上海隧道工程股份有限公司2006年年度报告



上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

目
录 


一、重要提示....................................................................... 
1 
二、公司基本情况简介.............................................................. 
1
三、主要财务数据和指标............................................................ 
1 
四、股本变动及股东情况............................................................ 
3 
五、董事、监事和高级管理人员..................................................... 
7 
六、公司治理结构.................................................................. 11 
七、股东大会情况简介............................................................. 12
八、董事会报告.................................................................... 13 
九、监事会报告.................................................................... 20 
十、重要事项...................................................................... 20 
十一、财务会计报告................................................................ 25 
十二、备查文件目录................................................................ 51 


1 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

2、董事王鑫强未出席董事会。因公出差，委托董事陈金章行使表决权。 
董事杨磊未出席董事会。因公出差，委托董事长陈彬行使表决权。 

3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 

4、公司负责人陈彬，主管会计工作负责人沈培良，会计机构负责人（会计主管人员）蔡剑霞声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介

1、 公司法定中文名称：上海隧道工程股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：隧道股份 
公司英文名称：SHANGHAI TUNNEL ENGINEERING CO.,LTD. 
公司英文名称缩写：STEC 

2、 公司法定代表人：陈彬 

3、 公司董事会秘书：金波 
电话：021-65869999-5072 
传真：021-65419227 
E-mail：600820@stec.net 
联系地址：上海市大连路118号 

4、 公司注册地址：上海市浦东新区海徐路957 号 
公司办公地址：上海市大连路118号 
邮政编码：200082 
公司国际互联网网址：www.stec.net 
公司电子信箱：stecodd@stec.net 

5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 

6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 
公司A股简称：隧道股份 
公司A股代码：600820 

7、 其他有关资料 
公司首次注册登记日期：1993年11月26日 
公司首次注册登记地点：中国上海市 
公司法人营业执照注册号：3100001002653 
公司税务登记号码：310104132222385 
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 

1 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
利润总额 163,204,376.71 
净利润 125,129,341.64 
扣除非经常性损益后的净利润 85,205,272.75 
主营业务利润 462,442,201.76 
其他业务利润 23,318,936.64 
营业利润 82,786,859.08 
投资收益 46,293,189.98 
补贴收入 34,136,344.73 
营业外收支净额 -12,017.08 
经营活动产生的现金流量净额 564,697,218.77 
现金及现金等价物净增加额 8,087,254.98 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益 
8,921,052.51 
各种形式的政府补贴 34,136,344.73 
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期投资收益） 
-83,870.73 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 
3,330,973.51 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,496,524.00 
所得税影响数 -7,879,141.20 
减：股权投资比例影响数 -2,186.05 
合计 39,924,068.89 

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%) 
2004 年
主营业务收入5,810,729,125.35 6,400,319,807.46 -9.21 6,333,962,058.40 
利润总额163,204,376.71 136,638,443.15 19.44 131,634,651.26 
净利润125,129,341.64 105,282,867.24 18.87 95,836,741.15 
扣除非经常性损益的净利润85,205,272.75 67,847,472.19 25.58 39,566,536.30 
每股收益0.2117 0.1781 18.85 0.1621 
最新每股收益
净资产收益率（%）6.082 5.445 
增加0.637 个百分
点
5.261 
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
净资产收益率（%）
4.141 3.509 
增加0.632 个百分
点
2.172 
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的4.271 3.620 增加0.651 个百分2.219 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

加权平均净资产收益率（%）点
经营活动产生的现金流量净额564,697,218.77 97,340,110.63 480.13 780,818,211.82 
每股经营活动产生的现金流量净额0.95 0.16 480.13 1.32 
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产9,631,067,976.33 8,721,039,221.93 10.43 8,073,779,449.25 
股东权益（不含少数股东权益）2,057,409,065.00 1,933,630,153.53 6.40 1,821,685,762.93 
每股净资产3.48 3.27 6.44 3.08 
调整后的每股净资产3.38 3.22 4.89 2.86 

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 

单位:元 币种:人民币 

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数591,128,735.00 857,422,940.63 194,327,712.48 41,761,384.37 292,056,904.59 1,933,630,153.53 
本期增加19,658,718.05 105,470,623.59 123,778,911.47 
本期减少1,353,327.11 41,761,384.37 
期末数591,128,735.00 856,069,613.52 213,986,430.53 0 397,527,528.18 2,057,409,065.00 

资本公积变动原因：投资的子公司注册资金减少所致 
盈余公积变动原因：本年度实现净利润后提取所致 
法定公益金变动原因：转入盈余公积 
未分配利润变动原因：本年度实现的净利润及提取盈余公积金后的增加所致 
股东权益变动原因：主要是本年度实现净利润增加 

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 
1、股份变动情况表 

单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股296,183,459 50.10 -79,942,031 -79,942,031 216,241,428 36.58 
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：
境内法人持股28,471,841 4.82 0 0 28,471,841 4.82 
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
324,655,300 54.92 -79,942,031 -79,942,031 324,655,300 41.40 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
266,473,435 45.08 79,942,031 79,942,031 346,415,466 58.60 
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
266,473,435 45.08 79,942,031 79,942,031 346,415,466 58.60 
三、股份总数591,128,735 100.00 0 0 591,128,735 100.00 

有限售条件股份可上市交易时间 

单位:股 

时 间 
限售期满新增可上
市交易股份数量 
有限售条件股
份数量余额 
无限售条件
股份数量余
额 
说明 
2007 年1 月11
日 
28,471,841 216,241,428 244,713,269 境内法人持股上市交易时间
2009 年1 月11
日 
216,241,428 0 591,128,735 国家持股上市交易时间 

2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 
(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
(3) 现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股。 
(二)股东情况 
1、股东数量和持股情况 
单位:股 

报告期末股东总数78,405 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%) 
持股总数
年度内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
上海市国有资产
管理办公室
国有股东36.58 216,241,428 216,241,428 
中国建设银行
上投摩根成长先
锋股票型证券投
资基金
其他2.65 15,684,223 未知 
中国工商银行
建信优选成长股
票型证券投资基
金
其他1.96 11,591,854 未知 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

上海伟盟建筑材
料公司
其他1.82 10,750,204 未知 
中国工商银行
开元证券投资基
金
其他1.03 6,064,530 未知 
国际金融－汇丰
－BILL & 
MELINDA GATES 
FOUNDATION 
其他0.42 2,466,815 未知 
华宝信托投资有
限责任公司－单
一类资金信托
2006 年第9 号
其他0.37 2,176,612 未知 
太平人寿保险有
限公司－传统
普通保险产品
022L-CT001 沪
其他0.36 2,131,049 未知 
上海浦东市政建
设公司
其他0.36 2,122,765 未知 
华宝信托投资有
限责任公司－单
一类资金信托
2006 年第10 号
其他0.34 2,000,000 未知 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
中国建设银行－上投摩根成长先锋股
票型证券投资基金
15,684,223 人民币普通股 
中国工商银行－建信优选成长股票型
证券投资基金
11,591,854 人民币普通股 
中国工商银行－开元证券投资基金6,064,530 人民币普通股 
国际金融－汇丰－BILL & MELINDA 
GATES FOUNDATION 
2,466,815 人民币普通股 
华宝信托投资有限责任公司－单一类
资金信托2006 年第9 号
2,176,612 人民币普通股 
太平人寿保险有限公司－传统－普通
保险产品－022L-CT001沪
2,131,049 人民币普通股 
华宝信托投资有限责任公司－单一类
资金信托2006 年第10 号
2,000,000 人民币普通股 
华宝信托投资有限责任公司－单一类
资金信托2006 年第7 号
1,700,000 人民币普通股 
石春桂1,419,470 人民币普通股 
上海高利科技投资有限公司1,165,000 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
第5、7、8 名股东均系华宝信托投资有限责任公司发行的单一类资金信托，未
知其余流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位:股 

序
号
有限售条件股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交
易情况
限售条件
可上市交易
时间
新增可上市
交易股份数
量
1 
上海国有资产管理办公室（授权
上海城建（集团）公司经营）
216,241,428 
200 9年1月
11 日
216,241,428 
自股权分置实施之日起，在36
个月内不上市交易或转让
2 上海伟盟建筑材料有限公司10,750,204 
200 7年1月
11 日
10,750,204 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
3 上海浦东市政建设公司2,122,765 
200 7年1月
11 日
2,122,765 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
4 深圳市深业投资开发有限公司1,448,393 
200 7年1月
11 日
1,448,393 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
5 上海佳闵实业有限公司1,227,626 
200 7年1月
11 日
1,227,626 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
6 上海国宏置业有限公司1,001,000 
200 7年1月
11 日
1,001,000 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
7 上海英博企业发展有限公司851,190 
200 7年1月
11 日
851,190 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
8 上海市政工程材料公司709,108 
200 7年1月
11 日
709,108 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
9 上海申环实业有限公司531,831 
200 7年1月
11 日
531,831 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让
10 上海市政置业发展有限公司531,831 
200 7年1月
11 日
531,831 
自股权分置实施之日起，在12
个月内不上市交易或转让

2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：上海城建（集团）公司 
法人代表：朱家祥 
注册资本：1,343,970,000元 
成立日期：1996年10月4日
主要经营业务或管理活动：施工建设总承包，实业投资，国内贸易（除专项规定外），国有资产运作，
开展对外经济技术合作业务等。 
(2) 法人实际控制人情况 
实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会 
上海城建（集团）公司系上海市国有资产监督管理委员会授权经营管理集团内所有的国有资产的国有
独资公司。 

(3) 控股股东及实际控制人变更情况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 

五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况 
单位:股 币种:人民币 

报告期内从
姓名 职务 
性
别 
年
龄 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
年初持
股数 
年末持
股数 
股份增
减数 
变动原因 
公司领取的
报酬总额
(万元)税前
陈 彬 董事长 男45 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 
周文波 
副董事长、
总经理 
男42 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
1,210 1,573 363 
股权分置
改革送股 
18.54 
陈金章 董事 男55 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
20,200 26,265 6,065 
股权分置
改革送股 
王鑫强 董事 男42 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 
杨 磊 
董事、副总
经理 
男45 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 10.23 
周 松 董事 男38 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
17,600 22,880 5,280 
股权分置
改革送股 
金 波 
董事、董事
会秘书 
男36 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
3,061 3,979 918 
股权分置
改革送股 
8.60 
周 骏 独立董事 男55 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 4.8 
沈 恭 独立董事 男72 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 4.8 
王振信 独立董事 男76 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 4.8 
楼 民 独立董事 男37 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 4.8 
朱家祥 监事会主男58 2006 年62009 年60 0 0 / 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

席 月22 日 月22 日 
朱晨红 
监事会副
主席 
女39 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 9.26 
薛大伟 监事 男58 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
23,315 30,310 6,995 
股权分置
改革送股 
9.19 
朱美君 监事 女54 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 
陈洪彰 监事 男58 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 
余暄平 副总经理 男40 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 13.72 
王放伟 副总经理 男46 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 9.29 
沈培良 副总经理 男36 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 9.22 
濮朝晖 副总经理 男39 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 7.62 
杨国祥 总工程师 男57 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
1,210 1,573 363 
股权分置
改革送股 
9.20 
张思众 总经济师 男54 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
0 0 0 / 9.18 
蔡剑霞 
财务部主
任 
女58 
2006 年6
月22日
2009 年6
月22日
31,857 41,414 9,557 
股权分置
改革送股 
7.51 
合计 / / / / / 98,453 127,994 29,541 / 121.56 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

(1)陈 彬,2002 年至今任上海城建（集团）公司副总经理、上海嘉浏高速公路建设发展有限公司董
事长；2004年4月至今任上海隧道工程股份有限公司董事；2004年12月至今任上海城建（集团）公
司副董事长、党委副书记；2005年1月至今任上海隧道工程股份有限公司公司董事长、党委书记；2005.8 
至今任上海大连路隧道建设发展有限公司董事长；2005.9-至今任上海建元投资有限公司董事长。 
(2)周文波,2002年-2003年11月任上海隧道工程股份有限公司副总经理；2003年4月至今任上海
隧道工程股份有限公司董事；2003年11月至今任上海隧道工程股份有限公司副董事长兼总经理；2003 
年5月至今任盾构设计试验研究中心有限公司董事长；2005.8至今任上海大连路隧道建设发展有限公
司董事；2005.9至今任上海建元投资有限公司董事。 
(3)陈金章,2002年至今任上海城建（集团）公司财务总监、上海隧道工程股份有限公司董事。 
(4)王鑫强,2002年至今任上海城建（集团）公司总经济师；2006年6月至今任上海隧道工程股份有
限公司董事。 
(5)杨 磊,2002年-2003年6 月任上海隧道工程股份有限公司第一项管部经理，2003年6 月至今任
上海隧道工程股份有限公司副总经理；2005年3月任上海隧道工程股份有限公司董事。 
(6)周 松,2002年-2003年4 月任上海隧道工程股份有限公司董事、副总经理，2003年5 月至今任
上海市第二市政工程有限公司总经理；2001年至今任上海隧道工程股份有限公司董事。 
(7)金 波,2002年至今任董事会秘书；2005.4至今任上海神工环保有限公司董事；2005.8至今任上
海大连路隧道建设发展有限公司董事、总经理；2005.9至今任上海建元投资有限公司董事、副总经理；
2005.9至今任上海元平市政建设发展有限公司董事、总经理。 
(8)周 骏,2002年任上海市市政工程管理局副总会计师兼审计处处长，2002年12月至今任上海地产
（集团）有限公司计财部经理；2003年4月至今任上海隧道工程股份有限公司独立董事；2003年至今
任上海市申江两岸开发建设投资集团有限公司董事；2003年至今任上海中环线建设发展有限公司监
事。 
(9)沈 恭,2002 年至今先后担任上海市金属结构行业协会会长、上海市建委科学技术委员会顾问 
(10)王振信,2002年至今先后担任上海市申通地铁（集团）公司顾问、深圳市地铁总公司顾问 
(11)楼 民,2002 年-2005 年4 月先后担任南方证券股份有限公司投行总部副总经理、总经理；2005
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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

年5月至今任兴业证券股份有限公司副总裁。 

 (12)朱家祥,2002年至今任上海城建（集团）公司董事长、党委书记；2003年4月至今任上海隧道
工程股份有限公司监事长。 
(13)朱晨红,2002年任上海隧道工程股份有限公司宣广部主任、党办主任，2002年5月至今任上海
隧道工程股份有限公司党委副书记兼纪委书记；2003年4月至今任上海隧道工程股份有限公司副监事
长，2005.9-至今任上海建元投资有限公司监事。 
(14)薛大伟,2002年至今任上海隧道工程股份有限公司工会主席；2002年-2003年4月任上海隧道
工程股份有限公司监事，2003年4月至2006年6月任上海隧道工程股份有限公司董事。 
(15)朱美君,2002年至今任上海市建设工程有限公司董事长；2002年至今任上海隧道工程股份有限
公司监事。 
(16)陈洪彰,2002年至今任上海市第二市政工程有限公司董事长；2002年至2003年4月任上海隧道
工程股份有限公司董事；2003年4月至今任上海隧道工程股份有限公司监事。 
(17)余暄平,2002年至今任上海隧道工程股份有限公司副总经理。 
(18)王放伟,2002年-2003年12月任上海隧道工程股份有限公司副总经济师，2003年12月至今任
上海隧道工程股份有限公司副总经理；2005.8-至今任上海大连路隧道建设发展有限公司监事长。 
(19)沈培良,2002年-2003年5月任上海隧道工程股份有限公司盾构分公司经理，2003年5月至今
任上海隧道工程股份有限公司副总经理。 
(20)濮朝晖,2002年曾任上海隧道工程股份有限公司第一项管部工程师，2002年-2004年1月任上
海隧道工程股份有限公司新加坡分公司经理，2004年1月-2005年1月任上海隧道工程股份有限公司
国际工程部副主任兼新加坡分公司经理，2005年1月-2005年8月任上海隧道工程股份有限公司国际
工程部主任兼新加坡分公司经理，2005年8月至今任上海隧道工程股份有限公司副总经理。 
(21)杨国祥,2002年至今任上海隧道工程股份有限公司总工程师。 
(22)张思众,2002年5月至今任上海隧道工程股份有限公司总经济师；2002年至今担任上海企发有
限公司监事长；2003年4月至今任上海隧道工程股份有限公司监事。 
(23)蔡剑霞,2002年至今任上海市隧道工程股份有限公司财务部主任。2005年8月至今任上海大连
路隧道建设发展有限公司监事；2005年9月至今任上海建元投资有限公司监事。 
(二)在股东单位任职情况 

姓名 股东单位名称 担任的职务 
任期起始日
期 
任期终止日
期 
是否领取报
酬津贴 
陈 彬 
上海城建（集
团）公司 
副董事长、副总经理、
党委副书记 
1999 年9 月1
日 
是
陈金章 
上海城建（集
团）公司 
董事、财务总监 
1997 年1 月1
日 
是
王鑫强 
上海城建（集
团）公司 
总经济师 
2001 年2 月1
日 
是
朱家祥 
上海城建（集
团）公司 
董事长、党委书记 
2001 年1 月1
日 
是
否

9 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

在其他单位任职情况 

姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起始日
期 
任期终止日
期 
是否领取报
酬津贴 
周骏 
上海市申江两岸开发建设
投资集团有限公司 
董事 
2004 年3 月1
日 
否
王放伟 
上海东南郊环高速公路投
资发展有限公司 
董事 
2006 年5 月
31 日 
2009 年5 月
31 日 
否 
张思众 
上海东南郊环高速公路投
资发展有限公司 
监事长 
2006 年5 月
31 日 
2009 年5 月
31 日 
否 
金波 上海神工环保有限公司 董事 
2005 年4 月1
日 
2008 年4 月1
日 
否 

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级管理人员实行年薪制，并与其年度工作实绩
进行挂钩。 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：股东大会决议以及公司年薪及奖励制度 

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
陈 彬 是 
陈金章 是 
王鑫强 是 
周 松 否 
朱家祥 是 
朱美君 否 
陈洪彰 否 

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 

姓名 担任的职务 离任原因 
杨印昌 董事 任期已满 
薛大伟 董事 任期已满 
石礼安 独立董事 任期已满 
刘大力 独立董事 任期已满 
韩华林 独立董事 任期已满 
张思众 监事 任期已满 

1、公司于2006年6月22日召开2005年年度股东大会，会议进行换届选举，选举陈彬、周文波、陈
金章、王鑫强、周松、金波为第五届董事会董事，选举周骏、沈恭、王振信、楼民为第五届董事会独
立董事，选举朱家祥、朱美君、陈洪彰为第五届监事会监事。同时经隧道股份职工代表大会选举，由
杨磊先生担任第五届董事会职工董事，由朱晨红、薛大伟担任第五届监事会职工监事。 
2、公司于2006年6月22日召开第五届第一次董事会会议，会议选举陈彬先生为公司第五届董事会董
事长、周文波先生为公司第五届董事会副董事长；同时，根据陈彬董事长的提名，聘任周文波先生为
公司总经理；根据周文波总经理的提名，聘任余暄平、杨磊、王放伟、沈培良、濮朝晖先生为公司副

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

总经理，杨国祥先生为总工程师，张思众先生为总经济师，蔡剑霞女士为财务部主任；根据陈彬董事
长的提名，聘任金波先生担任公司董事会秘书。 
3、公司于2006年6月22日召开第五届第一次监事会会议，会议选举朱家祥先生为公司第五届监事会
主席、朱晨红为公司第五届监事会副主席。 

(五)公司员工情况 
截止报告期末,公司在职员工为6,852人, 

员工的结构如下： 
1、专业构成情况 

专业类别 人数 
生产人员 3,937 
工程技术人员 1,787 
经营人员 265 
财务人员 155 
行政人员 745 

2、教育程度情况 

教育类别 人数 
硕士及以上 152 
本科 1,012 
大中专 1,869 

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况 
（一）公司治理的情况 

报告期内，公司按照中国证监会、上海证券交易所等监管机构的要求，进一步完善了公司的法人
治理结构，并严格执行公司已有的一系列议事制度和内控制度，不断健全企业管理制度，积极推行规
范化、科学化管理。2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订了《中
华人民共和国公司法》，并于2006年1月1日起施行。同时，中国证监会于2006年3月发布了《上
市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引（2006年修订）》，要求上市公司对其《公司章程》、
《股东大会议事规则》等进行修改。为此，公司董事会修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》，
并于2006年6月22日2005年年度股东大会审议通过了新修订的《公司章程》、《股东大会议事规则》。
公司还制订了《募集资金管理办法》，今后公司募集资金的管理将严格按照相关要求执行，进一步规
范了公司治理。本报告期，公司治理的基本情况如下： 

1、关于股东与股东大会：报告期内，公司实施了股权分置改革。公司股权分置改革方案于2005年
12月5日公司第四届第四次股东大会暨股权分置改革相关股东会通过了，2006年1月13日复牌实施。
同时，公司严格按照《股东大会的议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中
小股东股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司关联交易公平合理，坚持聘请独立财务
顾问和律师事务所出具相关报告，并请独立董事发表独立意见，维护全体股东的利益并进行了及时充
分的信息披露； 
2、关于控股股东与独立性：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，公司
具有独立完整的业务及自主经营能力； 
3、关于董事与董事会：报告期内，公司第四届董事会任期已满，根据《公司法》和《公司章程》规定，
董事会进行了换届选举，成立了新一届董事会，并由新一届董事会聘任了公司管理人员。董事会的成
11 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

立、董事的选聘及高级管理人员的任免符合法律法规要求。报告期内董事能够认真履行职责，维护公
司和全体股东的利益； 
4、关于监事和监事会：报告期内，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，以股
东利益和公司利益为出发点，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法
合规性进行监督； 
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司严格按照法律法规的规定聘任高级管理人员，公司也将在下一
步根据证监会和国资委的规定，建立完善管理层激励机制； 
6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合
法权益，以共同推动公司持续、健康地发展； 
7、关于信息披露与透明度：公司重视投资者关系管理，坚持执行已有的信息披露制度，按规定及时披
露各类重大信息，并认真做好了股东来访、来电、来函的接待工作。 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
石礼安 3 2 
刘大力 3 2 
韩华林 3 2 
周骏 8 7 1 
沈恭 5 4 1 
王振信 5 3 2 
楼民5 5 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：独立 
2、人员方面：独立 
3、资产方面：独立 
4、机构方面：独立 
5、财务方面：独立 

