃有限公司10%股权引起的。
28、盈余公积
本期变动及说明：
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 142,370,814.48 19,523,592.81
任意盈余公积 184,814,366.85 -
法定公益金 71,185,407.26 9,761,796.41
企业发展基金 381,608.68 136.998.57
储备基金 381,608.68 136.998.57
合计 399,133,805.95 29,559,386.36
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 - 161,894,407.29
任意盈余公积 - 184,814,366.85
法定公益金 - 80,947,203.67
企业发展基金 - 518,607.25
储备基金 - 518,607.25
合计 - 428,693,192.31
29、未分配利润
本期 上期
净利润 192,923,280.00 133,524,457.12
加：年初未分配利润 346,272,188.53 330,842,273.08
可供分配的利润 539,195,468.53 464,366,730.20
减：提取法定盈余公积 19,523,592.81 13,220,882.87
提取法定公益金 9,761,796.41 6,610,441.44
提取企业发展基金 136,998.57 381,608.68
提取储备基金 136,998.57 381,608.68
可供投资者分配的利润 509,636,082.17 443,772,188.53
减：应付普通股股利 117,000,000.00 97,500,000.00
年末未分配利润 392,636,082.17 346,272,188.53
其中：拟分配现金红利 146,250,016.40 117,000,000.00
30、主营业务收入及主营业务成本
(1)按主营业务种类列示：
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
玻璃销售 1,660,400,820.64 1,141,458,691.88
合计 1,660,400,820.64 1,141,458,691.88
项目 上期
主营业务收入 主营业务成本
玻璃销售 1,185,066,253.29 831,444,299.95
合计 1,185,066,253.29 831,444,299.95
业务分部报表
单位：万元
项目 本期 上期
主营业务收入：
内销：
浮法玻璃 79,226 51,893
建筑加工玻璃 41,921 31,169
其他 - -
外销： -
浮法玻璃 34,528 26,885
建筑加工玻璃 10,365 8,560
其他 - -
合计 166,040 118,507
主营业务成本：
内销：
浮法玻璃 50,195 37,173
建筑加工玻璃 31,970 21,445
其他 - -
外销： -
浮法玻璃 23,545 18,742
建筑加工玻璃 8,436 5,784
其他 - -
合计 114,146 83,144
(2)公司向前五名客户销售总额（单位：万元）及占公司全部销售收入的比例：
本期
销售总额 比例
销售收入前5名合计 30,069.09 18.11%
上期
销售总额 比例
销售收入前5名合计 13,718.00 11.58%
31、其他业务利润
类别 本期 上期
材料销售等 6,320,322.31 5,856,273.02
32、财务费用
类别 本期 上期
利息支出 22,410,295.56 11,820,450.78
减：利息收入 2,239,151.05 6,328,819.46
汇兑损失 4,948,968.95 2,183,148.41
减：汇兑收益 1,293,185.48 5,946,112.57
其他 2,109,143.37 1,339,991.45
合计 25,936,071.35 3,068,658.61
33、投资收益
项目 本期 上期
联营公司分配来的利润 - 3,631,774.80
股权投资差额摊销 8,315,182.00 8,315,182.00
被投资公司期末所有者权益净增减额 20,193,100.23 8,164,803.78
减：计提长期投资减值准备 - 11,241,010.35
合计 28,508,282.23 8,870,750.23
投资收益汇回不存在重大限制。
34、营业外收入
类别 本期 上期
处置资产收益等 961,557.02 2,050,679.18
35、营业外支出
类别 本期 上期
固定资产减值准备 6,352,236.13 4,776,934.79
处置资产损益等 1,097,733.59 703,729.21
合计 7,449,969.72 5,480,664.00
36、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期
皮尔金顿国际控股公司BV生产提成费及代扣税费 10,261,994.37
运费及保险费 55,976,769.83
合计 66,238,764.20
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 44,933,794.20 42.59% 2,471,358.68
1－2年 40,587,773.33 38.47% 2,232,327.53
2－3年 578,973.42 0.55% 31,843.54
3年以上 19,401,125.28 18.39% 12,709,672.72
合计 105,501,666.23 100.00% 17,445,202.47
账龄
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 42,462,435.52 5.50%
1－2年 38,355,445.80 5.50%
2－3年 547,129.88 5.50%
3年以上 6,691,452.56 65.51%
合计 88,056,463.76 16.54%
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 70,522,982.31 58.34% 3,878,764.03
1－2年 18,611,491.92 15.39% 1,023,632.06
2－3年 11,305,002.82 9.35% 621,775.16
3年以上 20,454,365.12 16.92% 11,099,940.84
合计 120,893,842.17 100.00% 16,624,112.09
账龄
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 66,644,218.28 5.50%
1－2年 17,587,859.86 5.50%
2－3年 10,683,227.66 5.50%
3年以上 9,354,424.28 54.27%
合计 104,269,730.08 13.75%
(2)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
应收账款前5名合计 34,715,907.92 32.91% 23,181,053.67 19.17%
(4)本年末全额计提坏账准备的应收账款金额为12,320,223.10元。
2、其他应收款
(1)账面价值
账龄 期末数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 16,656,708.36 94.03% -
1－2年 559,864.55 3.16% -
2－3年 - - -
3年以上 497,896.81 2.81% -
合计 17,714,469.72 100.00% -
账龄 期末数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 16,656,708.36 -
1－2年 559,864.55 -
2－3年 - -
3年以上 497,896.81 -
合计 17,714,469.72 -
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 6,008,560.50 78.01% -
1－2年 - - -
2－3年 52,408.30 0.68% -
3年以上 1,641,761.15 21.31% -
合计 7,702,729.95 100.00% -
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 6,008,560.50 -
1－2年 - -
2－3年 52,408.30 -
3年以上 1,641,761.15 -
合计 7,702,729.95 -
(2)其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占总额比例如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名欠款户合计 11,085,332.78 62.58% 5,125,569.43 66.54%
3、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 117,039,138.63 5,222,625.08
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 -
广东耀皮玻璃有限公司 124,456,212.52 -49,755,267.49
上海耀皮汽车玻璃有限公司 76,901,454.43 -4,052,793.68
天津耀皮玻璃有限公司 108,901,244.28 -
格拉斯林有限公司 7,451,183.14 -
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 -
