天津劝业场(集团)股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
3
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.........................................................
9
六、公司治理结构.................................................................... 12
七、股东大会情况简介................................................................ 14
八、董事会报告...................................................................... 14
九、监事会报告...................................................................... 17
十、重要事项........................................................................ 18
十二、备查文件目录.................................................................. 19
2
天津劝业场（集团）股份有限公司
tian jin quan ye chang (group) co..ltd 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、天津五州联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人刘树明，主管会计工作负责人赵虹，会计机构负责人（会计主管人员）赵虹声明：保证
本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：天津劝业场（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：津劝业
公司英文名称：tianjin quanye bazaar（group） company limited
公司英文名称缩写：tjqyc
2、 公司法定代表人：刘树明
3、 公司董事会秘书：张立津
电话：022-27304989
传真：022-27304989
e-mail：tjqy600821@yahoo.com.cn
联系地址：天津市和平区和平路290号
4、 公司注册地址：天津市和平区和平路290 号
公司办公地址：天津市和平区和平路290号
邮政编码：300022
公司国际互联网网址：http://www.qyc.com.cn
公司电子信箱：tjqy600821@yahoo.com.cn
5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：天津市和平区和平路290号公司证券部
6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：津劝业
公司a股代码：600821
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年11月28日
公司首次注册登记地点：天津市和平区和平路290号
公司法人营业执照注册号：1200001001151
公司税务登记号码：120101103069983
公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五州联合会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路33号康岳厦6-10层
3
天津劝业场（集团）股份有限公司
tian jin quan ye chang (group) co..ltd 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 3,097,484.30
净利润 8,072,756.53
扣除非经常性损益后的净利润 -52,548,975.86
主营业务利润 84,955,192.70
其他业务利润 9,340,666.41
营业利润 -54,138,774.07
投资收益 422,165.27
补贴收入 6,900.00
营业外收支净额 -55,990,533.92
经营活动产生的现金流量净额 53,404,246.36
现金及现金等价物净增加额 27,543,665.44
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-725,568.25
各种形式的政府补贴 6,900.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,241,389.45
投资损益 1,200,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
131,213.44
以前年度已经计提各项减值准备的转回 58,767,797.75
合计 60,621,732.39
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入810,628,807.53 856,318,822.13 -5.34 874,372,041.24
利润总额3,097,484.30 5,834,485.99 -46.91 5,289,654.99
净利润8,072,756.53 11,145,739.15 -27.57 7,339,708.12
扣除非经常性损益的净利润-52,548,975.86 -16,758,361.81 -213.57 -12,810,742.63
每股收益0.02 0.04 -50.00 0.03
最新每股收益
净资产收益率（%）1.25 1.78
减少0.53 个百分
点
1.18
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
的净资产收益率（%）
-8.14 -2.67
减少5.47 个百分
点
-2.07
4
天津劝业场（集团）股份有限公司
tian jin quan ye chang (group) co..ltd 2006年年度报告
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
的加权平均净资产收益率（%）
-8.20 -2.68
减少5.52 个百分
点
-2.07
经营活动产生的现金流量净额53,404,246.36 29,456,711.24 81.30 51,986,655.51
每股经营活动产生的现金流量净额0.13 0.10 30.00 0.18
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产1,165,627,751.38 1,279,011,782.12 -8.86 1,187,796,482.92
股东权益（不含少数股东权益）645,752,815.10 626,032,588.81 3.15 619,619,570.81
每股净资产1.55 2.14 -27.57 2.12
调整后的每股净资产1.29 1.54 -16.23 1.78
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数292,520,958.00 285,862,718.08 79,326,078.75 16,467,094.51 -18,706,899.52 626,032,588.81
本期增加123,747,267.00 20,296,812.73 16,467,094.51 0 8,072,756.53 168,583,930.77
本期减少127,497,075.27 0 16,467,094.51 0 143,964,169.78
期末数416,268,225.00 178,662,455.54 95,793,173.26 0 -10,634,142.99 645,752,815.10
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金转股其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股97,023,592 33.17 -43,878,144 -43,878,144 53,145,448 12.77
2、国有法人持股
3、其他内资持股49,912,347 17.06 43,878,144 43,878,144 93,790,491 22.53
其中：
境内法人持股49,912,347 17.06 43,878,144 43,878,144 93,790,491 22.53
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计146,935,939 50.23 146,935,939 35.30
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股145,585,019 49.77 123,747,267 123,747,267 269,332,286 64.70
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计145,585,019 49.77 123,747,267 123,747,267 269,332,286 64.70
三、股份总数292,520,958 100 123,747,267 123,747,267 416,268,225 100
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有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新
增可上市交
易股份数量
有限售条件
股份数量余
额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007 年
8月25
日
91,539,170 55,396,769 360,871,456
法人股东所持股份限售期满;持有公司股份
总数百分之五以上非流通股股东所持有的有
限售条件的41,626,823 股股份限售期满.
2008 年
8月25
日
41,626,823 13,769,946 402,498,279
持有公司股份总数百分之五以上非流通股股
东所持有的有限售条件的41,626,823 股股份
限售期满.
2009 年
8月25
日
13,769,946 0 416,268,225
持有公司股份总数百分之五以上非流通股股
东所持有的有限售条件的13,769,946 股股份
限售期满.
股份变动的批准情况
2006年7月21日，国务院国有资产监督管理委员会《关于天津劝业场（集团）股份有限公司部
分国有股转让有关问题的批复》（国资产权[2006]827号）；2006年7月31日，中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司过户登记确认书；2006年8月8日，天津市人民政府国有资产监督管理委员会
《关于天津劝业场（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（津国资产权[2006]76号）；
2006年8月15日，上海证券交易所《关于实施天津劝业场（集团）股份有限公司股权分置改革方案
的通知》（上证上字[2006]605号）。
股份变动的过户情况
2006年7月31日，天津劝业华联集团股份有限公司向中商联控股有限公司转让43878144股津劝
业股权在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户完成；2006年8月30日，天津劝业场（集
团）股份有限公司以资本公积金方式转增股本123,747,267股权的证券变更登记完成。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内,根据中国证监会要求,公司进行了股权分置改革工作,非流通股股东为其持有的非流通
股份获得上市流通权向流通股股东进行对价安排,公司以原有流通股本145,585,019股为基数,用资本
公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有10股流通股获得8.5
股的转增股份。方案实施后，公司总股本由292,520,958股扩大到416,268,225股，其中有限售条件
股份总数为146,935,939股；无限售条件流通股份总数为269,332,286。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数70,038
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%)
持股总数年度内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
天津劝业华联集
团有限公司
国有股东12.77 53,145,448 -43,878,144 53,145,448 冻结15,000,000
天津中商联控股
有限公司
其他10.54 43,878,144 43,878,144 43,878,144
天津市国有资产
经营有限责任公
司
其他1.66 6,920,000 0 6,920,000
渤海证券有限责
任公司
其他0.76 3,147,880 0 3,147,880
何雪萍其他0.48 2,000,000 224,000 0 未知
天津一商集团有
限公司
其他0.34 1,434,658 0 1,434,658
王彦其他0.20 830,582 830,582 0 未知
张志伦其他0.19 809,027 809,027 0 未知
湖州金牛纺织印
染实业有限公司
其他0.19 807,149 0 807,149
南京万亿长实业
有限公司
其他0.19 773,900 773,900 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
何雪萍2,000,000 人民币普通股
王彦830,582 人民币普通股
张志伦809,027 人民币普通股
南京万亿长实业有限公司773,900 人民币普通股
郎建男725,620 人民币普通股
杨太红704,960 人民币普通股
张德明602,396 人民币普通股
北京市永佳包装制品有限公司600,000 人民币普通股
刘宏伟405,000 人民币普通股
郭志丹400,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系或一致行动人情况;公司未知前
十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系.
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件可上市
交易时
间
新增可上市
交易股份数
量
2007 年
8月25
日
20,813,411
持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十
二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后,通过
证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在
十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分
之十。1
天津劝业
华联集团
有限公司
53,145,448
2008 年
8月25
日
20,813,411
2009 年
8月25
日
11,518,626
2007 年
8月25
日
20,813,411
同上
2
天津中商
联控股有
限公司
43,878,144
2008 年
8月25
日
20,813,411
2009 年
8月25
日
2,251,322
3
天津市国
有资产经
营有限责
任公司
6,920,000
2007 年
8月25
日
6,920,000
持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十
二个月内不上市交易或者转让。
4
渤海证券
有限责任
公司
3,147,880
2007 年
8月25
日
3,147,880
同上
5
天津一商
集团有限
公司
1,434,658
2007 年
8月25
日
1,434,658
同上
6
湖州金牛
纺织印染
实业有限
公司
807,149
2007 年
8月25
日
807,149
同上
7
上海嘉年
华纺织品
有限公司
550,000
2007 年
8月25
日
550,000
同上
8
天津立达
国际商场
股份有限
公司
470,837
2007 年
8月25
日
470,837
同上
9
北方国际
信托投资
股份有限
公司
384,912
2007 年
8月25
日
384,912
同上
10
天津华麟
行国际贸
易有限公
司
336,312
2007 年
8月25
日
336,312
同上
8
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2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：天津劝业华联集团有限公司
法人代表：韩文彬
注册资本：170,803,600元
成立日期：1999年9月27日
主要经营业务或管理活动：国家授权范围内的国有资产的经营
(2) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:亿元 币种:人民币
股东名称
法人代
表
注册
资本
成立日期主要经营业务或管理活动
天津中商联控股有限公司 应泽从 1
2006 年3
月29日
以自有资金对地产、商业领域进行投
资（国家有专项、专项规定的、按规
定执行）
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五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
报告期内
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始
日期
任期终止
日期
年初
持股
数
年末持
股数
股份
增减
数
变动
原因
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税前
刘树明 董事长、党委书记 男48
