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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司张坤堂董事因公未亲自出席本次董事会；韩高荣独立董事因公未亲自出席本
次董事会，委托陈建根独立董事代为出席并表决。
3、公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生，副总经理兼总会计师沈成德
先生，计划财务部经理夏卫东女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：宁波大红鹰实业投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大红鹰
公司英文名称：NINGBO DAHONGYING INDUSTRY & INVESTMENT CO.,LTD
公司英文名称缩写：DHY
2、公司法定代表人：楼炯友
3、公司董事会秘书：林蔚晴
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
电话：0574—87315310
传真：0574—87294676
E-mail：dhy@dhyinvest.com
公司证券事务代表：王里波
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
电话：0574-87315310
传真：0574-87294676
E-mail：dhy@dhyinvest.com
4、公司注册地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
公司办公地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
邮政编码：315000
公司国际互联网网址：http://www.dhyinvest.com
公司电子信箱：dhy@dhyinvest.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大红鹰
公司A股代码：600830
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年11月17日
公司首次注册登记地点：宁波市县学街22号
公司变更注册登记日期：2003年11月25日
公司变更注册登记地点：宁波市开明街130弄48号
公司法人营业执照注册号：3302001000829
公司税务登记号码：330203704803899
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目 金额
利润总额 74,165,855.76
净利润 29,745,020.46
扣除非经常性损益后的净利润 5,349,456.01
主营业务利润 123,079,616.15
其他业务利润 22,020,890.59
营业利润 48,594,651.08
投资收益 -2,214,938.50
补贴收入 18,052,931.54
营业外收支净额 9,733,211.64
经营活动产生的现金流量净额 -67,924,953.86
现金及现金等价物净增加额 45,557,522.53
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
补贴收入 18,052,931.54
固定资产减值准备转回 9,280,969.65
收取的资金占用费 3,882,783.23
营业外收支净额 635,592.45
短期投资跌价准备转回 249,272.58
短期投资收益 43,715.20
股权处置损益 4,743.17
以上项目影响企业所得税 7,449,663.21
以上项目影响少数股东损益 304,780.16
合计 24,395,564.45
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
调整后
主营业务收入 880,227,668.73 572,605,611.64
利润总额 74,165,855.76 53,272,309.54
净利润 29,745,020.46 27,933,871.86
扣除非经常性损益的净利润 5,349,456.01 8,135,401.13
经营活动产生的现金流量净额 -67,924,953.86 13,551,626.43
2004年末
2005年末
调整后
总资产 1,173,570,990.27 907,455,859.74
股东权益（不含少数股东权益） 524,568,119.54 523,659,640.71
2004年
2005年
调整后
每股收益 0.113 0.106
最新每股收益 0.113
净资产收益率（%） 5.670 5.334
扣除非经常性损益的净利润为基础
1.020 1.554
计算的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.259 0.145
2004年末
2005年末
调整后
每股净资产 1.997 1.993
调整后的每股净资产 1.941 1.942
2004年
本期比上期增减(%)
主营业务收入 调整前
利润总额 572,605,611.64 53.723
净利润 53,272,309.54 39.220
扣除非经常性损益的净利润 28,675,191.53 6.484
经营活动产生的现金流量净额 8,135,401.13 -34.245
13,551,626.43
2004年末
本期末比上期增减
总资产 调整前 (%)
股东权益（不含少数股东权益） 907,455,859.74 29.325
524,753,000.82 0.173
2004年
本期比上期增减(%)
每股收益 调整前
最新每股收益 0.109 6.604
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的净利润为基础 5.465 增加0.336个百分点
计算的净资产收益率（%） 1.550 减少0.534个百分点
每股经营活动产生的现金流量净额
0.052
本期末比上期增减
2004年末
每股净资产 调整前 (%)
调整后的每股净资产 1.997 0.201
1.946 -0.051
2003年
主营业务收入 调整后 调整前
利润总额 489,593,396.71 489,593,396.71
净利润 41,077,305.65 41,077,305.65
扣除非经常性损益的净利润 20,151,876.89 20,151,876.89
经营活动产生的现金流量净额 -7,698,852.88 -7,698,852.88
52,043,005.85 52,043,005.85
2003年末
总资产 调整后 调整前
股东权益（不含少数股东权益） 840,712,329.09 840,712,329.09
522,439,214.77 536,690,950.68
2003年
每股收益 调整后 调整前
最新每股收益 0.077 0.077
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的净利润为基础 3.857 3.755
计算的净资产收益率（%） -1.474 -1.435
每股经营活动产生的现金流量净额
0.198 0.198
2003年末
每股净资产 调整后 调整前
调整后的每股净资产 1.989 2.043
1.938 1.992
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.463 23.426
营业利润 9.264 9.249
净利润 5.670 5.661
扣除非经常性损益后的净利润 1.020 1.018
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.468 0.468
营业利润 0.185 0.185
净利润 0.113 0.113
扣除非经常性损益后的净利润 0.020 0.020
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 262,720,222.00 129,685,792.31 67,773,540.08
本期增加 133,096.69 9,333,358.10
本期减少
期末数 262,720,222.00 129,818,889.00 77,106,898.18
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 30,833,628.89 65,856,862.20 523,659,640.71
本期增加 4,666,679.05 29,745,020.46 39,211,475.25
本期减少 35,605,380.30 35,605,380.30
期末数 35,500,307.94 59,996,502.36 524,568,119.54
变动原因系股权变动产生的股权投资差额“贷差”，以及本期实现的净利润和进行
的利润分配。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积金
数量 比例(%) 发行新股 送
转股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,769,625 0.67
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 1,769,625 0.67
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 107,007,377 40.73
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 108,777,002 41.40
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 153,943,220 58.60
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 153,943,220 58.60
三、股份总数 262,720,222 100.00
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其 小计 数量
(%)
他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,769,625 0.67
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 1,769,625 0.67
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 107,007,377 40.73
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 108,777,002 41.40
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 153,943,220 58.60
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 153,943,220 58.60
三、股份总数 262,720,222 100.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司无增发新股、配售股份等股票发行与上市情形。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司股份总数及结构无变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况 单位:股