(四)高级管理人员的考评及激励情况 

公司高级管理人员目前主要根据业务实绩和工作表现，由董事会对高级管理人员的业绩和履职情
况进行考评，以绩效考核为主，兼顾综合素质考核，使高级管理人员的薪酬与管理水平、经营业绩紧
密挂钩。 

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况 
1、公司于2006年6月22日召开上海隧道工程股份有限公司2005年年度股东大会年度股东大会。决
议公告刊登在2006年6月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 

12 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

(二)临时股东大会情况 
1、第1次临时股东大会情况： 

 公司于2006年7月18日召开上海隧道工程股份有限公司2006年第1次临时股东大会。决议公告
刊登在2006年7月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
2、第2次临时股东大会情况： 

 公司于2006年8月29日召开上海隧道工程股份有限公司2006年第2次临时股东大会。决议公告
刊登在2006年8月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
3、第3次临时股东大会情况： 

 公司于2006年10月12日召开上海隧道工程股份有限公司2006年第3次临时股东大会。决议公
告刊登在2006年10月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。 

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析 
（一）报告期内公司经营情况的回顾 

1. 报告期内公司总体经营情况： 
报告期内公司实现主营业务收入58.07亿元，比去年同期下降9.28%，主要原因是2006年股改时
将市政一公司置换出去了减少了合并的主营业务收入；实现主营业务利润4.62亿元、净利润1.25亿
元，比上年增长14.92%、18.85%。中标合同签约额86.78亿元，比上年增长29.34%，其中地下工程合
同金额为66.74亿元，地上工程合同金额为14.49亿元，设计合同2.07亿元，其他3.48亿元（包括
管片、混凝土、机械加工等），各主要经济指标均创历史新高，呈现良性发展势头。 

 报告期内，作为上海市认定的高新技术企业，公司拥有自主知识产权的直径6.34米地铁土压平衡
盾构和盾尾密封油脂（上隧牌）被列入2006年度国家重点新产品计划，盾构法隧道衬砌高精度钢模被
列入2006年度国家火炬计划，这些成果标志着公司在产业结构调整上的重大突破。 

 此外，在工程方面，荣获市部级以上奖励9项；在科研方面，荣获市部级以上奖励15项，完成验
收和鉴定项目13项，其中4项达到国际先进水平。2006年公司还获得发明专利授权6项，实用新型
专利授权4项，发明公示14项。 

 2006年，公司坚持“资产经营与生产经营并举”的方针，积极利用现有资源，拓展经营渠道，成
效显著。全年抓住世博的地铁、市政大项目投标，中标额增加较大，为2007年的主营业务收入的增长
打下了基础；以先进制造业为新经济增长点盾构、各类的直径钢模产品的销售市场占有量迅速上升；
投资奉化市三高连接线公路项目和投资常州市健身北路及延伸、常金线、大学城地道工程项目的启动
再次拓展了公司投资新领域。 

 2006年主营业务收入低于上年同期的主要原因是上海嘉浏高速公路建设发展有限公司股权转入
至公司（营运收入），同时，公司原来拥有的上海市第一市政工程有限公司的股权转出至城建集团（工
程施工收入），两个几乎等量的资产置换，但却有着不等量的业务收入形式所至。由于资产的置换使
盈利能力得到改善，同时，公司进一步加强了目标成本等一系列控制和管理，使得公司在主营业务收
入下降的情况下，主营业务利润和净利润同比有所增长。 

2、公司主要供应商、客户情况： 
公司向前五名客户销售总额为1,847,141,023.55元，占公司本年全部主营业务收入的31.79%。公
司向前5名设备供应商共计购置设备资产总额267,762,501.25元，占公司本年设备采购总额的

96.30%。 
13 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

3、报告期内公司重要资产构成及费用等财务数据分析：单位:元 币种:人民币 

2006 年度占总资产的2005 年度占总资产的

比重（%） 比重（%） 
应收款项18.08% 17.70% 
存货 16.18% 15.35% 
长期股权投资6.28% 6.92% 
固定资产26.21% 23.94% 
在建工程4.37% 2.38% 
短期借款17.38% 4.53% 
长期借款18.07% 23.15% 
总资产100.00% 100.00% 
其中变化较大的项目原因是： 

(1)固定资产主要系公司机械厂新厂房及综合楼暂估入账和上中路隧道盾构验收入账所致；； 
(2)在建工程增加主要是增加BT投资项目常州健身北路地道工程； 
(3)短期借款比年初数增加较多，主要系2005年发行的短期融资券700,000,000.00元本年到期，公司
为补充流动资金而增加了短期借款融资方式； 
(4)长期借款下降系部分到期归还所致。 
报告期公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据如下： 

2006 年度 2005 年度
营业费用 22,173,264.72 21,111,563.18 
管理费用 257,157,286.98 230,540,792.76 
财务费用 123,643,727.62 107,338,893.10 
所得税 37,311,523.60 33,137,687.31 

（1）财务费用增加较多，主要系2005年发行的短期融资券700,000,000.00元本年到期，公司为补充
流动资金而增加了短期借款带来的利息支出增加； 
（2）所得税增加主要是实现净利润增加所致。 
4 、公司现金流量数据分析 单位:元 币种:人民币 

项目2006 年度 2005 年度同比增减说明
经营活动产生的现
金流量净额本报告期预收账款随 
564,697,218.77 97,340,110.63 480.13%工程量的增加而增多，
同时销售商品、提供劳
务收到的现金增加
投资活动产生的现本报告期购建固定资
金流量净额 
-710,931,802.56 -147,639,879.23 -381.53%
产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金
增加较大
筹资活动产生的现
金流量净额 
154,460,611.55 92,458,585.38 67.06%
本报告期短期借款增
加较大所致

报告期公司经营活动产生的现金流量比报告期净利润多，主要是预收账款增加较多。

14 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

5 、公司盾构制造订单的获取情况与前景分析 

 早在2003年2月，公司“6.34m土压平衡盾构和6.20m复合型土压平衡盾构”课题（编号：
2002AA420020）被列为国家科学技术部“十五”863计划先进制造与自动化技术领域“面向产品创新
的计算机辅助概念设计技术的研究”课题（国科发高字【2003】58号文），2004年1月，该研究课题
已获得国家科学技术部验收通过。2004年10月，公司成功研发我国第一台自己拥有完全知识产权、
国产化率达到了70%左右达到目前国际水平的“先行号”地铁盾构正式应用于上海地铁2号线延伸段
工程的隧道。该盾构已经成功完成上海二号线西延伸段中山公园站—天山路站区间隧道，以及九号线
虹梅路站—桂林路站—宜山路站的区间隧道掘进，平稳穿越了运营中的4号线，推进距离总计达到4236
米，在完全达到隧道施工质量的前提下，它创造了当时国内地铁盾构单日推进和单月推进的最好纪录
（单日推进32环、38.4米，进口盾构纪录为最快26环、31.2米；单月推进566.4米，进口盾构记录
为531米），打破了中国地铁隧道建设“洋盾构”一统天下的局面。它的研制成功，不仅是国家“863”
计划的重大突破，也预示着国产盾构产业的起步。 

 报告期内公司获得直径为6.34米的22台上海地铁施工的盾构生产任务。公司虽然定向增发未获
通过，但是，公司审时度势，采取租赁子公司的厂房，自筹资金投入设备采购和厂房扩建，已经有效
扩大产能，为承接更多的盾构订单创造了生产条件。同时公司力争取得国家“十一五”863计划有关
大直径泥水平衡盾构和复合型盾构掘进机项目，并积极开展盾构机配套设备以及相关施工软件的后续
研发工作。 

6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 

(1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 
公司名称业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 
上海大连路隧道建大连路黄浦江底隧道及其附

设发展有限公司 
隧道运营管理 
属设施的建设、经营 
500000000.00 1638260050.59 38140607.90 

宁波常洪隧道及附属设施的
宁波常洪隧道发展
隧道运营管理 建设、经营；常洪隧道范围140000000.00 434783244.50 14064646.20
有限公司 
内的土地的开发、经营 

上海嘉浏高速公路
公路运营管理 
嘉浏高速公路及其附属设施
100000000.00 797581790.77 23332417.30

建设发展有限公司 的建设、经营 
上海市第二市政工

程有限公司 
建筑施工业 市政及建筑工程承包施工 101500000.00 1610183923.50 15247666.68 

上海市城市建设设
建筑施工业 市政工程设计及地质勘察 12000000.00 323764935.01 8501915.58

计研究院 

上海市隧道工程轨
建筑施工业 市工程设计及市政总承包 11000000.00 256889648.59 10553817.47

道交通设计研究院
上海隧道工程股份

浦东公司 
建筑施工业 工程施工建筑装潢 28000000.00 102121096.86 -13258495.21 

上海地基注浆有限
建筑施工业 市政配套工程 8100000.00 44850588.08 -15504948.95 

公司 
上海建元投资有限实业投资、资产管理、国内

公司 
投资咨询业 
贸易 
400000000.00 403339290.02 -1101767.11

 (2) 单个控股子公司的净利润及单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司的经
营情况及业绩 
占上市公
公司名称 业务性质 主要产品或服务 主营业务收入主营业务利润 净利润 司净利润
的比重(%)
上海大连路隧道建
设发展有限公司 
隧道运营管理 
大连路黄浦江底隧道及其附
属设施的建设、经营 
62423934.80 45912030.44 38140607.90 30.48% 

15 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

宁波常洪隧道发展
有限公司 
隧道运营管理 
宁波常洪隧道及附属设施的
建设、经营； 常洪隧道范围
内的土地的开发、经营 
85139296.87 45851282.56 14064646.20 11.24% 
上海嘉浏高速公路
建设发展有限公司 
公路运营管理 
嘉浏高速公路及其附属设施
的建设、经营 
124475290.26 52452367.33 23332417.30 18.65% 
上海建泰有限公
司
公路运营管理 
沪嘉高速公路及其附属设施
的建设、经营 
46023000.00 36.78% 
上海市第二市政工
程有限公司 
建筑施工业 市政及建筑工程承包施工 1333171202.36 84723348.28 15247666.68 12.19% 
上海隧道工程股份
浦东公司 
建筑施工业 工程施工建筑装潢 64188667.40 -7715041.09 -13258495.21 -10.60% 
上海隧道地基注浆
工程有限公司 
建筑施工业 市政配套工程 46260172.41 -10599438.83 -15504948.95 -12.39% 

上海隧道地基注浆工程有限公司与上期比亏损较多主要是业务结构调整所致，2007年将扭亏为盈。

（二）对公司未来发展的展望 
1、建筑行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 

在国家调整发展战略，改变经济增长方式，提高经济增长质量的大背景下，从长期看，城市化进
程和工业化进程的，使建筑企业仍将具有广阔的发展前景。我国城市化加速发展，将带动新型城市基
础设施建设及其服务管理体制的改革。给建筑行业带来工程建设的空间，还给建筑业及其相关产业的
共同发展提供了机遇。更有利于规模企业从单纯的工程施工转变为到投资建设，运营服务的一体化运
作。 

 公司“十一五”战略纲要确定的核心业务----施工板块以大型、特大型的隧道工程、深基坑超深
基坑项目、地铁工程施工和机电设备安装等；战略业务----以主业相关的投资和纵向一体化的产品制
造、销售（如盾构、钢模，预制构件等）；以及新兴业务----工程咨询和市政工程养护。公司的战略
正以自己的优势契合了建筑行业发展趋势。 
2、把握机遇、超前准备、落实措施 

随着各地轨道交通建设的兴起，我国城市基础设施建设呈现快速发展的势头，机遇和挑战并存。
公司在经营工作上坚持经营与战略统一、经营与生产协调的原则，树品牌立形象。新的一年争取主营
业务收入能继续保持增长，同时控制成本和费用，使得各项经济指标健康增长。 

（1）拓展经营领域。借助西部开发的机遇，以TBM施工市场为经营突破点，争取在铁路隧道和水资源
隧道建设方面拓展经营渠道。 
（2）巩固和发展超大型盾构市场。将以杭州钱江通道、打浦路复线隧道、龙耀路隧道以及全国各地的
大型越江通道等系列工程为经营工作的着力点，结合公司现有的技术储备和科研优势，争取在大型盾
构市场分得更多的“蛋糕”，实现由工程、科研带动经营，由经营带动工程、科研的良性循环发展模
式。 
（3）合理分配资源，确保经营和谐发展。继续坚持立足上海的经营模式，力争在上海、杭州、天津，
以及长江三角洲、环渤海湾、西北、东北等地经营市场，拓展经营地域和领域，包括地铁工程、能源
工程，为上海世博后做好经营的储备。 
（4）以资产带动生产经营，确保企业资产的保值增值。根据国内施工技术咨询业仍处于萌芽阶段，随
着国产盾构的销售，公司将充分利用工程施工方面的优势，利用现有资产，抓住机遇，抢占跑道，积
极拓展与盾构施工技术咨询业务及存量设备的租赁业务。 
（5）全面推行“精细化”管理，以建设节约型企业为重要载体，把“精细化”管理落实到企业经营生
产的全过程。重点围绕合各类资源（人财物）整合，不断降低内耗，提高效能，强化全员的责任心和
主人翁精神。 
（6）加强工程监督，建立一支有经验的巡视督察组，每天对各项在建工程开展飞行检查，把问题消灭
在萌芽状态，以正反两方面典型开路，举一反三，控制工程建设的风险。 
（7）全面推行信息化管理，充分利用公司现有的信息平台，通过视频、项目管理系统，对项目进行动
态实时远程监控，提高工程管理效率。同时，坚持授权、实行分级管理、落实责任制，有效减少管理
16 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

资源的重复性。 
3 、公司应当为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 

 公司随着施工项目的增加，需求的流动资金会有所增长，而拟投资33.25亿元的钱江隧道需要资
本金投入11.8亿元，以及“沉香花苑”的资金需求，同时盾构生产业务也在规划发展考虑资金的新的
需求，针对未来的资金需求，除了以自有资金和申请银行贷款解决外，公司还将继续申报2006年股东
大会通过的短期融资券的发行工作，并将是资金需求实际情况按照《上市公司证券发行管理办法》等
有关规定向中国证券监督管理委员会提出新的发行申请。 
4 、公司未来面临的风险分析 

（1）工程质量、工期的风险 
施工工程质量是施工企业的生命，是公司可持续性发展的主要决定因素之一，目前公司承建的大
多是市政、交通、能源等行业的重点、重大工程项目，施工难度大、要求高、工期紧，而且工程大多
建设周期长，资金使用量大，整个工程项目工期中任何一个环节的衔接不畅都将影响工期，从而导致
项目延迟完成、收入损失和费用超支等情况，并对公司施工质量和成本产生相应的影响；同时，公司
能否及时筹措和运用资金、能否及时采购原材料及原材料的价格波动也对质量与工期有一定影响。 

对策：首先，公司全面推行项目经理负责制，坚持工程项目法人核算制度，强调统一标准、克服
重复和多头管理；其次，公司将继续推行全过程的质量管理与风险控制，并且将过程管理与ISO贯标、
质量安全、文明施工、成本核算有机结合，并加强指导、抽检的频率和力度，对重点关注的质量与工
期控制点，确保技术管理和设备能力的投入，加强防范措施；第三，对容易产生风险的关键点，采用
合同预先约定的方式，就征地拆迁、设计勘测、工程结算等重大节点的时限和标准做出明确要求，明
确相应的违约条款及免责条款，对因合同其他方过失造成本公司损失的，及时签证索赔，从而规避施
工过程中的费用超支、工程延期、施工缺陷等风险；第四，加强与建设单位、监理单位、设计单位的
沟通协调，及时解决施工中出现的各种问题；第五，公司在现有集中采购的基础上，进一步规范原材
料采购制度，加强材料预算与工程进度预算的一体化管理，保证材料供应与工程进度的协调一致。 

（2）资产负债率较高的风险 
公司主要从事土木工程建设施工业务，需要一定量的资金周转，因此除股权融资以外，银行贷款
成为公司业务资金的主要来源，同时随着BOT、BT投资项目的增多，负债逐渐增加，从资本结构上体
现为公司整体资产负债率较高。 
对策：公司将从生产经营、财务管理、风险控制等环节，保证公司稳定经营，并且对现有银行贷款严
格管理，按期偿还，不断提高公司在银行贷款方面的信用水平，确保债务融资条件；另外，公司还将
积极推动短期融资券的发行工作，包括考虑再融资，进一步调整资产负债结构。 

（3）应收账款风险 
由于公司施工项目较多，而且工期较长，工程款存在在途期，审价和实际决算支付存在时间差，
以及部分项目存在工程款拖欠的情况，给公司的资金周转带来压力。 
对策：针对这一风险，公司已进一步在客户资信管理与应收账款回收等内部控制制度方面采取了相应
措施，加强信用控制，强化工程局部与全程核算功能，加速竣工结算，加大对应收账款的催讨力度，
将负责工程施工进度的责任与工程款催讨责任相结合作为工程项目经理的考核指标。 

执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果
的影响情况 
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会
计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债表。该报表业经
立信会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月11日出具了标准无保留意见的审计报告（信会师
报字(2007)第 11088 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报
告。 
2、长期股权投资差额 

 公司及下属子公司截至2006年12月31日止账面有尚未摊销完毕的长期股权投资差额（借贷轧抵）
计－18,051,654.08元。根据新会计准则应调整留存收益，即减少2007年1月1日留存收益
18,051,654.08元，其中归属于母公司的所有者权益减少18,051,654.08元。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

3、符合预计负债确认条件的辞退补偿 

 按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，对于首次执行
日存在的解除与职工的劳动关系计划，满足《企业会计准则第9号—职工薪酬》预计负债确认条件的，
应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益。截止2006 年12 月31
日公司将计划解除与职工的劳动关系需支付的职工安置费，调减 2007年1 月1 日的股东权益
14,698,300.00元。该差额属于母公司的权益减少。 
4、可供出售金融资产 

 按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，对于首次执行
日存在的已流通法人股，划分为可供出售的金融资产。应当在首次执行日按照公允价值计量，并按账
面价值与公允价值的差额调整留存收益。从而增加2007 年1月1日留存收益489,400.00元，均归属
于母公司的所有者权益增加。 
5、所得税 

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了相应资产减值准备。根
据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额中以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，增加2007年1月1日留存
收益18,941,646.69元，其中归属于母公司的所有者权益增加18,916,314.73元，归属于少数股东的
权益增加25,331.96元。 
6、少数股东权益（现行准则）： 

 公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为54,445,426.28
元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益54,445,426.28元。 
上述调整合计减少2007年1月1日的留存收益13,318,907.39元，其中归属于母公司－13,344,239.35
元，归属于少数股东25,331.96元。调整后，2007年1月1日股东权益（新会计准则）为2,098,535,583.89
元。 

(二)公司主营业务及其经营状况 
1、主营业务分行业、产品情况表 

单位:元 币种:人民币 

分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%) 
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%) 
分行业
房地产业7,228,725.34 7,948,720.91 -9.96 -92.71 -89.56 
减少33.11 个
百分点
施工业4,978,410,245.85 4,639,319,325.78 6.89 -14.05 -14.99 
增加1.02 个百
分点
运营业务272,038,521.93 119,001,381.26 56.26 37.03 42.75 
减少1.75 个百
分点
设计服务372,911,395.39 255,739,061.60 31.42 15.17 15.14 
增加0.02 个百
分点
机械加工
及制造
197,034,535.57 166,281,198.25 15.61 217.22 208.70 
增加2.33 个百
分点

2、主营业务分地区情况 

单位:元 币种:人民币 

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 
上 海5,002,526,749.69 -14.17 
浙 江226,784,530.50 -14.61 
福 建41,577,124.00 -75.49 
广 东304,198,624.60 642.92 
江 苏118,878,311.41 36,637.33 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

天 津12,975,210.00 -27.99 
北 京79,587,112.64 
山 东6,941,051.95 1,219.62 
重 庆6,499,003.00 
其他地区 10,761,407.56 -86.01 
合 计5,810,729,125.35 -9.21 

(三)公司投资情况 

 报告期内公司投资额为83,395万元，比上年增加57,070万元，增加的比例为216.79%。 
报告其投资额增加主要是对建元投资公司增资，以及浙江奉化和江苏常州的BT项目的投入，该投资均
经股东大会批准，其中常州项目在2007年度进入回购期。 

被投资的公司情况 

被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 
天津大业建筑工程有限
公司 
土木建筑工程 100 
上海建元投资有限公司 
项目的投资和管
理 
100 
奉化元康公路建设有限
公司 
奉化三高连接线
公路建设 
80 
上海元平市政建设发展
有限公司 
常州市城市道路
建设项目 
100 
上海东南郊环高速公路
投资发展有限公司 
上海A30 高速公路
项目投资建设运
营 
10 