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 11.42
李海泉 副董事长、总经理 男38
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 11.42
应泽从 副董事长 男36
2006 年10
月20日
2008 年5
月31日
0 0 0
张立津
董事、工会主席、董事
会秘书、董事会办公室
主任
女49
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
500 925 425
享受
股改
对价
9.13
朱振山 董事 男54
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0
梁益林 董事 男55
2006 年10
月20日
2008 年5
月31日
0 0 0
罗永泰 独立董事 男60
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 1.8
刘志远 独立董事 男43
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 1.8
罗鸿铭 独立董事 男54
2006 年10
月20日
2008 年5
月31日
0 0 0 1.8
刘瑞萍
党委副书记、纪委书
记、监事会主席
女51
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 9.13
沙振鸣 监事 男49
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
6,559 12,134 5,575
享受
股改
对价
4.2
张建玲 监事 女35
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0
陈贵祥 监事 男36
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 2.8
姜虹 监事 女33
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
1,500 2,775 1,275
享受
股改
对价
3.3
侯耀宗 副总经理 男43
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 9.13
晁金彪 副总经理 男56
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 9.13
赵虹 副总经理 女49
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 9.13
张伟 副总经理 男36
2005 年5
月31日
2008 年5
月31日
0 0 0 9.13
杨婷 副总经理 女40
2006 年9
月21日
2008 年5
月31日
0 0 0 2.28
合计 / / / / / /
10
天津劝业场（集团）股份有限公司
tian jin quan ye chang (group) co..ltd 2006年年度报告
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)刘树明,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理、总经理，现任天津劝业场（集团）股
份有限公司董事长、党委书记。
(2)李海泉,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公
司副董事长、总经理。
(3)应泽从,曾任天津应大皮革时装有限公司总经理，现任天津应大投资集团董事长、天津中商联控
股有限公司董事长。
(4)张立津,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司党委办公室主任兼董事会办公室主任、证券部部
长，现任天津劝业场（集团）股份有限公司工会主席、董事会秘书、董事会办公室主任。
(5)朱振山,曾任天津财政局财税一处副处长、调研员，现任天津市国有资产经营公司董事长。
(6)梁益林,曾任天津华运商贸物业公司党委书记、总经理，现任天津华运商贸物业有限公司总裁、
党委书记。
(7)罗永泰,曾任天津财经学院副教授，现任天津财经大学教授、博士生导师、天津财经大学微观经
济管理研究所所长。
(8)刘志远,曾任天津南开大学会计学系副教授、教授，现任天津南开大学教授、博士生导师、国际
商学院副院长、会计学系主任、南开大学公司治理研究中心副主任。
(9)罗鸿铭,曾任天津财经学院商业经济系副教授、系党总支书记，天津财经学院职称评审委员会委
员。现任天津财经大学教授、天津财经大学组织部部长兼统战部部长。学术兼职担任：中国价格协会
理事，全国高校物价教学研究会副会长，天津市物价局价格专家库专家，天津市仲裁委员会期货仲裁
员。
(10)刘瑞萍,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司党委副书记、监事会主席，现任天津劝业场（集
团）股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。
(11)沙振鸣,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司审计部部长，现任天津劝业场（集团）股份有限
公司监事、审计部部长。
(12)张建玲,曾任天津劝业华联集团有限公司计财处处长，现任天津劝业华联集团有限公司计财处处
长、董事会办公室主任。
(13)陈贵祥,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司友谊商场综合部副主任，现任天津劝业场（集团）
股份有限公司都会魅影馆副经理。
(14)姜虹,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司鞋帽商场主任，现任天津劝业场（集团）股份有限
公司新悦童趣馆副经理。
(15)侯耀宗,曾任天津华联商厦股份有限公司集团业务发展部部长、中原百货集团股份有限公司副总
经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理。
(16)晁金彪,曾任天津劝业场副总经理
(17)赵虹,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司财务部部长、总经理助理，现任天津劝业场（集团）
股份有限公司副总经理、财务部部长。
(18)张伟,曾任天津劝业场（集团）股份有限公司针织商场经理、时装二商场经理，现任天津劝业场
（集团）股份有限公司副总经理。
(19)杨婷,曾任天津应大集团总经理助理兼办公室主任、天津中商联控股有限公司执行副总经理，现
任天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
应泽从 天津中商联控股有限公司 董事长 是
朱振山 天津市国有资产经营有限责任公司 董事长 是
张建玲 天津劝业华联集团有限公司
计财处处长、董事
会办公室主任
是
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在其他单位任职情况
姓名
其他单位名称
担任的职务
应泽从
天津应大投资集团
董事长
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的
年度报酬发放均以董事会下达的企业实现利润和净资产收益率为目标责任进行综合考核，以基本年薪
为基础结合绩效挂钩的方法，实行年薪浮动的分配制度，由天津市劝业华联集团有限公司进行考核后
分配。
2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
应泽从 是
朱振山 是
张建玲 是
全体董事、监事和高级管理人员的报酬合计90.2万元。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名
担任的职务
离任原因
晁金彪
副总经理
年龄原因
报告期内，经公司五届九次董事会审议通过，并经公司2006年第三次临时股东大会审议通过关于
董事会增补应泽从先生、罗鸿铭先生、梁益林先生为公司董事的议案（公告详见2006年8月31日《上
海证券报》b28）；公司五届十次董事会审议通过董事会聘任杨婷女士为公司副总经理的议案（公告详
见2006年9月21日《上海证券报》b7）。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为1,993人,需承担费用的离退休职工为2,356人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
员工 829
管理人员 138
财务人员 49
2、教育程度情况
教育类别 人数
大专以上 341
具有专业技术职称 154
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六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内,公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定及《上海证券交易所股票上市
规则》的要求，严格执行公司章程，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范股份制运作。
全体董、监事和高管人员恪守诚信、勤勉和尽责的义务，切实维护公司和全体股东的根本利益。根据
证监会、天津证监局及上证所的要求，公司每月进行大股东占用资金、关联交易、对外担保和反商业
贿赂等情况的自查，公司依法运营的意识得到了进一步强化。本报告期，公司根据新修订的《公司法》、
《证券法》及证监会、交易所的相关规定两次修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》。公司董事会成立了战略委员会并制定了《战略委员会实施细则》，
完善了与公司治理和信息披露相关的各项制度。在《公司法》、《证券法》、《刑法修正案六》颁布
实施后，董事会及时下发资料，组织董、监事及高级管理人员进行了学习和贯彻，使公司运作、管理
进一步规范、高效，符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。报告期内，公司根据中央五部
委关于股权分置改革指导意见的要求，开展股权分置改革工作，董事会以进一步完善法人治理结构，
解决制约发展的历史包袱为目标，大胆创新，果断决策，以股权分置改革为平台，全面实施企业改革。
在政策和法律的框架下，制定了股权重组、员工身份置换、股权分置改革综合配套改革方案，精心统
筹、重点推进、交叉作业，积极沟通，最终使上述改革方案得以顺利实施：圆满完成了股权重组，成
功引进战略投资者，使公司的股权结构更趋于合理；圆满完成了用工与分配机制改革，实现了与现代
企业制度的成功对接；圆满完成了股权分置改革，公司股改对价方案以总赞成率98.79%、流通股东赞
成率93.92%的高票顺利通过，使公司重新具备了上市公司功能。
1、关于股东和股东大会
公司努力保证所有股东，特别是中小股东享有平等待遇，努力保证所有股东能充分行使自已的权
利，公司设立了和股东沟通的有效渠道，建立了股东来电来访接待日志，严格按照股东大会规范意见
的要求召开股东大会，并根据《股东大会网络投票制度和征集投票权制度》的要求，在会场选择、会
议出席登记和会议表决方式上尽可能方便股东与会并行使表决权。
2、关于控股股东与上市公司
公司大股东行为规范，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与大股东在
人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了“五分开”；大股东全力支持公司进行股权分置改革，
转让15%股权，支持公司引进战略投资者、进行员工身份置换，解决了大股东“一股独大”、公司人
员包袱过重的问题。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会成员的构成符合法律法规的规
定，各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，忠实履行职责，维护公司利益。公司独立
董事按照公司《独立董事制度》切实履行相关职能，提高了董事会决策的科学性与合理性。
4、关于监事和监事会
公司监事会人数和构成符合法律法规要求。公司监事依据《监事会议事规则》，本着对股东负责
的精神，认真履行自己的职责，对公司重大决策和公司董事、经理等高级管理人员履行职责的合法合
规性进行监督并发表监事会意见。
5、关于信息披露
公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来电、来访和咨询；公司能够严格地认真按照法
律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；认真作好信息正式披露前
的信息保密工作，努力使广大股东有平等地机会获得公司信息。公司还积极配合监管部门工作，对下
发的各类调查问卷及时反馈。
6、关于相关利益者
公司充分尊重国内外消费者、供应商、银行和其他债权人、员工等其他利益相关者的合法权益，
共同推进公司持续、稳健地发展。
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(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
罗永泰 8 8 0 0
刘志远 8 8 0 0
罗鸿铭 2 2 0 0
报告期内,本公司独立董事按照《独立董事制度》切实履行相关职能。2006年度公司共计召开董
事会十次，三位独立董事均积极参加董事会会议。三位独立董事本着对股东负责的精神，认真审议了
公司报告期内的年度报告、半年度报告和季度报告，对公司的日常经营活动发表了专业性的意见。充
分发挥了其专业性和独立性作用，为董事会的战略决策提供了宝贵的依据，对公司财务及公司董事、
总经理及其它高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东天津劝业华联集团有限公司，拥有独立的采购和销
售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。
2、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司办公机构和经营场所与控股
股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。公司高级管理人员均
在本公司领取报酬，且未在股东单位担任重要职务。
3、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰；公司独立拥有牌誉等无形资产，拥有独立的采购和
销售系统，公司商品采购、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构：“三会”运作良好：各机构均独立于控股股东，依
法行使各自职权。
5、财务方面：公司设立独立的财会部门和财务人员，包括子公司在内均设立了独立的会计核算体
系和财务管理制度，在银行开有独立帐户，独立依法纳税，并制定了财务管理制度，有效地保证了财
务核算的真实、准确、完整。公司在财务决策方面，能独立做出决策。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司通过制定各类规章制度确保各项业务的经营决策、投资决策和财务决策的程序的合规性和科
学性。公司对内实行逐级考评制度，并正在积极探索建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准
和程序的可行方式，以此确立相应的激励和约束机制。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年4月7日召开2005年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月8日的
《中国证券报》《上海证券报》。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年2月14日召开2006年第一次临时股东大会年第1次临时股东大会。决议公告刊登
在2006年2月15日的《中国证券报》《上海证券报》。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2006年8月10日召开2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议年第2
次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月14日的《中国证券报》《上海证券报》。
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3、第3次临时股东大会情况：
公司于2006年10月20日召开2006年第三次临时股东大会年第3次临时股东大会。决议公告刊
登在2006年10月21日的《上海证券报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
2006年是我国零售业快速发展的一年,也是津劝业发展史上具有重要意义的一年。在市场竞争异
常激烈的形势下，公司本着对股东负责的精神，根据年初制定的工作目标，立足科学发展，坚持以人
为本，坚持"强化变革理念、深化品牌经营、细化各项管理、优化公司形象"的工作思路，在时间紧、
任务重、难度大的情况下，公司制定了股权重组、股权分置改革、员工身份置换综合配套 改革方案年
内全面完成了三项重大改革；围绕品牌核心，进一步调整了商品结构和品牌结构；恢复了"八大天"文
化娱乐设施，实现了社会效益和经济效益的双提升。天华景戏院于年初重张开业，以人为本的定制式
演出服务模式，好戏连台，满足了消费者的个性化消费需求；2006年10月津劝业荣获了"中华老字号
"和"金鼎百货店"称号，促进了公司在管理制度、服务规范、文化建设等方面进一步提高水平，提升了
公司在全国的知名度和美誉度，加大了管理改革和管理提升，提高了创效能力；积极落实规划项目，
劝业香江家居博览中心合作项目中，公司下属子公司原华运商贸公司整体转制全部完成，新公司天津
华运商贸物业有限责任公司已成立；公司下属全资子公司天津市文化用品公司积极克服政府拆迁等不
利因素，不断完善系统管理。其下属的数码彩扩旗舰店以先进的设备和专业的服务成为本市乃至全国
为数不多的高端数码彩扩专业店之一。2006年，公司通过强化各种管理，使公司保持持续、稳健的发