报告期末股东总数 28,165
前十名股东持股情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数
(%)
中国烟草总公司浙江省公司 国有股东 17.90 47,016,675
宁波卷烟厂 国有股东 5.14 13,500,000
宁波市郡庙企业总公司 其他 4.38 11,517,241
宁波大红鹰集团有限公司 其他 3.46 9,103,050
金通证券股份有限公司 未知 2.39 6,270,000
浙江省烟草公司宁波分公司 国有股东 1.96 5,152,500
宁波海曙志成投资管理有限公司 其他 1.71 4,500,000
宁波市商业银行股份有限公司 国有股东 1.24 3,249,675
宁波大榭开发区恒丰贸易发展有限
其他 0.97 2,714,861
公司
绍兴市香叶经贸有限公司 其他 0.61 2,541,206
持有非流通股
股东名称 年度内增减 股份类别
数量
中国烟草总公司浙江省公司 0 未流通 47,016,675
宁波卷烟厂 0 未流通 13,500,000
宁波市郡庙企业总公司 0 未流通 11,517,241
宁波大红鹰集团有限公司 0 未流通 9,103,050
金通证券股份有限公司 0 已流通 0
浙江省烟草公司宁波分公司 0 未流通 5,152,500
宁波海曙志成投资管理有限公司 4,500,000 未流通 4,500,000
宁波市商业银行股份有限公司 0 未流通 3,249,675
宁波大榭开发区恒丰贸易发展有限
-4,500,000 已流通 0
公司
绍兴市香叶经贸有限公司 0 未流通 2,541,206
质押或冻结的
股东名称
股份数量
中国烟草总公司浙江省公司 无
宁波卷烟厂 无
宁波市郡庙企业总公司 无
宁波大红鹰集团有限公司 无
金通证券股份有限公司 未知
浙江省烟草公司宁波分公司 无
宁波海曙志成投资管理有限公司 无
宁波市商业银行股份有限公司 无
宁波大榭开发区恒丰贸易发展有限
未知
公司
绍兴市香叶经贸有限公司 无
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
金通证券股份有限公司 6,270,000 人民币普通股
宁波大榭开发区恒丰贸易发展有限公司 2,714,861 人民币普通股
刘继先 817,000 人民币普通股
李春红 650,700 人民币普通股
郑晓娟 530,767 人民币普通股
吕品 423,500 人民币普通股
梁江青 418,700 人民币普通股
杭州天讯科技投资有限公司 385,430 人民币普通股
傅均南 370,000 人民币普通股
彭玉枚 324,417 人民币普通股
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。
上述股东关联关系或一致
公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存
在关联关系。
行动关系的说明
中国烟草总公司浙江省公司系浙江省烟草公司宁波分
公司行业主管单位。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：中国烟草总公司浙江省公司
法人代表：钱锦根
注册资本：67,860,000元
成立日期：1984年3月29日
主要经营业务或管理活动：主营：卷烟、雪茄烟、烟斗丝、烤烟、名晾（晒）烟、
卷烟、卷烟盘纸、过滤咀（丝束）；兼营：卷烟工业设备、零部件和专用材料。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
任期起始 任期终止 年初持
姓名 职务 性 年
日期 日期 股数
别 龄
楼炯友 董事长 男 55 2005-04-29 2008-04-29
何小寒 副董事长 女 52 2005-04-29 2008-04-29
郑伟雄 董事、总经理 男 52 2005-04-29 2008-04-29
张坤堂 董事 男 52 2005-04-29 2008-04-29
陈吉伦 董事 男 57 2005-04-29 2008-04-29 153,288
陈健胜 董事 男 48 2005-04-29 2008-04-29
韩高荣 独立董事 男 44 2005-04-29 2008-04-29 18,000
陈建根 独立董事 男 43 2005-04-29 2008-04-29
郑金都 独立董事 男 42 2005-04-29 2008-04-29
孙建华 监事长 男 49 2005-04-29 2008-04-29
曹丽萍 监事 女 41 2005-04-29 2008-04-29
崔莉红 监事 女 46 2005-04-29 2008-04-29
包展伟 监事 男 47 2005-04-29 2008-04-29
刘正线 监事 男 38 2005-04-29 2008-04-29
章小丰 副总经理 男 40 2005-04-29 2008-04-29
副总经理兼
沈成德 男 43 2005-04-29 2008-04-29
总会计师
陈志华 副总经理 男 44 2005-04-29 2008-04-29
林蔚晴 董事会秘书 女 38 2005-04-29 2008-04-29
合计 / / / / / 171,288
报告期内从
股份
年末持 变动 公司领取的
姓名 增减
股数 原因 报酬总额
数
(万元)
楼炯友 0
何小寒 0
郑伟雄 0 33.88
张坤堂 0
陈吉伦 153,288 0
陈健胜 0
韩高荣 18,000 0 2
陈建根 0 2
郑金都 0 2
孙建华 0
曹丽萍 0
崔莉红 0
包展伟 0 6.80
刘正线 0 6.20
章小丰 0 49.76
沈成德 0 26.92
陈志华 0 23.70
林蔚晴 0 14.46
合计 171,288 0 / 167.72
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)楼炯友，2000年以来历任中国烟草总公司浙江省公司办公室主任等职,现任中国
烟草总公司浙江省公司投资管理中心主任。
(2)何小寒，2000年以来任宁波卷烟厂党委副书记、纪委书记、工会主席、副厂长。
(3)郑伟雄，2000年以来任宁波大红鹰实业投资股份有限公司董事、总经理、党委书
记。
(4)张坤堂，2000年以来任中国烟草总公司浙江省公司财务管理处处长。
(5)陈吉伦，2000年以来历任宁波大红鹰实业投资股份有限公司董事、党委书记等职
，现任宁波市郡庙企业总公司总经理。
(6)陈健胜，2000年以来历任宁波市政府办公厅综合处副处长、工交科技处处长等职
，现任宁波市烟草专卖局（分公司）副局长。
(7)韩高荣，2000年以来任浙江大学无机非金属材料研究所所长、浙江大学国家大学
科技园管委会常务副主任、浙江大学科技园发展有限公司总裁、中国材料研究学会青年
委员会常务理事、副主任、宁波大红鹰实业投资股份有限公司独立董事。
(8)陈建根，2000年以来历任浙江华达集团公司财务总监、浙江山下湖珍珠集团股份
有限公司副总经理等职，现任钱塘房产集团有限公司总稽核师，兼任浙江阳光、钱江水
利等上市公司独立董事。
(9)郑金都，2000年以来任浙江六和律师事务所主任、浙江省政协委员、浙江省省直
律师协会会长、浙江省保险学会理事、杭州市留学归国人员协会秘书长、宁波大红鹰实
业投资股份有限公司独立董事。
(10)孙建华，2000年以来任中国烟草总公司浙江省公司审计处处长。
(11)曹丽萍，2000年以来历任杭州市烟草专卖局财务科长、浙江远博实业投资有限
公司财务部经理，现在中国烟草总公司浙江省公司投资管理中心工作。
(12)崔莉红，2000年以来任宁波大红鹰集团有限公司财务部经理。
(13)包展伟，2000年以来任宁波大红鹰实业投资股份有限公司党办主任、商贸总部
副总经理。
(14)刘正线，2000年以来历任宁波大红鹰实业投资股份有限公司投资管理部副经理
、经理等职，现任公司投资管理部经理。
(15)章小丰，2000年以来任宁波大红鹰实业投资股份有限公司副总经理。
(16)沈成德，2000年以来任宁波大红鹰实业投资股份有限公司总会计师、副总经理
。
(17)陈志华，2000年以来历任宁波大红鹰实业投资股份有限公司总经理助理、副总
经理等职，现任公司副总经理。
(18)林蔚晴，2000年以来历任宁波大红鹰实业投资股份有限公司总经理办公室副主
任、董事会秘书等职，现任公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
楼炯友 中国烟草总公司浙江省公司 投资管理中心主任
党委副书记、纪委书记、
何小寒 宁波卷烟厂
工会主席、副厂长
张坤堂 中国烟草总公司浙江省公司 财务管理处处长
陈吉伦 宁波市郡庙企业总公司 总经理
陈健胜 宁波市烟草专卖局（分公司? ? 副局长
孙建华 中国烟草总公司浙江省公司 审计处处长
曹丽萍 中国烟草总公司浙江省公司 投资管理中心
崔莉红 宁波大红鹰集团有限公司 财务部经理
任期终止 是否领取报
姓名 任期起始日期
日期 酬津贴
楼炯友 2004年8月 是
何小寒 2004年2月 是
张坤堂 2001年7月 是
陈吉伦 2004年1月 是
陈健胜 2002年 是
孙建华 1995年 是
曹丽萍 2004年10月 是
崔莉红 2000年8月 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
浙江大学无机非金属 浙江大学无机非金属
材料研究所所长、浙江 材料研究所所长、浙江
大学国家大学拉技园 大学国家大学拉技园
韩高荣
管委会常务副主任、浙 管委会常务副主任、浙
江大学科技园发展有 江大学科技园发展有
限公司 限公司总裁
陈建根 钱塘房产集团 总稽核师
郑金都 浙江六和律师事务所 主任
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
韩高荣 2000年6月 是
陈建根 2005年5月 是
郑金都 1998年 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取
报酬津贴
楼炯友 是
何小寒 是
张坤堂 是
陈吉伦 是
陈健胜 是
孙建华 是
曹丽萍 是
崔莉红 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
1、2005年4月29日，公司召开2004年度股东大会，进行了董事会、监事会换届选举
，公司赵万兴董事长、张益山副董事长、徐芳权副董事长、涂勇董事、聂建华董事、苏
兴德董事、桂浩明独立董事、张坤堂监事长、蒋林方监事因任期届满离任。
2、2005年4月29日，公司召开2004年度股东大会，进行了董事会、监事会换届选举
，选举产生第五届董事会、监事会成员。新当选的董事为楼炯友先生、郑伟雄先生、张
坤堂先生、何小寒女士、陈吉伦先生、陈健胜先生；新当选的独立董事为韩高荣先生、
陈建根先生、郑金都先生。新当选的监事分别为孙建华先生、曹丽萍女士、崔莉红女士
。同时，经公司职代会选举，包展伟先生、刘正线先生当选为职工监事。
3、2005年4月29日，公司召开第五届董事会第一次、第二次会议，选举楼炯友先生
为董事长，何小寒女士为副董事长；聘任郑伟雄先生为公司总经理，章小丰、沈成德、
陈志华先生为副总经理，沈成德兼任总会计师；聘任林蔚晴女士为董事会秘书。
4、2005年4月29日，公司召开第五届监事会第一次会议，选举孙建华先生为监事长
。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为364人，需承担费用的离退休职工为504人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
行政人员 65
财务人员 24
技术人员 18
销售及服务人员 257
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生 3
大中专 102
高中及以下 259
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》等有
