`或有事项：
截止1998年6月30日公司为子公司及其他单位向银行借款提供担保如下：
借款单位 借款本金 贷款银行
置地集团上海公司 5,000,000.00 上海浦东发展银行徐汇支行
置地集团上海公司 9,000,000.00 中国投资银行上海分行
上海城建(集团)公司 60,000,000.00 中国建设银行上海分行第五支行
上海城建(集团)公司 20,000,000.00 中国光大银行上海分行
上海申华实业股份有限公司 10,000,000.00 中国工商银行上海市分行周
家渡支行
上海申华实业股份有限公司 10,000,000.00 上海城市合作银行浦东分行
上海隧峰房地产开发公司 6,250,000.00 中国建设银行上海市分行房
地产信贷部
市政职工住宅合作社 8,200,000.00 中国建设银行上海市分行房地
产信贷部
上海东煌实业总公司 10,000,000.00 中国建设银行上海长宁支行
上海隧达建筑装潢工程有限公司 2,000,000.00 招商银行上海分行徐家汇支行
合 计 人民币140,450,000.00
上海丹尼逊液压技术有限公司 USD300,000.00 招商银行上海分行
`审计意见：
本公司1998年度中期报告经立信会计师事务所注册会计师张维宾、王德霞审计，
并出具无保留意见的审计报告(信会师保字〖98〗第10708号)
`会计政策与会计估计的变更说明：
由于执行中华人民共和国财政部制定的《股份有限公司会计制度》，发生会计
政策变更与会计估计变更的事项及影响如下：
(一)对部分被投资企业的股权投资核算方法由成本法改为权益法，减少本期利
润总额42,500.31元。
(二)对职工住房使用权的摊销期限由30年改为10年，减少利润总额488,138.67
元
`利润分配：
1、根据公司董事会决议提请股东大会批准的利润预分方案， 作为当年的利润
分配进行帐务处理。
2、对于送红股事项，公司在股东大会批准董事会提请批准的利润分配方案后，
实施送红股时，进行帐务处理。
3、根据上海隧道工程股份有限公司第二届第八次董事会决议，按总股本 189
,665,084股，每10股送红股1.4股，并按总股本189,665,084股每10股转增2.6 股，
每10股派红利1元(含税)。
`关联方关系及其交易的披露：
(一) 存在控制关系的关联方情况：
1、 存在控制关系的关联方
纳入合并会计报表范围的子公司情况已在附件四第三部分披露，除此之外存在
控制关系的关联方情况如下：
企业名称 注册地址 主营业务
上海城建(集团)公司 蒙自路654号 设计、承包、施工、
销售、投资、服务
上海上隧实业公司 栖霞路24号 服务、批发、零售、
代购、代销
上海信义餐饮有限公司 东方路573武8号 餐饮业
上海辉固工程技术有限公司 白莲泾毛家宅1号 工程测试监测咨询
上海隧新实业有限公司 川沙张江镇海欣 防水注浆、堵漏、木业
路18号
上海隧道工程股份有限 新加坡密驼路141 土建工程和相关产品
公司(新加坡)有限公司 号山源大厦#06-04
上海长宁渔港酒家 江苏路121号 餐饮业
上海隧道地基注浆 闵行区虹梅南路 市政配套工程
工程有限公司 4201号
上海隧达建筑装饰 外高桥保税区GF 建筑装饰装修工程
工程有限公司 区加枫路28号206室
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表
上海城建(集团)公司 控股公司 国有企业 高 亢
上海上隧实业公司 子公司 股份制 吴永林
上海信义餐饮有限公司 子公司 股份制 沈学泉
上海辉固工程技术有限公司 子公司 沪港合资 程 骁
上海隧新实业有限公司 子公司 股份制 夏雨田
上海隧道工程股份有限 子公司 股份制 程 骁
公司(新加坡)有限公司
上海长宁渔港酒家 子公司 国有企业 沈学泉
上海隧道地基注浆 子公司 有限责任公司 董秦海
工程有限公司
上海隧达建筑装饰 子公司 合资企业 马 熹
工程有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海城建(集团)公司 680,830,000.00 --- --- 680,830,000.00
上海上隧实业公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
上海信义餐饮有限公司 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00
上海辉固工程技术有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00
上海隧新实业公司 9,000,000.00 --- --- 9,000,000.00
上海隧道工程股份有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00