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 -
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 -
合计 663,802,990.96 -48,585,436.09
项目 期末数
减值准备 账面价值
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 17,281,297.19 43,121,571.18
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 122,261,763.71
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - 93,118,022.11
广东耀皮玻璃有限公司 - 74,700,945.03
上海耀皮汽车玻璃有限公司 - 72,848,660.75
天津耀皮玻璃有限公司 - 108,901,244.28
格拉斯林有限公司 - 7,451,183.14
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 17,051,537.12
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 30,000,000.00
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 28,481,330.36
合计 17,281,297.19 597,936,257.68
项目 期初数
期初余额 股权投资差额
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 121,168,123.50 5,875,453.24
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 -
广东耀皮玻璃有限公司 84,078,276.46 -58,047,812.05
上海耀皮汽车玻璃有限公司 45,006,626.92 -4,728,259.28
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公 17,051,537.12 -
司
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 -
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 -
合计 479,306,784.84 -56,900,618.09
项目 期初数
减值准备 账面价值
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 17,281,297.19 43,121,571.18
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 127,043,576.74
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - 93,118,022.11
广东耀皮玻璃有限公司 - 26,030,464.41
上海耀皮汽车玻璃有限公司 - 40,278,367.64
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公 - 17,051,537.12
司
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 30,000,000.00
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 - 28,481,330.36
合计 17,281,297.19 405,124,869.56
(2)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资期限
子公司：
@上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 1995.12.26-2005.12.25
上海阳光镀膜玻璃有限公司 1992.7.16-2022.7.15
天津耀皮玻璃有限公司 1995.4.29-2045.4.28
格拉斯林有限公司 50年
广东耀皮玻璃有限公司 2001.1.1-2015.4.17
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 经营期限自2002.8.20-2052.8.19
上海耀皮汽车玻璃有限公司 经营期限自1994.7.1-不约定期限
其他股权投资：
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.7.19-2009.7.18
*桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1995.2.28-2015.2.27
*长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.4.21-2009.4.20
合计
被投资单位名称 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
子公司：
@上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 80% 60,402,868.37
上海阳光镀膜玻璃有限公司 68.125% 119,757,620.68
天津耀皮玻璃有限公司 50% 77,040,847.00
格拉斯林有限公司 100% 7,448,940.00
广东耀皮玻璃有限公司 75% 51,855,162.14
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 50% 93,118,022.11
上海耀皮汽车玻璃有限公司 50% 43,449,875.85
其他股权投资：
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 10% 17,051,537.12
*桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30% 30,000,000.00
*长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 21.986% 28,481,330.36
合计 528,606,203.63
@根据公司董事会决议，该项目暂缓建设，无损益产生。
*公司对这些单位虽占有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响，故采用成本
法核算。
(3)长期股权投资权益法核算披露内容
被投资单位名称 初始投资成本 期初余额
子公司：
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 60,402,868.37
上海阳光镀膜玻璃有限公司 119,757,620.68 121,168,123.50
广东耀皮玻璃有限公司 51,855,162.14 84,078,276.46
天津耀皮玻璃有限公司 77,040,847.00 -
格拉斯林有限公司 7,448,940.00 -
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 93,118,022.11 93,118,022.11
上海耀皮汽车玻璃有限公司 43,449,875.85 45,006,626.92
合计 453,073,336.15 403,773,917.36
被投资单位名称 本期增 本期减 本期被投资单
加投资 少投资 位权益增减额
子公司：
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 - - -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - - 2,739,971.44
广东耀皮玻璃有限公司 - - 40,377,936.06
天津耀皮玻璃有限公司 101,712,334.61 - 7,188,909.67
格拉斯林有限公司 7,448,940.00 - 2,243.14
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - - -
上海耀皮汽车玻璃有限公司 11,251,656.73 - 20,643,170.7
合计 120,412,931.34 - 70,952,231.0
被投资单位名称 本期分得 期末余?
现金红利
子公司：
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 - 60,402,868.37
上海阳光镀膜玻璃有限公司 6,868,956.31 117,039,138.63
广东耀皮玻璃有限公司 - 124,456,212.52
天津耀皮玻璃有限公司 - 108,901,244.28
格拉斯林有限公司 - 7,451,183.14
联营企业：
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - 93,118,022.11
上海耀皮汽车玻璃有限公司 - 76,901,454.43
合计 6,868,956.31 588,270,123.48
(4)股权投资差额
被投资单位公司名称 初始金额 本期增 调整后余额
减变化
上海阳光镀膜玻璃有限公司 6,528,281.40 - 6,528,281.0
广东耀皮玻璃有限公司 -82,925,445.74 - -82,925,445.4
上海耀皮汽车玻璃有限公司 -6,754,656.09 - -6,754,656.9
