`或有事项：
（一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债：
公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现， 贴现票据金额为75,212,
700.00 元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现票据
明细如下：
出票单位 出票日 到期日
上海置信(集团)有限公司 2003.01.20 2003.07.20
上海城建(集团)公司 2003.01.21 2003.07.20
上海城建(集团)公司 2003.01.21 2003.07.20
上海城建(集团)公司 2003.01.23 2003.07.22
上海市政资产经营发展有限公司 2003.03.01 2003.08.31
上海市政资产经营发展有限公司 2003.03.01 2003.08.31
上海城建(集团)公司 2003.05.21 2003.11.20
上海城建(集团)公司 2003.05.23 2003.11.22
上海隧峰房地产开发公司 2003.06.17 2003.11.18
上海隧峰房地产开发公司 2003.06.17 2003.11.18
上海隧峰房地产开发公司 2003.06.17 2003.11.18
上海城建(集团)公司 2003.06.18 2003.12.17
上海城建(集团)公司 2003.06.20 2003.12.19
上海隧峰房地产发展有限公司 2003.06.25 2003.11.25
合计
出票单位 票据金额 已贴现金额
上海置信(集团)有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海城建(集团)公司 2,900,000.00 2,900,000.00
上海城建(集团)公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海城建(集团)公司 5,500,000.00 5,500,000.00
上海市政资产经营发展有限公司 3,790,000.00 3,790,000.00
上海市政资产经营发展有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
上海城建(集团)公司 1,500,000.00 1,500,000.00
上海城建(集团)公司 742,800.00 742,800.00
上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海城建(集团)公司 4,000,000.00 4,000,000.00
上海城建(集团)公司 779,900.00 779,900.00
上海隧峰房地产发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 75,212,700.00 75,212,700.00
截止报告日，上述已到期贴现票据，银行均已获得付款。
（二） 未决诉讼：
公司为上海国嘉实业股份有限公司提供担保10,000 万元，均已逾期，因上海国嘉
实业股份有限公司未按借款合同约定履行还款义务，公司将承担连带偿还责任，已向
借款银行偿付借款本金及利息共计94,085,977.60 元（其中：本期支付本本金及利息
46,572,680.23 元），相关诉讼及判决执行情况如下：
借款银行 借款金额 借款期限
中国银行上海市宝山支行 25,000,000.00 2001.11.16-
2002.11.16
上海银行淮海支行 15,000,000.00 2001.06.02-
2002.03.04
中国建设银行上海市浦东分行 30,000,000.00 2001.08.06-
2002.04.05
华夏银行上海分行 10,000,000.00 2001.09.30-
2002.04.25
上海银行金桥支行 20,000,000.00 2001.09.27-
2002.08.26
合计 100,000,000.00
借款银行 判决情况 执行情况
中国银行上海市宝山支行 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责任，
支付25,000,000.00元
上海银行淮海支行 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责任，
支付15,000,000.00元
中国建设银行上海市浦东分行 终审败诉 需按判决书承担连带偿还责任，
实际已支付20,000,000.00元
华夏银行上海分行 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责任，
支付10,000,000.00元
上海银行金桥支行 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责任，
支付20,000,000.00元
合计
本期因承担连带偿还责任向银行支付的除借款本金44,883,036.00 元外，另支付
借款利息1,689,644.23 元。
（三）截止2003 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
被担保单位名称 担保金额
关联方：
上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00
上海隧峰房地产开发公司 20,000,000.00