1、募集资金使用情况 
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 

2、非募集资金项目情况 

1)、天津大业建筑工程有限公司 

 公司出资1,000万元投资该项目，已完成，刚开业，尚无收益。 

2)、上海建元投资有限公司 

 公司出资30,000万元投资该项目，已完成，公司主要是对项目公司的投资，大部分处于建设期，
尚无盈利。。 

3)、奉化元康公路建设有限公司 

 公司出资19,085万元投资该项目，未完成，处于建设期，无收益。 

4)、上海元平市政建设发展有限公司 

 公司出资32,180万元投资该项目，未完成，处于建设期，无收益。 

5)、上海东南郊环高速公路投资发展有限公司 

 公司出资1,130万元投资该项目，已完成，报告期亏损。 

(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

(五)董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 

（1）、公司于2006年3月28日召开上海隧道工程股份有限公司第四届第十七次董事会会议，决议公
告刊登在2006年3月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（2）、公司于2006年4月27日召开上海隧道工程股份有限公司第四届第十八次董事会会议，审议公
司2006年第一季度报告。决议公告刊登在2006年4月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（3）、公司于2006年5月18日召开上海隧道工程股份有限公司第四届第十九次董事会会议，。决议
公告刊登在2006年5月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（4）、公司于2006年6月22日召开上海隧道工程股份有限公司第五届第一次董事会会议，。决议公
告刊登在2006年6月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（5）、公司于2006年6月30日召开上海隧道工程股份有限公司第五届第二次董事会会议，。决议公
告刊登在2006年7月3日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（6）、公司于2006年8月10日召开上海隧道工程股份有限公司第五届第三次董事会会议，。决议公
告刊登在2006年8月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（7）、公司于2006年9月21日召开上海隧道工程股份有限公司第五届第四次董事会会议，。决议公
告刊登在2006年9月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（8）、公司于2006年10月26日召开上海隧道工程股份有限公司第五届第五次董事会会议，。决议
公告刊登在2006年10月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
本报告期内，董事会对股东大会的决议均已执行。其中股权分置的决议在2006年1月实施。 

(六)利润分配或资本公积金转增预案 

 经立信会计师事务所有限公司审计，公司2006年度共实现净利润125,129,341.64元，根据《公
司法》和本公司及各控股子公司章程的规定，提取法定盈余公积金计19,658,718.05元（其中母公司
按母公司净利润10%提取12,363,086.34元），加上2005年度结转未分配利润292,056,904.59元，
本年度可供分配利润为397,527,528.18元。经讨论决定，以公司2006年末总股本591,128,735股为
基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），计59,112,873.50元，尚余未分配利润
338,414,654.68元结转下一年度。 

九、监事会报告
(一)监事会的工作情况 
1、2006年3月28日召开第四届第六次监事会,审议《第四届监事会工作报告》和《公司2005年年度
报告及摘要》 
2、2006年5月18日召开第四届第七次监事会,讨论《2006年监事会工作计划》，审议公司《关于监
事会换届及推荐第五届监事会候选人的提案》 
3、2006年6月22日召开第五届第一次监事会,选举公司第五届监事会主席和监事会副主席 
4、2006年8月10日召开第五届第二次监事会,审议《公司2006年中期报告》 
5、2006年10月26日召开第五届第三次监事会,审议《公司2006年第三季度报告》 

(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 
2006年度公司董事会在股东大会的授权下，树立以工作结果为导向的思想，强调领导靠前指挥，强化
执行力，公司生产、经营、投资等各项工作发展形势良好，呈现出和谐发展的态势。重大工程齐头并
进，国产盾构产业化工作取得突破，资本运作取得重大突破，圆满完成年初制定的各项指标，进一步
提高公司驾驭市场的能力和抗风险能力。其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司已
建立了较为完善的内部控制制度，没有发现违反法律、法规、公司章程、损害公司及股东利益的行为。

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 
公司监事对公司的2006年度财务状况进行了认真的核查，认为2006年度财务报告能够反映公司的财
务状况和经营情况。公司内部财务控制制度和财务管理制度也在进一步完善和规范之中。同时公司进
一步强化了资金管理、财务管理、合同管理、财产处置的研究和管理，保证了资金的安全运用，公司
2006年度财务报告已经上海立信长江会计事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的审计报告。 

(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
公司配股募集资金实际投入项目与承诺一致，能够按计划进行实施，对公司的长远发展是有利的。 

(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 
公司收购、出售资产交易，未发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 

(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
报告期内，公司的关联交易未发现有损公司及股东利益的行为。 

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项 
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 

(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 

(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 

（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 
单位:元 币种:人民币 
关联
方
关联交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联交易价格关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
市场价格
关联交
易对公
司利润
的影响
上海
上隧
实业
公司
工程发
包、养护、
材料销售
市场
化原
则
1,104,985.04 1,104,985.04 3.54 
现金
结算
1,104,985.04 
增加利
润

1)、本公司向全资子公司上海上隧实业公司工程发包、养护、材料销售。 

（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 
单位:元 币种:人民币 

关
关联方
联
交
易
内
关联
交易
定价
原则
关联交易价格关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
市场价格
关联交
易对公
司利润
的影响
容
上海隧达
建筑装饰
工程有限
工
程
分
市场
化原
则
29,355,740.42 29,355,740.42 94.01 
现金
结算
29,355,740.42 
增加利
润

21 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

公司包
上海隧益
建筑经营
部
材
料
销
售
市场
化原
则
766,138.90 766,138.90 2.45 
现金
结算
766,138.90 
增加利
润
接
上海城建
（集团）
公司
受
工
程
分
市场
化原
则
611,129,390.14 611,129,390.14 93.94 
现金
结算
611,129,390.14 
增加利
润
包
接
上海市市
政工程建
设有限公
司
受
工
程
分
市场
化原
则
24,308,117.00 24,308,117.00 3.74 
现金
结算
24,308,117.00 
增加利
润
包
接
上海建设
机场道路
工程有限
公司
受
工
程
分
市场
化原
则
15,117,900.37 15,117,900.37 2.32 
现金
结算
15,117,900.37 
增加利
润
包

1)、本公司向控股子公司上海隧达建筑装饰工程有限公司工程分包。 
2)、本公司向全资子公司上海隧益建筑经营部材料销售。 
3)、本公司向控股股东上海城建（集团）公司接受工程分包。 
4)、本公司向股东的子公司上海市市政工程建设有限公司接受工程分包。 
5)、本公司向股东的子公司上海建设机场道路工程有限公司接受工程分包。 

城建集团与隧道股份分别具有建筑施工总承包和一级资质，在对外参加建筑工程总承包竞标时，
存在城建集团将中标的工程以市场行为分包给隧道股份及其控股子公司的行为，在激烈的市场竞争中，
此类分包有利于本公司扩大市场份额，获得更多的收益，该行为是持续存在并且合理的。 
不影响上市公司的独立性。 

隧道股份承接了城建集团的分包工程，即由隧道股份向城建集团提供劳务，该工程分包所形成的
关联交易均遵循市场经济的原则和规则，双方订立分包合同，该等合同包括支付条件、双方责任等明
确规定，并且符合国家法律、法规的规定，不存在故意调控价格的行为。公司工程分包的关联交易系
公司日常经营活动中每年都持续发生，公司对该关联交易一贯遵循了诚实信用以及平等、自愿、等价、
有偿的原则，是公平合理的，不存在损害全体股东利益的情况。 

2、关联债权债务往来 
单位:万元 币种:人民币 

关联方 关联关系 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
上海东江肉鸽实业
有限公司 
控股子公司 383.04 
上海隧道股份股份
浦东有限公司 
全资子公司 -7,906.46 16,949.82 
外高桥机械有限公
司 
全资子公司 3,714.33 
上海隧峰房地产开
发公司 
全资子公司 -306.43 7,646.57 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

上海市隧道公司码
头装卸经营站 
全资子公司 287.42 287.42 
上海隧道地基注浆
工程有限公司 
全资子公司 -16.12 1,182.85 
上海公路桥梁工程
有限公司 
全资子公司 1,324.79 4,433.88 
上海嘉浏高速公路
建设发展有限公司 
全资子公司 27.19 27.19 
上海隧道工程股份
有限公司（新加坡）
有限公司 
全资子公司 -177.31 3,158.55 
上海塘湾隧道发展
有限公司 
全资子公司 -798.97 0 
上海隧道工程质量
检测有限公司 
控股子公司 -3.41 30.00 56.47 153.11 
上海上隧实业公司 全资子公司 22.15 22.15 1,885.04 1,885.04 
上海辉固岩土工程
有限公司 
参股子公司 0.28 143.92 171.40 
上海隧道建筑防水
材料有限公司 
全资子公司 165.64 165.64 17.02 17.02 
上海隧港建筑材料
有限公司 
控股子公司 173.07 925.87 138.60 17.66 
上海万通营造有限
公司 
参股子公司 107.79 136.6 1.45 
上海隧达建筑装饰
工程有限公司 
控股子公司 66.44 66.44 500.46 1,273.06 
上海隧益建筑经营
部 
全资子公司 0.34 0.34 156.16 156.16 
上海隧道股份（香
港）有限公司 
全资子公司 432.30 631.24 
上海嘉利实业公司 全资子公司 215.00 215.00 
上海城建（集团）
公司 
控股股东 -10,145.52 2,312.08 
上海建设机场道路
工程有限公司 
母公司全资
子公司 
1,171.48 2,648.56 2,739.23 2,739.23 
上海市市政工程建
设公司 
母公司全资
子公司 
-2.08 900.31 
合计 / -16,009.99 48,205.67 6,285.65 6,627.68 

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-10,030.12万元，上市公司向控股股东及
其子公司提供资金的余额5,860.95万元。 

关联债权债务形成原因： 
公司向控股股东及其子公司提供劳务，接受工程分包，形成了应收账款。 
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 
该经营性占用属于正常业务中的，对公司经营成果和财务状况没有不良影响。 

23 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

(四)托管情况 
本年度公司无托管事项。 

(五)承包情况 
本年度公司无承包事项。 

(六)租赁情况 
本年度公司无租赁事项。 

(七)担保情况 
单位:万元 币种:人民币 

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
担保对象 
发
生
日
期 
担保金额 
担
保
类
型 
担保期限 
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
报告期内担保发生额合计 
报告期末担保余额合计 
公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对控股子公司担保发生额合计 
报告期末对控股子公司担保余额合计 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额 4,000 
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.94 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额 
担保总额超过净资产50％部分的金额 
上述三项担保金额合计 

(八)委托理财 
本年度公司无委托理财事项。 

(九)其他重大合同 
1、2006年1月，公司中标并与上海长江隧桥建设发展有限公司签订了上海崇明越江通道长江隧道管
片预制工程合同，合同金额为86603.8659万元，工期为1158日历天； 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

2、2006年3月，公司中标并与上海轨道交通十号线发展有限公司签订了上海市轨道交通10号线1标
(新江湾城～江湾体育场)土建工程承包合同，合同金额36807.6059万元，工期为558日历天； 
3、2006年3月，公司中标并与南京地下铁道有限公司签订了南京地铁二号线一期工程土建D2-TA11
标施工承包合同，合同金额为33623.3259万元，工期为30个月； 
4、2006年4月，公司中标并与上海长江隧桥建设发展有限公司签订了上海崇明越江通道长江隧道工
程盾构推进工程承包合同，合同金额185000万元，工期为37个月； 
5、2006年5月，公司中标并与上海磁浮交通发展有限公司签订了上海市耀华支路越江隧道工程施工
承包合同，合同金额为70000万元，工期为700日历天； 
6、2006年6月，公司全资子公司市政二公司中标并与上海轨道交通申嘉线发展有限公司签定了上海
轨道交通11号线北段一期11.4标段盾构区间工程承包合同，合同金额22693.1372万元，工期为365
日历天； 
7、2006年7月，上海城市建设设计研究院中标并与常州市市政工程管理处、常州晟龙高架道路建设
发展有限公司签订了常州市高架道路(一期)工程设计合同，合同金额4000万元，设计周期为12个月；
8、2006年8月，公司中标并与上海轨道交通七号线发展有限公司签订了上海市轨道交通7号线12B
标土建工程承包合同，合同金额24885.4948万元，工期为20个月； 
9、2006年8月，公司中标并与上海轨道交通申松线发展有限公司签订了上海市轨道交通9号线二期
（初期）6标段徐家汇及区间土建工程承包合同，合同金额42803.6940万元，工期为27个月； 
10、2006年8月，公司全资子公司市政二公司中标并与上海世博土地控股有限公司签定了中国2010
年上海世博会世博会园区浦东部分道路及市政配套设施工程I标段工程承包合同，合同金额
24000.6818万元，工期为538日历天； 
11、2006年10月，公司中标并与成都地铁有限责任公司签订了成都地铁1号线一期工程红花堰站至
人民北路站盾构法区间工程承包合同，合同金额为17943.7836万元，工期为639日历天； 
12、2006年11月，公司中标并与上海轨道交通十号线发展有限公司签订了上海市轨道交通10号线10
标土建工程承包合同，合同金额46228.0416万元，工期为778日历天； 
13、2006年12月，公司中标并与上海轨道交通申松线发展有限公司签订了上海市轨道交通9号线3
标土建工程承包合同，合同金额25504.1865万元，工期为790日历天。 

(十)承诺事项履行情况 
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 

股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 
上海城建（集团）公司 
公司非流通股份自获得
上市流通权之日即
2006 年1 月11 日起，
在36 个月内不上市交
易或转让。 
履行了所作的承诺 

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计
机构。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了13年年审计服务。 

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 

(十三)其它重大事项 
报告期内公司无其它重大事项。 

25 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

(十四)公司内部控制制度的建设情况 

 公司从2000年4月开始制定了《关于提取各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》，随着
会计准则的修改，也做过新的修改，结合本公司实际情况，本着审慎经营、有效防范化解资产损失风
险的原则，建立完善了本公司的固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷
款减值准备和损失处理的内部控制制度。公司的各项控制措施，通过融入企业的整体管理系统得以有
效实施。公司内部控制体系较为健全，为财务报告的真实性、完整性和合法性提供了有效的保证，并
能够适应公司生产、经营和发展的要求。 

 2007 年，公司将进一步加强内部控制和风险管理，检查内控制度是否合理完善，持续改善公司的
内部控制，进一步提高实际运作效果。建立健全公司内部控制自我评估体系，不断提升公司风险管理
水平。 

十一、财务会计报告

 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师朱颖、周永厦审计，并出具了标准
无保留意见的审计报告。 
(一)审计报告 

审计报告

信会师报字（2007）第11088号 

上海隧道工程股份有限公司全体股东：： 
我们审计了后附的上海隧道工程股份有限公司（以下简称 贵公司）财务报表，包括2006 年12 月31
日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006
年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 
一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 公司管理层的责任。这种责任包括：

（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
二、注册会计师的责任 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
三、审计意见 
我们认为，上海隧道工程股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编
制，在所有重大方面公允反映了公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金
流量。 
立信会计师事务所有限公司 

中国注册会计师：朱颖、周永厦 
上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 
2007年4月11日

26 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

(二)财务报表 
资产负债表
2006 年12 月31 日 
编制单位: 上海隧道工程股份有限公司 
单位: 元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母
公
司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产：
货币资金893,774,091.55 880,929,625.20 195,293,206.57 218,072,471.24 
短期投资2,799,900.00 
应收票据39,244,000.00 4,463,299.00 2,000,000.00 
应收股利
应收利息
应收账款1,578,241,531.28 1,249,960,638.66 782,821,082.85 686,547,970.81 
其他应收款163,521,905.75 293,780,419.19 236,207,463.17 276,717,458.04 
预付账款480,862,990.35 468,834,481.42 149,682,721.61 270,718,102.60 
应收补贴款
存货1,557,878,432.46 1,338,327,228.70 951,641,002.11 674,387,837.63 
待摊费用1,180,315.13 618,766.40 337,500.00 
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计4,714,703,266.52 4,239,714,358.57 2,315,982,976.31 2,128,443,840.32 
长期投资：
长期股权投资605,066,794.23 603,896,324.42 2,123,648,887.29 1,786,648,014.25 
长期债权投资
长期投资合计605,066,794.23 603,896,324.42 2,123,648,887.29 1,786,648,014.25 
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
17,954,215.14 22,448,186.99 
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价3,643,116,528.07 3,210,616,222.28 1,453,309,049.63 1,120,647,038.33 
减：累计折旧1,502,693,031.36 1,291,427,095.63 776,037,669.42 653,940,471.58 
固定资产净值2,140,423,496.71 1,919,189,126.65 677,271,380.21 466,706,566.75 
减：固定资产减值
准备
36,828,790.62 38,810,711.83 28,979,681.27 30,430,710.30 
固定资产净额2,103,594,706.09 1,880,378,414.82 648,291,698.94 436,275,856.45 
工程物资

27 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

在建工程420,883,170.09 207,557,149.83 19,380,214.05 206,988,038.64 
固定资产清理
固定资产合计2,524,477,876.18 2,087,935,564.65 667,671,912.99 643,263,895.09 
无形资产及其他资
产：
无形资产241,474,507.39 240,002,101.39 78,482,186.37 80,441,681.37 
长期待摊费用7,934,899.81 4,574,604.63 475,415.15 747,080.87 
其他长期资产1,537,410,632.20 1,544,916,268.27 37,149,699.00 
无形资产及其他资
产合计
1,786,820,039.40 1,789,492,974.29 116,107,300.52 81,188,762.24 
递延税项：
递延税款借项
资产总计9,631,067,976.33 8,721,039,221.93 5,223,411,077.11 4,639,544,511.90 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款1,674,021,100.00 395,163,299.00 1,221,777,100.00 219,000,000.00 
应付票据115,270,000.00 80,370,000.00 
应付账款1,952,247,543.20 1,592,479,904.37 851,968,979.14 615,243,187.12 
预收账款946,860,817.23 700,909,115.69 549,575,392.38 266,775,650.06 
应付工资52,058,120.35 68,357,237.66 7,466,063.75 
应付福利费26,297,626.28 27,889,221.86 409,627.16 376,138.52 
应付股利2,850,803.98 2,869,147.24 1,800,803.98 1,819,147.24 
应交税金6,044,940.13 33,776,358.86 -25,700,003.98 1,156,792.03 
其他应交款1,047,024.66 1,568,472.07 286,798.50 379,742.73 
其他应付款834,230,320.72 983,835,289.12 125,349,286.60 361,638,566.71 
预提费用4,560,229.40 3,172,554.00 2,243,000.00 860,000.00 
预计负债
一年内到期的长期
负债
150,000,000.00 190,000,000.00 150,000,000.00 190,000,000.00 
其他流动负债681,776,666.67 681,776,666.67 
流动负债合计5,765,488,525.95 4,681,797,266.54 2,958,080,983.78 2,346,491,954.83 
长期负债：
长期借款1,740,800,000.00 2,019,000,000.00 200,000,000.00 350,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款12,924,313.33 10,211,360.16 137,000.00 137,000.00 
其他长期负债
长期负债合计1,753,724,313.33 2,029,211,360.16 200,137,000.00 350,137,000.00 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计7,519,212,839.28 6,711,008,626.70 3,158,217,983.78 2,696,628,954.83 
少数股东权益(合
并报表填列)
54,446,072.05 76,400,441.70 
所有者权益（或股
东权益）：

28 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

实收资本（或股本）591,128,735.00 591,128,735.00 591,128,735.00 591,128,735.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
591,128,735.00 591,128,735.00 591,128,735.00 591,128,735.00 
资本公积856,069,613.52 857,422,940.63 857,902,946.85 859,256,273.96 
盈余公积213,986,430.53 194,327,712.48 145,076,126.78 132,713,040.44 
其中：法定公益金0 41,761,384.37 25,916,644.66 
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
1,303,242.23 1,306,139.17 
未分配利润397,527,528.18 292,056,904.59 471,085,284.70 359,817,507.67 
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计2,057,409,065.00 1,933,630,153.53 2,065,193,093.33 1,942,915,557.07 
负债和股东权益总
计
9,631,067,976.33 8,721,039,221.93 5,223,411,077.11 4,639,544,511.90 

公司法定代表人:陈彬 主管会计工作负责人:沈培良 会计机构负责人:蔡剑霞 

29 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

利润及利润分配表
2006年1-12月 

编制单位: 上海隧道工程股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母
公
司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收入5,810,729,125.35 6,400,319,807.46 3,137,226,519.71 2,616,604,621.17 
减：主营业务成本5,167,263,150.50 5,812,901,078.92 2,915,713,083.67 2,440,342,615.13 
主营业务税金及
附加
181,023,773.09 185,016,842.12 84,209,373.75 71,560,358.96 
二、主营业务利润
（亏损以“-”号
填列）
462,442,201.76 402,401,886.42 137,304,062.29 104,701,647.08 
加：其他业务利润
（亏损以“-”号
填列）
23,318,936.64 7,874,866.93 441,236.17 91,486.97 
减: 营业费用22,173,264.72 21,111,563.18 1,199,940.61 1,427,214.17 
管理费用257,157,286.98 230,540,792.76 49,340,742.29 43,630,967.87 
财务费用123,643,727.62 107,338,893.10 78,273,143.34 76,305,394.99 
三、营业利润（亏
损以“-”号填
列）
82,786,859.08 51,285,504.31 8,931,472.22 -16,570,442.98 
加：投资收益（损
失以“-”号填
列）
46,293,189.98 48,272,344.82 109,517,700.15 107,286,095.86 
补贴收入34,136,344.73 32,946,680.00 9,370,000.00 14,770,000.00 
营业外收入10,471,227.85 9,382,280.03 4,376,519.86 2,043,367.54 
减：营业外支出10,483,244.93 5,248,366.01 5,888,790.31 1,694,011.34 
四、利润总额（亏
损总额以“-”号
填列）
163,204,376.71 136,638,443.15 126,306,901.92 105,835,009.08 
减：所得税37,311,523.60 33,137,687.31 2,676,038.55 
减：少数股东损益
(合并报表填列)
760,614.52 -1,782,111.40 
加：未确认投资损
失(合并报表填
列)
-2,896.95 
五、净利润（亏损
以“-”号填列）
125,129,341.64 105,282,867.24 123,630,863.37 105,835,009.08 
加：年初未分配利
润
292,056,904.59 196,753,199.43 359,817,507.67 264,565,999.50 
其他转入7,113,949.49 
六、可供分配的利
润
417,186,246.23 309,150,016.16 483,448,371.04 370,401,008.58 
减：提取法定盈余
公积
19,658,718.05 17,093,111.57 12,363,086.34 10,583,500.91 
提取法定公益金

30 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分配
的利润
397,527,528.18 292,056,904.59 471,085,284.70 359,817,507.67 
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以
“-”号填列)
397,527,528.18 292,056,904.59 471,085,284.70 359,817,507.67 
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所
得收益
-789,996.37 -963,735.51 -963,735.51 
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
-6,582,719.30 
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:陈彬 主管会计工作负责人:沈培良 会计机构负责人:蔡剑霞 