关法律、法规的要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则
》，制订了公司《独立董事工作制度》、《对外担保制度》、《董事会战略与投资委员
会工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》、《董事会预算与审计委员会工
作制度》，建立了董事会战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、预算与审计委员会。
进一步健全完善公司内控制度，并按照公司制订的《投资者关系管理办法》，加强与投
资者的沟通联系，努力提升公司治理水准和治理实效。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
韩高荣 7 5
陈建根 7 5
郑金都 7 5
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
韩高荣 2 0
陈建根 2 0
郑金都 2 0
独立董事均能以各自的专业角度在公司董事会上独立地就高管人员的聘任、薪酬考
核、担保等事项作出客观、公正的判断，并在表决中各自发表独立意见，为董事会科学
决策、完善公司治理发挥了作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在同业
竞争；
2)、人员方面：公司人员独立，公司经理、财务负责人及其它高管人员均未在控股
股东单位任职；
3)、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰；
4)、机构方面：公司具有独立的组织机构，与控股股东职能部门完全分开，独立运
作；
5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，独立核算，独立承担责任和
风险。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司确立了与经营考核相挂钩的经营者薪酬与考核制度，建立了薪酬与考核委员会
。公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会考核。每年年初根据公司年度经营目标
确定高级管理人员考核指标，董事会根据经营指标完成情况确定高级管理人员的报酬。
七、股东大会情况简介
年度股东大会情况
公司于2005年4月29日召开2004年度年度股东大会，决议公告刊登在2005年4月30日
的《中国证券报》。
八、董事会报告
管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况：
2005年是公司在宏观调控形势下立足市场，开拓经营，强化管理，经营业绩持续增
长的一年。通过公司上下的不懈努力，效益得以稳健提升，公司全年共实现销售8.80亿
元，实现利润总额7416.59万元、净利润2974.50万元，较2004年分别增长53.72%、39.2
2%和6.48%。扣除非经常性损益的净利润5,349,456.01，同比减少-34.245%，主要原因是
典当业务收入2005年度无所得税优惠和公司长期投资收益大幅减少。
2、主营业务范围及经营情况
1）公司主营业务为：实业投资、商业、广告、进出口、典当服务、保险经纪、房地
产开发等。
2）主营业务分行业构成情况：
单位:元币种:人民币
占主营业务收入比例
分行业 主营业务收入
(%)
商品销售收入 707,413,509.07 80.37
典当收入 63,146,081.11 7.17
货运代理收入 50,466,247.09 5.73
保险业务收入 22,348,117.09 2.54
酒店餐饮收入 15,726,380.77 1.79
广告收入 9,848,657.88 1.12
娱乐收入 3,734,427.21 0.42
其他收入 7,544,248.51 0.86
合计 880,227,668.73 100.00
占主营业务利润比例
分行业 主营业务利润
(%)
商品销售收入 32,102,379.46 26.08
典当收入 59,632,319.66 48.45
货运代理收入 496,111.23 0.40
保险业务收入 18,970,303.46 15.42
酒店餐饮收入 6,032,452.68 4.90
广告收入 1,977,590.54 1.61
娱乐收入 988,862.66 0.80
其他收入 2,879,596.46 2.34
合计 123,079,616.15 100.00
3）主营业务分地区情况：
单位:元币种:人民币
分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%)
国内销售 422,800,910.46 48.03
国外销售 457,426,758.27 51.97
合计 880,227,668.73 100.00
4）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要业务：
单位:元币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务 主营业务利润率(%)
商品销售收入 707,413,509.07 673,560,270.92 4.79
典当收入 63,146,081.11 100.00
保险业务收入 22,348,117.09 2,094,233.50 90.63
3、报告期内公司财务情况说明
1）公司资产构成同比发生重大变动的说明
a．货币资金期末数较昕初增长35.58%,主要是期末银行存款增加；
b．应收账款期末数比年初数增长82.27%，主要系应收典当款的增加；
c．其他应收款期末数比年初数增长263.62%，主要系往来款项转入所致；
d．存货期末数比年初数增长77.36%，主要为公司本年度出口业务量增加相应存货余
额也有所增加及子公司—上饶大红鹰置业有限公司对房地产项目的继续投入；
e．短期借款期末数比年初数增长118.70%，主要为公司本年度经营规模的扩大，经
营活动需要的资金增加；
f．应付票据期末数比年初数增长366.46%，主要为公司本年度在经营活动中增加了
以商业汇票结算的比重；
g．应付账款期末数比年初数增长34.31%，主要为公司本年度出口业务量增加，相应
应付账款有所增加。
2）利润构成与上年度同比情况的说明：
项目 2005年 占利润总额比 2004年
例（%）
主营业务利润 123,079,616.15 165.95 75,786,944.97
其他业务利润 22,020,890.59 29.69 17,781,650.47
期间费用 96,505,855.66 130.12 70,718,735.29
投资收益 -2,214,938.50 - 10,780,692.56
营业外收支净额 9,733,211.64 13.12 -403,702.91
利润总额 74,165,855.76 100.00 53,272,309.54
项目 占利润总额比 2005年占利润总额比
例（%） 例同比增减幅度（%）
主营业务利润 142.26 16.65
其他业务利润 33.38 -11.05
期间费用 132.75 -1.98
投资收益 20.24 -
营业外收支净额 - -
利润总额 100.00 -
报告期内公司投资收益比上年度减少，主要为公司本年度债券投资收益、成本法核
算的被投资单位分回利润及委托资产管理收益的减少；
营业外收支净额比上年度增加，主要为公司本年度处置固定资产收益和搬迁安置补
偿净额的增加。
3）报告期营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比情况的说明
项目 2005年 2004年 同比增减幅度(%)
营业费用 21,065,284.16 17,238,081.52 22.20
管理费用 67,705,120.27 50,366,520.62 34.42
财务费用 7,735,451.23 3,114,133.15 148.40
所得税 31,516,015.81 18,867,846.39 67.04
报告期内公司营业费用较上年度增长的主要原因系主营业务收入大幅增长引起营业
费用相应增大；
管理费用较上年度增长的主要原因系营业收入大幅增长、合并范围变化以及计提减
值准备；
财务费用较上年度增长的主要原因系公司短期借款大幅增多而相应增加利息支出，
以及汇率变动使财务费用有所增加。
所得税较上年度增长的主要原因系浙江元泰典当有限公司2005年度无所得税优惠。
4）报告期公司现金流量构成情况
项目 2005年 2004年
经营活动产生的现金流量净额 -67,924,953.86 13,551,626.43
筹资活动产生的现金流量净额 108,038,048.20 -27,609,490.89
投资活动产生的现金流量净额 5,526,444.15 52,046,620.62
现金及现金等价物增加额 45,557,522.53 38,058,571.59
项目 增减 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 -81,476,580.29 -
筹资活动产生的现金流量净额 135,647,539.09 -
投资活动产生的现金流量净额 -46,520,176.47 -89.38
现金及现金等价物增加额 7,498,950.94 19.70
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年度减少系应收典当款的增加；
筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加系公司短期借款增加所致；
投资活动产生的现金流量净额较上年度减少系公司收回投资款和取得处置固定资产
收益等使得现金流入。
5）主要控股公司的经营情况及业绩
公司名称 业务性质
浙江香溢金联有 商业、实业投
限公司 资、保险代理
宁波香溢实业发
商业
展有限公司
上饶大红鹰置业
房地产开发
有限公司
公司名称 主要产品或服务
浙江香溢金联有 主营五金交电、百货等的批发、
零售、代购代销；物流信息咨询及
限公司 相关技术服务；项目实业投资、投资
咨询服务；保险兼业代理服务。
宁波香溢实业发 主营百货、其他食品（含烟零售）、
保健用品等的批发、零售、代
展有限公司 购代销。
上饶大红鹰置业 经营范围为房地产开发、经营，物业
管理，建材销售，建筑物的室
有限公司 内、外装潢、市政工程施工。
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
浙江香溢金联有
10,000 28,080.50 2,493.54
限公司
宁波香溢实业发
2,000 5,789.98 -247.06
展有限公司
上饶大红鹰置业
1,000 13,782.26 -193.90
有限公司 内、外装潢、市政工程施工。
6）主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 157,636,249.24 占采购总额比重 19.18%
前五名销售客户销售金额合计 160,457,472.89 占销售总额比重 18.23%
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可
能的影响程度
公司主要业务有商贸服务、典当和保险经纪、房地产开发等。
主营业务收入中商贸占有较大比重，因此不可避免地面临现代商业对传统商业的挑
战、国际先进管理理念和消费观念对中国传统管理模式、消费观念的挑战及周边商场的
竞争压力，需进一步研究应对措施；典当业务在快速推进的同时，需有效防范和化解政
策、市场、经营风险；国家宏观政策的调整及土地管理方式的改变、房地产面临的市场
竞争，对房地产发展提出了更高挑战，下步需着重抓好销售，提高市场占有率。
2、公司未来的发展战略、发展规划
公司将继续坚持以科学发展观为指导，以发展为主题，以效益为中心，以经营为重