上海公路桥梁工程有限公司 10,000,000.00
上海隧达建筑装饰工程有限公司 2,000,000.00
上海大连路隧道建设发展有限公司 50,000,000.00
上海大连路隧道建设发展有限公司 30,000,000.00
上海大连路隧道建设发展有限公司 35,260,000.00
上海大连路隧道建设发展有限公司 40,000,000.00
上海嘉方地铁管片制造有限公司 4,000,000.00
小计 201,260,000.00
非关联方：
上海国嘉实业股份有限公司* 10,000,000.00
置地集团上海有限公司 10,000,000.00
上海迪生电气有限公司 4,500,000.00
上海浦东政一市政建设有限公司 2,000,000.00
小计 26,500,000.00
合计 227,760,000.00
被担保单位名称 贷款银行
关联方：
上海隧峰房地产开发公司 中国农业银行上海卢湾支行
上海隧峰房地产开发公司 中国农业银行上海卢湾支行
上海公路桥梁工程有限公司 上海浦东发展银行静安支行
上海隧达建筑装饰工程有限公司 招商银行
上海大连路隧道建设发展有限公司 中国工商银行黄浦支行
上海大连路隧道建设发展有限公司 中国工商银行黄浦支行
上海大连路隧道建设发展有限公司 中国工商银行黄浦支行
上海大连路隧道建设发展有限公司 中国工商银行黄浦支行
上海嘉方地铁管片制造有限公司 中国农业银行上海嘉定支行
小计
非关联方：
上海国嘉实业股份有限公司* 中国建设银行浦东支行
置地集团上海有限公司 上海浦东发展银行嘉定支行
上海迪生电气有限公司 交通银行上海分行虹口支行
上海浦东政一市政建设有限公司 招商银行上海分行
小计
合计
被担保单位名称 担保期限
关联方：
上海隧峰房地产开发公司 2002.02.28-2004.02.20
上海隧峰房地产开发公司 2003.05.21-2004.05.20
上海公路桥梁工程有限公司 2003.03.04-2003.09.28
上海隧达建筑装饰工程有限公司 2003.01.17-2003.07.17
上海大连路隧道建设发展有限公司 2003.02.10-2003.12.10
上海大连路隧道建设发展有限公司 2003.05.15-2003.11.12
上海大连路隧道建设发展有限公司 2003.05.15-2003.11.12
上海大连路隧道建设发展有限公司 2003.05.15-2003.11.12
上海嘉方地铁管片制造有限公司 2002.10.25-2003.10.22
小计
非关联方：
上海国嘉实业股份有限公司* 2001.08.06-2002.04.05
置地集团上海有限公司 2003.04.28-2004.04.28
上海迪生电气有限公司 2003.01.17-2003.07.17
上海浦东政一市政建设有限公司 2003.01.21-2004.01.20
小计
合计
*公司对上述担保已计提了或有负债，详见附注十。
`本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响：
本年度主要会计政策、会计估计未变更。
`外币会计报表的折算方法：
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外
，资产负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。外
币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
`关联方关系及其交易：
（一） 存在控制关系的关联方情况：
１、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海城建(集团)公司 蒙自路654号 设计、承包、
施工、销售、
投资、服务
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海城建(集团)公司 母公司 国有企业 朱家祥
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：元）
企业名称 期初数 本期增加
上海城建(集团)公司 886,346,390.00 ---
上海隧道建筑防水材料有限公司 9,000,000.00 ---
上海隧道工程股份有限公司(新加坡)有限公司 1,000,000.00新加坡元 ---
上海隧道股份(香港)有限公司 8,117,585.00 ---
上海市隧道公司码头装卸经营站 3,000,000.00 ---
上海隧道股份浦东有限公司 28,000,000.00 ---
上海东江肉鸽实业有限公司 4,800,000.00 ---
上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 ---
上海隧道地基注浆工程有限公司 8,100,000.00 ---
上海隧达建筑装饰工程有限公司 1,500,000.00美元 ---
上海成隆设计咨询有限公司 150,000.00美元 ---
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 300,000.00 ---
上海城建工程建设监理有限公司 500,000.00 ---
上海嘉利实业公司 500,000.00 ---
上海市城市建设设计研究院 12,000,000.00 ---
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 11,000,000.00 ---