31 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表
2006年1-12月 

编制单位: 上海隧道工程股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 
合并数 母公司数 
合并
母公
司 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5,650,204,751.62 3,316,418,936.84 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金326,795,539.94 13,847,749.87 
经营活动现金流入小计5,977,000,291.56 3,330,266,686.71 
购买商品、接受劳务支付的现金4,466,341,645.74 2,595,105,522.36 
支付给职工以及为职工支付的现金419,206,672.40 180,446,919.02 
支付的各项税费209,073,030.84 59,376,656.22 
支付的其他与经营活动有关的现金317,681,723.81 174,228,634.09 
经营活动现金流出小计5,412,303,072.79 3,009,157,731.69 
经营活动产生的现金流量净额564,697,218.77 321,108,955.02 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金5,312,553.27 46,500,000.00 
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金47,268,733.06 46,104,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
20,437,241.03 14,899,048.63 
收到的其他与投资活动有关的现金3,140,299.77 
投资活动现金流入小计76,158,827.13 107,503,048.63 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
761,530,209.22 164,238,436.58 
投资所支付的现金23,929,500.00 321,300,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金1,630,920.47 
投资活动现金流出小计787,090,629.69 485,538,436.58 
投资活动产生的现金流量净额-710,931,802.56 -378,035,387.95 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金30,000,000.00 
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
30,000,000.00 
借款所收到的现金4,770,021,100.00 4,304,777,100.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金105,097,390.29 
筹资活动现金流入小计4,905,118,490.29 4,304,777,100.00 
偿还债务所支付的现金4,509,363,299.00 4,192,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
190,366,207.82 78,523,840.14 
其中：支付少数股东的股利3,318,343.26 18,343.26 
支付的其他与筹资活动有关的现金50,928,371.92 

32 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
50,000,000.00 
筹资活动现金流出小计4,750,657,878.74 4,270,523,840.14 
筹资活动产生的现金流量净额154,460,611.55 34,253,259.86 
四、汇率变动对现金的影响-138,772.78 -106,091.60 
五、现金及现金等价物净增加额8,087,254.98 -22,779,264.67 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润125,129,341.64 123,630,863.37 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
760,614.52 
减：未确认的投资损失-2,896.95 
加：计提的资产减值准备32,251,399.12 7,867,895.01 
固定资产折旧295,293,852.01 163,827,491.07 
无形资产摊销11,908,046.00 1,959,495.00 
长期待摊费用摊销9,681,218.91 7,713,190.72 
待摊费用减少（减：增加）-556,231.23 -337,500.00 
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
3,342,990.59 1,067,381.89 
固定资产报废损失
财务费用131,299,647.54 79,994,588.48 
投资损失（减：收益）-46,293,189.98 -109,517,700.15 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-174,671,938.33 -233,661,799.63 
经营性应收项目的减少(减：增加)-93,740,114.96 -80,672,603.84 
经营性应付项目的增加(减：减少)270,288,685.99 359,237,653.10 
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额564,697,218.77 321,108,955.02 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额826,726,977.80 195,293,206.57 
减：现金的期初余额818,639,722.82 218,072,471.24 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额8,087,254.98 -22,779,264.67 

公司法定代表人:陈彬 主管会计工作负责人:沈培良 会计机构负责人:蔡剑霞 

33 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月 

编制单位: 上海隧道工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因
资
产
价
值
回
升
转
其他原因转出
数
合计
回
数
一、坏账准备合计1 119,798,424.89 34,383,504.11 2,770,008.18 2,770,008.18 151,411,920.82 
其中：应收账款2 94,737,324.93 27,372,651.07 367,903.19 367,903.19 121,742,072.81 
其他应收款3 25,061,099.96 7,010,853.04 2,402,104.99 2,402,104.99 29,669,848.01 
二、短期投资跌价
准备合计
4 1,496,524.00 1,496,524.00 1,496,524.00 
其中：股票投资5 1,496,524.00 1,496,524.00 1,496,524.00 
债券投资6 
三、存货跌价准备
合计
7 18,732,009.82 70,704.76 70,704.76 18,661,305.06 
其中：库存商品8 4,247,289.47 70,704.76 70,704.76 4,176,584.71 
原材料9 
四、长期投资减值
准备合计
10 3,437,533.61 109,548.23 109,548.23 3,327,985.38 
其中：长期股权投
资
11 3,437,533.61 109,548.23 109,548.23 3,327,985.38 
长期债权投资12 
五、固定资产减值
准备合计
13 38,810,711.83 1,981,921.21 1,981,921.21 36,828,790.62 
其中：房屋、建筑
物
14 13,752,020.86 13,752,020.86 
机器设备15 18,469,282.72 1,451,029.03 1,451,029.03 17,018,253.69 
六、无形资产减值
准备合计
16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程减值
准备合计
19 
八、委托贷款减值
准备合计
20 
九、总 计21 182,275,204.15 34,383,504.11 6,428,706.38 6,428,706.38 210,230,001.88 

公司法定代表人:陈彬 主管会计工作负责人:沈培良 会计机构负责人:蔡剑霞

34 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月 

编制单位: 上海隧道工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 50,698,180.47 10,000,000.00 2,132,104.99 2,132,104.99 58,566,075.48 
其中：应收账款2 36,134,103.73 10,000,000.00 46,134,103.73 
其他应收款3 14,564,076.74 2,132,104.99 2,132,104.99 12,431,971.75 
二、短期投资跌价
准备合计
4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准备
合计
7 
其中：库存商品8 
原材料9 
四、长期投资减值
准备合计
10 
其中：长期股权投
资
11 
长期债权投资12 
五、固定资产减值
准备合计
13 30,430,710.30 1,451,029.03 1,451,029.03 28,979,681.27 
其中：房屋、建筑
物
14 13,752,020.86 13,752,020.86 
机器设备15 16,678,689.44 1,451,029.03 1,451,029.03 15,227,660.41 
六、无形资产减值
准备合计
16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程减值
准备合计
19 
八、委托贷款减值
准备合计
20 
九、总 计21 81,128,890.77 10,000,000.00 3,583,134.02 3,583,134.02 87,545,756.75 

公司法定代表人:陈彬 主管会计工作负责人:沈培良 会计机构负责人:蔡剑霞

35 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益： 

单位:元 币种:人民币 

报告期利润 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 22.477 23.181 0.7823 0.7823 
营业利润 4.024 4.150 0.1400 0.1400 
净利润 6.082 6.272 0.2117 0.2117 
扣除非经常性损益后的净利润 4.141 4.271 0.1441 0.1441 

新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示 

 本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 

股东权益调节表 
单位:元 币种:人民币 

项
目 
注
释 
项目名称 金额 
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 2,057,409,065.00 
1 长期股权投资差额 -18,051,654.08 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -18,745,032.11 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 693,378.03 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -14,698,300.00 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产 
489,400.00 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的收益 
11 衍生金融工具 
12 所得税 18,941,646.69 
14 少数股东权益 54,445,426.28 
13 其他 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 2,098,535,583.89 

公司法定代表人:陈彬 主管会计工作负责人:沈培良 会计机构负责人:蔡剑霞 
36 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

编制目的 

 公司于2007年1 月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务
状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则
第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部
分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 
编制基础 

 差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 
对于《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异
调节表依据如下原则进行编制： 
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第
十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份
额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 
2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 
主要项目附注 
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会
计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债表。该报表业经
立信会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月11日出具了标准无保留意见的审计报告（信会师
报字(2007)第 11088 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报
告。 
2、长期股权投资差额 
公司及下属子公司截至2006年12月31日止账面有尚未摊销完毕的长期股权投资差额（借贷轧抵）计
－18,051,654.08元。根据新会计准则应调整留存收益，即减少2007年1月1日留存收益18,051,654.08
元，其中归属于母公司的所有者权益减少18,051,654.08元。 
3、符合预计负债确认条件的辞退补偿 
按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，对于首次执行日存
在的解除与职工的劳动关系计划，满足《企业会计准则第9号—职工薪酬》预计负债确认条件的，应
当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益。截止2006 年12 月31 日
公司将计划解除与职工的劳动关系需支付的职工安置费，调减 2007年1 月1 日的股东权益
14,698,300.00元。该差额属于母公司的权益减少。 
4、可供出售金融资产 
按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，对于首次执行日存
在的已流通法人股，划分为可供出售的金融资产。应当在首次执行日按照公允价值计量，并按账面价
值与公允价值的差额调整留存收益。从而增加2007 年1月1日留存收益489,400.00元，均归属于母
公司的所有者权益增加。 
5、所得税 
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了相应资产减值准备。根据新
会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额中以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益
18,941,646.69元，其中归属于母公司的所有者权益增加18,916,314.73元，归属于少数股东的权益
增加25,331.96元。 
6、少数股东权益（现行准则）： 
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为54,445,426.28元，
新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益54,445,426.28元。 
上述调整合计减少2007年1月1日的留存收益13,318,907.39元，其中归属于母公司－13,344,239.35
元，归属于少数股东25,331.96元。调整后，2007年1月1日股东权益（新会计准则）为2,098,535,583.89
元。 

37 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

财 务 报 表 附 注 

一、公司简介：

 上海隧道工程股份有限公司于1993年11月经批准改制为股份制企业。公司A股股票于1994年1
月28日在上海证券交易所挂牌上市。截止2004年12月31日，公司注册资本为591,128,735.00元。
其中国有股为296,183,459.00元，法人股为28,471,841.00元，社会公众股为266,473,435.00元。
公司注册地址为上海市浦东新区海徐路957号，法定代表人为陈彬。公司经营范围为：土木工程建设
项目总承包、隧道、市政建筑公路及桥梁、交通、消防桩、基础地下墙工程、自营和代理各类商品及
技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）、经营进料加工和“三来
一补”业务、经营对销贸易和转口贸易、外经贸部批准的国际经济技术合作业务、机械及机电设备生
产、安装、租赁，汽修，本系统货运，附设分支机构。

2005年12月5日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股权分
置改革的股票对价为流通股股东每持有10股获股票3股同时进行资产置换。 

2006年1月5日《股权分置改革方案实施公告》：流通股股东每持有10股获得股票为3股；股
权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年1月9日；股票复牌日为2006年1月11日。2006年1
月11日，公司股票复牌，公司股权分置改革完成。

二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和执行合并会计报表的编制方
法 
（一）会计制
度 
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定
。 


（二）会计年度 

本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 

（三）记账本位币 

本公司以人民币为记账本位币。 

（四）记账基础和计价原
则 
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
。 


38 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（五）外币业务核算方法 

本公司发生外币业务时，按业务发生当月月初的市场汇价（中间价）将外币金额折合为人民币金
额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价（中间价）折合为人民币金
额。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按
规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成
的折算差额，均计入财务费用。

（六）外币会计报表的折算方法 

按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益
类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益
类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产
负债表中单独列示。 

（七）现金等价物的确定标准 
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转
换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 
存出保证金等受限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 

（八）短期投资核算方
法 
1、取得的计价方
法 


取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相
关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 

2、短期投资跌价准备的计提 
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 
按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按

单项投资为基础计提跌价损失准备。 
3、短期投资收益的确认 
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收
项目。 

39 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（九）坏账核算方
法 
1、坏账的确认标
准 


对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无
遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证
据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。 

2、坏账损失的核算方
法 
采用备抵法核算
。 
3、坏账准备的计提方法和计提比
例 
按余额百分比法并结合个别认定法估算坏账损失
。 


（1）本公司根据董事会的决定，除个别认定法外，按应收账款及其他应收款年末余额的5％计提
坏账准备。 
(2)对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如、债务单
位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项
如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认
定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可
回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例； 
（十）存货核算方法 
1、存货分类为 
存货分类为：工程施工、开发成本、开发产品、原材料、委托加工物资、低值易耗品、周转材料、

在产品等。 
根据公司所处行业的特殊性，公司按照《企业会计准则－建造合同》的要求，会计核算中设置“工
程施工”、“工程结算”科目。 
“工程施工”科目核算实际发生的合同成本和合同毛利。实际发生的合同成本和确认的合同毛利
记入本科目的借方，确认的合同亏损记入本科目的贷方。 

“工程结算”科目核算根据合同完工进度已向客户开出工程价款结算账单办理结算的价款。本科
目是“工程施工”或“生产成本”科目的备抵科目，已向客户开出工程价款结算账单办理结算的款项
记入本科目的贷方，合同完成后，本科目与“工程施工”或“生产成本”科目对冲后结平。. 

如果建造合同的结果能够可靠地估计，企业应根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和
费用。 

40 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

2、取得和发出的计价方法 
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。工程成本核算以所订立的单项合
同为对象。 

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币
性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 

3、低值易耗品、周转材料和出租开发产品的摊销方
法 
低值易耗品采用分次摊销法
； 
周转材料按使用期限平均摊销
； 
出租开发产品摊销比照同类固定资产折旧年限平均摊销
。 
4、存货的盘存制
度 


采用永续盘存制
。 
5、存货跌价准备的计提方
法 


中期末及年末，对存货进行全面清查后，对工程施工按单项工程已发生的未结算成本大于预计可
结算收入的差额，计提工程预计损失准备；对其余存货逐项按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。 

存货可变现净值按企业在生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费
用后的价值确定。 

（十一）长期投资核算方法 
1、取得的计价方法 
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以

抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以

换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 
2、长期股权投资的核算方法 
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位能实施控

制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 

按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权
投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3
号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会
[2004]3号文处理。 

41 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

3、长期债权投资的核算方法 
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价
或折价。 
4、长期投资减值准备的计提 

中期末及年末，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目
的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额
低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以
前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。 

长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 

（十二）委托贷款核算方法 
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托贷款合同规定的
利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 
中期末及年末，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回
金额的，则计提相应的减值准备。 

（十三）固定资产计价和折旧方法 
1、固定资产标准： 
本公司将使用期限在1年以上，单位价值较高的房屋及建筑物、施工设备、生产设备、运输工

具、试验设备、行政及其他设备等资产，作为固定资产。 
2、固定资产的分类： 
房屋及建筑物、施工设备、生产设备、运输工具、试验设备、行政及其他设备、固定资产装修、

经营租入固定资产改良等。 
3、固定资产的取得计价： 
一般遵循实际成本计价原则计价。 

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货
币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为
入账值。 

4、固定资产折旧计提方法： 
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确
定折旧率。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的
期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁
资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本
化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采
用年限平均法单独计提折旧。 

固定资产中的电脑设备按原值扣除5％净残值后一次计入有关费用成本。 

固定资产中的公路资产宁波常洪隧道及嘉浏高速公路按零残值率直线法计提固定资产折旧。其
中宁波常洪隧道的折旧期间为2002年4月至2022年3月、嘉浏高速公路的折旧期间为2005年7月至
2022年12月。 

固定资产中的盾构、顶管机及钢模等非标设备按施工工程项目实际工作量计提折旧，计入相关
工程成本；在工程间歇期按年折旧率3%计提折旧。 

固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 9－30 年 4%－5% 10.56%－3.12% 
施工设备 7－9 年4%－5% 13.56%－10.56% 
生产设备 7－9 年4%－5% 13.56%－10.56% 
运输工具 9 年5% 10.56% 
试验设备 7－9 年4%－5% 13.56%－10.56% 
行政及其他设备 9 年5% 10.56% 
固定资产装修 5 年0.00 20.00% 

已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 

已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的
确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额

5、固定资产减值准备的计提： 

中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金
额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 

固定资产减值准备按单项资产计提。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（十四）在建工程核算方法 
1、取得的计价方法 
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资

产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 
2、在建工程减值准备的计提 
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上

已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 
在建工程减值准备按单项工程计提。 

（十五）无形资产核算方法 
1、取得的计价方法 
按取得时的实际成本入账。 
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货

币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 
2、摊销方法 
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的

期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均

摊销。 
3、无形资产减值准备的计提 
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下

跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。 

（十六）长期待摊费用摊销方
法 
1、开办费转销方
法 
在开始生产经营的当月一次计入损益
。 
2、其他长期待摊费用摊销方
法 
在受益期内平均摊销，其中
： 


预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（十七）其他长期资产
： 
1、长期应收款
： 
以BOT（建造－运营－移交）方式建设公共基础设施且运营后不直接向公众收费而由政府偿付
的


项目，所发生的代政府建设成本及代融资利息作为长期应收款反映。实际收到各期政府偿付款时，按
本期实际发生的银行贷款还本付息金额，冲减该项长期应收款，其余在提供运营服务时确认营业收入。
2、临时设施： 
一般遵循实际成本计价原则计价，并按其所服务的项目施工期平均摊销。 

（十八）借款费用的会计处理方法 
1、借款费用资本化的确认原则 
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入

当期损益。 
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发
生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目

达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 
2、借款费用资本化期间 
按年度计算借款费用资本化金额。 
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平

均利率。 

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化
。 
4、短期融资券核算及利息的摊销方法
： 
公司经批准发行的短期融资券在“其他流动负债”科目内列支
； 
短期融资券利息分摊方法：在其发行期内直线摊销
。 


（十九）预计负
债 
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债
： 
1、该义务是企业承担的现时义务
； 
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业
； 


45 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

3、该义务金额可以可靠地计量。 

（二十）收入确认原则 
1、工程结算收入： 
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入的实现；对开工与完工日期分属不同

会计年度的建造合同，如果建造合同的结果能够可靠估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同

收入的实现。 
2、销售商品： 
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际

控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实

现。 
3、提供劳务： 
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入

的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，

在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 
4、让渡资产使用权： 
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收

入。 

（二十一）所得税的会计处理方
法 
本公司的企业所得税采用应付税款法核算
。 


（二十二）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影
响 
本年度无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更
正 


（二十三）合并会计报表的编制方法 

1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公
司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会
二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内
部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务
进行抵销，对合并盈余公积进行调整。

2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

三、税项 
（一）流转税及附加 
1、流转税 
应税项目 税种 税率 
建筑工程、运输装卸收入 营业税 3% 
商品房销售及租赁收入 营业税 5% 
工程勘察、设计收入 营业税 5% 
商品销售、机加工收入 增值税 17%、6％ 
2、 城市维护建设税 

按流转税税额的7%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。 
3、教育费附加 

按流转税税额的3%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴教育费附加。 

4、有关重大市政工程的营业税缴纳： 

上海隧道工程股份有限公司承接的主要工程业务：如同三国道、地铁一号线延伸线工程、地铁二
号线工程、苏州河综合整治一期工程、轨道交通明珠线工程、大连路隧道工程、复兴东路隧道、轨道
交通莘闵线工程、浦东国际机场一期工程补充项目工程、轨道交通明珠线二期工程等重大市政工程，
根据沪地税一(1997)47号，沪地税一(1999) 20号、25号，沪地税一(2000) 80号，沪税流[2001] 640
号，沪地税流[2002]21号、251号、294号、410号、533号，沪税流发[2003]23号，沪地税流[2003]
260 号、320号、326号、384号，沪税流发[2005] 5号、6号，沪地税流（2002）410号文件的通知
由项目建设单位统一缴纳建筑安装营业税。自2004年起，公司所有新承接的重大工程项目均按规定税
率计缴营业税。 

（二）企业所得税 

本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。 

上海隧道工程股份有限公司、上海隧峰房地产开发有限公司、上海隧道股份浦东有限公司、上海
大连路隧道建设发展有限公司、上海建元投资有限公司、上海元平市政建设发展有限公司、上海外高
桥隧道机械有限公司注册地在上海市浦东新区，享受15%企业所得税税率。 

上海盾构设计试验研究中心有限公司经上海市浦东新区税务局浦税所批（2005）780号文规定，
公司自2005年1月1日至2006年12月31日止，免征内资企业所得税。 

上海隧道工程轨道交通设计研究院被认定为高新技术企业，根据沪税徐税发（2004）9号文规定，
自2004年度企业所得税减按15%征收。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

上海市城市建设设计研究院被认定为高新技术企业，自2004年度企业所得税减按15%征收。 

上海市第二市政工程有限公司被认定为高新技术企业，根据上海市徐汇区国家税务局及上海市地
方税务局第06050729号“企业所得税备案类减免税免税登记通知书”规定，公司自2006年度至2007
年度企业所得税减按15%征收。 