合计 -83,151,820.43 - -83,151,820.3
被投资单位公司名称 摊销期限 以前年度摊销
上海阳光镀膜玻璃有限公司 2003.1.1-2012.12.31 652,828.16
广东耀皮玻璃有限公司 2001.1.1-2010.12.31 -24,877,633.69
上海耀皮汽车玻璃有限公司 2001.1.1-2010.12.31 -2,026,396.81
合计 - -26,251,202.34
被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金 额
上海阳光镀膜玻璃有限公司 652,828.16 5,222,625.08
广东耀皮玻璃有限公司 -8,292,544.56 -49,755,267.49
上海耀皮汽车玻璃有限公司 -675,465.60 -4,052,79368
合计 -8,315,182.00- 48,585,43609
注：上述股权投资差额均系公司对被投资单位投资的投资成本与应享有取得蹲嗜毡
煌蹲实ノ凰姓呷ㄒ娣荻畹牟疃睢?
(5)长期股权投资减值准备
被投资单位 期初数 本期计提 本期转回
上
海耀皮宣桥浮法玻璃 7,281,297.19 - -
有限公司
被投资单位 期末数 计提原因
上海耀皮宣桥浮法玻璃 17,281,297.19 预计未来可收回金额
有限公司 低于原投资账面金额
由于上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司暂缓建设3年以上，公司拟在适当的时候处置
该项投资，预计未来可收回金额将低于原投资账面金额，故累计计提了17,281,297.19
募踔底急浮?
4、主营业务收入及主营业务成本
按主营业务种类列示：
项目 本期 上期
主营业务收入 主营业务成本 主营业务成本
玻
璃销售 1,116,216,027.00 789,762,381.26 896,126,024.21
合计 1,116,216,027.00 789,762,381.26 896,126,024.21
项目 上期
主营业务成本
玻
璃销售 642,846,69.18
合计 642,846,69.18
5、投资收益
项目 本期 下期
联
营或合营公司分配来的利润 3,631,77.80
股权投资差额摊销 8,315,182.00 8,315,18.00
被投资公司期末所有者权益净增减额 70,952,231.09 39,693,90 3.75
减：计提长期投资减值准备 - 11,241,01 0.35
合计 79,267,413.09 40,399,85 0.20
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
A.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司上海市南汇宣桥 产销售透明及
本体着色浮法玻璃
广
东耀皮玻璃有限公司 深圳蛇口海湾路8号 产销售透明浮法玻璃
体着色玻璃及深加工
系列产品
上海阳
光镀膜玻璃有限公司 上海市浦东新区济阳路88号 产销售镀膜玻璃
化玻璃及其系列产品
上海耀皮
工程玻璃有限公司 上海市浦东康桥 板玻璃深加工，提供产品
工业区康柳路 售后服务，销售公司至
产品
天津耀皮玻璃有限公司 天津市大港区北围 产和销售各种平
堤路炼油厂西侧 玻璃及相关
格拉斯林
有限公司 香港康乐广场 Ａ
一号怡和大厦五楼
企业名称 与本企 经济性质 法定
业关系 或类型 代表人
上
海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 子公司 中外合资 陈祖仁
广东
耀皮玻璃有限公司 子公司 中外合资 李亮佐
上海阳
光镀膜玻璃有限公司 子公司 合资(港澳台)外 李亮佐
资比列低于25%
上海耀皮工程玻璃有限公司 子公司 中外合资企业 李亮佐
天津耀皮玻璃有限公司 子公司 中外合资企业 李亮佐
格拉斯林有限公司 子公司 香港有限公司 李亮佐
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 美元60,000,000.00 -
广东耀皮玻璃有限公司 美元20,000,000.00 -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 人民币100,000,000.00 -
上海耀皮工程玻璃有限公司 美元14,300,000.00 -
天津耀皮玻璃有限公司 美元40,500,000.00 -
格拉斯林有限公司 - 美元900,000.00 -
企业名称 本期 期末数
减少数
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 - 美元60,000,000.00
广东耀皮玻璃有限公司 - 美元20,000,000.00
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - 人民币100,000,000.00
上海耀皮工程玻璃有限公司 - 美元14,300,000.00
天津耀皮玻璃有限公司 - 美元40,500,000.00
格拉斯林有限公司 美元900,000.00
C.本公司所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金额 %
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 80%
广东耀皮玻璃有限公司 84,078,276.46 75%
上海阳光镀膜玻璃有限公司 121,168,123.50 68.125%
上海耀皮工程玻璃有限公司 47,624,024.47 51.09375%
天津耀皮玻璃有限公司 - -
格拉斯林有限公司 - -
B.存在控制关系的关联方的注册 本期增加数
企业名称 金额 %
- -
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 40,377,936.06 -
广东耀皮玻璃有限公司 2,739,971.44 -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 -5,031,020.03 -
上海耀皮工程玻璃有限公司 108,901,244.28 50%
天津耀皮玻璃有限公司 7,451,183.14 100%
B.存在控制关系的关联方的注册 本期减少
企业名称 金额 %
- -
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 - -
广东耀皮玻璃有限公司 6,868,956.31 -
上海阳光镀膜玻璃有限公司 - -
上海耀皮工程玻璃有限公司
天津耀皮玻璃有限公司
B.存在控制关系的关联方的注册 期末数
企业名称 金额 %
60,402,868.37 80%
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 124,456,212.52 75%
广东耀皮玻璃有限公司 117,039,138.63 68.125%
上海阳光镀膜玻璃有限公司 42,593,004.44 51.09375%
上海耀皮工程玻璃有限公司 108,901,244.28 50%
天津耀皮玻璃有限公司 7,451,183.14 100%
D.存在控制关系的关联方交易
本公司不存在与有控制关系的关联方之间的交易。
E.存在控制关系的关联方应收、应付款项余额：
本公司不存在与有控制关系的关联方应收、应付款项余额。
F.其他关联交易
项目 本期末
母公司向存在控制关系的关联方提供借款担保
广东耀皮玻璃有限公司 美元1,500,000.00
广东耀皮玻璃有限公司 美元2,000,030.00
广东耀皮玻璃有限公司 美元1,500,000.00
广东耀皮玻璃有限公司 美元2,250,000.00
广东耀皮玻璃有限公司 美元750,000.00
天津耀皮玻璃有限公司 美元27,500,000.00
天津耀皮玻璃有限公司 美元27,500,000.00
项目 担保期限
母公司向存在控制关系的关联方提供借款担保
广东耀皮玻璃有限公司 2004.8.12-2005.2.12
广东耀皮玻璃有限公司 2004.9.9-2005.3.9
广东耀皮玻璃有限公司 2004.9.29-2005.9.29
广东耀皮玻璃有限公司 2004.11.10-2005.9.29
广东耀皮玻璃有限公司 2004.12.31-2005.9.29
天津耀皮玻璃有限公司 2004.1.16-2012.1.15
天津耀皮玻璃有限公司 2004.1. 16-2012.1.16
2、不存在控制关系的关联方情况
A.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海建筑材料(集团)总公司 国家股股东
中国复合材料集团公司 国家股股东
皮尔金顿国际控股公司BV 外资股股东
长春皮尔金顿玻璃有限公司 联营公司
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 联营公司
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 联营公司
上海耀皮汽车玻璃有限公司 联营公司
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 联营公司
北京泛华玻璃有限公司 联营公司
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 联营公司
B.不存在控制关系的关联方交易
A)采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 本期
金额 占购货
北京泛华玻璃有限公司 41,282,244.06 3.62%
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 5,419,541.23 0.47%
企业名称 上期
金额 占购货