上海市第一市政工程有限公司 102,600,000.00 ---
上海市第二市政工程有限公司 101,500,000.00 ---
上海公路桥梁工程有限公司 67,410,000.00 ---
上海塘湾隧道发展公司 20,000,000.00 ---
上海隧道企业发展有限公司 30,000,000.00 ---
上海滨海路基材料厂 360,000.00 ---
上海万通营造有限公司 1,800,000.00美元 ---
上海第二市政工程公司金山联营公司 730,000.00 ---
上海隧海房地产开发有限公司 5,000,000.00 ---
上海城星工程造价事务所 300,000.00 ---
上海市大连路隧道建设发展有限公司 500,000,000.00 ---
上海水泥制管厂 20,016,000.00 ---
上海嘉方地铁管片制造有限公司 3,000,000.00 ---
上海隧港建筑材料有限公司 3,000,000.00 ---
企业名称 本期减少 期末数
上海城建(集团)公司 --- 886,346,390.00
上海隧道建筑防水材料有限公司 --- 9,000,000.00
上海隧道工程股份有限公司(新加坡)有限公司 --- 1,000,000.00新加坡元
上海隧道股份(香港)有限公司 --- 8,117,585.00
上海市隧道公司码头装卸经营站 --- 3,000,000.00
上海隧道股份浦东有限公司 --- 28,000,000.00
上海东江肉鸽实业有限公司 --- 4,800,000.00
上海隧峰房地产开发公司 --- 15,000,000.00
上海隧道地基注浆工程有限公司 --- 8,100,000.00
上海隧达建筑装饰工程有限公司 --- 1,500,000.00美元
上海成隆设计咨询有限公司 --- 150,000.00美元
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 --- 300,000.00
上海城建工程建设监理有限公司 --- 500,000.00
上海嘉利实业公司 --- 500,000.00
上海市城市建设设计研究院 --- 12,000,000.00
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 --- 11,000,000.00
上海市第一市政工程有限公司 --- 102,600,000.00
上海市第二市政工程有限公司 --- 101,500,000.00
上海公路桥梁工程有限公司 --- 67,410,000.00
上海塘湾隧道发展公司 --- 20,000,000.00
上海隧道企业发展有限公司 --- 30,000,000.00
上海滨海路基材料厂 --- 360,000.00
上海万通营造有限公司 --- 1,800,000.00美元
上海第二市政工程公司金山联营公司 --- 730,000.00
上海隧海房地产开发有限公司 --- 5,000,000.00
上海城星工程造价事务所 --- 300,000.00
上海市大连路隧道建设发展有限公司 --- 500,000,000.00
上海水泥制管厂 --- 20,016,000.00
上海嘉方地铁管片制造有限公司 --- 3,000,000.00
上海隧港建筑材料有限公司 --- 3,000,000.00
３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元）
企业名称 期初数
金额 %
上海城建(集团)公司 296,183,459.00 50.10
上海隧道建筑防水材料有限公司 9,000,000.00 100
上海隧道工程股份有限公司(新加坡)有限公司 5,642,247.00 100
上海隧道股份(香港)有限公司 8,117,585.00 100
上海市隧道公司码头装卸经营站 3,000,000.00 100
上海隧道股份浦东有限公司 28,000,000.00 100
上海东江肉鸽实业有限公司 3,999,840.00 83.33
上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 100
上海隧道地基注浆工程有限公司 5,400,000.00 66.60
上海隧达建筑装饰工程有限公司 1,050,000.00美元 70
上海成隆设计咨询有限公司 76,500.00美元 51
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 300,000.00 100
上海城建工程建设监理有限公司 450,000.00 90
上海嘉利实业公司 500,000.00 100
上海市城市建设设计研究院 12,000,000.00 100
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 11,000,000.00 100
上海市第一市政工程有限公司 92,596,500.00 90.25
上海市第二市政工程有限公司 101,500,000.00 100
上海公路桥梁工程有限公司 67,410,000.00 100
上海塘湾隧道发展公司 20,000,000.00 100
上海隧道企业发展有限公司 28,500,000.00 95
上海滨海路基材料厂 180,000.00 50
上海万通营造有限公司 900,000.00美元 50
上海第二市政工程公司金山联营公司 365,000.00 50
上海隧海房地产开发有限公司 3,500,000.00 70
