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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长陈伟宝先生、总经理黄静哲先生、主管会计工作负责人李伟先生及财务部经理赵洪先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
上海物资贸易中心股份有限公司董事会
2003年4月20日
本报告分别以中、英文编制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要（合并报表）
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介0
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 国内会计师报告
第十一节 国际会计师报告
第十二节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司的法定中英文名称及缩写
公司法定中文名称：上海物资贸易中心股份有限公司
中文缩写：物贸中心
公司法定英文名称：SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD.
英文缩写：SMTC
二、公司法定代表人：陈伟宝董事长
三、公司董事会秘书：蔡嘉德
联系地址：中国上海市中山北路2550号522室
电话：(86)-021-62570000–8522 传真：(86)–021–62572959
电子信箱：caijd@shwmzx.com
公司证券事务代表：徐玮
电话：(86)–021–62570000–8522 传真：(86)–021–62572959
电子信箱：xuw@shwmzx.com
四、公司注册地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139号201室
办公地址：中国上海市中山北路2550号
邮政编码：200063
公司国际互联网网址：http://www.shwmzx.com
电子信箱：smtc@shwmzx.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：境内《上海证券报》、境外《香港商报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点：中国上海市中山北路2550号522室
公司董事会秘书室
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称及代码：A 股物贸中心600822
B 股物贸B 股900927
七、其他有关资料
1、公司首次注册日期：一九九四年九月十六日
最近一次变更注册登记日期： 二OO 一年三月八日
2、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019033 号
3、税务登记号码:沪310044607261928 号
4、公司聘请的会计师事务所
国内会计师：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海市南京东路61 号4 楼
国际会计师：香港浩华会计师事务所
办公地址：香港湾仔港湾道18 号中环广场20楼
5、公司聘请的法律顾问名称：国浩律师集团（上海）事务所
办公地址：上海市南京西路580 号南证大厦31层
第二节 会计数据和业务数据摘要（合并报表）
一、本年度主要利润指标情况： 单位：人民币元
利润总额 8,770,808.11
净利润 2,588,703.69
扣除非经常性损益后的净利润(注) -5,206,345.03
主营业务利润 161,836,689.15
其他业务利润 2,619,189.49
营业利润 -4,922,872.43
投资收益 12,090,208.44
补贴收入 647,625.15
营业外收支净额 955,846.95
经营活动产生的现金流量净额 -99,042,098.33
现金及现金等价物净增减额 -29,259,754.95
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（剔除所得税因素后）：
序号 扣除非经常性损益项目 涉及金额(元)
1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产
、其他长期资产产生的损益 850,863.73
2 各种形式的政府补贴 639,045.15
3 委托投资损益 3,076,327.04
4 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准
备后的其他各项营业外收支净额 -399,163.90
5 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,627,976.70
合计 7,795,048.72
二、境内外审计差异原因
香港浩华会计师事务所为符合国际会计准则，对上海立信·长江会计师事务所有限公司审计后的除税及少数股东后收益、股东权益作调整如下：
除税及少数股
东后收益
附注 人民币千元
根据中国会计准则 2,588
国际财务报告准则下的调整：
物业估值差异 (a) --
物业估值的折旧调整 (a) (4,828)
物业估值所引起的递延税款调整 (a) 724
法定财务报表确认的负商誉会计调整 (b) (2,446)
直接计入储备之损益 (c) (152)
其他 22
根据国际财务报告准则 (4,136)
股东权益
人民币千元
根据中国会计准则 303,974
国际财务报告准则下的调整：
物业估值差异 243,082
物业估值的折旧调整 (30,629)
物业估值所引起的递延税款调整 (31,868)
法定财务报表确认的负商誉会计调整 18,473
直接计入储备之损益 --
其他 (22)
根据国际财务报告准则 503,010
附注
(a)公司对其一处物业于1994 年进行了评估，B 股根据评估报告进行了调整，同时产生递延税款贷项。以后年度B 股对该增值部分每年亦计提相应折旧，同时摊销递延税款。
(b)公司以前年度由于增加持股比例以及资产置换产生的股权投资贷差，A股予以确认并按10年摊销，而B股根据国际财务报告准则于发生当期计入损益。
(c)①公司一附属公司计提职工奖励及褔利基金，A 股作为净利润后调整，B股作为本年度费用处理，计入当期损益。
②公司对一附属公司计提的股权投资准备，A 股计入资本公积，B 股计入当期损益。
三、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表）
项目 2003年度 2002年度
调整前
主营业务收入(元) 6,848,777,721.55 4,477,050,796.35
净利润(元) 2,588,703.69 2,646,323.21
总资产(元) 1,034,902,993.52 911,956,105.70
股东权益(不含少数股东权益)(元) 303,973,595.78 302,559,986.56
每股收益(元/股)(摊薄) 0.0102 0.0105
每股收益(元/股)(加权) 0.0102 0.0105
扣除非经常性损益后每股收益
(元/股) -0.0206 0.0116
每股净资产(元/股) 1.2028 1.1972
调整后的每股净资产(元/股) 1.1407 1.1349
每股经营活动产生的现金流量
净额(元/股) -0.3919 0.3354
净资产收益率(%)(摊薄) 0.8516 0.8746
净资产收益率(%)(加权) 0.8553 0.8795
扣除非经常性损益后净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率(%) -1.7201 0.9730
项目 2002年度 2001年度
调整后 调整前
主营业务收入(元) 4,477,050,796.35 3,184,316,798.50
净利润(元) 2,604,778.85 27,511,383.31
总资产(元) 910,771,616.60 695,622,129.97
股东权益(不含少数股东权益)(元) 301,375,497.46 299,559,532.54
每股收益(元/股)(摊薄) 0.0103 0.109
每股收益(元/股)(加权) 0.0103 0.109
扣除非经常性损益后每股收益
(元/股) 0.0114 0.0911
每股净资产(元/股) 1.1925 1.185
调整后的每股净资产(元/股) 1.1302 1.085
每股经营活动产生的现金流量
净额(元/股) 0.3354 0.0958
净资产收益率(%)(摊薄) 0.8643 9.184
净资产收益率(%)(加权) 0.8686 9.459
扣除非经常性损益后净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率(%) 0.9624 7.911
项目 2001年度
调整前 调整后
主营业务收入(元) 3,184,316,798.50
净利润(元) 27,511,383.31
总资产(元) 694,479,185.23
股东权益(不含少数股东权益)(元) 298,416,587.8
每股收益(元/股)(摊薄) 0.109
每股收益(元/股)(加权) 0.109
扣除非经常性损益后每股收益
(元/股) 0.0911
每股净资产(元/股) 1.181
调整后的每股净资产(元/股) 1.081
每股经营活动产生的现金流量
净额(元/股) 0.0958
净资产收益率(%)(摊薄) 9.219
净资产收益率(%)(加权) 9.494
扣除非经常性损益后净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率(%) 7.946
四、报告期利润表附表（按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》）的规定计算
2003年度利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 53.24 53.47
营业利润 -1.62 -1.63
净利润 0.8516 0.8553
扣除非经营性损益后的净利润 -1.71 -1.72
2003年度利润 每股收益(元)
全面摊薄 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.6404 0.6404
营业利润 -0.0195 -0.0195
净利润 0.0102 0.0102
扣除非经营性损益后的净利润 -0.0206 -0.0206
五、报告期内股东权益变动情况及原因单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 252,720,298 36,853,734.96 13,193,844.42
本期增加 --- 178,239.53 2,100,915.49
本期减少 ---
期末数 252,720,298 37,031,974.49 15,294,759.91
变化原因 本期提取数增加
项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 6,748,375.54 -1,392,379.92 301,375,497.46
本期增加 588,893.29 318,943.30 2,598,098.32
本期减少
期末数 7,337,268.83 -1,073,436.62 303,973,595.78
变化原因 本期提取数增加 本期净利润增加
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 144,381,298
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 28,479,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 172,860,298
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 13,310,000
2、境内上市的外资股 66,550,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79,860,000
三、股份总数 252,720,298
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 144,381,298
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 28,479,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 172,860,298
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 13,310,000
2、境内上市的外资股 66,550,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79,860,000
三、股份总数 252,720,298
（二）股票发行与上市情况
截至报告期末的前三年无股票发行情况。截至报告期末无股本变化情况。
二、股东情况介绍
（一）报告期末股东总数
截止2003年12月31日，本公司股东总数23,391户，其中A 股10,721户，B股12,670户。
（二）前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内 年末持股 比例(%)
增减 数量
上海物资(集团)总公司 0 144,381,298 57.13
江南重工股份有限公司 0 7,000,000 2.77
上海华生化工有限公司 0 6,500,000 2.57
上海中南投资管理有限公司 0 2,130,000 0.84
上海期货交易所 0 1,996,500 0.79
广西玉柴机器集团公司 0 1,996,500 0.79
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 0 1,331,000 0.53
上海沪北物流有限公司 0 732,050 0.29
王雪玲 0 683,000 0.27
杭州市机电设备公司 0 665,500 0.26
股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结 股东性质
的股份数量
上海物资(集团)总公司 未流通 无国家股
江南重工股份有限公司 未流通 未知 法人股
上海华生化工有限公司 未流通 未知 法人股
上海中南投资管理有限公司 未流通 未知 法人股
上海期货交易所 未流通 未知 法人股
广西玉柴机器集团公司 未流通 未知 法人股
长江经济联合发展(集团)股份有限公 未流通 无 法人股
上海沪北物流有限公司 未流通 未知 法人股
王雪玲 已流通 未知 B股
杭州市机电设备公司 未流通 未知 法人股
前十名股东关联关系或一致行动的说明：长江经济联合发展(集团)股份有限公司与其他9名股东不存在关联关系或一致行动。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
（三）公司控股股东情况介绍
持股5%以上的股份为上海物资（集团）总公司，系上海市国资办授权经营的国有独资公司，其实际控制人为上海市国有资产管理办公室。
法定代表人：肖义家董事长
成立日期：1995年
注册资本：174,703万元。
主营业务：各类生产资料、生活资料、仓储、实业投资开发、物资调剂串换及与上述业务有关的技术咨询服务（国家另有专项规定的，按专项规定办理），经贸部批准的进出口业务（94 年第738 号文）、汽车（不含小轿车）、产权经纪、房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）。
其所持股份报告期内未发生质押、冻结等情况。
三、前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 年末持有流通股 种类(A、B、H股或
的数量 其它)
王雪玲 683,000 B股
张才华 385,100 B股
郑育田 363,826 B股
王春华 326,920 B股
THE NOMURA SECURITIES CO.,LTD. 316,050 B股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. 297,388 B股
刘胜 272,926 B股
NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 250,795 B股
JOHN ROSS 230,845 B股
凌晨 205,750 B股
前十名流通股股东关联关系或一致行动的说明：本公司未知前十名流通股股东
存在关联关系或一致行动。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员基本情况表
姓名 职务 性 年
别 龄
陈伟宝 董事长 男 48
秦青林 副董事长 男 41
刘莉平 董事 女 43
周振华 独立董事 男 49
刘杰 独立董事 男 40
吴梅琴 独立董事 女 45
於如福 董事 男 59
晏杰 董事 男 40
李新 董事 男 58
孟杨 董事 男 45
熊心光 监事会主席 男 59
俞惠林 监事会副主席 男 51
王正蓉 监事 女 52
袁劲梅 职工监事 女 48
黄志荣 职工监事 男 47
黄静哲 总经理 男 41
李金康 副总经理 男 56
李书鸿 副总经理 男 34
李伟 副总经理 男 37
蔡嘉德 董事会秘书 男 47
姓名 任职起止 年初持 年末持
日期 股数(股) 股数(股)
陈伟宝 2001.5.17-2004.5.17 0 0
秦青林 2001.5.17-2004.5.17 0 0
刘莉平 2001.10.30-2004.5.17 0 0
周振华 2001.5.17-2004.5.17 0 0
刘杰 2001.10.30-2004.5.17 0 0
吴梅琴 2003.6.30-2004.5.17 0 0
於如福 2003.6.30-2004.5.17 0 0
晏杰 2001.5.17-2004.5.17 0 0
李新 2001.5.17-2004.5.17 7,986 7,986
孟杨 2001.5.17-2004.5.17 0 0
熊心光 2001.5.17-2004.5.17 0 0
俞惠林 2003.6.30 -2004.5.17 0 0
王正蓉 2001.5.17-2004.5.17 0 0
袁劲梅 2001.5.17-2004.5.17 0 0
黄志荣 2001.10.15-2004.5.17 0 0
黄静哲 2003.11.20-2004.5.17 0 0
李金康 2001.5.17-2004.5.17 0 0
李书鸿 2003.11.20-2004.5.17 0 0
李伟 2003.11.20-2004.5.17 0 0
蔡嘉德 2001.5.17-2004.5.17 0 0
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位名称
陈伟宝 上海物资(集团)总公司
刘莉平 上海物资(集团)总公司
晏杰 广西玉柴机器集团公司
熊心光 上海物资(集团)总公司
王正蓉 上海物资(集团)总公司
姓名 在股东单位担任的职务 任职期间
陈伟宝 董事 1994.12--至今
刘莉平 财务部部长 2000.02--至今
晏杰 副总经理 2000.03--至今
熊心光 党委副书记 1994.04--至今
王正蓉 审计室主任 2001.01--至今
（三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
2003年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据企业工资管理考核办法发放。
现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）情况如下：
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员有9人在公司领取报酬。年度报酬总额为52.22万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为27.16万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为20.19万元。其中3-7万元7人；7-15万元2人。
独立董事周振华先生、刘杰先生的津贴为每人3 万元/年（税后）。吴梅琴女士经2003年6月30日召开的公司2002年年度股东大会审议批准，当选为独立董事，报告期内津贴为1.5 万元（税后）。
董事刘莉平，监事会主席熊心光、监事王正蓉在控股股东单位上海物资集团总公司领取报酬。
董事孟杨在关联公司上海动力燃料有限责任公司领取报酬。
董事晏杰在其所任职的股东单位领取报酬。
（四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
1、离任的董事、监事情况
经于2003 年6 月30 日召开的公司2002 年年度股东大会审议批准：
（1）由于本公司控股股东上海物资（集团）总公司推荐的公司董事俞正世先生因工作需要另有任用，本人提出辞去董事职务；
（2）公司董事李隆铭先生因工作繁忙原因，本人提出辞去董事职务；
（3）公司董事劳光熊先生因工作性质原因，本人提出辞去董事职务；
（4）鉴于监事王功庆先生工作调动，同意王功庆先生的辞职。
2、离任的高级管理人员情况
（1）2003年2月19日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，臧根福先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务；
（2）2003年11月20日，经公司临时董事会会议审议通过，秦青林先生因工作调动，本人提出不再担任公司总经理职务。
（3）副总经济师董锡明先生报告期内达到法定退休年龄，按规定办理了相关手续。
3、聘任或解聘高级管理人员情况
2003 年11 月20 日，经公司临时董事会会议审议通过：
（1）聘任黄静哲先生为公司总经理；
（2）根据公司总经理提名，聘任李书鸿先生为公司副总经理；
（3）根据公司总经理提名，聘任李伟先生为公司副总经理。
二、公司员工的数量、专业构成
截至2003年底，公司员工总数482名。其中：大专以上学历者144名，中专学历者106名，高中学历者161名，初中学历者71名；员工中，有高级职称者14名，有中级职称者71名，有初级职称者92名。
服务人员270名，销售人员81名，技术人员14名，财务人员42名，行政人员75名，承担退休费用的离退休职工70名。
第五节 公司 治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，进一步修改了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会工作议事规则》，制订了《投资者关系管理制度》，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，公司目前治理情况如下：
1、关于股东与股东大会：
公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权力，使股东了解公司的运作情况；
公司股东大会严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》和公司制订的《股东大会议事规则》的要求召集、召开；
公司股东大会聘请有证券资格的律师出席见证。
2、关于第一大股东与上市公司的关系：
第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；
公司与第一大股东人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立；
公司董事会、监事会和内部结构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：
公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；
公司按规定进一步修订了《董事会议事规则》，并建立了独立董事联系制度；
公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权力、义务和责任，积极参加有关培训。
4、关于监事和监事会：
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；
公司按规定进一步修订了《监事会工作议事规则》，公司监事认真履行职责，对公司财务以及公司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司按有关规定明确了对董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：
公司充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司制订了《信息披露工作管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；
公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定披露有关信息，并制订《投资者关系管理制度》，确保所有股东有平等的机会获得信息；
公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求，认真积极参加公司董事会和股东大会，积极了解公司的经营、管理情况，履行诚信和勤勉的义务，切实维护了公司及全体股东的合法权益。为公司的日常经营管理、重大投资提出合理建议，对关联交易事项发表专业性的意见，并出具意见书，为公司及董事会的科学决策提供了依据。
三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况：
1、人员分开方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作与控股股东严格分开。公司总经理、副总经理及高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在控股股东单位领取报酬及担任除董事以外行政职务。
2、资产方面完整：本公司的上海物贸大厦产权由本公司独立拥有，油品特许经营权等无形资产归本公司所有。
3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
4、机构独立方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层等机构独立运作，公司办公机构和经营场所与控股股东完全分开。
5、业务分开方面：本公司的业务与控股公司分开运作，如遇和关联企业发生关联交易，严格上市公司规范程序操作。
四、高级管理人员的考评、激励情况
高级管理人员的考评及激励机制：董事会下达业务经营目标，并根据经营指标、管理、廉洁、安全等情况对公司高级管理人员进行考核并奖惩。
第六节 股东大会情况简介
一、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的情况
（一）2002年年度股东大会
公司董事会于2003年5月31日在《上海证券报》、《香港商报》刊登了《关于召开2002年年度股东大会的通知》（公告编号：临2003-014）。公司2002年年度股东大会于2003年6月30日下午在上海物贸大厦30 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人55 人，代表股权数158,846,357 股，占公司有表决权总股份的62.85%（其中B 股股东3人，代表股权数156,300股），符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会审议并以记名投票方式通过了如下决议：
1、公司2002年年度董事会工作报告；
2、公司2002年年度监事会工作报告；
3、公司2002年度财务决算和2003 年度财务预算报告；
4、公司2002年年度利润分配方案；
5、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司因经营业务需要为其增加授信额度1.5亿元人民币提供担保的议案；
6、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司将房地产向工商银行抵押贷款人民币3300万元的议案；
7、关于本公司与上海物资（集团）总公司资产置换暨关联交易的议案；
8、关于公司调整部分董事的议案
（1）由于本公司控股股东上海物资（集团）总公司推荐的公司董事俞正世先生因工作需要另有任用，本人提出辞去董事职务；
（2）经本公司控股股东上海物资（集团）总公司建议，推荐由於如福先生担任本公司董事；
（3）公司董事李隆铭先生因工作繁忙原因，本人提出辞去董事职务；
（4）公司董事劳光熊先生因工作性质原因，本人提出辞去董事职务；
9、关于公司调整部分监事的议案
（1）鉴于监事王功庆先生的工作调动，同意王功庆先生的辞职；
（2）推荐俞惠林先生为公司监事；
10、关于增补公司独立董事的议案
经公司董事会提名，推荐吴梅琴女士担任本公司独立董事。任期同本公司第三届董事会任期。
有关2002年年度股东大会的决议公告刊登于2003年7月1日《上海证券报》、《香港商报》（公告编号：临2003-018）。
（二）2003 年临时股东大会
公司董事会于2002 年12 月31 日在《上海证券报》、《香港商报》刊登了《关于召开本公司临时股东大会的通知》（公告编号：临2002-022），并于2003年2月20日下午在上海物贸大厦30 楼会议室召开了临时股东大会。
有关临时股东大会情况已在公司2002 年年度报告中披露，决议公告刊登于2003年2月21日《上海证券报》、《香港商报》（编号：临2003-003）。
二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况
1、经于2003年4月14日召开的公司三届十次董事会会议审议通过并经于2003年6月30日召开的2002年年度股东大会审议批准：
（1）由于本公司控股股东上海物资（集团）总公司推荐的公司董事俞正世先生因工作需要另有任用，本人提出辞去董事职务；
（2）经本公司控股股东上海物资（集团）总公司建议，推荐由於如福先生担任本公司董事；
2、经于2003年5月30日召开的公司临时董事会会议审议通过，并经于2003年6月30日召开的2002年年度股东大会审议批准：
（1）公司董事李隆铭先生因工作繁忙原因，本人提出辞去董事职务；
（2）公司董事劳光熊先生因工作性质原因，本人提出辞去董事职务；
（3）经公司董事会提名，推荐吴梅琴女士担任本公司独立董事，任期同本
公司第三届董事会任期；
3、经于2003年4月14日召开的公司三届十次监事会会议审议通过，并经于2003年6月30日召开的2002年年度股东大会审议批准：
（1）鉴于监事王功庆先生的工作调动，同意王功庆先生的辞职；
（2）推荐俞惠林先生为公司监事。
第七节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况讨论与分析
报告期内，本公司燃料油销售经受国际油价波动压力，巩固了在上海市场的占有率，加快江浙市场的营销工作，积极开拓广东市场的业务，收到了较好的效果。公司有色金属业务销售发挥组合营销手段，发挥公司商誉的优势，促进了销售规模的扩大。外贸业务积极实现“向自营进出口与加工进出口”转变；扶持和发展木加工业务，完成对利德木业的增资扩股，并对其资产、业务、人员进行重新整合。物贸大厦坚持“以市兴楼”策略，大力引进有色金属企业入驻，化解上半年“非典”对营收的影响。有色金属交易市场积极向电子交易方式转变，今年交易额达363.5亿元，吸引了商家近悦远来。
二、报告期内的经营情况
（一）主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围：燃料油、金属材料、化工原料、建材、汽车等机电产品的经营及进出口贸易、宾馆经营、物业管理等。
报告期内，公司主营业务收入684,877.77万元，比上年同期增长52.98%；利润总额877.08万元，比上年同期的556.28万元增加320.8万元；净利润258.87万元，比上年同期的260.48万元减少1.61万元。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
分行业或分产品 主营业务 主营业务 毛利率
收入 成本 (%)
1.商业 675,436.81 662,559.54 1.91
2.工业 5,644.98 5,028.26 10.93
3.旅游饮食服务业 3,081.93 208.33 93.24
4.施工企业 658.06 539.07 18.08
5.运输业 55.98 39.82 28.87
合计 684,877.77 668,375.03 2.41
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上
比上年增减(％) 比上年增减(％) 年增减(％)
1.商业 52.11 52.92 -21.07
2.工业 --- --- ---
3.旅游饮食服务业 1.71 17.95 -0.1
4.施工企业 4.85 8.44 -19.11
5 --- --- ----
合计 52.98 54.02 -21.17
2、主营业务分地区情况
单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
国内 667,306.72 51.31
国外 17,571.05 162.25
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司，主要从事煤炭、燃料油、黑色金属、建筑材料、化工原料（除危险品）的销售（涉及许可经营的凭许可证经营）等业务，注册资本6,000万元，报告期末总资产49,456.12万元，主营业务收入317,065.79万元，净利润810.88万元。油品业务在经受国际油价波动压力的同时，稳固了在上海市场的占有率，与江浙企业建立了供销关系，开拓了广东市场。全年销售量达184.64万吨，其中销往市外89.85万吨中，销往广东54万吨。油品销售额达307,610.96万元，占其主营业务收入的97.02%。
（2）公司全资子公司上海物贸物资经营有限公司，主要从事金属材料、建材、木材、化工原料（除危险品）、汽车配件、机电产品、五金交电、针纺织品、冶金炉料（除废旧金属、成品油）、煤炭、橡胶产品的销售及以上相关业务的咨询服务，注册资本1,500万元。报告期末总资产19,113.33万元，主营业务收入337,182.99万元，比上年同期210,980.66万元，增加126,202.33万元，增长率59.82%，净利润-18.22万元。该公司坚持以铜、镍为主要品种，发挥公司商誉优势，促进销售规模的扩大。全年销售有色金属19.54万吨，其中铜占了18.61万吨，销售毛利额与上年持平；有色金属销售额达331561.63万元，占其主营业务收入的98.33%。
（3）本公司控股95%的上海市物资外贸有限公司，主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家规定的专营进出口商品。有色金属、黑色金属、机电、汽车配件经营，注册资本1,000万元，报告期末总资产8,785.97万元，主营业务收入23,676.72万元，净利润63.99万元。外贸业务推行“向自营进出口与加工进出口”转变，出口增长较快。全年实现进出口总额达2,800万美元，其中出口额为2,100 万美元，进口额为700万美元。
（4）本公司控股51.3%的上海利德木业有限公司，主要从事生产销售木地板、木制品、销售木材、金属材料、建筑装潢材料、经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。注册资本2680万元。报告期末总资产10,793 万元。该公司木制品业务全年销售收入8,938万元，净利润234.65万元。
经于2003年11月22日召开的本公司临时董事会会议审议通过，本公司出资700万元人民币对上海利德木业有限公司增资扩股，增资扩股后本公司持股比例从34.09%上升到51.30%。
（5）本公司分公司上海物贸大厦有限公司，主要从事客房、办公用房、中西餐、附设商场（含烟酒、工艺品及书刊）、娱乐（保龄球）及服务（美容美发）设施（涉及许可经营的凭许可证经营），报告期末总资产12,086.91万元，主营业务收入2,836.67 万元，净利润602.55 万元。该公司坚持“以市兴楼”，大力引进有色金属企业入驻，积极消化上半年“非典”对营收的影响，全年实现营业收入2,836.67万元，比上年增长1.41%，其中客房收入为950.73万元，比上年减少124.94万元，商房收入为1,633.10 万元，比上年增加211.51 万元。
（三）主要供应商、客户情况
前五名供应商合计的采购金额 19.12亿元 占公司年度采购总额 28.36%
前五名客户合计销售额 10.87亿元 占公司年度销售总额 15.86%
（四）经营中出现的问题与困难及解决方案
1、经营结构作了调整，但基本业务还处于激烈行业竞争和低毛利状态，盈利能力与抗风险能力依然较弱；
2、资产状况不合理须进一步进行整合，进一步调整到主营业务相吻合的资产结构上来。
3、在提高企业核心竞争力，积极回报股东要作更大的努力。
三、报告期内的投资情况
（一）报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期内的情况。
（二）报告期内非募集金投资情况
1、经2003年8月14日召开的公司第三届董事会第十二次会议审议通过，本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资人民币82.38万元购买上海申燃船务有限公司74.85%股权。
2、经2003年11月20日召开的公司临时董事会会议审议通过，本公司出资700万元人民币对上海利德木业有限公司增资扩股。报告期内已完成工商登记手续。
增资扩股后，本公司的持股比例由34.09%上升至51.3%。该公司2003年度主营业务收入8,938万元，净利润234.65万元。
四、公司财务状况
公司财务状况及增减变动的主要原因
项目 年初数 年末数
总资产(元) 910,771,616.60 1,034,902,993.52
总负债(元) 605,137,410.54 708,513,697.18
其中：流动负债(元) 592,598,590.39 694,914,524.52
长期负债(元) 12,538,820.15 13,599,172.66
股东权益(元) 301,375,497.46 303,973,595.78
主营业务利润(元) 134,796,527.42 161,836,689.15
净利润(元) 2,604,778.85 2,588,703.69
现金及现金等价物净增加额 79,521,960.83 -29,259,754.95
项目 增减数(+、-) 增减幅度
总资产(元) 124,131,376.92 13.63%
总负债(元) 103,376,286.64 17.08%
其中：流动负债(元) 102,315,934.13 17.27%
长期负债(元) 1,060,352.51 8.43%
股东权益(元) 2,598,098.32 0.86%
主营业务利润(元) 27,040,161.72 20.06%
净利润(元) -16,075.16 -0.62%
现金及现金等价物净增加额 -108,781,715.78 -136.79%
变化原因：
1、现金及现金等价物减少原因：货币资金比去年同期减少29,259,254.95元所致；
2、长期负债比去年同期增长原因：是由于日币升值所致；
3、股东权益增加主要是由于本年利润增长所致。
五、报告期内主要会计政策的变更及其影响
本公司控股子公司上海利德木业有限公司（以下简称“利德木业”）以往年度本公司持股34.09%，经公司于2003年11月20日召开的临时董事会审议通过,出资700万元人民币对利德木业进行增资扩股后，本公司占51.30%股权。
根据财政部关于印发《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》的通知，因被投资单位会计政策变更、发生重大会计差错及其他原因而调整前期留存收益的，投资企业也应按持股比例计算调整期初留存收益。公司被投资单位利德木业（本报告期期初未纳入合并报表范围）和上海利德木芯板有限公司（系利德木业占60%股权的投资企业）由执行行业会计制度改为执行《企业会计制度》,而进行了相关的会计政策变更追溯调整，本公司相应调整对其长期股权投资的年初数-1,184,489.10元，同时调整2002年对其权益法核算的投资收益-41,544.36元，计提盈余公积-6,231.66元；以及2002年年初未分配利润-971,503.03元，盈余公积-171,441.71元。对公司的比较期合并会计报表的影响如下：
单位：人民币元
项目 被投资单位会计政策 合计
变更追溯调整合计
对2003 年初留存收益的影响 -1,184,489.10 -1,184,489.10
其中：对2003 年初未分配利润的影响 -1,006,815.73 -1,006,815.73
对本年净利润的影响 -2,078.62 -2,078.62
六、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况、决议内容及信息披露情况如下：报告期内董事会共召开过9次会议，主要内容如下：
1、公司临时董事会会议于2003年1月20日通过传真方式举行。会议审议通过了以下决议：
关于本公司子公司上海物贸物资经营有限责任公司（本公司持股100%）委托南方证券股份有限公司投资的议案。
