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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称：成都人民商场(集团)股份有限公司
公司英文名称：CHENGDU PEOPLE'S DEPARTMENT STORE CO., LTD.
英文名称缩写：CPDS
2、公司法定代表人：吕根旭
3、公司董事会秘书：张学勤
联系地址：四川省成都市东御街十九号
电 话：028-6665088
传 真：028-6651176
4、公司注册地址：四川省成都市东御街十九号
公司办公地址：四川省成都市东御街十九号
邮政编码：610011
公司电子信箱：cdmarkt @mail.sc.cninfo.net
5、公司年报备置地点：董事会办公室
6、公司股票上市交易地：上海证券交易所
股票简称：成商集团
股票代码：600828
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据与业务数据摘要 (单位：元)
项 目 1998年
①利润总额 58,135,897.92
②净利润 49,390,198.50
③主营业务利润 147,422,283.24
④其他业务利润 15,990,480.92
⑤投资收益 27,803,579.57
⑥补贴收入 10,000,000.00
⑦营业外收支净额 10,283,623.57
⑧经营活动产生的现金流量净额 -8,199,122.43
⑨现金及现金等价物净增加额 -7,354,742.82
2、主要会计数据和财务指标 (单位：元)
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 1,178,955,679.54 975,570,471.75 830,743,781.94
净利润 49,390,198.50 47,572,465.58 38,350,265.10
总资产 993,321,602.44 891,384,106.22 445,918,053.75
股东权益 460,974,432.51 396,813,898.26 217,151,003.67
每股收益(摊薄) 0.29 0.31 0.45
每股收益(加权) 0.30 0.34 ----
每股净资产 2.72 2.58 2.54
调整后的每股净资产 2.66 2.55 2.50
净资产收益率(%)(摊薄) 10.71 11.99 17.66
净资产收益率(%)(加权) 11.52 16.11 ----
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处 理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+ 当期发行 新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+ 配股比例或增发新 股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新 股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
3、报告期内股东权益变动情况 (单位：万元)
项 目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 15,390 18,767 5,473 1,823 51 39,681
本期增加 1,539 2,399 499 4,939 8,877
本期减少 62 1,401 1,401 998 2,461
期末数 16,929 18,705 6,471 921 3,992 46,097
变动原因说明：
⑴年度内股本增加1,539万股，系实施97年度每10股送1股分红方案所致。
⑵资本公积减少62万元，原因是按照财政部财会字[1998]16号文件规定，计提 的评估增值部分的固定资产折旧。
⑶盈余公积金增加由未分配利润转入。其中公益金减少1，401万元，用于金鱼 村职工宿舍公共设施与盈余公积项目之间进行调整转帐。
⑷未分配利润本期增加是本年净利润转入；本期减少是提取法定盈余公积金和 法定盈余公益金。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表 (单位：股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其它 小计
转增
(1)尚未流通股份
①发起人股份
其中：
国家拥有股份 100627939 10062794 10062794 110690733
②募集法人股 14572061 1457206 1457206 16029267
尚未流通股份合计 115200000 11520000 11520000 126720000
(2)已流通股份
境内上市
人民币普通股 38700000 3870000 3870000 42570000
已流通股份合计 38700000 3870000 3870000 42570000
(3)股份总数 153900000 15390000 15390000 169290000
2、股东情况介绍
⑴截止1998年12月31日，公司股东总数为27488户，其中国家股股东1户，法人 股股东39户，社会公众股股东27448户。
⑵主要股东持股数情况
股东名称 年末持股数(股) 持股比例(%)
①成都市国有资产管理局 110690733 65.39
②深圳中华自行车(集团)股份有限公司 9900000 5.85
③成都华盛实业有限公司 3591567 2.12
④浩化房产 649670 0.38
⑤厦门证券 394403 0.23
⑥李远军 310000 0.18
⑦孙军 270000 0.15
⑧邗江建设 247500 0.146
⑨芦京文 232176 0.14
⑩龙江贸易 222399 0.13
⑶报告期内，公司无持股10%(含10%)以上的法人股东。
⑷报告期内本公司控股股东没有发生变更。
⑸现任董事、监事与高级管理人员持股情况 (单位：股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 本年度内变动量
吕根旭 董事长 8460 9306 846
周仙兰 副董事长 5940 6534 594
唐瑞富 董事 0 0 0
陈力生 董事 3600 3960 360
秦碧蓉 董事 3600 3960 360
陈贵志 董事 3780 4158 378
陈平安 董事 0 0 0
欧玉清 董事 1980 2178 198
程其迩 董事 1980 2178 198
柴国春 监事会主席 0 0 0
郑 枫 监事会副主席 4200 4620 420
艾嘉华 监事 1620 1782 162
刘德馨 监事 900 990 90
杨三毛 监事 500 550 50
牛 荣 副总经理 0 0 0
吕尧春 总经济师 3600 3960 360
王可夫 高级管理人员 4860 5346 486
杨治国 高级管理人员 3780 4158 378
陈元珍 高级管理人员 3780 4158 378
注：①上述董事、监事与高级管理人员年末持股数比年初增加系因公司在报告 期内实施10：1送股所致。
②高级管理人员王可夫同志已于1998年12月26日退休。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本年度内召开了一次股东大会。
1998年4月28日，在本公司四楼会议室召开了1997年度股东大会， 出席会议的 股东代表74人，代表股份114,909,150股，占总股本的74.66%，经公证， 符合《公 司法》有关规定，会议以记名投票表决方式审议通过了如下决议：
⑴审议通过董事会“一九九七年度工作总结和一九九八年度工作要点”的报告；
⑵审议通过监事会“一九九七年度工作报告”；
⑶审议通过根据《上市公司章程指引》精神修改后的《公司章程》；
⑷审议通过公司“一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算的方案”；
⑸审议通过公司“一九九七年度利润及股利分配方案”；
⑹审议通过“关于将成商集团下属春南商场改制为春南有限责任公司的议案”；
⑺审议通过“关于组建成都人民商场(集团)自贡有限公司的议案”；
⑻审议通过“关于聘请会计师事务所并决定其报酬的议案”。
2、现任董事、监事基本情况：
姓名 职 务 性别 年龄 任期年限 年度报酬(元)
吕根旭 董事长 男 60岁 3年 61657.00
周仙兰 副董事长 女 51岁 3年 53918.00
唐瑞富 董事 男 37岁 3年 49951.00
陈力生 董事 男 49岁 3年 49766.00
秦碧蓉 董事 女 54岁 3年 50515.00
陈贵志 董事 男 54岁 3年 50530.00
陈平安 董事 男 50岁 3年 0(在本公司无报酬)
欧玉清 董事 男 48岁 3年 41502.00
程其迩 董事 女 45岁 3年 19280.00
柴国春 监事会主席 男 55岁 3年 48541.00
郑 枫 副主席 女 49岁 3年 50640.00
艾嘉华 监事 女 48岁 3年 21294.00
刘德馨 监事 女 47岁 3年 10468.00
杨三毛 监事 男 40岁 3年 10386.00
报告期内，本公司无董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
⑴报告期内董事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开3次董事会会议。
1998年3月19日，在成都召开了本公司第二届董事会第四次会议， 审议通过了 如下议案：①董事会“一九九七年度工作总结和一九九八年度工作要点”的报告； ②公司“一九九七年年度报告”及“一九九七年年度报告摘要”；③根据《上市公 司章程指引》精神修改后的《公司章程》；④公司“一九九七年度财务决算和一九 九八年度财务预算的方案”；⑤公司“一九九七年度利润及股利分配方案”；⑥“ 关于将成商集团下属春南商场改制为春南有限责任公司的议案”；⑦“关于组建成 都人民商场(集团)自贡有限公司的议案”；⑧“关于聘请会计师事务所并决定其报 酬的议案”；⑨ 监事会“一九九七年度工作报告”。
1998年7月24日，召开了公司第二届董事会第五次会议， 审议通过了公司“一 九九八年度中期报告”。
1998年12月18日，召开了公司第二届董事会临时会议，会议审议通过了如下决 议：①公司“关于改聘会计师事务所的议案”；②公司“关于组建成商佳禾(集团) 食品有限责任公司的议案”。
⑵本报告期内公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