北京泛华玻璃有限公司 32,911,239.00 7.92%
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 - -
B) 销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
本期
企业名称 金额 占销货
长春皮尔金顿玻璃有限公司 9,246,670.59 0.56%
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 5,678,746.07 0.34%
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 9,139,180.74 0.55%
上海耀皮汽车玻璃有限公司 49,004,125.36 2.95%
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 1,228,856.72 0.07%
北京泛华玻璃有限公司 7,866,900.20 0.47%
合计 82,164,479.68 4.94%
上期
企业名称 金额 占销货
长春皮尔金顿玻璃有限公司 2,156,704.59 0.18%
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 6,739,221.92 0.57%
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 3,024,933.59 0.26%
上海耀皮汽车玻璃有限公司 41,726,211.24 3.52%
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 - -
北京泛华玻璃有限公司 8,050,061.02 0.68%
合计 61,697,132.36 5.21%
C)关联方应收、应付款项余额：
项目 本期末 上期末
应收账款
长春皮尔金顿玻璃有限公司 505,834.76 205,110.35
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 -135,748.21 -124,018.28
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1,152,945.67 348,288.66
上海耀皮汽车玻璃有限公司 644,290.02 -305,662.58
北京泛华玻璃有限公司 1,817,635.79 2,211,610.49
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 21,077.50 -
项目 占全部应收账款余额的比重
应收账款 本期末 上期末
长春皮尔金顿玻璃有限公司 0.38% 0.14%
武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 -0.10% -0.08%
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 0.87% 0.23%
上海耀皮汽车玻璃有限公司 0.49% -0.20%
北京泛华玻璃有限公司 1.37% 1.47%
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 0.02% -
项目 本期末 上期末
应收票据
长春皮尔金顿玻璃有限公司 4,131,776.00 650,000.00
武汉耀华皮尔金顿按全玻璃有限公司 1,278,508.65 2,973,456.72
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 4,310,000.00 1,750,000.00
上海耀皮汽车玻璃有限公司 3,057,520.96 26,885,647.01
北京泛华玻璃有限公司 600,000.00 -
项目 占全部应收票据余额的比重
应收票据 本期末 上期末
长春皮尔金顿玻璃有限公司 1.87% 0.29%
武汉耀华皮尔金顿按全玻璃有限公司 0.58% 1.32%
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1.95% 0.77%
上海耀皮汽车玻璃有限公司 1.39% 11.90%
北京泛华玻璃有限公司 0.27% -
项目 本期末 上期末
其他应收款
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 17,263,578.52 -
上海耀皮汽车玻璃有限公司 230,262.84 -
占全部其他应收款余额的比
项目 重
其他应收款 本期末 上期末
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 37.56% -
上海耀皮汽车玻璃有限公司 0.50% -
项目 本期末 上期末
应付账款
北京泛华玻璃有限公司 8,288,193.53 -
项目 占全部应付账款余额的比重
应付账款 本期末 本期末
北京泛华玻璃有限公司 10.61% -
项目 本期末 上期末
其他应付款
皮尔金顿国际控股公司BV 29,059,472.94 26,524,136.40
项目 占全部其他应付款余额的比重
其他应付款 本期末 上期末
皮尔金顿国际控股公司BV 28.50% 33.29%
D) 其他关联交易
项目 本期数
收到关联方的管理服务费
上海耀皮汽车玻璃有限公司 1,100,000.00
北京泛华玻璃有限公司 -
项目 上期数
收到关联方的管理服务费
上海耀皮汽车玻璃有限公司 800,000.00
北京泛华玻璃有限公司 827,580.08
项目 本期末
子公司阳光镀膜玻璃有限公司向不存
在控制关系的关联方提供委托贷款
北京泛华玻璃有限公司 人民币4,200,000.00
项目 委托行 年利率
子公司阳光镀膜玻璃有限公司向不存
在控制关系的关联方提供委托贷款
北京泛华玻璃有限公司 招商银行上海分行外滩支行 4.536%
八、或有事项
本公司不存在未披露的重大或有事项。
九、承诺事项
2003年12月30日本公司与江苏省常熟经济开发区管委会签署项目投资协议书，规划
用地约877亩,土地批租价格为每亩人民币5.98万元,共计人民币5,244.46万元。截止20
05年1月末，首期400亩用地土地出让款已全部付清；余下约477亩预留（已支付15%定金
约计427.2万），作后期发展使用。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据本公司第四届第五次董事会决议，同意向本公司第二大股东皮尔金顿控股公司
BV同属皮尔金顿有限公司控制的皮尔金顿中国控股有限公司出售本公司所持桂林皮尔金
顿安全玻璃有限公司30%的股权，以及长春皮尔金顿玻璃有限公司21.986%的股权和武汉
耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司10%的股权；并与之签定了相关股权转让协议。截止20
05年1月31日，上述股权转让事宜已全部完成。
十一、非经常性损益计算表
单位：人民币元
项 目 金 额
处置固定资产等其他长期资产产生的损益 -548,892.88
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 450,301.28
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,089,580.30
减：所得税影响数 -21,466.27
合计数 1,012,454.97
非经常性损益扣除前净利润 192,923,280.00
非经常性损益扣除后净利润 191,910,825.03
十二、其他重要事项
本公司不存在未披露的其他重要事项。
国际审计师报告书
致：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东
(于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
本会计师事务所（以下简称“我们”）已审计了上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公
司（“贵公司”）及其附属公司（“贵集团”）根据国际财务报告准则编制的二零零四
年十二月三十一日综合资产负债表，和截至该日止年度的综合利润表、综合现金流量表
和综合股东权益变动表。编制此等刊于第2页至第24页的综合财务报表乃 贵公司管理
层的责任。我们的责任是根据我们审计工作的结果，对该等综合财务报表作出独立意见
。
我们按照国际审计准则实施审计工作。此等准则要求我们规划和施行审计工作以获
得充分的证据，就该等综合财务报表是否不存有重大错误陈述作出合理的确信。审计范
围包括以抽查方式查核与综合财务报表所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估管
理层于编制该等综合财务报表时所采用的会计政策，所作出的重大会计估计和判断，以
及衡量该等综合财务报表的整体表达。我们相信，我们的审计工作已为我们的意见建立
了合理的基础。
我们认为，上述综合财务报表已按照国际财务报告准则在所有重大方面公允地反映
了 贵集团于二零零四年十二月三十一日的财务状况以及 贵集团截至该日止二零零
四年度的经营成果和现金流量。
德豪国际上海众华会计师事务所
中国，上海
二OO五年四月二十日
综合利润表
截至二OO四年十二月三十一日止年度
二OO四年 二OO三年
附注 人民币千元 人民币千元
销售收入 3 1,660,346 1,185,066
销售成本 (1,153,577) (831,444)
销售毛利 506,769 353,622
其他经营收入 3 44,886 19,447
销售费用 (101,547) (78,838)
管理费用 (161,557) (131,468)
其他经营支出 4 (9,850) (8,596)