会议决议公告（编号：临2003-001）及关于委托投资的公告（编号：临2003-002）刊登在2003年1月22日《上海证券报》、《香港商报》。
2、本公司第三届第九次董事会会议于2003 年2 月19 日在上海举行。会议审议通过了以下议案：
（1）关于臧根福先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务的议案；
（2）关于转让本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司所持有的杭州申海燃料油有限公司30%股权（2002年12月31日评估值为人民币64.20万元）的议案；
（3）关于本公司分公司上海物贸大厦有限公司2002 年度部分应收账款核销、固定资产提前报废（人民币15.5万元）的议案。
3、本公司临时董事会会议于2003年3月10日通过传真方式举行。会议审议并通过了以下决议：
（1）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司因经营业务需要，为其增加授信额度1.5亿元人民币提供担保的议案；
（2）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司参股的南通申通燃料油有限公司（占其注册资本20%，2001年底经审计帐面值为157 万元人民币）歇业清理的议案；
（3）关于本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司出资人民币2800万元委托东方证券股份有限公司投资国债的议案。
会议决议公告（编号：临2003-004）及关于委托投资的公告（编号：临2003-005）刊登在2003年3月13日《上海证券报》、《香港商报》。
4、公司第三届董事会十次会议于2003年4月14日在上海召开。会议审议通过了下列决议：
（1）听取了公司2002 年总经理工作报告与2003年工作打算；
（2）公司2002年年度董事会工作报告；
（3）公司2002年度财务决算、2003年度财务预算报告；
（4）公司2002年年度利润分配预案；
（5）公司2002年年度报告及摘要；
（6）公司关于调整部分董事的议案；
（7）关于组建上海物贸物流有限责任公司（暂名），并在外高桥保税区原购买的地块上建造仓库的议案；
（8）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司将房地产向工商银行抵押贷款人民币3300万元的议案。
会议决议公告（编号：临2003-006）刊登在2003 年4 月16 日《上海证券报》、《香港商报》。
5、公司第三届董事会第十一次会议于2003 年4 月24 日在上海召开。会议审议通过了以下决议：
（1）公司2003 年第一季度报告；
（2）关于本公司与上海物资（集团）总公司资产置换暨关联交易的议案。
会议决议公告（编号：临2003-008）及关联交易公告（编号：临2003-012）刊登在2003年4月28日《上海证券报》、《香港商报》。
6、公司临时董事会会议于2003 年5 月30 日通过传真方式举行。会议审议通过了以下决议：
（1）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司（以下简称“浦燃公司”）出资40万元人民币投资组建上海东起燃料油有限公司（浦燃公司占总股本20%）的议案；
（2）关于浦燃公司参股的上海常德路加油站有限公司（占注册资本35%）按原投资比例增资扩股的议案；
（3）关于浦燃公司控股的上海东燃油气站有限公司（占注册资本60%）按原投资比例增资扩股的议案；
（4）关于转让浦燃公司所持宁波保税区沪燃贸易有限公司（注册资本100万元人民币，浦燃公司占90%股权）部分股权的议案；
（5）关于调整公司部分董事及增补公司独立董事的议案；
（6）关于召开本公司2002 年年度股东大会的议案。
决议公告（编号：临2003-013）刊登在2003年5月31日《上海证券报》、《香港商报》。
7、公司第三届董事会第十二次会议于2003 年8 月14 日在上海召开。会议审议通过了以下决议：
（1）公司2003 年半年度报告及摘要；
（2）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资人民币82.38万元购买上海申燃船务有限公司74.85%股权暨关联交易的议案；
（3）关于核定公司2003 年度银行借款额度计划的议案；
（4）关于修正本公司2003 年年度对外担保额度的议案；
（5）关于为本公司参股公司（占其总股本34.09%）上海利德木业有限公司向银行借款1000万元人民币担保的议案；
（6）关于增设徐玮小姐为董事会证券事务代表的议案。
会议决议公告内容（编号：临2003-019）刊登在2003年8月18日《上海证券报》、《香港商报》。
8、公司第三届董事会第十三次会议于2003 年10 月10 日在上海召开。会议审议通过了以下决议：
（1）公司2003 年第三季度报告；
（2）《公司投资者关系管理制度》。
会议决议公告内容（编号：临2003-021）刊登在2003年10月14日《上海证券报》、《香港商报》。
9、公司临时董事会会议于2003 年11 月20 日在上海召开。会议审议通过了以下决议：
（1）关于秦青林先生因工作调动，本人提出不再担任公司总经理职务的议案；
（2）关于聘任黄静哲先生为公司总经理的议案；
（3）关于根据公司总经理提名，聘任李书鸿先生为公司副总经理的议案；
（4）关于根据公司总经理提名，聘任李伟先生为公司副总经理的议案；
（5）关于根据总经理提名，聘任赵洪先生为公司财务部经理的议案；
（6）关于本公司将原购置的昆山50 亩土地以593.36万元人民币（历史成本）的价格转让划拨给上海利德木业有限公司的议案；
（7）关于本公司出资700 万元人民币向上海利德木业有限公司增资扩股的议案；
（8）关于本公司将原购置的外高桥保税区5000 平方米（历史成本为620.98万元人民币）土地权属转移至本公司全资子公司上海物贸物流有限公司的议案；
（9）关于本公司因经营业务需要向中国农业银行普陀支行借款3,000万元人民币的议案；
（10）关于本公司为控股子公司上海市物资外贸有限公司（本公司持股95%）向交通银行浦东新区支行增加100 万美元外汇授信额度提供担保的议案。
会议决议公告内容（编号：临2003-023）刊登在2003 年11 月22 日《上海证券报》、《香港商报》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、报告期内公司无公积金转增股本、配股、增发新股等方案的实施。
2、有关资产抵押向银行借款，向银行申请贷款续保事项的执行情况详见财务会计报表附注。
3、公司2002年度股东大会审议通过其他议案均得到圆满执行。
七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司2003 年度利润分配预案：
公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司财务报表按中国会计准则审计，聘任香港浩华会计师事务所按国际会计准则审计。
本公司2003年度净利润按中国会计准则（合并报表）为2,588,703.69元（按国际会计准则为-413.6 万元），加年初未分配利润-1,392,379.92元和其他转入43,467.34元，可供分配的利润1,239,791.11元，减去母公司和子公司按有关规定提取法定盈余公积1,541,000.43 元，提取法定公益金603,382.4 元，提取职工奖励及福利基金168,844.9 元，可供股东分配利润为-1,073,436.62元，未分配利润为-1,073,436.62元。
按照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》有关利润分配的孰低原则，本年度拟不作现金及红股分配。未分配利润-1,073,436.62元结转至2004年度。本年度也不进行资本公积金转增股本。
此项议案须提交公司股东大会审议批准。
八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
信长会师函字（2004）第082 号
上海物资贸易中心股份有限公司董事会：
我们接受贵公司委托，在审计范围内对贵公司截至2003 年12 月31 日止的控股股东及关联方占用贵公司资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003-56 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。
我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003-56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要董事会报告上海物资贸易中心股份有限公司的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、控股股东及其他关联方占用资金情况：
（一）贵公司已按照规定要求，进行了自查并将自查报告于2003 年9 月27日报送公司所在地证监会派出机构。
（二）截至2003 年12 月31 日止，控股股东及关联方占用资金情况：
1、大股东占用资金情况：
大股东无占用资金情况。
2、控股股东的子公司及附属企业占用资金情况：
控股股东的子公司及附属企业期初占用公司资金为3,254.14 万元，期末占用公司资金为1,056.35 万元，期末比期初减少2,197.79 万元，减少比例为67.54％。
3、投资比例在50％或50％以下被投资单位期初占用公司资金情况：
投资比例在50％或50％以下被投资单位期初占用公司资金为3,436.46 万元，期末占用公司资金为2,255.98 万元，期末比期初减少1,180.48 万元，减少比例为34.35％。
4、公司的控股子公司及合并范围内公司相互间占用资金情况：
公司的控股子公司及合并范围内公司期初相互间占用资金为3,025.66 万元
（已在编制合并会计报表时作合并抵销），期末相互间占用资金为7,655.75 万元
（已在编制合并会计报表时作合并抵销），期末比期初增加4,630.09 万元，增加比例为153.03％，以上内容详见后附“关联方占用资金情况明细表”。
二、股份公司对外提供担保的情况：
贵公司对外提供担保均采用保证担保方式。经审核发现贵公司存在特殊担保情况如下：
1、贵公司为控股股东的子公司及附属企业提供担保：
1997 年7 月，贵公司曾为控股股东的子公司上海市木材总公司（以下简称“木材总公司”）向中国银行上海市分行借款490 万美元提供担保，借款到期日木材总公司未偿还该笔借款，中国银行上海市分行起诉木材总公司归还借款490 万美元，后经法院判决，由木材总公司归还借款本金及相关利息，公司承担连带清偿责任。贵公司、木材总公司、中国银行上海市分行经过反复商议于2003 年6 月19 日达成和解协议：木材总公司自2003 年起每年分2 次还贷，每次不少于400万元人民币或等值美元，至2007 年12 月30 日前全部清偿贷款本息。公司对木材总公司的上述还款承担连带清偿责任。截止报告日，木材总公司已累计还款美元965,717.16 元。
2、贵公司为贵公司的子公司提供债务担保（无反担保）27,000.33 万元，其中为全资子公司提供债务担保（无反担保）23,883.48 万元。
3、贵公司的子公司为贵公司提供债务担保（无反担保）6,500.00 万元，其中全资子公司为公司提供债务担保（无反担保）6,500.00 万元。
4、贵公司的子公司为非关联方提供债务担保（无反担保）365.00 万元。
具体内容详见后附“担保情况明细表”。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO 四年四月十六日
资金占用情况表
资金占用方与上市
公司名称 资金占用方
公司的关系
上海物贸中心股 上海新物业建设有
受同一母公司控制
份有限公司 限公司
上海物贸中心股 上海物资集团房产
受同一母公司控制
份有限公司 有限公司
上海燃料浦东有 上海动力燃料有限
受同一母公司控制
限责任公司 责任公司
上海燃料浦东有 上海动力燃料有限
受同一母公司控制
限责任公司 责任公司
上海燃料浦东有 上海物资集团进出
受同一母公司控制
限责任公司 口有限公司
上海燃料浦东有 上海现代物流投资
受同一母公司控制
限责任公司 发展有限公司
上海燃料浦东有 上海外高桥保税区
受同一母公司控制
限责任公司 生产资料交易市场
上海燃料浦东有
上海市燃料总公司 受同一母公司控制
限责任公司
上海燃料浦东有
上海市燃料总公司 受同一母公司控制
限责任公司
上海市物资外贸 上海物资集团进出
受同一母公司控制
有限公司 口有限公司
小计
上海物贸中心股 上海物贸物资经营
控股100％的子公司
份有限公司 有限责任公司
上海物贸中心股 上海市物资外贸有
控股95％的子公司
份有限公司 限公司
上海物贸中心股 上海五丰达建筑装
控股75％的子公司
份有限公司 饰工程有限公司
上海物贸中心股 上海利德木业有限
控股51.30％的子公司
份有限公司 公司
上海物贸中心股 上海浦东汽车销售
控股68％的子公司
份有限公司 有限公司
上海物贸中心股 上海物贸物流有限
控股100％的子公司
份有限公司 公司
上海物资贸易中 上海市物资外贸有
控股95％的子公司
心保税贸易行 限公司
上海市物资外贸 上海物资贸易中心
控股100％的子公司
有限公司 保税贸易行
上海市物资外贸 上海利德木业有限
控股51.30％的子公司
有限公司 公司
上海市物资外贸 上海利德木业有限
控股51.30％的子公司
有限公司 公司
上海市物资外贸 上海利德木芯板有
控股65％的子公司
有限公司 限公司
上海市物资外贸 上海波隆国际贸易
控股71.43％的子公司
有限公司 有限公司
上海市物资外贸 上海物资贸易中心
控股100％的子公司
有限公司 保税贸易行
上海利德木业有 上海利德木芯板有
控股65％的子公司
限公司 限公司
上海申燃船务有 上海燃料浦东有限
控股100％的子公司
限公司 责任公司
小计
上海物贸中心股 上海物资贸易中心 不受本公司控制的
份有限公司 浦东物资公司 关联方
上海物贸中心股 上海物贸中心商厦 不受本公司控制的
份有限公司 有限责任公司 关联方
上海物贸中心股 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的
份有限公司 公司 关联方
上海物贸中心股 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的
份有限公司 公司 关联方
上海物贸物资经 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的
营有限责任公司 公司 关联方
上海燃料浦东有 上海中油青物加油 不受本公司控制的
限责任公司 站有限公司 关联方
上海燃料浦东有 上海中油青物加油 不受本公司控制的
限责任公司 站有限公司 关联方
上海燃料浦东有 上海中油康桥石油 不受本公司控制的
限责任公司 有限公司 关联方
上海燃料浦东有 上海常德路加油站 不受本公司控制的
限责任公司 有限公司 关联方
上海燃料浦东有 江阴江海油品有限 不受本公司控制的
限责任公司 公司 关联方
上海燃料浦东有 江阴江海油品有限 不受本公司控制的
限责任公司 公司 关联方
上海燃料浦东有 南京浦宁石化有限 不受本公司控制的
限责任公司 责任公司 关联方
上海燃料浦东有 南京浦宁石化有限 不受本公司控制的
限责任公司 责任公司 关联方
上海燃料浦东有 济南鲁沪燃料油有 不受本公司控制的
限责任公司 限公司 关联方
上海燃料浦东有 南通申通燃料油有 不受本公司控制的
限责任公司 限公司 关联方
上海燃料浦东有 南通申通燃料油有 不受本公司控制的
限责任公司 限公司 关联方
小计
合计
资金占用期初 资金占用期末
公司名称
余额截至时点 余额截至时点
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 003.12.31
限责任公司
上海市物资外贸
2002.12.31 2003.12.31
有限公司
小计
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物资贸易中
2002.12.31 2003.12.31
心保税贸易行
上海市物资外贸
2002.12.31 2003.12.31
有限公司
上海市物资外贸
2002.12.31 2003.12.31
有限公司
上海市物资外贸
2002.12.31 2003.12.31
有限公司
上海市物资外贸
2002.12.31 2003.12.31
有限公司
上海市物资外贸
2002.12.31 2003.12.31
有限公司
上海市物资外贸
2002.12.31 2003.12.31
有限公司
上海利德木业有
2002.12.31 2003.12.31
限公司
上海申燃船务有
2002.12.31 2003.12.31
限公司
小计
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸中心股
2002.12.31 2003.12.31
份有限公司
上海物贸物资经 2002.12.31 2003.12.31
营有限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
上海燃料浦东有
2002.12.31 2003.12.31
限责任公司
小计
合计
资金占用期末
公司名称 相对应的会计报表科目
时点金额
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 300.00
上海燃料浦东有
应收票据
限责任公司 5.00
上海燃料浦东有
应收账款
限责任公司 -
上海燃料浦东有
预付账款
限责任公司 209.25
上海燃料浦东有
其他应收款
限责任公司 -
上海燃料浦东有
其他应收款
限责任公司 -
上海燃料浦东有
应收票据
限责任公司 -
上海燃料浦东有
应收账款
限责任公司 167.73
上海市物资外贸
预付账款 374.37
有限公司
小计
300.00 756.35
上海物贸中心股
应收账款
份有限公司 2.85
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 1,535.92
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 14.60
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 3,380.00
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 24.16
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 636.87
上海物资贸易中
应收账款 37.95
心保税贸易行
上海市物资外贸
应收账款 6.90
有限公司1
上海市物资外贸
应收账款 27.36
有限公司
上海市物资外贸
预付账款 812.62
有限公司
上海市物资外贸
应收账款 64.62
有限公司
上海市物资外贸
其他应收款
有限公司 15.85
上海市物资外贸
其他应收款
有限公司 11.02
上海利德木业有
其他应收款
限公司 1,069.43
上海申燃船务有
应收账款 15.60
限公司
小计
6,687.85 967.90
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 28.50
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 -
上海物贸中心股
应收账款 34.62
份有限公司
上海物贸中心股
其他应收款
份有限公司 362.91
上海物贸物资经 其他应收款
营有限责任公司 674.71
上海燃料浦东有
应收账款
限责任公司 - -
上海燃料浦东有
其他应收款
限责任公司 65.00
上海燃料浦东有
应收账款
限责任公司 -
上海燃料浦东有
其他应收款
限责任公司 -
上海燃料浦东有
应收票据
限责任公司 134.03
上海燃料浦东有
应收账款
限责任公司 182.15
上海燃料浦东有
应收票据
限责任公司 402.75
上海燃料浦东有
应收账款
限责任公司 180.02
上海燃料浦东有
应收账款
限责任公司 191.29
上海燃料浦东有
应收票据
限责任公司 -
上海燃料浦东有
其他应收款
限责任公司 -
小计
1,131.12 1,124.86
合计
8,118.97 2,849.11
资金占用期初 资金占用借方
公司名称
时点金额 累计发生金额
上海物贸中心股
份有限公司 200.00 -
上海物贸中心股
份有限公司 - 300.00
上海燃料浦东有
限责任公司 9.90 5.00
上海燃料浦东有
限责任公司 - 10,554.68
上海燃料浦东有
限责任公司 154,515.64
上海燃料浦东有
限责任公司 2,756.00 -
上海燃料浦东有
限责任公司 125.00 -
上海燃料浦东有
限责任公司 163.24 -
上海燃料浦东有
限责任公司 - 288.24
上海市物资外贸
有限公司 842.00
小计
3,081.00 173.14 300.00 166,205.56
上海物贸中心股
份有限公司 2.85
上海物贸中心股
份有限公司 1,216.00 6,552.50
上海物贸中心股
份有限公司 13.80 552.97
上海物贸中心股
份有限公司 100.00 4,921.06
上海物贸中心股
份有限公司 24.16
上海物贸中心股
份有限公司 - 636.87
上海物资贸易中
心保税贸易行 37.29 0.66
上海市物资外贸
有限公司 6.90
上海市物资外贸
有限公司 1.20 1,420.57
上海市物资外贸
有限公司 625.15 6,445.33
上海市物资外贸
有限公司 424.62
上海市物资外贸
有限公司 15.85
上海市物资外贸
有限公司 11.02
上海利德木业有
限公司 971.44 4,269.50
上海申燃船务有
限公司 15.60
小计
2,352.27 673.39 16,932.90 8,306.78
上海物贸中心股
份有限公司 28.50 -
上海物贸中心股
份有限公司 147.00 -
上海物贸中心股
份有限公司 34.62 - -
上海物贸中心股
份有限公司 361.41 1.50
上海物贸物资经
营有限责任公司 674.71
上海燃料浦东有
限责任公司 9.70 253.89
上海燃料浦东有
限责任公司 69.50 -
上海燃料浦东有
限责任公司 15.00 64.21
上海燃料浦东有
限责任公司 447.30 -
上海燃料浦东有
限责任公司 - 134.03
上海燃料浦东有
限责任公司 73.04 3,599.52
上海燃料浦东有
限责任公司 130.00 402.75
上海燃料浦东有
限责任公司 82.58 5,408.67
上海燃料浦东有
限责任公司 191.29 351.65
上海燃料浦东有
限责任公司 971.81 -
上海燃料浦东有
限责任公司 200.00 -
小计
1,928.42 1,508.04 1.50 10,214.72
合计
7,361.69 2,354.57 17,234.40 184,727.06
资金占用贷方
公司名称 占用方式
累计发生金额
上海物贸中心股
往来款
份有限公司 200.00
上海物贸中心股
往来款
份有限公司 -
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 9.90
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 10,554.68
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 154,306.39
上海燃料浦东有
暂付款
限责任公司 2,756.00
上海燃料浦东有
租金
限责任公司 125.00
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 163.24
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 120.51
上海市物资外贸
467.63 货款
有限公司
小计
3,081.00 165,622.35
上海物贸中心股
货款
份有限公司
上海物贸中心股
往来款
份有限公司 6,232.58
上海物贸中心股
往来款
份有限公司 552.17
上海物贸中心股
往来款
份有限公司 1,641.06
上海物贸中心股
往来款
份有限公司
上海物贸中心股
往来款
份有限公司
上海物资贸易中
货款
心保税贸易行
上海市物资外贸
货款
有限公司
上海市物资外贸
货款
有限公司 1,394.41
上海市物资外贸
货款
有限公司 6,257.86
上海市物资外贸
货款
有限公司 360.00
上海市物资外贸
往来款
有限公司
上海市物资外贸
往来款
有限公司
上海利德木业有
往来款
限公司 4,171.51
上海申燃船务有
货款
限公司
小计
12,597.32 8,012.27
上海物贸中心股
往来款
份有限公司 -
上海物贸中心股
暂付款
份有限公司 147.00
上海物贸中心股
货款
份有限公司 - -
上海物贸中心股
往来款
份有限公司 -
上海物贸物资经 往来款
营有限责任公司
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 263.59
上海燃料浦东有
往来款
限责任公司 4.50
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 79.21
上海燃料浦东有
暂付款
限责任公司 447.30
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 -
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 3,490.41
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 130.00
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 5,311.23
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 351.65
上海燃料浦东有
货款
限责任公司 971.81
上海燃料浦东有
往来款
限责任公司 200.00
小计
798.80 10,597.90
合计
16,477.12 184,232.52
公司名称 占用原因 备注
上海物贸中心股
－－－
份有限公司
上海物贸中心股
尚未归还
份有限公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海市物资外贸 期末应付账款
尚未结算
有限公司 13.23万元
小计
上海物贸中心股
尚未结算
份有限公司
上海物贸中心股
尚未归还
份有限公司
上海物贸中心股
尚未归还
份有限公司
上海物贸中心股
尚未归还
份有限公司
上海物贸中心股
尚未归还
份有限公司
上海物贸中心股
尚未归还
份有限公司
上海物资贸易中
尚未结算
心保税贸易行
上海市物资外贸
尚未结算
有限公司
上海市物资外贸
尚未结算
有限公司
上海市物资外贸
尚未结算
有限公司
上海市物资外贸
尚未结算
有限公司
上海市物资外贸
尚未归还
有限公司
上海市物资外贸
尚未归还
有限公司
上海利德木业有
尚未归还
限公司
上海申燃船务有
尚未结算
限公司
小计
上海物贸中心股
无力偿还
份有限公司
上海物贸中心股
－－－
份有限公司
上海物贸中心股 暂时无力偿
份有限公司 还
上海物贸中心股 暂时无力偿
份有限公司 还
上海物贸物资经 暂时无力偿
营有限责任公司 还
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未归还
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海燃料浦东有
尚未结算
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
上海燃料浦东有
－－－
限责任公司
小计
合计
特殊担保情况明细表
被担保对象与上市
公司简称 担保人 被担保对象名称
公司的关系
上海燃料浦东有 上海物资贸易中心
物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身
上海燃料浦东有 上海物资贸易中心
物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身
上海燃料浦东有 上海物资贸易中心
物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身
上海燃料浦东有 上海物资贸易中心
物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身
上海燃料浦东有 上海物资贸易中心
物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身
小 计
上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司
上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司
上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司
上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司
上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司
上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司
上海市物资外贸 上海物贸物资经营 持股100％的子
物贸中心 有限公司 有限责任公司 公司
上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司
上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司
上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司
上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司
上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司
担保余额 折合人民
公司简称 担保开始日
（万元） 币（万元）
人民币
物贸中心 1,500 1,500.00 2003年4月10日
人民币
物贸中心 1,000 1,000.00 2003年5月13日
人民币
物贸中心 1,500 1,500.00 2003年5月16日
人民币
物贸中心 1,500 1,500.00 2003年11月13日
人民币
物贸中心 1,000 1,000.00 2003年11月13日
6,500.00
人民币
物贸中心 2,000 2,000.00 2003年7月10日
人民币
物贸中心 3,000 3,000.00 2003年8月12日
人民币
物贸中心 1,300 1,300.00 2003年7月25日
人民币
物贸中心 1,600 1,600.00 2003年9月5日
人民币
物贸中心 1,800 1,800.00 2003年10月31日
人民币
物贸中心 800 800.00 2003年12月8日
人民币
物贸中心 1,600 1,600.00 2003年12月24日
人民币
物贸中心 5,000 5,000.00 2003年9月29日
人民币
物贸中心 1,500 1,500.00 2003年12月31日
人民币
物贸中心 3,000 3,000.00 2003年11月14日
人民币
物贸中心 536.05 536.05 2003年7月24日
人民币
物贸中心 606.90 606.90 2003年8月24日
担保结束日（借款 目前是否仍存
公司简称 担保方式
到期日） 在担保责任
物贸中心 2004年4月2日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年4月12日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年5月12日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年10月28日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年10月20日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月10日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年2月12日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月25日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年3月5日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年4月30日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年6月8日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年3月23日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年3月29日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年3月31日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年5月13日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月24日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年2月24日 是 承担连带责任的担保
公司简称 备注
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
被担保对象与上市
公司简称 担保人 被担保对象名称
公司的关系
上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司
上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股100％的子
物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司
上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股95％的子
物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司
上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股95％的子
物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司
上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股95％的子
物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司
上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股95％的子
物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司
上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股95％的子
物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司
上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股95％的子
物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司
上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股51.30％的
物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司
上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股51.30％的
物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司
上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股51.30％的
物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司
上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股51.30％的
物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司
小计
上海物资贸易中 控股股东的子
物贸中心 心股份有限公司 上海市木材总公司 公司
小计
上海利德木芯板 上海青浦消防器材
物贸中心 有限公司 股份有限公司 非关联方
上海利德木芯板 上海青浦消防器材
物贸中心 有限公司 股份有限公司 非关联方
小计
合计
担保余额 折合人民
公司简称 担保开始日
（万元） 币（万元）
人民币
物贸中心 566.60 566.60 2003年9月24日
人民币
物贸中心 573.93 573.93 2003年9月24日
人民币
物贸中心 1500 1,500.00 2003年7月1日
USD2.227
物贸中心 0 18.43 2003年12月4日
USD5.264
物贸中心 1 43.57 2003年12月4日
USD1.253
物贸中心 7 10.38 2003年11月4日
USD1.965
物贸中心 6 16.27 2003年11月4日
USD15.48
物贸中心 87 128.20 2003年12月4日
人民币
物贸中心 500 500.00 2003年6月20日
人民币
物贸中心 280 280.00 2003年10月23日
人民币
物贸中心 120 120.00 2003年2月27日
人民币
物贸中心 500 500.00 2003年9月4日
27,000.33
物贸中心 美元490 4,057.20 逾期
4,057.20
人民币
物贸中心 300 300.00 2003年4月7日
物贸中心 人民币65 65.00 2003年12月19日
365.00
37,922.53
担保结束日（借款 目前是否仍存
公司简称 担保方式
到期日） 在担保责任
物贸中心 2004年3月24日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年3月24日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月30日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月21日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月21日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月10日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月10日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月28日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年6月15日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年9月15日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年1月10日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年9月4日 是 承担连带责任的担保
承担连带责
物贸中心 是 任的担保 诉讼已决，达成还款协议
物贸中心 2004年4月6日 是 承担连带责任的担保
物贸中心 2004年12月12日 是 承担连带责任的担保
公司简称 备 注
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 应付票据承兑担保，无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 信用证担保，无反担保
物贸中心 信用证担保，无反担保
物贸中心 信用证担保，无反担保
物贸中心 信用证担保，无反担保
物贸中心 信用证担保，无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
物贸中心
物贸中心 无反担保
物贸中心 无反担保
九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》及其他有关规定，我们对公司的对外担保及2003 年度的担保事项进行了认真审核。公司十分重视对外担保的控制，制订并不断完善了《公司对外经济担保管理制度》，并对被担保单位的资信状况进行充分的分析。