⑶本报告期内会计师事务出具了无保留意见的审计报告。
2、本次利润分配预案
经四川华信(集团)会计师事务所审计，1998年公司实现净利润49,390,198. 50 元，加调整上年利润后，提取10%的法定盈余公积金4,996,827.06元，提取10%的法 定公益金4,986,299.64元(自贡子公司按5%提取)，本年度可供股东分配的利润为39, 924,721.80元，考虑到公司未来发展需要，董事会决定本次不向股东派发股利，也 不实施公积金转增股本。
3、97年分配情况
1998年4月28日公司召开股东大会通过了1997 年度利润分配及资本公积金转增 股本方案：1997年度公司实现的净利润，提取法定公积金、法定公益金和任意盈余 公积金后，连同上年结余的未分配利润，公司可供股东分配的利润为3805.80万元， 向全体股东每10股送1股红股并派发1.5元(含税)的现金红利。此分配方案于1998年 5月25日实施，公司总股本由送股前的15390万股增至目前的16929万股，新增 1539 万股。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况
1998年度，监事会切实履行《公司法》、《公司章程》赋予的权力和职责，在 股东大会的授权下，以本着对全体股东负责的精神，对公司长远规划、重大发展项 目、财务管理、业务经营和公司董事、高级管理人员的行为进行了广泛的监督，保 证了公司的规范运作和健康发展。监事会列席了公司董事会每次会议。监事会认为： 公司董事、总经理等高级管理人员在公司运作、履行职责时，无违反法规、章程或 损害公司利益的行为，勤奋务实，努力维护全体股东的利益。本年度，公司监事会 召开了两次会议，审议通过了监事会1997年度工作报告和讨论审议了二届四次董事 会提交股东大会的议案，审议了公司二届五次董事会的1998年度中期报告。
2、公司聘请的会计师事务所出具了无保留意见和解释性说明的审计报告， 审 计报告真实、准确地反映了公司的财务状况。
3、监事会听取了财务部关于1998年度财务决算的报告，无异议。
七、业务报告
1、公司经营情况
⑴公司主营业务业绩概述
公司继续按照“强基固本，开拓外延”稳健发展的思路，坚持以经济效益为中 心，在市场有效需求不足，竞争加剧，平均利润下降等不利因素下，一是变革经营 方式，调整经营策略，努力扩大主营业务。公司通过改变“购销合一”的经营方式， 强化集中采购，增强配送功能，实行买断经营，以品牌、名牌为切入点，采取灵活 多样的促销手段，主动营造出局部购销两旺的市场环境，保持了主营业务的稳定增 长；二是做好资本经营文章，围绕主业，开展多元化经营。公司以低成本投入的自 贡五星商厦分场、物资经销分公司等项目都获得了成功并取得了良好的效益；三是 强化管理，靠信誉促进企业发展。1998年在全体员工艰辛努力下，公司全面地完成 了1997年股东大会提出的各项任务。公司主营业务销售达117,895万元，利润5813 .59万元，分别比上年增长20.8%和3.38%， 继续保持了四川省最大零售商贸企业的 地位并获得“省级最佳文明单位”等称号。
⑵公司财务状况
以下指标经四川华信(集团)会计师事务所川华信审[1999]上字第010 号审计报 告确认。
单位：元
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例(%)
总资产 993,321,602.44 891,384,106.22 101,937,496.22 +11.44
长期投资 109,192,135.96 105,273,624.68 3,918,511.28 +3.72
股东权益 460,974,432.51 396,813,898.26 64,160,534.25 +16.17
主营业务利润 147,422,283.24 134,453,718.57 12,968,564.67 +9.65
净利润 49,390,198.50 47,572,465.58 1,817,732.92 +3.82
A、公司总资产增加10,194万元，主要是因为九八年公司增加了合并报表。
B、公司长期投资增加392万元，主要是公司九八年增加了投资成都国际会展中 心和成都金地广告公司各200万元。
C、公司股东权益增加6,416万元，主要是本年利润未分配增大股东权益。
D、公司主营业务利润增加1,297万元，主要是主营业务收入增加。
E、公司净利润增加182万元，主要是投资收益增加。
⑶公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
A、在经营中出现的问题与困难：
①随着跨国公司、外资企业以不同方式进入中国，使国有商业企业由面向国内 市场转为面向国内国际两个市场的竞争；商品市场从根本上告别了短缺经济时代， 已由卖方市场转变为买方市场；过去国有商业一统天下的局面，转变为群雄纷争逐 步由大集团大财团大公司控制或垄断市场的格局。
②由于近年公司发展较快，相关的配套机制还不完善，员工的竞争意识、忧患 意识、效率意识和新知识技能等还不能完全适应企业发展的需要。
③商业进入微利时代，降低成本已成为商业企业获利乃至生存的根本保证，但 商家的人员费用、进货成本、广告及服务成本非但无法降低，且呈上升趋势。这客 观要求企业必须用规模经营来解决这个问题。
B、针对上述问题，公司主要采取了以下措施：
①从深度和广度全面推进企业改革，以改革为动力，转换经营机制，强化管理， 转变员工的观念，调动全体员工的积极性，促进企业进一步稳健发展。
②抓住机遇，加大配送力度，实施规模经营。新的一年，公司要调整经营方式、 经营策略，扩大“进销分离，统一配送”的范围，推广买断经营，进一步扩大市场 占有份额。
③借助资本经营，开发无形资产，开拓低成本的扩张发展道路。适应市场变化， 用“三输出”低成本扩张的思路，创立自有品牌，向其它产业延伸，不断培育新的 增长点，降低风险，确保公司的可持续性发展。
④加强员工知识和技能的培训，不断提高员工整体素质，完善内部约束机制和 监管机制。
2、公司投资情况
截止1998年12月31日，公司长期投资余额为10919万元，较上年增加392万元， 是公司增加成都国际会议展览中心和成都金地广告公司投资所致。
报告期内非募集资金投资项目为将成商集团下属春南商场改制为春南有限责任 公司和组建成都人民商场(集团)自贡有限公司两项，现项目进度已全面完成，其收 益情况编入公司合并的会计报表。
3、新年度业务发展计划
1999年，公司工作的指导方针是：以经济效益为中心，加大改革力度，转变经 营方式，稳中求发展，进中增效益，努力提高管理现代化水平。在业务发展方面要 重点抓好以下几项工作：
一、深化经营策略的改革，加大配送力度，实施规模经营。１、加大配送力度， 扩大“进销分离，统一配送”的范围；2、改变传统的联营联销方式， 推广买断经 营。3、调整经营策略，以品牌经营、名牌战略为切入点， 采取灵活多样的促销手 段，努力扩大商品销售；4、开拓集团购买市场，扩大市场占有份额。
二、借助资本经营，开发无形资产，创立自有品牌，向上游产业延伸。
三、强化管理，加强员工队伍建设，提高企业的整体素质，促进企业持续稳定 地发展。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购兼并或资产重组事项
本年度公司无收购兼并或资产重组事项。
3、重大关联交易事项
除财务报告中已披露的关联交易外，公司无其它重大关联交易事项。
4、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
1998年12月18日，在公司召开了第二届董事会临时会议，会议审议通过了公司 “关于改聘会计师事务所的议案”，决定解聘“成都蜀都会计师事务所”为本公司 审计事务所，同时聘请“四川华信(集团)会计师事务所”为本公司审计事务所，负 责本公司的财务审计及相关的咨询业务，聘期两年，从1998年12月20日至2000年12 月20日止，该事项尚需98年度股东大会确认。
5、公司报告期内，有无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
本公司报告期内委托工商信托有限公司向成都山迪物业有限责任公司委托贷款 120万元，系逾期未收回的委托贷款。无逾期未收回的委托存款。
本公司报告期内为成商集团物资经销公司、成都经济电视台等单位提供贷款担 保15，260万元。
6、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
7、其它重大事项
深中华持有的9，900，000股本公司法人股，于1999年2月8 日全部转让给成都 市华盛房地产有限责任公司，占本公司股份总额的5.85%(详细情况见1999年2月 10 日的《上海证券报》)。
8、本公司现有计算机设备及网络操作系统已基本完成系统升级， 对未升级部 份预计1999年上半年即可解决。故电脑2000年问题不会对公司的正常经营活动产生 重大的负面影响。
九、财务报告
1、审计意见：公司财务报告经四川华信(集团) 会计师事务所中国注册会计师 冯渊、李鸿荣审计，并出具了无保留意见的审计报告川华信审[1999]上字第010号。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注：
一、公司简介
成都人民商场(集团)股份有限公司的前身是成都人民商场，成立于1953年，为 全民所有制商业零售企业。1993年经成都市人民政府成府函(93)77号文批复，改组 为股份有限公司，中国证券监督管理委员会会证监发(93)95号文件审核通过，1993 年12月通过公开发行股票设立成都人民商场股份有限公司，1994年1月11 日成都市 工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号为28966456-0，公司地址成都 市东御街19号，法定代表人吕根旭，公司社会公众股于1994年2月24 日起在上海证 券交易所挂牌交易。1997年5月6日经公司第一届四次股东大会审议批准，更名为成 都人民商场(集团)股份有限公司。
1998年公司收购了成都文华食品厂破产后的资产，其固定资产待改造后投入使 用。
1998年新增控股子公司三个，即：成都人民商场(集团)物资经销有限责任公司、 成都人民商场(集团)自贡有限公司、成都人民商场(集团)春南有限责任公司。
公司现有职工5757人，拥有6个分公司，3个服务部，5个控股企业，8个联营企 业，经营范围包括百货、针纺织品、五金交电、工艺美术、食品、餐饮娱乐等。拥 有市中区盐市口、总府路及东、南、西、北门的营业场地52574平方米， 靠近铁路 货运站的仓库31480平方米，截止1998年12月31日公司净资产46097万元。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日。
3、计帐本位币：人民币。
4、记帐原则和计价基础