四、控股子公司及合营企业 
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）： 

被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额母公司控股 
比例 
合并范围 
内控股比例
是否 
合并 
备注 
上海隧峰房地产开发公司 房地产业 1,500 房地产开发 1,500 100% 100% 是 
上海隧道股份浦东有限公
司 
建筑施工业 2,800 工程施工建筑装潢 2,800 37.70% 100% 是 
上海市隧道公司码头装卸
经营站 
建筑施工业 300 码头装卸 300 100% 100% 是 
上海东江肉鸽实业有限公
司 
其他 480 肉鸽生产、销售 400 83% 83% 是 
上海市隧道工程轨道交通
设计研究院 
建筑施工业 1,100 市工程设计及市政总承
包 
1,100 100% 100% 是 
上海市城市建设设计研究
院 
建筑施工业 1,200 市政工程设计及地质勘
察 
1,200 100% 100% 是 
上海市第二市政工程有限
公司 
建筑施工业 10,150 市政及建筑工程承包施
工 
10,150 100% 100% 是 
上海公路桥梁工程有限公
司 
建筑施工业 6,741 公路工程及市政工程 6,741 100% 100% 是 
上海塘湾隧道发展有限公
司 
其他 2,000 市政配套工程 2,000 80% 100% 是 
上海大连路隧道建设发展
有限公司 
公路运营管理 50,000 大连路黄浦江底隧道及
其附属设施的建设、经营
45,000 90% 100% 是 
上海嘉方地铁管片制造有
限公司 
建筑施工业 300 地铁专用管片生产 165 0.00 55% 是 
上海隧海房地产开发有限
公司 
房地产业 500 房地产开发 475 0.00 95% 是 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额母公司控股 
比例 
合并范围 
内控股比例
是否 
合并 
备注 
上海路奉路桥工程有限公
司 
建筑施工业 200 道路工程施工 200 0.00 100% 是 
宁波常洪隧道发展有限公公路运营管理 14,000 宁波常洪隧道及附属设12,600 90% 90% 是 
司 施的建设、经营；常洪隧
道范围内的土地的开发、
经营 
上海盾构设计试验研究中建筑施工业 1,700 隧道掘进机的设计、计算1,150 67.60% 67.60% 是 
心有限公司 机控制系统设计开发及
相关的技术咨询服务 
上海市政赛利贝特混凝土
有限公司 
建筑施工业 USD300.00 商品砼销售、设备租赁1,547 0.00 60% 是 
上海隧道地基注浆工程有
限公司 
建筑施工业 810 市政配套工程 810 66.70% 100% 是 
上海隧道建筑防水材料有
限公司 
建筑施工业 900 防水注浆、堵漏、木业900 100% 100% 否 
上海隧道工程股份有限公
司（新加坡）有限公司 
建筑施工业 新加坡元
100.00 
土建工程和相关产品 677 100% 100% 是 
上海隧道股份（香港） 有限
公司 
建筑施工业 HKD 800.00 土建工程和相关产品 407 100% 100% 否 
上海隧达建筑装饰工程有
限公司 
建筑施工业 USD150.00 建筑装饰装修工程 869 70% 70% 否 
上海隧道工程质量检测有
限公司 
建筑施工业 100 工程质量检测、监理 80 30% 80% 否 
上海万通营造有限公司 建筑施工业 USD180.00 市政工程、兼营建材购销722 0.00 50% 是 
上海第二市政工程公司金
山联营公司 
建筑施工业 73 市政工程 37 0.00 50% 否 
上海嘉利实业公司 其他 50 零售、批发 50 0.00 100% 否 
上海成隆设计咨询有限公
司 
建筑施工业 USD15.00 工程设计咨询 63 0.00 51% 否 
上海城市建设设计院金山建筑施工业 30 工程勘查设计 30 0.00 100% 否 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额母公司控股 
比例 
合并范围 
内控股比例
是否 
合并 
备注 
嘴工业区分院 
上海城建工程建设监理有
限公司 
建筑施工业 50 工程监理 45 0.00 90% 否 
上海城星工程造价事务所 建筑施工业 30 建设项目可行性研究、工
程相关预、决算 
30 0.00 100% 否 
上海水泥制管厂 建筑施工业 2,001.60 混凝土管和钢筋混凝土
排水管 
2,001.60 0.00 100% 是 
上海隧港建筑材料有限公
司 
建筑施工业 300 建材 270 0.00 90% 否 
上海彰祥物业管理有限公
司 
房地产业 50 房地产物业管理 40 0.00 80% 否 
上海隧浦房地产开发有限
公司 
房地产业 1,000 房地产物业管理 900 0.00 90% 否 
上海隧益建筑经营部 建筑施工业 30 建筑机械设备安装、电器
机械设备安装 
30 100% 100% 否 
上海上隧实业公司 建筑施工业 1,000 市政施工、防水堵漏 1,000 100% 100% 否 
上海嘉浏高速公路建设发
展有限公司 
公路运营管理 10,000 公路建设投资，公路经
营，运行管理。 
10,000 97% 100% 是 
上海外高桥隧道机械有限
公司 
机械制造业 2,208 隧道掘进机械、顶管等机
械机具的加工、制造、安
装服务。 
2,208 50% 100% 是 
上海建元投资发展有限公
司 
投资咨询业 10,000 实业投资、资产管理、国
内贸易 
10,000 90% 100% 是 
天津大业建筑工程有限公
司 
建筑施工业 1,000 土木建筑工程、隧道、市
政、道路及桥梁工程等
1,000 100% 100% 否 
上海元平市政建设发展有
限公司 
建筑施工业 17,500 市政工程、房地产开发与
经营、园林绿化等 
17,500 0.00 100% 是 
奉化元康公路建设有限公
司 
公路建设业 30,000 公路建设、房地产开发与
经营、市政工程建设等
12,000 80% 80% 是 注 
上海职业技能培训中心 民办非企业 100 培训 100 100％ 100％ 是 

50 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额母公司控股 
比例 
合并范围 
内控股比例
是否 
合并 
备注 
上海雄尊市政建筑工程有
限公司 
建筑施工业 100 市政工程、销售材料、装
潢材料等 
100 0.00 100% 是 

注：奉化元康公路建设有限公司根据公司章程规定，公司注册资本为人民币叁亿元，各股东各期按同比例出资：
其中首期出资额为人民币壹亿元在登记注册前到位，第二期出资额伍仟万元在注册公司成立之日起六个月内到位，即
2006年11月底前到位，其余出资额壹亿伍仟万元于公司注册成立之日起一年内缴足。截止2006年12月31日，公司
实收资本壹亿伍仟万元。 
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 

1、未合并的子公司及其原因 

不纳入合并报表范围的子公司根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请
示的复函》， 按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10％以下时，“根据重
要性原则，可以不纳入合并范围”的规定，2006年度未纳入合并范围。 

2、对财务状况及经营成果的影响： 
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为23,748.42万元，占母、子公司资产总额的

2.47％；销售收入为21,223.71万元，占母、子公司收入总额的3.65％；净利润299.55万元，占母
公司净利润总额的2.42％。对未纳入合并会计报表范围的子公司的净利润，母公司已按权益法核算计
入投资收益156.92万元。 
（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因
： 
报告期内无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司
。 


（四）本年度合并报表范围的变更情况
： 
与上年相比本年新增合并单位6家，原因为
： 
1、本年度投资新设成立了上海元平市政建设发展有限公司，公司控股100％
； 
2、本年度投资新设成立了奉化元康公路建设有限公司，公司控股80％
； 
3、本年度投资新设成立了上海雄尊市政建筑工程有限公司，公司控股100％
； 
4、本年度投资新设成立了上海职业技能培训中心，公司控股100％
； 
5、上海隧道工程股份有限公司（新加坡）有限公司本年度亏损，纳入2006年度合并范围
； 
6、上海万通工程营造有限公司本年度亏损，纳入2006年度合并范围
。 
本年减少合并单位情况
： 
本年度减少上海上隧降水公司，公司原控股100％，该公司本年已清算并办理工商注销
。 


51 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（五）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 
报告期内无因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况。 

（六）报告期内出售子公司情况： 

报告期内无出售子公司情况。 
（七）按照比例合并方法进行合并的公司： 
上海万通工程营造有限公司投资双方投资比例均为50％，本年度按照比例合并法进行合并。 

五、合并会计报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元) 

（一）货币资金 
年末数年初数
现金 4,470,617.48 827,489.42 
银行存款 821,991,500.90 817,485,729.53 
其他货币资金 67,311,973.17 62,616,406.25 
其中：存出保证金（注） 67,047,113.75 62,289,902.38 
合 计 893,774,091.55 880,929,625.20 

注：存出保证金均为银行保函。 

1、 银行存款 

年末数年初数
人民币活期存款 780,301,656.39 764,388,532.52 
美元活期存款 4,002,763.05 7,558,812.73 
港币活期存款 102.62 105.40 
新加坡币活期存款 7,686,978.84 2,068,690.96 
定期存款 30,000,000.00 43,469,587.92 
合 计 821,991,500.90 817,485,729.53 

年末数年初数
其中美元：外币金额 512,603.00 936,626.64 
折算汇率 7.8087 

8.0702 
折合人民币 4,002,763.05 7,558,812.73 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

新加坡币：外币金额 1,509,915.31 426,156.69 
折算汇率 5.091 

4.854 
折合人民
币 
7,686,978.84 2,068,690.96 
港币：外币金额 102.14 

101.32 
折算汇率 1.0047 
1.0403 
折合人民币 102.62 

105.40 

2、其他货币资金 

年末数年初数
外埠存款 64,127.50 64,127.50 
信用卡存款 200,731.92 139,562.76 
存出投资款 0.00 122,813.61 
存出保证金 67,047,113.75 62,289,902.38 
合 计 67,311,973.17 62,616,406.25 

（二）短期投资和短期投资跌价准备 

项 目年末数年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备 
股票投资 0.00 0.00 4,296,424.00 1,496,524.00 

公司控股子公司本年将持有的基金金泰及基金兴和全部抛售。 

（三）应收票据 
1、应收票据余额： 
票据种类年末数年初数

银行承兑汇票 0.00 2,000,000.00 
商业承兑汇票 39,244,000.00 2,463,299.00 
合 计 39,244,000.00 4,463,299.00 

2、已贴现的商业承兑汇票金额为39,244,000.00元。 
出票单位出票日期到期日金额
上海城建（集团）公司 2006-12-28 2007-06-27 39,244,000.00 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（四）应收账款 
1、应收账款年末余额按账龄列示如下： 
年末数 
账龄 金额占应收账款坏账准备平均坏账准备
总额的比例计提比例
1 年以内 1,195,476,647.21 70.32% 5.00% 59,773,832.36 
1 至2 年348,282,758.83 20.49% 5.00% 17,414,137.94 
2 至3 年100,657,580.47 5.92% 17.09% 17,202,429.29 
3 年以上 55,566,617.58 3.27% 49.22% 27,351,673.22 
合 计 1,699,983,604.09 100.00% 121,742,072.81 
年初数 

占应收账款坏账准备平
均
账龄 金额坏账准
备
总额的比例计提比
例
1 年以内 1,057,154,450.13 78.62% 5.02% 53,057,722.51 
1至2 年165,520,591.68 12.31% 6.20% 10,262,276.68 
2至3 年100,186,654.22 7.45% 21.91% 21,950,895.94 
3 年以上 21,836,267.56 1.62% 43.35% 9,466,429.80 
合 计 1,344,697,963.59 100.00% 94,737,324.93 


2、年末应收账款中前5名客户的欠款金额合计408,213,778.19元，占应收账款总额的24.01%。

3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 
欠款人名称欠款金额计提比例账龄理 由
上海中源机施公司 1,357,591.00 100% 3 年以上 预计无法收回 
上海恒基市政公司 880,135.00 100% 3 年以上 预计无法收回 
浙江宏润（集团）有限公司 697,650.00 100% 3 年以上 预计无法收回 
上海住总集团公司 541,430.90 100% 3 年以上 预计无法收回 
山阳市政工程有限公司 437,473.45 100% 3 年以上 预计无法收回 
建阳市政工程有限公司 367,602.89 100% 3 年以上 预计无法收回 
铁一局申华工程有限公司 267,000.00 100% 3 年以上 预计无法收回 
广阳市政工程有限公司 246,622.43 100% 3 年以上 预计无法收回 
上海诸翟沥青混凝土有限公司 195,744.00 100% 3 年以上 预计无法收回 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

上海耿耿市政工程有限公司 193,216.50 100% 3 年以上 预计无法收回 
溧阳市政工程有限公司 190,555.00 100% 3 年以上 预计无法收回 
铁十二局外高桥项目部 187,307.50 100% 3 年以上 预计无法收回 
上海北运综合经营部 185,961.62 100% 3 年以上 预计无法收回 
4、本年度实际冲销的应收账款： 
欠款人名称 性质冲销金额冲销理由是否涉及关联交易
上海英佳源广告公司应收租房款 40,506.54 无法收回 否 
多梨香港有限公司应收租房款 12,396.65 无法收回 否 
上海佳仕房产经营公司应收租房款 200,000.00 无法收回 否 
其他零星单位应收租房款 115,000.00 无法收回 否 
合 计 367,903.19 

5、年末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为上海城建（集团）公司

23,120,784.97元，系接受分包工程发生的应收款余额，详见附注七（三）。 
（五）其他应收款 
1、其他应收款年末余额按账龄列示如下： 

年末数 

账龄 金额占其他应收款坏账准备平均坏账准备
总额的比例计提比例
1 年以内 83,960,002.36 43.46% 5.00% 4,198,000.12 
1 至2 年57,773,571.51 29.90% 5.27% 3,045,282.31 
2 至3 年33,953,502.85 17.58% 15.90% 5,397,830.34 
3 年以上 17,504,677.04 9.06% 97.28% 17,028,735.24 
合 计 193,191,753.76 100.00% 29,669,848.01 
年初数 
占其他应收款坏账准备平均
账龄 金额坏账准备
总额的比例计提比例
1 年以内 245,853,374.71 77.11% 5.00% 12,292,668.74 
1 至2 年47,568,764.54 14.92% 9.84% 4,678,593.43 
2 至3 年19,449,784.14 6.10% 17.08% 3,322,023.13 
3 年以上 5,969,595.76 1.87% 79.87% 4,767,814.66 
合 计 318,841,519.15 100.00% 25,061,099.96 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为34,864,208.58元，占其他应收款总金
额的比例为18.05％。 

3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 

欠款人名称
日本国赛利贝特株式会社 
上海市政混凝土七宝厂 
江阴市人民法院 
上海固中工程机械有限公司 
欠款金额
4,436,639.01 
11,944,245.62 
2,096,216.00 
325,000.00 
计提比例
100% 
100% 
100% 
100% 
账龄
3 年以上 
3 年以上 
2－3 年
2－3 年
理 由
预计无法收回
预计无法收回
预计无法收回
预计无法收回
4、本年度实际冲销的其他
欠款人名称 性质
龙珠酒家 租房押金 
应收款： 
冲销金额
270,000.00 
冲销理由
无法收回 
是否涉及关联交易
否 
5、年末金额较大的其他应
欠款人名称
上海隧港建筑材料公司
成都地铁有限责任公司
济南市城区工程建设指挥部
上海地铁建设有限公司
上海沪宁物资运销公司
收款： 
金额
9,258,733.58 
8,971,891.80 
6,702,635.00 
5,280,855.00 
4,650,093.20 
性质或内容
代垫往来款
投标保证金
工程保证金
安全抵押金
代垫往来款

6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
（六）预付账款 
1、预付账款年末余额按账龄列示如下：

年末数 年初数 

账龄 金额占预付账款金额占预付账款
总额的比例总额的比例
1 年以内 455,728,453.75 94.77% 468,834,481.42 100.00% 
1 至2 年25,134,536.60 5.23% 0.00 0.00 
合 计 480,862,990.35 100% 468,834,481.42 100.00%

 2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（七）存货 
年末数 年初数 
余额存货跌价准备余额存货跌价准备
工程施工 1,225,429,490.59 14,484,720.35 1,039,044,956.03 14,484,720.35 
开发成本 23,425,349.91 0.00 17,644,862.64 0.00 
出租开发产品 45,847,884.55 0.00 97,236,206.09 0.00 
开发产品 114,798,803.46 189,447.60 43,288,147.89 189,447.60 
原材料 100,528,631.85 0.00 68,938,030.12 0.00 
周转材料 34,385,379.29 0.00 8,034,838.65 0.00 
低值易耗品 8,105,339.63 0.00 3,373,468.77 0.00 
在产品 7,857,456.35 0.00 70,211,949.75 0.00 
产成品 13,830,620.62 3,987,137.11 9,256,647.13 4,057,841.87 
委托加工物资 1,462,153.00 0.00 0.00 0.00 
科技开发产品 868,628.27 0.00 0.00 0.00 
在途物资 0.00 30,131.45 0.00 
合 计 1,576,539,737.52 18,661,305.06 1,357,059,238.52 18,732,009.82 
1、开发成本年末明细为： 
项目名称年末数年初数
东瑞花苑 5,493,054.29 4,347,129.10 
嘉瑞花苑二期 16,649,319.11 13,297,733.54 
其他 1,282,976.51 0.00 
合 计 23,425,349.91 17,644,862.64 
2、开发产品年末明细为： 
项目名称年末数年初数
申海大厦 86,954,108.87 34,999,527.49 
汇金广场 2,424,214.46 2,424,214.46 
江苏路720 号 17,591,930.00 0.00 
其他 7,828,550.13 5,864,405.94 
合 计 114,798,803.46 43,288,147.89 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

3、出租开发产品年末明细为
： 
项目名称年末数年初
数
康吉大厦 11,083,700.00 11,490,500.00 
汇金广场 1,976,011.36 2,053,262.68 
嘉瑞花苑车库 31,978,172.79 32,773,604.75 
福州温泉路金福新村 810,000.40 837,143.20 
申海大厦0.00 50,081,695.46 
合 计 45,847,884.55 97,236,206.09 


4、年末存货跌价准备明细为
： 
项目名称年末数年初
数
工程施工 14,484,720.35 14,484,720.35 
开发产品 189,447.60 189,447.60 
库存商品 3,987,137.11 4,057,841.87 
合 计 18,661,305.06 18,732,009.82 


5、与建造合同相关的信息： 

各项建造合同总金额 32,450,952,355.27 

各项建造合同累计已发生成本 20,539,150,283.28 

各项建造合同累计毛利 1,375,311,982.50 

各项建造合同累计工程结算 20,689,032,775.19 

（八）待摊费用 

年初数本年增加数本年摊销数年末数
租赁费 0.00 1,122,000.00 744,000.00 378,000.00 
养路费 522,221.50 186,520.00 522,221.50 186,520.00 
保险费 76,500.00 724,901.56 370,225.39 431,176.17 
其 他 20,044.90 239,441.20 74,867.14 184,618.96 
合 计 618,766.40 2,272,862.76 1,711,314.03 1,180,315.13 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（九）长期投资： 
年 末 数年 初 数
项 目
帐面余额减值准备帐面余额减值准备
长期股权投资 608,394,779.61 3,327,985.38 607,333,858.03 3,437,533.61 
1、长期股票投资 ： 
（1）股票投资： 
股票数量占被投资公司初始投资
被投资公司名称股份类别年末帐面余额年初帐面余额
（股）注册资本比例成 本
申能股份 法人股 90,000 小于1% 168,500.00 168,500.00 168,500.00 
中卫国脉 法人股 52,510 小于1% 86,800.00 86,800.00 86,800.00 
银泰股份 法人股 169,000 小于1% 350,000.00 350,000.00 350,000.00 
世茂股份 法人股 252,000 小于1% 310,000.00 310,000.00 310,000.00 
小 计 915,300.00 915,300.00 915,300.00 
（2）其他股权投资： 
A、成本法核算的股权投资： 

被投资单位名称 
投资年
限 
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额 本年投资增减额 年末余额 
上海建泰有限公司（注） 20 年 24.86% 396,750,000.00 0.00 396,750,000.00 
上海伟盟建筑材料公司 50 年 5.00% 2,290,000.00 0.00 2,290,000.00 
上海东南郊环高速公路有限公司 30 年 10.00% 43,900,000.00 11,300,000.00 55,200,000.00 
中咨设计顾问有限公司 无约定12.00% 0.00 2,400,000.00 2,400,000.00 
年末金额100 万以下5 户 2,269,422.42 -923,667.11 1,345,755.31 
合 计445,209,422.42 12,776,332.89 457,985,755.31 

注：根据合同约定，公司对上海建泰有限公司收取定额投资回报，故对其按成本法进行核算。 

B、权益法核算的对子公司股权投资： 

投资单位名称 投资期限 
占被投资
单位注册 年初余额 
本年权益增减额 年末余额 
其 中 
初始投资 累计增减 合计 
资本比例 
本年合计 
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
上海隧道工程股份有 12 年 100.00% 10,823,536.59 -10,823,536.59 -10,823,536.59 0.00 0.00 0.00 6,770,000.00 -6,770,000.00 0.00 

59 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

投资单位名称 投资期限 
占被投资
单位注册 年初余额 
本年权益增减额 年末余额 
其 中 
初始投资 累计增减 合计 
资本比例 
本年合计 
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
限公司新加坡分公司 
上海隧达建筑装饰有 
15 年 70.00% 10,838,897.02 292,060.69 0.00 292,060.69 0.00 0.00 8,694,548.19 2,436,409.52 11,130,957.71 
限公司 
上海隧道工程质量检 
20 年 75.00% 1,560,971.74 90,227.70 0.00 190,227.70 0.00 100,000.00 550,000.00 1,101,199.44 1,651,199.44 
测有限公司 
上海隧道建筑防水材 
30 年 100.00% 24,748,215.97 658,956.38 0.00 1,187,166.38 -528,210.00 0.00 9,000,000.00 16,407,172.35 25,407,172.35 
料有限公司 
上海成隆设计咨询有 
10 年 51.00% 877,110.54 -6,983.25 0.00 -9,295.77 2,312.52 0.00 632,055.00 238,072.29 870,127.29 
限公司 
上海城市建设设计院 
无约定 100.00% 3,842,893.50 249,148.02 0.00 249,148.02 0.00 0.00 300,000.00 3,792,041.52 4,092,041.52 
金山嘴工业区分院 
上海城建工程建设监 
20 年 90.00% 4,253,552.89 352,712.07 0.00 350,800.83 1,911.24 0.00 450,000.00 4,156,264.96 4,606,264.96 
理有限公司 
上海城星工程造价事 
5 年 100.00% 1,053,957.49 27,114.78 0.00 27,114.78 0.00 0.00 300,000.00 781,072.27 1,081,072.27 
务所 
上海嘉利实业公司 无约定 100.00% 640,493.65 23,886.99 0.00 23,886.99 0.00 0.00 500,000.00 164,380.64 664,380.64 
上海隧道股份（香港） 
无约定 100.00% 9,825,276.07 -1,251,658.33 0.00 -1,251,658.33 0.00 0.00 4,067,000.00 4,506,617.74 8,573,617.74 
有限公司 
上海隧港建筑材料有 
无约定 90.00% 3,170,474.31 786,064.36 0.00 786,064.36 0.00 0.00 2,700,000.00 1,256,538.67 3,956,538.67 
限公司 
上海彰祥物业管理有 
无约定 80.00% 510,933.58 44,948.56 0.00 44,948.56 0.00 0.00 400,000.00 155,882.14 555,882.14 
限公司 
上海隧浦房地产开发 
无约定 90.00% 9,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00 
有限公司 
上海城建石油有限公 
20 年 51.00% 650,124.20 34,404.32 229,500.00 -195,095.68 0.00 0.00 697,365.69 -12,837.17 684,528.52 
司 
上隧实业公司 无约定 100.00% 13,553,134.00 805,651.40 0.00 805,651.40 0.00 0.00 13,539,225.04 819,560.36 14,358,785.40 
上海隧益建筑经营部 无约定 100.00% 1,201,846.64 166,045.92 0.00 166,045.92 0.00 0.00 1,162,114.55 205,778.01 1,367,892.56 
天津大业建筑工程有 无约定 100.00% 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 