展态势，在全体员工的共同努力下，发扬拼搏进取的团队精神，改革、经营、管理、企业发展等项工
作均取得了突破性的进展，全年实现销售收入8亿元，实现净利润807万元。
2、公司未来发展的展望
2007年是深入贯彻落实科学发展观、积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年。以滨海新区建
设北方经济中心为契机，天津经济社会发展正在进入一个新的上升期，天津企业发展面临重大机遇期。
滨海新区开发开放、海河经济带建设以及区县经济的快速发展无不展现出天津现代商贸流通的良好势
头。天津大型商业设施继续呈现大项目、大投资、大建设态势，中心商业区的建设奠定了北方商贸中
心的地位。特别是海河开发加快了和平路、滨江道商业街改造提升的步伐，一批大型现代零售商场正
在加快建设，并具有投资规模巨大和经营定位高端的新特点，呈现出天津百货零售业的增量效应，市
场已进入整合期。2007年将是公司全面工作上水平的"提升年"，为此公司制定了"深化改革、夯实主
业、规范流程、人本管理、增量扩效"的工作思路，打造津劝业成为区域强势商业品牌，巩固改革成果，
进一步深化改革，促进全年各项工作再上新水平。为了实现全年发展目标，公司将努力做好以下几项
重点工作：（1）继续深化改革，把握好劝业新的上升期和发展期；（2）倾力打造特色百货店，突出
区域强势品牌；（3）继续推动管理提升，全面提高管理水平；（4）落实重点规划项目，加快企业发
展；（5）建设企业文化，塑造企业形象。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
商品销售797,226,005.84 716,484,989.53 90.68 -1.64 -2.08
增加18.34 个
百分点
仓储2,658,144.76 1,371,179.38 1.45 -69.22 -43.28
减少4.26 个百
分点
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运输916,522.42 271,203.92 0.72 -68.86 -83.79
减少0.45 个百
分点
租赁9,561,454.51 3,463,108.99 6.85 -71.70 -69.65
减少13.69 个
百分点
其他266,680.00 0 0.30 -39.71 0.00
增加0.06 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
天津市 810,628,807.53 -5.34
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年3月6日召开五届四次董事会会议，审议通过2005年度报告及摘要；审议通过
年度业务及财务决算报告；审议通过2005年度利润分配预案；审议通过董事会工作报告；审议通过关
于修订公司章程的报告；审议通过关于修订股东大会议事规则的报告；审议通过关于修订董事会议事
规则的报告；审议通过关于修订《规范公司及关联方资金往来及对外提保内控制度》的报告；审议通
过审议续五洲会计师事务所及年审计费47万元的议案；审议通过关于独立董事津贴由1.2万元调整至
1.8万元；审议通过关于召开公司2005年度股东大会的议案。。决议公告刊登在2006年3月8日的
《中国证券报》c16版、《上海证券报》c21版。
（2）、公司于2006年4月28日召开五届五次董事会会议，审议通过公司2006年第一季度报告。
（3）、公司于2006年6月28日召开五届六次董事会会议，审议通过关于利用资本公积金向流通股股
东定向转增的议案。。决议公告刊登在2006年6月30日的《中国证券报》b18版。
（4）、公司于2006年7月9日召开五届七次董事会会议，审议通过关于股权分置改革方案调整的议
案。。决议公告刊登在2006年7月10日的《中国证券报》c002版。
（5）、公司于2006年7月20日召开五届八次董事会会议，审议并通过关于公司董事会征集2006年
度第二次临时股东大会暨相关股东会议投票委托的方案；审议并通过关于召开公司2006年度第二次临
时股东大会暨相关股东会议的议案。。决议公告刊登在2006年7月21日的《中国证券报》b15版。
（6）、公司于2006年8月29日召开五届九次董事会会议，审议通过2006年半年度报告及摘要；审
议通过关于增补董事的议案；审议通过提名独立董事的议案；审议通过《天津劝业场（集团）股份有
限公司章程》（修改稿）；审议通过公司《股东大会议事规则》（修改稿）；审议通过公司《董事会
议事规则》（修改稿）；审议通过公司《监事会议事规则》（修改稿）；审议通过关于召开公司2006
年度第三次临时股东大会的议案。。决议公告刊登在2006年8月31日的《上海证券报》b28版。
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（7）、公司于2006年9月15日召开五届十次董事会会议，审议通过关于董事会先行成立战略委员会
并制定相关实施细则的议案；审议并通过关于公司副总经理人员变动的议案；关于同意晁金彪先生提
出的因年龄原因不再参加全员竞争上岗、不再担任公司副总经理的申请。。决议公告刊登在2006年9
月23日的《上海证券报》b7版。
（8）、公司于2006年10月27日召开五届十一次董事会会议，审议通过公司2006年第三季度报告全
文及摘要；审议并通过关于选举公司副董事长的议案。。决议公告刊登在2006年10月30日的《上海
证券报》b23版。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会认真执行了股东大会的各项决议（1）对经2006年4月7日公司2005年度股东大会审
议通过的关于修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
及《规范公司与关联方资金往来及对外担保内部控制制度》等决议逐项落实。（2）经2006年8月10
日公司2006年度第二次临时股东大会审议通过的关于利用公司资本公积金向流通股股东每10股转增
8.5股进行股权分置改革的方案。公司于2006年8月22日刊登实施公告：股权登记日为2006年8月
23日，除权日为2006年8月24日，股票复牌日为2006年8月25日。自2006年8月25日起，公司
股票简称改为：“g劝业”，股票代码“600821”保持不变。公司顺利完成股权分置改革。（3）对经
2006年10月20日公司2006年度第三次临时股东大会审议通过的关于修订《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及董事会成立战略委员会并制定相关实施
细则等决议逐项落实，完成了股东大会的各项任务。
(六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
根据天津五洲联合会计师事务所出具的审计报告，公司2006年实现净利润807万元，依据《公司
法》和《公司章程》的有关规定，实现的利润仍用于弥补以前年度亏损，鉴于报告期内公司利用资本
公积金定向转增方式进行了股权分置改革。
公司未分配利润的用途和使用计划:
故公司拟于本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。独立董事对此分配方案无异
议。该分配预案需提交年度股东大会审议后实施。
(七)其他披露事项
公司本年度信息披露报纸变更为《中国证券报》。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、五届监事会第四次会议于2006年3月6日下午2点在公司九楼小会议室召开,审议并通过公司2005
年度报告及摘要；审议并通过公司2005年度业务及财务决算报告；审议公司2005年度利润分配预案；
审议关于修订《监事会议事规则》的报告；审议2005年监事会工作报告。
2、五届监事会第五次会议于2006年4月28日下午2点在公司九楼小会议室召开,审议并通过公司2006
年第一季度报告。
3、五届监事会第六次会议于2006年6月28日下午2：00在公司九楼小会议室召开,审议并通过利用
资本公积金定向转增进行股权分置改革的议案。
4、五届监事会第七次会议于2006年8月29日下午2：00在公司九楼小会议室召开,审议并通过公司
2006年半年度报告全文及摘要；审议并通过关于增补董事的议案；审议并通过关于提名独立董事的议
案；审议并通过关于修改《公司章程》的议案；审议并通过关于修改《股东大会议事规则》的议案；
审议并通过关于修改《董事会议事规则》的议案；审议并通过关于修改《监事会议事规则》的议案；
审议并通过关于召开天津劝业场（集团）股份有限公司2006年度第三次临时股东大会公告。
5、五届监事会第八次监事会于2006年10月27日下午2：00在公司九楼小会议室召开,审议并通过公
司2006年第三季度报告。
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十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
股东名称
限售股份上市日持有的无限
售条件流通股数量（万股）
增减变动股
数（万股)
报告期末持有的无限售条
件流通股数量（万股）
变动
原因
天津劝业华联
集团有限公司
0 0 53,15 无
天津中商联控
股有限公司
0 0 43,88 无
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天津五州联合会计师事务所为公司的境内审计
机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约57万元。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司董事会作为公司的内部控制监督机构，依据《公司法》和《公司章程》赋予的权限对公司各
项制度的执行情况进行有效的监督与评价。
公司各项内部控制制度已基本健全，并随着公司的不断发展和业务规模的扩大，不断得到完善和有效
执行。公司董事会认为公司目前的内部控制制度符合公司目前的自身特点，有效的降低了公司的经营
风险。今后随着国家有关法律法规的逐步完善，公司的内部控制将得到进一步的深化和改进。
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十二、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表；
2、（二）载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、（四）上述文件备于公司董事会办公室，股东可依据法规或公司章程要求查阅。
董事长：张立津
天津劝业场（集团）股份有限公司
2007年4月26日
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审 计 报
告
五洲审字[2007]1-0096 号
天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务
报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润
分配表和合并利润及利润分配表，2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表
附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出
合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道
德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成
果和现金流量。
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会计报表附注
一、公司的基本情况
天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津劝
业场，系由劝业、天祥两个商场于1958 年合并而成的大型商场。1992 年4 月经批准进行
股份制改制。1994 年1 月28 日公司股票在上海证券交易所上市。
根据天津市人民政府国有资产监督管理委员会津国资产权（2006）76 号文件《关于天
津劝业场（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并按照股权分置改革股
东会议决议，本公司以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日即2006 年8 月23
日登记在册的全体流通股股东转增123,747,267 股，即流通股股东每10 股获得8.5 股的转增
股份，相当于流通股股东每10 股获得3 股的对价。公司于2006 年8 月25 日完成股权分置
方案的实施，股权分置改革完成后所有股份即416,268,225 股均为流通股，其中有限售条件
的流通股股份为146,935,939 股，无限售条件的流通股股份为269,332,286 股。截至2006 年
12 月31 日公司股本总额为416,268,225.00 元。
公司主营业务为商业、各类物资的批发及零售；信息咨询；改制、维修旧金饰品；仓
储、汽车货运等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历制，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币
记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与
购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营期的计
入财务费用。
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6、现金等价物的确定标准
以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知
金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括股
票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用
作为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息
期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短
期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
（3）处置短期投资时，短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损
益。
（4）期末对短期投资进行逐项检查，按成本与市价孰低原则对市价低于成本的差额，
计提短期投资跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投
资损失的金额内转回。
8、坏账损失的核算方法
（1）坏账的确认标准为
：
1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回
；
2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回
。
（2）对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）采用备抵法核算坏账损失。坏
账准备的计提比例为应收款项期末余额的5%。对个别回收风险较大，但尚无确凿证据证
明其无法收回的应收款项加大坏账准备计提比例。对确实无法收回的应收款项，经批准后
作为坏账损失，并冲销已计提的坏账准备。
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9、存货核算方法
（1）存货分为：商品采购、材料物资、库存商品以及低值易耗品。
（2）存货的日常核算分为商品存货和非商品存货。商品存货批发业务按进价核算，
零售业务按售价核算，商品进销差价每月采用分柜组核算，按实际商品进销差价与实际销
售额的比计算相应的进销差价率，将已结转的售价调整为实际成本。非商品存货按实际成
本核算，低值易耗品采用五五摊销法。
（3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成
本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投
资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定
：
①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等
相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按
实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长
期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总
额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占
被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响，采用
权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％（不含50％）以上的，采用权
益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，
作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按投资期限摊
销，合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被
投资企业所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
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（2）长期债权投资
①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本入账。
以放弃非货币性资产而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——
非货币性交易》的规定确定。