按权责发生制原则，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
外币业务发生时，以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐，年末 对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整，差额列入财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字(1996)2 号文件精神对占其 资本总额的50％以上的子公司纳入合并会计报表范围。但资产总额、销售收入和利 润均不到母公司的10％的子公司，不纳入合并会计报表范围。
控股子公司情况及是否纳入合并范围：
企业名称 注册资本 母公司持 初始投资额 是否纳入
股比例(％) 合并范围
成商集团物资经销
有限责任公司 19,600,000.00 51 10,000, 000.00 是
成商集团春南
有限责任公司 26,000,000.00 54.92 14,280,000.00 是
成商集团自贡商厦
有限责任公司 20,000,000.00 51 10,200,000.00 是
成都现代广告
装饰有限公司 500,000.00 94.6 473,000.00 否
成都义利针纺服饰
有限责任公司 550,000.00 87.5 481,000.00 否
7、现金等价物的确定标准
期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然无法收回的应收帐款；或者因债务人逾期未履行偿债义务，且有充分依据表明不 能收回的应收帐款。
坏帐核算采用备抵法，按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法
(1)存货分类为：在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料等。
(2)存货以取得时的实际成本计价，采用永续盘存制。
(3)发出存货的计价：库存商品采用售价核算的，期末调整为实际成本， 采用 数量、进价核算的，用先进先出法计算成本；低值易耗品在领用时日常零星购置部 分采用五五摊销法；开业时一次性购进的低值易耗品， 采用分次摊销法， 摊销足 50%后不再分次摊销，待报废时一次摊销。
(4)存货跌价准备：按库存商品期末余额的5‰计提(不含受托代销商品)。
10、长期投资核算方法
(1)债券投资：按实际支付的价款记帐，计算存续期内的应计利息。
(2)股票投资和其他投资：公司拥有被投资企业50%以上权益性资本的，采用权 益法核算并合并会计报表；拥有20%以上权益性资本的采用权益法核算；拥有20%以 下权益性资本的，采用成本法核算。拥有20％以上权益性资本，但不具有重大影响 的，亦采用成本法核算。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输设备、 机器设 备、工具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备的物品， 单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年的，也作为固定资产。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、运输设备。
(3)固定资产计价方法：自行购建的固定资产按实际成本计价； 收购破产企业 取得的固定资产，按评估确认的价值入帐。
(4)固定资产折旧：固定资产原值扣除3%残值后，按直线法计提。
类 别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 20－40 4.85－2.43
通用设备 5－20 19.4－4.85
运输设备 8-14 12.12-6.93
12、在建工程核算方法
核算企业在建的各项工程的实际支出，与在建工程相关的借款利息，计入在建 固定资产成本。工程完工交付使用后，结转固定资产。
13、无形资产计价和核算方法
(1)土地使用权：以资产评估确认价值入帐， 公司原有土地使用权按出让期限 从1994年起分50年平均摊销；以国有股配股取得的土地使用权从1997年7月起分 50 年平均摊销；收购破产企业取得的土地使用权，从收购入帐起分50年平均摊销。
14、长期待摊费用摊销方法
(1)租入固定资产改良支出：以实际支付的金额入帐，在租赁期内分10年摊销。
(2)固定资产大修理支出：以实际支付的金额入帐， 在大修理间隔期内平均摊 销。
(3)租车费：以实际支付的金额入帐，在租赁期内平均摊销。
(4)软件开发费：以实际支付的金额入帐，分五年摊销。
15、收入确认原则
公司对商品销售，已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品保留继续管理权和实施控制，商品价款已收到或取得收款依据，相关收入 和成本能可靠地计量，即确认收入的实现。产品销售收入和劳务服务收入参照商品 销售收入的确认原则。
16、所得税的会计处理：采用应付税款法。
17、利润分配方法
根据《公司法》和公司章程，公司净利润分配顺序及比例如下：
(1)弥补公司上年度亏损；
(2)提取法定盈余公积金：按净利润10%提取；
(3)提取法定公益金：按净利润10%提取；子公司分别按5％或10％提取。
(4)提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取；
(5)分配普通股股利：按股东大会决议分配。
18、会计制度变更及调整以前年度损益事项对“年初数”和“上年数”的影响
(1)本年开始执行《股份有限公司会计制度》，对上年报表项目及数字， 根据 原项目内容及《新制度》的要求，进行分解、合并或重分类调整，并已对相关的项 目作了调整。调整后的年初数资产与负债同时增加65,116,887.45元,原因是按原《 股份制试点企业会计制度》报表填制方法，存货项目不包括受托代销商品，相应代 销商品款也未反映。本年执行《新制度》以后，存货项目已包括受托代销商品及相 对应的代销商品款。对上年损益无影响。
(2) 公司本年度发生的调整以前年度损益的利润已调整本年度会计报表相关项 目的年初数或上年实际数，由此而影响上年净利润增加725,000.00元，相应调增年 初资产及负债相关项目，最终净资产增加725,000.00元。
(3)年初原未分配利润15,390,000.00元已于1998年4月28 日董事会公告由第五 次股东大会决议通过1997年向全体股东按每10股送1股送股共15,390,000.00元已调 入应付股利年初数，在1998年转增股本15,390,000.00元(验资报告1998年成蜀审〔 1998〕字第3－36号)。
三、税项
主要税种 计税依据 税率(%)
增值税 增值额 13或17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税商品销售额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
房产税 房屋原值70% 1.2
土地使用税 占用土地面积 0.6元/平方米
所得税：本公司根据成都市人民政府(1993)83号函对人民商场决定, 所得税率 实际征收标准为15%。
四、控股子公司情况及是否合并会计报表
名 称 占权益 法定 主营业务 注册地
比例(%) 代表人
成商集团物资经销 51 吕根旭 汽车、物资 成都
成商集团春南有限责任公司 54.9 吕根旭 日用百货 成都
成商集团自贡商厦有限责任公司 51 唐瑞富 日用百货 自贡
成都现代广告装饰有限公司 94.6 唐瑞富 广告制作 成都
成都义利针纺服装有限责任公司 87.5 唐瑞富 针纺织品、服装 成都
名 称 核算方法 是否并表
成商集团物资经销 权益法 是
成商集团春南有限责任公司 权益法 是
成商集团自贡商厦有限责任公司 权益法 是
成都现代广告装饰有限公司 权益法 否*
成都义利针纺服装有限责任公司 权益法 否*
*注：根据财政部财会二字(96)二号文件精神，这2个子公司合计资产总额、销 售收入和利润标准均在母公司及其所有子公司合计数额的10％以下，为此，不纳入 合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 188,778.87 471,587.27
银行存款 76,048,059.59 66,032,845.31
其他货币资金 609,721.06 2,987,384.12
合 计 76,846,559.52 69,491,816.70
2、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 6,416,404.32 59.81 26,429,754.47 92.35
1-2年 1,190,597.64 11.10 995,579.86 3.48
2-3年 2,798,502.54 26.09 - -
3年以上 321,248.92 3.00 1,193,728.59 4.17
合 计 10,726,753.42 100 28,619,062.92 100
减:坏帐准备 31,674.94 143,095.15
应收帐款净额 10,695,078.48 28,475,967.77
注：净额本期比上年上升166％，增加额17780,889.29元，原因是：(1)公司新 成立的批发配送中心销售扩大，结算资金占用相对增加；(2)本公司98 年新增三个 投资比例占51％以上的控股子公司，期末数为合并报表数，相应增加了三个控股子 公司的数额。
无应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
3、预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金额 比例%
1年以内 5,819,142.66 85.34 56,816,264.97 96.52
1-2年 1,000,000.00 14.66 2,050,000.00 3.48
合 计 6,819,142.66 100 58,866,264.97 100
期末比期初上升763％，增加额52,047,122.31元，主要原因是：(1) 子公司－ 物资经销公司预付汽车购货款26,691,148.52元；(2)子公司春南有限责任公司未结 算的装修工程款等18,537,832.53元；(3)母公司预付货款增加6,818,141.26元。
无预付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
4、其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 35,649,880.08 30.97 106,138,266.70 99.34