60


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

投资单位名称 投资期限 
占被投资
单位注册 年初余额 
本年权益增减额 年末余额 
其 中 
初始投资 累计增减 合计 
资本比例 
本年合计 
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
限公司 
合 计 96,551,418.19 1,449,043.02 -594,036.59 2,667,065.85 -523,986.24 100,000.00 68,762,308.47 29,238,152.74 98,000,461.21 

C、权益法核算的对合营企业股权投资： 

投资单位占被投资单位
本年权益增减额 年末余额 
其 中 
投资期限 年初余额 
名称 注册资本比例 本年合计差额分得初始投资 累计增减 合计
投资成本确认收益
摊销利润
上海万通
无约定 0.50 9,354,149.09 -9,354,149.09 -9,354,149.09 0.00 0.00 0.00 7,217,250.00 -7,217,250.00 0.00 
营造公司 

D、权益法核算的对联营企业股权投资： 

投资单位名称 
投资期 
占被投资
单位注册资 年初余额 
本年权益增减额 年末余额 
其 中 
初始投资 累计增减 合计限 
本比例 
本年合计 
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 
上海辉固岩土工 
10 年 40.00% 1,822,023.38 307,338.04 0.00 307,338.04 0.00 0.00 1,200,000.00 929,361.42 2,129,361.42 
程技术有限公司 
上海隧东工程服 
无约定 34.00% 992,501.70 21,628.19 0.00 21,628.19 0.00 0.00 340,000.00 674,129.89 1,014,129.89 
务有限公司 
上海新瑞基建筑 
5 年 41.70% 2,326,041.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 -2,673,958.32 2,326,041.68 
工程有限公司 
上海申隧合作工 
无约定 39.00% 413,686.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 390,000.00 23,686.30 413,686.30 
程公司 
上海永盛桥梁结 
无约定 20.00% 288,257.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 88,257.40 288,257.40 
构有限公司 
上海铭源数码有 
无约定 20.00% 3,320,745.73 -200,781.59 0.00 -200,781.59 0.00 0.00 4,000,000.00 -880,035.86 3,119,964.14 
限公司 
上海神工环保工 
无约定 15.60% 6,685,627.07 249,487.26 0.00 449,487.26 -200,000.00 0.00 6,400,000.00 535,114.33 6,935,114.33 
程有限公司 

61


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

投资单位名称 
投资期 
占被投资
单位注册资 年初余额 
本年权益增减额 年末余额 
其 中 
初始投资 累计增减 合计限 
本比例 
本年合计 
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 
上海浦东混凝土 
无约定 44.00% 13,556,498.08 305,994.71 0.00 185,407.23 120,587.48 0.00 12,470,358.19 1,392,134.60 13,862,492.79 
制品有限公司 
上海路盛高速公 
4 年 49.00% 2,450,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,450,000.00 0.00 2,450,000.00 
路管理有限公司 
申通轨道交通研 
20 年 20.00% 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
究咨询有限公司 
合 计 32,855,381.34 683,666.61 0.00 763,079.13 -79,412.52 0.00 33,450,358.19 88,689.76 33,539,047.95 

其中：对合营企业、联营企业的股权投资差额： 

被投资单位名称 初始金额 形成原因 
摊销
期限
年初余额 
本年
增加
本年减少本年摊销额 摊余金额 
上海隧道建筑防水
材料有限公司 
5,282,100.00 溢价转让 10 年1,408,560.00 0.00 0.00 528,210.00 880,350.00 
上海神工环保工程
有限公司 
2,000,000.00 溢价转让 10 年1,200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 1,000,000.00 
上海万通工程营造
有限公司 
369,768.62 溢价转让 10 年120,174.41 0.00 120,174.41 0.00 0.00 
上海成隆设计咨询
有限公司 
-23,125.07 折价转让 10 年-5,781.24 0.00 0.00 -2,312.52 -3,468.72 
上海城建工程建设
监理有限公司 
-19,112.36 折价转让 10 年-4,778.06 0.00 0.00 -1,911.24 -2,866.82 

上海浦东混凝土制
品有限公司 
-1,205,874.82 折价转让 10 年-813,965.51 0.00 0.00 -120,587.48 -693,378.03 
合 计 6,403,756.37 1,904,209.60 0.00 120,174.41 603,398.76 1,180,636.43 

62


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

2、构成合并价差的股权投资差额： 

被投资单位名称 初始金额 形成原因 
摊销
期限
年初余额 本年增加 本年减少 本年摊销额摊余金额 
上海市第二市政工
程有限公司 
10,714,710.28 溢价转让 10 年3,482,280.78 0.00 0.00 1,071,471.04 2,410,809.74 
上海公路桥梁工程
有限公司 
6,336,773.48 溢价转让 10 年2,059,451.32 0.00 0.00 633,677.36 1,425,773.96 
上海隧道工程股份
浦东公司 
1,122,109.94 溢价转让 10 年720,020.41 0.00 0.00 112,211.04 607,809.37 
上海市政赛利贝特
混凝土有限公司 
-5,463,379.56 折价转让 10 年-1,775,598.48 0.00 0.00 -546,337.92 -1,229,260.56 
上海水泥制管厂 12,539,518.89 溢价转让 10 年10,921,516.41 0.00 0.00 1,618,002.48 9,303,513.93 
嘉浏高速公路建设
发展有限公司 
1,901,999.11 溢价转让 10 年1,822,749.16 0.00 0.00 190,199.88 1,632,549.28 
上海市大连路隧道
建设发展有限公司 
4,172,524.67 溢价转让 10 年4,102,982.59 0.00 954,838.18 320,150.28 2,827,994.13 
上海隧道地基注浆
有限公司 
2,229,569.74 溢价转让 10 年1,114,784.80 0.00 0.00 222,957.00 891,827.80 
上海万通工程营造
有限公司 
369,768.62 溢价转让 10 年0.00 120,174.41 0.00 36,976.92 83,197.49 
合 计33,923,595.17 22,448,186.99 120,174.41 954,838.18 3,659,308.08 17,954,215.14 

3、长期投资减值准备：

被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数 计提原因 
上海浦明建设工程有限公司170,000.00 0.00 170,000.00 投资成本高于可收回价格 
金山联营公司 109,548.23 -109,548.23 0.00 0.00 
上海明达市政建设有限公司 130,000.00 0.00 130,000.00 投资成本高于可收回价格 
上海永盛桥梁结构有限公司 288,257.40 0.00 288,257.40 投资成本高于可收回价格 
上海新瑞基建筑工程有限公司 2,326,041.68 0.00 2,326,041.68 投资成本高于可收回价格 
上海申隧工程合作公司 413,686.30 0.00 413,686.30 投资成本高于可收回价格 
合 计 3,437,533.61 -109,548.23 3,327,985.38 

63 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（十）固定资产及累计折旧 
1、固定资产原价及累计折旧 

原价年初数本年增加本年减少年末数
房屋及建筑物 389,690,049.40 226,547,127.63 37,134,258.72 579,102,918.31 
公路资产（注） 1,200,585,322.03 0.00 6,624,371.60 1,193,960,950.43 
施工设备 1,284,845,150.50 292,165,156.45 31,428,018.33 1,545,582,288.62 
生产设备 79,837,937.95 6,733,344.20 5,935,974.06 80,635,308.09 
运输工具 145,459,437.72 5,908,742.06 25,362,946.49 126,005,233.29 
试验设备 15,218,649.02 10,329,735.00 3,091,213.48 22,457,170.54 
行政及其他设备 85,397,077.95 9,902,842.50 2,410,888.16 92,889,032.29 
固定资产装修 9,582,597.71 396,019.00 7,494,990.21 2,483,626.50 
合 计 3,210,616,222.28 551,982,966.84 119,482,661.05 3,643,116,528.07 
累计折旧年初数本年增加本年减少年末数
房屋及建筑物 177,215,445.79 21,357,581.47 35,279,920.78 163,293,106.48 
公路资产 142,962,328.68 63,051,741.96 0.00 206,014,070.64 
施工设备 740,346,117.69 182,875,225.38 16,641,601.41 906,579,741.66 
生产设备 50,024,029.22 9,794,459.66 5,639,175.36 54,179,313.52 
运输工具 106,483,171.19 8,978,840.89 16,989,434.39 98,472,577.69 
试验设备 10,527,944.19 1,844,626.93 2,388,448.66 9,984,122.46 
行政及其他设备 55,009,516.79 9,807,992.35 2,300,203.44 62,517,305.70 
固定资产装修 8,858,542.08 289,241.34 7,494,990.21 1,652,793.21 
合 计 1,291,427,095.63 297,999,709.98 86,733,774.25 1,502,693,031.36 

注1：公路资产中宁波常洪隧道原价497,296,561.05元，嘉浏高速公路原价696,664,389.38元，其中资产置换
转入的嘉浏高速公路资产原价575,969,060.98元。 

注2：公路资产本年减少6,624,371.60元：根据上海市市政工程管理局审计处2006年4月14号《A12公路（A30
公路至市界）扩建工程项目竣工财务决算的审计意见》，对原暂估入帐的公路资产原价按决算价进行了调整。 

64 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

2、减值准备 

减值准备年初数本年增加本年减少年末数
房屋建筑物 15,276,298.16 0.00 1,524,277.30 13,752,020.86 
施工设备 9,667,784.31 0.00 0.00 9,667,784.31 
生产设备 11,377,502.29 0.00 65,375.70 11,312,126.59 
运输工具 737,496.84 0.00 0.00 737,496.84 
试验设备 750,010.89 0.00 0.00 750,010.89 
行政及其他设备 1,001,619.34 0.00 392,268.21 609,351.13 
合 计 38,810,711.83 0.00 1,981,921.21 36,828,790.62 

注：其中固定资产清理时核销1,981,921.21元。 

本年由在建工程转入固定资产原价为302,096,946.74元。 

本年新增固定资产中尚须支付的金额为21,100,000.00元。 

3、已提足折旧仍继续使用的固定资产 
类 别账面原值累计折旧账面净值
房屋建筑物 10,000,370.39 9,961,916.16 38,454.23 
施工设备 331,498,276.68 315,950,282.39 15,547,994.29 
生产设备 14,001,824.68 13,415,282.92 586,541.76 
运输工具 61,137,339.73 57,816,403.45 3,320,936.28 
试验设备 3,782,366.00 3,649,555.85 132,810.15 
行政及其他设备 54,294,759.78 52,035,340.09 2,259,419.69 
固定资产装修 1,034,072.00 1,034,072.00 0.00 

合 计 475,749,009.26 453,862,852.86 21,886,156.40 

（十一）在建工程

工程名称年初数本年增加数本年转入其他减少数年末数
固定资产
塘湾综合楼 5,105,800.00 1,500,000.00 6,605,800.00 0.00 0.00 
拌站扩建 6,707,976.10 7,073,923.58 0.00 0.00 13,781,899.68 
机械厂新厂区及综合楼 58,441,106.87 56,149,278.02 114,590,384.89 0.00 0.00 
沪崇苏基建 27,931,580.68 21,267,479.78 0.00 45,939,060.46 3,260,000.00 

65 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

盾构改建 106,759,680.01 37,733,862.00 63,128,076.60 43,631,603.41 37,733,862.00 
软件设计 180,900.00 0.00 0.00 180,900.00 0.00 
东海大桥设备迁建 388,211.19 6,846,866.28 185,300.00 0.00 7,049,777.47 
丰翔路迁建 2,041,894.98 349,962.68 0.00 2,391,857.66 0.00 
奉化市三高连接线 0.00 7,370,000.00 0.00 0.00 7,370,000.00 
常州健身北路地道工程 0.00 314,479,424.77 0.00 0.00 314,479,424.77 
嘉瑞花园电子门改建 0.00 295,000.00 0.00 0.00 295,000.00 
万博大厦 0.00 151,290,277.05 116,715,385.25 0.00 34,574,891.80 
宝山拌站基础 0.00 3,210,314.37 872,000.00 0.00 2,338,314.37 
合计 207,557,149.83 607,566,388.53 302,096,946.74 92,143,421.53 420,883,170.09 

注1：上述在建工程资金来源为其他来源。 
注2：本年无利息资本化。 
注3：在建工程本年其他减少数中：沪崇苏基建45,939,060.46元转入临时设施，盾构改建43,631,603.41元转入

工程施工。 

（十二）无形资产 

1、无形资产明细如下： 

项 目取得方式 原值剩余摊销年限
房屋使用权购买 9,336,698.70 33 年 
土地使用权 购买 126,727,482.53 4～49 年 
公路专营权 资产置换转入（注）132,697,749.96 16 年 

合计268,761,931.19 

注：根据上海市国有资产监督管理委员会(沪国资委产[2005]751号)《关于上海隧道工程股份有限公司股权分置改
革有关问题的批复》及公司股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的公司股权改制方案，上海城建（集团）
公司持有51％和上海城建投资发展有限公司持有49%的上海嘉浏高速公路建设发展有限公司股权及相应的权利和义务
转让给上海隧道工程股份有限公司和上海建元投资有限公司，2005年12月13日，上海产权交易所办理了相关产权交
割手续，并出具了产权交割单。 

上海嘉浏高速公路建设发展有限公司资产置换转入的公路专营权资产原值132,697,749.96元。 

66 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

2、无形资产本年变动情况如下
： 
项 目年初数本年增加本年摊销累计摊销年末
数


房屋使

7,691,317.83 0.00 477,507.65 2,122,888.52 7,213,810.18 

用权 

土地使

102,787,926.75 13,380,452.00 3,811,490.30 14,370,594.08 112,356,888.45 

用权 

公路专

129,522,856.81 0.00 7,619,048.05 10,793,941.20 121,903,808.76 

营权 

合 计 240,002,101.39 13,380,452.00 11,908,046.00 27,287,423.80 241,474,507.39 

（十三）长期待摊费
用 
1、长期待摊费用明细如下
： 


项目预计摊销年限原始发生额剩余摊销年
限
光纤租赁费 10年 2,880,000.00 7
年 
收费结算入网费 21年 2,000,000.00 16
年 
开办费 0.00 4,015,199.02 0.00 
其他 0.00 814,997.30 0.00 


合计 9,710,196.32 

2、长期待摊费用本年变动情况如下： 
项目年初数本年增加额本年摊销额累计摊销额年末数

光纤租赁费 2,208,000.00 0.00 288,000.00 960,000.00 1,920,000.00 

收费结算入网费1,619,523.76 0.00 95,238.12 475,714.36 1,524,285.64 

开办费（注） 0.00 4,015,199.02 0.00 0.00 4,015,199.02 

其他 747,080.87 －475,415.15 271,665.72 339,582.15 0.00 

合 计 4,574,604.63 3,539,783.87 654,903.84 1,775,296.51 7,459,484.66 

注：开办费本年增加数系奉化元康公路建设有限公司及上海元平市政建设发展有限公司的开办费。 

（十四）其他长期资产：

类别及内容年初数本年增加本年减少年末数
临时设施 1,831,688.21 46,574,294.15 9,026,315.07 39,379,667.29 
长期应收款（注） 1,543,084,580.06 56,877,865.20 101,456,065.20 1,498,506,380.06 
合 计 1,544,916,268.27 103,452,159.35 110,482,380.27 1,537,886,047.35 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

注：根据财政部财办会〔2004〕26号文“关于企业以BOT方式参与公共基础设施建设业务会计处理问题的复函”
的规定，公司将大连路隧道建设项目的代政府融资款本金及建设期资本化利息余额，以及公司为配合该公共基础设施
建设而实际投入的自有资金余额，计入“其他长期资产－长期应收款”科目，本年增加为支付的借款利息，本年减少
系从政府获得的补偿，年末余额为人民币1,498,506,380.06元。 

（十五）短期借款 

年末数年初数
信用借款 1,231,777,100.00 219,000,000.00 
抵押借款 0.00 0.00 
保证借款 403,000,000.00 173,700,000.00 
质押借款 0.00 0.00 
商业承兑汇票贴现 39,244,000.00 2,463,299.00 
合 计 1,674,021,100.00 395,163,299.00 

1、短期借款年末数比年初数增加323.63%，主要系2005年发行的短期融资券700,000,000.00元
本年到期，公司为补充流动资金而增加了短期借款融资方式。 

2、商业承兑汇票贴现： 
出票单位出票日期到期日金额
上海城建（集团）公司2006-12-28 2007-06-27 39,244,000.00 

（十六）应付票据 

年末数年初数
商业承兑汇票 93,470,000.00 0.00 
银行承兑汇票 21,800,000.00 0.00 
合 计 115,270,000.00 0.00 

（十七）应付账款 
年末数年初数 
1,952,247,543.20 1,592,479,904.37 
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（十八）预收账
款 
年末数年初
数 
946,860,817.23 700,909,115.69 
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款
。 


（十九）其他应付
款 
年末数年初
数 
834,230,230.72 983,835,289.12 
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款
。 


2、账龄超过三年的大额其他应付款： 
债权人名称金 额未偿还原因备 注
上海市市政工程管理局 350,000,000.00 合同约定 嘉浏高速公路经营权 

3、金额较大的其他应付款： 
债权人名称金 额未偿还原因备 注
上海市市政工程管理局 350,000,000.00 合同约定 嘉浏高速公路经营权 

（二十）应付股利 
年末数欠付原因
上海隧道工程股份有限公司股东 1,800,803.98 尚未支付的应付股利 
上海隧道工程股份有限公司下属子

1,050,000.00 尚未支付的应付股利 

公司少数股东 
合 计 2,850,803.98 

（二十一）应交税金 
1、应交税金明细如下：
报告期执行的年末数年初数

法定税率
增值税 6％，17％ -35,086,793.46 -4,777,585.31 
营业税 3％，5％ 20,626,344.43 18,959,370.83 
城建税7% 1,351,273.63 1,510,616.90 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

企业所得税15％，33％ 17,947,684.98 16,586,819.53 
个人所得税1,015,131.47 1,008,675.71 
房产税及土地使用194,526.45 360,964.89 
税 
印花税-4,747.51 
其他1,520.14 127,496.31 
合 计 6,044,940.13 33,776,358.86 

2、深圳分公司注册在深圳市，异地独立缴纳所得税，执行的所得税税率为15%。 

（二十二）其他应交
款 
项目计缴标准年末数年初
数
教育费附加 3%，4% 796,844.25 752,585.04
堤防费 1% 0.00 1,561.63
义务兵优待金 0.30% 210.00 0.00
河道管理费 1% 249,250.41 177,593.14
其他 720.00 636,732.26 
合计 1,047,024.66 1,568,472.07


（二十三）预提费
用 
项目结存原因年末数 年初
数 


借款利息 尚未到期支付的借款利息 4,560,229.40 3,172,554.00 

（二十四）一年内到期的长期负
债 
一年内到期的长期借
款 
借 款 条 件年 末 数年 初 
数
保证借款 150,000,000.00 190,000,000.00 


（二十五）其他流动负债
：
种 类 期限 发行日期 面值总额 年 末 数年 初 
数


短期融资券 1年 2005年11月30日700,000,000.00 0.00 681,776,666.67 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

根据中国人民银行2005年11月16日核发的银发[2005]333号“中国人民银行关于上海隧道工程
股份有限公司发行短期融资券的通知”的文件批准，按照《短期融资券管理办法》（中国人民银行令
[2005]第2号）的有关规定，同意公司在全国银行间债券市场采用簿记建档集中配售方式发行上海隧
道工程股份有限公司短期融资券（以下简称“短期融资券”），发行总额人民币柒亿元，期限一年。
由招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）负责主承销。 

根据公司与招商银行签订的“短期融资券主承销协议”，由招商银行作为短期融资券的主承销商,
承销方式为余额包销。 

根据上述批复及协议，公司于2005年11月30日收到扣除利息19,880,00.00元后的短期融资券
融资款折价净额680,120,000.00元。 

2006年11月，公司兑付短期融资券人民币700,000,000.00元。 

（二十六）长期借款 
保证借款 
质押借款（注） 
合 计 
年末数
200,000,000.00 
1,540,800,000.00 
1,740,800,000.00 
年初数 
350,000,000.00 
1,669,000,000.00 
2,019,000,000.00 
注：质押借款参见附注九（五）。 

（二十七）专项应付款 

年末数年初数
科研经费 6,647,313.33 3,934,360.16 
设备研制费 6,277,000.00 6,277,000.00 
合 计 12,924,313.33 10,211,360.16 

（二十八）股本 

项 目 年初数比例%股权分置改革年末数比例%
1、未上市流通股份 
发起人股份 324,655,300 54.92 -324,655,300 0.00 0.00 
其中： 0.00 0.00 
国家持有股份 296,183,459 50.10 -296,183,459 0.00 0.00 
其中：国有股 296,183,459 50.10 -296,183,459 0.00 0.00 
境内法人持有股份 28,471,841 4.82 -28,471,841 0.00 0.00 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

未上市流通股份合计 324,655,300 54.92 -324,655,300 0.00 0.00 
2、有限售条件的流通股 
国家持有股份 0.00 0.00 216,241,428 216,241,428 36.58 
募集法人持有股份 0.00 0.00 28,471,841 28,471,841 4.82 
有限售条件的流通股合计 0.00 0.00 244,713,269 244,713,269 41.40 
3、无限售条件的流通股 
境内上市的人民币普通股 266,473,435 45.08 79,942,031 346,415,466 58.60 
无限售条件的流通股合计 266,473,435 45.08 79,942,031 346,415,466 58.60 
4、股份总数 591,128,735 100 0.00 591,128,735 100 