以债务重组而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——债务重组》
的规定确定。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
③长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券
利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
（3）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回
金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
11、委托贷款
委托贷款视同短期投资核算，按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金
额入账。
期末时，按照委托贷款金额与规定的利率计算确认利息收入。
期末对委托贷款本金逐项进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，
按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。
（3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准
备。固定资产减值准备按单项资产计提。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使
用状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
（2）期末对在建工程进行全面检查，对由于在性能、技术上已经落后或长期停建并
且预计在3 年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工
程减值准备。
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14、借款费用核算方法
在资产支出已经发生、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购
建活动已经开始时，为购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额等借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用
的资本化。
每一会计期间利息的资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资
本化率相乘计算确定。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。
（2）期末由于市价持续下跌、技术陈旧或已超过法律保护期限等原因，导致无形资产
可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内平均摊销。
17、应付债券核算方法
应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债
券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。
18、收入确认原则
（1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施继续管理权和对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业并且
与销售该商品有关的收入、成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成
劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完
成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使
用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算
确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入
的金额能够可靠的计量。
19、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
20、合并会计报表范围的确定原则
根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和
财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，合
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并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编
制。纳入合并会计报表范围的子公司为投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不
含50%）以上或虽不足50%但能够实质控制的子公司，合并时对子公司的会计政策统一
按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。
三、税项
1、增值税
按商品销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税
额后缴纳。
2、营业税
应税广告、租赁等按应税收入的5%计算缴纳，应税娱乐收入按应税收入的20％计算缴
纳。
3、消费税
按金银首饰、钻石销售收入的5％计算缴纳。
4、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费
分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。
5、所得税
按应纳税所得额的33%计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司
法定代表权益所
单位名称注册地注册资本实际投资额经营范围
人占比例
天津劝业场股份有限公司
分店
天津市齐玉洪2,047,000.00 2,046,613.90 100% 服装百货等批发兼零售
天津劝业场股份有限公
司维修部
天津市齐玉洪35,000.00 35,264.02 100% 日用品修理
天津开发区华贸实业公司天津市齐玉洪500,000.00 502,181.93 100% 百货批发兼零售
天津劝业场股份有限公司五金交电化工；百货、家具、
家用电器商场批发中心天津市宁勤夫500,000.00 400,000.00 100% 货物运输、家电维修、空调
安装
天津市劝业电器销售有限
公司
天津市徐农行800,000.00 800,000.00 100% 五金、家电批发兼零售
天津劝业场股份有限公服装、鞋帽、百货批发兼
司时装公司
天津市梁益林500,000.00 518,000.00 100%
零售
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天津劝业场股份有限公
天津市董玉敏300,000.00 300,000.00 100%
会议服务、信息咨询、商
司商务公司务代理
天津劝达广告发展公司天津市刘凤媛500,000.00 400,000.00 80% 广告
天津劝业联合发展公司天津市沈方灿500,000.00 500,000.00 100%
商品批发兼零售、代购、
代销、服务
天津开发区劝业开发公司天津市张建田500,000.00 500,000.00 100%
电器设备等批发兼零售
天津劝业场房地产开发
有
限公司
天津市张宏鑫5,000,000.00 4,500,000.00 90% 房地产开
发
天津文化用品公司天津市陶建斌6,500,000.00 6,500,000.00 100%
文化用品
天津劝业场（集团）
超
市连锁有限公司
天津市崔晓君5,000,000.00 4,800,000.00 96% 商业、物资供销
业
说明：根据公司2004 年度股东年会决议，公司于2006 年3 月20 日与山东香江控股股份有
限公司和南方香江集团有限公司共同签订了《天津市华运商贸物业公司改制重组合同》，
以本公司原全资子公司天津市华运商贸物业公司截至2005 年10 月31 日经评估的部分净
资产折股5000 万元与山东香江控股股份有限公司和南方香江集团有限公司共同出资，成
立天津市华运商贸物业有限公司，注册资本为人民币10000 万元，同时原天津市华运商
贸物业公司注销，本公司持有天津市华运商贸物业有限公司50%的股权，故本期末不再
将其纳入合并报表范围。天津市华运商贸物业有限公司于2006 年5 月20 日取得《企业法
人营业执照》，双方达成一致：从2006 年1 月1 日至4 月30 日实现的损益归原天津市
华运商贸物业公司股东享有。故原天津市华运商贸物业公司自2006 年1 月1 日至4 月30
日止的相关收入、成本、利润已纳入报告期合并利润表，自2006 年1 月1 日至4 月30 日
止的现金流量已纳入报告期合并现金流量表（详见十二、其他重要事项（1））。
2、未纳入合并报表范围的子公司
单位名称注册资本实际投资额权益所占比例经营范围
天津开发区华贸工贸公司1,000,000.00 1,000,000.00 100% 商业批发兼零售
天津劝业场超市25,000,000.00 25,000,000.00 100% 商业物资供应
说明：（1）本期未纳入合并范围的子公司减少了天津市商业储运公司唐家口分公司建材
百货经营部，主要是由于天津市商业储运公司唐家口分公司建材百货经营部为本公司原全
资子公司天津市华运商贸物业公司的全资子公司。
（2）以上未纳入合并范围的子公司（除天津劝业场超市正在办理清算手续外），由
于其合计资产总额、销售收入及当期净利润不足母公司和所有子公司上述项目合计金额的
10%，按照财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，
未纳入合并范围。
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五、合并会计报表主要项目注释货币单位：人民币
元
1、货币资
金
项目期末数期初数
现金1,325,405.74 1,638,912.47
银行存款354,661,567.83 333,123,456.48
其他货币资金7,034,192.50 715,131.68
合计363,021,166.07 335,477,500.63
2、短期投资
期末数期初数
项目期末市价资料来源
原值跌价准备原值跌价准备
股票投资 15,957,598.20 0.00 22,000,000.00 953,954.80 上海及深圳证券交易所a 股行
情
债券投资30,675,340.81 0.00 30,488,047.61 0.00 上海及深圳证券交易所行情
其中：国债投资30,488,047.61 0.00 30,488,047.61 0.00 上海及深圳证券交易所行情
委托理财0.00 0.00 800,000.00 0.00
其他投资750,000.00 0.00 750,000.00 0.00
合计47,382,939.01 0.00 54,038,047.61 953,954.80
说明：短期投资变现无重大限制
。
3、应收款项
（1）应收账
款
期末数期初
数
账龄
金额比例坏账准备金额比例坏账准备
1 年以内4,685,708.53 14.20% 234,285.43 15,230,052.90 39.79% 754,834.77
1-2 年7,618,847.44 23.11% 380,942.38 7,413,448.18 19.36% 365,321.62
2-3 年6,489,798.88 19.69% 324,489.94 1,958,136.41 5.12% 97,906.82
3 年以上14,172,858.27 43.00% 908,595.03 13,677,889.13 35.73% 868,053.55
合计32,967,213.12 100.00% 1,848,312.78 38,279,526.62 100.00% 2,086,116.76
说明：
①欠款前五名金额合计为12,558,841.99 元，占应收账款期末数比例为38.09%。
②应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
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（2）其他应收款
期末数期初数
账龄
金额比例坏账准备金额比例坏账准备
1 年以内188,975,459.93 61.31% 9,449,049.50 54,096,822.09 31.91% 2,718,584.17
1-2 年10,612,431.13 3.44% 569,940.63 6,850,737.38 3.90% 389,333.40
2-3 年6,879,034.66 2.23% 429,544.76 5,639,171.36 3.21% 289,958.56
3 年以上101,784,160.47 33.02% 23,862,735.32 107,143,387.63 60.98% 25,008,325.10
合计308,251,086.19 100.00% 34,311,270.21 173,730,118.46 100.00% 28,406,201.23
说明：
①欠款前五名金额合计为220,709,099.78 元，占其他应收款期末数比例为71.60%。
②其他应收款期末数中含天津劝业场超市欠款38,897,397.95 元，累计计提坏账准备
20,633,009.48 元。
4、预付账款
期末数期初数
账龄
金额比例金额比例
1 年以内8,636,164.26 100.00% 3,336,359.16 100.00%
合计8,636,164.26 100.00% 3,336,359.16 100.00%
说明：预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5、存货
期末数期初数
项目
原值存货跌价准备原值存货跌价准备
商品采购2,017,354.12 0.00 2,180,153.24 0.00
材料物资504,633.78 0.00 745,193.76 0.00
库存商品72,401,336.96 8,349,999.56 75,296,182.83 8,865,423.14
低值易耗品4,025,300.13 0.00 4,990,160.29 0.00
合计78,948,624.99 8,349,999.56 83,211,690.12 8,865,423.14
6、待摊费用
项目期初数本期增加本期减少期末数
待抵进项税218,840.26 2,548,067.08 2,616,958.34 149,949.00
其他283,195.46 27,684,802.88 27,816,428.69 151,569.65
合计502,035.72 30,232,869.96 30,433,387.03 301,518.65
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7、长期股权投资
（1） 股票投资
被投资公司名称股份类别股票数量初始投资成本期末数减值准备
天津广宇发展股份有限公司法人股10,000.00 13,000.00 13,000.00 0.00
天津环球磁卡股份有限公司法人股1,000,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00 0.00
江苏炎黄在线物流股份有限公法人股
司
1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
合计 1,011,000.00 3,163,000.00 3,163,000.00 50,000.00
（2） 其他股权投资
占被投资公
被投资公司名称投资期限司注册资本期末数减值准备期初数减值准备
比例
静海联营公司 1987 年起50% 135,662.36 135,662.36
廊坊银河大厦 1992 年起39% 2,271,651.34 2,271,651.34
新利高科技发展有限公司 1994 年起50% 860,620.00 516,372.00 860,620.00 516,372.00
同瑞福发展有限公司 1995 年起25% 145,000.00 145,000.00
劝业典当行 1995 年起10% 500,000.00 500,000.00
天津渤海证券有限责任公司 2001 年起3.45% 80,000,000.00
业通投资担保有限公司 2005 年起3% 3,000,000.00 3,000,000.00
天津东方保险代理有限公司 2001 年起50% 300,000.00
天津劝业华联集团电器有限公2001 年起50% 2,074,585.90 2,433,431.61
司
天津市商业储运公司唐家口
分公司建材百货经营部
100% 259,121.07
天津开发区华贸工贸公司 1997 年起100% 890,113.06 890,113.06
天津会计用品有限公司 40% 219,456.05 217,850.74
天津南市食品街集团有限公司2002 年起3% 3,000,000.00 3,000,000.00
天津劝业场超市 1997 年起100%
天津劝业家乐福超市有限公司 2003 年起35% 16,378,230.29 19,279,412.76
天津市华运商贸物业有限公2006 年起50% 50,789,449.45
司
合计80,264,768.45 516,372.00 113,292,862.94 516,372.00
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说明：（1）根据2005 年12 月28 日本公司与天津劝业华联集团有限公司（以下简称
“劝华集团”）签订《股权转让协议》，本公司已将持有的天津渤海证券有限责任公司（以
下简称“渤海证券”）3.45%股权转让给劝华集团，股权转让价格为8000 万元人民币，股
权转让事宜已经过公司2006 年第一次临时股东大会审议通过，截至2006 年12 月31 日公
司已收到劝华集团支付的股权转让款人民币8000 万元。（详见七、关联方关系及其交易
（二）6（1））。
（2）公司本期以原全资子公司天津市华运商贸物业公司截至2005 年10 月31 日经
评
估的部分净资产折股5000 万元与山东香江控股股份有限公司和南方香江集团有限公司
共