1-2年 60,575,031.37 52.63 14,291.00 0.01
2-3年 3,531,259.68 3.07 349,950.92 0.33
3年以上 15,350,478.32 13.33 337,200.00 0.32
合 计 115,106,649.45 100 106,839,708.62 100
5、存货
项 目 期初数 期末数
在途物资 980,433.70 3,077,351.91
库存材料 265,788.77 437,555.48
库存商品 104,372,698.55 123,918,147.78
低值易耗品 7,497,577.15 6,454,872.44
受托代销商品 65,116,887.45 9,688,052.93
合计 178,233,385.62 143,575,980.54
减：存货跌价准备 - 621,194.06
存货净值 178,233,385.62 142,954,786.48
注：存货净值下降19.8％，减少35,278,599.14元， 主要是公司成立配送批发 中心后统一组织货源，压缩库存，相应减少受托代销商品。
6、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1,046,141.75 1,697,952.16 2,078,208.11 665,885.80
养路费 26,332.50 - 26,332.50 -
进项税额 1,657,452.62 - 817,093.87 840,358.75
微机费 230,000.00 - 230,000.00 -
其他费用 142,978.82 836,462.43 513,158.10 466,283.15
合 计 3,102,905.69 2,534,414.59 3,664,792.58 1,972,527.70
7、待处理流动资产损失
项 目 期初数 期末数
商品盘亏 1,077.86 409,205.01
减：商品盘盈 43,332.71 350,266.92
减：其他盘盈 - 10.00
合 计 -42,254.85 58,928.09
8、长期投资
⑴项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 104,073,624.68 4,787,825.56 880,814.28 107,980,635.96
长期债权投资 1,200,000.00 11,500.00 - 1,211,500.00
合 计 105,273,624.68 4,799,325.56 880,814.28 109,192,135.96
⑵长期股权投资:
A、股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 金额 比例％
成都信托投资公司 法人股 200,000 400,000.00 0.4
成都工商信托投资公司 法人股 5,000,000 9,350,000.00 5.15
华联商厦股份有限公司 法人股 182,000 481,000.00 0.21
成都彩虹电器(集团)股 法人股 850,000 1,025,000.00 1.68
份有限公司
成都市城市商业银行 法人股 10,000,000 10,000,000.00 3.33
常州金狮(集团)股份 法人股 100,000 100,000.00 0.17
有限公司
广州珠江股份有限公司 法人股 1,500 1,500.00
成都国际会议展览中心 法人股 1,000,000 2,000,000.00
股份有限公司
合 计 23,357,500.00
B、其他股权投资：
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司
股权的比例%
实验商场 长期 115,750.00 0.83
成都每日电视发展有限公司 5 1,000,000.00 20
顺和餐饮娱乐公司 15 3,278,336.26 50
商场服饰公司 15 1,872,684.80 50
北京中新企管学院 100,000.00
商场金龙装潢厂 15 351,823.40 50
市工商联合会 5 200,000.00 16
四川黄河商业公司 15 9,000,000.00 30
峨嵋凤凰公司 5 2,154,220.55 50
岷江装饰工程公司 6 500,000.00 30
成都义利有限公司 10 539,187.40 87.5
成都现代广告有限公司 20 674,937.05 94.6
成都太平洋百货有限公司 21 62,835,154.00 合作经营
成都金地广告有限公司 15 2,001,042.50 40
合 计 84,623,135.96
(3)长期债权投资：
A、债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息 备注
电力建设债券 11,500.00 无息 11,500.00 1998.8.1-2002.8.1
合 计 11,500.00
B、其他债权投资
借款单位 本金 年限 年利率 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息 备注
成都山迪公司 1,200,000.00 14.4‰ 已到期
合 计 1,200,000.00
9、固定资产及折旧:
(1)原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 313,900,294.55 33,058,777.57 480,793.00 346,478,279.12
通用设备 42,811,064.11 16,088,186.21 1,540,065.33 57,359,184.99
运输设备 10,735,581.40 2,787,211.30 1,312,459.00 12,210,333.70
合 计 367,446,940.06 51,934,175.08 3,333,317.33 416,047,797.81
固定资产原值期末比期初上升13.2％增加48,600,857.75元， 其中：收购文华 食品厂增加12,101,558.93元；金鱼村职工宿舍公共设施14,006,800.00元；顺和酒 店改造4,956,862.41元；盐市口地厅改造2,163,403.86元和配送中心改造 3, 646 ,970.21元(这两项是在建工程转入)；本年增加合并报表三个子公司增加固定资产7, 646,911.42元以及其他购建增加与拆除、报废等减少品迭增加4,078,350.92元。
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 40,647,370.78 8,858,468.83 75,603.25 49,430,236.36
通用设备 10,073,946.11 2,881,622.00 1,247,239.62 11,708,328.49
运输设备 3,760,874.82 740,436.28 132,645.11 4,368,665.99
合 计 54,482,191.71 12,480,527.11 1,455,487.98 65,507,230.84
(3)固定资产净值
项 目 期初数 期末数
房屋建筑物 273,252,923.77 297,048,042.76
通用设备 32,737,118.00 45,650,856.50
运输设备 6,974,706.58 7,841,667.71
合 计 312,964,748.35 350,540,566.97
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 转入固 其他
定资产数 减少数
盐市口二期工程 249,814.80 10,014,858.80 - -
龙泉湖培训中心 - 3,175,303.18 - -
地厅改造 - 2,163,403.86 2,163,403.86 -
配送中心改造 - 4,587,103.35 4,587,103.35
春南营业楼装修 - 200,000.00 - -
合 计 249,814.80 20,140,669.19 6,750,507.21
在建工程中利息资本化的情况：
工程名称 期初数中利 本期增加数中 本期转出数中
息资本化金额 利息资本化金额 利息资本化金额
盐市口二期工程 49,814.80 19,258.80 -
龙泉湖培训中心 - 1,669.80 -
地厅改造 - 18,403.86 18,403.86
配送中心改造 - 104,864.00 104,864.00
合 计 49,814.80 144,196.46 123,267.86
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
盐市口二期工程 10,264,673.60 配股资金 完成场地清理
龙泉湖培训中心 3,175,303.18 其他来源 场地平整
地厅改造 - 其他来源 完工转固
配送中心改造 - 其他来源 完工转固
春南营业楼装修 200,000.00
合 计 13,639,976.78
在建工程中利息资本化的情况：
工程名称 本期减少数中 期末数中
利息资本化金额 利息资本化金额
盐市口二期工程 - 69,073.60*
龙泉湖培训中心 - 1,669.80
地厅改造 - -
配送中心改造 - -
合 计 - 70,743.40
*注：盐市口二期工程资金来源其中1000万元来自97年7月配股资金不计利息， 超过部分计算利息。
11、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销土地使用权 81,394,593.36 14,879,619.86 1,719,447.22
房屋使用权 9,800,000.00 317,520.00
合 计 81,394,593.36 24,679,619.86 2,036,967.22
种 类 期末数
土地使用权 94,554,766.00
房屋使用权 9,482,480.00
合 计 104,037,246.00
注：本期增加数24,679,619.86元
⑴收购成都文华食品厂土地使用权11,279,619.86元；
⑵子公司物资经销公司接收四川省物资总公司投资土地使用权3,600,000.00元；
⑶子公司自贡商厦有限责任公司接收自贡石油公司投入自贡五星商场房屋使用 权9,800,000.00元。
12、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
转入固定资产
改良支出 112,000.00 - 24,000.00 88,000.00
固定资产大
修理支出 158,503.86 3,045,592.70 461,965.04 2,742,131.52