本年度内因实施股权分置改革引致股权结构发生变动的情况说明： 

2005年12月5日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股权分
置改革的股票对价为流通股股东每持有10股获股票3股同时进行资产置换。公司资产置换为，城建集
团及其全资子公司上海城建投资发展有限公司将其合并持有的上海嘉浏高速公路建设发展有限公司
100%的股权经评估后转让至隧道股份，其中97％的股权转让至上海隧道工程股份有限公司，3％的股
权转让至上海建元投资有限公司（该公司由隧道股份及隧道股份的全资子公司上海公路桥梁工程有限
公司分别持股90％和10％）；隧道股份将其持有的上海市第一市政工程有限公司全部90.2534%的股
权经评估后转让至城建集团。双方协议约定，以本次资产置换的评估基准日2005年7月31日为本协
议项下置入资产和置出资产的损益分割日。2005年12月13日，上海产权交易所办理了相关产权交割
手续，并出具了产权交割单。执行对价安排的股东名称为上海城建（集团）公司，执行对价安排前持
有股数为296,183,459股，占总股本比例为50.10%；本次执行对价安排股份数量为79,942,031股，
执行对价安排后持有股数为216,241,428股，占总股本比例为36.58%。 

2006年1月5日《股权分置改革方案实施公告》：流通股股东每持有10股获得股票为3股；股
权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年1月9日；股票复牌日为2006年1月11日。2006年1
月11日，公司股票复牌，公司股权分置改革完成。

根据相关法律、法规和规章的规定，公司的非流通股股东－上海城建（集团）公司作出了法定最
低承诺。除法定最低承诺外，上海城建（集团）公司还承诺目前持有的公司非流通股股份自获得上市
流通权之日起，在36个月内不上市交易或转让。公司的募集法人股股东在本次股权分置改革众既不参
与支付对价也不获得对价，根据《上市公司股权分置改革管理办法》的有关规定，其持有的非流通股
份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（二十九）资本公积 

项 目年初数本年增加本年减少年末数
股本溢价 847,251,077.35 0.00 0.00 847,251,077.35 
股权投资准备 9,201,050.50 0.00 1,353,327.11 7,847,723.39 
其他资本公积 970,812.78 0.00 0.00 970,812.78 
合计 857,422,940.63 0.00 1,353,327.11 856,069,613.52 

公司全资子公司上海建元投资有限公司原对上海大连路隧道建设发展有限公司的股权投资贷差
5,319,090.25元计入资本公积，由于本年度对该项投资的比例变动，导致产生长期股权投资借差
1,353,327.11元，故冲减原已计入资本公积的贷差。从而使得资本公积减少。 

（三十）盈余公积 

项 目年 初 数本 年 计 提公益金转入年 末 数
法定盈余公积 104,876,797.87 19,658,718.05 41,761,384.37 166,296,900.29 
公益金 41,761,384.37 0.00 -41,761,384.37 0.00 
任意盈余公积 47,689,530.24 0.00 0.00 47,689,530.24 
合 计 194,327,712.48 19,658,718.05 0.00 213,986,430.53 
（三十一）未分配利润 
项 目金 额提取或分配比例
调整前年初未分配利润292,056,904.59 

调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 0.00 

调整后年初未分配利润 292,056,904.59 

加：其他转入 0.00 
本年净利润125,129,341.64 

减：提取法定盈余公积19,658,718.05 10% 
提取任意盈余公积 0.00 
应付普通股股利 0.00 
转作股本的普通股股利 0.00 

年末未分配利润 397,527,528.18 

其中：董事会预分方案中分配的现金股利 59,112,873.50 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（三十二）主营业务收入、主营业务成本 

1、主营业务收入 

本年发生数上年发生数
房地产业 7,228,725.34 99,106,500.38 
施工业 4,982,542,484.42 5,797,014,322.04 
运营业务（注） 272,038,521.93 198,530,123.76 
设计服务 372,911,395.39 323,794,346.23 
机械加工及制造 197,034,535.57 62,113,713.08 
行业间抵减 21,026,537.30 80,239,198.03 
合 计 5,810,729,125.35 6,400,319,807.46 

注：运营业务收入系上海大连路隧道发展有限公司、宁波常洪隧道发展有限公司及上海嘉浏高速公路发展有限公
司的有关公共基础设施建成投入运营后，本年提供管理维护服务的收入。 

2、主营业务成本 

本年累计数上年累计
数
房地产业 7,948,720.91 76,164,803.08 
施工业 4,639,319,325.78 5,457,080,799.29 
运营业务 119,001,381.26 83,361,557.55 
设计服务 255,739,061.60 222,116,176.77 
机械加工及制造 166,281,198.25 53,864,798.42 
行业间抵减 21,026,537.30 79,687,056.19 
合 计 5,167,263,150.50 5,812,901,078.92 


3、地区分部
： 
主营业务收
入


项 目

本年数上年数
上 海5,002,526,749.69 5,828,358,481.64 
浙 江226,784,530.50 265,577,916.63 
福 建41,577,124.00 169,652,767.00 
广 东304,198,624.60 40,946,457.00 
江 苏118,878,311.41 323,590.00 
天 津12,975,210.00 18,018,207.04 
北 京79,587,112.64 0.00 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

山 东6,941,051.95 525,987.37 
重 庆6,499,003.00 0.00 
其他地区 10,761,407.56 76,916,400.78 
合 计5,810,729,125.35 6,400,319,807.46 

4、公司向前五名客户销售总额为1,847,141,023.55元，占公司本年全部主营业务收入的31.79%。

（三十三）主营业务税金及附加
： 
项 目计缴标准本年发生数上年发生
数
营业税 3％，5％ 163,901,835.15 170,083,609.34 
城建税 7% 10,385,286.23 9,324,372.78 
教育费附加 3%，4% 4,979,282.35 4,252,986.34 
其 他 1,757,369.36 1,355,873.66 
合 计 181,023,773.09 185,016,842.12 


（三十四）其他业务利润

类 别 本年发生数 上年发生数 
收 入 成 本利 润收 入 成 本利 润 
租赁业务 10,340,200.94 6,512,946.28 3,827,254.66 35,232,971.08 28,048,504.77 7,184,466.31 
材料销售 3,384,555.14 859,662.85 2,524,892.29 14,609,663.05 13,984,373.02 625,290.03 
提供劳务 91,030.00 4,360.00 86,670.00 184,518.80 14,968.97 169,549.83 
管理咨询业务 2,981,636.88 191,762.85 2,789,874.03 20,000.00 666.00 19,334.00 
房屋销售 14,292,532.00 1,238,492.53 13,054,039.47 3,100,000.00 73,212.86 3,026,787.14 
其 他 2,555,790.00 1,519,583.81 1,036,206.19 3,078,469.83 6,229,030.21 -3,150,560.38 
合 计 33,645,744.96 10,326,808.32 23,318,936.64 56,225,622.76 48,350,755.83 7,874,866.93 

（三十五）财务费用 
类 别本年发生数上年发生数
利息支出 131,160,874.76 112,911,911.89 
减：利息收入 8,800,677.99 10,312,896.25 
汇兑损失 138,772.78 655,677.22 
减：汇兑收益 0.00 279,974.78 
其 他1,144,758.07 4,364,175.02 
合 计 123,643,727.62 107,338,893.10 

75 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（三十六）投资收益 
1、本年发生数： 

类别 股票投资收益 
债权投
资收益 
成本法下确认的
股权投资收益 
权益法下确认的
股权投资收益 
股权投资差额摊销
股权转让
处置收益 
减值准备 合 计 
短期投资 -83,870.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,496,524.00 1,412,653.27 
长期股权投资 64,308.96 0.00 46,438,785.98 3,430,144.98 -4,262,706.84 -789,996.37 0.00 44,880,536.71 
合计 -19,561.77 0.00 46,438,785.98 3,430,144.98 -4,262,706.84 -789,996.37 1,496,524.00 46,293,189.98 

2、上年发生数： 

类别 
股票投资 
收益 
债权投资 
收 益
成本法下确认的 
股权投资收益 
权益法下确认的股
权投资收益 
股权投资 
差额摊销 
股权转让 
处置收益 
减值准备 合 计 
短期投资 68,754.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -285,774.84 -217,020.82 
长期股权投资 16,800.00 0.00 46,339,423.23 7,739,818.27 -4,229,704.05 -963,735.51 -413,686.30 48,488,915.64 
长期债权投资 0.00 450.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 450.00 
合计 85,554.02 450.00 46,339,423.23 7,739,818.27 -4,229,704.05 -963,735.51 -699,461.14 48,272,344.82 

3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%（含10%）以上的投资活动： 
业务内容相关成本交易金额
上海建泰有限公司 0.00 46,023,000.00 

4、投资收益汇回无重大限制。 

（三十七）补贴收入 
内 容
产业专项财政补贴 
境外承包工程投标补贴 
合计 
本年发生数
33,636,344.73 
500,000.00 
34,136,344.73 
上年发生数
31,636,680.00 
1,310,000.00 
32,946,680.00 
来源及依据
财政扶持资金 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（三十八）营业外收
入 
类 别本年发生数上年发生
数
固定资产清理净收益 3,692,453.08 3,134,550.43 
房产开发动迁补偿 0.00 5,594,034.49 
罚款收入 158,441.52 460,819.11 
赔偿款收入 1,444,546.60


0.00 
其 他 5,175,786.65 192,876.00 
合 计 10,471,227.85 9,382,280.03 
（三十九）营业外支出 
类别本年发生数上年发生数
处理固定资产净损7,035,443.67 5,393,474.18 
失 
罚款支出 239,921.93 324,293.77 
捐赠支出 818,055.60 147,000.00 
其 他2,389,823.73 947,679.80 
固定资产减值准备 0.00 -1,564,081.74 
合 计 10,483,244.93 5,248,366.01 

（四十）收到的其他与经营活动有关的现金326,795,539.94元 

其中： 
项 目 金 额
企业间往来 275,412,612.41 
利息收入 8,800,677.99 
营业外收入 6,677,363.81 
补贴收入 35,904,885.73 
合计 326,795,539.94 

（四十一）支付的其他与经营活动有关的现金317,681,723.81元

其中： 
项 目 金 额
企业间往来 191,765,142.85 
费用支出122,715,480.38 
营业外支出3,201,100.58 
合计 317,681,723.81 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（四十二）收到的其他与投资活动有关的现金3,140,299.77 元 
其中： 
项 目
本年新增合并单位期初货币资金 
金 额
3,140,299.77 
（四十三）支付的其他与投资活动有关的现金1,630,920.47 元 
其中： 
项 目
处置子公司损失 
金 额
1,630,920.47 
（四十四）收到的其他与筹资活动有关的现金105,097,390.29 元 
其中： 
项 目
政府补偿大连路贷款及利息 
专项应付款
合计 
金 额
101,456,065.20 
3,641,325.09 
105,097,390.29 
（四十五）支付的其他与筹资活动有关的现金50,928,371.92 元 
其中： 
项 目
子公司依法减资款 
专项应付款减少
合计 
金 额
50,000,000.00 
928,371.92 
50,928,371.92 

六、母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元
) 
（一）应收账
款 
1、应收账款年末余额按账龄分析如下
：


账龄年末数 

1 年以内 
余额
616,630,706.36 
占应收账款
总额的比例
74.38% 
坏账准备
30,831,535.32 
计提比例
5.00% 
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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

1~2 年 149,540,485.50 18.04% 7,477,024.28 5.00% 
2~3 年 47,235,621.88 5.70% 2,361,781.09 5.00% 
3 年以上 15,548,372.84 1.88% 5,463,763.04 35.14% 
合 计 828,955,186.58 100.00% 46,134,103.73 

账龄年初数 

占应收账款
余额总额的比例坏账准备计提比例
1 年以内 576,196,377.76 79.73% 28,809,818.89 5.00% 
1~2 年 84,090,233.09 11.64% 4,204,511.65 5.00% 
2~3 年 54,353,353.37 7.52% 2,717,667.67 5.00% 
3 年以上 8,042,110.32 1.11% 402,105.52 5.00% 
合 计 722,682,074.54 100.00% 36,134,103.73 

2、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为264,985,397.09元，占应收账款总金额
的31.97％。 

3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 

（二）其他应收款 
1、其他应收款年末余额按账龄分析如下： 
账龄年末数 

1 年以内 
1~2 年 
2~3 年 
3 年以上 
合 计 
余额
177,485,466.81 
40,791,112.96 
23,098,850.00 
7,264,005.15 
248,639,434.92 
占其他应收款
总额的比例
71.38% 
16.41% 
9.29% 
2.92% 
100.00% 
坏账准备
8,874,273.34 
2,039,555.65 
1,154,942.50 
363,200.26 
12,431,971.75 
计提比例
5.00% 
5.00% 
5.00% 
5.00% 
账龄
余额
年初数 
占其他应收款
总额的比例坏账准备计提比例
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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

1 年以内 256,587,200.28 88.09% 12,829,360.02 5.00% 
1~2 年 19,983,412.46 6.86% 999,170.62 5.00% 
2~3 年 10,750,424.43 3.69% 537,521.22 5.00% 
3 年以上 3,960,497.61 1.36% 198,024.88 5.00% 
合 计 291,281,534.78 100.00% 14,564,076.74 

2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为28,326,240.38元，占其他应收款总
金额的比例为11.39％。 

3、年末金额较大的其他应收款： 
欠款人名称 金额性质或内容
上海隧港建筑材料公司9,258,733.58 代垫往来款
成都地铁有限责任公司8,971,891.80 投标保证金
上海地铁建设有限公司5,280,855.00 安全抵押金
北京城建集团2,494,760.00 工程保证金 
上海地铁盾构设备公司2,320,000.00 安全抵押金 

4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 

（三）长期投资 
1、长期股权投资 ： 
年 末 数年 初 数
项 目减值
帐面余额减值准备帐面余额
准备
2,123,648,887. 
长期股权投资 0.00 1,786,648,014.25 0.00 
29 
2、股票投资： 

被投资公司
名称
股份类别股票数量
占被投资公司
注册资本比例
初始投资成本帐面余额
减值
准备
年末市价
申能股份 法人股 90,000 小于1% 168,500.00 168,500.00 0.00 657,900.00 
中卫国脉 法人股 52,510 小于1% 86,800.00 86,800.00 0.00 375,446.50 
合 计 255,300.00 255,300.00 0.00 1,033,346.50 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

3、其他股权投资： 
（1）成本法核算的股权投资： 
占被投资单位
被投资单位名称投资期限年初余额本年投资增减额年末余额
注册资本比例
上海建泰有限公司 20 年 24.86% 396,750,000.00 0.00 396,750,000.00 
上海伟盟建筑材料公司 50 年 5.00% 2,290,000.00 0.00 2,290,000.00 
上海东南郊环高速公路有限公司 30 年 10.00% 43,900,000.00 11,300,000.00 55,200,000.00 
合 计 442,940,000.00 11,300,000.00 454,240,000.00 
（2）权益法核算的对子公司股权投资： 

投资单位名称 投资期限 
占被投资单
位注册资本年初余额 本年合计 
其 中
初始投资 累计增减 合计股权投 
差额摊销 分得利润 
比例 
投资成本 确认收益 
资准备 
上海隧道地基注浆
无约定 67% 6,953,054.23 -15,727,905.95 0.00 -15,504,948.95 0.00 -222,957.00 0.00 5,400,000.00 -14,174,851.72 -8,774,851.72 
工程公司 
上隧实业公司 无约定 100% 13,553,134.00 805,651.40 0.00 805,651.40 0.00 0.00 0.00 13,539,225.04 819,560.36 14,358,785.40 
上海隧益建筑经营
无约定 100% 1,201,846.64 166,045.92 0.00 166,045.92 0.00 0.00 0.00 1,329,389.56 38,503.00 1,367,892.56 
部 
宁波常洪隧道发展
25 年90% 138,295,309.44 5,458,181.58 0.00 12,658,181.58 0.00 0.00 7,200,000.00 126,000,000.00 17,753,491.02 143,753,491.02 
公司 
上海隧道工程股份
有限公司新加坡分12 年100% 10,823,536.59 -12,469,231.97 0.00 -12,469,231.97 0.00 0.00 0.00 6,770,000.00 -8,415,695.38 -1,645,695.38 
公司 
上海隧达建筑装饰
15 年70% 10,838,897.02 292,060.69 0.00 292,060.69 0.00 0.00 0.00 8,694,548.19 2,436,409.52 11,130,957.71 
有限公司 
上海隧道股份（香
无约定 100% 9,825,276.07 -1,251,658.33 0.00 -1,251,658.33 0.00 0.00 0.00 4,067,000.00 4,506,617.74 8,573,617.74 
港）有限公司 
上海隧道建筑防水
30 年100% 24,748,215.97 658,956.38 0.00 1,187,166.38 0.00 -528,210.00 0.00 9,000,000.00 16,407,172.35 25,407,172.35 
材料有限公司 
上海隧道工程股份
无约定 100% -50,608,331.02 -13,370,706.25 -13,258,495.21 0.00 -112,211.04 0.00 10,560,000.00 -74,539,037.27 -63,979,037.27 
浦东公司 
上海隧道公司码头
无约定 100% 4,424,041.98 220,940.52 0.00 220,940.52 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 1,644,982.50 4,644,982.50 
装卸站 

81 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

投资单位名称 投资期限 
占被投资单
位注册资本年初余额 本年合计 
其 中
初始投资 累计增减 合计股权投 
差额摊销 分得利润 
比例 
投资成本 确认收益 
资准备 
上海隧峰房地产开
无约定 100% 83,853,917.45 -3,677,183.33 0.00 -3,677,183.33 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00 65,176,734.12 80,176,734.12 
发公司 
上海市第二市政工-1,071,471. 
50 年100% 161,918,474.57 9,676,195.64 0.00 15,247,666.68 0.00 4,500,000.00 97,093,938.61 74,500,731.60 171,594,670.21 
程有限公司 04 
上海东江肉鸽实业
25 年83% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00 -4,000,000.00 0.00
有限公司 
上海公路桥梁工程
22 年100% 55,972,140.43 651,995.16 0.00 1,285,672.52 0.00 -633,677.36 0.00 59,248,627.12 -2,624,491.53 56,624,135.59 
有限公司 
上海市隧道工程轨
20 年100% 61,861,034.81 7,853,817.47 0.00 10,553,817.47 0.00 0.00 2,700,000.00 19,325,045.27 50,389,807.01 69,714,852.28 
道交通设计研究院 
上海市城市建设设
无约定 100% 66,633,322.62 6,401,915.58 0.00 8,501,915.58 0.00 0.00 2,100,000.00 18,775,369.79 54,259,868.41 73,035,238.20 
计研究院 
上海塘湾隧道发展
20 年100% 17,094,325.15 249,649.80 0.00 249,649.80 0.00 0.00 0.00 16,000,000.00 1,343,974.95 17,343,974.95 
公司 
上海市大连路隧道
25 年90% 493,818,730.79 7,888,165.20 0.00 38,208,315.48 0.00 -320,150.28 30,000,000.00 450,000,000.00 51,706,895.99 501,706,895.99 
建设发展有限公司 
上海盾构设计试验
无约定 68% 11,496,420.44 228,971.00 0.00 228,971.00 0.00 0.00 0.00 11,500,000.00 225,391.44 11,725,391.44 
研究中心有限公司 
上海建元投资有限-1,353,327. 
无约定 90% 95,794,384.24 297,544,905.78 300,000,000.00 -1,101,767.11 0.00 0.00 390,000,000.00 3,339,290.02 393,339,290.02 
公司 11 
嘉浏高速公路建设
21 年97% 87,683,211.68 23,328,098.53 0.00 23,518,298.41 0.00 -190,199.88 0.00 75,678,569.07 35,332,741.14 111,011,310.21 
发展有限公司 
上海外高桥隧道机
无约定 100% 11,040,000.00 -250,024.36 0.00 -250,024.36 0.00 0.00 0.00 11,040,000.00 -250,024.36 10,789,975.64 
械有限公司 
天津大业建筑工程
无约定 100% 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 
有限公司 
上海职业技能培训
无约定 100% 0.00 229,212.51 100,000.00 129,212.51 0.00 0.00 0.00 100,000.00 129,212.51 229,212.51 
中心 
合计1,317,220,943.10 324,908,052.97 310,100,000.00 65,740,256.68 -1,353,327. -3,078,876. 46,500,000.00 1,366,121,712.65 276,007,283.42 1,642,128,996.07 

82 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

投资单位名称 投资期限 
占被投资单
位注册资本
比例 
年初余额 本年合计 
其 中
初始投资 累计增减 合计 
投资成本 确认收益 
股权投 
差额摊销 分得利润 
资准备 
11 60 

（3）权益法核算的对联营企业股权投资： 
投资单位名称 投资期限 
占被投资单位注
年初余额 
本年权益增减额 年末余额 
其 中
册资本比例 本年合计 股权投资初始投资 累计增减 合计 
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 
准备 
上海辉固岩土工程技术有限公司 10 年 40% 1,822,023.38 307,338.04 0.00 307,338.04 0.00 0.00 0.00 1,200,000.00 929,361.42 2,129,361.42 
上海隧道工程质量检测有限公司 20 年 30% 846,876.89 130,781.65 0.00 130,781.65 0.00 0.00 0.00 300,000.00 677,658.54 977,658.54 
上海铭源数码有限公司 无约定 20% 3,320,745.73 -200,781.59 0.00 -200,781.59 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00 -880,035.86 3,119,964.14 
上海神工环保工程有限公司 无约定 15.60% 6,685,627.07 249,487.26 0.00 449,487.26 0.00 -200,000.00 0.00 6,400,000.00 535,114.33 6,935,114.33 
上海浦东混凝土制品有限公司 无约定 44% 13,556,498.08 305,994.71 0.00 185,407.23 0.00 120,587.48 0.00 12,470,358.19 1,392,134.60 13,862,492.79 
合计26,231,771.15 792,820.07 0.00 872,232.59 0.00 -79,412.52 0.00 24,370,358.19 2,654,233.03 27,024,591.22 