经营利润 5 278,701 154,167
财务费用净额 7 (28,175) (4,557)
应占联营公司之税前业绩 14 25,014 11,307
除税前利润 275,540 160,917
所得税 8(a) (34,469) (22,130)
少数股东损益前利润 241,071 138,787
少数股东损益 28 (21,307) (5,554)
净利润 219,764 133,233
拟派股息 10 146,250 117,000
每股收益 9 RMB 0.301 RMB 0.273
附注为本财务报表的必要组成部分。
综合资产负债表
于二OO四年十二月三十一日
二OO四年 二OO三年
附注 人民币千元 人民币千元
资产
非流动资产
固定资产 11 1,803,338 1,168,766
在建工程 12 6,754 252,230
土地使用权 13 116,678 49,315
于联营公司之投资 14 228,015 197,818
可供出售之投资 15 17,052 17,052
商誉 16 5,222 5,875
负商誉 17 (49,756) (58,048)
2,127,303 1,633,008
流动资产
存货 18 292,387 181,482
应收联营公司 37,935 35,946
应收关联公司 6,144 2,850
应收账款 106,795 129,167
应收票据 207,353 193,586
其他应收款、按金及预付款 27,053 12,169
现金及现金等价物 19 425,688 250,096
1,103,355 805,296
资产合计 3,230,658 2,438,304
综合资产负债表（续）
于二OO四年十二月三十一日
二OO四年 二OO三年
附注 人民币千元 人民币千元
股东权益及负债
股本及储备
股本 26 731,250 487,500
储备 27 1,185,524 1,326,497
1,916,774 1,813,997
少数股东权益 28 217,822 98,032
非流动负债
长期银行贷款—无抵押 21 585,443 162,574
长期应付款 22 9,307 9,312
594,750 171,886
流动负债
应付票据 14,747 -
应付关联公司 29,059 26,524
客户按金 12,969 32,098
应付账款及预提费用 195,189 101,419
应付税金 8(b) 17,584 15,032
短期银行贷款—无抵押 20 231,764 179,316
501,312 354,389
股东权益及负债合计 3,230,658 2,438,304
承董事会命
朱伯安 李亮佐
董事 董事
附注为本财务报表的必要组成部分。
综合股东权益变动表
截至二OO四年十二月三十一日止年度
股本 股本溢价 储备基金
人民币 人民币 人民币
千元 千元 千元
附注26 附注27 附注27
于二OO三年一月一日结余 487,500 726,743 379,220
二OO三年净利润 - - -
从保留溢利拨至储备 - - 20,595
分派二OO二年股息 - - -
外币折算差异 - - -
于二OO三年十二月三十一日结余 487,500 726,743 399,815
于二OO四年一月一日结余 487,500 726,743 399,815
二OO四年净利润 - - -
从保留溢利拨至储备 - - 29,559
由股本溢价结转至股本 243,750 (243,750) -
分派二OO三年股息(附注10) - - -
外币折算差异 - - -
于二OO四年十二月三十一日结余 731,250 482,993 429,374
保留溢价 外币 合计
折算差异
人民币 人民币 人民币
千元 千元 千元
附注27 附注2(c)
于二OO三年一月一日结余 184,814 (6) 1,778,271
二OO三年净利润 133,233 - 133,233
从保留溢利拨至储备 (20,595) - -
分派二OO二年股息 (97,500) - (97,500)
外币折算差异 - (7) (7)
于二OO三年十二月三十一日结余 199,952 (13) 1,813,997
于二OO四年一月一日结余 199,952 (13) 1,813,997
二OO四年净利润 219,764 - 219,764
从保留溢利拨至储备 (29,559) - -
由股本溢价结转至股本 - - -
分派二OO三年股息(附注10) (117,000) - (117,000)
外币折算差异 - 13 13
于二OO四年十二月三十一日结余 273,157 - 1,916,774
附注为本财务报表的必要组成部分。
综合现金流量表
截至二OO四年十二月三十一日止年度
二OO四年
附注 人民币千元
经营活动
经营活动产生的现金流量 29 485,233
缴付税款 (30,013)
经营活动的净现金流量 455,220
投资活动
投资联营公司付款 (10,210)
投资子公司付款 (77,041)
购置固定资产及在建工程付款 (60,584)
新增附属公司净现金流入 27,657
处置固定资产所得 575
处置土地使用权所得 20,000
已收到的利息收入 2,599
已收到的股利 -
投资活动的净现金流量 (97,004)
筹资活动
借款所得 711,431
偿还银行短期借款 (717,265)
偿还银行长期借款 (34,761)
支付利息 (20,890)
分派股东股利 (117,000)
分派少数股东股利 (3,354)
吸收少数股东投资 -
筹资活动的净现金流量 (181,839)
现金及现金等价物增加 176,377
现金及现金等价物之变动
于年初 250,096
增加 176,377
汇兑差异 (785)
于年末 425,688
二OO三年
人民币千元
经营活动
经营活动产生的现金流量 311,836
缴付税款 (16,635)
经营活动的净现金流量 295,201
投资活动
投资联营公司付款 (93,118)
投资子公司付款 -
购置固定资产及在建工程付款 (258,462)
新增附属公司净现金流入 29,579
处置固定资产所得 300
处置土地使用权所得 20,000
已收到的利息收入 1,489
已收到的股利 5,299
投资活动的净现金流量 (294,913)
筹资活动
借款所得 512,452
偿还银行短期借款 (304,586)
偿还银行长期借款 (66,214)
支付利息 (7,095)
分派股东股利 (97,389)
分派少数股东股利 (8,692)
吸收少数股东投资 732
筹资活动的净现金流量 29,208
现金及现金等价物增加 29,496
现金及现金等价物之变动
于年初 219,852
增加 29,496
汇兑差异 748
于年末 250,096
附注为本财务报表的必要组成部分。
会计报表附注
截至二OO四年十二月三十一日止年度
1、背景资料
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司（“本公司”）乃于中华人民共和国（中国）
注册成立之股份有限公司。本公司及其附属公司（“本集团”）的业务主要为在中国从
事制造及销售浮法及其他品类玻璃。
本综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则所编制的。本综
合财务报表是按历史成本原则编制。
此会计基准与编制中国法定综合财务报表所使用的基准有所不同。本公司及附属公
司的中国法定综合财务报表是按适用于中国的有关会计准则及法规所编制的。本综合财
务报表已按国际财务报告准则在需要的地方作出了适当的调整（列于会计报表附注36）
。而有关的调整并没有反映于本公司及附属公司之会计记录上。
2、主要会计政策
用于编制综合财务报表之主要会计政策列载如下：
(a)附属公司
附属公司乃指本集团直接或间接拥有其半数以上的投票权或能有效控制其经营之公
司，并已作综合计算。附属公司由本集团拥有其有效控制权当日起至失去控制权当日止
作综合计算。收购附属公司以购买法入账。收购成本按收购日所放弃资产的公允价值以
及与收购相关的成本计量。收购成本高于所购附属公司净资产的公允价值之差额被计作
商誉。集团内部之重大交易、结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销
。如有需要，附属公司的会计政策已改变，使其与集团的会计政策一致。
少数股东权益指本集团以外的其他股东应占本集团附属公司的业绩和资产净值，并
在会计报表中单独列示。
本集团之附属公司的资料详列于会计报表附注32。
(b)联营公司
于联营公司之投资指本公司拥有其20%至50%投票权或对其管理或决策有重大影响但
不持有控股权之公司。
本集团联营公司之投资乃以权益法核算。以权益法核算指在利润表中确认本集团所
占联营公司本年度损益之份额，在资产负债表中反映本集团所占联营公司之净资产的份
额。本集团于联营公司之投资包括在收购时产生的负商誉（减累计摊销）。
本集团之联营公司的资料详列于附注14。
(c)外币换算
除以下所述外，本集团以人民币为记账本位币。集团内外币的交易按交易当日中国
人民银行公布之汇率换算；因清理此等交易及换算以外币为本位币的货币性资产及负债
所引起的盈亏已被列入综合利润表中。这些项目乃以中国人民银行公布之年末汇率转换
成人民币。
本集团之附属公司广东耀皮玻璃有限公司为在中国境内注册的中外合资经营企业，
其主要资产以外币从国外购入且销售主要是以外币结算的出口收入，故其法定会计报表
以美元为记账本位币。本集团将该附属公司法定报表并入本综合财务报表时，利润表按
全年加权平均汇率折算，资产负债表按年末汇率折算。收购该附属公司时产生的负商誉
及公允价值调整则视同该附属公司的美元资产或负债并以年末汇率折算。由此产生的的
外币折算差异均列入综合资产负债表的股东权益中。
(d)固定资产
固定资产按原值减累计折旧和减值准备列账。固定资产的折旧乃将扣除减值准备后
的余额以直线法按本集团估计可使用年限撇销。主要折旧年率如下：
建筑物 3.33%--8.5%
机器及设备 5.5%--20%
汽车、家俱、装置及办公室设备 10%--33.33%