租车费 10,826.00 - 10,826.00 -
软件开发费 - 1,302,804.00 279,122.93 1,023,681.07
合 计 281,329.86 4,348,396.70 775,913.97 3,853,812.59
期末较期初上升1270％，增加3,572,482.73元，主要是本期增加大修理支出和 软件开发费待摊。
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 48,500,000.00 -
担保借款 156,000,000.00 95,000,000.00
信用借款 12,420,000.00 180,120,000.00
合 计 216,920,000.00 275,120,000.00
注：期末比期初上升27％，增加额58,200,000.00元， 原因是本年新增纳入合 并报表范围的子公司三个，增大了资产和负债规模。
14、应付票据
种 类 期初数 期末数
银行承兑汇票 17,018,580.00 34,650,000.00
合 计 17,018,580.00 34,650,000.00
注：期末比期初上升103％，增加额17,631,420.00原因同13注。
应付单位明细:
应付单位 期末余额 汇票号码 签发日 到期日
广东科龙公司 2,000,000.00 01397185 98.7.31 99.1.20
浙江曾王集团公司
合肥荣事达洗衣机厂 800,000.00 01397209 98.8.31 99.1.25
青岛海尔电冰箱销售 2,000,000.00 01397240 98.10.20 99.1.30
公司
四川长虹电器股份有 5,000,000.00 01397314 98.12.15 99.3.8
限公司
青岛海尔厨房电器公司 400,000.00 01397325 99.3.8 99.5.11
成都杉杉实业有限公司 300,000.00 98.10.30 99.4.29
红豆集团公司经营茄克厂150,000.00 98.11.10 99.5.9
东风成都汽贸公司 20,000,000.00 98.12.22 99.6.22
重庆瑞达有限公司 1,000,000.00 98.12.4 99.6.4
重庆长安铃木汽车 3,000,000.00 98.12.4 99.6.4
有限公司
合 计 34,650,000.00
应付单位 协议号
广东科龙公司 信业商98061
浙江曾王集团公司
合肥荣事达洗衣机厂 信业商98075
青岛海尔电冰箱销售 信业商98082
公司
四川长虹电器股份有 信业商98061(10)
限公司
青岛海尔厨房电器公司 信业商98(09)
成都杉杉实业有限公司 自商信(98)052
红豆集团公司经营茄克 自商信(98)052
东风成都汽贸公司
重庆瑞达有限公司
重庆长安铃木汽车
有限公司
合 计
15、应付帐款
期初数 期末数
82,623,762.77 124,970,911.49
无欠付持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
应付帐款比期初增加42,347,148.72元，增长51.25%，主要是为扩大销售， 增 加库存商品中先货后款所致。
16、预收帐款
期初数 期末数
2,425,463.66 2,834,934.12
无欠付持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
17、应付股利
投资者名称 期末数 原因
法人股 821,409.45 尚未领取
合 计 821,409.45
18、应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 -1,131,403.66 2,324,596.29
营业税 315,449.37 -189,559.67
企业所得税 1,234,046.73 1,531,573.82
城市维护建设税 196,738.06 381,757.72
消费税 102,412.47 105,051.75
个人所得税 - 4,247.08
房产税 221,099.14 124,455.70
租赁税 - 42,340.24
固定资产投资方向调节税 66,177.24
合 计 938,342.11 4,390,640.17
19、其他应付款
期初数 期末数
38,535,479.70 19,457,191.16
无欠付持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
本项目期末比期初下降49.5％，减少19,078,288.54元， 主要是将应付原针织 品公司职工安置费、华胜皮鞋厂清算费结余及其他无法支付的款项等转出，已分别 列进损益或其他有关项目。
20、预提费用
类 别 期初数 期末数
借款利息 2,324,448.26 1,031,649.75
水电费 200,000.00 7,505.84
广告费 - 30,600.00
合 计 2,524,448.26 1,069,755.59
注：期末较期初下降57.6％，减少金额1,454,692.67元，主要原因是借款利息 及水电费预提减少。
21、股本
公司股份变动情况表
期初数 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金
转股
一．尚未流通股份
1．发起人股份
其中：国家拥有股份 100,627,939 10,062.794
境内法人拥有股份 14,572,061 1,457,206
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他尚未流通股份
尚未流通股份合计 115,200,000 11,520,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 38,700,000 3,870,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 38,700,000 3,870,000
三、股份总数 153,900,000 15,390,000
期末数
其他 小计
一．尚未流通股份
1．发起人股份
其中：国家拥有股份 10,062,794 110,690,733
境内法人拥有股份 1,457,206 16,029,267
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他尚未流通股份
尚未流通股份合计 11,520,000 126,720,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 3,870,000 42,570,000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3,870,000 42,570,000
三、股份总数 15,390,000 169,290,000
本项目期末数比期初数增加15,390,000股。公司第一届五次股东大会决议决定， 以公司1997年12月31日止总股本为基数，按10：1的比例送红股。
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 187,013,322.35 - - 187,013,322.35
接收捐赠实物资产 601,168.90 601,168.90
未分类的资本公积 55,000.02 - - 55,000.02
减：未折股资产评 619,664.25 -619,664.25
估增值补提折旧
合计 187,669,491.27 - 619,664.25 187,049,827.02
本期减少619,664.25元，原因是97年7 月国家股以原成都市针织品公司经评估 确认后的生产性净资产配股而入帐的固定资产，虽然按照评估增值入帐，但在计提 折旧时仍然按照固定资产原帐面原价计提折旧，按照财政部财会字〔1998〕16号文 件规定将其差额调整转帐。
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,225,536.59 4,996,827.06 - 23,222,363.65
公益金 18,225,536.59 4,986,299.64 14,006,800.00* 9,205,036.23
任意盈余公积 18,275,683.81 14,006,800.00* - 32,282,483.81
合 计 54,726,756.99 23,989,926.70 14,006,800.00 64,709,883.69
*注：本年12月26日董事会决议成商董字(1998)第36 号文决定将公益金用于金 鱼村职工宿舍公共设施，金额14,006,800.00元， 在盈余公积项目之间进行调整转 帐。
24、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
517,650.00 49,390,198.50 9,983,126.70 39,924,721.80
本年增加49,390,198.50元，是本年净利润转入;
本年减少9,983,126.70元，是按公司董事会第二届第六次会议决定税后利润分 配方案提取的法定盈余公积金和法定盈余公益金，期末余额39,924,721.80 元本年 暂不分配。
25、少数股东权益
子公司名称 投入资本 盈余公积 未分配利润 权益合计
成商集团春南
有限责任公司 11,720,000.00 5,389.00 21,569.72 11,746,958.72
成商集团物资
经销有限责任公司 9,600,000.00 65.76 263.15 9,600,328.91
成商集团自贡
商厦有限责任公司 9,800,000.00 30,343.75 - 9,830,343.75
合计 31,120,000.00 35,798.51 21,832.87 31,177,631.38
26、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出
上期数 本期数 上期数 本期数
广告业务 5,859,889.14 2,389,869.16 1,861,208.86 533,218.81
家电维修 303,674.76 292,348.06 238,354.78 71,786.66
照像业务 938,805.20 - 442,664.38 -
加工收入(首饰) 400,811.23 - 47,930.50 -
物业管理收入 3,000,000.00 *16,833,711.30 - 4,924,868.72
其他 7,381,340.95 2,129,794.17 408,427.02 125,367.58