同出资，成立天津市华运商贸物业有限公司
。
其中采用权益法核算的长期投资
：
本期权益增分得现累计权益
增
被投资公司名称初始投资额追加投资额期末余额
减额金红利减额
天津会计用品有限公司200,000.00 1,605.31 19,456.05 219,456.05
天津劝业华联集团电器有限公司5,000,000.00 -358,845.71 -2,925,414.10 2,074,585.90
天津开发区华贸工贸公司1,000,000.00 -109,886.94 890,113.06
天津劝业场超市25,000,000.00 -25,000,000.00
天津劝业家乐福超市有限公司28,970,200.00 -2,901,182.47 -12,591,969.71 16,378,230.29
天津市华运商贸物业有限公司50,000,000.00 789,449.45 789,449.45 50,789,449.45
合计110,170,200.0
-2,468,973.42 -39,818,365.25 70,351,834.750
8、长期债权投资
到期本期累计已收
项目面值年利率初始投资成本
日利息利息期末余额减值准备
国库券700.00 700.00 0.00 0.00 700.00 0.00
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值及累计折旧
固定资产原值期初数本期增加本期减少期末数
房屋建筑物 453,924,169.54 24,608,604.59 222,664,435.06 255,868,339.07
通用设备 151,119,476.41 209,605.00 50,443,777.62 100,885,303.79
运输设备 7,748,626.62 701,165.33 4,444,392.27 4,005,399.68
其他设备 12,851,378.57 0.00 1,268,131.20 11,583,247.37
合计 625,643,651.14 25,519,374.92 278,820,736.15 372,342,289.91
累计折旧期初数本期增加本期减少期末数
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房屋建筑物 123,133,793.36 12,658,557.35 73,158,674.57 62,633,676.14
通用设备 59,034,125.49 6,198,574.14 15,513,618.37 49,719,081.26
运输设备 4,163,843.85 214,453.20 3,015,168.34 1,363,128.71
其他设备 5,136,901.59 932,999.55 20,290.16 6,049,610.98
合计 191,468,664.29 20,004,584.24 91,707,751.44 119,765,497.09
净值 434,174,986.85 252,576,792.82
（2）固定资产减值准备
项目期初数本期增加本期减少期末数
房屋建筑物 66,026,269.85 0.00 66,000,000.00 26,269.85
通用设备 4,180,561.35 0.00 13,971.30 4,166,590.05
运输设备 277,805.18 0.00 160,519.36 117,285.82
合计 70,484,636.38 0.00 66,174,490.66 4,310,145.72
说明：
①固定资产原值本期增加数中由在建工程转入的金额为19,980,205.19 元。
②固定资产及累计折旧本期减少数主要是因市政道路改造征地而拆除的房屋建筑物
及附属设备。
③固定资产减值准备因本期报废相关资产而转销174,490.66 元。同时公司主要经营场
所新厦由于本期价值回升，可收回金额高于其账面价值，故本期将其以前年度计提的资产
减值准备66,000,000.00 元转回，其中8,598,452.09 元为补提新厦截至本报告期末不考虑减值
准备情况下应计提的折旧，57,401,547.91 元冲减营业外支出。
④期末数中含本公司所属子公司用于为开具银行承兑汇票而抵押的房屋建筑物原值
8,921,049.80 元，累计折旧1,281,855.68 元，净值7,639,194.12 元。
10、在建工程
资金
工程名称期初数本期增加本期转固其他减少期末数
来源
劝业整改工程0.00 20,469,205.19 19,980,205.19 489,000.00 0.00 自有
天乐戏院改造工程0.00 1,373,513.98 0.00 1,373,513.98 0.00 自有
网络改造1,565,505.60 203,665.00 0.00 1,769,170.6 0.00 自有
其他868,654.00 1,387,990.00 0.00 2,256,644.00 0.00 自有
合计 2,434,159.60 23,434,374.17 19,980,205.19 5,888,328.58 0.00
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11、无形资产
项目名称原值期初数本期增加本期转出本期摊销累计摊销期末数
剩余摊销
年限
土地使用权 136,127,352.00 123,926,015.46 0.00 107,538,839.87 565,361.57 12,766,698.11 15,821,814.02 陆续发生
无产权职工宿舍 3,510,951.36 3,019,307.03 0.00 0.00 99,053.64 590,697.97 2,920,253.39 29 年
房屋租赁权 6,075,000.00 3,402,000.00 0.00 0.00 202,500.00 2,875,500.00 3,199,500.00 16 年
软件 446,418.65 83,141.17 0.00 0.00 37,120.25 400,397.73 46,020.92 滚动发生
合计 146,159,722.01 130,430,463.66 0.00 107,538,839.87 904,035.46 16,633,293.81 21,987,588.33
说明：（1）至2006 年12 月31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。
（2）土地使用权期末数中含本公司所属子公司为开具银行承兑汇票而抵押的土地使
用权6,023,399.36 元。
（3）土地使用权本期转出数中有103,371,321.96 元为本公司将座落于天津市河东区
张贵庄路160 号编号为津东张1998-15 号和津东张2002-0078 号两块土地的土地使用权
以2005 年12 月31 日帐面价值转入本公司原全资子公司天津市华运商贸物业公司（详
见十二、其他重要事项（1））。
（4）土地使用权其他转出数为因市政道路改造征地而拆除的房屋建筑物的土地使用
权。
12、长期待摊费用
项目原始发生额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余摊
销年限
设备喷淋工程1,918,386.43 3,400.08 0.00 3,400.08 1,918,386.43 0.00
租入固定资产改
15,849,036.02 5,371,062.22 0.00 1,056,602.40 11,534,576.20 4,314,459.82 4 年
良支出
机房改造工程1,814,701.70 313,826.40 1,422,418.70 78,456.60 156,913.20 1,657,788.50 3 年
商场内部改造工
7,563,002.35 6,193,336.46 489,000.00 1,414,796.50 2,295,462.39 5,267, 539.96 3 年
程
其他16,022,056.84 6,371,409.90 2,906,535.29 3,005,443.71 9,749,555.36 6,272,501.48
合计43,167,183.34 18,253,035.06 4,817,953.99 5,558,699.29 25,654,893.58 17,512,289.76
13、短期借款
项目期末数期初数
保证借款323,000,000.00 388,000,000.00
合计323,000,000.00 388,000,000.00
说明：保证借款全部由天津劝业华联集团有限公司提供担保。
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14、应付票据
项目期末数期初数
银行承兑汇票28,624,056.00 24,500,000.00
说明：期末数中含本公司所属子公司以房屋建筑物和土地使用权作为抵押物开具的银行
承兑汇票20,000,000.00 元。
15、应付款项
（1）应付账款
期末数期初数
63,054,786.96 92,236,081.05
说明：①无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
②无账龄超过三年的大额应付账款。
（2）预收账款
期末数期初数
527,539.69 42,156,870.98
说明：无账龄超过一年的大额预收账款。
（3）其他应付款
期末数期初数
86,442,858.20 90,962,572.70
说明：①期末数中包含欠付天津劝业华联集团有限公司的款项金额为2,690,681.78 元。
②无账龄超过三年的大额其他应付款。
③期末其他应付款中有应付职工身份置换补偿金22,406,695.68 元（详见七、关联方
关系及其交易（二）6（2））。
16、应付股利
项目期末数期初数
法人股 3,110,984.31 3,548,041.10
合计 3,110,984.31 3,548,041.10
17、应交税金
税种期末数期初数
增值税 -337,843.27 1,578,921.94
营业税 904,139.59 1,719,815.78
消费税 216,254.87 149,711.59
企业所得税 -4,495,984.66 -4,495,074.53
城市维护建设365,368.24 486,501.12
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税
房产税 1,448,151.49 1,473,409.75
个人所得税 2,517.25 -671.80
其他 0.00 197,516.26
合计 -1,897,396.49 1,110,130.11
18、其他应交款
项目期末数期初数
教育费附加 155,584.18 207,028.00
防洪费 42,608.29 66,247.72
文化事业发展费 1,374.00 504.00
合计 199,566.47 273,779.72
19、预提费用
项目期末数期初数
租赁费 0.00 280,000.00
借款利息 0.00 651,288.00
合计 0.00 931,288.00
20、专项应付款
项目期末数期初数
政府拆迁补偿 6,902,779.55 0.00
合计 6,902,779.55 0.00
说明：期末余额为本公司因市政道路改造征地、拆除房屋建筑物取得的政府补偿收到的
政府补偿金扣减因拆迁发生的支出后的余额。
21、股本
本期变动增减（+/-）
项目期末数
期初数配股送股公积金转股其他小计
一、有限售条件股份
1、发起人股份146,935,939.00 146,935,939.00
其中：国家持有股份97,023,592.00 -43,878,144.00 -43,878,144.00 53,145,448.00
境内法人持有股份49,912,347.00 43,878,144.00 43,878,144.00 93,790,491.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
有限售条件股份合计146,935,939.00 146,935,939.00
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二、无限售条件股份
1、人民币普通股145,585,019.00 123,747,267.00 123,747,267.00 269,332,286.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
无限售条件股份合计145,585,019.00 123,747,267.00 123,747,267.00 269,332,286.00
三、股份总数292,520,958.00 123,747,267.00 123,747,267.00 416,268,225.00
说明：
（1）2006 年4 月17 日天津劝业华联集团有限公司（以下简称“劝华集团”）与天津
中商联控股有限公司（以下简称“中商联公司”）签订《股权转让协议》，劝华集团将持
有的本公司15%的国有股43,878,144 股转让给中商联公司。上述股权转让事项已于2006 年
7 月21 日和2006 年8 月3 日分别经国务院国有资产监督管理委员会和天津市人民政府国
有资产监督管理委员会以国资产权[2006]827 号文件和津国资产权[2006]72 号文件批复。截
至2006 年12 月31 日股权变更登记手续和相关工商变更手续已办理完毕。
（2）根据天津市人民政府国有资产监督管理委员会津国资产权（2006）76 号文件《关
于天津劝业场（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》和本公司2006 年度
第二次临时股东大会决议，本公司以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日即
2006 年8 月23 日登记在册的全体流通股股东转增123,747,267 股，即流通股股东每10 股获
得8.5 股的转增股份，相当于流通股股东每10 股获得3 股的对价。公司于2006 年8 月25
日完成股权分置方案的实施，股权分置改革完成后所有股份即416,268,225 股均为流通股，
其中有限售条件的流通股股份为146,935,939 股，无限售条件的流通股股份为269,332,286
股。
（3）公司上述股本变动已经五洲联合会计师事务所审验并于2006 年8 月29 日出具了
五洲会字（2006）1-0771 号验资报告。
22、资本公积
项目期初数本期增加本期减少期末数
股本溢价 275,271,675.29 0.00 127,497,075.27 147,774,600.02
接受捐赠非现金资产准备 674,777.98 0.00 0.00 674,777.98
股权投资准备 4,703,199.31 19,098,015.50 0.00 23,801,214.81
关联交易差价 3,221,370.01 1,198,797.23 0.00 4,420,167.97
其他资本公积 1,991,695.49 0.00 0.00 1,991,695.49
合计 285,862,718.08 20,296,812.73 127,497,075.27 178,662,455.54
说明：
（1）公司本期股本溢价减少数中123,747,267.00 元为转增股本金额，3,749,808.27 元为
公司本期在进行股权分置改革过程中发生的股改费用。
（2）股权投资准备为本期对本公司原全资子公司天津市华运商贸物业公司进行改制
重组，原天津市华运商贸物业公司发生的资产评估增值。
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23、盈余公积
项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积 25,812,419.14 16,467,094.51 0.00 42,279,513.65
任意盈余公积 51,102,772.08 0.00 0.00 51,102,772.08
法定公益金 16,467,094.51 0.00 16,467,094.51 0.00
子公司减免税转入 2,410,887.53 0.00 0.00 2,410,887.53
合计 95,793,173.26 16,467,094.51 16,467,094.51 95,793,173.26
说明：根据财政部财企[2006]67号文件规定，公司将法定公益金余额16,467,094.51
元转入法定盈余公积。
24、未分配利润
期初数 -18,706,899.52
加：本期净利润 8,072,756.53
减：提取法定公积金 0.00
提取法定公益金 0.00
应付普通股股利 0.00
期末数 -10,634,142.99
25、主营业务收入、成本
主营业务收入主营业务成本
类别
本期发生数上期发生数本期发生数上期发生数
商品销售 797,226,005.84 810,509,545.79 716,484,989.53 731,701,836.95
仓储 2,658,144.76 8,634,794.18 1,371,179.38 2,417,492.78
运输 916,522.42 2,943,653.31 271,203.92 1,672,678.20
租赁 9,561,454.51 33,788,510.85 3,463,108.99 11,411,393.59
其他 266,680.00 442,318.00 0.00 167,743.90
合计 810,628,807.53 856,318,822.13 721,590,481.82 747,371,145.42
说明：本公司主要从事商品零售和批发，客户较多也较分散。
26、主营业务税金及附加
类别本期发生数上期发生数
城建税 930,706.81 1,167,357.44
教育费附加 479,586.50 503,993.02
37
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营业税 659,333.29 2,245,476.16
消费税 2,013,504.49 1,487,035.76
其他 1.92 333.99
合计 4,083,133.01 5,404,196.37
27、其他业务利润
项目其他业务收入其他业务支出其他业务利润
本期发生数上期发生数本期发生数上期发生数本期发生数上期发生数
房租 6,143,505.74 7,184,740.42 330,862.53 522,757.64 5,812,643.21 6,661,982.78
促销 500,068.82 2,369,043.48 19,987.25 83,941.07 480,081.57 2,285,102.41