点。坚持集中有效资源，着力抓好典当和保险经纪、房地产开发和商贸服务等主要业务
的经营。坚持齐心协力谋发展，立足市场抢商机，开拓经营争效益，强化管理促规范，
以人为本抓队伍。巩固提升经营业绩，推进公司和谐、持续发展。
3、新年度的经营计划
2006年的主要经营目标为：实现主营收入7.5亿元；主营业务成本控制在上年水平以
内。
2006年度主要工作措施：
1）做精做强典当业务，着力提升经营运作水平，不断推进典当、保险经纪业务的持
续发展。
夯实基础，努力提升经营运作水平，做精做强典当业务，不断推进典当业务良好的
发展态势。
努力提升保险经纪业务管理能力和展业水平，以优质服务、合理保费巩固发展老客
户，创新经营管理模式，推进业绩稳健发展。
2）突出工作重点，明确工作职责，狠抓工作落实，着力抓好房地产开发业务的实施
。
立足市场抓营销，着眼销售抓工程，对照目标抓落实，力争尽快实现一期项目效益
。根据市场条件，择机着手二期开发。
3）立足市场，创新经营，商贸服务等业务要在巩固中求发展，不断培育新的市场竞
争力。
紧紧围绕提升销售、扩大销售这一工作重点，拓展新思路，推出新举措，争取新业
绩。
4）完善制度，强化基础，不断推进企业的规范管理。
认真学习新颁布的《公司法》和《证券法》，完善公司各项规章制度，完善公司内
部治理结构，进一步规范公司运作。
坚持强化财务管理，突出财务管理在企业管理中的基础地位。根据新的会计准则，
及时更新完善有关财务制度，确保企业各项财务活动规范、合法。继续强化内控机制，
进一步完善内控制度。
继续完善人力资源管理和薪酬管理办法，逐步探索建立一套适应现代企业发展的人
力资源管理体系，努力培养企业高素质、复合型管理人才，推进企业更快更好发展。
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
为实现2006年的发展战略，公司将积极发展主营业务，拓展经营渠道，增强回款力
度；积极与当地银行建立良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金，保障公司发展的资
金需求。
5、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
为实现2006年的发展战略，公司将积极发展主营业务，拓展经营渠道，增强回款力
度；积极与当地银行建立良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金，保障公司发展的资
金需求。
6、可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策：
1）对销售量预期的不确定性
公司主营国内外贸易等业务，对客户群体、顾客的销售量有一定的依赖性，若顾客
的销售需求减少，将对公司的经营收入构成一定的风险。
2）政策风险
公司主营国内外贸易，进出口的销售在公司主营业务收入中占较大比重，外贸进出
口政策的变动、营环境的变化，可能对进出口业务构成一定的风险。
在公司商业零售中，黄金饰品的销售占重要比重，国际黄金价格的波动将对公司经
营产生一定的影响。
3）行业竞争风险
公司商业、房地产项目尽管有一定的优势，但与主业规模突出的同行业企业相比，
规模、经营优势不足。
4）业务风险
典当业务存在一定风险，典当公司业绩的稳定和增长对公司的持续发展具有积极意
义，但需重视防范典当公司的经营风险。
针对上述风险，公司将积极采取以下对策：
1）以顾客的需求为需求，不断调整经营结构，更新经营品牌，吸引消费群体，以优
质的服务、创新的销售方式树立企业良好形象，努力提高主营业务收入。
2）密切关注政策动向，积极制定应对措施，减轻政策变化带来的风险。
3）按照《典当管理办法》要求规范典当业务经营，防范政策风险；典当业务的每个
环节均设立相应操作规范进行约束，以合理的工作机构和业务流程来防范经营风险。
4）完善法人治理结构，加强企业内部管理，加强人才培养和引进，不断提高职工特
别是管理人员的业务素质，提升应对市场风险的能力。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，非募集资金投资项目为1420万元，比上年减少1380万元，减少49.29%。
2005年7月，公司子公司浙江香溢金联有限公司出资1420万元，增资控股了奉化市德
旗典当有限责任公司，该公司注册资金2000万元，浙江香溢金联有限责任公司占其71%股
份。该公司经营范围：质押业务；房地产抵押业务；限额内绝当物品的买卖等。该公司
2005年实现净利润339万元。
（四）会计差错的更正
1、由于对投资收益弥补亏损所涉及的税收政策理解上的差错，公司子公司—宁波香
溢广告策划有限公司报告期内被宁波市国家税务局稽查局追缴2001-2003年度企业所得税
404,814.56元，宁波香溢广告策划有限公司对该事项采用了追溯调整法；
2、公司子公司—浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江元泰典当有限责任公司报告
期内被杭州市下城区国家税务局要求补缴2004年度企业所得税1,323,785.12元，浙江元
泰典当有限责任公司对该事项采用了追溯调整法。
上述追溯调整事项累积减少合并会计报表留存收益1,093,360.11元，其中：累积减
少2004年年初未分配利润195,039.12元、盈余公积119,715.04元、资本公积37,286.28元
；减少2004年度净利润741,319.67元，相应调减了2004年年末未分配利润444,791.79元
、盈余公积296,527.88元。
（五）董事会无对会计师事务所非标意见的说明
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年3月25日召开第四届第十二次董事会会议，审议通过《公司2004年
度董事会工作报告》、《公司2004年度总经理工作报告》、《公司2004年度财务报告及
2004年度利润分配预案》《公司2004年度报告及年报摘要》、《关于修改公司章程的议
案》、《关于修改股东大会议事规则的议案》、《关于制订独立董事工作制度的议案》
、《关于制订公司对外担保制度的议案》、《关于支付江苏天衡会计师事务所2004年度
审议费用的议案》、《关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司2005年度审议机
构的议案》、《关于第五届董事会董事和独立董事候选取人提名的议案》、《关于召开
2004年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2005年3月29日的《中国证券报》。
2)、公司于2005年4月11日召开第四届临时董事会董事会会议，审议通过关于修改2
004年度股大会部分提案的议案，决议公告刊登在2005年4月12日的《中国证券报》。
3)、公司于2005年4月29日召开第五届第一次董事会会议，审议通过关于选举《董事
长、副董事长的议案》、《公司2005年第一季度报告》。决议公告刊登在2005年4月30日
的《中国证券报》。
4)、公司于2005年4月29日召开第五届第二次董事会会议，经董事长提名，决定聘任
郑伟雄先生为公司总经理；经公司总经理提名，决定聘任章小丰先生、沈成德先生、陈
志华先生为公司副总经理，其中沈成德先生兼任公司总会计师；经董事长提名，聘任林
蔚晴女士为公司董事会秘书、王里波先生为公司证券事务代表；审议通过《关于授权总
经理在一定范围内行使职权的议案》、《关于授权总经理在一定范围内对控股公司执行
担保的议案》、《关于可将公司拥有的土地使用权和房屋所有权用于银行贷款抵押的议
案》、《宁波大红鹰实业投资股份有限公司董事会战略与投资委员会工作制度》、《董
事会薪酬与考核委员会工作制度》、《董事会预算与审计委员会工作制度》、《关于决
定三个专门委员会组成成员的议案》。决议公告刊登在2005年5月10日的《中国证券报》
。
5)、公司于2005年8月29日召开第五届第四次董事会会议，审议通过《公司2005年半
年度报告及摘要》。决议公告刊登在2005年8月31日的《中国证券报》。
6)、公司于2005年10月26日召开第五届第五次董事会会议，审议通过《公司第三季
度报告》。决议公告刊登在2005年10月28日的《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，经公司2004年度股东大会审议通过，公司实施了2004年度利润分配方案
，以公司2004年末总股本262,720,222股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元
（含税）。股权登记日为2005年6月22日，现金发放日为2005年6月29日。2004年度分红
派息实施公告刊登在2005年6月17日的《中国证券报》上。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案。
根据2006年3月29日公司董事会《二ОО五年度利润分配预案的决议》：公司2005年
度实现净利润29,212,018.49元，按10%分别提取法定公积金2,921,201.85元、法定公益
金2,921,201.85元，加上以前年度未分配利润58,317,143.53元，2005年度实际可供股东
分配利润81,686,758.32元。鉴于公司2003年度、2004年度均实施了现金分红，根据公司
经营活动的需要，2005年度拟不进行现金分红，也拟不进行资本公积转增股本。
此预案尚需报股东大会通过。
（八）其他披露事项
报告期内，公司选定的信息披露报刊仍为《中国证券报》。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2005年3月25日召开第四届监事会第十二次会议，审议通过了《公司2004年度监
事会工作报告》、《关于第五届监事会候选人提名的议案》，审核同意《公司2004年度
报告及报告摘要》。
2、2005年4月29日召开第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举监事长的
议案》，审核同意《公司第一季度报告》。
3、2005年8月29日召开第五届监事会第二次会议，审核同意《公司2005年半年度报
告》。
4、2005年10月26日召开第五届监事会第三次会议，审核同意《公司2005年第三季度
报告》。
（二）监事会的独立意见
1、依法运作情况：
报告期内，董事会能够严格按照《证券法》、《公司法》等法律法规及制度的要求
规范运作，决策程序规范合法；本着审慎经营、有效防范和化解资产损失风险的原则，
建立完善了内控制度并得到切实执行；未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执
行公司职务时违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益行为。
2、财务管理情况：
报告期内，公司能够严格执行相关法律法规和公司财务制度，财务运作情况正常，
财务状况良好。江苏天衡会计师事务所有限公司对公司2005年度会计报表审计并出具的
标准无保留意见的审计报告是客观公正的，真实反映了公司2005年度的财务状况和经营
成果。
3、募集资金使用情况：
报告期内公司未向社会募集资金。自筹资金投资项目运作规范，发展态势良好。
4、收购、出售资产情况：
报告期内公司发生的收购、出售资产交易价格合理，未发现任何高级管理人员或掌
握公司内幕信息的人员进行内幕交易，无损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为
。 5、关联交易情况
公司的关联交易按公允的市场行情定价，交易公平，未发现损害上市公司及股东利
益的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
2003年5月22日，中国人民武装警察部队宁波支队向宁波市中级人民法院提起诉讼，