上海城星工程造价事务所 300,000.00 100
上海市大连路隧道建设发展有限公司 450,000,000.00 90
上海水泥制管厂 20,016,000.00 100
上海隧港建筑材料有限公司 2,700,000.00 90
企业名称 本期增加
金额 %
上海城建(集团)公司 --- ---
上海隧道建筑防水材料有限公司 --- ---
上海隧道工程股份有限公司(新加坡)有限公司 --- ---
上海隧道股份(香港)有限公司 --- ---
上海市隧道公司码头装卸经营站 --- ---
上海隧道股份浦东有限公司 --- ---
上海东江肉鸽实业有限公司 --- ---
上海隧峰房地产开发公司 --- ---
上海隧道地基注浆工程有限公司 --- ---
上海隧达建筑装饰工程有限公司 --- ---
上海成隆设计咨询有限公司 --- ---
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 --- ---
上海城建工程建设监理有限公司 --- ---
上海嘉利实业公司 --- ---
上海市城市建设设计研究院 --- ---
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 --- ---
上海市第一市政工程有限公司 --- ---
上海市第二市政工程有限公司 --- ---
上海公路桥梁工程有限公司 --- ---
上海塘湾隧道发展公司 --- ---
上海隧道企业发展有限公司 --- ---
上海滨海路基材料厂 --- ---
上海万通营造有限公司 --- ---
上海第二市政工程公司金山联营公司 --- ---
上海隧海房地产开发有限公司 --- ---
上海城星工程造价事务所 --- ---
上海市大连路隧道建设发展有限公司 --- ---
上海水泥制管厂 --- ---
上海隧港建筑材料有限公司 --- ---
企业名称 本期减少
金额 %
上海城建(集团)公司 --- ---
上海隧道建筑防水材料有限公司 --- ---
上海隧道工程股份有限公司(新加坡)有限公司 --- ---
上海隧道股份(香港)有限公司 8,117,585.00 100
上海市隧道公司码头装卸经营站 --- ---
上海隧道股份浦东有限公司 --- ---
上海东江肉鸽实业有限公司 --- ---
上海隧峰房地产开发公司 --- ---
上海隧道地基注浆工程有限公司 --- ---
上海隧达建筑装饰工程有限公司 --- ---
上海成隆设计咨询有限公司 --- ---
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 --- ---
上海城建工程建设监理有限公司 --- ---
上海嘉利实业公司 --- ---
上海市城市建设设计研究院 --- ---
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 --- ---
上海市第一市政工程有限公司 --- ---
上海市第二市政工程有限公司 --- ---
上海公路桥梁工程有限公司 --- ---
上海塘湾隧道发展公司 --- ---
上海隧道企业发展有限公司 --- ---
上海滨海路基材料厂 --- ---
上海万通营造有限公司 --- ---
上海第二市政工程公司金山联营公司 --- ---
上海隧海房地产开发有限公司 --- ---
上海城星工程造价事务所 --- ---
上海市大连路隧道建设发展有限公司 --- ---
上海水泥制管厂 --- ---
上海隧港建筑材料有限公司 --- ---
企业名称 期末数
金额 %
上海城建(集团)公司 296,183,459.00 50.10
上海隧道建筑防水材料有限公司 9,000,000.00 100
上海隧道工程股份有限公司(新加坡)有限公司 5,642,247.00 100
上海隧道股份(香港)有限公司
上海市隧道公司码头装卸经营站 3,000,000.00 100
上海隧道股份浦东有限公司 28,000,000.00 100
上海东江肉鸽实业有限公司 3,999,840.00 83.33
上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 100
上海隧道地基注浆工程有限公司 5,400,000.00 66.60
上海隧达建筑装饰工程有限公司 1,050,000.00美元 70
上海成隆设计咨询有限公司 76,500.00美元 51
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 300,000.00 100
上海城建工程建设监理有限公司 450,000.00 90
上海嘉利实业公司 500,000.00 100
上海市城市建设设计研究院 12,000,000.00 100
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 11,000,000.00 100
上海市第一市政工程有限公司 92,596,500.00 90.25
上海市第二市政工程有限公司 101,500,000.00 100
上海公路桥梁工程有限公司 67,410,000.00 100
上海塘湾隧道发展公司 20,000,000.00 100
上海隧道企业发展有限公司 28,500,000.00 95
上海滨海路基材料厂 180,000.00 50
上海万通营造有限公司 900,000.00美元 50
上海第二市政工程公司金山联营公司 365,000.00 50