合计 17,884,521.28 21,645,722.69 2,998,585.54 5,655,241.77
项目 其他业务利润
上期数 本期数
广告业务 3,998,680.28 1,856,650.35
家电维修 65,319.98 220,561.40
照像业务 496,140.82 -
加工收入(首饰) 352,880.73 -
物业管理收入 3000,000.00 11,908,842.58
其他 6,972,913.93 2,004,426.59
合计 14,885,935.74 15,990,480.92
27、投资收益
项 目 上期数 本期数
股票投资收益 3,297,675.14 2,500,000.00
债权投资收益 38,234.55 228,665.15
其他投资收益－成本法 14,975,000.00 25,088,620.48
－权益法 -4,655,696.24 -13,706.06
合 计 13,655,213.45 27,803,579.57
投资收益较上半年增加103.6%，主要是原针织品公司于97年7 月配股并入本公 司，其原针织品公司的对外投资收益上年只有7-12月数。
28、财务费用
类 别 上期数 本期数
利息支出 13,039,570.59 23,342,342.90
减：利息收入 2,532,908.24 3,687,297.77
汇兑损失 6,289.63 2,504.42
减：汇兑收益 9,280.25 -
其他 232,827.35 788,327.00
合 计 10,736,499.08 20,445,876.55
注：本年较上年上升86％，增加额9,281,037.47元，主要原因是：(1) 公司扩 大规模经营；(2)去年下半年实施配股， 国有股以原市针织品公司净资产配股后， 原市针织品公司债务转入本公司而增大利息支出；(3) 公司去年底新成立配送批发 中心等因素影响贷款增加，相应增大利息支出。
29、补贴收入
上期数 本期数
－ 10,000,000.00
注：本年补贴收入是成都市国资局以成国资局(1997)50号文批复为97年接收原 市针织品公司基本建设贷款而给予的补贴列帐。
30、营业外支出
项 目 上期数 本期数
副食品调控基金 1,188,397.91 1,215,735.99
处理固定资产净损失 58,840.65 1,046,725.23
罚款支出 17,241.70 45,698.02
非常损失 19,003.47 -
捐赠支出 71,344.00 351,200.00
编外人员工资 49,366.58 6,419.23
其他支出 774,437.96 246,860.47
合 计 2,178,632.27 2,912,638.94
31、少数股东损益
子公司名称 上期数 本期数
成商集团春南有限责任公司 - 26,958.72
成商集团物资经销有限责任公司 - 328.91
成商集团自贡商厦有限责任公司 - 202,291.70
合 计 - 229,579.33
32、支付的其他与经营活动有关的现金71,286,587.42元，其中主要项目有：
项 目 金 额
广告费 6,824,136.12
水电、邮电费 6,388,125.44
修理费 5,317,387.33
运杂费 5,260,677.39
差旅费、保险费 3,858,009.42
应酬交际费 2,658,528.13
六、分行业资料
类别 商品销售收入 商品销售成本
上期数 本期数 上期数 本期数
商业 975,570,471.75 1,178,955,679.54 836,240,709.70 1,026,292,236.98
合 计 975,570,471.75 1,178,955,679.54 836,240,709.70 1,026,292,236.98
类别 商品销售毛利
上期数 本期数
商业 139,329,762.05 152,663,442.56
合 计 139,329,762.05 152,663,442.56
七、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方
⑴存在控制关系的关联方的基本情况
企业名称 注册地址 主营业务 关联关系 行业类别 法定代表人
成商集团物资经销
有限责任公司 四川成都 汽车、物资 子公司 商业 吕根旭
成商集团春南
有限责任公司 四川成都 日用百货 子公司 商业 吕根旭
成商集团自贡商厦
有限责任公司 四川自贡 日用百货 子公司 商业 唐瑞富
成都现代广告
装饰有限公司 四川成都 广告制作 子公司 服务业 唐瑞富
成都义利针纺服饰
有限责任公司 四川成都 针纺服装 子公司 商业 唐瑞富
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增减 期末数
成商集团物资经销有限责任公司 — 19,600,000.00 19,600,000.00
成商集团春南有限责任公司 — 26,000,000.00 26,000,000.00
成商集团自贡商厦有限责任公司 — 20,000,000.00 20,000,000.00
成都现代广告装饰有限公司 500,000.00 — 500,000.00
成都义利针纺服饰有限责任公司 550,000.00 — 550,000.00
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增减 期末数
成商集团物资经销有限责任公司 － 10,000,342.34 10,000,342.34
成商集团春南有限责任公司 － 14,312,816.72 14,312,816.72
成商集团自贡商厦有限责任公司 － 10,410,548.51 10,410,548.51
成都现代广告装饰有限公司 473,000.00 201,937.05 674,937.05
成都义利针纺服饰有限责任公司 481,000.00 58,187.40 539,187.40
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
成都商厦太平洋有限责任公司 中外合作经营
成都人民商场服饰床上用品公司 联营
成都人民商场金龙装璜印刷厂 联营
四川黄河商业有限公司 联营
成都每日电视发展有限公司 联营
成都岷江装饰公司 联营
成商集团凤凰有限责任公司 联营
顺和餐饮娱乐有限责任公司 中外合资
金地广告有限公司 联营
3、关联方应收款项余额
企业名称 金 额 占全部应收款项的比重(％)
期初数 期末数 期初数 期末数
应收帐款：
⑴子公司－成都顺和
餐饮娱乐有限公司 439,948.92 446,698.92 4.10 1.56
⑵子公司－成都人民商场
服饰床上用品公司 35,943.59 10,480.25 0.34 0.04
⑶子公司－成都人民商场
黄河商业城 - 826,117.97 - 2.89
其他应收款：
⑴子公司－成都顺和
餐饮娱乐有限公司 7,643,444.00 3,265,632.19 6.64 3.06
⑵子公司－成都人民
商场黄河商业城 1,000,000.00 1,000,000.00 0.87 0.94
4、公司1998年度关联交易
本公司与其关联企业的全部交易均按一般及公平商业条款进行。
⑴公司收取子公司成都人民商场黄河商业城场地租用费及治安管理门前三包等 费用共计200万元，租用面积950平方米，每平方米130元/月。
⑵公司收子公司成都金地广告公司广告媒体使用费50万元，水电费20万元；设 施维修费50万元。按《关于组建“成都市成商金地广告公司”的合同》规定收取， 每年收取160万元，但因只运作三个季度，所以，只有120万元。
八、或有事项
1、股本金中，国家股份由成都市国有资产管理局以成国资局(1998)42 号文件 批复，以其国家股5000万股(折合人民币27500万元)， 作为中行四川省分行向本公 司提供1.5亿元人民币公开授信贷款的担保。实际期末贷款9500万元。
2、公司1998年度为他人提供贷款担保：
被担保企业 担保金额 担保时间 终止时间
成都百货大楼 34,100,000.00 1998.3 1999.11
成都经济电视台 34,000,000.00 1998.3 1999.10
成都市纺织品公司 15,500,000.00 1998.12 1999.11
国际会展中心 10,000,000.00 1998.7 2000.7
四川聚溢房地产有限公司 2,000,000.00 1998.8 1999.3
东升公司 2,000,000.00 1998.3 1999.1
成商集团物资经销公司 37,000,000.00 1998.9 1999.6
成商集团春南有限责任公司 18,000,000.00 1998.9 1999.4
合计 152,600,000.00
九、承诺事项
本公司无需说明的承诺事项
十、资产负债表日后事项
本公司无需说明的日后事项。
十一、其他事项说明
四川省物资经销总公司投入到成都人民商场(集团)物资经销公司的固定资产和 无形资产－土地使用权960万元的产权转移手续截止报告日尚未办妥。
成都人民商场(集团)股份有限公司
一九九九年四月七日
资产负债表 会股01表
编制单位：成都人民商场(集团)股份有限公司 1998年12月31日 单位：元
项目 注释号 期初数(母公司) 期初数(合并数)
流动资产:
货币资金 1 76,846,559.52 76,846,559.52
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 300,000.00 300,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 2 10,726,753.42 10,726,753.42
减：坏帐准备 31,674.94 31,674.94
应收帐款净额 10,695,078.48 10,695,078.48
预付帐款 3 6,819,142.66 6,819,142.66
应收补贴款
其他应收款 4 115,106,649.45 115,106,649.45
存货 5 178,233,385.62 178,233,385.62
减：存货跌价准备
存货净额 178,233,385.62 178,233,385.62
待摊费用 6 3,102,905.69 3,102,905.69
待处理流动资产净损失 7 -42,254.85 -42,254.85
一年内到期的长期债券投资 158,528.60 158,528.60
其他流动资产
流动资产合计 391,219,995.17 391,219,995.17
长期投资: 8
长期股权投资 104,073,624.68 104,073,624.68
长期债权投资 1,200,000.00 1,200,000.00
长期投资合计 105,273,624.68 105,273,624.68