以公司1995年2月与之签订的房地产开发合同为依据，要求公司支付其补偿费610.5万元
及逾期付款违约金，办妥其所属土地使用权的土地上返还建筑物不少于2000平方米的房
屋权属证书，并承担案件诉讼费。公司在答辩中提出1995年公司与武警支队所签订的《
房地产开发合同书》系无效合同，合同实际并未履行，实际拆迁开发是由宁波国泰房地
产有限公司进行，与公司无关，应驳回其诉讼请求。
2004年4月30日，宁波市中级人民法院作出（2003）甬民一初字第59号民事裁定书：
因本案讼争的土地权属不明确，应先由有关部门确权。裁定本案中止诉讼。
2005年12月19日，宁波市中级人民法院作出（2003）甬民一初字第59号民事裁定书
：准许原告中国人民武装警察部队宁波市支队撤回起诉。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
2、出售资产情况
2005年6月25日，公司子公司—浙江香溢金联有限公司与浙江盈元投资管理有限公司
签定了《股权转让协议》，浙江香溢金联有限公司将其持有浙江元泰典当有限公司20%的
股权转让给浙江盈元投资管理有限公司。转让基准日为2005年1月1日，以2004年12月31
日的净资产为依据，转让价为10,491,881.00元，同时该股权应享有的2004年度分红股利
归浙江香溢金联有限公司。股权已完成转让。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项。
（四）托管情况
2004年6月11日，公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订资产托管协议，将持有的
宁波香溢大酒店有限责任公司（原宁波国泰大酒店）40%股权委托杭州香溢大酒店股份有
限公司管理。期限自2004年1月1日至2006年12月31日，托管期间产生的损益归杭州香溢
大酒店股份有限公司。该事项已于2004年6月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报
》上。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:元币种:人民币
担保类 担保是否已 是否为关联
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限
型 经履行完毕 方担保
- - - - - - -
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 154,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 122,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 122,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.26
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
关于股权分置改革工作进展的说明:
公司董事会于2006年2月27日公告股权分置改革方案，进入股改程序。3月8日，董事
会披露经修订后的股权分置改革方案。3月20-22日，公司股权分置改革方案进行网上投
票，3月22日，董事会召集召开2006年现场股东会议，审议公司股权分置改革方案。由于
股权分置改革方案未获得流通股股东三分之二以上同意，根据相关法律法规的规定，公
司股权改革方案未获得相关股东会议的通过。公司将根据中国证监会的有关规定，择机
再次启动股权分置改革工作。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘江苏天衡会计师事务所有限公司为
公司的境内审计机构。2005年支付该会计师事务所年度报告审计费用35万元。截止本报
告期末，该会计师事务所已为公司提供了4年的审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1、公司控股子公司浙江香溢网络营运有限公司于2005年7月更名为浙江香溢金联有
限公司，经营范围变更为：一般经营项目：五金交电、机械设备、工艺品、计算机及辅
助设备、农产品、橡胶及制品、金属、化工产品、润滑油的批发、零售；实业项目投资
及咨询。许可经营项目：保险兼业代理服务，副食品、保健食品、速冻食品、干水产的
批发、零售。
2、2004年12月，公司在北京证券有限责任公司开设账户购买国债。2005年3月，公
司将所购买的国债兑付，兑付款项5,029.00万元，公司陆续取款393.75万元。2005年11
月29日，经北京市人民政府国有资产监督管理委员会批复（京国资金融字[2005]1号）同
意北京证券有限责任公司引进外资进行重组。2005年12月，根据经国务院批准的北京证
券有限责任公司的重组方案和北京市人民政府国有资产监督管理委员会的批复，北京证
券有限责任公司与公司签定了《债务和解协议书》：北京证券有限责任公司以货币资金
和证券资产清结公司资金46,353,382.88元。北京证券有限责任公司将在与所有债务人就
债务清偿事宜达成债务和解且债务重组方案获得有关主管部门批准、重组资金到位后交
付资产。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
天衡审字（2006）408号
宁波大红鹰实业投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宁波大红鹰实业投资股份有限公司2005年12月31日的资产负债表
、合并资产负债表及2005年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2005年度现
金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是宁波大红鹰实业投资股份有限公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了宁波大红鹰实业投资股份有限公司2005年12月31日的财务
状况及2005年度的经营成果和现金流量。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新
中国 南京 中国注册会计师：林捷
2006年3月29日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
单位:元币种:人民币
附注 合并
资产
合并 母公司 期末数
流动资产：
货币资金 1 365,144,762.92
短期投资 2 393,198.22
应收票据 100,000.00
应收股利 3 360,000.00
应收利息
应收账款 4 1 261,189,589.28
其他应收款 5 2 52,805,773.08
预付账款 6 33,270,233.54
应收补贴款 7 11,698,882.10
存货 8 165,898,820.52
待摊费用 9 2,843,251.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 18,260.00
流动资产合计 893,722,771.23
长期投资：
长期股权投资 10 3 72,827,789.70
长期债权投资 10 3
长期投资合计 10 3 72,827,789.70
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列) 10,159,138.57
其中：股权投资差额(贷差以“
-”号表示，合并报表填列) 10,159,138.57
固定资产：
固定资产原价 11 295,322,454.84
减：累计折旧 11 78,058,379.34
固定资产净值 11 217,264,075.50
减：固定资产减值准备 11 20,440,000.45
固定资产净额 11 196,824,075.05
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 196,824,075.05
无形资产及其他资产：
无形资产 12 7,193,709.10
长期待摊费用 13 3,002,645.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,196,354.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,173,570,990.27
合并 母公司
资产
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 269,328,219.55 149,503,972.16
短期投资 55,391,406.10 393,198.22
应收票据 100,000.00
应收股利 360,000.00 360,000.00
应收利息
应收账款 142,599,133.92 53,293,249.28
其他应收款 11,824,439.02 160,276,824.54
预付账款 33,939,697.15 8,338,807.18
应收补贴款 8,157,270.85 7,901,469.04
存货 92,597,555.57 20,499,254.41
待摊费用 2,604,647.01 1,170,042.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 616,802,369.17 401,836,817.45
长期投资：
长期股权投资 75,339,031.87 239,118,521.27
长期债权投资
长期投资合计 75,339,031.87 239,118,521.27
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列) 12,335,051.03
其中：股权投资差额(贷差以“
-”号表示，合并报表填列) 12,335,051.03
固定资产：
固定资产原价 302,938,255.53 199,448,354.76
减：累计折旧 68,061,116.27 49,990,868.70
固定资产净值 234,877,139.26 149,457,486.06
减：固定资产减值准备 29,720,970.10 16,091,520.76
固定资产净额 205,156,169.16 133,365,965.30
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 205,156,169.16 133,365,965.30
无形资产及其他资产：
无形资产 7,348,254.07 6,592,830.30
长期待摊费用 2,810,035.47 1,775,933.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,158,289.54 8,368,763.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 907,455,859.74 782,690,067.6235.02
母公司
资产
期初数
流动资产：
货币资金 136,442,561.74
短期投资 50,896,133.12
应收票据
应收股利 360,000.00
应收利息
应收账款 38,407,782.29
其他应收款 85,011,793.18
预付账款 26,102,562.28
应收补贴款 6,705,922.65
存货 8,461,471.31
待摊费用 1,127,355.48
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 353,515,582.05
长期投资：
长期股权投资 228,658,365.56
长期债权投资
长期投资合计 228,658,365.56