当固定资产之账面值高于其估计可收回值时，账面值会立即被减至其可收回值。
出售固定资产之盈亏乃以出售所得对比其账面价值计算，并计入于利润表内。
固定资产投入使用后发生的维修及保养支出于发生当期予以费用化。当未来的经济
效益超过了现有的固定资产原先估计的使用状况时，重大的固定资产改良及更新支出予
以资本化，并在相关固定资产的剩余使用年限内计提折旧。
(e)在建工程
在建工程指兴建中的固定资产，并按成本值入账。其中包括建筑成本、建筑期间为
建筑所需借款的利息支出。在建工程不计提折旧直至有关资产完成或可作有关用途为止
。
(f)土地使用权
土地使用权以成本减累计摊销列账。摊销乃将其成本以直线法按其可使用年限（一
般为五十年）摊销，主要摊销年率为2%。
(g)商誉
商誉指收购附属公司的收购价超出本集团于收购日占所收购附属公司可确定资产及
负债之公允价值的差额。商誉按其估计有效年限以直线法摊销。收购附属公司而产生之
商誉单列于综合资产负债表中。
(h)负商誉
负商誉指于收购日本集团应占所收购附属公司或联营公司净资产的公允价值超过收
购成本的部分。若负商誉与本集团在计划收购时已认定并能可靠计量的预计未来损失和
费用有关，并不代表收购日应确认的负债，这一部分的负商誉在此等未来的损失和费用
发生时在利润表中同步确认为收益。剩下的负商誉部分，自2004年度起立即确认为当期
收益。
2004年度以前收购附属公司产生的负商誉已被单独列于综合资产负债表中，作为资
产的减项。收购联营公司产生的负商誉被包括于联营公司之投资成本中。
(i)可供出售的投资
可供出售的投资为本集团除附属公司及联营公司以外之其他长期投资。此等可供出
售的非上市公司之投资，均被列入非流动资产，直至管理层明确表示不打算继续持有该
投资超过年末后12个月或该投资将被出售从而获得营运资金时，该资产被列入流动资产
。于此等非上市公司的投资并无开列之市场价格，因此如没有支付额外较高的费用，并
不能获得此等投资的合理公允价值。然而，此等投资相对于本集团的整体财务状况而言
并不重大，故按原值减除董事会认为所需之永久减值准备列账，而投资收益乃采纳已收
或应收股息之基准入账。
(j)存货
存货按成本和可变现净值两者中的较低者入账。成本是按加权平均法计算。制成品
和在制品的成本包括原材料、直接劳工、其他直接成本及应占的间接生产费用，但不包
括利息支出。可变现净值乃在正常业务情况下，存货的估计卖价扣除转变为制成品之成
本及销售费用后所得之净值。
(k)应收账款
应收账款以发票原额减除估计年末未收回账项时预提的呆账损失准备列账。坏账则
已在其被发现时冲销。
(l)现金及现金等价物
现金及现金等价物以成本列账。为编制综合现金流量表，现金及现金等价物包括现
金及银行存款。
(m)递延所得税项
递延所得税项是按负债法就所有来自各资产与负债的纳税基础余值与其财务报表上
的账面余值之间的时间性差异提拨准备。递延税项采用最新颁布之税率作计算。
递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递延资产外
，不予确认。
(n)退休金计划
本集团须向由地方政府管理之退休统筹计划按其规则及条例供款。本集团向定额供
款退休金计划所支付的费用于发生时计入综合利润表。
(o)收入的确认
销售收入是于货品所有权转移时确认。这一般在货品送出之时发生。销售收入是指
售予集团以外的客户之货品的发票价于扣除增值税、退货及折扣后之收入。
销售佣金于有关服务已提供并得到客户确认后入账。
利息及股息收入乃按权责发生制入账。
3、销售收入及其他经营收入净额—分部资料
因本集团只从事一项业务，即制造及销售浮法及其他品类玻璃，所以无需披露业务
分部资料。
本集团的运作主要在中国,其销售收入按客户所在地之类别资料详情如下：
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
内销 1,211,438 830,615
外销 448,908 354,451
1,660,346 1,185,066
其他经营收入均与制造和销售玻璃产品有关，详情如下：
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
本年获取或摊销之负商誉 35,005 8,292
销售原材料收入 3,303 2,748
销售佣金收入 1,781 2,319
利息收入 2,599 1,489
股利收入 - 3,632
其他 2,198 967
44,886 19,447
4、其他经营支出
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
商誉摊销 653 653
呆账损失准备计提 5,587 1,678
存货跌价损失准备(拨回)/计提 (3,840) (799)
固定资产减值准备计提 6,352 4,777
在建工程减值准备计提 - 1,626
出售固定资产净损失 1,098 661
9,850 8,596
5、经营利润
经营利润已扣除/（计入）下列各项：
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
折旧 202,669 136,513
员工成本（附注6） 185,931 148,190
技术提成费用 15,937 11,613
土地使用年费 8,202 8,220
已转入利润表的存货成本
--销售成本 1,153,577 831,444
--存货跌价损失准备(拨回)/计提 (3,840) (799)
6、员工成本
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
工资及薪金 160,425 125,586
退休金计划供款（附注23） 25,506 22,604
185,931 148,190
本集团于本年度中所聘用全职员工之平均人数 2,224 1,615
7、财务费用净额
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
银行借款之利息支出 21,985 6,980
净汇兑损失/(收益) 3,791 (3,763)
其他 2,399 1,340
28,175 4,557
8、税项
(a)本年度所得税
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
本公司及附属公司 32,400 21,108
应占联营公司税项 2,069 1,022
34,469 22,130
综合利润表内所得税准备的金额与按基本所得税税率及本集团除税前利润所计算的
实际金额之差额的调节如下：
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
除税前利润 275,540 160,917
以税率15%计算（二OO三年：15%）之税项准备 41,331 24,138
不可抵税之费用 3,971 3,415
附属公司以前年度亏损于今年抵扣 (3,484) (4,694)
豁免缴税之收入 (4,810) (1,536)
以前年度不可抵税之费用于今年抵扣 - (355)
其他 (2,539) 1,162
税项准备金额 34,469 22,130
根据中国有关税法，在中国上海市浦东新区注册的企业，其所得税税率为15%。
(b)年末应付税项
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
应纳企业所得税 10,555 8,167
应付增值税 6,668 6,437
应付营业税 361 428
17,584 15,032
(c)本集团一附属公司适用之企业所得税税率为15%。截至二OO四年十二月三十一日
止，该附属公司尚有约人民币93,014千元的待弥补税务亏损，待弥补税务亏损只可以在
今后5年内被弥补。由于尚不能确定该附属公司将来是否能够产生可以冲抵这些待弥补
税务亏损的利润，因此本集团未有确认这些待弥补税务亏损的相应递延所得税资产约人
民币13,952千元。
9、每股收益
每股收益是依据截至二OO四年十二月三十一日止年度股东应占综合利润人民币219
,764千元（二OO三年：人民币133,233千元）及已发行股数731,250千股（二OO三年：4
87,500千股）计算。
于二OO四年度并不存在摊薄股权或潜在摊薄普通股，因此并未计算摊薄之每股收益
。
10、拟分派股息
董事会建议二OO四年股息为每10股人民币2.0元（二OO三年：每10股人民币2.4元）
总计为人民币146,250千元（二OO三年：人民币117,000千元）。
11、固定资产
机器
建筑物 及设备
人民币千元 人民币千元
于二OO三年十二月三十一日
年初结存账面净值 477,417 766,850
汇兑差异 (7) (22)
本年重分类 393 16,870
添置 9,047 25,722
出售 - (5,818)
本年折旧 (34,069) (98,307)
本年减值准备 - (3,767)
年末滚存账面净值 452,781 701,528
于二OO三年十二月三十一日
原值 891,155 2,043,762
累计折旧 (438,374) (1,338,467)
减值准备 - (3,767)
账面净值 452,781 701,528
于二OO四年十二月三十一日
年初结存账面净值 452,781 701,528
汇兑差异 (4) (16)
添置 77,080 304,463
新增附属公司 269,471 529,404
出售 (76,395) (20,448)
本年折旧 (94,413) (362,494)
本年减值准备 - (6,355)
年末滚存账面净值 628,520 1,146,082
于二OO四年十二月三十一日
原值 1,161,306 2,857,165
累计折旧 (532,786) (1,700,961)
减值准备 - (10,122)
账面净值 628,520 1,146,082
汽车、家俱、
装置及
办公室设备 合计
人民币千元 人民币千元
于二OO三年十二月三十一日
年初结存账面净值 15,099 1,259,366
汇兑差异 - (29)
本年重分类 5,095 22,358
添置 - 34,769