经核对公司2003 年度审计报告，公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号2003 年8 月28日）（以下简称“通知”）下达以前，所有担保事项都经过董事会、以及股东大会批准，并在定期报告中也作了详细披露。
现按《通知》规定对照，上述担保中有23,883.48 万元人民币系公司为全资子公司担保，另有6,500 万元人民币系本公司子公司为公司本部担保（无反担保），这些担保是公司贸易业务开展的需要。
对照证监会《通知》的有关精神，公司应当与相关各方进行沟通，努力解决公司因历史原因形成的对外担保事项，积极改善公司的经济效益与资产结构，进一步加强对外担保的管理，并最终达到《通知》要求的目标。
十、其他披露事项
公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《香港商报》，报告期内无变更。
第八节 监事会报告
2003 年度，公司监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》，本着对股东、公司、员工负责的态度认真履行了监督职能。报告期内监事会成员列席了年度内各次董事会会议，对公司的经营管理提出了相关的意见和建议。
一、监事会会议情况
2003 年度共召开了6 次监事会，主要内容如下：
1、2003 年2 月19 日召开三届九次监事会，审议三届九次董事会议案和议程。
2、2003 年4 月14 日召开三届十次监事会，审议通过公司2002 年年度报告及摘要；审议通过公司2002 年年度监事会工作报告；审议通过调整公司部分监事的议案。
决议公告（编号：临2003-007）刊登在2003 年4 月16 日《上海证券报》、《香港商报》。
3、2003 年4 月24 日召开三届十一次监事会，审议通过公司2003 年度第一季度报告；审议通过“关于本公司与上物集团资产置换暨关联交易”的议案。
决议公告（编号：临2003-011）刊登在2003 年4 月28 日《上海证券报》、《香港商报》。
4、2003 年8 月14 日召开三届十二次监事会，选举监事会副主席；审议通过了2003 年半年度报告及摘要；审议通过三届十二次董事会的各项议案决议公告（编号：临2003-020）刊登在2003 年8 月18 日《上海证券报》、《香港商报》。
5、2003 年10 月10 日召开三届十三次监事会，审议通过公司2003 年第三季度报告，审议通过三届十三次董事会的其他议案。
决议公告（编号：临2003-022）刊登在2003 年10 月14 日《上海证券报》、《香港商报》。
6、2003 年11 月20 日召开临时监事会，审议通过公司临时董事会的议案。决议公告（编号：临2003-024）刊登在2003 年11 月22 日《上海证券报》、《香港商报》。
二、公司依法运作情况
报告期内，公司监事会按照国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会召开的程序、决议事项；董事会对股东大会决议的执行情况；公司高级管理人员履行职责的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为：
1、公司董事会2003 年年度的工作能按《公司法》、《证券法》及《公司章程》规范运作，公司内控制度能有效运作。未发现公司董事会、经营班子、高级管理人员违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司的财务报告由上海立信长江会计师事务所审计，公司提供的会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内，公司无募集资金行为。
4、报告期内，公司转让股权价格合理，未发现公司内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。
5、报告期内，公司关联交易公平，未发现损害上市公司利益的行为。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
（一）报告期内没有新发生的重大诉讼、仲裁事项
（二）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
1、关于本公司2003 年半年度报告披露的中国银行上海市分行、上海市木材总公司及本公司达成的和解协议进展情况：
据上海市木材总公司提供的信息资料表明，该公司报告期内按计划执行和解协议的有关还款条款。
有关中国银行上海市分行、上海市木材总公司及本公司和解协议的主要内容详见2003 年6 月20 日《上海证券报》、《香港商报》本公司有关公告（编号：临2003-017）及本公司2003 年半年度报告。
2、关于2003 年半年度报告披露公司联营企业上海物贸南钢联营公司诉象山丰润建设有限公司购销合同货款纠纷案，经上海市浦东新区人民法院民事判决书[（1999）浦经初字第2884 号]判决，象山丰润有限公司应于判决生效后十日内给付货款740,363.68 元。经公司、联营企业上海物贸南钢联营公司与各方协调、配合，已妥善处理。
3、关于2003 年半年度报告披露本公司全资子公司上海汽车贸易中心99 年诉广东三星集团上海分公司拖欠购车款310 万元纠纷案，经上海市普陀区人民法院调解结案后，还款期届满，三星公司未履行，遂向法院申请执行。以前年度已计提的跌价准备情况参见会计报表附注。此案仍在等待执行之中。
4、关于2003 年半年度报告披露的本公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸易行和美国A.L.D 国际贸易集团公司关于货款纠纷一案的进展情况：
因上海寰球纸制品有限公司董事长退休，股权变更待新一届董事会产生后再议。
上述诉讼事项对报告期内公司财务状况产生影响为：
上述第3 事项正在执行之中，第4 事项正在等待股权变更之中，报告期内无法预计影响程度。
二、报告期内出售、处置资产的简要情况及进程
（一）经2003 年2 月19 日召开的公司第三届董事会第九次会议审议通过，转让本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司所持有的杭州申海燃料油有限公司30%股权（2002 年12 月31 日评估值为人民币64.20 万元），并授权经理班子按评估后不低于杭州申海燃料油有限公司净资产的价格转让。
（二）经2003 年3 月10 日召开的公司临时董事会会议审议通过，本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司参股的南通申通燃料油有限公司（占其注册资本20%，2001 年底经审计帐面值为157 万元人民币）歇业清理。
（三）经2003 年5 月30 日召开的公司临时董事会会议审议批准：同意以经评估后不低于净资产的价格转让本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司所持有的宁波保税区沪燃贸易有限公司（注册资本为100 万元人民币，占其90%股权）72%股权，转让后持股比例减至18%。
三、报告期内发生的重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
（1）向关联方采购货物：
企业名称 本年度金额 上年度金额
上海长阳加油站有限公司 95,662.90 ---
中山市申中石油有限公司 2,694,236.76 2,232,271.16
上海通申石油化工有限公司 71,784,303.86 23,561,619.89
江阴江海油品有限公司 21,526,938.70 27,155,140.13
南通申通燃料油有限公司 4,084,792.73 9,339,695.32
杭州申海石油有限责任公司 --- 21,587,311.95
南京浦宁石化有限责任公司 150,969.27 1,117,349.79
上海动力燃料有限责任公司 813,064.35 ---
上海外高桥油品储运销售有限公司 1,418,888.56 ---
济南鲁沪燃料油有限公司 3,005,550.48 ---
上海市燃料总公司 --- 45,978,774.40
上海物资集团进出口有限公司 1,353,732,089.47 850,637,210.58
合计 1,459,306,497.08 981,609,373.22
采购价格的确定依据：按同类市场价格。
（2）向关联方销售货物：
企业名称 本年度金额 上年度金额
上海中油青物加油站有限公司 2,169,987.20 3,376,007.84
江阴江海油品有限公司 30,765,093.83 16,051,583.27
上海中油康桥石油有限公司 548,817.10 1,914,134.09
南通申通燃料油有限公司 20,262,249.78 61,774,304.09
上海长阳路加油站有限公司 1,342,429.93 2,663,913.36
中山市申中石油有限公司 205,486,402.32 1,452,991.45
上海常德路加油站有限公司 1,445,222.24 1,723,940.19
上海通申石油化工有限公司 63,817,286.16 4,015,820.71
上海外高桥油品储运公司 --- 944,444.44
南京浦宁石化有限责任公司 46,227,962.22 7,411,681.16
上海市燃料总公司注1 --- 39,264,116.21
上海动力燃料有限责任公司 60,938,163.93 42,850,314.16
合计 433,003,614.71 183,443,250.97
关联方交易价格的确定依据及交易差价处理：按市场价确定，交易差价计入当期损益。
（二）报告期内发生的重大资产、股权转让的关联交易
本公司与上海物资（集团）总公司（以下简称“上物集团”）于2003 年4 月24日签署了《资产置换协议书》，本公司将经评估后的部分资产（在建工程——盛丰房产帐面净值619.4 万元，评估价值为619.4 万元）与上物集团所持锦绣园中学（按出资金额5000 万元计算为12.2%，评估价值为624.07 万元）的股权进行置换，差额部分以现金方式弥补。本次资产置换的评估结果已经上海市资产评审中心确认。
上述事宜已公告（编号：临2003-012、016、018），内容详见2003 年4 月28 日、6 月20 日、6 月30 日《上海证券报》、《香港商报》及上海交易所网站：www.sse.com.cn以及本公司2003 年半年度报告。
（三）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保事项
（1）关联方应收应付款项余额：
项目 本年末 上年末
应收票据：
上海市燃料总公司 --- 1,632,402.65
南通申通燃料油有限公司 --- 9,718,141.77
上海动力燃料有限责任公司 50,000.00 99,000.00
南京浦宁石化有限责任公司 4,027,470.00 1,300,000.00
江阴江海油品有限公司 1,340,271.46 ---
应收帐款：
上海物贸南钢联营公司 346,186.43 346,186.43
江阴江海油品有限公司 1,821,491.20 730,358.22
上海中油青物加油站有限公司 --- 96,599.98
济南鲁沪燃料油有限公司 1,912,939.85 1,912,939.85
南京浦宁石化有限责任公司 1,800,222.24 825,781.82
上海中油康桥石油有限公司 --- 150,000.01
上海市燃料总公司 1,677,334.11 ---
预付帐款：
上海物资集团进出口有限公司 5,836,250.83 ---
其他应收款：
上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 10,361,267.39
上海物贸中心商厦有限责任公司 --- 1,470,000.00
上海新物业建设有限公司 --- 2,000,000.00
上海浦藤厢车有限公司 --- 78,525.04
上海市燃料总公司 ---
上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 284,975.37
上海常德路加油站有限公司 --- 4,473,000.00
上海中油青物加油站有限公司 650,000.00 695,000.00
上海长阳路加油站有限公司 --- ---
上海现代物流投资发展有限公司 --- 27,560,000.00
上海外高桥保税区生产资料交易市场 --- 1,250,000.00
南通申通燃料油有限公司 --- 2,000,000.00
上海物资集团房产有限公司 3,000,000.00 ---
应付帐款：
上海物资集团进出口有限公司 44,507,088.58
南通申通燃料油有限公司 --- 2,000,000.00
预收帐款：
中山市申中石油有限公司 --- 3,837,737.84
上海现代物流投资发展有限公司 --- 34,160.00
上物汽车贸易有限公司 --- 842,696.99
其他应付款：
上海德美铝箔器皿厂 208,688.81 ---
上海汽贸旧机动车经纪有限公司 128,889.64 351,741.77
上海市燃料总公司 198,000.00 635,000.00
（2）截止2002 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
被担保单位 担保金额(原币)(万元)
关联方： 上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,500
(合并范围) 上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,000
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,500
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,500
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,000
上海物贸物资经营有限责任公司 2,000
上海物贸物资经营有限责任公司 3,000
上海物贸物资经营有限责任公司 1,300
上海物贸物资经营有限责任公司 1,600
上海物贸物资经营有限责任公司 1,800
上海物贸物资经营有限责任公司 800
上海物贸物资经营有限责任公司 1,600
上海燃料浦东有限责任公司 5,000
上海燃料浦东有限责任公司 1,500
上海燃料浦东有限责任公司 3,000
上海燃料浦东有限责任公司 536.05
上海燃料浦东有限责任公司 606.90
上海燃料浦东有限责任公司 566.60
上海燃料浦东有限责任公司 573.93
上海市物资外贸有限公司 1,500
上海市物资外贸有限公司 USD2.2270
上海市物资外贸有限公司 USD5.2641
上海市物资外贸有限公司 USD1.2537
上海市物资外贸有限公司 USD1.9656
上海市物资外贸有限公司 USD15.4887
上海利德木业有限公司 500
上海利德木业有限公司 280
上海利德木业有限公司 120
上海利德木业有限公司 500
小计
其他关
联方： 上海市木材总公司 USD490
合计 ---
非关联方：上海青浦消防器材
股份有限公司注2 300
上海青浦消防器材
股份有限公司注2 65
小计 ---
被担保单位 担保金额(折人民币)(万元)
关联方： 上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,500
(合并范围) 上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,000
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,500
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,500
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 1,000
上海物贸物资经营有限责任公司 2,000
上海物贸物资经营有限责任公司 3,000
上海物贸物资经营有限责任公司 1,300
上海物贸物资经营有限责任公司 1,600
上海物贸物资经营有限责任公司 1,800
上海物贸物资经营有限责任公司 800
上海物贸物资经营有限责任公司 1,600
上海燃料浦东有限责任公司 5,000
上海燃料浦东有限责任公司 1,500
上海燃料浦东有限责任公司 3,000
上海燃料浦东有限责任公司 536.05
上海燃料浦东有限责任公司 606.90
上海燃料浦东有限责任公司 566.60
上海燃料浦东有限责任公司 573.93
上海市物资外贸有限公司 1,500
上海市物资外贸有限公司 18.43
上海市物资外贸有限公司 43.57
上海市物资外贸有限公司 10.38
上海市物资外贸有限公司 16.27
上海市物资外贸有限公司 128.20
上海利德木业有限公司 500
上海利德木业有限公司 280
上海利德木业有限公司 120
上海利德木业有限公司 500
小计 33,500.33
其他关
联方： 上海市木材总公司 4,057.20
合计 37,557.53
非关联方：上海青浦消防器材
股份有限公司注2 300
上海青浦消防器材
股份有限公司注2 65
小计 365
被担保单位 债务到期日
关联方： 上海物资贸易中心
股份有限公司注1 2004.4.2
(合并范围) 上海物资贸易中心
股份有限公司注1 2004.4.12
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 2004.5.12
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 2004.10.28
上海物资贸易中心
股份有限公司注1 2004.10.20
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.1.10
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.2.12
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.1.25
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.3.5
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.4.30
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.6.8
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.3.23
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.29
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.31
上海燃料浦东有限责任公司 2004.5.13
上海燃料浦东有限责任公司 2004.1.24
上海燃料浦东有限责任公司 2004.2.24
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.24
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.24
上海市物资外贸有限公司 2004.1.30
上海市物资外贸有限公司 2004.1.21
上海市物资外贸有限公司 2004.1.21
上海市物资外贸有限公司 2004.1.10
上海市物资外贸有限公司 2004.1.10
上海市物资外贸有限公司 2004.1.28
上海利德木业有限公司 2004.6.15
上海利德木业有限公司 2004.9.15
上海利德木业有限公司 2004.1.10
上海利德木业有限公司 2004.9.4
小计
其他关
联方： 上海市木材总公司 逾期
合计 ---
非关联方：上海青浦消防器材
股份有限公司注2 2004.4.6
上海青浦消防器材
股份有限公司注2 2004.12.12
小计 ---
注1：担保借款的担保人为上海燃料浦东有限责任公司。
注2：担保借款的担保人为上海利德木芯板厂。
截至2003年12月31日止公司为关联方和非关联方担保37,922.53万元，占期末净资产124.76％。
*详见会计报表附注八（一）
（四）其他重大关联交易
详见会计报表附注七关联方关系及其交易。
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项
（二）重大担保
详见会计报表附注的或有事项、承诺事项，重大担保的决策程序详见第六节股东大会情况简介、第七节董事会报告的有关内容。
（三）报告期内发生委托他人进行现金资产管理事项
关于本公司2003 年半年度报告中披露的本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司出资委托天同证券有限责任公司、南方证券股份有限公司、东方证券股份有限公司投资国债的进展情况：
经与上述三家券商清算，截至2003 年12 月30 日，上海物贸物资经营有限责任公司已收回上述委托投资本金8,400 万元人民币，投资收益459.15 万元人民币。
上述事宜已公告（编号：临2004-001），详见2004 年1 月2 日《上海证券报》、《香港商报》。
（四）其他重大合同
详见会计报表附注有关内容
五、公司或持股5％以上股东报告期内承诺事项
公司及其持股5%以上股东报告期内未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、公司聘任、解聘会计师事务所情况和支付给聘任会计师事务所的报酬情况（一）经2004 年4 月16 日召开的公司第三届董事会第十三次会议审议通过：
2003 年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准则对本公司会计报表进行审计并支付审计报酬人民币40 万元；新聘香港浩华会计师事务所按国际会计准则对本公司会计报表进行审计并支付审计报酬人民币36 万元。
另支付上海立信长江会计师事务所有限公司专项审计报酬人民币5 万元。
（二）2002 年度，公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准
则对本公司会计报表进行审计的报酬为人民币40 万元；支付香港浩华会计师事务所按国际会计准则对本公司会计报表进行审计的报酬人民币36 万元。
（三）上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司提供A 股审计服务的连续年限11 年；香港浩华会计师事务所为本公司提供B 股审计服务的连续年限2 年。
资产减值准备明细表
会企01 表附表1
编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司
2003 年度 金额单位：元
项目 行次 年初余额 计提数
一、坏帐准备合计 1 22,243,237.33 3,813,815.78
其中：应收帐款 2 2,723,915.57 2,162,268.39
其他应收款 3 19,519,321.76 1,651,547.39
二、短期投资跌价准备合计 4 1,516,770.00
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2,279,929.47 862,026.61
其中：库存商品 8 2,279,929.47 221,043.03
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 1,869,525.08
其中：长期股权投资 11 1,869,525.08
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 6,678,315.96
其中：房屋、建筑物 14 1,146,984.85
机器设备 15 3,493,091.30
六、无形资产减值准备 16 3,690,321.17
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19 25,213,631.00
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 63,491,730.01 4,675,842.39
本年增加数
项目 其他原因增加 合计
一、坏帐准备合计 235,039.49 4,048,855.27
其中：应收帐款 36,600.14 2,198,868.53
其他应收款 198,439.35 1,849,986.74
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,274,435.44 4,136,462.05
其中：库存商品 221,043.03
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 3,509,474.93 8,185,317.32
本年减少数
项目 因资产价值回 其它原因
升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 120,673.77
其中：应收帐款 23,099.20
其他应收款 97,574.57
二、短期投资跌价准备合计 13,500.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 171,007.10
其中：库存商品 171,007.10 93,847.97
原材料
四、长期投资减值准备合计 305,825.08
其中：长期股权投资 305,825.08
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,596.30 1,208,461.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,596.30 945,391.12
六、无形资产减值准备 1,194,346.70 2,442,322.12
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 25,213,631.00
八、委托贷款减值准备
九、总计 1,691,275.18 28,985,087.89
项目 合计 年末
余额
一、坏帐准备合计 120,673.77 26,171,418.83
其中：应收帐款 23,099.20 4,899,684.90
其他应收款 97,574.57 21,271,733.93
二、短期投资跌价准备合计 13,500.00 1,503,270.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 171,007.10 6,245,384.42
其中：库存商品 264,855.07 2,236,117.43
原材料
四、长期投资减值准备合计 305,825.08 1,563,700.00
其中：长期股权投资 305,825.08 1,563,700.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,215,057.30 5,463,258.66
其中：房屋、建筑物 1,146,984.85
机器设备 951,987.42 2,541,103.88
六、无形资产减值准备 3,636,668.82 53,652.35
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 25,213,631.00
八、委托贷款减值准备
九、总计 30,676,363.07 41,000,684.26
法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：李伟 财务总监： 会计机构负责人：赵洪
异常变动项目情况表
编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2003年12月31日 单位：元
序号 项目 期初数
一 资产负债项目：
1 短期投资 29,496,770.00
2 应收票据 86,034,474.57
3 应收账款 91,419,286.41
4 其他应收款 59,134,211.53
5 预付账款 85,158,980.78
6 应收补贴款 2,430,000.00
7 存货 110,554,166.96
8 在建工程 6,819,483.80
9 应付票据 91,480,000.00
10 应付账款 76,878,460.42
11 应付股利 48,858.40
12 应交税金 -16,848,667.84
13 少数股东权益 4,258,708.60
二 利润表项目 上年数
1 主营业务收入 4,477,050,796.35
2 主营业务成本 4,339,540,761.32
3 营业费用 71,619,323.07
4 财务费用 25,587,595.13
5 投资收益 6,575,802.73
6 补贴收入 283,615.84
7 营业外收入 514,259.05
8 营业外支出 988,452.87
9 所得税 3,019,969.69
10 少数股东损益 -61,920.77
11 提取法定盈余公积 2,211,525.76
12 提取法定公益金 1,106,391.92
13 提取职工奖励及福利基金
三 现金流量项目 上年数
1 销售商品提供劳务收到现金 5,297,813,532.50
2 购买商品接受劳务支付现金 5,099,759,401.70
3 支付的其他与经营活动有关的现金 80,399,893.04
4 经营活动产生的现金流量净额 84,766,559.31
5 收回投资所收到的现金 604,000.00
6 取得投资收益所收到的现金 3,776,321.55
7 处置固定资产、无形资产、其他长期 1,460,670.15
资产而收回的现金净额
8 收到的其他与投资活动有关的现金
9 购建固定资产、无形资产、其他长期 29,530,721.85
资产所支付的现金
10 投资活动产生的现金流量净额 -53,289,730.15
11 吸收投资所收到的现金 200,000.00
12 分配股利或利润或偿付利息所支付 26,455,614.03
的现金
13 现金及现金等价物净增加额 79,521,960.83
序号 期末数 比期初增 说明原因
减率
一
1 1,494,270.00 -94.93% 委托理财投资减少。
2 119,674,035.35 39.10% 商业承兑汇票增加。
3 130,713,150.47 42.98% 销售规模扩大。
4 23,575,672.97 -60.13% 账款回笼。
5 111,504,313.75 30.94% 销售规模扩大。
6 25,451,492.97 947.39% 销售规模扩大。
7 169,109,609.48 52.97% 销售规模扩大。
8 13,335,772.69 95.55% 工程增加。
9 146,000,000.00 59.60% 销售规模扩大，采购量增加。
10 46,482,099.69 -39.54% 欠款减少。
11 1,169,739.09 2294.14% 增加并表单位。
12 -2,182,272.26 -87.05% 应交增值税等增加。
13 22,415,700.56 426.35% 增加并表单位。
二 本年数 比上年增
减率
1 6,848,777,721.55 52.98% 油品和有色金属销量增加。
2 6,683,750,283.49 54.02% 油品和有色金属销量增加。
3 97,095,641.33 35.57% 运输费等增加。
4 35,696,714.22 39.51% 借款利息增加。
5 12,090,208.44 83.86% 委托理财收益。
6 647,625.15 128.35% 非典补贴、能源补贴增加。
7 705,859.97 37.26% 处理固定资产净收益增加。
8 -249,986.98 -125.29% 减值准备转回额增加。
9 6,062,885.11 100.76% 税率增加。
10 119,219.31 292.54% 增加并表单位。
11 1,541,000.43 -30.32% 净利润减少。
12 603,382.40 -45.46% 净利润减少。
13 168,844.90 100.00% 增加合并表单位。
三 本年数 比上年增
减率
1 7,885,756,687.34 48.85% 销售规模扩大。
2 7,828,796,902.81 53.51% 销售规模扩大。
3 128,028,831.99 59.24% 期间费用增加。
4 -99,042,098.33 -216.84% 存货，应收款项增加。
5 94,165,315.88 15490.28% 委托理财投资收回。
6 9,502,175.05 151.63% 委托理财收益增加。
7 29,877,266.28 1945.45% 参建款收回。
8 7,877,809.00 100.00% 新增合并单位
9 20,020,337.38 -32.21% 工程项目减少。
10 52,899,350.81 199.27% 委托理财投资收回。
11 5,000,000.00 2400.00% 收到投资款增加。
12 35,626,878.15 34.67% 借款利息增加。
13 -29,259,754.95 -136.79% 经营性现金流量减少。
法人代表：陈伟宝 主管会计工作的负责人：李伟 财务总监： 会计机构负责人：赵洪
第十节 国内会计师报告
审计报告
信长会师报字（2004）第10708 号
上海物资贸易中心股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海物资贸易中心股份有限公司（以下简称贵公司）二OO三年十二月三十一日资产负债表和合并的资产负债表、二OO 三年度利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及二OO 三年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司二OO 三年十二月三十一日的财务状况以及二OO 三年度的经营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
戴定毅
桑琪敏
中国·上海 二OO 四年四月十六日
上海物资贸易中心股份有限公司
2003 年度会计报表附注
一、公司简介：
上海物资贸易中心股份有限公司前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司注册地为：上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139 号201室。企业法人营业执照注册号为：企股沪总字第019033 号（市局）。A 股股票代码为：600822，B 股股票代码为：900927。公司所属行业为物资流通类。公司经营范围：金属材料、化工原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含石油）、五金交电、针织纺品、仓库、信息咨询及技术服务，公司主要业务包括燃料油经营、有色金属材料贸易和酒店物业管理。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币账户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用．
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
账龄 计提比例
三个月以内 ---
三个月至一年 5％
一至二年 10％
二至三年 20％
三至五年 30％
五年以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托代销商品和工程施工等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按个别认定法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法．
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等；
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
类别 预计经济使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5--50年 4％--5％ 19.2％--1.9％
通用设备 5--10年 4％--5％ 19.2％--9.5％
专用设备 5--10年 4％--5％ 19.2％--9.5％
运输设备 5--12年 4％--5％ 19.2％--7.9％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量．
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）本年度主要会计政策变更及其影响：
公司原对上海利德木业有限公司（简称利德木业公司）投资比例为34.09％，对其采用权益法核算，2003 年11 月30 日公司对利德木业公司追加投资后，投资比例增至51.30％，成为公司的控股子公司。利德木业公司和利德木业公司投资比例65％的子公司上海利德木芯板有限公司从2003 年起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提应收款项坏帐准备和存货跌价准备的处理，作为会计政策变更，进行追溯调整。由此公司期初对其的长期投资也相应根据投资比例作追溯调整。
上列追溯调整对公司净资产的影响如下：
项目 坏帐准备 存货跌价准备
对2003年初留存收益的影响
其中：对2003年初未分配利润的影响 -68,234.06 -1,116,255.04
-57,998.95 -948,816.78
对本年净利润的影响 -2,078.62 ---
项目 合计
对2003年初留存收益的影响
其中：对2003年初未分配利润的影响 -1,184,489.10
1,006,815.73
对本年净利润的影响 -2,078.62
（二十二）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 13％--17％
营业税(注) 5％--20％
城建税 1％--7％
所得税 15％--33％
注：桌球、OK 包房等业务营业税税率为20％。
四、控股子公司及合营企业：
（一）母公司汇总会计报表包括公司所属下列单位：
名称 主要业务
上海物资贸易中心股份有限公司本部 经营管理
上海物贸大厦有限公司 住宿、商务办公用房
出租、餐饮、商场
上海汽车贸易中心 汽车(含轿车)销售
上海物资贸易中心股份有限公司商务公司 组织企业进驻、市场
交易、物资贸易等
（二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
单位：万元
被投资单位全称 注册资本
上海燃料浦东有限责任公司 6,000
上海物贸物资经营有限责任公司注1 1,500
上海市物资外贸有限公司 1,000
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 831.22
上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.67
上海浦东汽车销售有限公司 200
上海天物信息咨询有限公司注2 200
上海中油青华加油站有限公司注4 280
上海波隆国际贸易有限公司 USD132.3
上海东燃油气站有限公司注4 1,150
上海物贸大厦物业管理有限公司 100
上海物贸物流有限公司 200
上海利德木业有限公司 2,680
上海利德木芯板有限公司注3 USD60
上海申燃船务有限公司注4 99
上海民办锦绣园中学注5 5,000
被投资单位全称 经营范围
上海燃料浦东有限责任公司 煤炭、燃料油、黑色金属、建
筑材料、化工原料(除危险品)
的销售(涉及许可经营的凭许
可证经营)
上海物贸物资经营有限责任公司注1 金属材料、建材、木材、化工
原料(除危险品)、汽车配件、
机电产品、五金交电、针纺织
品的销售
上海市物资外贸有限公司 自营进出口,批发零售,代购
代销
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 中高档建筑装饰设计,施工，
水、电、暖、制冷设备的安
装、维修、工程监理
上海物资贸易中心保税贸易行 保税生产资料的现货交易，现
货合同转让等金属材料、化工
原料、化工原料、建筑材料
等购销
上海浦东汽车销售有限公司 汽车、摩托车及配件、金属
材料等
上海天物信息咨询有限公司注2 金属材料，建筑材料，化工
原料(除危险品)，机电设备，
五金交电等
上海中油青华加油站有限公司注4 成品油销售
上海波隆国际贸易有限公司 国际贸易、保税区企业间贸
易、区内贸易代理等
上海东燃油气站有限公司注4 燃料油
上海物贸大厦物业管理有限公司 物业管理
上海物贸物流有限公司 国际贸易、转口贸易、保税
区内企业间的贸易及代理；在
批租土地上的房产开发、经营
(涉及许可证的凭许可证经营)。
上海利德木业有限公司 生产销售木地板，木制品，销
售木材，金属材料，建筑装潢
材料，经营本企业自产产品的
出口业务和本企业所需的机械
设备、零配件、原辅材料的进
口业务(不另附进出口商品目
录)，但国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除
外，附二分支。(涉及许可经
营的凭许可证经营)。
上海利德木芯板有限公司注3 生产木芯板(细木工板)、木
门、木地板及相关木制品
上海申燃船务有限公司注4 燃料水上配套运输，商务信息
咨询(涉及许可经营的凭许可
证经营)。
上海民办锦绣园中学注5 全日制普通中学