(新加坡)有限公司 新加坡元 新加坡元
上海市隧道公司码头 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00
装卸经营站
上海市隧道工程股份 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00
有限公司浦东公司
上海东江肉鸽实业有限公司 4,800,000.00 --- --- 4,800,000.00
上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00
上海长宁渔港酒家 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00
上海隧道地基注浆 --- 6,000,000.00 --- 6,000,000.00
工程有限公司
上海隧达建筑装饰 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00
工程有限公司 美元 美元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数
金额 ％ 金额 金额
上海城建(集团)公司 95,723,654.00 50.47 --- ---
上海上隧实业公司 10,000,000.00 100 --- ---
上海信义餐饮有限公司 6,000,000.00 100 --- ---
上海辉固工程技术有限公司 1,800,000.00 60 --- ---
上海隧新实业公司 9,000,000.00 100 --- ---
上海隧道工程股份有限公司 3,568,072.00 100 --- ---
(新加坡)有限公司
上海市隧道公司码头 3,000,000.00 100 --- ---
装卸经营站
上海市隧道工程公司 12,000,000.00 100 --- ---
浦东公司
上海东江肉鸽实业 3,999,840.00 83.33 --- ---
有限公司
上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 100 --- ---
上海长宁渔港酒家 6,000,000.00 100 --- ---
上海隧道地基注浆工程 --- --- 4,000,000.00 ---
有限公司
上海隧达建筑装饰 1,310,000.00 70 2,000,000.00 ---
工程有限公司
企业名称 期 末 数
金额 ％
上海城建(集团)公司 95,723,654.00 50.47
上海上隧实业公司 10,000,000.00 100
上海信义餐饮有限公司 6,000,000.00 100
上海辉固工程技术有限公司 1,800,000.00 60
上海隧新实业公司 9,000,000.00 100
上海隧道工程股份有限公司 3,568,072.00 100
(新加坡)有限公司
上海市隧道公司码头 3,000,000.00 100
装卸经营站
上海市隧道工程公司 12,000,000.00 100
浦东公司
上海东江肉鸽实业 3,999,840.00 83.33
有限公司
上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 100
上海长宁渔港酒家 6,000,000.00 100
上海隧道地基注浆工程 4,000,000.00 66.6
有限公司
上海隧达建筑装饰 3,310,000.00 70
工程有限公司
说明：对上海隧达建筑装饰工程有限公司的投资，按投资合同规定分期出资，
出资额未缴足。
(二)不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本企业的关系
上海瑞高机械制造有限公司 联营企业
上海丹尼逊液压技术有限公司 联营企业
上海伟盟建筑材料有限公司 联营企业
上海对外建设公司 联营企业
上海建协实业有限公司 联营企业
上海市第一市政工程有限公司 同受城建(集团)公司控制
上海市第二市政工程有限公司 同受城建(集团)公司控制
上海市市政工程材料公司 同受城建(集团)公司控制
上海市城市建设设计研究院 同受城建(集团)公司控制
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 同受城建(集团)公司控制
上海先锋路桥工程有限公司 同受城建(集团)公司控制
上海新寓建筑工程有限公司 同受城建(集团)公司控制
上海公路桥梁工程有限公司 同受城建(集团)公司控制
上海浦东申城模板厂 合营企业
上海隧道工程公司桥弄木材联营厂 合营企业
上海新瑞基建筑工程有限公司 联营企业
上海申隧工程公司 联营企业