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“
-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 212,057,948.41
减：累计折旧 45,095,113.05
固定资产净值 166,962,835.36
减：固定资产减值准备 25,372,490.41
固定资产净额 141,590,344.95
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 141,590,344.95
无形资产及其他资产：
无形资产 6,762,830.30
长期待摊费用 2,238,112.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,000,942.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 732,765,235.02
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负
责人:夏卫东
资产负债表（续）
2005年12月31日
单位:元币种:人民币
附注 合并
负债及股东权益：
合并 母公司 期末数
流动负债：
短期借款 14 251,500,000.00
应付票据 15 73,473,628.00
应付账款 16 112,583,369.95
预收账款 17 16,777,508.41
应付工资 18 15,393,117.73
应付福利费 4,752,516.43
应付股利 19 14,475,803.68
应交税金 20 14,168,509.86
其他应交款 21 139,820.50
其他应付款 22 42,007,772.23
预提费用 23 11,902,219.35
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 557,174,266.14
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 557,174,266.14
少数股东权益(合并报表填列) 91,828,604.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 262,720,222.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 24
资本公积 25 129,818,889.00
盈余公积 26 77,106,898.18
其中：法定公益金 26 35,500,307.94
未分配利润 27 59,996,502.36
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列) 5,074,392.00
所有者权益（或股东权益）合计 524,568,119.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,173,570,990.27
合并 母公司
负债及股东权益：
期初数 期末数
流动负债：
短期借款 115,000,000.00 90,000,000.00
应付票据 15,751,361.50 28,473,628.00
应付账款 83,820,599.06 80,745,424.59
预收账款 22,410,599.29 8,045,304.76
应付工资 8,944,496.75 5,836,253.81
应付福利费 2,926,102.53 2,145,606.96
应付股利 6,791,178.82 10,311,817.75
应交税金 9,696,437.99 1,820,165.58
其他应交款 307,710.43 21,582.55
其他应付款 46,707,251.46 12,843,113.86
预提费用 8,306,856.13 9,659,565.87
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 320,662,593.96 249,902,463.73
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 320,662,593.96 249,902,463.73
少数股东权益(合并报表填列) 63,133,625.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,720,222.00 262,720,222.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 129,685,792.31 129,818,889.00
盈余公积 67,773,540.08 58,561,734.57
其中：法定公益金 30,833,628.89 27,666,106.96
未分配利润 65,856,862.20 81,686,758.32
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列) 2,376,775.88
所有者权益（或股东权益）合计 523,659,640.71 532,787,603.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计 907,455,859.74 782,690,067.62
母公司
负债及股东权益：
期初数
流动负债：
短期借款 65,000,000.00
应付票据 15,751,361.50
应付账款 56,810,160.56
预收账款 13,008,583.03
应付工资 3,685,675.92
应付福利费 1,344,753.67
应付股利 2,362,747.75
应交税金 5,382,506.55
其他应交款 148,393.44
其他应付款 33,734,175.94
预提费用 5,822,365.75
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 203,050,724.11
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 203,050,724.11
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,720,222.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 129,685,792.31
盈余公积 52,719,330.87
其中：法定公益金 24,744,905.11
未分配利润 84,589,165.73
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 529,714,510.91
负债和所有者权益（或股东权益）总计 732,765,235.02
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构
负责人:夏卫东
利润及利润分配表
2005年1-12月
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 本期数
一、主营业务收入 28 4 880,227,668.73
减：主营业务成本 28 4 748,421,163.71
主营业务税金及附加 29 8,726,888.87
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 123,079,616.15
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 30 22,020,890.59
减:营业费用 21,065,284.16
管理费用 67,705,120.27
财务费用 31 7,735,451.23
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 48,594,651.08
加：投资收益（损失以“-”号填列） 32 5 -2,214,938.50
补贴收入 33 18,052,931.54
营业外收入 34 10,595,582.37
减：营业外支出 35 862,370.73
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 74,165,855.76
减：所得税 31,516,015.81
减：少数股东损益 15,602,435.61
加：未确认投资损失(合并报表填列) 2,697,616.12
五、净利润（亏损以“-”号填列） 29,745,020.46
加：年初未分配利润 65,856,862.20
其他转入
六、可供分配的利润 95,601,882.66
减：提取法定盈余公积 4,666,679.05
提取法定公益金 4,666,679.05
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 86,268,524.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,272,022.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 59,996,502.36
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,743.17
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并 母公司
项目
上年同期数 本期数
一、主营业务收入 572,605,611.64 539,824,257.91
减：主营业务成本 491,511,631.75 508,794,420.49
主营业务税金及附加 5,307,034.92 1,056,677.16
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 75,786,944.97 29,973,160.26
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 17,781,650.47 23,942,253.38
减:营业费用 17,238,081.52 16,089,882.63
管理费用 50,366,520.62 36,674,627.41
财务费用 3,114,133.15 1,202,516.77
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,849,860.15 -51,613.17
加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,780,692.56 11,689,034.74
补贴收入 20,045,459.74 17,012,100.00
营业外收入 290,521.52 10,146,404.19
减：营业外支出 694,224.43 126,534.99
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 53,272,309.54 38,669,390.77
减：所得税 18,867,846.39 9,457,372.28
减：少数股东损益 7,228,820.66
加：未确认投资损失(合并报表填列) 758,229.37
五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,933,871.86 29,212,018.49
加：年初未分配利润 73,393,548.84 84,589,165.73
其他转入