场地租赁 1,878,670.44 5,224,961.82 99,917.60 288,086.78 1,778,752.84 4,936,875.04
维修 218,129.47 200,553.53 411.32 57.56 217,718.15 200,495.97
管理 51,280.00 72,584.00 5.55 4,028.48 51,274.45 68,555.52
返利收入 69,436.89 772,356.29 10,093.73 98,654.05 59,343.16 673,702.24
其他3,404,049.63 3,659,988.48 2,463,196.60 2,041,984.99 940,853.03 1,618,003.49
合计 12,265,140.99 19,484,228.02 2,924,474.58 3,039,510.57 9,340,666.41 16,444,717.45
28、财务费用
类别本期发生数上期发生数
利息支出 20,758,643.07 18,888,498.91
减：利息收入 2,595,238.02 1,710,375.50
手续费 1,645,118.29 1,112,321.33
合计 19,808,523.34 18,290,444.74
29、投资收益
类别本期发生数上期发生数
联营或合营公司分配来的利润700,000.00 700,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额-2,469,082.73 -4,598,991.40
股权投资转让收益0.00 4,500,000.00
委托贷款利息0.00 41,850.00
短期投资跌价准备953,954.80 -120,941.18
其他1,237,293.20 0.00
合计422,165.27 521,917.42
30、补贴收入
类别本期发生数上期发生数
财政补贴 6,900.00 409,800.00
38
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31、营业外收入
类别本期发生数上期发生数
处置固定资产净收益241,007.69 10,431,984.01
罚款收入155,343.90 7,205.00
废品收入5,010.00 33,850.02
项目转让收益0.00 15,375,845.51
其他6,968.00 9,401,449.59
合计408,329.59 35,250,334.13
32、营业外支出
类别本期发生数上期发生数
处置固定资产净损失966,575.94 453,137.10
固定资产减值准备转回-57,401,547.91 0.00
罚款支出25,320.00 58,471.89
捐赠款0.00 2,000.00
其他10,788.46 99,402.54
合计-56,398,863.51 613,011.53
说明：本期发生的固定资产减值准备转回详见五、9 固定资产说明。
33、收到的其他与经营活动有关的现金159,753,869.51 元
其中：金额较大的项目金额
收到的往来款123,658,595.33
房租收入6,908,347.96
利息收入2,778,768.68
34、支付的其他与经营活动有关的现金116,737,802.48 元
其中：金额较大的项目金额
支付的往来款50,881,111.38
水电费10,135,845.98
租赁费5,156,387.60
广告费3,316,227.30
修理费2,465,505.21
业务招待费1,485,090.83
手续费1,627,149.76
运杂费537,252.45
差旅费628,918.46
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办公费829,552.79
包装费134,710.06
六、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款
期末数期初数
账龄
金额比例坏账准备金额比例坏账准备
1 年以内 318,455.44 1.52% 15,922.77 7,769,322.88 36.39% 388,466.15
1-2 年 7,294,256.42 34.73% 364,712.82 6,406,896.00 30.00% 320,344.80
2-3 年 6,216,896.00 29.60% 310,844.80 823,070.41 3.85% 41,153.52
3 年以上 7,173,914.03 34.15% 558,647.82 6,350,843.62 29.76% 501,701.28
合计 21,003,521.89 100.00% 1,250,128.21 21,350,132.91 100.00% 1,251,665.75
说明：
①欠款前五名金额合计为12,558,841.99 元，占应收账款期末数比例为59.79%。
②无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数期初数
账龄
金额比例坏账准备金额比例坏账准备
1 年以内 311,128,148.86 75.49% 9,426,252.93 318,620,128.05 77.46% 2,543,003.69
1-2 年 10,166,861.99 2.47% 547,938.67 6,754,288.78 1.64% 380,510.96
2-3 年 6,751,705.66 1.63% 423,178.31 4,926,698.93 1.20% 246,334.95
3 年以上 84,110,822.68 20.41% 22,978,558.35 81,042,017.03 19.70% 22,931,455.90
合计 412,157,539.19 100.00% 33,375,928.26 411,343,132.79 100.00% 26,101,305.50
说明：
①欠款前五名金额合计为313,113,491.63 元，占其他应收款期末数比例为75.97%。
②其他应收款期末数中含天津劝业场超市欠款38,897,397.95 元，累计计提坏账准备
20,633,009.48 元。
3、长期股权投资
（1）股票投资
被投资公司名称股份类别股票数量初始投资成本期末数减值准备
天津广宇发展股份有限公司法人股10,000.00 13,000.00 13,000.00 0.00
天津环球磁卡股份有限公司法人股1,000,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00 0.00
江苏炎黄在线物流股份有限公法人股
司
1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
合计 1,011,000.00 3,163,000.00 3,163,000.00 50,000.00
40
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（2）其他股权投资
被投资公司
初始投资额期初数减值准备
本期投资本期权益累计权益增减
期末数减值准备
名称增减额增减额额
静海联营公司135,662.36 135,662.36 135,662.36
廊坊银河大厦2,271,651.34 2,271,651.34 2,271,651.34
新利高科技发展
有限公司860,620.00 860,620.00 516,372.00 860,620.00 516,372.00
同瑞福发展有限
公司145,000.00 145,000.00 145,000.00
劝业典当行500,000.00 500,000.00 500,000.00
天津东方保险代
理有限公司300,000.00 300,000.00 -300,000.00
渤海证券有限责任公
司 80,000,000.00 80,000,000.00 -80,000,000.00
天津南市食品街集
团有限公司3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
业通投资担保有限
公司3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
天津劝业华联集
团电器公司5,000,000.00 2,433,431.61 -358,845.71 -2,925,414.10 2,074,585.90
天津劝业家乐福超
市有限公司28,970,200.00 19,279,412.76 -2,901,182.47 -12,591,969.71 16,378,230.29
天津劝业场股份有
限公司商务公司300,000.00 -300,000.00
天津劝业场股份有
限公司时装公司518,000.00 371,338.92 -146,661.08 371,338.92
天津劝业场股份有
限公司维修部35,264.02 -35,264.02
天津劝业场股份有
限公司分店2,046,613.90 1,103,561.81 -193,106.41 -1,136,158.50 910,455.40
天津劝业集团电
器销售中心800,000.00 -800,000.00
天津劝业场股份有
限公司家用电器商
场批发中心400,000.00 94,688.35 -305,311.65 94,688.35
天津劝达广告发
展公司400,000.00 -400,000.00
天津开发区劝业
开发公司500,000.00 -500,000.00
天津劝业联合发
展公司500,000.00 122,361.91 -377,638.09 122,361.91
天津开发区华贸
实业公司502,181.93 202,389.12 -299,792.81 202,389.12
天津劝业场房地产
开发有限公司4,500,000.00 4,412,397.88 -130.13 -87,732.25 4,412,267.75
天津文化用品公司6,500,000.00 -6,500,000.00
天津劝业场超市25,000,000.00 -25,000,000.00
天津市华运商贸
物业公司57,113,662.63 57,010,791.01 -57,113,662.63 102,871.62
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天津市华运商贸
物业有限公司50,000,000.00 50,000,000.00 789,449.45 789,449.45 50,789,449.45
天津劝业超市连
锁有限公司4,800,000.00 -4,800,000.00
合计278,098,856.18 175,243,307.07 516,372.00 -87,413,662.63 -2,560,943.65 -55,416,492.76 85,268,700.79 516,372.00
4、长期债权投资
到期本期累计已收
项目面值年利率初始投资成本
日利息利息期末余额减值准备
国库券700.00 700.00 0.00 700.00 0.00
5、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入主营业务成本
类别
本期发生数上期发生数本期发生数上期发生数
商品销售702,502,986.91 669,390,654.48 626,519,529.03 597,325,197.95
6、投资收益
类别本期发生数上期发生数
联营或合营公司分配来的利润700,000.00 700,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额-2,964,623.52 -255,513.70
股权投资转让收益0.00 4,500,000.00
委托贷款利息0.00 41,850.00
委托理财收益0.00 0.00
短期投资跌价准备953,954.80 -120,941.18
其他 1,237,293.20 0.00
合计 -73,375.52 4,865,395.12
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
与本公司经济性质法定
企业名称注册地点成立日期主营业务
关系或类型代表人
天津劝业华联集
团有限公司
天津市和平
区贵州路2 号
1999 年11 月
第一大
股东
国有韩文彬
国家授权范围内
国有资产经营
子公司明细见附注四、
控股子公司及合营企业
42
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称期初数本期增加数本期减少数期末数
天津劝业华联集团有限公司 17,080.36 万元0.00 0.00 17,080.36 万元
子公司明细见附注四、
控股子公司及合营企
业
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数本期增加本期减少期末数
企业名称
金额比例金额比例金额比例金额比例
天津劝业华联集团有限
公司
97,023,592.00 33.17% 43,878,144.00 15% 53,145,448.00 12.77%
子公司明细见附注四、
控股子公司及合营企业
4、不存在控制关系的关联方
企业名称关联方关系性质
天津劝业华联集团电器有限公司合营企业
天津劝业典当行联营企业
天津市华运商贸物业有限公司合营企业
廊坊银河大厦联营企业
天津商场同受一方控制
天津百货大楼集团有限公司同受一方控制
中原百货集团股份有限公司同受一方控制
天津劝业家乐福超市有限公司联营企业
（二）关联方交易
1、本公司从关联方购买货物和其他资产情况
占本期购货占上年同期
关联方名称本期数
比例
上年同期数
购货比例
天津劝业华联集团电器有限公27,690,940.17
3.84%
18,829,059.83
2.52%
司
中原百货集团股份有限公司 24,558,223.54 3.40% 18,803,418.80 2.52%
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2、本公司向关联方销售商品和其他资产情况
关联方名称本期数
占本期销
货比例
上年同期数
占上年同期
销货比例
天津劝业华联集团电器有限公司 37,690,940.17 4.65% 22,222,222.22 2.60%
中原百货集团股份有限公司
3、本公司向关联方收取的资金
29,942,838.93 3.70%
占用费情况
21,367,521.37 2.50%
占本期该占上年同期
关联方名称本期数上年同期数
账项比例该账项比例
天津劝业华联集团有限公司 2,440,186.68 12.32% 1,357,469.51 7.42%
说明：其中1,198,797.23 元计入关联交易差价。
4、本公司向关联方支付的管理费情况
关联方名称本期数上年同期数
天津劝业华联集团有限公司 500,079.00 435,272.00
5、本公司接受关联方提供担保情况
天津劝业华联集团有限公司为本公司323,000,000.00 元的短期借款提供保证担保，担
保期限为借款到期之日起两年内。
6、其他
（1）本公司与天津劝业华联集团有限公司（以下简称“劝华集团”）于2005 年12 月
28 日签订《股权转让协议》，将本公司持有的渤海证券3.45%股权全部转让给劝华集团，
协议规定股权转让价格为本公司认购渤海证券股权时的账面价格即人民币80,000,000.00 元，
此项股权转让议案已经本公司2006 年第一次临时股东大会决议通过，截至2006 年12 月31
日公司已收到劝华集团支付的股权转让款80,000,000.00 元，且相关变更手续已办理完毕。
（2）根据市政府《关于同意天津劝业场（集团）股份有限公司股权重组实施方案的批
复》和国务院国资委《关于天津劝业场（集团）股份有限公司部分国有股转让有关问题的
批复》，以及天津市商务委员会《关于同意天津市劝华集团有限公司〈关于正式实施〈天
津劝业场（集团）股份有限公司员工安置实施方案〉的请示〉的批复》，劝华集团用国有
股权转让收益支付原国有企业职工身份转换解除劳动合同经济补偿金，本期共发生原国有
企业职工身份转换解除劳动合同经济补偿金62,093,135.36 元全部由劝华集团以国有股权转
让取得的资金支付。
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（三）关联方往来
占该账项占该账项
项目关联方名称期末数期初数
比例比例
应收账款天津劝业华联集团电器有限公司 68,837.00 0.2% 68,837.00 0.17%
其他应收款廊坊银河大厦 3,200,000.00 1.04% 3,200,000.00 1.82%
天津劝业典当行 9,806,014.00 3.18% 8,826,014.00 5.08%
天津劝业华联集团有限公司 0.00 0.00 5,911,310.12 3.40%
天津劝业华联集团电器有限公司5,000,000.00 1.62% 7,070,000.00 4.02%
天津商场 110,000.00 0.03% 110,000.00 0.06%
天津劝业场超市 38,897,397.95 12.62% 37,897,397.95 21.81%
中原百货集团股份有限公司17,000,000.00 5.51% 17,000,000.00 9.68%
天津市华运商贸物业有限公司 114,505,687.83 37.15%
预付账款天津劝业华联集团电器有限公司 1,940,239.00 22.47% 2,181,181.00 65.38%
应付账款天津劝业华联集团电器有限公司 143,624.00 0.23% 99,598.00 0.11%
其他应付款廊坊银河大厦 659,424.78 0.76% 659,424.78 0.71%
天津劝业华联集团有限公司 2,690,681.78 3.11% 13,047,045.54 14.34%
天津劝业华联集团电器有限公司 2,378,503.20 2.75% 1,200,000.00 1.32%
天津劝业场超市 21,190,550.60 24.51% 21,190,550.60 23.30%
预收账款天津劝业华联集团有限公司40,000,000.00 94.88%
应付票据天津劝业华联集团电器有限公司 9,000,000.00 31.44% 10,000,000.00 40.82%
八、非经常性损益
本公司本年度合并报表净利润为8,072,756.53 元，扣除非经常性损益后为-52,548,975.86
元。本年度非经常性损益明细如下（扣除企业所得税影响后）：
项目本年发生额
处置固定资产收益-725,568.25
各种形式的政府补贴6,900.00
计入当期损益的对非金融企业收
1,241,389.45
取的资金占用费
投资收益1,200,000.00
以前年度计提的各项资产减值准
备冲回
58,767,797.75