上海隧东劳动服务有限责任公司 联营企业
(三)关联交易：
1、工程承包或分包
关联企业名称 交易内容 交易金额 占合并报表营业收
入或营业成本比重
上海城建(集团)公司 接受工程分包 50,998,400.00 6.42%
上海城建(集团)公司 物资、销售 3,476,340.00 0.44%
上海市第一市政工程有限公司 物资、销售 897,425.00 0.11%
上海市第二市政工程有限公司 工程发包 3,108,900.00 0.47%
上海上隧实业公司 工程发包 1,110,000.00 0.17%
上海隧达建筑装饰工程有限公司 工程发包 2,118,416.00 0.32%
2、代理房产销售及出租：
公司的全资子公司上海隧峰房地产开发公司接受上海城建(集团)公司委托，按
协议取得房屋出租代理收入2,113,496.00元，按协议取得售房代理费收入13, 438
,217.70元。
3、参建动迁公房：
公司的全资子公司上海隧峰房地产开发公司参建由上海城建集团所属单位承接
的动迁公房项目，取得售房收入12,013,256.80元，发生售房成本9,924,285.84元，
获取毛利2,088,970.96元，毛利率17.39％。
4、托管承包收益：
公司接受上海城建(集团)公司委托，托管上海公路桥梁工程有限公司，按协议
取得托管承包收益5,738,004.77元。该公司1998年1至6月中期经营业绩已经上海中
佳会计师事务所审计，并出具审计报告：沪中佳会(98)1079号。
5、公司为上海城建(集团) 公司所控股的子公司上海新寓建筑工程有限公司提
供工程咨询管理服务，按协议收取管理服务费1,980,000.00元。
(四)关联应收应付款项余额：
项 目 期末余额 占全部应收(付)款项
余额的比重
1、应收帐款：
上海城建(集团)公司 43,027,740.57 7.71%
上海先锋路桥工程有限公司 6,451,145.00 1.16%
2、其他应收款：
上海上隧实业公司 2,335,226.39 1.48%
上海信义餐饮有限公司 7,780,257.88 4.92%
上海隧道地基注浆工程有限公司 6,656,688.07 4.21%
上海隧新实业公司 16,186,897.45 10.24%
3、应付帐款：
上海瑞高机械制造有限公司 2,050,865.49 0.46%
4、其他应付款：
上海市第二市政工程公司 7,061,597.99 3.36%
上海上隧道实业公司 5,022,298.18 2.39%
上海隧道地基注浆工程有限公司 2,576,000.00 1.23%
上海隧达建筑装饰工程有限公司 937,096.00 0.45%
`合并会计报表的范围及其变化：
(一)公司所控制的子公司：
子公司全称 注册地 法定代表人
(万元)
上海隧峰房地产开发公司 上海市东方路211号 刘梓铭
上海市隧道工程公司浦东公司 上海市浦东南路2125号 黄忠辉
上海市隧道公司码头装卸经营站 上海市龙华东路660号 周国鑫
上海东江肉鸽实业有限公司 上海市航头丰桥村12组 李肇君
上海长宁渔港酒家 上海市江苏路121号 沈学泉
上海上隧实业公司 上海市栖霞路24号 吴永林
上海信义餐饮有限公司 上海市东方路573弄8号 沈学泉
上海辉固工程技术有限公司 上海市白莲泾毛家宅1号 程 骁
上海隧新实业公司 上海市川沙张江海欣路18号 夏雨田
上海隧道工程股份有限公司 新加坡密驼路141号山源 程 骁
(新加坡)有限公司 大厦#06-04
上海隧道地基注浆工程有限公司 闵行区虹梅南路4201号 董秦海
上海隧达建筑装饰工程有限公司 外高桥保税区GF区加枫路 马 熹
28号206室
子公司全称 注册资金 经营范围 本公司持股比例
上海隧峰房地产开发公司 1,500 房地产开发 100.00%
上海市隧道工程公司浦东公司 1,200 工程施工建筑装潢 100.00%
上海市隧道公司码头装卸经营站 300 码头装卸 100.00%
上海东江肉鸽实业有限公司 480 肉鸽生产、销售 83.33%
上海长宁渔港酒家 600 餐饮业 100.00%
上海上隧实业公司 1,000 商贸、咨询 100.00%
上海信义餐饮有限公司 600 餐饮业 100.00%
上海辉固工程技术有限公司 180 工程测试监测咨询 60.00%
上海隧新实业公司 900 防水注浆、堵漏、木业 100.00%
上海隧道工程股份有限公司 100万 土建工程和相关产品 100.00%
(新加坡)有限公司 新加坡元
上海隧道地基注浆工程有限公司 600 市政配套工程 66.60%
上海隧达建筑装饰工程有限公司 150万美元 建筑装饰装修工程 70.00%
(二)1998年中期合并会计报表合并范围及变化：
子公司全称 注册地 法定代表人
上海隧峰房地产开发公司 上海市东方路211号 刘梓铭
上海市隧道工程公司浦东公司 上海市浦东南路2125号 黄忠辉