减：长期投资减值准备
长期投资净额 105,273,624.68 105,273,624.68
其中：合并价差
固定资产: 9
固定资产原价 367,446,940.06 367,446,940.06
减：累计折旧 54,482,191.71 54,482,191.71
固定资产净值 312,964,748.35 312,964,748.35
工程物资
在建工程 10 249,814.80 249,814.80
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 313,214,563.15 313,214,563.15
无形资产及其他资产:
无形资产 11 81,394,593.36 81,394,593.36
开办费
长期待摊费用 12 281,329.86 281,329.86
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计： 81,675,923.22 81,675,923.22
递延税项:
递延税款借项
资产合计 891,384,106.22 891,384,106.22
项目
流动负债:
短期借款 13 216,920,000.00 216,920,000.00
应付票据 14 17,018,580.00 17,018,580.00
应付帐款 15 82,623,762.77 82,623,762.77
预收帐款 16 2,425,463.66 2,425,463.66
代销商品款 65,116,887.45 65,116,887.45
应付工资 7,977,826.98 7,977,826.98
应付福利费 2,668,718.77 2,668,718.77
应付股利 17 38,518,100.00 38,518,100.00
应交税金 18 938,342.11 938,342.11
其他应交款 723,560.37 723,560.37
其他应付款 19 38,535,479.70 38,535,479.70
预提费用 20 2,524,448.26 2,524,448.26
一年内到期的长期负债 7,800,000.00 7,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 483,791,170.07 483,791,170.07
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 10,779,037.89 10,779,037.89
其他长期负债
长期负债合计 10,779,037.89 10,779,037.89
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 494,570,207.96 494,570,207.96
少数股东权益 25
股东权益:
股本 21 153,900,000.00 153,900,000.00
资本公积 22 187,669,491.27 187,669,491.27
盈余公积 23 54,726,756.99 54,726,756.99
其中：公益金 18,225,536.59 18,225,536.59
未分配利润 24 517,650.00 517,650.00
股东权益合计 396,813,898.26 396,813,898.26
负债及股东权益合计 891,384,106.22 891,384,106.22
项目 注释号 期末数(母公司) 期末数(合并数)
流动资产:
货币资金 1 63,447,789.49 69,491,816.70
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2 24,929,253.98 28,619,062.92
减：坏帐准备 124,646.25 143,095.15
应收帐款净额 24,804,607.73 28,475,967.77
预付帐款 3 12,673,795.78 58,866,264.97
应收补贴款
其他应收款 4 97,307,547.99 106,839,708.62
存货 5 111,688,058.36 143,575,980.54
减：存货跌价准备 476,955.80 621,194.06
存货净额 111,211,102.56 142,954,786.48
待摊费用 6 1,727,862.88 1,972,527.70
待处理流动资产净损失 7 60,335.94 58,928.09
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 311,233,042.37 408,660,000.33
长期投资: 8
长期股权投资 142,704,343.53 107,980,635.96
长期债权投资 1,211,500.00 1,211,500.00
长期投资合计 143,915,843.53 109,192,135.96
减：长期投资减值准备
长期投资净额 143,915,843.53 109,192,135.96
其中：合并价差
固定资产: 9
固定资产原价 390,341,301.28 416,047,797.81
减：累计折旧 60,004,475.63 65,507,230.84
固定资产净值 330,336,825.65 350,540,566.97
工程物资 89,973.60
在建工程 10 13,439,976.78 13,639,976.78
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 343,776,802.43 364,270,517.35
无形资产及其他资产:
无形资产 11 89,611,518.97 104,037,246.00
开办费 3,307,890.21
长期待摊费用 12 1,852,095.68 3,853,812.59
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计： 91,463,614.65 111,198,948.80
递延税项:
递延税款借项
资产合计 890,389,302.98 993,321,602.44
项目
流动负债:
短期借款 13 242,120,000.00 275,120,000.00
应付票据 14 10,200,000.00 34,650,000.00
应付帐款 15 112,415,169.22 124,970,911.49
预收帐款 16 2,410,256.64 2,834,934.12
代销商品款 9,688,052.93 9,688,052.93
应付工资 8,288,231.72 8,384,231.72
应付福利费 4,708,227.00 4,804,693.10
应付股利 17 649,461.50 821,409.45
应交税金 18 5,201,510.92 4,390,640.17
其他应交款 675,500.25 748,709.88
其他应付款 19 17,669,248.49 19,457,191.16
预提费用 20 825,852.09 1,069,755.59
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 414,851,510.76 486,940,529.61
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 14,229,008.94 14,229,008.94
其他长期负债
长期负债合计 14,229,008.94 14,229,008.94
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 429,080,519.70 501,169,538.55
少数股东权益 25 31,177,631.38
股东权益:
股本 21 169,290,000.00 169,290,000.00
资本公积 22 187,049,827.02 187,049,827.02
盈余公积 23 64,671,666.83 64,709,883.69
其中：公益金 9,191,191.51 9,205,036.23
未分配利润 24 40,297,289.43 39,924,721.80
股东权益合计 461,308,783.28 460,974,432.51
负债及股东权益合计 890,389,302.98 993,321,602.44
利润及利润分配表 会股02表
编制单位：成都人民商场(集团)股份有限公司 1998年度 单位：元
项目 注释号 上年数(母公司) 上年数(合并数)
一、主营业务收入 975,570,471.75 975,570,471.75
减：折扣与折让
主营业务收入净额 975,570,471.75 975,570,471.75
减：主营业务成本 836,240,709.70 836,240,709.70
主营业务税金及附加 4,876,043.48 4,876,043.48
二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 134,453,718.57 134,453,718.57
加：其他业务利润(亏损以"－"号填列) 26 14,885,935.74 14,885,935.74
减：存货跌价损失
营业费用 42,140,025.31 42,140,025.31
管理费用 67,404,162.10 67,404,162.10
财务费用 28 10,736,499.08 10,736,499.08
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 29,058,967.82 29,058,967.82
加：投资收益(亏损以"－"号填列) 27 13,655,213.45 13,655,213.45
补贴收入 29
营业外收入 30 14,537,956.84 14,537,956.84
减：营业外支出 31 2,178,632.27 2,178,632.27
加：上年度损益调整 1,160,370.82 1,160,370.82
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 56,233,876.66 56,233,876.66
减：所得税 8,661,411.08 8,661,411.08
减：少数股东损益(亏损以"－"号填列) 32
五、净利润 47,572,465.58 47,572,465.58
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 47,572,465.58 47,572,465.58