上海隧海房地产开发有限公司 3,500,000.00 70
上海城星工程造价事务所 300,000.00 100
上海市大连路隧道建设发展有限公司 450,000,000.00 90
上海水泥制管厂 20,016,000.00 100
上海隧港建筑材料有限公司 2,700,000.00 90
４、存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海丹尼逊液压技术有限公司 联营企业
上海伟盟建筑材料有限公司 联营企业
上海建协实业有限公司 联营企业
上海市政工程材料公司 同受母公司控制
上海市政工程监理有限公司 联营企业
上海先锋路桥工程有限公司 同受母公司控制
上海新寓建筑工程有限公司 同受母公司控制
上海新瑞基建筑工程有限公司 联营企业
上海申隧合作工程公司 联营企业
上海隧东劳动服务有限责任公司 联营企业
上海浦江缆索工程有限公司 联营企业
上海城市轨道交通建设有限公司 联营企业
上海东辰工程建设有限公司 联营企业
宁波常洪隧道发展有限公司 联营企业
上海浦江缆索股份有限公司 联营企业
上海机场道路建设公司 联营企业
上海辉固岩土工程技术有限公司 联营企业
上海城益物资贸易有限公司 联营企业
上海海伦市政建设公司 联营企业
上海嘉建混凝土有限公司 联营企业
上海洪祥市政公司 联营企业
上海嘉瑞土木合作公司 联营企业
上海永盛桥梁结构有限公司 联营企业
上海浦东混凝土制品有限公司 联营企业
（三） 关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、接受关联方提供劳务：
本期 上年同期
关联企业名称 交易内容 交易金额 交易金额
上海隧达建筑装饰工程有限公司 工程发包 14,500,000.00 5,195,757.19
上海隧道地基注浆工程有限公司 工程发包 19,334,600.00 12,471,200.00
3、向关联方提供劳务：
本期 上年同期
关联企业名称 交易内容 交易金额 交易金额
上海城建(集团)公司接受 工程分包 310,296,695.60 129,115,123.00
宁波常洪隧道发展有限公司接受 工程分包 --- 22,000,000.00
4、关联方交易定价原则：
工程招投标和接收工程分包中，公司遵循国家建设部颁布的《工程建设施工招标
投标管理办法》和上海市人民政府发布的《上海市建设工程施工招标投标管理暂行办
法》。公司承接的所有与上海城建（集团）公司有关联关系的工程，是由相关工程的
项目公司通过上海市招投标办公室进行公开招投标获得，是完全市场化的定价。
5、关联方应收应付款项余额：
项目 年末金额
2003年6月30日
应收帐款：
上海城建(集团)公司 138,685,171.58
其他应收款：
上海隧道地基注浆工程有限公司 42,708,949.75
上海辉固岩土工程有限公司 28,303.46
上海隧道建筑防水材料有限公司 1,881,165.74
上海隧道工程股份有限公司(新加坡有限公司) 9,276,848.31
宁波常洪隧道发展有限公司 1,687,275.07
预付帐款：
上海隧达建筑装饰工程有限公司 ---
上海辉固岩土工程有限公司 30,000.00
应付帐款：
上海嘉方地铁管片制造有限公司 2,101,710.70
上海隧达建筑装饰工程有限公司 10,483,461.90
上海隧东劳动服务有限责任公司 614,923.37
上海辉固岩土工程有限公司 312,500.00
预收帐款：
宁波常洪隧道发展有限公司 3,710,956.07
其他应付款：
上海水泥制管厂 ---
上海上隧实业公司 ---
上海隧道企业发展有限公司 13,673,921.25
宁波常洪隧道发展有限公司 ---
项目 占全部应收
(付)款项余额
的比例
2002年
应收帐款：
上海城建(集团)公司 45,528,232.94
其他应收款：
上海隧道地基注浆工程有限公司 38,581,808.12
上海辉固岩土工程有限公司 239,959.46
上海隧道建筑防水材料有限公司 711,869.99
上海隧道工程股份有限公司(新加坡有限公司) 9,215,927.96
宁波常洪隧道发展有限公司 ---
预付帐款：
上海隧达建筑装饰工程有限公司 2,035,891.55
上海辉固岩土工程有限公司 ---
应付帐款：
上海嘉方地铁管片制造有限公司 ---
上海隧达建筑装饰工程有限公司 ---
上海隧东劳动服务有限责任公司 ---
上海辉固岩土工程有限公司 ---
预收帐款：
宁波常洪隧道发展有限公司 3,710,956.07
其他应付款：
上海水泥制管厂 1,922,788.16
上海上隧实业公司 6,173,917.07
上海隧道企业发展有限公司 14,867,696.83
宁波常洪隧道发展有限公司 1,095,957.92
项目
2003年6月30日 2002年
应收帐款：
上海城建(集团)公司 13.68% 4.47%
其他应收款：
上海隧道地基注浆工程有限公司 12.45% 11.28%
上海辉固岩土工程有限公司 0.01% 0.07%
上海隧道建筑防水材料有限公司 0.55% 0.21%
上海隧道工程股份有限公司(新加坡有限公司) 2.70% 2.69%
宁波常洪隧道发展有限公司 0.49% ---
预付帐款：
上海隧达建筑装饰工程有限公司 --- 0.75%
上海辉固岩土工程有限公司 0.01% ---
应付帐款：
上海嘉方地铁管片制造有限公司 0.19% ---
上海隧达建筑装饰工程有限公司 0.97% ---
上海隧东劳动服务有限责任公司 0.06% ---
上海辉固岩土工程有限公司 0.03% ---