被投资单位全称 本公司所占投资比例
上海燃料浦东有限责任公司 100％
上海物贸物资经营有限责任公司注1 100％
上海市物资外贸有限公司 95％
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 75％
上海物资贸易中心保税贸易行 100％
上海浦东汽车销售有限公司 68％
上海天物信息咨询有限公司注2 90％
上海中油青华加油站有限公司注4 65％
上海波隆国际贸易有限公司 71.43％
上海东燃油气站有限公司注4 60％
上海物贸大厦物业管理有限公司 85％
上海物贸物流有限公司 100％
上海利德木业有限公司 51.30%
上海利德木芯板有限公司注3 65%
上海申燃船务有限公司注4 74.85%
上海民办锦绣园中学注5 56.30%
被投资单位全称 本公司实际投资额 是否合并
上海燃料浦东有限责任公司 6,000 是
上海物贸物资经营有限责任公司注1 1,500 是
上海市物资外贸有限公司 950 是
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 623.42 是
上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.67 是
上海浦东汽车销售有限公司 136 是
上海天物信息咨询有限公司注2 180 是
上海中油青华加油站有限公司注4 182 是
上海波隆国际贸易有限公司 USD94.5 是
上海东燃油气站有限公司注4 690 是
上海物贸大厦物业管理有限公司 85 是
上海物贸物流有限公司 200 是
上海利德木业有限公司 1,375 是
上海利德木芯板有限公司注3 USD39 是
上海申燃船务有限公司注4 87.75 是
上海民办锦绣园中学注5 2,829.07 否
注1：上海物贸物资经营有限责任公司系由上海物资贸易中心股份有限公司投资90％，子公司上海物资贸易中心保税贸易行投资10％；
注2：上海天物信息咨询有限公司由上海物贸物资经营有限责任公司投资90％；
注3：上海利德木芯板有限公司由上海利德木业有限公司投资65％；
注4：上海中油青华加油站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资65％；
上海东燃油气站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资60％，上海申燃船务有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资74.85%。
注5：上海民办锦绣园中学公司投资56.30%，根据国家有关规定,公司从学校取得回报的能力受到限制，采用成本法核算，不纳入本期合并报表范围。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位四家，原因为：
1、上海物贸物流有限公司由上海物资贸易中心股份有限公司于2003 年4 月以现金方式出资200 万元，占公司注册资金100%，故纳入合并报表范围。
2、上海申燃船务有限公司由上海燃料浦东有限责任公司于2003 年9 月以现金方式出资823,768.59 元，受让上海市燃料总公司仓储配送中心持有的上海申燃船务有限公司74.85%股权，故纳入合并报表范围。
3、上海利德木业有限公司由上海物资贸易中心股份有限公司投资，2003 年11月30 日公司追加投资700 万元，投资比例由34.09%增加至51.30%，上海利德木业有限公司2003 年12 月损益表和2003 年12 月31 日资产负债表纳入本期合并报表范围。
4、上海利德木芯板有限公司由上海利德木业有限公司投资65%，2003 年12 月损益表和2003 年12 月31 日资产负债表纳入合并报表范围。
与上年相比本年减少合并单位两家，原因为：
1、上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司于2003 年12 月进行清算，本期不再纳入合并报表范围，清算前的相关损益已按权益法记入。
2、宁波保税区沪燃贸易有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资，2003 年2月28 日投资比例由90%减持至18%，改用成本法核算，2003 年1－2 月的损益表和现金流量表已纳入合并报表范围。2003 年12 月31 日资产负债表和2003 年3－12月损益表和现金流量表不再纳入合并报表范围。
（四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况：
购买子公司名称 购买日 流动资产
上海利德木业
有限公司 2003年11月30日 76,234,186.21
上海利德木芯
板有限公司 2003年11月30日 10,097,089.82
上海申燃船务
有限公司 2003年8月28日 1,121,500.83
购买子公司名称 长期投资(净值) 固定资产(净值)
上海利德木业
有限公司 5,710,712.18 12,525,697.75
上海利德木芯
板有限公司 --- 9,053,769.58
上海申燃船务
有限公司 --- 278,712.91
购买子公司名称 无形资产(净值) 其他资产
上海利德木业
有限公司 2,840,590.61 398,750.00
上海利德木芯
板有限公司 684,142.80 ---
上海申燃船务
有限公司 --- 9,590.60
购买子公司名称 流动负债 长期负债
上海利德木业
有限公司 74,124,193.13 ---
上海利德木芯
板有限公司 7,372,549.96 5,000,000.00
上海申燃船务
有限公司 94,066.37 ---
购买子公司名称 购买至期末
上海利德木业
有限公司注1 2003年11月30日至2003年12月31日
上海利德木芯
板有限公司注2 2003年11月30日至2003年12月31日
上海申燃船务
有限公司注3 2003年8月28日至2003年12月31日
购买子公司名称 主营业务收入 主营业务利润
上海利德木业
有限公司注1 14,315,260.67 2,988,927.39
上海利德木芯
板有限公司注2 8,726,589.66 1,198,536.31
上海申燃船务
有限公司注3 559,753.32 144,125.31
购买子公司名称 利润总额 所得税 净利润
上海利德木业
有限公司注1 343,636.86 -17,370.05 361,006.91
上海利德木芯
板有限公司注2 759,268.30 245,884.77 513,383.53
上海申燃船务
有限公司注3 26,193.61 6,171.40 20,022.21
注1：根据上海利德木业有限公司（简称利德木业公司）2003 年10 月28 日三届二次董事决议，同意上海物资贸易中心股份有限公司对利德木业公司增资700 万元，投资比例由34.09％增加至51.30％，利德木业公司于2003 年11 月30 日止，办理完毕有关的增资手续，并取得变更后的营业执照，利德木业公司变更为公司的控股子公司，相应股权购买日确定为2003 年11 月30 日。本年度公司将利德木业公司1－11 月的净利润1,816,598.39 元按34.09％计入投资收益，2003 年12 月的净利润361,006.91 元按51.30％计入投资收益。
注2：上海利德木芯板有限公司（利德木芯板公司）系上海利德木业有限公司投资65％的子公司，根据利德木芯板公司外方投资者和上海利德木业有限公司签订的“股权托管协议”，外方投资者将其拥有的35％股权全部委托上海利德木业有限公司管理，同时放弃上述股权的收益及风险，因此上海利德木业有限公司对利德木芯板公司的实际控股比例为100％。本年度上海利德木业有限公司将利德木芯板公司1－12 月的净利润2,422,338.02 元按100％计入投资收益。
注3：公司的控股子公司上海燃料浦东有限责任公司2003 年8 月21 日与上海市燃料总公司仓储配送中心签署了股权转让协议，受让上海市燃料总公司仓储配送中心持有的上海申燃船务有限公司74.85%股权，上海物资贸易中心股份有限公司于2003 年8 月20 日发出了关于同意上海燃料浦东有限责任公司收购上海申燃船务有限公司的批复。上海燃料浦东有限责任公司于2003 年8 月28 日支付了股权转让款，实际上已经控制上海申燃船务有限公司的财务和经营政策，并从其活动中获得利益或承担风险，购买日确定为2003 年8 月28 日。本年度公司将上海申燃船务有限公司2003 年9－12 月的净利润20,022.21 元按74.85％计入投资收益。
（五）报告期内出售子公司情况：
出售子公司名称 出售日 流动资产 长期投资 固定资产
上年末
宁波保税区沪燃贸 出售日 2,392,197.07 --- 218,178.85
易有限公司 上年末 2,406,053.01 --- 219,201.55
出售子公司名称 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债
宁波保税区沪燃贸 --- --- 1,224,633.74 ---
易有限公司 --- --- 1,303,274.23 ---
出售子公司名称 期初至出售 主营业务收入 主营业务利润
上年度
宁波保税区沪燃 期初至出售 30,166,411.59 298,326.57
贸易有限公司 上年度 94,263,643.31 995,779.29
出售子公司名称 利润总额 所得税 净利润
宁波保税区沪燃 63,761.85 --- 63,761.85
贸易有限公司 341,572.03 22,656.54 318,915.49
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 203,436.70 176,482.52
银行存款 127,650,584.97注 142,903,190.01
其他货币资金 11,794,932.50 16,479,036.59
合计 139,648,954.17 159,558,709.12
其中美元：外币金额 130,651.31 100,575.07
折算汇率 8.2767 8.2773
折合人民币 1,081,361.70 832,490.03
注：期末余额中9,350,000.00 元系上海物贸物资经营有限责任公司在银行开设专户存入的开出票据保证金，在编制现金流量表时不作为现金期末余额。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数
帐面余额 跌价准备
其他短期投资 2,997,540.00 1,503,270.00
项目 期初数
帐面余额 跌价准备
其他短期投资 31,013,540.00 1,516,770.00
其他短期投资期末数：
项目 金额 跌价准备
广东三星企业(集团)股份有限公司 2,982,540.00 1,491,270.00
上海辉煌汽车美容服务有限公司 15,000.00 12,000.00
小计 2,997,540.00 1,503,270.00
本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％（含10％）以上的投资：
被投资单位名称 资金投入时间 所得收益 期末帐面余额
广东三星企业(集团)股份有限公司 1995年5月 --- 2,982,540.00
（三）应收票据：
种类 金额
商业承兑汇票 86,203,413.46
银行承兑汇票 33,470,621.89
合计 119,674,035.35
应收票据期末数比期初数增加33,639,560.78 元，增加比例为39.10％，增加原因为：公司销售规模扩大增加销售量及所致。
（四）应收补贴款：
项目 金额 性质和内容 批准文件
出口退税 25,451,492.97 出口退税 上海市国家税务局进出口税
收管理第四分局情况证明书
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
帐龄 期末数
帐面余额 占总额比例
3个月内 88,057,137.25 64.93%
3个月--1年 34,355,558.70 25.33%
1--2年 7,659,633.90 5.65%
2--3年 743,741.54 0.55%
3--5年 4,125,928.43 3.04%
5年以上 670,835.55 0.50%
合计 135,612,835.37 100.00%
帐龄 期末数
坏帐准备计提比例 坏账准备
3个月内 --- ---
3个月--1年 5％ 1,717,777.94
1--2年 10％ 797,002.75
2--3年 20％ 285,887.59
3--5年 30％ 1,428,181.07
5年以上 100％ 670,835.55
合计 --- 4,899,684.90
帐龄 期初数
帐面余额 占总额比例
3个月内 78,471,471.17 83.35％
3个月--1年 8,343,469.10 8.86％
1--2年 2,445,860.99 2.60％
2--3年 404,870.63 0.43％
3--5年 3,906,902.49 4.15％
5年以上 570,627.60 0.61％
合计 94,143,201.98 100.00％
帐龄 期初数
坏帐准备计提比例 坏账准备
3个月内 --- ---
3个月--1年 5％ 417,173.46
1--2年 10％ 313,939.38
2--3年 20％ 80,974.12
3--5年 30％ 1,341,201.01
5年以上 100％ 570,627.60
合计 --- 2,723,915.57
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为69,198,464.48 元，占应收帐款总金额的51.03％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海物贸南钢联营公司 346,186.43 85％
个人 38,799.20 90％
个人 12,033.78 90%
五标段 49,312.00 90％
冶金浦东 124,071.20 90％
哈慈 9,184.22 100%
个人 551,986.60 100%
吴县华丰电工材料厂 18,641.00 100%
虹港 12,528.00 100%
上海纺织原料公司 1,522.83 100%
上海高邦企业发展有限公司 83,807.12 100%
大连鸿达 2,350.00 100%
欠款单位名称 帐龄 计提坏帐准备
上海物贸南钢联营公司 3-5年 294,258.47
个人 1--2年 34,919.28
个人 2-3年 10,830.40
五标段 2-3年 44,380.80
冶金浦东 2-3年 111,664.08
哈慈 2-3年 9,184.22
个人 5年以上 551,986.60
吴县华丰电工材料厂 5年以上 18,461.00
虹港 5年以上 12,528.00
上海纺织原料公司 5年以上 1,522.83
上海高邦企业发展有限公司 5年以上 83,807.12
大连鸿达 5年以上 2,350.00
欠款单位名称 理由
上海物贸南钢联营公司 按预计可回收金额
个人 按预计可回收金额
个人 按预计可回收金额
五标段 按预计可回收金额
冶金浦东 按预计可回收金额
哈慈 按预计可回收金额
个人 账龄超过5年
吴县华丰电工材料厂 账龄超过5年
虹港 账龄超过5年
上海纺织原料公司 账龄超过5年
上海高邦企业发展有限公司 账龄超过5年
大连鸿达 账龄超过5年
4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收帐款期末数比期初数增加41,469,633.39 元,增加比例为44.05%，增加原因为：公司销售规模扩大增加销售量及本期合并范围变动所致。
（六）其他应收款：
1、帐龄分析：
帐龄 期末数
帐面余额 占总额比例
3个月内 6,917,015.38 15.43%
3个月--1年 59,039.03 0.13%
1--2年 8,764,081.93 19.54%
2--3年 11,315,831.65 25.23%
3--5年 3,373,952.42 7.52%
5年以上 14,417,486.49 32.15%
合计 44,847,406.90 100.00%
帐龄 期末数
坏帐准备计提比例 坏账准备
3个月内 --- ---
3个月--1年 5％ 2,951.97
1--2年 10％ 876,408.19
2--3年 20％ 9,007,740.13
3--5年 30％ 2,504,275.54
5年以上 100％ 8,880,358.10注
合计 --- 21,271,733.93
帐龄 期初数
帐面余额 占总额比例
3个月内 38,716,040.33 49.23％
3个月--1年 6,411,492.73 8.15％
1--2年 15,553,209.87 19.77％
2--3年 2,375,609.90 3.02％
3--5年 14,520,515.30 18.46％
5年以上 1,076,665.16 1.37％
合计 78,653,533.29 100.00％
帐龄 期初数
坏帐准备计提比例 坏账准备
3个月内 --- ---
3个月--1年 5％ 320,574.64
1--2年 10％ 8,290,144.80
2--3年 20％ 1,809,741.80
3--5年 30％ 8,022,195.36
5年以上 100％ 1,076,665.16
合计 --- 19,519,321.76
注：对上海建国度假村有限公司其他应收款13,502,427.36 元，其中帐龄超过5年以上的部分为12,922,427.31 元，对其坏帐准备计提采用个别认定法，按57.15%比例计提。
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为35,513,061.11 元，占他应收款总金额的比例为79.19％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 100％
上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 57.15％
上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 85％
民华房地产公司 50,000.00 100％
昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 100％
法人股账户卡 1,600.00 100％
个人 126,770.99 100％
上海浦东钢铁集团 2,224,366.36 90％
上海旧机动车交易市场 20,000.00 100％
长安机器厂 4,576.06 100％
上海精品商厦 3,600.00 100％
清欠办 2,520.80 100％
哈慈 5,000.00 100％
欠款单位名称 帐龄 计提坏帐准备
上海物资贸易中心浦东物资公司 5年以上 284,975.37
上海建国度假村有限公司 3-5年及5年以上 7,716,768.97
上海物贸南钢联营公司 2-3年 8,819,827.28
民华房地产公司 5年以上 50,000.00
昆山旅游公司物资经营部 5年以上 635,471.00
法人股账户卡 5年以上 1,600.00
个人 5年以上 126,770.99
上海浦东钢铁集团 3-5年 2,001,929.27
上海旧机动车交易市场 5年以上 20,000.00
长安机器厂 5年以上 4,576.06
上海精品商厦 5年以上 3,600.00
清欠办 5年以上 2,520.80
哈慈 5年以上 5,000.00
欠款单位名称 理由
上海物资贸易中心浦东物资公司 帐龄超过五年
上海建国度假村有限公司 按预计可回收金额
上海物贸南钢联营公司 按预计可回收金额
民华房地产公司 帐龄超过五年
昆山旅游公司物资经营部 帐龄超过五年
法人股账户卡 帐龄超过五年
个人 帐龄超过五年
上海浦东钢铁集团 按预计可回收金额
上海旧机动车交易市场 帐龄超过五年
长安机器厂 帐龄超过五年
上海精品商厦 帐龄超过五年
清欠办 帐龄超过五年
哈慈 帐龄超过五年
4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 暂付款
上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 暂付款
大连西路加油站 6,410,000.00 暂付投资款
上海物资集团房地产有限公司 3,000,000.00 暂付款
上海浦东钢铁(集团)有限公司 2,224,366.36 暂付款
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）预付帐款：
1、帐龄分析：
帐龄 期末数
金额 占总额比例
1年以内 107,225,824.63 96.17％
1--2年 3,506,793.32 3.14％
2--3年 31,994.52 0.03％
3年以上 739,701.28 0.66％
合计 111,504,313.75 100.00％
帐龄 期初数
金额 占总额比例
1年以内 84,236,607.15 98.92％
1--2年 292,806.79 0.34％
2--3年 456,198.73 0.54％
3年以上 173,368.11 0.20％
合计 85,158,980.78 100.00％
2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、预付帐款期末数比期初数增加26,345,332.97 元，增加比例为30.94％，增加原因为：公司销售规模扩大引起采购量增加所致。
（八）存货及存货跌价准备：
项目 期末数
金额 跌价准备
在途物资 16,202,035.80 504,706.59
原材料 20,154,491.97 ---
低值易耗品 13,080.54 ---
在产品 27,577,007.39 958,835.77
委托代销商品 317,163.73 230,124.96
产成品 8,402,367.58 2,315,599.67
库存商品 102,614,441.89 2,236,117.43
工程施工 74,405.00 ---
合计 175,354,993.90 6,245,384.42
项目 期初数
金额 跌价准备
在途物资 3,534,235.83 ---
原材料 1,004,542.00 ---
低值易耗品 7,573.00 ---
在产品 --- ---
委托代销商品 --- ---
产成品 --- ---
库存商品 108,253,897.60 2,279,929.47
工程施工 33,848.00 ---
合计 112,834,096.43 2,279,929.47
1、存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据市场同类价。
2、存货期末数比期初数增加62,520,897.47 元，增加比例为55.41％，增加原因为：公司合并范围增加所致。
（九）待摊费用：
类别 期初数 本期增加
保险费 13,780.37 97,767.17
养路费 26,486.00 52,976.50
租赁费 --- 24,000.00
其他注 824,361.50 4,662,014.88
合计 864,627.87 4,836,758.55
类别 本期摊销 期末数
保险费 75,333.26 36,214.28
养路费 44,663.50 34,799.00
租赁费 8,000.00 16,000.00
其他注 4,807,029.17 679,347.21
合计 4,935,025.93 766,360.49
类别 期末结存原因
保险费 2004年度承担
养路费 2004年度承担
租赁费 2004年度承担
其他注 2004年度承担
合计 ---
注：系由公司子公司上海物资物贸经营有限责任公司（简称经营公司）承担的买方付息商业汇票贴现息，即经营公司在向供应商购买商品时，先与供应商签定商品购买合同，然后经营公司、供应商和有关银行三方签订买方（或买卖双方）贴现业务合作协议书，由经营公司开出银行承兑汇票，在交易中供应商持经营公司开出的银行承兑汇票向银行申请贴现，上述承兑、贴现业务均由经营公司支付票据承兑手续费和贴现利息。公司将其发生的贴现利息在票据贴现日至到期日内按直线法进行摊销。
（十）长期投资：
项目 期末数
投资金额 减值准备
长期股权投资 81,732,294.43 1,563,700.00
项目 期初数
投资金额 减值准备
长期股权投资 80,437,234.78 1,869,525.08
1、长期股权投资：
（1）股票及基金投资：
被投资单位名称 股份性质 股份数量
交运股份 法人股 1,190,475
华联商厦 法人股 166,618
申能股份 法人股 500,000
浦东发展 法人股 2,000,000
原水股份 法人股 113,850
亚通股份 法人股 627,264
中石化 流通股 252,748
南方避险基金 开放式基金 297,036
合计 --- ---
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本
交运股份 <1％ 2,035,000.00
华联商厦 <1％ 392,700.00
申能股份 <1％ 1,400,500.00
浦东发展 <1％ 2,000,000.00
原水股份 <1％ 298,000.00
亚通股份 <1％ 840,000.00
中石化 <1％ 1,066,596.56
南方避险基金 300,000.00
合计 --- 8,332,796.56
被投资单位名称 帐面余额 期末市价(2003年12月31日交易价)
交运股份 2,035,000.00 9,154,752.75
华联商厦 392,700.00 1,277,960.06
申能股份 1,400,500.00 7,235,000.00
浦东发展 2,000,000.00 31,590,000.00
原水股份 298,000.00 906,246.00
亚通股份 840,000.00 3,643,358.40
中石化 1,066,596.56 1,251,102.60
南方避险基金 300,000.00 314,056.16
合计 8,332,796.56 55,372,475.97
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期
交通银行 1987--无期限
申银万国证券股份有限公司 1992--无期限
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 1993--无期限
物贸集团住宅公司 1985.9--无期限
华邦物业管理有限公司 1996.4--无期限
申牡联合集团公司 1992--无期限
上海金茂联合发展有限公司 1997.6--无期限
上海市民办锦绣园中学 1998.8--无期限
上海亿德邮币卡交易市场 1997--无期限
上海宝鼎投资股份有限公司 2002--无期限
上海旧机动车经纪有限公司 1997.7--2019.7
广东三星企业(集团)股份有限公司 1994.4--无期限
申苏石油化工有限责任公司 无期限
上海玫珞国际贸易有限责任公司 无期限
宁波保税区沪燃贸易有限公司 2001.5-2007.11
合计 ---
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例 期初余额
交通银行 <1％ 2,128,850.00
申银万国证券股份有限公司 <1％ 2,000,000.00
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 <1％ 7,000,000.00
物贸集团住宅公司 <1％ 50,000.00
华邦物业管理有限公司 5.94％ 1,837,498.71
申牡联合集团公司 50.00％ 500,000.00
上海金茂联合发展有限公司 30.00％ 300,000.00
上海市民办锦绣园中学 56.30％ 22,050,000.00
上海亿德邮币卡交易市场 31.00％ 713,700.00
上海宝鼎投资股份有限公司 <1％ 57,508.00
上海旧机动车经纪有限公司 19.00％ 197,796.78
广东三星企业(集团)股份有限公司 <1％ 160,000.00
申苏石油化工有限责任公司 16.60% 501,118.68
上海玫珞国际贸易有限责任公司 15.00% 248,922.29
宁波保税区沪燃贸易有限公司 18.00% ---
合计 --- 37,745,394.46
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
交通银行 --- 2,128,850.00
申银万国证券股份有限公司 --- 2,000,000.00
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 --- 7,000,000.00
物贸集团住宅公司 --- 50,000.00
华邦物业管理有限公司 -1,837,498.71 ---
申牡联合集团公司 --- 500,000.00
上海金茂联合发展有限公司 --- 300,000.00
上海市民办锦绣园中学 6,240,697.06 28,290,697.06
上海亿德邮币卡交易市场 --- 713,700.00
上海宝鼎投资股份有限公司 --- 57,508.00
上海旧机动车经纪有限公司 --- 197,796.78
广东三星企业(集团)股份有限公司 --- 160,000.00
申苏石油化工有限责任公司 --- 501,118.68
上海玫珞国际贸易有限责任公司 --- 248,922.29
宁波保税区沪燃贸易有限公司 200,170.60 200,170.60
合计 4,603,368.95 42,348,763.41
B、权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称
投资起止期
上海物资贸易中心浦东物资公司 1995.5--无期限
上海物贸南钢联营公司 1996.8--无期限
上海德美铝箔器皿厂 无期限
上海浦东一汽特约维修中心 1994--无期限
上海物贸中心商厦有限责任公司 1996--无期限
上海利德木业有限公司注1 1998.5-2010.5
上海物贸特种保温材料有限公司 1999.11-2009.7
上海浦藤厢车有限公司 1994.5--无期限
上海物资贸易中心股份有限
公司昆山房产开发公司注2 1994.9--无限期
上海中油康桥石油有限公司 1996.10--无期限
上海常德路加油站有限公司 2000.12--无期限
上海外高桥油品储运销售有限公司 无期限
上海中油青物加油站有限公司 1997.12-2009.12
南通申通燃料油有限公司 1999.7--无期限
江阴江海油品有限公司 无期限
济南鲁沪燃料油有限公司 2000.8--无期限
上海通申石油化工有限公司 2000.8--无期限
上海长阳路加油站有限公司 1998--无期限
上海申燃化工配送有限公司 1997.12--2002.12
上海东冉化工配送有限公司 1999.9--2009.9
南京普宁石化有限责任公司 2001.6--无期限
杭州申海燃料油有限公司 2002.3--2012.3
中山市申中石油有限公司 2002.12--无期限
合计 ---
被投资单位名称 被投资单位注
册资本比例 期初余额
上海物资贸易中心浦东物资公司 50.00％ ---
上海物贸南钢联营公司 50.00％ ---
上海德美铝箔器皿厂 50.00％ 1,693,946.01
上海浦东一汽特约维修中心 33.33％ 1,981,949.83
上海物贸中心商厦有限责任公司 45.00％ 18,421,244.06
上海利德木业有限公司注1 34.09％ 6,073,636.97
上海物贸特种保温材料有限公司 32.61％ 1,378,970.58
上海浦藤厢车有限公司 21.25％ 1,060,357.60
上海物资贸易中心股份有限
公司昆山房产开发公司注2 100.00％ ---
上海中油康桥石油有限公司 37.00％ 4,753,224.70
上海常德路加油站有限公司 35.00％ 636,005.18
上海外高桥油品储运销售有限公司 33.00％ 5,773,065.18
上海中油青物加油站有限公司 45.00％ 428,778.87
南通申通燃料油有限公司 20.00％ 1,863,308.82
江阴江海油品有限公司 38.00％ 4,794,602.69
济南鲁沪燃料油有限公司 20.00％ 440,538.60
上海通申石油化工有限公司 20.00％ 438,189.57
上海长阳路加油站有限公司 42.00％ 1,072,534.52
上海申燃化工配送有限公司 41.75％ 1,182,020.33
上海东冉化工配送有限公司 46.00％ 994,876.42
南京普宁石化有限责任公司 20.00％ 683,223.16
杭州申海燃料油有限公司 30.00％ 636,869.05
中山市申中石油有限公司 33.33％ 1,028,831.75
合计 --- 55,336,173.89
被投资单位名称
本期合计 其中：投资成本
上海物资贸易中心浦东物资公司 --- ---
上海物贸南钢联营公司 --- ---
上海德美铝箔器皿厂 -391,086.67 ---
上海浦东一汽特约维修中心 --- ---
上海物贸中心商厦有限责任公司 -421,576.15 ---
上海利德木业有限公司注1 -6,073,636.97 7,000,000.00
上海物贸特种保温材料有限公司 -66,003.63 ---
上海浦藤厢车有限公司 25,774.67 ---
上海物资贸易中心股份有限
公司昆山房产开发公司注2 --- -10,000,000.00
上海中油康桥石油有限公司 120,039.31 ---
上海常德路加油站有限公司 4,479,148.46 4,473,000.00
上海外高桥油品储运销售有限公司 652,571.87 ---
上海中油青物加油站有限公司 -138,161.39 ---
南通申通燃料油有限公司 -1,863,308.82 -1,013,464.74
江阴江海油品有限公司 -2,338,909.23 ---
济南鲁沪燃料油有限公司 -8,434.10 ---
上海通申石油化工有限公司 74,451.19 ---
上海长阳路加油站有限公司 20,946.91 ---
上海申燃化工配送有限公司 26,267.76 ---
上海东冉化工配送有限公司 20,997.28 ---
南京普宁石化有限责任公司 163,970.43 ---
杭州申海燃料油有限公司 -636,869.05 -600,000.00
中山市申中石油有限公司 167,914.29 ---
合计 -6,185,903.84 -140,464.74
被投资单位名称 本期权益增减额
股权投资准备 确认收益
上海物资贸易中心浦东物资公司 --- ---
上海物贸南钢联营公司 --- ---
上海德美铝箔器皿厂 --- -391,086.67
上海浦东一汽特约维修中心 --- ---
上海物贸中心商厦有限责任公司 --- -421,576.15
上海利德木业有限公司注1 --- -114,931.28
上海物贸特种保温材料有限公司 --- -66,003.63
上海浦藤厢车有限公司 --- 25,774.67
上海物资贸易中心股份有限
公司昆山房产开发公司注2 --- 2,546,015.12
上海中油康桥石油有限公司 --- 120,039.31
上海常德路加油站有限公司 --- 6,148.46
上海外高桥油品储运销售有限公司 --- 995,042.13
上海中油青物加油站有限公司 --- -138,161.39
南通申通燃料油有限公司 --- ---
江阴江海油品有限公司 --- -388,535.06
济南鲁沪燃料油有限公司 --- -8,434.10
上海通申石油化工有限公司 --- 74,451.19
上海长阳路加油站有限公司 --- 20,946.91
上海申燃化工配送有限公司 --- 177,599.36
上海东冉化工配送有限公司 --- 186,894.89
南京普宁石化有限责任公司 --- 163,970.43
杭州申海燃料油有限公司 --- ---
中山市申中石油有限公司 --- 167,914.29
合计 2,956,068.48
被投资单位名称
差额摊销 分得利润
上海物资贸易中心浦东物资公司 --- ---
上海物贸南钢联营公司 --- ---
上海德美铝箔器皿厂 --- ---
上海浦东一汽特约维修中心 --- ---
上海物贸中心商厦有限责任公司 --- ---
上海利德木业有限公司注1 111,403.02 -1,240,614.05
上海物贸特种保温材料有限公司 --- ---
上海浦藤厢车有限公司 --- ---
上海物资贸易中心股份有限
公司昆山房产开发公司注2 --- ---
上海中油康桥石油有限公司 --- ---
上海常德路加油站有限公司 --- ---
上海外高桥油品储运销售有限公司 --- -342,470.26
上海中油青物加油站有限公司 --- ---
南通申通燃料油有限公司 --- -700,000.00
江阴江海油品有限公司 --- -1,950,374.17
济南鲁沪燃料油有限公司 --- ---
上海通申石油化工有限公司 --- ---
上海长阳路加油站有限公司 --- ---
上海申燃化工配送有限公司 --- -151,331.60
上海东冉化工配送有限公司 --- -165,897.61
南京普宁石化有限责任公司 --- ---
杭州申海燃料油有限公司 --- -42,000.00
中山市申中石油有限公司 --- ---
合计 111,403.02 -4,592,687.69
被投资单位名称 期末余额
初始金额 累计增减
上海物资贸易中心浦东物资公司 250,000.00 -250,000.00
上海物贸南钢联营公司 750,000.00 -750,000.00
上海德美铝箔器皿厂 2,250,000.00 -947,140.66
上海浦东一汽特约维修中心 2,300,000.00 -318,050.17
上海物贸中心商厦有限责任公司 24,764,457.60 -6,764,789.69
上海利德木业有限公司注1 7,638,222.38 -7,638,222.38
上海物贸特种保温材料有限公司 1,500,000.00 -187,033.05
上海浦藤厢车有限公司 1,474,820.00 -388,687.73
上海物资贸易中心股份有限
公司昆山房产开发公司注2 --- ---
上海中油康桥石油有限公司 4,511,833.21 361,430.80
上海常德路加油站有限公司 455,413.96 4,659,739.68
上海外高桥油品储运销售有限公司 5,817,171.94 608,465.11
上海中油青物加油站有限公司 538,576.67 -247,959.19
南通申通燃料油有限公司 879,960.38 -879,960.38
江阴江海油品有限公司 3,758,785.76 -1,303,092.30
济南鲁沪燃料油有限公司 500,000.00 -67,895.50
上海通申石油化工有限公司 400,000.00 112,640.76
上海长阳路加油站有限公司 976,007.85 117,473.58
上海申燃化工配送有限公司 1,146,688.62 61,599.47
上海东冉化工配送有限公司 1,075,480,87 -59,607.17
南京普宁石化有限责任公司 600,000.00 247,193.59
杭州申海燃料油有限公司 600,000.00 -600,000.00
中山市申中石油有限公司 1,000,000.00 196,764.04
合计 63,187,419.24 -14,037,149.19
被投资单位名称
合计
上海物资贸易中心浦东物资公司 ---
上海物贸南钢联营公司 ---
上海德美铝箔器皿厂 1,302,859.34
上海浦东一汽特约维修中心 1,981,949.83
上海物贸中心商厦有限责任公司 17,999,667.91
上海利德木业有限公司注1 ---
上海物贸特种保温材料有限公司 1,312,966.95
上海浦藤厢车有限公司 1,086,132.27
上海物资贸易中心股份有限
公司昆山房产开发公司注2 ---
上海中油康桥石油有限公司 4,873,264.01
上海常德路加油站有限公司 5,115,153.64
上海外高桥油品储运销售有限公司 6,425,637.05
上海中油青物加油站有限公司 290,617.48
南通申通燃料油有限公司 ---
江阴江海油品有限公司 2,455,693.46
济南鲁沪燃料油有限公司 432,104.50
上海通申石油化工有限公司 512,640.76
上海长阳路加油站有限公司 1,093,481.43
上海申燃化工配送有限公司 1,208,288.09
上海东冉化工配送有限公司 1,015,873.70
南京普宁石化有限责任公司 847,193.59
杭州申海燃料油有限公司 ---
中山市申中石油有限公司 1,196,746.04
合计 49,150,270.05
注1：公司对上海利德木业有限公司投资比例2003 年11 月30 日由原来的34.09％追加至51.30％，因此上海利德木业有限公司1－11 月的净利润采用权益法按34.09%的比例计入投资收益，2003 年12 月的资产负债表和损益表纳入合并报表范围。
注2：上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司2003 年12 月进行清算，截至2003 年12 月31 日止清算工作结束，清算前的相关损益按权益法记入，公司有关的工商注销手续正在办理之中。
C、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海天物贸易发展有限公司 -1,209,518.48 股权转让
上海燃料浦东有限责任公司 -25,027,467.84 资产置换
上海利德木业有限公司 -1,047,350.89 股权转让
合计 -27,284,337.21 ---
被投资单位名称 摊销期限 期初余额 本期增加
上海天物贸易发展有限公司 8 -655,155.85 ---