减：提取法定盈余公积 4,757,246.56 4,757,246.56
提取法定公益金 4,757,246.56 4,757,246.56
七、可供股东分配的利润 38,057,972.46 38,057,972.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 4,095,534.54 4,095,534.54
应付普通股股利 33,444,787.92 33,444,787.92
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 517,650.00 517,650.00
项目 注释号 本年数(母公司) 本年数(合并数)
一、主营业务收入 1,073,809,673.17 1,178,955,679.54
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1,073,809,673.17 1,178,955,679.54
减：主营业务成本 928,084,896.37 1,026,292,236.98
主营业务税金及附加 5,053,857.58 5,241,159.32
二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 140,670,919.22 147,422,283.24
加：其他业务利润(亏损以"－"号填列) 26 14,186,897.52 15,990,480.92
减：存货跌价损失 476,955.80 630,351.38
营业费用 53,018,779.08 56,417,878.75
管理费用 71,768,402.02 75,869,962.70
财务费用 28 19,963,768.78 20,445,876.55
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 9,629,911.06 10,048,694.78
加：投资收益(亏损以"－"号填列) 27 28,042,987.14 27,803,579.57
补贴收入 29 10,000,000.00 10,000,000.00
营业外收入 30 13,188,160.76 13,196,262.51
减：营业外支出 31 2,845,984.88 2,912,638.94
加：上年度损益调整
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 58,015,074.08 58,135,897.92
减：所得税 8,290,524.81 8,516,120.09
减：少数股东损益(亏损以"－"号填列) 32 229,579.33
五、净利润 49,724,549.27 49,390,198.50
加：年初未分配利润 517,650.00 517,650.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润 50,242,199.27 49,907,848.50
减：提取法定盈余公积 4,972,454.92 4,996,827.06
提取法定公益金 4,972,454.92 4,986,299.64
七、可供股东分配的利润 40,297,289.43 39,924,721.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 40,297,289.43 39,924,721.80
现金流量表
编制单位：成都人民商场(集团)股份有限公司 1998年度 金额单位：人民币元
项目 行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,068,673,205.84 1,183,905,225.45
收取的租金 2 29,871,103.07 31,573,703.07
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 207,145,413.38 226,951,516.69
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 54,940,196.01 55,781,133.69
现金流入小计 9 1,360,629,918.30 1,498,211,578.90
购买商品、接受劳务支付的现金 10 923,069,885.67 1,078,646,978.68
经营租赁所支付的现金 11 310,800.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12 107,570,078.53 108,258,265.89
支付的增值税款 13 202,745,215.45 223,762,461.05
支付的所得税款 14 8,132,275.37 8,151,097.41
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 14,823,444.19 15,017,971.83
支付的其他与经营活动有关的现金 20 59,385,542.18 72,263,126.47
现金流出小计 21 1,315,726,441.39 1,506,410,701.33
经营活动产生的现金流量净额 22 44,903,476.91 －8,199,122.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 152,528.60 152,528.60
分得股利或利润所收到的现金 24 13,561,942.66 13,561,942.66
取得债券利息收入所收到的现金 25 36,005.15 36,005.15
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 25 1,257,210.00 1,257,210.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30 1,200,000.00 1,200,000.00
现金流入小计 31 16,207,686.41 15,882,285.02
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 27,796,911.79 31,005,683.85
权益性投资所支付的现金 33 24,200,000.00 4,000,000.00
债权性投资所支付的现金 34 4,000.00 4,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 52,000,911.79 35,009,683.85
投资活动产生的现金流量净额 42 －35,793,225.38 －19,127,398.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43 9,720,000.00
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 251,141,000.00 294,141,000.00
收到的其他与筹资活动关的现金 50 6,580,907.72 6,580,907.72
现金流入小计 51 257,721,907.72 310,441,907.72
偿还债务所支付的现金 52 233,541,000.00 243,541,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53 1,229.62 1,229.62
分配股利或利润所支付的现金 54 22,043,332.42 22,043,332.42
偿付利息所支付的现金 55 24,645,367.24 24,884,567.24
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他的与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 280,230,929.28 290,470,129.28
筹资活动产生的现金流量净额 64 －22,509,021.56 19,971,778.44
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 －13,398,770.03 －7,354,742.82
项目 行次 母公司 合并数
1．不涉及现金收支的投资和筹资活动 67
以固定资产偿还债务 68
以投资偿还债务 69
以固定资产进行长期投资 70
以存货偿还债务 71
融资租赁固定资产 72
2．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 73 49,724,549.27 49,390,198.50
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 74 358,852.05 372,084.29
固定资产折旧 75 11,731,576.45 12,516,217.85
无形资产摊销 76 1,695,717.63 2,060,967.22
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) 77 －862,605.73 －862,605.73
固定资产报废损失 78 1,047,163.05 1,047,163.05
财务费用 79 19,535,428.78 20,095,896.03
投资损失(减收益) 80 －16,195,442.52 －16,195,442.52
递延税款贷项(减借项) 81
存货的减少(减增加) 82 67,022,283.06 35,278,599.14
经营性应收项目的减少(减增加) 83 －1,706,552.31 －61,102,542.17
经营性应付项目的增加(减减少) 84 －91,847,690.75 －56,854,054.50
增值税增加净额(减减少) 85 4,400,197.93 6,054,396.41
其他 86
经营活动产生的现金流量净额 87 44,903,476.91 －8,199,122.43
３．现金及现金等价物净额增加情况：
货币资金的期末余额 88 63,447,789.49 69,491,816.70
减：货币资金的期初余额 89 76,846,559.52 76,846,559.52
现金等价物的期末余额 90
减：现金等价物的期初余额 91
现金及现金等价物净增加额 92 －13,398,770.03 －7,354,742.82