其中：股权投资差额： 

被投资单位名称 初始金额 形成原因 
摊销
期限 
年初余额 本年增加 本年减少 本年摊销额 摊余金额 
上海隧道建筑防水材料
有限公司 
5,282,100.00 溢价转让 10 年1,408,560.00 0.00 0.00 528,210.00 880,350.00 
上海神工环保工程有限
公司 
2,000,000.00 溢价转让 10 年1,200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 1,000,000.00 
上海市第二市政工程有
限公司 
10,714,710.28 溢价转让 10 年3,482,280.78 0.00 0.00 1,071,471.04 2,410,809.74 
上海公路桥梁工程有限
公司 
6,336,773.48 溢价转让 10 年2,059,451.32 0.00 0.00 633,677.36 1,425,773.96 
上海隧道工程股份浦东
公司 
1,122,109.94 溢价转让 10 年720,020.41 0.00 0.00 112,211.04 607,809.37 
上海浦东混凝土制品有
限公司 
-1,205,874.82 折价转让 10 年-813,965.51 0.00 0.00 -120,587.48 -693,378.03 

83 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

上海隧道地基注浆有限
公司 
2,229,569.74 溢价转让 10 年1,114,784.80 0.00 0.00 222,957.00 891,827.80 
上海市大连路隧道建设
发展有限公司 
4,172,524.67 溢价转让 10 年4,102,982.59 0.00 954,838.18 320,150.28 2,827,994.13 
嘉浏高速公路建设发展
有限公司 
1,901,999.11 溢价转让 10 年1,822,749.16 0.00 0.00 190,199.88 1,632,549.28 
合 计 32,553,912.40 15,096,863.55 0.00 954,838.18 3,158,289.12 10,983,736.25 

（四）主营业务收入及主营业务成本：

项 目 主营业务收入 主营业务成本 
本年发生数 上年发生数本年发生数 上年发生数
工程施工业 2,962,443,955.60 2,564,805,732.32 2,768,927,644.19 2,396,209,375.74 
机械加工及
制造业 
174,782,564.11 51,798,888.85 146,785,439.48 44,133,239.39 
合 计 3,137,226,519.71 2,616,604,621.17 2,915,713,083.67 2,440,342,615.13 

（五）投资收益： 
1、本年发生数： 
类 别
股票投资
收益
债权投
资收益
成本法下确认的 
股权投资收益
权益法下确认的
股权投资收益
股权投资 
差额摊销
股权转让 
收 益
减值
准备
合 计
长期股权投资 40,500.00 0.00 46,023,000.00 66,612,489.27 -3,158,289.12 0.00 0.00 109,517,700.15 
2、上年发生数： 
类 别
股票投资
收益
债权投
资收益
成本法下确认的 
股权投资收益
权益法下确认的
股权投资收益
股权投资 
差额摊销
股权转让 
收 益
减值
准备
合 计
长期股权投资 0.00 0.00 46,316,298.23 65,058,819.47 -3,125,286.33 -963,735.51 107,286,095.86 
3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%（含10%）以上的投资活动： 
业务内容相关成本交易金额
上海建泰有限公司 0.00 46,023,000.00 
4、投资收益汇回无重大限制。 

84 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

七、关联方关系及其交易： 
（一）存在控制关系的关联方情况： 
1、存在控制关系的关联方 
（1）控制本公司的关联方： 
企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质或类型法定代表人
设计、承包、
上海城建（集团）
蒙自路654号 施工、销售、母公司 国有企业 朱家祥 
公司
投资、服务 
（2）受本公司控制的关联方： 
详见附注四。 
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 
企业名称年初数本年增加本年减少年末数
上海城建（集团）公司 134,397.03 0.00 0.00 134,397.03 
上海隧峰房地产开发公司 1,500.00 0.00 0.00 1,500.00 
上海隧道股份浦东有限公司 2,800.00 0.00 0.00 2,800.00 
上海市隧道公司码头装卸经营站300.00 0.00 0.00 300.00 
上海东江肉鸽实业有限公司 480.00 0.00 0.00 480.00 
上海市隧道工程轨道交通设计研究1,100.00 0.00 0.00 1,100.00 
院 
上海市城市建设设计研究院 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00 
上海市第二市政工程有限公司 10,150.00 0.00 0.00 10,150.00 
上海公路桥梁工程有限公司 6,741.00 0.00 0.00 6,741.00 
上海塘湾隧道发展公司 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 
上海市大连路隧道建设发展有限公司 55,000.00 0.00 5,000 50,000.00 
上海嘉方地铁管片制造有限公司 300.00 0.00 0.00 300.00 
上海隧海房地产开发有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 
上海路奉路桥工程有限公司 200.00 0.00 0.00 200.00 
宁波常洪隧道发展有限公司 14,000.00 0.00 0.00 14,000.00 
上海盾构设计试验研究中心有限公司 1,700.00 0.00 0.00 1,700.00 
上海隧道地基注浆工程有限公司 810.00 0.00 0.00 810.00 
上海隧道建筑防水材料有限公司 900.00 0.00 0.00 900.00 
上海隧道工程股份有限公司（新加坡）有新加坡元0.00 0.00 新加坡元
限公司 100.00 100.00 

85 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

企业名称年初数本年增加本年减少年末数
上海隧道股份（香港）有限公司 811.76 0.00 0.00 811.76 
上海隧达建筑装饰工程有限公司 USD150.00 0.00 0.00 USD150.00 
上海隧道工程质量检测有限公司 100.00 0.00 0.00 100.00 
上海市政赛利贝特混凝土有限公司 USD300.00 0.00 0.00 USD300.00 
上海万通营造有限公司 USD180.00 0.00 0.00 USD180.00 
上海第二市政工程公司金山联营公司 73.00 0.00 0.00 73.00 
上海嘉利实业公司 50.00 0.00 0.00 50.00 
上海成隆设计咨询有限公司 USD15.00 0.00 0.00 USD15.00 
上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 30.00 0.00 0.00 30.00 
上海城建工程建设监理有限公司 50.00 0.00 0.00 50.00 
上海城星工程造价事务所 30.00 0.00 0.00 30.00 
上海水泥制管厂 2,001.60 0.00 0.00 2,001.60 
上海隧港建筑材料有限公司 300.00 0.00 0.00 300.00 
上海彰祥物业管理有限公司 50.00 0.00 0.00 50.00 
上海隧浦房地产开发有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 
上海隧益建筑经营部 30.00 0.00 0.00 30.00 
上海上隧实业公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 
上海嘉浏高速公路建设发展有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 
上海外高桥隧道机械有限公司 2,208.00 0.00 0.00 2,208.00 
上海建元投资发展有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 
天津大业建筑工程有限公司 0.00 1,000.00 0.00 1,000.00 
上海元平市政建设发展有限公司 0.00 17,500.00 0.00 17,500.00 
奉化元康公路建设有限公司 0.00 30,000.00 0.00 30,000.00 
上海雄尊市政建筑工程有限公司 0.00 100.00 0.00 100.00 

注：奉化元康公路建设有限公司根据公司章程规定，公司注册资本为人民币叁亿元，各股东各期按同比例出资：
其中首期出资额为人民币壹亿元在登记注册前到位，第二期出资额伍仟万元在注册公司成立之日起六个月内到位，即
2006年11月底前到位，其余出资额壹亿伍仟万元于公司注册成立之日起一年内缴足。截止2006年12月31日，公司
实收资本壹亿伍仟万元。 

86 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 
企业名称年 初 数本年增加数本 年 减 少年 末 数 
金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 
上海城建（集团）公司 29,618.35 50.10 0.00 0.00 7,994.21 13.52 21,624.14 36.58 
上海隧峰房地产开发公司 1,500.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500.00 100.00 
上海隧道股份浦东有限公司 2,800.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,800.00 100.00 
上海市隧道公司码头装卸经300.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300.00 100.00 
营站 
上海东江肉鸽实业有限公司 399.98 83.33 0.00 0.00 0.00 0.00 399.98 83.33 
上海市隧道工程轨道交通设1,100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,100.00 100.00 
计研究院 
上海市城市建设设计研究院 1,200.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 100.00 
上海市第二市政工程有限公10,150.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,150.00 100.00 
司 
上海公路桥梁工程有限公司 6,741.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,741.00 100.00 
上海塘湾隧道发展公司 2,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 100.00 
上海市大连路隧道建设发展50,000.00 91.00 0.00 9.00 0.00 0.00 50,000.00 100.00 
有限公司 
上海嘉方地铁管片制造有限165.00 55.00 0.00 0.00 0.00 0.00 165.00 55.00 
公司 
上海隧海房地产开发有限公475.00 95.00 0.00 0.00 0.00 0.00 475.00 95.00 
司 
上海路奉路桥工程有限公司 102.00 51.00 0.00 0.00 0.00 0.00 102.00 51.00 
宁波常洪隧道发展有限公司 12,600.00 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,600.00 90.00 
上海盾构设计试验研究中心1,150.00 67.60 0.00 0.00 0.00 0.00 1,150.00 67.60 
有限公司 
上海隧道地基注浆工程有限810.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 810.00 100.00 
公司 
上海隧道建筑防水材料有限900.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 900.00 100.00 
公司 
上海隧道工程股份有限公司564.22 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 564.22 100.00 
（新加坡）有限公司 

87 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

企业名称年 初 数本年增加数本 年 减 少年 末 数 
金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 
上海隧道股份（香港）有限公811.76 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 811.76 100.00 
司 
上海隧达建筑装饰工程有限USD105.00 70.00 0.00 0.00 0.00 0.00 USD105.00 70.00 
公司 
上海隧道工程质量检测有限75.00 75.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75.00 75.00 
公司 
上海市政赛利贝特混凝土有USD180.00 60.00 0.00 0.00 USD180.00 60.00 
限公司 
上海万通营造有限公司 USD90.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 USD90.00 50.00 
上海第二市政工程公司金山36.50 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36.50 50.00 
联营公司 
上海嘉利实业公司 50.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50.00 100.00 
上海成隆设计咨询有限公司 USD7.65 51.00 0.00 0.00 0.00 0.00 USD7.65 51.00 
上海城市建设设计院金山嘴30.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 100.00 
工业区分院 
上海城建工程建设监理有限45.00 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45.00 90.00 
公司 
上海城星工程造价事务所 30.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 100.00 
上海水泥制管厂 2,001.60 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,001.60 100.00 
上海隧港建筑材料有限公司 270.00 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 270.00 90.00 
上海彰祥物业管理有限公司 40.00 80.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.00 80.00 
上海隧浦房地产开发有限公900.00 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 900.00 90.00 
司 
上海隧益建筑经营部 30.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 100.00 
上海上隧实业公司 1,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00 100.00 
上海嘉浏高速公路建设发展10,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00 100.00 
有限公司 
上海外高桥隧道机械有限公2,208.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,208.00 100.00 
司 
上海建元投资发展有限公司 10,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00 100.00 
天津大业建筑工程有限公司 0.00 0.00 1,000.00 100.00 0.00 0.00 1,000.00 100.00 

88 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

企业名称
上海元平市政建设发展有限
公司 
奉化元康公路建设有限公司 
上海雄尊市政建筑工程有限
公司 
年 初 数 
金额
0.00 
0.00 
0.00 
％
0.00 
0.00 
0.00 
本年增加数 
金额 ％ 
17,500.00 100.00 
12,000.00 80.00 
100.00 100.00 
本 年 减 少
金 额 ％ 
0.00 0.00 
0.00 0.00 
0.00 0.00 
年 末 
金 额
17,500.00 
12,000.00 
100.00 
数 
％ 
100.00 
80.00 
100.00 
（二）不存在控制关系的关联方情况： 
企 业 名 称
上海新瑞基建筑工程有限公司
上海隧东劳动服务有限责任公司
上海辉固岩土工程技术有限公司
上海嘉瑞土木合作公司
上海永盛桥梁结构有限公司
上海浦东混凝土制品有限公司
上海铭源数码股份有限公司
上海东南郊环高速公路投资发展有限公司
上海市政工程材料公司
上海先锋路桥工程有限公司
上海新寓建筑工程有限公司
上海建设机场道路工程有限公司
上海浦东环线工程有限公司
上海市市政房地产经营公司
上海驰骋物业管理有限公司
上海城建养护管理有限公司
上海煤气第一管线工程有限公司
上海煤气第二管线工程有限公司
上海市政水泥制品股份有限公司
上海市市政工程建设公司
上海市第一市政工程有限公司
与本公司的关系
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
联营企业
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制
同受母公司控制

89 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（三）关联方交易： 
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作

抵销。 
2、接受关联方提供劳务： 
本年上年
关联企业名称交易内容
交易金额交易金额
上海隧达建筑装饰工程有限公司 工程发包 29,355,740.42 40,924,782.00 
上海隧益建筑经营部 材料销售 766,138.90 0.00 
工程发包、养
上海上隧实业公司 1,104,985.04 11,839,423.99 
护、材料销售

3、向关联方提供劳务： 
本年上年

关联企业名称交易内容

交易金额交易金额

上海城建（集团）公司 接受工程分包611,129,390.14 519,803,446.11 
上海市市政工程建设有限公司 接受工程分包24,308,117.00 49,775,134.00 
上海建设机场道路工程有限公司 接受工程分包15,117,900.37 20,004,931.90 
4、关联方交易定价原则： 

工程招投标和接收工程分包中，公司遵循国家建设部颁布的《工程建设施工招标投标管理办法》
和上海市人民政府发布的《上海市建设工程施工招标投标管理暂行办法》。公司承接的所有与上海城
建（集团）公司有关联关系的工程，是由相关工程的项目公司通过上海市招投标办公室进行公开招投
标获得，是竞争机制下的市场化定价。 

5、关联方往来款项余额： 

项 目金额（元）

本年末上年末
应收账款： 
上海城建（集团）公司 23,120,784.97 124,576,030.64 
上海建设机场道路工程有限公司 26,485,614.67 14,770,773.30 
上海市市政工程建设有限公司 9,003,170.70 9,023,938.70 
上海隧道工程质量检测有限公司 300,000.00 334,070.34 
上海上隧实业公司 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

其他应收款： 
上海上隧实业公司 221,545.38 0.00 
上海辉固岩土工程有限公司 2,761.66 2,761.66 
上海隧道建筑防水材料有限公司 1,656,450.92 0.00 
上海隧港建筑材料有限公司 9,258,733.58 8,737,430.03 
上海万通营造有限公司 1,365,995.89 302,593.94 
上海隧达建筑装饰工程有限公司 664,447.43 0.00 
上海隧益建筑经营部 3,368.00 0.00 
应付账款： 
上海上隧实业公司 2,972,783.89 0.00 
上海隧道建筑防水材料有限公司 170,201.00 0.00 
上海隧达建筑装饰工程有限公司 12,730,634.71 7,726,040.84 
上海辉固岩土工程技术有限公司 870,647.00 274,800.00 
上海建设机场道路工程有限公司 24,952,479.43 0.00 
上海隧港建筑材料有限公司 176,595.00 0.00 
上海隧益建筑经营部1,207,675.33 0.00 
其他应付款： 
上海上隧实业公司 15,877,566.69 0.00 
上海隧道工程质量检测有限公司 1,531,125.70 966,354.99 
上海隧道股份（香港）有限公司 6,312,440.55 1,989,422.69 
上海建设机场道路工程有限公司 2,439,875.91 0.00 
上海辉固岩土工程技术有限公司 843,314.00 0.00 
上海隧益建筑经营部 353,862.82 0.00 
上海嘉利实业公司 2,150,000.00 0.00 
6、其他关联方交易事项：
（1）为关联方提供担保情况： 
截止2006 年12 月31 日，公司无为关联方提供担保情况。 
（2）其他关联方交易事项： 
截止2006 年12 月31 日，公司无其他关联方交易事项。 

91 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

八、或有事项
： 
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债
： 
截止2006年12月31日，公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负
债 


（二）截止2006年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 

截止2006年12月31日，公司无为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。 

（三）其他或有负债： 

截止2006年12月31日，公司无其他或有事项。 

九、承诺事项：

（一）对外经济担保事项： 

1、截止2006年12月31日，公司无对外经济担保事项。 

2、截止2006年12月31日，公司控股子公司之间相互经济担保事项： 

上海大连路隧道建设发展有限公司与中国建设银行股份有限公司奉化支行签订最高额为人民币壹
亿伍仟万元的“最高额保证合同”，为奉化元康公路建设有限公司向中国建设银行股份有限公司奉化
支行的借款提供保证，保证期间为2006年10月18日至2007年10月17日。截止2006年12月31
日，奉化元康公路建设有限公司累计借款额为人民币40,000,000.00元。 

（二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： 

截止2006年12月31日，公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务
支出。 

（三）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 

截止2006年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 

（四）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
。 
截止2006年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
。 


92 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

（五）其他重大财务承诺事项： 

1、抵押资产情况： 

截止2006年12月31日，公司无已抵押资产情况。 

2、质押借款情况： 

2001年12月25日上海大连路隧道建设发展有限公司与中国工商银行上海市黄浦支行签订了以大
连路隧道项目专营权质押的借款合同，截至2006年12月31日累计共获长期借款人民币
1,016,800,000.00元。 

 2000年12月19日与中国农业银行宁波分行海曙支行签订了以宁波常洪隧道收费权质押的（海曙
10）农银权质字（2000）第0001号《最高额权利质押合同》。该合同规定公司自2000年12月19日
至2009年12月19日获得最高贷款余额160,000,000.00元的长期借款。截至2006年12月31日公司
累计共获长期借款人民币108,000,000.00元。 

 2000年12月19日与交通银行宁波分行签订了以宁波常洪隧道收费权质押《最高额权利质押合
同》。该合同规定公司自2000年12月19日至2009年12月31日获得最高贷款余额200,000,000.00
元的长期借款。截至2006年12月31日公司累计共获长期借款人民币141,000,000.00元。 

2001年8月8日与中国工商银行上海市长宁支行签订了以上海市嘉浏高速公路工程项目的专营权
质押的《专营权质押合同》。该合同规定公司于2000年12月29日获得贷款额230,000,000.00元、
期限12年的长期借款。截至2006年12月31日公司累计共获长期借款人民币160,000,000.00元。 

2001年11月20日与上海银行签订了以上海市嘉浏高速公路工程项目的专营权质押的《借款质押
合同》。该合同规定公司于2000年12月8日获得贷款额270,000,000.00元、期限10年的长期借款。
截至2006年12月31日公司累计共获长期借款人民币115,000,000.00元。 

十、资产负债表日后事项： 

根据公司第五届董事会第七次会议通过的2006年度利润分配预案，以2006年末总股本
591,128,735股为基数，每10股拟分配现金红利人民币1.00元（含税），共计支付股利59,112,873.50
元。此预案尚待股东大会批准。 

93 


上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

十一、其他事项说明： 

（一）本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明： 

2005年12月5日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股权分
置改革的股票对价为流通股股东每持有10股获股票3股同时进行资产置换。公司资产置换为，城建集
团及其全资子公司上海城建投资发展有限公司将其合并持有的上海嘉浏高速公路建设发展有限公司
100%的股权经评估后转让至隧道股份，其中97％的股权转让至上海隧道工程股份有限公司，3％的股
权转让至上海建元投资有限公司（该公司由隧道股份及隧道股份的全资子公司上海公路桥梁工程有限
公司分别持股90％和10％）；隧道股份将其持有的上海市第一市政工程有限公司全部90.2534%的股
权经评估后转让至城建集团。双方协议约定，以本次资产置换的评估基准日2005年7月31日为本协
议项下置入资产和置出资产的损益分割日。2005年12月13日，上海产权交易所办理了相关产权交割
手续，并出具了产权交割单。执行对价安排的股东名称为上海城建（集团）公司，执行对价安排前持
有股数为296,183,459股，占总股本比例为50.10%；本次执行对价安排股份数量为79,942,031股，
执行对价安排后持有股数为216,241,428股，占总股本比例为36.58%。 

2006年1月5日《股权分置改革方案实施公告》：流通股股东每持有10股获得股票为3股；股
权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年1月9日；股票复牌日为2006年1月11日。2006年1
月11日，公司股票复牌，公司股权分置改革完成。

根据相关法律、法规和规章的规定，公司的非流通股股东－上海城建（集团）公司作出了法定最
低承诺。除法定最低承诺外，上海城建（集团）公司还承诺目前持有的公司非流通股股份自获得上市
流通权之日起，在36个月内不上市交易或转让。公司的募集法人股股东在本次股权分置改革众既不参
与支付对价也不获得对价，根据《上市公司股权分置改革管理办法》的有关规定，其持有的非流通股
份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让。 

（二）其他需要披露的重要事项： 

根据上海大连路隧道建设发展有限公司（以下简称“大连路隧道公司”）第三届第三次股东会决
议：大连路隧道公司注册资金有由人民币55,000.00万元减少到人民币50,000.00万元；同意上海市
建设工程管理有限公司减资5,000.00万元，不再持有大连路隧道公司股权；公司减资后各股东的投入
资本和投资比例分别为：上海隧道工程股份有限公司出资45,000.00万元，占注册资本比例90%、上
海建元投资有限公司出资5,000.00万元，占注册资本比例10%。 

对截至2006年1月18日止减少的注册资本业经上海江南会计师事务所有限公司上南师报字
（2006）第013号验资报告验证确认，并于2006年2月17日取得上海市工商行政管理局浦东新区分
局核发的变更后的企业法人营业执照。变更后的注册资本实收资本金额为人民币50,000.00万元。 

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上海隧道工程股份有限公司 2006年年度报告 

十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 

项 目金 额

（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、

无形资产、其他长期资产产生的损益 8,921,052.51 

（二）各种形式的政府补贴 34,136,344.73 

（三）短期投资损益，但经国家有关部门批准设

立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外-83,870.73 

（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提

的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出3,330,973.51 

（五）以前年度已经计提的各项减值准备的转回1,496,524.00 

（六）所得税影响额 -7,879,141.18 

小 计 39,921,882.84 

减：股权投资比例影响数 -2,186.05 

合 计 39,924,068.89 

十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于2007年4月11日批准报出。 

上海隧道工程股份有限公司 

十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
3、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。 

董事长：陈彬 
上海隧道工程股份有限公司 
2007年4月13日

95