出售 (590) (6,408)
本年折旧 (4,137) (136,513)
本年减值准备 (1,010) (4,777)
年末滚存账面净值 14,457 1,168,766
于二OO三年十二月三十一日
原值 77,230 3,012,147
累计折旧 (61,763) (1,838,604)
减值准备 (1,010) (4,777)
账面净值 14,457 1,168,766
于二OO四年十二月三十一日
年初结存账面净值 14,457 1,168,766
汇兑差异 (1) (21)
添置 15,050 396,593
新增附属公司 11,312 810,187
出售 (1,752) (98,595)
本年折旧 (10,333) (467,240)
本年减值准备 3 (6,352)
年末滚存账面净值 28,736 1,803,338
于二OO四年十二月三十一日
原值 101,839 4,120,310
累计折旧 (72,096) (2,305,843)
减值准备 (1,007) (11,129)
账面净值 28,736 1,803,338
12、在建工程
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
建筑物 - 24,137
机器及设备 6,754 228,093
6,754 252,230
13、土地使用权
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
年初净值 49,315 50,478
本年新增 69,808 -
本年摊销 (2,445) (1,163)
年末净值 116,678 49,315
14、于联营公司之投资
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
年初余额 197,818 97,119
新增联营公司 11,251 93,614
应占联营公司税前业绩 25,014 11,307
应占联营公司税项 (2,068) (1,022)
收到的现金股利 (4,000) (3,200)
年末余额 228,015 197,818
本集团主要联营公司如下：
注册资本 权益比例
公司名称 (万元) 2004 2003
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 USD1,500 21.986% 21.986%
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 RMB10,000 30% 30%
上海耀皮汽车玻璃有限公司
(“耀皮汽玻”) USD2,145 50% 40%
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司
(“康桥汽玻”) USD2,250 50% 50%
北京泛华玻璃有限公司
(“泛华玻璃”) USD498.5 35% 35%
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 RMB 234.51 35% －
公司名称 主要业务
长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 生产销售玻璃
桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 生产销售玻璃
上海耀皮汽车玻璃有限公司
(“耀皮汽玻”) 生产销售玻璃
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司
(“康桥汽玻”) 生产销售玻璃
北京泛华玻璃有限公司
(“泛华玻璃”) 生产销售玻璃
滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 加工硅砂粉
于联营公司之投资二OO四年十二月三十一日的余额中包括由于购买耀皮汽玻原40%
股权而产生的负商誉原值人民币6,755千元（二OO三年：人民币6,755千元）。该负商誉
本年度摊销额人民币675千元（二OO三年：人民币675千元）已包含在应占联营公司税前
业绩中。截至二OO四年十二月三十一日止，该负商誉累计摊销额为人民币2,701千元（
二OO三年：2,026千元）。泛华玻璃乃本集团附属公司阳光镀膜之联营公司。
15、可供出售的投资
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
于非上市公司之股权投资(成本)（附注2(i)） 17,052 17,052
16、商誉
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
年初净值 5,875 -
本年增加 - 6,528
本年摊销 (653) (653)
年末净值 5,222 5,875
17、负商誉
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
年初净值 58,048 66,340
本年摊销 (8,292) (8,292)
年末净值 49,756 58,048
18、存货
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
原料(成本值) 146,641 110,338
在制品(成本值) 32,653 12,907
制成品(成本值) 123,105 69,173
302,399 192,418
减：一般准备 (10,012) (10,936)
292,387 181,482
19、现金及现金等价物
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
现金及银行结存 368,633 212,999
短期银行定期存款 57,055 37,097
425,688 250,096
20、短期银行贷款—无抵押
7,749千美元银行贷款利息是以英国伦敦银行同业拆借利率加0.5%至1.05%不等之年
利率按未偿还之余额计算。9,500千美元银行贷款利息是以2.34%至2.89%不等之年利率
按未偿还之余额计算。
89,000千人民币元银行贷款利息是以5.022%至5.31%（二OO三年：4.536%至5.0445
%）不等之年利率按未偿还之余额计算。
21、长期银行贷款—无抵押
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
须于2至5年内偿还 585,443 162,574
为65,946千美元及3,520千欧元长期银行贷款，利息是以英国伦敦银行同业拆借利
率加0.5%至1.05%不等之年利率按未偿还之余额计算。
22、长期应付款
为本集团一附属公司向其少数股东之借款，该贷款无抵押、免息及没有固定还款日
期。
23、退休金计划
本公司和在中国上海成立及运作的附属公司（上海公司）已参与由上海市政府所安
排之定额供款退休金计划（上海退休金计划）。据此，上海公司有责任每月支付薪金总
数之22.5%（二OO三年：22.5%）予该退休计划。缴费上限为前一年上海市平均工资的3
00%，下限为60%。
本集团在中国深圳成立及运作的附属公司（深圳公司）已参与由深圳市政府所安排
之定额供款退休金计划（深圳退休金计划）。据此，深圳公司有责任每月支付薪金总数
之9%（深圳户籍员工，二OO三年：9%）和8%（非深圳户籍员工，二OO三年：8%）予该退
休金计划。
本集团在中国天津成立及运作的附属公司（天津公司）已参与由天津市政府所安排
之定额供款退休金计划（天津退休金计划）。据此，天津公司有责任每月支付薪金总数
之20%予该退休金计划。
每位在职和退休雇员的养老退休金由国家统筹安排，本公司和附属公司除每月提取
支付的供款外并无进一步义务。
24、财务风险管理
(a)利率风险
无抵押银行贷款的年利率如附注20及21所述。其他财务资产及负债并无重大的利率
风险。
(b)信贷风险
本集团并无过度集中的信贷风险。本集团设有政策确定销售产品给良好信贷记录的
顾客。
本集团的应收账款分散于多家顾客。其他财务资产亦无任何集中的信贷风险。
于资产负债表结算日，财务资产之账面金额最能表述其最高的信贷风险。
(c)汇兑风险
由于以外币销售产品，本集团面临汇兑风险。本集团通过进行定期回顾及监督其汇
兑情况，以控制汇兑风险。
(d)公允价值评值
于非上市公司的投资并无开列之市场价格。因此如没有支付额外较高的费用，并不
能获得此等投资的合理公允价值。
现金及银行结存、应收账款、应收票据、其他应收款、应收/付联营/关联公司款项
、应付账款及其他应付款之公允价值与其账面金额相若。
25、承诺
(a)财务承诺
于二OO三年十二月三十日，本公司与江苏省常熟经济开发区管委会签定“项目投资
协议书”，规划用地约877亩，土地批租价格为每亩人民币59.8千元，共计人民币52,4
45千元，用作投资新建公司。截止2005年1月末，首期400亩用地土地出让款已全部付清
；余下约477亩预留（已支付15％定金，约计4,272千元），作后期发展使用。
(b)经营租赁承诺
根据一份不可撤销的50年土地租赁协议，本集团每年需支付至少人民币6,680千元
的土地使用费，直至二零三五年七月止。
26、股本
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
注册、已发行及缴足每股面值人民币1元
法人所持有之股本 496,875 331,250
已上市之A股 46,875 31,250
已上市之B股 187,500 125,000
731,250 487,500
根据本公司章程第十一条，法人股、A股及B股之权利及义务相同。
27、储备
股本溢价 储备基金 保留溢利
人民币千元 人民币千元 人民币千元
附注(b) 附注(c)&(d) 附注(a)
于二OO三年一月一日余额 726,743 379,220 184,814
二OO三年净利润 - 133,233
从保留溢利拨至储备 - 20,595 (20,595)
分派二OO二年度股息 - - (97,500)
外币折算差异 - - -