其他各项营业外收支净额131,213.44
合计60,621,732.39
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九、或有事项
无。
十、承诺事项
无。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事
项
无
。
十二、其他重要事项
（1）依据本公司第四届第十三次董事会及2004 年度股东大会决议，本公司拟以本公
司原全资子公司天津市华运商贸物业公司(以下简称“原华运公司”)与南方香江集团有限
公司合作开发“劝业香江家居博览中心”(暂定名)项目。2006 年3 月20 日，本公司与山东
香江控股股份有限公司和南方香江集团有限公司签订了《天津市华运商贸物业公司改制重
组合同》，对原华运公司进行改制重组，成立天津市华运商贸物业有限公司（以下简称“新
华运公司”），注册资本为人民币10000 万元，其中本公司以原华运公司截至2005 年10
月31 日评估后的净资产17844.795 万元中5000 万元进行投资，占新华运公司注册资本50%，
超出部分转入本公司对新华运公司的债权；山东香江控股股份有限公司以货币出资3000
万元，占新华运公司注册资本的30%；南方香江集团有限公司以货币出资2000 万元，占
新华运公司注册资本的20%。新华运公司于2006 年5 月20 日取得了《企业法人营业执照》，
双方达成一致，从2006 年1 月1 日至4 月30 日产生的收益归原华运公司股东享有。
根据《天津市华运商贸物业公司改制重组合同》，本公司负担原华运公司改制员工安
置费3680 万元，截至2006 年12 月31 日，原华运公司共发生员工安置费20,435,509.00 元，
本期公司已全部计入管理费用。
（2）本公司股东劝华集团于2005 年9 月将原持有的公司国有股9702.35 万股中的4800
万股（占本公司原总股本的16.4％）质押给天津信托投资有限责任公司，质押期限为2005
年9 月9 日至2006 年7 月8 日，此项股份质押已到期解除。
（3）本公司股东劝华集团原持有的公司国有股9702.35 万股中的1500 万股（占本公
司原总股本的5.12％）被司法冻结，冻结期限为2006 年7 月19 日至2007 年7 月18 日。
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补充资料：
1、按照证监会有关信息披露规则9号的要求，列示2006年度全面摊薄和加权平均计
算的净资产收益率及每股收益：
报告期利润
净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.16 13.25 0.20 0.19
营业利润 -8.38 -8.44 -0.13 -0.12
净利润 1.25 1.26 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的净利润 -8.14 -8.20 -0.13 -0.11
2、资产减值准备明细表
资产减值准备明细表
2006年度
制表单位：天津劝业场(集团)股份有限公司单位： 人民币元
项 目
年初余额 本年增加数本年减少数 年末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合计
一、坏账准备合计 30,492,317.99 5,905,068.98 237,803.98 237,803.98 36,159,582.99
其中：应收账款 2,086,116.76 237,803.98 237,803.98 1,848,312.78
其他应收款 28,406,201.23 5,905,068.98 34,311,270.21
二、短期投资跌价准备合计 953,954.80 953,954.80 953,954.80 0.00
其中：股票投资 953,954.80 953,954.80 953,954.80 0.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,865,423.14 515,423.58 515,423.58 8,349,999.56
其中：库存商品 8,865,423.14 515,423.58 515,423.58 8,349,999.56
原材料
四、长期投资减值准备合计 566,372.00 566,372.00
其中：长期股权投资 566,372.00 566,372.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 70,484,636.38 66,000,000.00 174,490.66 66,174,490.66 4,310,145.72
其中：房屋、建筑物 66,026,269.85 66,000,000.00 66,000,000.00 26,269.85
机器设备 4,180,561.35 13,971.30 13,971.30 4,166,590.05
运输设备 277,805.18 160,519.36 160,519.76 117,285.82
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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3、年度间数据变动幅度较大的主要报表项目说明
报表项目
期末数
(本期发生数)
期初数
(上期发生数)
变动率 主要变动原因
其他应收款 273,939,815.98 145,323,917.23 88.50%
本期由于华运公司重组而减少合并范围，对其
内部债权转其他应收款所致
固定资产原价 372,342,289.91 625,643,651.14 -40.49% 本期减少合并范围及子公司房屋拆迁清理所致
固定资产减值准备4,310,145.72 70,484,636.38 -93.88% 以前年度计提的房屋减值准备本期转回所致
无形资产 21,987,588.33 130,430,463.66 -83.14% 本期将土地转入子公司进行改制重组所致
应付账款 63,054,786.96 92,236,081.05 -31.64% 本期期末欠付供应商货款减少所致
预收账款 527,539.69 42,156,870.98 -98.75% 上期预收渤海证券股权转让款，本期由于股权
转让手续办理完毕已进行结转并减少长期股权
投资所致
应交税金 -1,897,396.49 1,110,130.11 -270.92% 上期计提的项目转让收益税金本期已支付；年
末与供应商结算货款增加所致
资本公积 178,662,455.54 285,862,718.08 -37.50% 本期资本公积转增股本所致
其他业务利润 9,340,666.41 16,444,717.45 -43.20% 本期房屋拆迁清理收取的租金减少及收取的促
销费、场地租赁费减少
营业外收入 408,329.59 35,250,334.13 -98.84% 上期增加项目转让收益所致
营业外支出 -56,398,863.51 613,011.53 -9300.29% 以前年度计提的房屋减值准备本期转回所致
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资产负债表
2006 年12 月31
日
制表单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位：人民币
元
资产
注释 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 五、1 363,021,166.07 335,477,500.63 348,173,323.86 309,195,886.38
短期投资 五、2 47,382,939.01 53,084,092.81 47,382,939.01 53,084,092.81
应收票据 50,000.00 50,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 五、3(1) 六、1 31,118,900.34 36,193,409.86 19,753,393.68 20,098,467.16
其他应收款五、3(2) 六、2 273,939,815.98 145,323,917.23 378,781,610.93 385,241,827.29
预付帐款 五、4 8,636,164.26 3,336,359.16 7,510,239.00 3,090,475.93
应收补贴款
存货 五、5 70,598,625.43 74,346,266.98 24,604,948.76 25,933,378.50
待摊费用 五、6 301,518.65 502,035.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 794,999,129.74 648,313,582.39 826,206,455.24 796,694,128.07
长期投资:
长期股权投资 五、7 六、3 82,861,396.45 115,889,490.94 87,865,328.79 177,839,935.07
长期债权投资 五、8 六、4 700.00 700.00 700.00 700.00
长期投资合计 82,862,096.45 115,890,190.94 87,866,028.79 177,840,635.07
其中： 合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 五、9(1) 372,342,289.91 625,643,651.14 302,815,078.15 285,272,987.63
减： 累计折旧 五、9(1) 119,765,497.09 191,468,664.29 94,228,830.85 81,058,198.54
固定资产净值 五、9(1) 252,576,792.82 434,174,986.85 208,586,247.30 204,214,789.09
减： 固定资产减值准备五、9(2) 4,310,145.72 70,484,636.38 4,310,145.72 70,484,636.38
固定资产净额 248,266,647.10 363,690,350.47 204,276,101.58 133,730,152.71
工程物资
在建工程 五、10 2,434,159.60 1,565,505.60
固定资产清理
固定资产合计 248,266,647.10 366,124,510.07 204,276,101.58 135,295,658.31
无形资产及其他资产:
无形资产 五、11 21,987,588.33 130,430,463.66 6,157,066.81 109,843,302.37
长期待摊费用 五、12 17,512,289.76 18,253,035.06 15,081,803.80 13,600,308.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,499,878.09 148,683,498.72 21,238,870.61 123,443,610.55
递延税项:
递延税项借项
资产合计 1,165,627,751.38 1,279,011,782.12 1,139,587,456.22 1,233,274,032.00
企业法定代表人：刘树明 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹
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资产负债表
2006 年12 月31
日
制表单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位：人民币
元
负债及股东权益
注释 合并 母公司
合并 母公司期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债:
短期借款 五、13 323,000,000.00 388,000,000.00 323,000,000.00 380,000,000.00
应付票据 五、14 28,624,056.00 24,500,000.00 9,000,000.00 10,000,000.00
应付帐款 五、15(1) 63,054,786.96 92,236,081.05 38,557,355.83 57,886,413.06
预收帐款 五、15(2) 527,539.69 42,156,870.98 138,947.26 40,142,983.72
应付工资
应付福利费 9,409,761.59 8,760,429.65 9,186,006.34 7,120,380.85
应付股利 五、16 3,110,984.31 3,548,041.10 3,110,984.31 3,548,041.10
应交税金 五、17 -1,897,396.49 1,110,130.11 37,003.01 3,206,953.88
其他应交款五、18 199,566.47 273,779.72 191,066.09 237,966.91
其他应付款五、15(3) 86,442,858.20 90,962,572.70 76,276,382.57 74,730,054.66
预提费用 五、19 931,288.00 931,288.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 512,472,156.73 652,479,193.31 459,497,745.41 577,804,082.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款五、20 6,902,779.55
其他长期负债
长期负债合计 6,902,779.55
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 519,374,936.28 652,479,193.31 459,497,745.41 577,804,082.18
少数股东权益 500,000.00 500,000.00
股东权益:
股本 五、21 416,268,225.00 292,520,958.00 416,268,225.00 292,520,958.00
减： 已归还投资
股本净额 416,268,225.00 292,520,958.00 416,268,225.00 292,520,958.00
资本公积 五、22 178,662,455.54 285,862,718.08 178,662,455.54 285,862,718.08
盈余公积 五、23 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26
其中:公益金 16,467,094.51 16,467,094.51
未分配利润五、24 -10,634,142.99 -18,706,899.52 -10,634,142.99 -18,706,899.52
未确认投资损失 -34,336,895.71 -29,437,361.01
外币报表折算差额
股东权益合计 645,752,815.10 626,032,588.81 680,089,710.81 655,469,949.82
负债和股东权益合计 1,165,627,751.38 1,279,011,782.12 1,139,587,456.22 1,233,274,032.00
企业法定代表人：刘树明 主管会计工作的公司负责人：赵虹会计机构负责人：赵虹
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利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 天津劝业场（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项 目
注释 合并 母公司
合并 母公司本期发生数 上年发生数 本期发生数 上年发生数
一、主营业务收入 五、25 六、5 810,628,807.53 856,318,822.13 702,502,986.91 669,390,654.48
减： 主营业务成本 五、25 六、6 721,590,481.82 747,371,145.42 626,519,529.03 597,325,197.95
主营业务税金及附加 五、26 4,083,133.01 5,404,196.37 3,335,156.06 2,927,308.60
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列) 84,955,192.70 103,543,480.34 72,648,301.82 69,138,147.93
加： 其他业务利润（亏损以“－”填列）五、27 9,340,666.41 16,444,717.45 4,711,694.68 10,876,787.78
减： 营业费用 23,257,988.14 23,939,253.63 20,562,131.50 18,892,414.71
管理费用 105,368,121.70 107,493,053.45 88,889,504.49 69,153,133.58
财务费用五、28 19,808,523.34 18,290,444.74 17,226,261.86 3,860,576.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列) -54,138,774.07 -29,734,554.03 -49,317,901.35 -11,891,189.38
加： 投资收益（损失以“－”号填列) 五、29 六、6 422,165.27 521,917.42 -73,375.52 4,865,395.12
补贴收入五、30 6,900.00 409,800.00 380,800.00
营业外收入 五、31 408,329.59 35,250,334.13 396,419.59 18,104,758.89
减： 营业外支出 五、32 -56,398,863.51 613,011.53 -57,067,613.81 314,025.48
四、利润总额（亏损以“－”号填列) 3,097,484.30 5,834,485.99 8,072,756.53 11,145,739.15
减：所得税
减： 未确认投资损失 -4,975,272.23 -5,311,253.16
五、净利润 8,072,756.53 11,145,739.15 8,072,756.53 11,145,739.15