预收帐款：
宁波常洪隧道发展有限公司 0.94% 0.89%
其他应付款：
上海水泥制管厂 --- 0.56%
上海上隧实业公司 --- 1.80%
上海隧道企业发展有限公司 4.66% 4.33%
宁波常洪隧道发展有限公司 --- 0.32%
6、其他关联方交易事项：
（1）为关联方提供担保情况：详见附注八。
`合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公
司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公
积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
`外币业务核算方法：
外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人
民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币
专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内
，按规定予以资本化，计入工程施工成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。
不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
`记帐基础
以权责发生制为记帐原则
`记帐本位币：
采用人民币为记帐本位币。
`现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
存出保证金等受限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
`计价原则
以历史成本为计价基础。
`会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
`控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资金
（元）
上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00
上海隧道股份浦东有限公司 28,000,000.00
上海市隧道公司码头装卸经营站 3,000,000.00
上海东江肉鸽实业有限公司 4,800,000.00
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 11,000,000.00
上海市城市建设设计研究院 12,000,000.00
上海市第一市政工程有限公司 102,600,000.00
上海市第二市政工程有限公司 101,500,000.00
上海公路桥梁工程有限公司 67,410,000.00
上海塘湾隧道发展有限公司 20,000,000.00
上海大连路隧道建设发展有限公司 500,000,000.00
上海隧道地基注浆工程有限公司 8,100,000.00
上海隧道建筑防水材料有限公司 9,000,000.00
上海隧道工程股份有限公司 1,000,000.00
（新加坡）有限公司 新加坡元
上海隧道股份（香港）有限公司 8,000,000港币
上海隧达建筑装饰工程有限公司 1,500,000美元
上海隧道企业发展有限公司 30,000,000.00
上海隧道工程质量检测有限公司 1,000,000.00
上海滨海路基材料厂 360,000.00
上海万通营造有限公司 1,800,000美元
上海第二市政工程公司金山联营公司 730,000.00
上海嘉利实业公司 500,000.00
上海成隆设计咨询有限公司 150,000美元
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 300,000.00
上海城建工程建设监理有限公司 500,000.00
上海城星工程造价事务所 300,000.00
上海嘉方地铁管片制造有限公司 3,000,000.00
上海水泥制管厂 20,016,000.00
上海隧港建筑材料有限公司 3,000,000.00
被投资单位全称 经营范围
上海隧峰房地产开发公司 房地产开发
上海隧道股份浦东有限公司 工程施工建筑装潢
上海市隧道公司码头装卸经营站 码头装卸
上海东江肉鸽实业有限公司 肉鸽生产、销售
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 市工程设计及市政总承包
上海市城市建设设计研究院 市政工程设计及地质勘察
上海市第一市政工程有限公司 市政、公路及桥梁工程
上海市第二市政工程有限公司 市政及建筑工程承包施工
上海公路桥梁工程有限公司 公路工程及市政工程
上海塘湾隧道发展有限公司 市政配套工程
上海大连路隧道建设发展有限公司 大连路黄浦江底隧道及其
附属设施的建设、经营
上海隧道地基注浆工程有限公司 市政配套工程
上海隧道建筑防水材料有限公司 防水注浆、堵漏、木业
上海隧道工程股份有限公司 土建工程和相关产品
（新加坡）有限公司
上海隧道股份（香港）有限公司 土建工程和相关产品
上海隧达建筑装饰工程有限公司 建筑装饰装修工程
上海隧道企业发展有限公司 投资管理、防水、
止水、建筑装饰
上海隧道工程质量检测有限公司 工程质量检测、监理
上海滨海路基材料厂 路基材料、建筑材料、
玻璃五金
上海万通营造有限公司 市政工程、兼营建材购销
上海第二市政工程公司金山联营公司 市政工程