上海燃料浦东有限责任公司 10 -20,021,974.28 ---
上海利德木业有限公司 10 -668,418.11 480,673.05
合计 --- -21,345,548.24 480,673.05
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
上海天物贸易发展有限公司 -151,189.80 -503,966.05
上海燃料浦东有限责任公司 -2,502,746.78 -17,519,227.50
上海利德木业有限公司 -111,403.02 -76,342.04
合计 -2,765,339.60 -18,099,535.59
D、被投资单位与公司会计政策的重大差异,投资变现汇回的重大限制等说明：
上海民办锦绣园中学采用事业单位会计制度核算，根据国家有关规定，公司从学校取得回报的能力受到限制。
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加
中国石油化工股份有限公司 305,825.08 -305,825.08
物贸集团住宅公司 50,000.00 ---
申牡联合集团企业 500,000.00 ---
上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 ---
上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 ---
小计 1,869,525.08 -305,825.08
被投资单位名称 期末数 计提原因
中国石油化工股份有限公司 --- ---
物贸集团住宅公司 50,000.00 准备清理
申牡联合集团企业 500,000.00 准备清理
上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 准备清理
上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 准备清理
小计 1,563,700.00 ---
（十一）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本期增加
房屋及建筑物 191,125,867.55 21,639,660.87
通用设备 38,087,383.68 1,814,729.17
专用设备 47,054,156.49 14,549,295.23
运输设备 9,946,209.41 5,625,269.08
合计 286,213,617.13 43,628,954.35
类别 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 268,867.03 212,496,661.39
通用设备 4,337,049.17 35,565,063.68
专用设备 857,564.82 60,745,886.90
运输设备 1,311,679.40 14,259,799.09
合计 6,775,160.42 323,067,411.06
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为3,042,011.52 元。
本期出售固定资产原值为1,970,274.87 元。
期末抵押或担保的固定资产原值为13,709.76 万元。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期增加注
房屋及建筑物 33,214,613.69 3,634,610.13
通用设备 27,050,267.59 313,715.18
专用设备 29,976,219.52 5,662,863.92
运输设备 5,072,029.98 1,696,436.85
合计 95,313,130.78 11,307,626.08
类别 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 4,643,967.19 39,765.46 41,453,425.55
通用设备 1,686,025.03 1,899,941.43 27,150,546.73
专用设备 2,532,133.75 633,377.35 37,537,839.84
运输设备 649,803.37 740,268.08 6,677,521.76
合计 9,511,929.34 3,313,352.32 112,819,333.88
注：本期累计折旧增加主要系合并范围增加所致。
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,146,984.85 ---
通用设备 3,493,091.30 ---
运输设备 2,038,239.81 ---
合计 6,678,315.96 ---
类别 本期减少注 期末数
房屋及建筑物 --- 1,146,984.85
通用设备 951,987.42 2,541,103.88
运输设备 263,069.88 1,775,169.93
合计 1,215,057.30 5,463,258.66
注：本期减少的固定资产减值准备系由于固定资产清理相应减少所致。
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 448,316.95 425,901.60 22,415.35
通用设备 21,757,152.91 20,176,580.88 1,580,572.03
专用设备 21,660,770.00 20,710,483.23 950,286.77
运输设备 531,066.56 501,492.46 29,574.10
合计 44,397,306.42 41,814,458.17 2,582,848.25
5、暂时闲置的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值
通用设备 2,674,416.00 2,363,510.92 120,664.60 190,240.48
（十二）在建工程：
1、在建工程：
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加
盛丰房产(福民商厦) --- 30,970,000.00 ---
大厦改造 1,590,000.00 625,483.80 102,914.68
围墙驳岸工程 --- 437,631.01 ---
外高桥保税区仓库 --- --- 8,332,462.80
青浦厂房扩建三期工程 --- --- 1,460,383.10
昆山分厂 --- --- 535.00
全自动油炉改造 --- --- 1,418,782.60
客房及商房改造 --- --- 2,201,947.94
电梯改造 --- --- 307,262.40
多功能厅改造 --- --- 1,439,792.39
其他 --- --- 488,219.50
合计 1,590,000.00 32,033,114.81 15,752,300.41
本期减少
工程项目名称 转入固定资产 其他减少
盛丰房产(福民商厦) --- 30,970,000.00
大厦改造 728,398.48 ---
围墙驳岸工程 --- 437,631.01
外高桥保税区仓库 --- ---
青浦厂房扩建三期工程 --- ---
昆山分厂 --- ---
全自动油炉改造 --- ---
客房及商房改造 1,939,474.04 ---
电梯改造 62,712.00 ---
多功能厅改造 ---
其他 311,427.00 ---
合计 3,042,011.52 31,407,631.01
工程投入占
工程项目名称 期末数 资金来源 预算比例
盛丰房产(福民商厦) --- 自筹 ---
大厦改造 --- 自筹 ---
围墙驳岸工程 --- 自筹 ---
外高桥保税区仓库 8,332,462.80 自筹 80%
青浦厂房扩建三期工程 1,460,383.10 自筹 ---
昆山分厂 535.00 自筹 ---
全自动油炉改造 1,418,782.60 自筹 ---
客房及商房改造 262,473.90 自筹 ---
电梯改造 244,550.40 自筹 ---
多功能厅改造 1,439,792.39 自筹 ---
其他 176,792.50 自筹 ---
合计 13,335,772.69 --- ---
注：在建工程本期其他减少31,407,631.01 元，其中：
（1）资产置换减少30,970,000.00 元，详见附注七5。
（2）合并单位减少，相应减少437,631.01 元。
2、在建工程减值准备：
工程项目名称 期初数 本期减少 期末数
盛丰房产(福民商厦) 24,776,000.00 24,776,000.00 ---
围墙驳岸工程 437,631.01 437,631.01 ---
合计 25,213,631.01 25,213,631.01 ---
注：在建工程减值准备本期其他减少25,213,631.01 元，其中：
（1）资产置换减少24,776,000.00 元，详见附注七5。
（2）合并单位减少，相应减少437,631.01 元。
（十三）无形资产：
1、无形资产：
项目 取得方式 原始金额 期初数
房屋使用权 购入 659,407.14 285,583.81
土地使用权 购入 14,858,405.00 14,216,156.70
财务软件 购入 251,600.00 58,627.75
合计 --- 15,769,412.14 14,560,368.26
项目 本期增加 本期转出注
房屋使用权 --- 80,274.06
土地使用权 9,651,762.86 14,218,866.87
财务软件 --- ---
合计 9,651,762.86 14,299,140.93
项目 本期摊销 累计摊销
房屋使用权 21,926.40 476,023.79
土地使用权 199,579.55 5,408,931.86
财务软件 38,866.68 231,838.93
合计 260,372.63 6,116,794.58
项目 期末数 剩余摊销期限
房屋使用权 183,383.35 8-13年
土地使用权 9,449,473.14 39--41年
财务软件 19,761.07 8-11月
合计 9,652,617.56 ---
注：无形资产本期转出14,299,110.93 元，其中：
（1）出售房屋使用权80,274.06 元；
（2）合并单位减少相应减少期初数5,820,725.02 元；
（3）转入在建工程5,883,681.80 元；
（4）转入固定资产2,514,460.05 元。
2、计提减值准备：
项目 帐面原值 计提减值准备金额 计提原因
房屋使用权 183,383.35 53,652.35 按预计可回收金额
（十四）长期待摊费用：
类别 原始发生额 期初数
装修费 7,830,290.30 5,306,853.38
开办费 21,851.79 ---
其他 607,500.00 334,125.00
合计 8,459,642.09 5,640,978.38
类别 本期增加注 本期摊销
装修费 398,750.00 863,097.15
开办费 21,851.79 ---
其他 9,590.60 131,090.60
合计 430,192.39 994,187.75
类别 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
装修费 2,987,784.07 4,842,506.23 13年
开办费 --- 21,851.79 ---
其他 394,875.00 212,625.00 8-11月
合计 3,382,659.07 5,076,983.02 ---
注：长期待摊费用本期增加主要系上海利德木业有限公司本期纳入合并范围所致。
（十五）短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 --- 72,430,000.00
抵押借款注1 136,600,000.00 175,000,000.00
保证借款注2 261,400,000.00 90,000,000.00
质押借款注3 16,350,000.00 ---
合计 414,350,000.00 337,430,000.00
注1：抵押借款中有关资产抵押情况详见附注九承诺事项。
注2：保证借款中6,500 万元借款系子公司为本公司提供保证担保；12,400 万元借款系公司为子公司提供保证担保，7,240 万元借款系其他关联方和非关联方为本公司提供保证担保。（有关关联方担保情况详见附注八或有事项）
注3：质押借款中有关资产质押情况详见附注九承诺事项。
（十六）应付票据：
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 146,000,000.00 91,480,000.00
应付票据期末数比期初数增加54,520,000.00 元，增加比例为59.60％，增加原因为：公司销售规模扩大引起赊购量增加所致。
（十七）应付帐款：
期末数 期初数
46,482,099.69 76,878,460.42
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十八）预收帐款：
期末数 期初数
67,552,527.28 78,896,587.27
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、帐龄超过一年的预收帐款：
付款单位名称 金额 未结转原因
北京航星机器制造公司 499,500.00 结算期超过1年
上海万彩工贸发展有限公司 162,738.20 待清理
汕头大通有限公司 155,384.41 待清理
上海森爱贸易有限公司 354,231.18 结算期超过1年
上海空间电源研究所 244,072.87 结算期超过1年
上海金属交易所 45,000.00 待清理
上海市木材总公司闸北木材厂 147,274.64 结算期超过1年
AUTOWORKSKYOTOCO.,LTD. 246,134.23 结算期超过1年
AOKIDENKILTD 216,204.26 结算期超过1年
UNIONPLANLTD 158,921.45 结算期超过1年
嘉定建筑总公司 200,000.00 结算期超过1年
（十九）其他应付款：
期末数 期初数
15,060,974.99 19,391,723.38
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、帐龄超过三年的大额其他应付款：
债权单位名称 金额 未偿还原因
海信广场 213,754.00 待清理商品房部分差价款
上海锦绣园国际贸易公司 868,958.00 暂收款
上海德美铝箔器皿厂 208,688.81 往来款
上海有色金属总公司工贸公司 60,000.00 暂收款
3、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
个人 1,309,576.23 暂借款
上海锦绣园国际贸易公司 868,958.00 暂收款
海口和平大道证券
营业部海信广场 213,754.00 待清理商品房部分差价款
上海德美铝箔器皿厂 208,688.81 往来款
（二十）应付股利：
投资者类别 期末欠付股利金额
应付少数股东股利 1,169,739.09
（二十一）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 -6,501,363.11 -16,940,668.39 13％--17％
营业税 37,290.83 10,098.96 3％--20％
城建税 36,289.54 7,057.41 7％
企业所得税 4,705,069.57 16,027.66 15％--33％
个人所得税 41,440.91 18,272.39 ---
房产税 -501,000.00注 40,544.13 1.2％--12％
合计 -2,182,272.26 -16,848,667.84 ---
注：应交房产税期末余额系预交2004 年度房产税。
（二十二）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 15,720.87 3,707.17 按流转税的3%
义务兵优待金 -501.76 -488.23 ---
堤防费 -1,672.48 -825.14 ---
河道管理费 6950.05 30.27 按流转税的1%
其他 -26.22 1,763.87 ---
合计 20,470.46 4,187.94 ---
（二十三）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
保证借款 13,599,172.66 12,538,820.15
注：其中外币借款的外币金额为日元176,011,450.00 元，折算汇率0.077263，折合人民币13,599,172.66 元。
（二十四）股本：
项目 期末数 比例
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 144,381,298.00 57.13％
其中：
国家持有股份 144,381,298.00 57.13％
(2)募集法人股 28,479,000.00 11.27％
未上市流通股份合计 172,860,298.00 68.40％
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股 13,310,000.00 5.27％
(2)境内上市的外资股 66,550,000.00 26.33％
已上市流通股份合计 79,860,000.00 31.60％
3、股份总数 252,720,298.00 100.00％
项目 期初数 比例
1、未上市流通股份
(1)发起人股份 144,381,298.00 57.13％
其中：
国家持有股份 144,381,298.00 57.13％
(2)募集法人股 28,479,000.00 11.27％
未上市流通股份合计 172,860,298.00 68.40％
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股 13,310,000.00 5.27％
(2)境内上市的外资股 66,550,000.00 26.33％
已上市流通股份合计 79,860,000.00 31.60％
3、股份总数 252,720,298.00 100.00％
（二十五）资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 36,440,292.28 ---
接受捐赠非现金资产准备 59,439.60 ---
股权投资准备注 354,003.08 178,239.53
合计 36,853,734.96 178,239.53
项目 本期减少 期末数
股本溢价 --- 36,440,292.28
接受捐赠非现金资产准备 --- 59,439.60
股权投资准备注 --- 532,242.61
合计 --- 37,031,974.49
注：本期资本公积增加系由于公司子公司上海浦东燃料有限责任公司股权投资准备增加以及上海五丰达建筑装饰工程有限公司资本公积增加所致。
（二十六）盈余公积：
项目 调整前期初数 调整数注1
法定盈余公积 6,563,917.79 -118,448.91
公益金 6,807,600.00 -59,224.46
合计 13,371,517.79 -177,673.37
项目 调整后期初数 本期提取
法定盈余公积 6,445,468.88 1,541,000.43
公益金 6,748,375.54 603,382.40
合计 13,193,844.42 2,144,382.83
项目 本期减少注2 期末数
法定盈余公积 28,978.23 7,957,491.08
公益金 14,489.11 7,337,268.83
合计 43,467.34 15,294,759.91
注1：公司因被投资单位上海利德木业有限公司执行《企业会计制度》追溯调整年初数，相应追溯调整有关盈余公积。
注2：盈余公积本期减少系减少合并单位，被投资单位以前年度计提得盈余公积在合并报表中相应转回。
（二十七）未分配利润：
项目 金额 提取或分配比例
调整前期初未分配利润 -385,564.19 ---
调整期初未分配利润 -1,006,815.73 ---
调整后年初未分配利润 -1,392,379.92 ---
加：本期净利润 2,588,703.69 ---
加：其他转入 43,467.34 ---
减：提取法定盈余公积 1,541,000.43 10％
提取法定公益金 603,382.40 5％
提取职工奖励及福利基金 168,844.90 ---
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 --- ---
期末未分配利润 -1,073,436.62 ---
注：公司因被投资单位上海利德木业有限公司执行《企业会计制度》追溯调整年初数，公司相应追溯调整年初未分配利润。（详见附注二（二十一））
（二十八）主营业务收入、主营业务成本：
项目 主营业务收入
本年数 上年数
工业 56,449,837.93 ---
商业 6,783,592,597.96 4,534,775,525.30
旅游饮食服务业 30,819,344.08 30,301,471.26
运输业 559,753.32 ---
施工企业 6,580,639.87 6,275,991.72
小计 6,878,002,173.16 4,571,352,988.28
行业间相互抵销 29,224,451.61 94,302,191.93
合计 6,848,777,721.55 4,477,050,796.35
项目 主营业务成本
本年数 上年数
工业 50,282,628.08 ---
商业 6,654,819,881.51 4,427,105,389.18
旅游饮食服务业 2,083,327.71 1,766,267.40
运输业 398,163.69 ---
施工企业 5,390,734.11 4,971,296.67
小计 6,712,974,735.10 4,433,842,953.25
行业间相互抵销 29,224,451.61 94,302,191.93
合计 6,683,750,283.49 4,339,540,761.32
项目 主营业务毛利
本年数 上年数
工业 6,167,209.85 ---
商业 128,772,716.45 107,670,136.12
旅游饮食服务业 28,736,016.37 28,535,203.86
运输业 161,589.63 ---
施工企业 1,189,905.76 1,304,695.05
小计 165,027,438.06 137,510,035.03
行业间相互抵销 --- ---
合计 165,027,438.06 137,510,035.03
公司向前五名客户销售总额为1,086,536,163.46 元，占公司本年全部主营业务收入的15.86％。
主营业务收入本年发生数比上年发生数增加2,371,726,925.20 元，增加比例为52.98%，主要原因：公司子公司上海燃料浦东有限责任公司和上海物贸物资经营有限责任公司销售规模扩大所致。
主营业务成本本年发生数比上年发生数增加2,344,209,522.17 元，增加比例为54.02%，主要原因：公司子公司上海燃料浦东有限责任公司和上海物贸物资经营有限责任公司销售规模扩大所致。
（二十九）主营业务税金及附加：
项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 1,747,344.44 1,670,531.52 应税收入的5％-20%
城建税 1,011,574.92 726,063.59 应缴流转税的7％
教育费附加 431,829.55 316,912.50 应缴流转税的3％
合计 3,190,748.91 2,713,507.61 ---
（三十）其他业务利润：
本年发生数
项目
收入 成本 利润
劳务 1,034,132.91 56,329.94 977,802.97
租赁 251,279.05 13,705.99 237,573.06
佣金 1,390,238.63 77,163.30 1,313,075.33
其他 95,954.66 5,216.53 90,738.13
合计 2,771,605.25 152,415.76 2,619,189.49
上年发生数
项目
收入 成本 利润
劳务 1,412,319.19 80,044.10 1,332,275.09
租赁 1,364,349.20 83,221.50 1,281,127.70
佣金 1,549,763.50 532,184.39 1,017,579.11
其他 --- --- ---
合计 4,326,431.89 695,449.99 3,630,981.90
占报告期利润总额10％（含10％）以上的其他业务：
项目 本年收入 本年成本 本年利润
咨询劳务注1 1,034,132.91 56,329.94 977,802.97
代理佣金注2 1,390,238.63 77,163.30 1,313,075.33
注1：咨询劳务主要系公司为客户提供期货信息和培养期货人员的劳务收入。
注2：佣金收入主要系公司从事代理进口业务取得的佣金收入。
（三十一）财务费用：
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 34,351,128.96 24,919,901.81
减：利息收入 865,860.42 845,557.69
汇兑损失 1,478,152.70 1,478,011.32
减：汇兑收益 145.11 279,477.41
其他 733,438.09 314,717.10
合计 35,696,714.22 25,587,595.13
财务费用本年发生数比上年发生数增加10,109,119.09 元，增加比例为39.51%，
主要原因：公司本期流动资金借款增加，相应增加利息支出9,431,227.15 元。
（三十二）投资收益：
1、本年发生数：
明细项目 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 投资收益
短期投资 --- 4,591,532.89 ---
长期股权投资 637,679.25 --- 655,223.15
合计 637,679.25 4,591,532.89 655,223.15
明细项目 权益法下确认 股权投资差额
的投资收益 摊销 处置收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 2,956,068.48 2,765,339.60 457,212.72
合计 2,956,068.48 2,765,339.60 457,212.72
明细项目
减值准备 期货收益 合计
短期投资 13,500.00 -292,172.73 4,312,860.16
长期股权投资 305,825.08 --- 7,777,348.28
合计 319,325.08 -292,172.73 12,090,208.44
注：本期债权投资收益为委托理财收益
2、上年发生数：
明细项目 股票投资收益 债权投资 成本法下确认
收益 的投资收益
短期投资 31,657.06 --- ---
长期股权投资 743,494.16 --- 856,837.81
合计 775,151.22 --- 856,837.81
明细项目 权益法下确认 股权投资差
的投资收益 额摊销 处置收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 1,393,670.40 2,750,451.42 -93,802.20
合计 1,393,670.40 2,750,451.42 -93,802.20
明细项目
减值准备 期货收益 合计
短期投资 --- 1,004,703.20 1,036,360.26
长期股权投资 -111,209.12 --- 5,539,442.47
合计 -111,209.12 1,004,703.20 6,575,802.73
3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容 相关成本 金额
委托理财 84,000,000.00 4,591,532.89
详见附注十一（二）
4、投资收益本年发生数比上年发生数增加5,514,405.71 元，增加比例为83.86%，主要原因：本期公司增加委托理财收益4,591,532.89 元。
（三十三）补贴收入：
内容 本年发生数 上年发生数
出口商品贴息款 --- 283,615.84
财政补贴 26,000.00 ---
非典补贴 301,625.15 ---
能源补贴 320,000.00 ---
合计 647,625.15 283,615.84
补贴收入本年发生数比上年发生数增加364,009.31 元，增加比例为128.35%，主要原因：本期受非典影响,财政增加补贴。
（三十四）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 614,474.88 257,964.51
罚款收入 18,389.72 28,765.97
出售无形资产收益 60,648.06 68,891.65
其他 12,347.31 158,636.92
合计 705,859.97 514,259.05
营业外收入本年发生数比上年发生数增加191,600.92 元，增加比例为37.26%，主要原因：本期固定资产处置收益增加所致。
（三十五）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 453,597.07 317,046.09
罚款支出 431,155.85 32,084.14
赞助支出 66,000.00 20,000.00
非常损失 --- 579,534.79
计提固定资产减值准备 -6,596.30 -906.36
计提无形资产减值准备 -1,194,346.70 ---
其他 203.10 40,694.21
合计 -249,986.98 988,452.87
（三十六）收到的其他与经营活动有关的现金1,622,416.20 元。
其中主要为：
项目 金额
利息收入 865,860.42
补贴收入 647,625.15s
罚款收入 18,389.72
（三十七）支付的其他与经营活动有关的现金128,028,831.99 元。
其中主要为：
项目 金额
运费及差旅费 52,957,100.91
办公及水电费 6,636,828.82
业务招待费 3,189,806.14
保险费及修理费 838,323.51
仓储租赁费 14,056,573.80
其他 871,586.72
临聘人员费用 1,606,853.38
咨询费 1,358,147.91
进出口商品佣金 1,953,149.99
商检报关费 1,051,199.76
燃料费 2,060,966.75
企业间往来 23,700,000.00
票据保证金 9,350,000.00
（三十八）收到的其他与投资活动有关的现金7,877,809.00 元。
系本期新增合并单位货币资金的期初数。
（三十九）支付的其他与投资活动有关的现金25,063.01 元。
系本期减少合并单位货币资金的年初数。
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏账准备
比例 计提比例
3个月内 379,833.80 22.39% --- ---
3个月--1年 26,340.00 1.55% 5％ 1,317.00
1--2年 8,000.00 0.47% 10％ 800.00
2--3年 301,241.93 17.76% 20％ 60,248.39
3--5年 429,198.93 25.29% 30％ 319,162.22
5年以上 551,986.60 32.54% 100％ 551,986.60
合计 1,696,601.26 100.00% --- 933,514.21
期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏账准备
比例 计提比例
3个月内 781,851.28 36.73％ --- ---
3个月--1年 108,994.70 5.11％ 5％ 5,449.74
1--2年 301,241.93 14.15％ 10％ 30,124.19
2--3年 35,701.00 1.68％ 20％ 7,140.20
3--5年 349,086.43 16.40％ 30％ 260,509.82
5年以上 551,986.60 25.93％ 100％ 551,986.60
合计 2,128,861.94 100.00％ --- 855,210.55
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,226,703.69 元，占应收帐款总金额的72.30％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄
个人 551,986.60 100％ 5年以上
上海物贸南钢联营公司 346,186.43 85％ 3-5年
欠款单位名称 计提坏帐准备 理由
个人 551,986.60 账龄超过5年
上海物贸南钢联营公司 294,258.47 按预计可回收金额
4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏账准备
比例 计提比例
3个月内 59,142,917.02 74.04% --- ---
3个月--1年 10,574.93 0.01% 5％ 528.75
1--2年 2,054,730.39 2.57% 10％ 205,473.04
2--3年 3,635,157.16 4.55% 20％ 3,085,977.64
3--5年 965,558.00 1.21% 30％ 447,137.40
5年以上 14,076,941.58 17.62% 100％ 8,539,813.19
合计 79,885,879.08 100.00% --- 12,278,930.02
期初数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏账准备
比例 计提比例
3个月内 17,433,444.93 45.65％ --- ---
3个月--1年 2,061,857.43 5.40％ 5％ 103,092.87
1--2年 3,651,403.87 9.56％ 10％ 2,737,086.60
2--3年 43,896.00 0.12％ 20％ 8,779.20
3--5年 13,929,714.51 36.47％ 30％ 7,844,955.12
5年以上 1,070,115.16 2.80％ 100％ 1,070,115.16
合计 38,190,431.90 100.00％ --- 11,764,028.95
注：对上海建国度假村有限公司其他应收款13,502,427.36 元，其中帐龄超过5年以上的部分为12,922,427.31 元，对其坏帐准备计提采用个别认定法，按57.15%比例计提。
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为72,659,939.13 元，占其他应收款总金额的比例为90.95％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 帐龄
上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 100％ 5年以上
上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 57.15％ 3--5年及5年以上
上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 85％ 2-3年
民华房地产公司 50,000.00 100％ 5年以上
昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 100％ 5年以上
法人股账户卡 1,600.00 100％ 5年以上
个人 126,770.99 100％ 5年以上
上海浦东钢铁集团 2,224,366.36 90％ 3-5年
上海旧机动车交易市场 20,000.00 100％ 5年以上
长安机器厂 4,576.06 100％ 5年以上
上海精品商厦 3,600.00 100％ 5年以上
物贸清欠办 2,520.80 100％ 5年以上
欠款人名称 计提坏帐准备 理由
上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 帐龄超过五年
上海建国度假村有限公司 7,716,768.97 按预计可回收金额
上海物贸南钢联营公司 8,819,827.28 按预计可回收金额
民华房地产公司 50,000.00 帐龄超过五年
昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 帐龄超过五年
法人股账户卡 1,600.00 帐龄超过五年
个人 126,770.99 帐龄超过五年
上海浦东钢铁集团 2,001,929.27 按预计可回收金额
上海旧机动车交易市场 20,000.00 帐龄超过五年
长安机器厂 4,576.06 帐龄超过五年
上海精品商厦 3,600.00 帐龄超过五年
物贸清欠办 2,520.80 帐龄超过五年
4、期末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海利德木业有限公司 33,800,515.46 往来款
上海市物资外贸有限公司 15,359,166.50 往来款
上海建国渡假村有限公司 13,502,427.36 暂付款
上海物贸物流有限公司 6,368,681.80 往来款
上海物贸南钢联营公司 3,629,148.01 往来款
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 426,616,537.63 1,563,700.00 410,922,157.11 1,563,700.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资单位名称 股份性质 股份数量 占被投资公司
注册资本比例
交运股份 法人股 1,190,475 <1％
华联商厦 法人股 166,618 <1％
申能股份 法人股 500,000 <1％
浦东发展银行 法人股 2,000,000 <1％
原水股份 法人股 113,850 <1％
亚通股份 法人股 627,264 <1％
合计 --- --- ---
被投资单位名称 初始投资成本 帐面余额 期末市价
交运股份法人股 2,035,000.00 2,035,000.00 9,154,752.75
华联商厦法人股 392,700.00 392,700.00 1,277,960.06
申能股份法人股 1,400,500.00 1,400,500.00 7,235,000.00
浦东发展银行法人股 2,000,000.00 2,000,000.00 31,590,000.00
原水股份法人股 298,000.00 298,000.00 906,246.00
亚通股份法人股 840,000.00 840,000.00 4,372,030.08
合计 6,966,200.00 6,966,200.00 54,535,988.89
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
物贸集团住宅公司 1985.9--无期限 ---
华邦物业管理有限公司 1996.4--无期限 5.94％
申牡联合集团企业 1992--无期限 50.00％
上海金茂联合发展有限公司 1997.6--无期限 30.00％
上海市民办锦绣园中学 1998.8--无期限 56.30％
上海亿德邮币卡交易市场 1997--无期限 31.00％
申银万国证券股份有限公司 1992--无期限 ---
交通银行 1987--无期限 ---
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 1993--无期限 ---
上海宝鼎投资股份有限公司 2002--无期限 <1％
上海旧机动车经纪有限公司 1999.7--2019.7 19.00％
广东三星企业(集团)股份有限公司 1994.4--无期限 <1％
合计 --- ---
被投资单位名称 期初余额 本期投资
增减额
物贸集团住宅公司 50,000.00 ---
华邦物业管理有限公司 1,837,498.71 - 1,837,498.71
申牡联合集团企业 500,000.00 ---
上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 ---
上海市民办锦绣园中学 22,050,000.00 6,240,697.06
上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 ---
申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 ---
交通银行 2,128,850.00 ---
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 7,000,000.00 ---
上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 ---
上海旧机动车经纪有限公司 197,796.78 ---
广东三星企业(集团)股份有限公司 160,000.00 ---
合计 36,995,353.49 4,403,198.35
被投资单位名称 期末帐面余额
物贸集团住宅公司 50,000.00
华邦物业管理有限公司 ---
申牡联合集团企业 500,000.00
上海金茂联合发展有限公司 300,000.00
上海市民办锦绣园中学 28,290,697.06