加： 年初未分配利润 -18,706,899.52 -29,852,638.67 -18,706,899.52 -29,852,638.67
其他转入
六、可供分配的利润 -10,634,142.99 -18,706,899.52 -10,634,142.99 -18,706,899.52
减： 提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 -10,634,142.99 -18,706,899.52 -10,634,142.99 -18,706,899.52
减： 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -10,634,142.99 -18,706,899.52 -10,634,142.99 -18,706,899.52
补充资料：
非常项目 行次 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
１、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 4,500,000.00 4,500,000.00
２、自然灾害发生的损失 2
３、会计政策变更增加（ 或减少）利润总额3
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4
5、债务重组损失 5
6、其他 6
公司法定代表人:刘树明 主管会计工作负责人:赵虹 会计机构负责人:赵虹
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现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 天津劝业场（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目
附注
合并金额母公司金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,150,826,983.54 950,384,374.87
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 159,753,869.51 120,427,869.30
现金流入小计 1,310,580,853.05 1,070,812,244.17
购买商品、接受劳务支付的现金 1,066,753,709.21 886,793,546.57
支付给职工以及为职工支付的现金 55,766,233.67 32,377,219.89
支付的各种税费 17,918,861.33 16,328,773.02
支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 116,737,802.48 88,971,952.72
现金流出小计 1,257,176,606.69 1,024,471,492.20
经营活动产生的现金流量净额 53,404,246.36 46,340,751.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 126,992,401.80 126,992,401.80
取得投资收益所收到的现金 1,900,000.00 1,900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,337,392.60 5,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,198,797.23 1,198,797.23
现金流入小计 133,428,591.63 130,096,999.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,568,997.80 15,037,192.44
投资所支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 60,568,997.80 55,037,192.44
投资活动产生的现金流量净额 72,859,593.83 75,059,806.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 443,000,000.00 443,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 443,000,000.00 443,000,000.00
偿还债务所支付的现金 500,000,000.00 500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,807,232.81 21,673,312.81
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,749,808.27 3,749,808.27
现金流出小计 525,557,041.08 525,423,121.08
筹资活动产生的现金流量净额 -82,557,041.08 -82,423,121.08
四、汇率变动对现金的影响
五、合并范围变化影响的现金流量 -16,163,133.67
六、现金及现金等价物净增加额 27,543,665.44 38,977,437.48
公司法定代表人:刘树明 主管会计工作负责人:赵虹 会计机构负责人:赵虹
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天津劝业场（集团）股份有限公司
tian jin quan ye chang (group) co..ltd 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 天津劝业场（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目
附注
合并金额母公司金额
合并 母公司
１、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,072,756.53 8,072,756.53
加： 未确认投资损失 -4,975,272.23
加：少数股东损益
加： 计提的资产减值准备 -50,433,112.38 -50,128,397.19
固定资产折旧 13,790,371.49 7,410,677.05
无形资产摊销 935,675.46 314,913.60
长期待摊费用摊销 4,229,177.13 3,248,308.37
待摊费用减少（减：增加） 142,808.56
预提费用增加（减：减少） -280,000.00 -280,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 175,179.73 -41,007.69
固定资产报废损失 298,848.20 298,848.20
财务费用 22,650,193.23 20,584,723.02
投资损失（减：收益） -422,165.27 73,375.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 3,175,575.68 1,328,429.74
经营性应收项目的减少（减：增加） 92,614,184.12 65,425,986.92
经营性应付项目的增加（减：减少） -36,569,973.89 -9,967,862.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 53,404,246.36 46,340,751.97
２、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 363,021,166.07 348,173,323.86
减： 现金的期初余额 335,477,500.63 309,195,886.38
加： 现金等价物的期末余额
减： 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,543,665.44 38,977,437.48
公司法定代表人:刘树明 主管会计工作负责人:赵虹 会计机构负责人:赵虹
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天津劝业场（集团）股份有限公司
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关于天津劝业场（集团）股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
五洲审字[2007]1-0098 号
天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）新
旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则
第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露
工作的通知”（证监发【2006】136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节
表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具
审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务
报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调
节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表
相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异
调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的
保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何重大事项使我们相信差异调节表没有按照
《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：
差异调节表中所列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告
中所列报的相应数据可能存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表及附注
重要提示：
天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）已于2007
年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），
目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在
编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称
“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行重新调整，从而导致差异调
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tian jin quan ye chang (group) co..ltd 2006年年度报告
节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的
相应数据之间可能存在差异。
股东权益调节表金额单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
三、1 2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 645,752,815.10
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 三、2 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -16,364,491.00
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
三、3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
4,119,343.79
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 三、4 所得税 19,774,550.84
13 三、5 其他 500,000.00
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 653,782,218.73
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
差异调节表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上
市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与
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新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136号，以下简称“通
知”），要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”
的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大
差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条
至第十九条和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合
并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有
明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九
条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有
的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节
表中单列项目反映。
三、主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会
计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日合
并资产负债表。该报表业经北京五洲联合会计师事务所审计，并于2007年4月24日出具
了标准无保留意见的审计报告（五洲审字【2007】1－0096号）。该报表相关的编制基
础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、符合预计负债确认条件的辞退补偿
根据新会计准则的规定，本期对公司原全资子公司中由于进行改制重组解除劳动
关系的职工尚未支付的安置费16,364,491.00元确认了预计负债，调减公司留存收益。
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
公司2006年12月31日有账面价值为47,382,939.01元的股票、债券、基金投资，公
司将其归为交易性金融资产。根据新会计准则规定，公司将其2006年12月31日的公允
价值高于帐面价值的差额4,119,343.79元调增了留存收益。
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4、所得税
按照现行准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准
备、长期股权投资减值准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则的
规定，按照资产负债表债务法计算了所得税并形成递延所得税资产21,133,934.29元，递
延所得税负债1,359,383.45元，调增公司留存收益19,774,550.84元。
5、其他
根据新会计准则规定，将少数股东权益计入所有者权益。
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内部控制鉴证报
告
五洲审字[2007]1-0099号
天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，鉴证了天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）
董事会 “关于公司内部控制的自我评估报告”。贵公司董事会的责任是按照上海证券
交易所发布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的规定设计内部控制制度并
保证其有效运行，我们的责任是对贵公司董事会关于公司内部控制有效性认定的公允
性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号----历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证，在鉴证过程中，我们实施了包
括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其
他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有其固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可
能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程
序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，根据《上市公司内部控制指引》的规定，贵公司董事会做出的关于公
司2006年度内部控制的自我评估报告中对于内部控制有效性的认定是公允的。
北京五洲联合会计师事务所
中国注册会计师：郭宪明
中国 北京
中国注册会计师：郝
宁
2007年 4月24
日
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