上海嘉利实业公司 零售、批发
上海成隆设计咨询有限公司 工程设计咨询
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 工程勘查设计
上海城建工程建设监理有限公司 工程监理
上海城星工程造价事务所 建设项目可行性研究、
工程相关预、决算
上海嘉方地铁管片制造有限公司 地铁专用管片生产
上海水泥制管厂 混凝土管和钢筋混凝土
排水管
上海隧港建筑材料有限公司 建材
被投资单位全称 本公司投资额
上海隧峰房地产开发公司 49,261,993.32
上海隧道股份浦东有限公司 27,544,765.91
上海市隧道公司码头装卸经营站 4,133,581.27
上海东江肉鸽实业有限公司 ---
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 43,647,652.17
上海市城市建设设计研究院 52,650,437.15
上海市第一市政工程有限公司 108,226,925.02
上海市第二市政工程有限公司 137,181,244.63
上海公路桥梁工程有限公司 68,672,013.79
上海塘湾隧道发展有限公司 20,098,949.99
上海大连路隧道建设发展有限公司 450,000,000.00
上海隧道地基注浆工程有限公司 10,669,555.77
上海隧道建筑防水材料有限公司 20,695,437.22
上海隧道工程股份有限公司 2,505,938.08
（新加坡）有限公司
上海隧道股份（香港）有限公司 8,097,181.84
上海隧达建筑装饰工程有限公司 9,450,432.98
上海隧道企业发展有限公司 28,336,044.83
上海隧道工程质量检测有限公司 914,713.58
上海滨海路基材料厂 180,000.00
上海万通营造有限公司 8,764,859.96
上海第二市政工程公司金山联营公司 109,548.23
上海嘉利实业公司 621,302.80
上海成隆设计咨询有限公司 781,977.41
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 2,877,667.55
上海城建工程建设监理有限公司 3,333,493.13
上海城星工程造价事务所 930,609.54
上海嘉方地铁管片制造有限公司 1,650,000.00
上海水泥制管厂 26,554,107.59
上海隧港建筑材料有限公司 2,700,000.00
被投资单位全称 本公司所占 是否
投资比例 合并
上海隧峰房地产开发公司 100.00% 是
上海隧道股份浦东有限公司 100.00% 是
上海市隧道公司码头装卸经营站 100.00% 是
上海东江肉鸽实业有限公司 83.33% 是
上海市隧道工程轨道交通设计研究院 100.00% 是
上海市城市建设设计研究院 100.00% 是
上海市第一市政工程有限公司 90.25% 是
上海市第二市政工程有限公司 100.00% 是
上海公路桥梁工程有限公司 100.00% 是
上海塘湾隧道发展有限公司 100.00% 是
上海大连路隧道建设发展有限公司 90.00% 是
上海隧道地基注浆工程有限公司 66.60% 否
上海隧道建筑防水材料有限公司 100.00% 否
上海隧道工程股份有限公司 100.00% 否
（新加坡）有限公司
上海隧道股份（香港）有限公司 100.00% 否
上海隧达建筑装饰工程有限公司 70.00% 否
上海隧道企业发展有限公司 95.00% 否
上海隧道工程质量检测有限公司 55.00% 否
上海滨海路基材料厂 50.00% 否
上海万通营造有限公司 50.00% 否
上海第二市政工程公司金山联营公司 50.00% 否
上海嘉利实业公司 100.00% 否
上海成隆设计咨询有限公司 51.00% 否
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 100.00% 否
上海城建工程建设监理有限公司 90.00% 否
上海城星工程造价事务所 100.00% 否
上海嘉方地铁管片制造有限公司 55.00% 否
上海水泥制管厂 100.00% 否
上海隧港建筑材料有限公司 90.00% 否
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的原因：
（1）母公司控制的子公司中：上海滨海路基材料厂由于利润分配比例与出资比例
不一致，不合并报表。
（2）其余不纳入合并报表范围的子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母
公司所拥有的数额，按财政部财会二字（1996）2号文规定加总计算的比率均在10％以
下。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年合并报表范围无变化。
`会计年度：
公历1月1日至12月31日止。
`承诺事项：
（一） 对外经济担保事项详见附注八。
（二） 其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况：
2001 年12 月25 日上海大连路隧道建设发展有限公司与中国工商银行上海市黄浦
支行签订了以大连路隧道项目专营权质押的借款合同。借款合同总金额为115,526 万
元，2001 年度获短期借款75,000 万元（本年均已转为长期借款），2002 年度增加长
期借款25,000 万元，2003年上半年度获短期借款15,526 万元，共计获得借款115,52
6 万元。
|
每日必读