上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00
申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00
交通银行 2,128,850.00
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 7,000,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00
上海旧机动车经纪有限公司 197,796.78
广东三星企业(集团)股份有限公司 160,000.00
合计 41,398,551.84
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
上海物贸大厦物业管理有限公司 1996.9--无期限 85.00%
上海波隆国际贸易有限公司 1994.4--无期限 71.43%
上海物资贸易中心股份有限公司昆
山房产开发公司 1994.9--无期限 100.00%
上海物贸物资经营有限公司 1999.6-2028.12 90.00%
上海市物资外贸联营公司 1999.7-不约定期限 95.00%
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 1995.8--无期限 75.00%
上海物资贸易中心保税行 1998.6--无期限 100.00%
上海浦东汽车销售有限公司 1998.2-2019.4 68.00%
上海浦东燃料有限责任公司 2000.12-2001.3 100.00%
上海物贸物流有限公司 2003.5-2008.5 100.00%
上海利德木业有限公司 1998.5-2010.5 51.30%
小计 --- ---
被投资单位名称 期初余额 本期合计
上海物贸大厦物业管理有限公司 1,071,285.56 34,541.86
上海波隆国际贸易有限公司 2,754,902.18 -109,130.63
上海物资贸易中心股份有限公司昆
山房产开发公司 7,763,272.14 -7,763,272.14
上海物贸物资经营有限公司 16,934,912.52 -182,220.69
上海市物资外贸联营公司 7,438,075.67 639,921.66
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 5,163,490.73 -66,261.51
上海物资贸易中心保税行 7,190,834.93 -594,602.84
上海浦东汽车销售有限公司 1,489,449.08 17,083.31
上海浦东燃料有限责任公司 288,238,221.77 11,421,880.22
上海物贸物流有限公司 --- ---
上海利德木业有限公司 --- 12,428,684.95
小计 338,044,444.58 15,826,624.25
本期权益增减额
被投资单位名称 其中：投资成本 股权投资准备
上海物贸大厦物业管理有限公司 --- ---
上海波隆国际贸易有限公司 --- ---
上海物资贸易中心股份有限公司昆
山房产开发公司 -10,000,000.00 ---
上海物贸物资经营有限公司 --- ---
上海市物资外贸联营公司 --- ---
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 --- 17,178.25
上海物资贸易中心保税行 --- ---
上海浦东汽车销售有限公司 --- ---
上海浦东燃料有限责任公司 --- 161,061.28
上海物贸物流有限公司 2,000,000.00 ---
上海利德木业有限公司 7,000,000.00 ---
小计 -1,000,000.00 178,239.53
本期权益增减额
被投资单位名称 确认收益 差额摊销
上海物贸大厦物业管理有限公司 34,541.86 ---
上海波隆国际贸易有限公司 -109,130.63 ---
上海物资贸易中心股份有限公司昆
山房产开发公司 2,546,015.12 ---
上海物贸物资经营有限公司 -182,220.69 ---
上海市物资外贸联营公司 639,921.66 ---
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 -83,439.76 ---
上海物资贸易中心保税行 -594,602.84 ---
上海浦东汽车销售有限公司 17,083.31 ---
上海浦东燃料有限责任公司 8,758,072.16 2,502,746.78
上海物贸物流有限公司 --- ---
上海利德木业有限公司 70,265.26 111,403.02
小计 11,096,505.51 2,614,149.80
被投资单位名称 分得利润 初始金额
上海物贸大厦物业管理有限公司 --- 850,000.00
上海波隆国际贸易有限公司 --- 6,821,684.27
上海物资贸易中心股份有限公司昆
山房产开发公司 --- 10,000,000.00
上海物贸物资经营有限公司 --- 13,500,000.00
上海市物资外贸联营公司 --- 9,500,000.00
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 --- 6,055,554.73
上海物资贸易中心保税行 --- 10,176,720.00
上海浦东汽车销售有限公司 --- 1,343,797.52
上海浦东燃料有限责任公司 --- 236,719,450.41
上海物贸物流有限公司 --- 2,000,000.00
上海利德木业有限公司 -1,240,614.05 7,638,222.38
小计 -1,240,614.05 304,605,429.31
期末余额
被投资单位名称 累计增减 合计
上海物贸大厦物业管理有限公司 255,827.42 1,105,827.42
上海波隆国际贸易有限公司 -4,175,912.72 2,645,771.55
上海物资贸易中心股份有限公司昆
山房产开发公司 -10,000,000.00 ---
上海物贸物资经营有限公司 3,252,691.86 16,752,691.86
上海市物资外贸联营公司 -1,422,002.64 8,077,997.36
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 -958,325.51 5,097,229.22
上海物资贸易中心保税行 -3,580,487.91 6,596,232.09
上海浦东汽车销售有限公司 162,734.87 1,506,532.39
上海浦东燃料有限责任公司 62,940,651.58 299,660,101.99
上海物贸物流有限公司 --- 2,000,000.00
上海利德木业有限公司 4,790,462.57 12,428,684.95
小计 51,265,639.52 355,871,068.83
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
上海物资贸易中心浦东物资公司 1995.5--无期限 50.00％ ---
上海物贸南钢联营公司 1996.8--无期限 50.00％ ---
上海浦东一汽特约维修中心 1994--无期限 33.33％ 1,981,949.83
上海物贸中心商厦有限责任公司 1996--无期限 45.00％ 18,421,244.06
上海利德木业有限公司 1998.5-2010.5 34.09％ 6,073,636.97
上海物贸特种保温材料有限公司 1999.11-2009.7 32.61％ 1,378,970.58
上海浦藤厢车有限公司 1994.5-无限期 21.25％ 1,060,357.60
小计 --- --- 28,916,159.04
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计 其中：投资成本 确认收益
上海物资贸易中心浦东物资公司
上海物贸南钢联营公司 --- --- ---
上海浦东一汽特约维修中心 --- --- ---
上海物贸中心商厦有限责任公司 --- --- ---
上海利德木业有限公司 -421,576.15 --- -421,576.15
上海物贸特种保温材料有限公司 -6,073,636.97 --- 7,638,222.38
上海浦藤厢车有限公司 -66,003.63 --- -66,003.63
小计 25,774.67 --- 25,774.67
-6,535,442.08 --- -461,805.11
被投资单位名称 本期权益增减额
差额摊销 分得利润 初始金额
上海物资贸易中心浦东物资公司
上海物贸南钢联营公司 --- --- 250,000.00
上海浦东一汽特约维修中心 --- --- 750,000.00
上海物贸中心商厦有限责任公司 --- --- 2,300,000.00
上海利德木业有限公司 --- --- 24,764,457.60
上海物贸特种保温材料有限公司 -7,638,222.38 ---
上海浦藤厢车有限公司 --- --- 1,500,000.00
小计 --- --- 1,474,820.00
38,677,499.98 -16,296,783.02 22,380,716.96
被投资单位名称 期末余额
累计增减 合计
上海物资贸易中心浦东物资公司
上海物贸南钢联营公司 -250,000.00 ---
上海浦东一汽特约维修中心 -750,000.00 ---
上海物贸中心商厦有限责任公司 -318,050.17 1,981,949.83
上海利德木业有限公司 -6,764,789.69 17,999,667.91
上海物贸特种保温材料有限公司
上海浦藤厢车有限公司 -187,033.05 1,312,966.95
小计 -388,687.73 1,086,132.27
D、其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海利德木业有限公司 -1,047,350.89 股权转让 10
上海燃料浦东有限责任公司 -25,027,467.84 资产置换 10
合计 -26,074,818.73 --- ---
被投资单位名称 期初余额 本期增加
上海利德木业有限公司 -668,418.11 480,673.05
上海燃料浦东有限责任公司 -20,021,974.28 ---
合计 -20,690,392.39 480,673.05
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
上海利德木业有限公司 -111,403.02 -76,342.04
上海燃料浦东有限责任公司 -2,502,746.78 -17,519,227.50
合计 -2,614,149.80 -17,595,569.54
E、对实际投资比例与注册资本比例不一致的说明：
被投资单位名称 注册资本比例 实际投资比例 原因
上海波隆国际贸易有限公司 71.43％ 100.00％ 外方出资未到位
上海市物资外贸联营公司 95.00％ 100.00％ 协议约定
F、被投资单位与公司会计政策的重大差异,投资变现汇回的重大限制等说明：
上海民办锦绣园中学采用事业单位会计制度核算，根据国家有关规定，公司从学校取得回报的能力受到限制。
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
物贸集团住宅公司 50,000.00 --- --- 50,000.00
申牡联合集团企业 500,000.00 --- --- 500,000.00
上海金茂联合发展有限公司 300,000.00 --- --- 300,000.00
上海亿德邮币卡交易市场 713,700.00 --- --- 713,700.00
合计 1,563,700.00 --- --- 1,563,700.00
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类 本年数 上年数 本年数
商业 11,125,277.73 99,940,153.94 11,122,692.31
旅游饮食服务业 28,366,731.33 27,971,612.42 1,793,327.71
合计 39,492,009.06 127,911,766.36 12,916,020.02
主营业务成本 主营业务毛利
主营业务种类 上年数 本年数 上年数
商业 100,197,196.18 2,585.42 -257,042.24
旅游饮食服务业 1,766,267.40 26,573,403.62 26,205,345.02
合计 101,963,463.58 26,575,989.04 25,948,302.78
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资 收益成本法下确认的股 权益法下确认的股权
权投资收益 投资收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 637,679.25 602,023.15 10,634,700.40
合计 637,679.25 602,023.15 10,634,700.40
类别 股权投资差额摊销 处置收益 减值准备 合计
短期投资 --- --- 13,500.00 13,500.00
长期股权投资 2,614,149.80 420,308.76 --- 14,908,861.36
合计 2,614,149.80 420,308.76 13,500.00 14,922,361.36
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 成本法下 权益法下
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 31,657.06 --- ---
长期股权投资 743,494.16 504,837.81 15,315,595.68
合计 775,151.22 504,837.81 15,315,595.68
类别 股权投资 处置收益 减值准备 合计
差额摊销
短期投资 --- --- --- 31,657.06
长期股权投资 2,599,261.62 --- --- 19,163,189.27
合计 2,599,261.62 --- --- 19,194,846.33
3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容 金额
股票投资红利注1 637,679.25
处置收益注2 420,308.76
注1：股票投资红利系公司持有上市公司法人股获得的现金红利。
注2：处置收益中公司本期转让成本法投资单位获得的投资收益462,501.29 元。
4、投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 注册资本(万元)
上海物资(集 上海浦东新区兰村 174,703
团)总公司 路60弄18号5楼
企业名称 主营业务
上海物资(集 各类生产资料，生活资料，仓储，实业投
团)总公司 资开发，物资调剂串换及与上述业务有关
的技术咨询服务，进出口业务，汽车，产
权经济
企业名称 与本企业关系 经济性质 法人代表
上海物资(集
团)总公司 控制本公司 国有企业 肖义家
(非公司法人)
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海物资(集团)总公司 174,703 --- --- 174,703
上海燃料浦东有限责任公司 6,000 --- --- 6,000
上海物贸物资经营有限责任公司 1,500 --- --- 1,500
上海市物资外贸有限公司 1,000 --- --- 1,000
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 831.22 --- --- 831.22
上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.672 --- --- 1,017.672
上海浦东汽车销售有限公司 200 --- --- 200
上海天物信息咨询有限公司 200 --- --- 200
上海中油青华加油站有限公司 280 --- --- 280
上海波隆国际贸易有限公司 USD132.3 --- --- USD132.3
上海物贸大厦物业管理有限公司 100 --- --- 100
上海东燃油气站有限公司 50 --- --- 50
上海物贸物流有限公司 --- 200 --- 200
上海利德木业有限公司 1,980 700 --- 2680
上海利德木芯板有限公司 USD60 --- --- USD60
上海申燃船务有限公司 --- 99 --- 99
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
期初数 本期增加
企业名称 金额 ％ 金额 ％
上海物资(集团)总公司 14,438.13 57.13 --- ---
上海燃料浦东有限责任公司 6,000 100.00 --- ---
上海物贸物资经营有限责任公司 1,500 100.00 --- ---
上海市物资外贸有限公司 950 95.00 --- ---
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 623.42 75.00 --- ---
上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.67 100.00 --- ---
上海浦东汽车销售有限公司 136 68.00 --- ---
上海天物贸易发展有限公司 180 90.00 --- ---
上海中油青华加油站有限公司 182 65.00 --- ---
上海波隆国际贸易有限公司 USD94.5 71.43 --- ---
上海物贸大厦物业管理有限公司 85 85.00 --- ---
上海东燃油气站有限公司 30 60.00 --- ---
上海物贸物流有限公司 --- --- 200 100.00
上海利德木业有限公司 675 34.09 700 17.21
上海利德木芯板有限公司 --- --- USD39 65.00
上海申燃船务有限公司 --- --- 87.75 74.85
本期减少 期末数
企业名称 金额 ％ 金额 ％
上海物资(集团)总公司 --- --- 14,438.13 57.13
上海燃料浦东有限责任公司 --- --- 6,000 100.00
上海物贸物资经营有限责任公司 --- --- 1,500 100.00
上海市物资外贸有限公司 --- --- 950 95.00
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 --- --- 623.42 75.00
上海物资贸易中心保税贸易行 --- --- 1,017.67 100.00
上海浦东汽车销售有限公司 --- --- 136 68.00
上海天物贸易发展有限公司 --- --- 180 90.00
上海中油青华加油站有限公司 --- --- 182 65.00
上海波隆国际贸易有限公司 --- --- USD94.5 71.43
上海物贸大厦物业管理有限公司 --- --- 85 85.00
上海东燃油气站有限公司 --- --- 30 60.00
上海物贸物流有限公司 --- --- 200 100.00
上海利德木业有限公司 1,375 51.30
上海利德木芯板有限公司 USD39 65.00
上海申燃船务有限公司 87.75 74.85
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本企业关系
上海物资贸易中心浦东物资公司 联营企业
上海德美铝箔器皿厂 联营企业
上海物贸南钢联营公司 联营企业
上海物贸中心商厦有限责任公司 联营企业
上海中油青物加油站有限公司 联营企业
上海中油康桥石油有限公司 联营企业
中山市申中石油有限公司 联营企业
上海长阳加油站有限公司 联营企业
上海常德路加油站有限公司 联营企业
上海通申石油化工有限公司 联营企业
江阴江海油品有限公司 联营企业
上海外高桥油品储运公司 联营企业
南京浦宁石化有限责任公司 联营企业
济南鲁沪燃料油有限公司 联营企业
上海市燃料总公司 受同--母公司控制
上海动力燃料有限责任公司 受同--母公司控制
上海物资集团进出口有限公司 受同--母公司控制
上海现代物流投资发展有限公司 受同--母公司控制
上海市木材总公司 受同--母公司控制
上海外高桥保税区生产资料交易市场 受同--母公司控制
上物汽车贸易有限公司 受同--母公司控制
上海物资集团房地产有限公司 受同--母公司控制
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度 上年度
金额 金额
上海长阳加油站有限公司 95,662.90 ---
中山市申中石油有限公司 2,694,236.76 2,232,271.16
上海通申石油化工有限公司 71,784,303.86 23,561,619.89
江阴江海油品有限公司 21,526,938.70 27,155,140.13
南通申通燃料油有限公司 4,084,792.73 9,339,695.32
杭州申海石油有限责任公司 --- 21,587,311.95
南京浦宁石化有限责任公司 150,969.27 1,117,349.79
上海动力燃料有限责任公司 813,064.35 ---
上海外高桥油品储运销售有限公司 1,418,888.56 ---
济南鲁沪燃料油有限公司 3,005,550.48 ---
上海市燃料总公司 --- 45,978,774.40
上海物资集团进出口有限公司 1,353,732,089.47 850,637,210.58
合计 1,459,306,497.08 981,609,373.22
（2）采购价格的确定依据：按同类市场价格。
3、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
企业名称 本年度 上年度
金额 金额
上海中油青物加油站有限公司 2,169,987.20 3,376,007.84
江阴江海油品有限公司 30,765,093.83 16,051,583.27
上海中油康桥石油有限公司 548,817.10 1,914,134.09
南通申通燃料油有限公司 20,262,249.78 61,774,304.09
上海长阳路加油站有限公司 1,342,429.93 2,663,913.36
中山市申中石油有限公司 205,486,402.32 1,452,991.45
上海常德路加油站有限公司 1,445,222.24 1,723,940.19
上海通申石油化工有限公司 63,817,286.16 4,015,820.71
上海外高桥油品储运公司 --- 944,444.44
南京浦宁石化有限责任公司 46,227,962.22 7,411,681.16
上海市燃料总公司注1 --- 39,264,116.21
上海动力燃料有限责任公司 60,938,163.93 42,850,314.16
合计 433,003,614.71 183,443,250.97
（2）关联方交易价格的确定依据及交易差价处理：按市场价确定，交易差价计入当期损益。
4、关联方应收应付款项余额：
项目 本年末 上年末
应收票据：
上海市燃料总公司 --- 1,632,402.65
南通申通燃料油有限公司 --- 9,718,141.77
上海动力燃料有限责任公司 50,000.00 99,000.00
南京浦宁石化有限责任公司 4,027,470.00 1,300,000.00
江阴江海油品有限公司 1,340,271.46 ---
应收帐款：
上海物贸南钢联营公司 346,186.43 346,186.43
江阴江海油品有限公司 1,821,491.20 730,358.22
上海中油青物加油站有限公司 --- 96,599.98
济南鲁沪燃料油有限公司 1,912,939.85 1,912,939.85
南京浦宁石化有限责任公司 1,800,222.24 825,781.82
上海中油康桥石油有限公司 --- 150,000.01
上海市燃料总公司 1,677,334.11 ---
预付帐款：
上海物资集团进出口有限公司 5,836,250.29 ---
其他应收款：
上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 10,361,267.39
上海物贸中心商厦有限责任公司 --- 1,470,000.00
上海新物业建设有限公司 --- 2,000,000.00
上海浦藤厢车有限公司 --- 78,525.04
上海市燃料总公司 ---
上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 284,975.37
上海常德路加油站有限公司 --- 4,473,000.00
上海中油青物加油站有限公司 650,000.00 695,000.00
上海长阳路加油站有限公司 --- ---
上海现代物流投资发展有限公司 --- 27,560,000.00
上海外高桥保税区生产资料交易市场 --- 1,250,000.00
南通申通燃料油有限公司 --- 2,000,000.00
上海物资集团房产有限公司 3,000,000.00 ---
应付帐款：
上海物资集团进出口有限公司 44,507,088.58
南通申通燃料油有限公司 --- 2,000,000.00
预收帐款：
中山市申中石油有限公司 --- 3,837,737.84
上海现代物流投资发展有限公司 --- 34,160.00
上物汽车贸易有限公司 --- 842,696.99
其他应付款：
上海德美铝箔器皿厂 208,688.81 ---
上海汽贸旧机动车经纪有限公司 128,889.64 351,741.77
上海市燃料总公司 198,000.00 635,000.00
5、其他关联方交易事项：
（1）2003 年4 月24 日公司与控股股东上海物资（集团）总公司（以下简称上物集团）签署了《资产置换协议书》：公司以经评估后的部分资产（在建工程－盛丰房产），与上物集团所持的上海市民办锦绣园中学（以下简称锦绣园中学）经评估后的股权进行置换。在建工程－盛丰房产经上海东洲资产评估有限公司评估并出具了沪东洲资评报字〔03〕第D0700112 号资产评估报告书，评估值为619.4 万元，该评估结果已经上海市资产评审中心以沪评审〔2003〕338 号文确认。锦绣园中学的净资产经上海东洲资产评估有限公司评估（评估基准日为2002 年12 月31 日）并出具了沪东洲资评报字〔03〕第D0700111 号资产评估报告书，评估值为5,115.33 万元，上物集团持有的锦绣园中学12.2%股权评估值为624.07 万元，该评估结果已经上海市资产评审中心以沪评审〔2003〕391 号文确认。本次资产置换以评估结果为依据，资产置换差额部分由本公司向上物集团支付现金。该关联交易业经公司2003 年6 月30日召开的2002 年年度股东大会通过。公司已于2003 年4 月28 日在《上海证券报》和《香港商报》公告本次关联交易。
（2）根据公司2003 年4 月14 日第三届董事会第十次会议决议，通过了关于投国内会计师报告上海物资贸易中心股份有限公司资200 万元人民币组建上海物贸物流有限责任公司，并在外高桥保税区原购买的地块上建造仓库的议案。2003 年11 月20 日临时董事会会议决议，将原购置的外高桥保税区5,000 平方米（历史成本为620.98 万元人民币）的土地权属转移至公司全资子公司上海物贸物流有限公司。公司本期与上海物贸物流有限公司签订外高桥地块划拨协议，同意将外高桥地块权属以5,883,681.80 元划拨给上海物贸物流有限公司。该地块帐面价值5,883,681.80 元，公司本期以帐面价值划拨上海物贸物流有限公司。上述土地权属关系变更手续尚在办理之中。
（3）根据公司2003 年11 月20 日临时董事会会议决议，将原购置的昆山50 亩土地以593.36 万元人民币（历史成本）的价格转让给上海利德木业有限公司。该地块帐面价值5,768,977.39 元，转让价格5,934,600.00 元，转让收益165,622.61 元。上述土地权属关系变更手续尚在办理之中。
（4）为关联方提供担保情况详见附注八。
八、或有事项：
（一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债：
公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为62,834,860.75 元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现票据明细如下：
出票单位 出票日 到期日
宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 2003.11.10 2004.2.10
宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 2003.11.10 2004.2.10
上海吴淞煤气制气有限公司 2003.7.24 2004.1.24
上海吴淞煤气制气有限公司 2003.8.24 2004.2.24
上海吴淞煤气制气有限公司 2003.9.24 2004.3.24
上海吴淞煤气制气有限公司 2003.9.24 2004.3.24
中山市国商石油有限公司 2003.10.20 2004.4.20
中山市国商石油有限公司 2003.11.19 2004.5.19
合计 --- ---
出票单位 票据金额 已贴现金额
宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 10,000,000.00 9,894,250.00
宁波大榭开发区甬源贸易有限公司 10,000,000.00 9,894,250.00
上海吴淞煤气制气有限公司 5,360,503.20 5,267,632.48
上海吴淞煤气制气有限公司 6,069,022.05 5,994,464.11
上海吴淞煤气制气有限公司 5,666,042.85 5,579,182.41
上海吴淞煤气制气有限公司 5,739,292.65 5,651,309.29
中山市国商石油有限公司 10,000,000.00 9,813,305.56
中山市国商石油有限公司 10,000,000.00 9,775,443.44
合计 62,834,860.75 61,869,837.29
（二）截止2003 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
被担保单位 担保金额(原币) 担保金额(折人民
(万元) 币)(万元)
关联方： 上海物资贸易中心股份有限公司注1 1,500 1,500
(合并范围)上海物资贸易中心股份有限公司注1 1,000 1,000
上海物资贸易中心股份有限公司注1 1,500 1,500
上海物资贸易中心股份有限公司注1 1,500 1,500
上海物资贸易中心股份有限公司注1 1,000 1,000
上海物贸物资经营有限责任公司 2,000 2,000
上海物贸物资经营有限责任公司 3,000 3,000
上海物贸物资经营有限责任公司 1,300 1,300
上海物贸物资经营有限责任公司 1,600 1,600
上海物贸物资经营有限责任公司 1,800 1,800
上海物贸物资经营有限责任公司 800 800
上海物贸物资经营有限责任公司 1,600 1,600
上海燃料浦东有限责任公司 5,000 5,000
上海燃料浦东有限责任公司 1,500 1,500
上海燃料浦东有限责任公司 3,000 3,000
上海燃料浦东有限责任公司 536.05 536.05
上海燃料浦东有限责任公司 606.90 606.90
上海燃料浦东有限责任公司 566.60 566.60
上海燃料浦东有限责任公司 573.93 573.93
上海市物资外贸有限公司 1,500 1,500
上海市物资外贸有限公司 USD2.2270 18.43
上海市物资外贸有限公司 USD5.2641 43.57
上海市物资外贸有限公司 USD1.2537 10.38
上海市物资外贸有限公司 USD1.9656 16.27
上海市物资外贸有限公司 USD15.4887 128.20
上海利德木业有限公司 500 500
上海利德木业有限公司 280 280
上海利德木业有限公司 120 120
上海利德木业有限公司 500 500
小计 33,500.33
其他关联方：上海市木材总公司 USD490 4,057.20
合计 --- 37,557.53
非关联方：上海青浦消防器材股份有限公司注2 300 300
上海青浦消防器材股份有限公司注2 65 65
小计 --- 365
被担保单位 债务到期日
关联方： 上海物资贸易中心股份有限公司注1 2004.4.2
(合并范围)上海物资贸易中心股份有限公司注1 2004.4.12
上海物资贸易中心股份有限公司注1 2004.5.12
上海物资贸易中心股份有限公司注1 2004.10.28
上海物资贸易中心股份有限公司注1 2004.10.20
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.1.10
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.2.12
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.1.25
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.3.5
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.4.30
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.6.8
上海物贸物资经营有限责任公司 2004.3.23
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.29
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.31
上海燃料浦东有限责任公司 2004.5.13
上海燃料浦东有限责任公司 2004.1.24
上海燃料浦东有限责任公司 2004.2.24
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.24
上海燃料浦东有限责任公司 2004.3.24
上海市物资外贸有限公司 2004.1.30
上海市物资外贸有限公司 2004.1.21
上海市物资外贸有限公司 2004.1.21
上海市物资外贸有限公司 2004.1.10
上海市物资外贸有限公司 2004.1.10
上海市物资外贸有限公司 2004.1.28
上海利德木业有限公司 2004.6.15
上海利德木业有限公司 2004.9.15
上海利德木业有限公司 2004.1.10
上海利德木业有限公司 2004.9.4
小计
其他关联方：上海市木材总公司 逾期
合计 ---
非关联方：上海青浦消防器材股份有限公司注2 2004.4.6
上海青浦消防器材股份有限公司注2 2004.12.12
小计 ---
注1：担保借款的担保人为上海燃料浦东有限责任公司。
注2：担保借款的担保人为上海利德木芯板有限公司。
截至2003年12月31日止公司为关联方和非关联方担保37,922.53万元，占期末净资产124.76％。
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注八。
（二）其他重大财务承诺事项：
抵押及质押资产情况：
1、公司以固定资产物贸大厦酒店裙房1－4 楼、主楼20－30 楼（建筑面积为26,756.84 平方米，固定资产帐面原值为6,796.88 万元，设定抵押价值19,938.03 万元）为抵押物向交通银行上海分行静安支行借款9,360 万元。
2、公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司以奥纳路185 号房产（固定资产帐面原值为4,459.88 万元，评估价值4,851 万元，设定抵押价值3,300 万元）为抵押物向中国工商银行上海分行营业部借款3,300 万元。
3、公司子公司上海利德木业有限公司以原材料及产成品（帐面余额为880 万）质押，向中国工商银行上海市分行营业部借款人民币400 万元，借款期限为2003 年8 月1 日至2004 年2 月1 日。
4、公司子公司上海利德木业有限公司以房产（原值为813 万元）为抵押，向中国工商银行上海市分行营业部借款人民币400 万元，借款期限为2003 年7 月4 日至2004 年7 月4 日。
5、公司子公司上海利德木业有限公司以机器设备（帐面原值为1,142 万元）抵押，向中国农业银行上海市分行青浦支行借款人民币300 万元，借款期限为2003 年9 月9 日至2004 年9 月8 日。
6、公司子公司上海利德木芯板有限公司以房产（原值为498 万元）抵押，向中国农业银行上海市分行青浦支行借款人民币300 万元，借款期限为2003 年7 月21日至2004 年6 月24 日。
7、公司子公司上海市物资外贸有限公司以“出口企业应退未退税款情况证明”为质押，向交通银行上海分行新区支行借款1,235 万元，借款期限自2003 年11 月至2004 年5 月。
十、资产负债表日后事项：
截至报告日止无重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项：
（一）资产置换
公司本期与上海物资（集团）总公司进行了有关资产置换，详见会计报表附注七5。
（二）委托理财
受托方 委托金额 委托期限
天同证券有限责任有限公司 2,800 万元2002.12.10--2003.12.9
南方证券股份有限公司 2,800 万元2003.1.20--2003.12.19
东方证券有限责任公司 2,800 万元2003.3.10--2003.12.9
受托方 约定收益 实际收益 实际收回金额
天同证券有限责任有限公司 无 2,520,000.00 30,520,000.00
南方证券股份有限公司 无 706,532.89 28,706,532.89
东方证券有限责任公司 无 1,365,000.00 29,365,000.00
（三）其他需要披露的重要事项
1、公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸易行诉A.L.D 国际贸易集团公司欠款纠纷案（详见2001 年度会计报表附注十一），上海物资贸易中心保税贸易行于2002年1 月11 日向上海市第一中级人民法院申请执行，2002 年9 月24 日上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中执字第109 号民事裁定书裁定：将A.L.D 国际贸易集团公司在上海寰球纸制品有限公司中投资的35％权益抵偿给公司，截至报告日此项股权转让手续尚未执行完毕。
2、中国银行上海市分行诉上海市木材总公司（以下简称“木材总公司”）归还借款490 万美元合同纠纷一案，已经法院判决：木材总公司归还借款本金及相关利息，公司承担连带清偿责任。本公司、木材总公司、中国银行上海市分行经过反复商议于2003 年6 月19 日达成和解协议：木材总公司自2003 年起每年分2 次还贷，每次不少于400 万元人民币或等值美元，至2007 年12 月30 日前全部清偿贷款本息。本公司对木材总公司的上述还款承担连带清偿责任。木材总公司的控股股东也已以相应的财产就此事项提供了担保。截至报告日止，木材总公司已累计还款美元965,717.16 元。
十二、补充资料：
本年度非经常性损益列示如下：
项目 金额(元)
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
其他长期资产产生的损益 850,863.73
(二)各种形式的政府补贴 639,045.15
(三)委托投资损益 3,076,327.04
(四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
准备后的其他各项营业外收支净额 -399,163.90
(五)以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,627,976.70
合计 7,795,048.72
注：上表列示的金额已剔除少数股东份额和所得税影响额。
第十一节 国际会计师报告
核数师报告书
致上海物资贸易中心股份有限公司
（于中华人民共和国注册成立之股份有限公司）
列位股东
本核数师已审计了后附的第65 页至101 页财务报表。这些财务报表是按照国际财务报告准则编制的。
董事与核数师之各自责任
贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策及遵循一贯性之原则。
吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对贵公司的财务报表发表独立之意见，并仅向整体股东报告，而本报告不得用于其它用途。本行不会就本报告的内容向其它人士负上或承担任何责任。
意见之基础
本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工作时，就该等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。
为了获得本核数师认为必需的所有数据与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见的过程中，吾等还对财务报表中的全部提供的数据进行了评估。吾等相信，本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。核数之意见我们认为，上述的财务报表均真实与公允地反映贵集团于二零零三年十二月三十一日的财政状况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。