六、可供分配的利润 101,327,420.70 113,801,184.22
减：提取法定盈余公积 4,599,268.15 2,921,201.85
提取法定公益金 4,599,268.15 2,921,201.85
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 92,128,884.40 107,958,780.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,272,022.20 26,272,022.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 65,856,862.20 81,686,758.32
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 574,730.53 -35,025.45
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上年同期数
一、主营业务收入 350,468,741.64
减：主营业务成本 322,888,276.60
主营业务税金及附加 1,178,415.25
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 26,402,049.79
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 19,975,978.78
减:营业费用 12,372,705.53
管理费用 26,997,255.96
财务费用 503,851.68
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,504,215.40
加：投资收益（损失以“-”号填列） 18,218,553.94
补贴收入 18,616,324.27
营业外收入 39,073.88
减：营业外支出 317,332.79
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 43,060,834.70
减：所得税 9,804,870.36
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 33,255,964.34
加：年初未分配利润 84,256,416.45
其他转入
六、可供分配的利润 117,512,380.79
减：提取法定盈余公积 3,325,596.43
提取法定公益金 3,325,596.43
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 110,861,187.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,272,022.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 84,589,165.73
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 574,730.53
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德
会计机构负责人:夏卫东
现金流量表
2005年1-12月
单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 37
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项
目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 911,681,379.81
收到的税费返还 49,424,032.54
收到的其他与经营活动有关的现金 1,878,231,368.32
经营活动现金流入小计 2,839,336,780.67
购买商品、接受劳务支付的现金 854,959,757.89
支付给职工以及为职工支付的现金 23,614,716.81
支付的各项税费 50,653,311.21
支付的其他与经营活动有关的现金 1,978,033,948.62
经营活动现金流出小计 2,907,261,734.53
经营活动现金流量净额 -67,924,953.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,278,562.42
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 13,806,878.39
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 35,085,440.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,572,683.09
投资所支付的现金 16,986,313.57
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,558,996.66
投资活动产生的现金流量净额 5,526,444.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 355,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 355,000,000.00
偿还债务所支付的现金 218,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,461,951.80
其中：支付少数股东的股利 3,060,969.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 246,961,951.80
筹资活动产生的现金流量净额 108,038,048.20
四、汇率变动对现金的影响 -82,015.96
五、现金及现金等价物净增加额 45,557,522.53
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,745,020.46
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 15,602,435.61
减：未确认的投资损失 2,697,616.12
加：计提的资产减值准备 -2,919,371.04
固定资产折旧 14,277,151.04
无形资产摊销 261,004.97
长期待摊费用摊销 1,574,442.17
待摊费用减少（减：增加） -238,604.56
预提费用增加（减：减少） -338,710.62
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -727,832.77
固定资产报废损失
财务费用 7,032,647.35
投资损失（减：收益） 2,464,211.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -73,305,339.95
经营性应收项目的减少(减：增加) -121,516,370.37
经营性应付项目的增加(减：减少) 62,861,978.89
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -67,924,953.86
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 313,311,729.80
减：现金的期初余额 267,754,207.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,557,522.53
本期数
项
目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 552,895,196.62
收到的税费返还 41,365,124.35
收到的其他与经营活动有关的现金 340,569,428.93
经营活动现金流入小计 934,829,749.90
购买商品、接受劳务支付的现金 528,250,619.14
支付给职工以及为职工支付的现金 10,732,553.17
支付的各项税费 19,305,773.69
支付的其他与经营活动有关的现金 387,071,047.91
经营活动现金流出小计 945,359,993.91
经营活动现金流量净额 -10,530,244.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,663,224.19
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 12,971,340.23
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,634,564.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 810,384.19
投资所支付的现金 2,089,196.45
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,899,580.64
投资活动产生的现金流量净额 16,734,983.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 113,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 113,500,000.00
偿还债务所支付的现金 88,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,334,661.92
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 107,834,661.92
筹资活动产生的现金流量净额 5,665,338.08
四、汇率变动对现金的影响 -82,017.95
五、现金及现金等价物净增加额 11,788,059.90
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,212,018.49
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -3,125,432.82
固定资产折旧 5,884,583.83
无形资产摊销 170,000.00
长期待摊费用摊销 1,176,056.75
待摊费用减少（减：增加） -42,687.14
预提费用增加（减：减少） 45,172.53
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -725,426.76
固定资产报废损失
财务费用 1,093,727.67
投资损失（减：收益） -11,439,762.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,037,783.10
经营性应收项目的减少(减：增加) -33,733,716.17
经营性应付项目的增加(减：减少) 12,993,004.87
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -10,530,244.01
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 146,656,609.36
减：现金的期初余额 134,868,549.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,788,059.90