于二OO三年十二月三十一日余额 726,743 399,815 199,952
于二OO四年一月一日余额 726,743 399,815 199,952
二OO四年净利润 - - 219,764
从保留溢利拨至储备 - 29,559 (29,559)
由股本溢价结转至股本 (243,750) - -
分派二OO三年度股息 - - (117,000)
外币折算差异 - - -
于二OO四年十二月三十一日余额 482,993 429,374 273,157
外币折算差异 合计
人民币千元 人民币千元
于二OO三年一月一日余额 (6) 1,290,771
二OO三年净利润 - 133,233
从保留溢利拨至储备 - -
分派二OO二年度股息 - (97,500)
外币折算差异 (7) (7)
于二OO三年十二月三十一日余额 (13) 1,326,497
于二OO四年一月一日余额 (13) 1,326,497
二OO四年净利润 - 219,764
从保留溢利拨至储备 - -
由股本溢价结转至股本 - (243,750)
分派二OO三年度股息 - (117,000)
外币折算差异 13 13
于二OO四年十二月三十一日余额 - 1,185,524
储备基金包括法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金。本公司按规定从法
定会计报表列示的本年度净利润中提取10%（二OO三年：10%）作为法定盈余公积金。另
外，董事会又决定从法定会计报表列示的本年度净利润中提取5%（二OO三年：5%）作为
法定公益金，并建议本年度不提拨任意盈余公积金（二OO三年：无）。
(a)按有关中国法规及本公司现行章程，净利润按下列顺序分配：
(ⅰ)弥补亏损；
(ⅱ)净利润的10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额达到实收资本50%，可以
不再提取；
(ⅲ)净利润的5-10%转入法定公益金；
(ⅳ)根据股东会议中所批准，转入任意盈余公积金；
(ⅴ)向股东派发股息
所拨入法定盈余公积金及法定公益金之款项，乃根据中国会计准则所编制的法定综
合财务报表之净利润所计算。
(b)股本溢价
依据中国有关法规，股本溢价可用于增加资本。
依据本公司2003年度股东大会决议，2004年度内，本公司股本溢价结余额中，有人
民币243,750千元被结转至股本。
(c)法定盈余公积金及任意盈余公积金
根据中国有关法规，法定盈余公积金及任意盈余公积金可用于弥补亏损及增加资本
。除了弥补亏损外，在使用法定盈余公积金后，其余额不得低于注册资本的25%。
(d)法定公益金
根据中国有关法规，此法定公益金只限于使用在员工集体福利设施的资本性支出。
该等设施的所有权属于本公司。账目上的法定公益金（除公司清算外）一般不可以派给
股东。
(e)利润分配
根据中国有关法规及本公司现行章程，利润分配需按照中国会计准则与按照国际财
务报告准则编制的综合财务报表两者中保留溢利较低者为分配基准。本集团于二OO四年
十二月三十一日的可分配利润约为人民币273,157千元（二OO三年：人民币199,952千元
）。
28、少数股东权益
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
年初余额 98,032 35,060
由于收购附属公司所引起的增加 98,483 57,561
应占附属公司净利润 21,307 5,554
其他 - (143)
年末余额 217,822 98,032
29、经营活动产生的现金流量注释
将除税前利润调节至经营活动产生的现金之流量列示如下：
二OO四年 二OO三年
附注 人民币千元 人民币千元
除税前利润 275,540 160,917
调整：
利息收入 3 (2,599) (1,489)
利息支出 7 21,985 6,980
应占联营公司之税前业绩 14 (25,014) (11,307)
股利收入 3 - (3,632)
折旧 5 202,669 136,513
土地使用权摊销 13 2,445 1,163
无形资产摊销 38 -
出售固定资产之损失 468 661
计提固定资产减值准备 4 6,352 4,777
计提在建工程减值准备 4 - 1,626
(拨回)/计提存货跌价损失准备 4 (3,840) (799)
计提呆账损失准备 4 5,587 1,678
商誉摊销 4 653 653
本年获取或摊销之负商誉 3 (35,005) (8,292)
减少/(增加)存货 (64,790) 14,074
(增加)应收账款、应收票据、
其他应收款、按金及预付货款 47,936 (7,856)
(增加)/减少应收联营公司及
关联公司款项 (5,283) (36,723)
增加/(减少)应付账款、预提费用及
客户按金 55,556 35,896
增加应付联营公司及关联公司款项 2,535 16,996
经营活动产生的现金流量 485,233 311,836
30、收购附属公司
于2003年，本集团签定合约从第三者购买天津耀皮玻璃有限公司（“天津耀皮”）
50%的股权，此交易于2004年1月完成，实际收购价约为人民币77,041千元。此收购价已
于2004年度报表记入长期投资科目中，并于2004年1月全部付清。
于正式收购天津耀皮50%权益当日，本集团所购入的资产和所接收的负债之公允价
值、所产生的负商誉和净现金流量列示如下：
人民币千元
固定资产和在建工程（包括楼宇） 599,208
存货 42,279
应收帐款、按金和预付款项 73,795
银行存款和现金 27,657
应付款项和应计费用 (24,710)
短期借款 (60,300)
长期银行借款 (454,505)
少数股东权益 (101,712)
所购入的净资产 101,712
减：负商誉 (24,671)
收购价格 77,041
减：天津耀皮的银行存款和现金 (27,657)
收购天津耀皮的现金流出 49,384
上述购入的资产和接收的负债之公允价值均等同其按国际财务报告准则调整后的帐
面值。同时亦未有提取任何关闭或其他重组准备。
31、与关联公司的交易
(a)本年度，本集团在正常业务情况下与关联公司以一般商业条件进行了下列重大
交易：
二OO四年 二OO三年
人民币千元 人民币千元
从联营公司购货 46,702 32,911
向联营公司售货 76,485 54,958
向关联公司售货* 5,679 6,739
向联营公司收取销售佣金 1,100 1,627
付技术提成费予股东 15,937 11,613
向联营公司提供资金 - 4,200
从联营公司获取利息收入 - 32
从联营公司获取资金 - 70,000
向联营公司支付利息 - 154
*本集团持有此等公司的股权。
(b)董事会酬金
截至二OO四年十二月三十一日止年度，董事酬金共为人民币584千元（二OO三年：
人民币584千元）。
32、附属公司
截至二OO四年十二月三十一日止，本公司拥有以下成立于中国的附属公司：
注册资本 权益比例
公司名称 (万元) 2004 2003
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 USD6,000 80 80
% %
广东耀皮玻璃有限公司 USD2,000 75 75
% %
上海阳光镀膜玻璃有限公司 RMB10,000 68.13% 68.13%
天津耀皮玻璃有限公司 USD4,050 50% -
香港格拉斯林有限公司 USD90 100% -
公司名称 主要业务
上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 未开始运作
广东耀皮玻璃有限公司 生产销售玻璃
上海阳光镀膜玻璃有限公司 生产销售玻璃
天津耀皮玻璃有限公司 生产销售玻璃
香港格拉斯林有限公司 销售玻璃
33、期后事项
根据本公司第四届第五次董事会决议，同意向本公司第二大股东皮尔金顿控股公司
BV同属皮尔金顿有限公司控制的皮尔金顿中国控股有限公司出售本公司所持桂林皮尔金
顿安全玻璃有限公司30%的股权，以及长春皮尔金顿玻璃有限公司21.986%的股权和武汉
耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司10%的股权；并与之签定了相关股权转让协议。截至20
05年1月31日止，上述股权转让事宜已全部完成。
34、比较数字
若干比较数字已根据本年度会计报表的呈表方式进行了重分类。
35、批准财务报表
此综合财务报表已于二OO五年四月二十日获本公司董事会批准。
36、补充资料
对中国法定财务报表按国际财务报告准则所作的调整
国际财务报告准则及其他调整对中国法定财务报表之影响如下：
截至二OO四年 于二OO四年
十二月三十一日 十二月
止年度之 三十一日之
净利润 综合净资产
人民币千元 人民币千元
根据中国法定财务报表 192,923 1,913,341
国际财务报告准则及其他的调整
—重计以外币为本位币付款的固定资产 - 31,730
—熔窑维修准备 - (31,500)
—超提折旧 (12,118) -
—自用零配件摊销差异 6,963 -
—附属公司之开办费 3,495 3,203
－无法支付的债务 307 -
－收购产生之负商誉 26,713 -
－其他 1,481 -
经国际财务报告准则及其他调整后所列报 219,764 1,916,774
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的2004年度报告文本。
二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签章的会计报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
五、公司章程。
备查文件存放地点为：上海市济阳路100号本公司董秘办
董事长签名：(朱伯安)
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司
二OO五年四月二十二日
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