浩华会计师事务所 香港湾仔
香港执业会计师 港湾道18号
二零零四年四月十六日 中环广场
陈锦荣 2001室
执业证书号码P02038
综合利润表
截至二零零三年十二月三十一日止年度
2003 2002
(重新列报)
附注 人民币千元 人民币千元
收入 4 6,848,778 4,477,051
成本 (6,686,941) (4,342,254)
毛利 161,837 134,797
其它业务收入 6 3,734 6,542
销售费用 (97,096) (71,619)
管理费用 (40,414) (50,783)
经营利润 7 28,061 18,937
利息支出 (34,351) (24,920)
应占联营公司损益 975 345
其它投资收益 8 7,208 2,272
税前溢利/(亏损) 1,893 (3,366)
税项 9 (5,904) (9,706)
税后亏损 (4,011) (13,072)
少数股东损益 (125) (356)
本年度净亏损 (4,136) (13,428)
基本每股亏损 11 RMB(0.016) RMB(0.053)
综合资产负债表
二零零三年十二月三十一日
2003 2002
(重新列报)
附注 人民币千元 人民币千元
非流动资产
固定资产 12 435,051 416,397
商誉/(负商誉) 13 374 (264)
设立附属公司的款项 14 6,410 6,410
无形资产 15 9,579 8,235
应占联营公司权益 17 49,150 56,005
其它投资 18(a) 49,121 43,914
其它长期资产 396 -
550,081 530,697
28.流动资产
存货 19 169,311 110,755
应收账款及票据 237,411 177,454
应收关联公司款 33(b) 74,920 100,089
短期投资 18(b) - 28,000
其它应收款及预付帐款 143,234 109,550
已抵押银行存款 30(b) 9,350 -
现金及银行存款 130,299 159,559
764,525 685,407
29.流动负债
应付账款及票据 192,482 168,387
其它应付款及预收帐款 89,843 102,509
应交所得税 4,705 16
短期借款 20 414,350 338,204
应付关联公司款 33(b) 338 1,226
预计负债 21 41,995 50,000
743,713 660,342
流动资产净额 20,812 25,065
总资产减流动负债 570,893 555,762
综合资产负债表(续)
二零零三年十二月三十一日
2003 2002
(重新列报)
附注 人民币千元 人民币千元
总资产减流动负债 570,893 555,762
非流动负债
长期借款 20 13,599 11,765
递延税项负债 22 31,868 32,592
(45,467) (44,357)
少数股东权益 (22,416) (4,259)
净资产合计 503,010 507,146
股本 23 252,720 252,720
储备 24 245,219 247,222
累计盈利 5,071 7,204
股东权益合计 503,010 507,146
该综合财务报表已于二零零四年四月十六日获董事会批准与授权公开。
陈伟宝 秦青林
董事 董事
综合股东权益变动表
截至二零零三年十二月三十一日止年度
储备
资本 物业
股本 公积 重估储备
人民币千元 人民币千元 人民币千元
(附注23) (附注24a(i))
于2001年12月31日之结余
原报表数 252,720 36,499 188,794
会计政策变更之
追溯调整(附注2(i)) - - -
其它追溯调整(附注2(ii)) - - -
重新列报 252,720 36,499 188,794
已实现之资产评估增值 - - (4,104)
本年亏损 - - -
已付股利 - - -
分配 - - -
其它 - - -
于2002年12月31日之结余 252,720 36,499 184,690
于2002年12月31日之结余
原报表数 252,720 36,499 184,690
其它追溯调整(附注2(ii)) - -
重新列报 252,720 36,499 184,690
已实现之资产评估增值 - - (4,104)
本年亏损 - - -
分配 - - -
因出售附属公司转回 - - -
于2003年12月31日之结余 252,720 36,499 180,586
储备
法定
盈余 法定
公积金 公益金 小计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
(附注24a(ii)) (附注24a(iii))
于2001年12月31日之结余
原报表数 10,638 11,913 247,844
会计政策变更之
追溯调整(附注2(i)) - - -
其它追溯调整(附注2(ii)) - - -
重新列报 10,638 11,913 247,844
已实现之资产评估增值 - - (4,104)
本年亏损 - - -
已付股利 - - -
分配 2,379 1,106 3,485
其它 (3) - (3)
于2002年12月31日之结余 13,014 13,019 247,222
于2002年12月31日之结余
原报表数 13,014 13,019 247,222
其它追溯调整(附注2(ii)) - - -
重新列报 13,014 13,019 247,222
已实现之资产评估增值 - - (4,104)
本年亏损 - - -
分配 1,541 603 2,144
因出售附属公司转回 (33) (10) (43)
于2003年12月31日之结余 14,522 13,612 245,219
累计盈利 合计
人民币千元 人民币千元
于2001年12月31日之结余
原报表数 31,472 532,036
会计政策变更之
追溯调整(附注(i)) (5,262) (5,262)
其它追溯调整(附注2(ii)) (1,143) (1,143)
重新列报 25,067 525,631
已实现之资产评估增值 4,104 -
本年亏损 (13,428) (13,428)
已付股利 (5,054) (5,054)
分配 (3,485) -
其它 - (3)
于2002年12月31日之结余 7,204 507,146
于2002年12月31日之结余
原报表数 8,388 508,330
其它追溯调整(附注2(ii)) (1,184) (1,184)
重新列报 7,204 507,146
已实现之资产评估增值 4,104 -
本年亏损 (4,136) (4,136)
分配 (2,144) -
因出售附属公司转回 43 -
于2003年12月31日之结余 5,071 503,010
综合现金流量表
截至二零零三年十二月三十一日止年度
2003 2002
附注 人民币千元 人民币千元
经营活动
税前及应占联营公司溢利/(亏损) 918 (5,140)
调整：
利息收入 (866) (843)
利息费用 34,351 24,920
负商誉转销 (318) (264)
净汇兑损益 1,451 1,093
固定资产折旧 15,421 16,006
固定资产和无形资产减值(撇销)/损失 (3,901) 76
联营公司投资减值损失 - 15
应收关连公司款的减值损失 - 5,839
无形资产撇帐 - 160
无形资产摊销 273 551
其它长期资产摊销 12 -
出售附属公司损益 (39) -
出售无形资产收益 - (69)
出售固定资产损失/(收益) 31 (258)
营运资本变动前的现金流量 47,333 42,086
存货增加 (3,099) (37,034)
应收账款及票据、其它应收款及预付帐款增加 (84,240) (46,650)
应付账款及票据、其它应付款及预收帐款(减少)/增加 (36,930) 151,747
经营活动(使用)/产生的现金 (76,936) 110,149
支付利息 (34,351) (24,920)
支付企业所得税 (1,380) (3,536)
经营活动(使用)/产生之净现金 (112,667) 81,693
综合现金流量表(续)
截至二零零三年十二月三十一日止年度
2003 2002
附注 人民币千元 人民币千元
投资活动
收取利息 866 843
收取股利 5,718 2,502
购买交易性投资 - (44)
出售交易性投资所得 - 76
出售联营公司所得 1,758 -
出售附属公司所得 26 655 -
出售其它投资所得 27,941 449
出售无形资产所得 6,004 258
出售固定资产所得 2,041 1,543
购买固定资产 (14,339) (15,676)
购买无形资产 (6,127) -
购买短期投资 - (28,000)
购买其它投资 (47) (58)
增加投资于联营公司 (4,473) (1,350)
购买联营公司股权 - (250)
购买附属公司净现金流出 25 (58) -
联营公司变更为附属公司之净现金流入 27 878 -
设立附属公司的款项 - (6,410)
置放抵押银行存款 (9,350) -
收回关联公司应收款 20,907 -
投资活动产生/(使用)的净现金 32,374 (46,117)
融资活动
支付股利 - (5,054)
支付少数股东股利 (8) -
少数股东投入股本 4,400 200
偿还借款 (1,071,781) (695,095)
新增借款 1,119,310 769,430
偿还关联公司预收款项 (888) (27,520)
融资活动产生的净现金 51,033 41,961
现金及银行存款之净(减少)/增加 (29,260) 77,537
现金及银行存款年初结存数 159,559 82,020
汇率变动影响 - 2
现金及银行存款年末结存数 130,299 159,559
综合财务报表附注
1.概况
上海物资贸易中心股份有限公司（“本公司”）是于1993 年9 月成立于中华人民共和国（“中国”）之股份有限公司。本公司的控股公司是在中国注册成立的上海物资集团总公司（“控股公司”）。本公司于1993 年11 月首次发行A 股，随后于1994 年3 月发行B 股。本公司的股票均在上海证券交易所上市。本公司主要从事物资贸易、酒店经营、物业出租及管理。其附属公司及联营公司从事的业务详见财务报表附注16 和17。
本公司连同其附属公司以下统称为“本集团”。
2.追溯调整
i)会计政策更改
于2002年，本集团更改对住房周转金的会计政策，于财务报表中不再作为资产入帐，按估计年期摊销，而于发生当期直接确认为损益。此会计政策之变更已追溯应用以前年度，因而引致股东权益于2001 年12 月31 日减少人民币5,262,000 元。
ii) 其它
于本年内，本集团对其联营公司，上海利德木业有限公司(“利德”)，增加投资款，使本集团于该公司的控股权由34% 增加至51%，成为附属公司。利德并且采用本集团之会计政策。此会计政策之变更已追溯应用以前年度，因而引致股东权益于2002 年12 月31日及2001 年12 月31 日分别减少人民币1,184,000 元及人民币1,143,000 元。
3.主要会计政策
本集团的综合财务报表是按国际财务报告准则进行编制的。本集团同时编制的中国法定综合财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制的。本集团根据国际财务报告准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示于附注37 中。所采用的主要会计政策如下：
(a)综合财务报表的编制基础
本集团的综合财务报表合并了本公司和控股附属公司的财务报表。本公司开始或终止对一个经济实体的控股，该经济实体的经营成果从控股开始日期纳入综合财务报表或从控股终止日期开始不再纳入综合财务报表。
本集团内部之重大交易，结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销。国际会计师报告上海物资贸易中心股份有限公司
3.主要会计政策（续）
(b)附属公司
附属公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能够控制该附属公司的财务和经营政策，并籍此从该公司的经营活动中获得利益。截至2003 年12 月31 日止，本集团之控制附属公司的明细列示于附注16。
(c)联营公司
联营公司系指除了附属公司及合作联营公司以外的本公司对其有重大影响的公司。重大影响即本公司能够参与但并非控制联营公司的财务及经营决策。对联营公司投资以权益法核算。
(d)商誉
合并财务报表之商誉，乃指购买代价高于本集团所占附属公司、联营公司在购买日可辨认资产及负债之公允价值之数额。商誉被确认产一项资产，并在其可预见的有效期限内按直线法摊销入损益。
负商誉是指集团所购的附属公司或联营公司可辩认有形资产及负债的公允价值超过收购价之差额，负商誉将在取得的可确定折旧的加权平均可使用年限中确认为收入。
(e)其它投资
其它投资按交易发生时所发生之实际成本计价。
在期后各报表日，如管理层有明确意图和能力将持有投资至到期日( 持有至到期日债劵)，则以摊销及计提减值准备后的成本计价。购买持有至到期日债劵时获得的折价与溢价的每年度摊销额与其它应收投资收益在债劵的有效期限内一并计算收益，以确认在投资期限内每期均能获取固定的投资收益。
除持有至到期日债劵以外其它的投资，均定义为为交易或可供出售而持有的投资，在以后各资产报表日以市场之公允价值计价。为交易而持有的证劵，其未确认的收益和亏损均计入当期损益。为可供出售而持有的投资，其未确认的收益和亏损直接计入权益，直至证劵被处置或有减值情况发生，则前期计入权益的累计收益及亏损计入当期损益。为可供出售而持有的投资如无活跃市场价格时，其公允价值乃参考同类金融工具的市场价格或采用现金流量模型计算。对于公允价值不能可靠计量的可供出售之投资均以成本减减值准备列示。
3.主要会计政策（续）
(f)固定资产
按有关中国准则及规定的要求，注入公司之资产及负债已由一中国专业评估师在一九九三年四月三十日进行重估，而注入之资产及负债根据该基准在财务报表中反映。该估值成为公司成立时注入固定资产之设定成本。
公司于发行B 股时，按上海证券交易所之有关规定，其酒店已由国际专业评估师在一九九四年二月二十八日进行估值。集团的会计政策系将固定资产按成本扣减累计折旧后的账面值记列，因此，除非被有关法规所要求外，本集团不打算对这些资产在日后进行重新估值，这些资产将按一九九四年二月二十八日之估值减其折旧之后列帐。
为生产、出租或管理及未确定最终用途的在建工程按其成本扣除其任何可能生产贬值部分的价值后记帐。成本包括专业费用及根据集团的会计政策进行处理的借贷成本资本化费用。对于这些资产，在其投入使用时采用与其固定资产设定一致的折旧方法。
其它固定资产项目按其成本价或评估价减累计折旧及减值准备列示。
折旧按资产的预计使用年限，经计入其估计剩余残值后，以直线法按下列年限将其成本摊销：
酒店物业 50年
土地及房屋建筑物 50年
厂房及机器 5至10年
其它设备 5至10年
运输设备 5至12年
装修费用 5至10年
固定资产处置或报废的收益和损失乃依据处置时的收入与当时留存账面金额之差异来计入损益表。
3.主要会计政策概要（续）
(g)无形资产
(i)土地使用权
土地使用权按成本扣除累计摊销及减值准备列示。
土地使用权的成本的摊销在租赁期内以直线法摊销。
(ii)房屋使用权
房屋使用权是预付的房屋使用权费，以直线法按10 年摊销。
(h)资产减值
如有现象表明不动产、厂场及设备、无形资产、对联营公司之投资、对合作联营公司之投资以及其它投资的账面价值不能回收时，本集团将对其减值进行评估。账面价值超过可回收金额之部分将被认列为资产减值损失记入年度费用。可收回金额为资产的销售净价与其使用价值中较高者。销售净价是资产在正常交易中的市场价格扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的估计未来现金流量的现值。如果资产存在可能减值的现象，应估计单个资产的可回收金额。如果不可能估计单个资产的可回收价值，则企业应确定现金为出单位资产的可回收金额。
若有现象表明上述减值损失不再存在或已减少，则应回转以前年度确认的减值损失并计入当年度收益。
(i)存货
存货乃按成本及可变现净值两者之较低者列帐，成本包括存货的购买价并以加权平均法计算。可变现净值按估计售价减预计出售所发生的所有开支而厘定。
(j)应收帐款
应收帐款以预计可变现值入帐。在查阅年末重大未收回帐项时，须计提存疑呆帐准备。坏账则已在其被发现年度冲销。
3.主要会计政策概要（续）
(k)退休金责任
本集团的雇员参加国家管理的养老金计划。向该养老金计划供款按定额供款计划处理，并按其发生期间确认费用。
(l)外币换算
本集团一贯以人民币作为记帐本位币。本年以外币为单位的交易按交易当天中国人民银行公布的市场汇率换算为人民币入帐。
以外币为单位列示的货币性资产和负债均按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率换算成人民币。外币汇兑差异已包括在综合利润表中。
(m)金融资产和负债
其它投资及应收帐款乃是分别按上文附注3(e)和(j)所述之准则以账面价值列示。其它金融资产与负债都以成本列示。
(n)收入的确认
(i)销售货物乃于交付货物及所有权转移时确认收入。
(ii)提供服务收入乃于服务提供时予以确认。
(iii)楼宇租赁收入按有关租约的年期以直线法予以确认。
(iv)酒店客房出租收入及餐饮收入乃按销售于向客人提供有关服务后予以确认。
(v)利息收入乃以未清偿本金及适用利率按时间计算。
(vi)投资之股利收入乃于股东获得收取股利的权利时确认。
3.主要会计政策概要（续）
(o)税项
税项支出乃根据本年度业绩就毋须课税或不得抵扣的项目作出调整，并且采用于资产负债表日适用税率进行计算。
递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按综合财务报告计算的资产与负债与按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。所有引至临时性差异之递延所得税负债均予以确认。递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应纳税所得用来抵扣该项递延税项资产外，不予确认。
除非公司能控制暂时性差异的转回及暂时性差异在可预见的将来不能被转回，所有与投资附属公司和联营公司相关的应税暂时性差异导致的递延税款负债应予以确认。
用以计算递延税款的税率是预计资产实现或偿还负债时的税率。递延税款一般作为本年利润的增加或减少，但如果涉及递延税款的科目直接计入权益时，则递延税款也应在所有者权益中反映。
递延所得税资产和负债只有在他们与同一税收当局征收的所得税相关，并且本集团打算以净额结算其当期所得税资产和负债时才可相互抵销。
(p)租赁
当租赁条款规定将全部风险和所有权有关的报酬转移给租入方时将视其为融资租赁。其它所有的租赁则视为经营租赁。
经营租赁的租金支出应在租赁期内按直线法予以确认。
(q)借贷成本
为购置、建造或生产合格的资产所直接发生的借贷成本记入该等资产的成本。合格的资产系指必须花费一段较长时间以便达到打算使用或出售状态的资产。为了等待支付合格资产的支出时，把特定的借款用于暂时性投资而获得的投资收益将从借贷成本资本化中抵减。
其它借贷成本在其发生期间作为费用列示。
3.主要会计政策概要（续）
(r)准备
本集团当以下条件均满足时，对准备予以确认：(i)因过去事项而承担了现时的法定义务或推定义务；(ii)履行该义务很可能要求含有经济利益的资源流出企业；及(iii)该义务的余额可以可靠地估计。于每个资产负债表日，本集团对准备进行复查及调整以使其合理反映当前的最佳估计。当资金的时间价值影响较重大时，准备金额将是预计承担该等义务所需开支的现值。
(s)或有事项
或有负债不在综合财务报表内予以确认。除非含有经济利益的资源流出的可能性极小，否则或有负债应在综合财务报表附注中披露。
或有资产不在合并报表中予以确认。但是当或有资产的经济利益很可能流入时，才在综合财务报表附注中披露。
4.收入
收入包括销售收入及对客户提供的劳务扣除增值税及附加税项和销售折让与退回。
5.业务及地区分部信息
(a)业务分布信息
为便于管理，集团将现有业务分为三个主要部分：一般贸易、物业及酒店经营和燃料贸易。集团根据以上分部列示其基本的分部信息。
主要经营业务如下：
一般贸易 - 国内贸易业务
物业及酒店经营 - 物业发展、出租及管理、酒店客房及饮食销售
燃料贸易 - 国内燃料贸易
有关业务分部信息如下：
截至2003年12月31日止年度
物业及
一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
收入
对外销售 3,652,236 25,884 3,170,658 6,848,778
业绩
分部业绩 (8,178) 11,161 25,078 28,061
未分配的共同费用 -
经营利润 28,061
利息支出 (34,351)
应占联营公司损益 975
其它投资收益 7,208
除税前利润 1,893
所得税 (5,904)
除税后亏损 (4,011)
5.业务及地区分部信息（续）
资产负债表
于2003年12月31日
物业及
一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
资产
分部资产 453,478 341,705 470,273 1,265,456
应占联营公司权益 23,683 - 25,467 49,150
合并总资产 1,314,606
负债
分部负债 576,992 38,900 173,288 789,180
其它信息
资本性支出 11,616 6,107 2,743 20,466
折旧及摊销 1,683 9,204 4,501 15,388
固定资产及无形资产等
减值损失 (3,861) (40) - (3,901)
截至2002年12月31日止年度
物业及
一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
收入
对外销售 2,352,320 36,151 2,088,580 4,477,051
业绩
分部业绩 (7,126) 2,037 28,864 23,775
未分配的共同费用 (4,838)
经营利润 18,937
利息支出 (24,920)
应占联营公司损益 (2,751) (151) 3,247 345
其它投资收益 2,272
除税前亏损 (3,366)
所得税 (9,706)
除税后亏损 (13,072)
5.业务及地区分部信息﹝续﹞
资产负债表
于2002年12月31日
物业及
一般贸易 酒店经营 燃料贸易 合并
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
资产
分部资产 341,790 348,397 469,912 1,160,099
应占联营公司权益 31,279 - 24,726 56,005
合并总资产 1,216,104
负债
分部负债 480,256 39,546 184,897 704,699
其它信息
资本性支出 2,310 2,738 11,294 16,342
折旧及摊销 2,042 9,105 5,146 16,293
固定资产及无形资产等
减值损失 75 1 - 76
(b)地区分布
集团所有的业务和可辨认资产都在中华人民共和国。所有收入和合并净损益均于中华人民共和国内发生。
6.其它业务收入
2003 2002
人民币千元 人民币千元
出售固定资产收入 161 258
咨询费收入 1,313 1,018
租金收入 237 1,281
补贴收入 648 284
出售无形资产收入 61 69
劳务收入 978 1,332
金属期货套期保值(损失)/收入 (292) 1,005
其它收入 628 1,295
3,734 6,542
7.经营利润
经营利润已扣除下列各项：
2003 2002
人民币千元 人民币千元
汇兑净损失 1,478 1,199
利息支出 34,351 24,920
员工成本
-工资及职工福利 16,932 19,538
-法定统筹退休金 1,973 1,890
折旧与摊销 15,388 16,293
8.其它投资收益
2003 2002
人民币千元 人民币千元
可供出售投资的股利收益 655 856
出售贸易性投资收益 - 32
其它投资的股利收益 638 743
利息收入 866 846
出售其它投资损益 5,049 (94)
未实现的投资损失 - (111)
7,208 2,272
9.税项
2003 2002
人民币千元 人民币千元
本年税项
本年计提数 6,063 3,020
递延税款
本年度冲销 - 6,562
本年度转销 (724) (724)
(724) 5,838
集团应交税金 5,339 8,858
应占联营公司应交税金 565 848
5,904 9,706
本公司根据中国税法按应税利润的百分之三十三税率计算应缴纳所得税。附属公司和联营公司按应税利润的百分之十五至百分之三十三税率计算应缴纳所得税额。
10.股利
本公司董事会建议本年度不分配股利。(2002年：无)。
11.基本每股亏损
基本每股亏损按以下数据计算：
2003 2002
人民币千元 人民币千元
亏损
基本每股亏损之亏损 (4,136) (13,428)
千股 千股
股数
基本每股收益之普通股 252,720 252,720
12. 固定资产
土地及
酒店物业 房屋建筑物 厂房及机器 其它设备
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
成本或估值：
2002年12月31日结存 381,457 61,873 47,054 38,339
购买附属公司 - 16,449 13,503 488
购置 - 281 1,002 408
在建工程转入固定资产 2,066 129 44 912
无形资产转入 - - - -
出售附属公司转出 - (226) - (7)
重分类 - - - (905)
其它转出＊ - - - -
清理及报废 (24) (19) (857) (3,418)
2003年12月31日结存 383,499 78,487 60,746 35,817
累计折旧及减值：
2002年12月31日结存 53,673 8,391 29,976 29,488
购买附属公司 - 3,434 5,663 313
折旧 8,361 1,813 2,532 1,724
减值准备 - - - 1,245
出售附属公司转出 - (12) - (3)
重分类 - - - (905)
其它转出＊ - - - -
清理及报废 (22) (6) (633) (1,941)
2003年12月31日结存 62,012 13,620 37,538 29,921
账面值：
2003年12月31日 321,487 64,867 23,208 5,896
2002年12月31日 327,784 53,482 17,078 8,851
运输设备 装修费用 在建工程 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
成本或估值：
2002年12月31日结存 7,317 2,500 32,034 570,574
购买附属公司 2,524 - 429 33,393
购置 3,101 - 9,548 14,340
在建工程转入固定资产 - - (3,151) -
无形资产转入 - - 5,884 5,884
出售附属公司转出 - - - (233)
重分类 905 - - -
其它转出＊ - - (30,970) (30,970)
清理及报废 (1,049) - (438) (5,805)
2003年12月31日结存 12,798 2,500 13,336 587,183
累计折旧及减值：
2002年12月31日结存 5,930 1,505 25,214 154,177
购买附属公司 1,696 - - 11,106
折旧 650 341 - 15,421
减值准备 - - - 1,245
出售附属公司转出 - - - (15)
重分类 905 - - -
其它转出＊ - - (24,776) (24,776)
清理及报废 (1,986) - (438) (5,026)
2003年12月31日结存 7,195 1,846 - 152,132
账面值：
2003年12月31日 5,603 654 13,336 435,051
2002年12月31日 1,387 995 6,820 416,397
＊：其它转出为本集团根据于2003 年4 月24 日与控股公司签署的《资产置换协议书》将在建工程项目─ 盛丰房产，其账面值为人民币6,194,000 元，置换予控股公司。根据该协议书，控股公司将其持有的锦绣园中学12.2%股权置换予本集团。本集团已将该关联交易于2003 年4 月28 日在《上海证券报》及《香港商报》公告。
酒店物业系由控股公司在设立本公司时注入，与该酒店物业相关的土地使用权已被授予本集团无固定期限使用。土地及房屋建筑物系由本集团购买取得。
集团已为毁坏或陈旧的固定资产计提相应的减值损失。可回收金额根据市场价格按净销售价确定。
13. 商誉/ ( 负商誉)
2003 2002
人民币千元 人民币千元
负商誉原值：
于1月1日 (1,320) (1,320)
本年增加 (161) -
于12月31日 (1,481) (1,320)
累计摊销：
于1月1日 1,056 792
当年度确认为其它收入 318 264
于12月31日 1,374 1,056
账面值：
于12月31日 (107) (264)
2003 2002
人民币千元 人民币千元
商誉原值：
本年增加及于12月31日 481 -
14. 设立附属公司的款项
2003 2002
人民币千元 人民币千元
设立附属公司之预付款 6,410 6,410
该款项系集团预付的用于设立一间全资拥有的有限公司的投资款。截止至本财务报表日，被投资企业的注册登记手续尚在办理过程之中。
15. 无形资产
土地使用权＊ 房屋使用权 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
原值：
2002年12月31日 12,144 395 12,539
购买附属公司 3,633 - 3,633
购置 6,127 - 6,127
转入在建工程 (6,402) - (6,402)
处置 (5,934) (112) (6,046)
2003年12月31日 9,568 283 9,851
累计摊销及减值：
2002年12月31日 4,132 172 4,304
购买附属公司 108 - 108
本年计提 251 22 273
转入在建工程 (518) - (518)
处置冲销 (3,854) (41) (3,895)
2003年12月31日 119 153 272
账面值：
2003年12月31日 9,449 130 9,579
2002年12月31日 8,012 223 8,235
＊ 减值损失是发生在本集团没有明确发展计划的土地使用权，董事会认为该资产的可回收值为以市场价格作参考的净卖价。
16. 附属公司
本公司的附属公司均在中国成立及经营，在2003 年12 月31 日公司拥有下列附属公司：
所占权益/
公司名称 注册资本 所持投票权
直接控股 间接控股
上海物贸物资经营有限责任公司 RMB15,000,000 100% -
上海浦东汽车销售有限公司 RMB2,000,000 68% -
上海物资贸易中心保税贸易行 USD1,200,000 100% -
上海波隆国际贸易有限公司 USD1,323,000 71% -
上海物贸大厦物业管理有限公司 RMB1,000,000 85% -
上海市物资外贸有限公司 RMB10,000,000 95% -
上海五丰达建筑装饰
工程有限公司 USD1,000,000 75% -
上海燃料浦东有限责任公司 RMB60,000,000 100% -
上海中油青华加油站有限公司 RMB2,800,000 - 65%
上海东燃油汽站有限公司 RMB11,500,000 - 60%
上海天物信息信息有限公司 RMB2,000,000 - 90%
上海物贸物流有限公司 RMB2,000,000 100% -
上海利德木业有限公司 RMB26,800,000 51% -
(注1)
上海利德木芯板有限公司 USD600,000 - 65%
(注1)
上海申燃船务有限公司 RMB990,000 - 75%
公司名称 主要业务
上海物贸物资经营有限责任公司 金属及化工产品贸易
上海浦东汽车销售有限公司 汽车贸易
上海物资贸易中心保税贸易行 钢材、化工产品贸易
上海波隆国际贸易有限公司 一般贸易
上海物贸大厦物业管理有限公司 物业出租及管理
上海市物资外贸有限公司 一般贸易
上海五丰达建筑装饰
工程有限公司 室内装修
上海燃料浦东有限责任公司 燃料贸易
上海中油青华加油站有限公司 燃料贸易
上海东燃油汽站有限公司 燃料贸易
上海天物信息信息有限公司 金属贸易
上海物贸物流有限公司 一般贸易
上海利德木业有限公司 生产及销售木制品
(注1)
上海利德木芯板有限公司 生产木芯板及
(注1) 木制品
上海申燃船务有限公司 燃料水上配套运输
注1 : 公司于2003 年11 月30 日增加对上海利德木业有限公司投资款，投资比例由34.09%增加至51.3%，成为附属公司并纳入合并范围。上海利德木芯板有限公司是该公司投资65%的附属公司，故纳入本年合并范围。
17. 应占联营公司权益
2003 2002
人民币千元 人民币千元
投资成本 57,484 63,187
应占收购日后亏损，减已收及应收股利 (8,334) (7,182)
49,150 56,005
于2003 年12 月31 日，集团的联营公司均在中国成立及经营，详情如下：
所占权益/
联营公司名称 注册资本 集团所持表决权
直接控股 间接控股
上海浦东一汽特约维修中心 RMB5,000,000 33% -
上海浦藤厢车有限公司 USD800,000 21% -
上海物贸中心商厦有限责任公司 RMB10,000,000 45% -
上海金茂联合发展有限公司 RMB1,000,000 30% -
上海物贸特种保温材料有限公司 RMB4,600,000 33% -
上海德美铝箔器皿厂 RMB4,500,000 - 50%
上海中油康桥石油有限公司 RMB14,580,000 - 37%
上海常德路加油站有限公司 RMB1,420,000 - 35%
上海外高桥油品储运
销售有限公司 RMB16,397,000 - 33%
上海中油青物加油站有限公司 RMB1,500,000 - 45%
济南鲁沪燃料油有限公司 RMB2,000,000 - 20%
上海通申石油化工有限公司 RMB2,000,000 - 20%
上海长阳路加油站有限公司 RMB2,000,000 - 42%
上海申燃化工配送有限公司 RMB2,000,000 - 42%
上海东冉化工配送有限公司 RMB1,500,000 - 46%
南京普宁石化有限责任公司 RMB3,000,000 - 20%
江阴江海油品有限公司 RMB5,000,000 - 38%
中山市申中石油有限公司 RMB3,000,000 - 33%
联营公司名称 主要业务
上海浦东一汽特约维修中心 汽车维修
上海浦藤厢车有限公司 生产及销售铝制餐具
上海物贸中心商厦有限责任公司 物业出租及一般贸易
上海金茂联合发展有限公司 一般贸易
上海物贸特种保温材料有限公司 特种玻璃制造
上海德美铝箔器皿厂 铝箔器制造
上海中油康桥石油有限公司 燃料贸易
上海常德路加油站有限公司 燃料贸易
上海外高桥油品储运
销售有限公司 燃料贸易
上海中油青物加油站有限公司 燃料贸易
济南鲁沪燃料油有限公司 燃料贸易
上海通申石油化工有限公司 燃料贸易
上海长阳路加油站有限公司 燃料贸易
上海申燃化工配送有限公司 燃料贸易
上海东冉化工配送有限公司 燃料贸易
南京普宁石化有限责任公司 燃料贸易
江阴江海油品有限公司 燃料贸易
中山市申中石油有限公司 燃料贸易
18. 其它投资
(a) 其它投资
投资于未上市公司
人民币千元
2003年1月1日 43,914
本年增加 6,241
从其它投资中转入 200
减值准备撇销 603
本年处置 (1,837)
2003年12月31日 49,121
2003 2002
人民币千元 人民币千元
上海锦绣园中学 28,291 22,050
已上市A股公司之法人股 8,333 7,727
其它在国内无市价的权益性投资 12,497 14,137
49,121 43,914
本集团拥有民办非企业单位上海锦绣园中学(“该中学”) 的权益性投资。董事会认为，本集团对该中学投资并非商业性，在可见将来亦不大可能从此投资中获得重大现金回报。
已上市A 股公司之法人股并无活跃市场价格，作为信息披露的需要，所有法人股投资相对应的流通股的市值合计约为人民币55 百万。
董事会认为，由于上述其它在国内无市价的权益性投资于本报表日并无活跃的市场，所以其公允价值无法被可靠的计量。于2003 年12 月31 日，其它在国内无市价的权益性投资按成本减减值准备列示。
(b) 短期投资
2003 2002
人民币千元 人民币千元
于12月31日公允价值 - 28,000
短期投资系使本集团有机会以利息、股利以及交易收入等方式取得回报而持有的政府债券和上市公司股票等投资。这些投资的公允价值的确定以市场交易价格为基准。
19. 存货
2003 2002
人民币千元 人民币千元
原材料 20,155 -
商品 116,364 109,709
在产品 26,618 -
产成品 6,087 -
易耗品 87 1,046
169,311 110,755
20. 借款
银行及其它借款的还款期限如下：
2003 2002
人民币千元 人民币千元
一年以内并于流动负债中列示 414,350 338,204
一年以上并于非流动负债中列示 13,599 11,765
427,949 349,969
已抵押 152,950 175,000
无抵押 274,999 174,969
427,949 349,969
20. 借款（续）
借款币种分析：
人民币 日元 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
于2003年12月31日
短期借款–银行 414,350 - 414,350
长期借款–其它 - 13,599 13,599
414,350 13,599 427,949
于2002年12月31日
短期借款–银行 337,430 - 337,430
短期借款–其它 - 774 774
长期借款–其它 - 11,765 11,765
337,430 12,539 349,969
平均支付利率如下：
2003 2002
人民币千元 人民币千元
银行借款 5.1% 5.0%
其它借款 2.5% 2.5%
于2003 年12 月31 日和2002 年12 月31 日，本集团的借款利率都为固定利率。
董事会估计集团上述借款的账面值接近其公允价值。
21. 预计负债
2003 2002
人民币千元 人民币千元
于1月1日余额 50,000 50,000
本年撇销 (8,005) -
于12月31日余额 41,995 50,000
该金额系因本集团在1997 年为控股公司的一家附属公司(“该公司”) 的一笔银行贷款向一家银行进行担保而产生的担保责任准备金。截止至2002 年12 月31 日，该公司未能偿还该笔贷款及相关的利息，合计金额约为美元6 百万元(约折合人民币五千万元)。根据2001 年1 月28 日法院判决，本集团应承担连带担保责任，支付该笔贷款和相关的利息。
在2001 年8 月21 日，控股公司确认将会替该公司支付该笔贷款及相关利息。本集团、控股公司正与银行洽商消除本集团对此担保的债务。于2002 年4 月2 日控股公司亦已承诺，一旦本集团最终为该公司支付该笔贷款及相关利息，控股公司将以同等金额偿付本集团。因此本年度财务报表中亦已记录一笔与上述准备金同等金额的对控股公司的应收款项。
根据2003 年6 月19 日法院判决，本集团对此担保的债务承担连带清偿责任。但该公司已于2004 年1 月15 日偿还人民币8,005,000 元。因此本集团已对控股公司的应收款项减少同等金额。
22. 递延税项负债
物业重估
2003 2002
人民币千元 人民币千元
于1月1日 32,592 33,316
本年转入收益 (724) (724)
于12月31日 31,868 32,592
23. 股本
2003 2002
人民币千元 人民币千元
注册，发行及已缴股本：
144,381,298股每股人民币1元的国家股 144,381 144,381
28,479,000股每股人民币1元的其它法人股和职工股 28,479 28,479
13,310,000股每股人民币1元的A股 13,310 13,310
66,550,000股每股人民币1元的B股 66,550 66,550
252,720 252,720
股本均未发生变动。
所有股东拥有同等权利及义务。
24. 储备
(a) 本集团的储备中包括资本公积、法定盈余公积金、任意盈余公积金、法定公益金及物业评估储备，均属于股东权益的一部分。
(i) 资本公积
资本公积主要系本公司发行A 股和B 股时产生的股本溢价。
(ii) 法定盈余公积金及任意盈余公积金
根据中国《公司法》及公司章程规定，公司应按中国的法定财务报表除税后利润的10%提取法定盈余公积金。任意盈余公积金的提取须经股东大会批准。
当法定盈余公积金余额已达到公司注册资本的50%时，可不再计提。公司的盈余公积金可用于弥补公司的亏损或者转为增加公司股本。公司经股东大会决议，将公积金结转为股本时，按原股东原有股份比例派送新股或者增加每股面值。但法定公积金转为资本时所留存的该项公积金不得少于公司注册资本的25%。
24. 储备（续）
(iii) 法定公益金
根据中华人民共和国有关法规，法定公益金只能用于构建员工福利设施的资本性支出。本集团拥有此等福利设施的所有权。除非公司清算，法定公益金不能分配给股东。
(b) 利润分配基准
根据公司章程，可供分配的利润应依据中国会计准则和依据国际财务报告准则中利润中较少的一个为基础并扣除当年分配到法定储备后的余额分配股利。截止至2003 年12月31 日，按国际财务报告准则下的财务报表，可供分配利润约为人民币5,071,000 元。( 2002：人民币8,388,000 元)
25. 收购附属公司