上海市隧道公司码头装卸经营站 上海市龙华东路660号 周国鑫
上海东江肉鸽实业有限公司 上海市航头丰桥村12组 李肇君
子公司全称 注册资金 经营范围 本公司持股比例
(万元)
上海隧峰房地产开发公司 1,500 房地产开发 100.00%
上海市隧道工程公司浦东公司 1,200 工程施工建筑装潢 100.00%
上海市隧道公司码头装卸经营站 300 码头装卸 100.00%
上海东江肉鸽实业有限公司 480 肉鸽生产、销售 83.33%
1998年中期合并会计报表范围与1997年度合并会计报表相比，减少一家子公司：
上海长宁渔港酒家，其1998年4月1日起歇业清算，至6月30日尚未清算结束。
不纳入合并报表范围的子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所
拥有的数额，按财政部财会二字(1996)2号文规定加总计算的比率均在10 ％以下。
根据重要性原则，可以不纳入合并报表范围。
1998年中期不纳入合并报表范围的子公司及合营公司：
单位名称 持股比例 资产总计
上海上隧实业公司 100.0％ 19,077,783.01
上海信义餐饮有限公司 100.0％ 18,337,524.91
上海辉固岩土工程技术有限公司 60.0％ 6,315,553.49
上海隧新实业公司 100.0％ 22,500,073.51
上海隧道地基注浆工程有限公司 66.6％ 34,602,856.44
上海隧达建筑装饰工程有限公司 70.0％ 7,927,661.71
上海隧道工程公司桥弄木材联营厂 50.0％ 3,937,063.33
上海浦东申城模板厂 50.0％ 1,425,873.31
上海隧道工程股份有限公司 100.0％ 3,568,072.00
(新加坡)有限公司
单位名称 主营业务收入 净利润
上海上隧实业公司 4,834,919.09 347,110.69
上海信义餐饮有限公司 1,302,406.90 －534,342.78
上海辉固岩土工程技术有限公司 1,503,280.28 160,527.13
上海隧新实业公司 2,626,230.11 783,026.83
上海隧道地基注浆工程有限公司 15,081,821.48 2,655,326.33
上海隧达建筑装饰工程有限公司 6,361,999.75 160,955.38
上海隧道工程公司桥弄木材联营厂 1,766,807.56 30,353.92
上海浦东申城模板厂 153,802.82 2,992.00
上海隧道工程股份有限公司 --- ---
(新加坡)有限公司
注：上海信义餐饮有限公司因市政工程动迁，处于停业状态。
`合并报表的编制方法：
按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公
司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时，按规定将母公司与子公
司及其相互间的权益性投资与所有者权益、重大的内部交易、债权与债务抵销。非
全资子公司所有者权益中不属于本公司的份额作为少数股东权益，单独列示。其余
的资产、负债、成本和费用逐项合并。子公司所采用的会计政策与母公司基本保持
一致，个别项目如坏帐核算方法等有所不同，由于对财务状况和经营成果的影响不
大，根据重要性原则，未按母公司会计政策对子公司会计报表进行调整。
`记帐原则
按权责发生制原则
`计价基础：
以历史成本为计价基础。
` 公司执行的会计制度：
公司上年执行《股份制试点企业会计制度》， 从
1998年1月1日起根据财政部规定执行《股份有限公司会计制度》。
注：由于本期执行的会计制度与上期有所不同，根据财政部的有关规定，对会
计报表有关项目的期初数、上年同期数作了相应调整，但对资产总额，负债及所有
者权益结构、金额和上年同期净利润均无影响。
` 上海隧道工程股份有限公司母公司包括下列所属机构：
名称 主要业务
公司本部 经营管理
第一项管部 工程施工管理
第二项管部 工程施工管理
第三项管部 工程施工管理
第四项管部 工程施工管理
第五项管部 工程施工管理
第一分公司 工程施工
第三分公司 工程施工
第四分公司 工程施工
盾构工程分公司 工程施工
槽壁工程分公司 工程施工
锦欣结构分公司 工程施工
隧安建筑安装分公司 工程施工
混凝土构件厂 混凝土构件、成型钢筋
混凝土搅拌总站 生产、销售混凝土
材料分公司 工程材料采购供应及运输
设备分公司 设备安装及租赁
机场场道分公司 工程施工
南京分公司 工程施工
深圳分公司 工程施工
福州分公司 工程施工
外高桥机械厂 专用施工设备制造和修理
物业管理分公司 物业管理
施工技术研究所 施工技术研究
教育培训中心 职工培训
`会计期间：
公历1月1日至12月31日
|
每日必读