于2003 年8 月30 日，本集团以现金人民币824,000 元收购一附属公司，上海申燃船务有限公司之74.85%权益。该收购项目以购置方法处理。被收购附属公司的资产和负债列示如下：
人民币千元
购买的净资产：
固定资产 279
其它长期资产 9
应收帐款及票据 351
其它应收款及预付帐款 5
银行存款及现金 766
其它应付款及预提费用 (88)
应交税金 (6)
1,316
本集团应占的74.85%权益 985
负商誉 (161)
收购价 824
以现金支付 824
收购之净现金流出量
收购价 (824)
银行存款及现金 766
(58)
26. 出售附属公司
于2003 年2 月28 日，本集团以现金人民币840,000 元出售一附属公司，上海宁波沪燃贸易有限公司之72% 权益。该收购项目以购置方法处理，而该剩余投资以成本法处置。被出售附属公司的资产和负债列示如下：
人民币千元
出售的净资产：
固定资产 218
应收帐款及票据 2,206
其它应收款及预付帐款 1
银行存款及现金 185
应付帐款及票据 (1,194)
其它应付款及预收帐款 (304)
1,112
出售72%权益 801
出售附属公司利润 39
出售价 840
以现金收取 840
出售之净现金流入量
出售价 840
银行存款及现金 (185)
655
27. 综合现金流量表注释
于2003 年11 月30 日，本集团以现金人民币7,000,000 元注入一原为联营公司-上海利德木业有限公司作为新增资本，令本集团所占权益由34.09% 增至51.3%。因此该公司由联营公司变更为附属公司并纳入合并范围。该公司的资产和负债列示如下：
人民币千元
固定资产 22,009
无形资产 3,525
其它长期资产 399
存货 55,457
应收帐款及票据 7,334
其它应收款及预付帐款 7,661
银行存款及现金 878
短期借款 (29,000)
应付帐款及票据 (2,098)
其它应付款及预收帐款 (47,398)
少数股东权益 (1,752)
17,015
合并之净现金流出量
银行存款及现金 878
28. 或有事项
(a) 或有负债
2003 2002
人民币千元 人民币千元
为以下银行信贷使用人向银行提供担保
联营公司 - 9,500
票据贴现 61,870 87,467
61,870 96,967
(b) 诉讼
本集团一附属公司上海物资贸易中心保税行于2001 年对A.L.D.国际贸易集团公司(“ALD”)之欠款人民币3,177,000 元提出诉讼。于2002 年9 月24 日，法院裁定ALD 将其投资于上海寰球纸制品有限公司之35%股权作抵偿。此项股权转让尚未于本年内执行。根据董事估计，已于2003 年12 月31 日对此项欠款计提坏账准备人民币935,000 元。
29. 资本承担
于2003 年12 月31 日，本集团承担购买如下固定资产:
2003 2002
人民币千元 人民币千元
已订约但未拨备 3,280 -
30. 已抵押资产
(i) 于2003 年12 月31 日，本集团以账面净值约为人民币321,487,000 元的酒店物业( 2002年：人民币322,000,000 元)、人民币48,527,000 元的物业、人民币6,635,000 元的厂房及设备、人民币8,800,000 元的存货及人民币12,471,000 元的出口可退进项税额作为抵押本集团的银行借款。
(ii) 于2003 年12 月31 日，本集团以账面净值约为人民币9,350,000 元的银行存款作为抵押本集团的银行票据为人民币121,000,000 元。
31. 租赁承诺
2003 2002
人民币千元 人民币千元
当期确认为费用的经营租赁
最低付款额支出 14,082 12,378
截止至资产负债表日，集团并未签订不可取消的经营租赁合约。
经营租赁租金为租赁油罐及销售办事处而支付的租金。
32. 退休福利计划
截至2003 年12 月31 日，本集团雇员人数约为940 人( 2002 年：413 人)。本集团的雇员参加由当地政府经营的退休金计划，该计划要求公司提取雇员工资的一定百分比予经营基金。公司对于退休金计划唯一的责任是定期按提取金额供款。
集团本年度根据退休金计划支付的款项共计人民币1.97 百万元( 2002 年：人民币1.89百万元)，并计入损益。
33. 关联方交易
(a) 销售及采购
在本年度，本集团与非集团内的关联企业发生下列重大交易：
2003 2002
人民币千元 人民币千元
向联营公司销售 372,065 101,329
向控股公司之附属公司销售 60,938 82,114
从控股公司之附属公司采购 1,354,545 896,616
从联营公司采购 104,761 84,993
以上交易是参照市场价格或双方达成协议价格执行。
33. 关联方交易
(a) 销售及采购
与该等交易相关的债权债务往来情形如下：
2003 2002
人民币千元 人民币千元
应收联营公司 11,249 21,072
应收控股公司之附属公司 3,820 1,731
15,069 22,803
2003 2002
人民币千元 人民币千元
应付控股公司之附属公司 - 45,384
应付联营公司 - 5,838
- 51,222
(b) 应收/应付关联公司款
(i) 应收关联公司款
2003 2002
人民币千元 人民币千元
控股公司(附注 21) 41,995 50,000
联营公司 22,560 19,479
控股公司之附属公司 10,365 30,610
74,920 100,089
(ii)应付关联公司款
联营公司 338 -
控股公司之附属公司 - 1,226
338 1,226
以上关联方债权债务不计利息，无担保，根据要求随时进行偿付。
34. 金融资产和负债
(a) 利率风险
无抵押贷款的利率已于附注20 所示。其它财务资产和负债不存在重大利率风险。
(b) 信贷风险
本集团的应收帐款及其它应收款分散于中国的多家客户。除此之外，本集团的其它金融资产和负债无任何集中的信贷风险。
于资产负债表结算日，金融资产之账面金额最能表述其最高的信贷风险。
(c) 公允价值
现金、银行存款、应收帐款、其它应收款及与联营公司、关联公司的往来款、应付帐款和其它应付款的公允价值与它们的账面金额不存在重大的差异。
金融资产及负债之公允价值以一般可接受的会计政策及基于一些假设来决定。如计算价值的方法及假设改变则可能会对此等价值有重大影响。
35. 比较数字
考虑到本年中的会计政策改变，及为符合本年对会计报表列示要求，本集团已对二零零二年的比较数字进行调整。
36. 文字
本财务报表备有英文及中文译本，惟英文本仅供参考使用，如有歧异，概以中文本为准。
37. 按国际财务报告准则调整对税后亏损及少数股东权益和股东权益的影响
本集团的法定帐目是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的帐目。这些财务报告准则在某些重大方面不同于国际财务报告准则。所产生的差异对截至二零零三年十二月三十一日止年度税后利润以及少数股东收益、股东权益的影响概括如下：
除税及少数股东
后收益/(亏损) 股东权益
附注 人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则 2,588 303,974
国际财务报告准则下的调整：
物业估值差异 (a) - 243,082
物业估值的折旧调整 (a) (4,828) (30,629)
物业估值所引起的递延税款调整 (a) 724 (31,868)
法定财务报表确认的负商誉会计调整 (b) (2,446) 18,473
直接计入储备之损益 (c) (152) -
其它 (22) (22)
根据国际财务报告准则 (4,136) 503,010
附注
(a) 公司对其一处物业于1994 年进行了评估，B 股根据评估报告进行了调整，同时产生递延税款贷项。以后年度B 股对该增值部分每年亦计提相应折旧，同时摊销递延税款。
(b) 公司以前年度由于增加持股比例以及资产置换产生的股权投资贷差，A 股予以确认并按10年摊销，而B 股根据国际财务报告准则于发生当期计入损益。
(c) (1) 公司一附属公司计提职工奖励及褔利基金，A 股作为净利润后调整，B 股作为本年度费用处理，计入当期损益。
(2) 公司对一附属公司计提的股权投资准备，A 股计入资本公积，B 股计入当期损益。
第十二节 备查文件目录
(一)查阅地点：上海市中山北路2550 号522 室
(二)备查文件目录：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海物资贸易中心股份有限公司
2004 年4 月20 日
董事长：陈伟宝 (签章)
总经理：黄静哲 (签章)
上海市股份有限公司二○○三年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位:上海物资贸易中心股份有限公司 2003年12月31日 金额单位:元
资产 行次
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34
其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
资产 年初数
母公司
流动资产：
货币资金 25,252,776.03
短期投资 1,496,770.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,273,651.39
其他应收款 26,426,402.95
预付账款 6,902.16
应收补贴款
存货 1,330,891.29
待摊费用 22,001.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 55,809,394.82
长期投资：
长期股权投资 409,358,457.11
长期债权投资
长期投资合计 409,358,457.11
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列)
其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 172,941,972.93
减：累计折旧 53,702,556.73
固定资产净值 119,239,416.20
减：固定资产减值准备 3,934,175.31
固定资产净额 115,305,240.89
工程物资
在建工程 6,819,483.80
固定资产清理
固定资产合计 122,124,724.69
无形资产及其他资产：
无形资产 4,906,787.42
长期待摊费用 5,241,724.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,148,512.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计 597,441,088.70
资产 年初数
合并
流动资产：
货币资金 159,558,709.12
短期投资 29,496,770.00
应收票据 86,034,474.57
应收股利
应收利息
应收账款 91,419,286.41
其他应收款 59,134,211.53
预付账款 85,158,980.78
应收补贴款 2,430,000.00
存货 110,554,166.96
待摊费用 864,627.87
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 624,651,227.24
长期投资：
长期股权投资 78,567,709.70
长期债权投资
长期投资合计 78,567,709.70
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) -20,677,130.13
其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 286,213,617.13
减：累计折旧 95,313,130.78
固定资产净值 190,900,486.35
减：固定资产减值准备 6,678,315.96
固定资产净额 184,222,170.39
工程物资
在建工程 6,819,483.80
固定资产清理
固定资产合计 191,041,654.19
无形资产及其他资产：
无形资产 10,870,047.09
长期待摊费用 5,640,978.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,511,025.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 910,771,616.60
资产 年末数
母公司
流动资产：
货币资金 10,858,276.81
短期投资 1,494,270.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 763,087.05
其他应收款 67,606,949.06
预付账款 6,902.16
应收补贴款
存货 1,314,493.51
待摊费用 46,946.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 82,090,925.09
长期投资：
长期股权投资 425,052,837.63
长期债权投资
长期投资合计 425,052,837.63
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列)
其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 174,190,710.77
减：累计折旧 56,042,785.92
固定资产净值 118,147,924.85
减：固定资产减值准备 3,888,084.50
固定资产净额 114,259,840.35
工程物资
在建工程 3,542,391.79
固定资产清理
固定资产合计 117,802,232.14
无形资产及其他资产：
无形资产 149,492.07
长期待摊费用 4,441,873.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,591,365.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 629,537,360.10
资产 年末数
合并
流动资产：
货币资金 139,648,954.17
短期投资 1,494,270.00
应收票据 119,674,035.35
应收股利
应收利息
应收账款 130,713,150.47
其他应收款 23,575,672.97
预付账款 111,504,313.75
应收补贴款 25,451,492.97
存货 169,109,609.48
待摊费用 766,360.49
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 721,937,859.65
长期投资：
长期股权投资 80,168,594.43
长期债权投资
长期投资合计 80,168,594.43
其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) -18,099,535.59
其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 323,067,411.06
减：累计折旧 112,819,333.88
固定资产净值 210,248,077.18
减：固定资产减值准备 5,463,258.66
固定资产净额 204,784,818.52
工程物资
在建工程 13,335,772.69
固定资产清理
固定资产合计 218,120,591.21
无形资产及其他资产：
无形资产 9,598,965.21
长期待摊费用 5,076,983.02
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,675,948.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,034,902,993.52
负债及股东权益 年初数
行次 母公司
流动负债：
短期借款 61 245,000,000.00
应付票据 62
应付账款 63 364,198.66
预收账款 64 1,118,681.02
应付工资 65
应付福利费 66 4,751,015.31
应付股利 67 48,858.40
应交税金 69 -1,582,833.41
其他应交款 70 -1,361.72
其他应付款 71 34,477,492.33
预提费用 72
预计负债 73
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 284,176,050.59
长期负债：
长期借款 81 12,538,820.15
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 12,538,820.15
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 296,714,870.74
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 252,720,298.00
资本公积 93 36,853,734.96
盈余公积 94 4,983,517.60
其中:法定公益金 95 3,663,171.06
未确认的投资损失 96
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 6,168,667.40
97-1
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 300,726,217.96
负债及股东权益总计 100 597,441,088.70
负债及股东权益 年初数 年末数
合并 母公司
流动资产：
短期借款 337,430,000.00 230,000,000.00
应付票据 91,480,000.00
应付账款 76,878,460.42 495,175.13
预收账款 78,896,587.27 1,145,190.12
应付工资 14,312.90
应付福利费 5,303,127.92 4,462,261.31
应付股利 48,858.40 42,599.20
应交税金 -16,848,667.84 -2,093,583.04
其他应交款 4,187.94 -826.24
其他应付款 19,391,723.38 77,913,775.18
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 592,598,590.39 311,964,591.66
长期负债：
长期借款 12,538,820.15 13,599,172.66
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 12,538,820.15 13,599,172.66
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 605,137,410.54 325,563,764.32
少数股东权益(合并报表填列) 4,258,708.60
股东权益：
股本 252,720,298.00 252,720,298.00
资本公积 36,853,734.96 37,031,974.49
盈余公积 13,193,844.42 5,443,888.34
其中:法定公益金 6,748,375.54 3,816,627.97
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -1,392,379.92 8,777,434.95
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 301,375,497.46 303,973,595.78
负债及股东权益总计 910,771,616.60 629,537,360.10
负债及股东权益 年末数
合并
流动资产：
短期借款 414,350,000.00
应付票据 146,000,000.00
应付账款 46,482,099.69
预收账款 67,552,527.28
应付工资 506,796.51
应付福利费 5,954,188.76
应付股利 1,169,739.09
应交税金 -2,182,272.26
其他应交款 20,470.46
其他应付款 15,060,974.99
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 694,914,524.52
长期负债：
长期借款 13,599,172.66
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 13,599,172.66
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 708,513,697.18
少数股东权益(合并报表填列) 22,415,700.56
股东权益：
股本 252,720,298.00
资本公积 37,031,974.49
盈余公积 15,294,759.91
其中:法定公益金 7,337,268.83
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -1,073,436.62
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 303,973,595.78
负债及股东权益总计 1,034,902,993.52
法定代表人：陈伟宝 主管会计工作负责人：李伟 财务总监： 会计机构负责人：赵洪
上海市股份有限公司二○○三年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位:上海物资贸易中心股份有限公司 2003年度 金额单位:元
项目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21
加：其他转入 22
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 上年数
母公司
一、主营业务收入 127,911,766.36
减：主营业务成本 101,963,463.58
主营业务税金及附加 1,474,725.96
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 24,473,576.82
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 798,998.71
减：营业费用 10,783,434.18
管理费用 18,079,653.79
财务费用 13,094,900.00
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -16,685,412.44
加：投资收益(损失以"－"号填列) 19,194,846.33
补贴收入
营业外收入 362,763.42
减：营业外支出 916,697.96
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 1,955,499.35
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 1,955,499.35
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 9,560,771.18
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 11,516,270.53
减：提取法定盈余公积 195,549.93
提取法定公益金 97,774.97
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 11,222,945.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,054,278.23
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 6,168,667.40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -41,544.36
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -579,534.79
上年数
项目
合并
一、主营业务收入 4,477,050,796.35
减：主营业务成本 4,339,540,761.32
主营业务税金及附加 2,713,507.61
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 134,796,527.42
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 3,630,981.90
减：营业费用 71,619,323.07
管理费用 42,042,988.10
财务费用 25,587,595.13
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -822,396.98
加：投资收益(损失以"－"号填列) 6,575,802.73
补贴收入 283,615.84
营业外收入 514,259.05
减：营业外支出 988,452.87
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 5,562,827.77
减：所得税 3,019,969.69
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) -61,920.77
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 2,604,778.85
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 4,375,037.14
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 6,979,815.99
减：提取法定盈余公积 2,211,525.76
提取法定公益金 1,106,391.92
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 3,661,898.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,054,278.23
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -1,392,379.92
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -93,802.20
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -41,544.36
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -579,534.79
项目 本年数
母公司
一、主营业务收入 39,492,009.06
减：主营业务成本 12,916,020.02
主营业务税金及附加 1,499,761.61
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 25,076,227.43
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 173,877.69
减：营业费用 11,616,523.77
管理费用 16,912,016.11
财务费用 10,499,757.75
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -13,778,192.51
加：投资收益(损失以"－"号填列) 14,922,361.36
补贴收入 621,625.15
营业外收入 466,969.95
减：营业外支出 -836,374.34
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 3,069,138.29
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 3,069,138.29
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 6,168,667.40
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 9,237,805.69
减：提取法定盈余公积 306,913.83
提取法定公益金 153,456.91
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 8,777,434.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 8,777,434.95
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 420,308.76
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
本年数
项目
合并
一、主营业务收入 6,848,777,721.55
减：主营业务成本 6,683,750,283.49
主营业务税金及附加 3,190,748.91
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 161,836,689.15
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 2,619,189.49
减：营业费用 97,095,641.33
管理费用 36,586,395.52
财务费用 35,696,714.22
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -4,922,872.43
加：投资收益(损失以"－"号填列) 12,090,208.44
补贴收入 647,625.15
营业外收入 705,859.97
减：营业外支出 -249,986.98
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 8,770,808.11
减：所得税 6,062,885.11
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 119,219.31
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 2,588,703.69
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 -1,392,379.92
加：其他转入 43,467.34
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 1,239,791.11
减：提取法定盈余公积 1,541,000.43
提取法定公益金 603,382.40
提取职工奖励及福利基金 168,844.90
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -1,073,436.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -1,073,436.62
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 457,212.72
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：陈伟宝 主管会计工作负责人：李伟 财务总监： 会计机构负责人：赵洪
上海市股份有限公司二○○三年度会计报表
现金流量表
会股地年01表
编制单位:上海物资贸易中心股份有限公司 2003年度 金额单位:元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32
其中:子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确认的投资损失 45
加:计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50
预提费用增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减:现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减:现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
金额
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,106,424.67
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 14,220,109.91
经营活动现金流入小计 56,326,534.58
购买商品、接受劳务支付的现金 14,659,503.46
支付给职工以及为职工支付的现金 8,472,392.43
支付的各项税费 3,381,656.62
支付的其他与经营活动有关的现金 13,116,725.18
经营活动现金流出小计 39,630,277.69
经营活动产生的现金流量净额 16,696,256.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,007,220.30
取得投资收益所收到的现金 1,259,053.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 626,966.28
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,893,240.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,421,129.90
投资所支付的现金 9,046,697.06
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,467,826.96
投资活动产生的现金流量净额 -6,574,586.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 537,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 537,000,000.00
偿还债务所支付的现金 552,390,585.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 9,125,444.48
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 561,516,029.48
筹资活动产生的现金流量净额 -24,516,029.48
四、汇率变动对现金的影响 -139.81
五、现金及现金等价物净增加额 -14,394,499.22
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 3,069,138.29
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示）
减：未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 -607,738.27
固定资产折旧 4,217,139.99
无形资产摊销 188,807.76
长期待摊费用摊销 799,851.49
待摊费用减少（减：增加） -24,945.50
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -341,497.16
固定资产报废损失
财务费用 10,569,982.98
投资损失（减：收益） -14,922,361.36
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 16,397.78
经营性应收项目的减少（减：增加） -29,309,145.71
经营性应付项目的增加（减：减少） 43,040,626.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,696,256.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 10,858,276.81
减:现金的期初余额 25,252,776.03
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,394,499.22
项目 金额
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,885,756,687.34
收到的税费返还 9,087,245.88
收到的其他与经营活动有关的现金 1,622,416.20
经营活动现金流入小计 7,896,466,349.42
购买商品、接受劳务支付的现金 7,828,796,902.81
支付给职工以及为职工支付的现金 17,814,614.97
支付的各项税费 20,868,097.98
支付的其他与经营活动有关的现金 128,028,831.99
经营活动现金流出小计 7,995,508,447.75
经营活动产生的现金流量净额 -99,042,098.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 94,165,315.88
取得投资收益所收到的现金 9,502,175.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 29,877,266.28
收到的其他与投资活动有关的现金 7,877,809.00
投资活动现金流入小计 141,422,566.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,020,337.38
投资所支付的现金 68,477,815.01
支付的其他与投资活动有关的现金 25,063.01
投资活动现金流出小计 88,523,215.40
投资活动产生的现金流量净额 52,899,350.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 5,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 5,000,000.00
借款所收到的现金 1,119,310,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,124,310,000.00
偿还债务所支付的现金 1,071,780,585.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 35,626,878.15
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,107,407,463.15
筹资活动产生的现金流量净额 16,902,536.85
四、汇率变动对现金的影响 -19,544.28
五、现金及现金等价物净增加额 -29,259,754.95
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 2,588,703.69
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 119,219.31
减：未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 3,303,892.29
固定资产折旧 9,511,929.34
无形资产摊销 260,372.63
长期待摊费用摊销 994,187.75
待摊费用减少（减：增加） 109,977.80
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -160,877.81
固定资产报废损失
财务费用 35,821,331.13
投资损失（减：收益） -12,090,208.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,789,793.11
经营性应收项目的减少（减：增加） -104,142,613.67
经营性应付项目的增加（减：减少） -31,568,219.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -99,042,098.33
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 130,298,954.17
减:现金的期初余额 159,558,709.12
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,259,754.95
单位负责人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：李伟 财务总监：
会计机构负责人：赵洪
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