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负责人
:夏卫东
资产减值表（合并）
2005年1-12月
单位:元币种:人民币
本期减少数
本期
项目 期初余额 因资产价值
增加数
回升转回数
坏账准备合计 8,640,099.02 6,606,796.19
其中：应收账款 2,803,409.38 1,030,546.16
其他应收款 5,836,689.64 5,576,250.03
短期投资跌价准备合计 249,272.58
其中：股票投资 249,272.58
债券投资
存货跌价准备合计 2,158,792.35 4,075.00
其中：库存商品 1,960,042.93
原材料 198,749.42 4,075.00
长期投资减值准备合计 2,196,044.15
其中：长期股权投资 2,196,044.15
长期债权投资
固定资产减值准备合计 29,720,970.10
其中：房屋、建筑物 29,720,970.10
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
其他原因转出数 合计
坏账准备合计 15,246,895.21
其中：应收账款 3,833,955.54
其他应收款 11,412,939.67
短期投资跌价准备合计 249,272.58 249,272.58
其中：股票投资 249,272.58 249,272.58
债券投资
存货跌价准备合计 2,162,867.35
其中：库存商品 1,960,042.93
原材料 202,824.42
长期投资减值准备合计 2,196,044.15
其中：长期股权投资 2,196,044.15
长期债权投资
固定资产减值准备合计 9,280,969.65 9,280,969.65 20,440,000.45
其中：房屋、建筑物 9,280,969.65 9,280,969.65 20,440,000.45
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负责
人:夏卫东
资产减值表（母公司）
2005年1-12月
单位:元币种:人民币
本期减少数
项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回
升转回数
一、坏账准备合计 3,329,575.73 6,404,809.41 *
其中：应收帐款 350,632.46 19,354.40 *
其他应收款 2,978,943.27 6,385,455.01 *
二、短期投资跌价准备合计 249,272.58
其中：股票投资 249,272.58
债权投资
三、存货跌价准备合计 1,932,540.07
其中：库存商品 1,932,540.07
原材料
四、长期投资减值准备 2,196,044.15
其中：长期股权投资 2,196,044.15
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 25,372,490.41
其中：房屋、建筑物 25,372,490.41
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项 目 期末余额
其他原因转出数 合 计
一、坏账准备合计 * 9,734,385.14
其中：应收帐款 * 369,986.86
其他应收款 * 9,364,398.28
二、短期投资跌价准备合计 249,272.58 249,272.58
其中：股票投资 249,272.58 249,272.58
债权投资
三、存货跌价准备合计 1,932,540.07
其中：库存商品 1,932,540.07
原材料 -
四、长期投资减值准备 2,196,044.15
其中：长期股权投资 2,196,044.15
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,280,969.65 9,280,969.65 16,091,520.76
其中：房屋、建筑物 9,280,969.65 9,280,969.65 16,091,520.76
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构
负责人:夏卫东
（三）、合并会计报表附注：
一、公司简介
宁波大红鹰实业投资股份有限公司（以下简称“公司”）原名为宁波城隍庙实业股
份有限公司，根据2001年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于2002年5月2
3日更名。
宁波城隍庙实业股份有限公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月1
4日经宁波市经济体制改革办公室（现宁波市经济体制改革委员会）以甬体改[1992]17号
《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限
公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800万元，1993年5月16日经宁波市经济体
制改革办公室以甬体改[1993]38号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整
经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份
有限公司”，1993年10月5日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改 [1993]42号《关于
宁波城隍庙实业股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员
会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开
发行股票的复审意见书》批准，公司向社会公众发行普通股1,270万股，每股面值为人民
币1元，计人民币1,270万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,
070万元。
1995年2月25日至1999年10月14日期间，公司依据历届股东大会决议、临时股东大会
决议及中国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，公司经派送红股
、配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币158,037,722.00元。
经公司1999年度股东大会决议通过的《2000年度增资配股方案》和2000年第一次临
时股东大会通过的《关于调整公司2000年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会
宁波证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]191号文
《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意公司向社会法人股股
东和社会公众股股东配售1,774.9595万股普通股。公司本次实际向社会法人股股东配售
0.4290万股、向社会公众股股东配售1,710.4802万股。经此次配股后，公司股本总额增
至人民币175,146,814.00元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字（20
01）第029号《验资报告》验证。
1998年12月8日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持
有的公司法人股26,896,300股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司
成为公司的第一大股东。
2002年4月7日，中国烟草总公司浙江省公司将其持有的公司法人股9,000,000股转让
给宁波卷烟厂。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有公司股份31,344,450股
，占总股本的17.90%，仍为公司的第一大股东；宁波卷烟厂持有公司股份9,000,000股，
占总股本的5.14%，成为公司的第二大股东。
经公司2003年第一次临时股东大会决议，以资本公积转增股本87,573,408.00元。经
此次转增后，股本总额增至人民币262,720,222.00元。该股本总额已经江苏天衡会计师
事务所有限公司以天衡验字（2003）61号《验资报告》验证。
公司经营范围：一般经营项目：实业投资；纺织、服装及日用品，金属、建材及化
工产品，机械设备、五金交电及电子产品，工艺品，土产畜产品的批发、零售、代购代
销；按外经贸部[1997]外经贸政审函字第3520号文经营进出口业务、进料加工和“三来
一补”业务；对销贸易和转口贸易；计算机软件的开发；金银饰品的零售、加工；服装
制造、加工；普通货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；房屋租赁；国际货物
运输代理；验配眼镜；机械设备。许可经营项目：食品的批发、零售；饮食服务；卷烟
、雪茄烟零售。煤炭批发、零售。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法和会计差错
的更正
1、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定
。
2、会计年度：以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当年年初中国人民
银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银
行公布的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借
款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他
部分计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定：短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所
收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法报告期终了对短期投资按成本与市价
孰低法计价，市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为：按单项
投资计算确定所计提的短期投资跌价准备，并计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备根据应收款项期末余额，按账龄分析法结合个别分析法计提，具体计
提比例如下：
账 龄 计提比例
半至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
9、存货核算方法
（1）存货分类：存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、开发产品、库存商
品、低值易耗品及其他。
（2）取得存货时入账价值的确定方法：各种存货按取得时的实际成本记账。
（3）发出存货的计价方法：对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商
品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
（4）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。
（5）存货的盘存制度：存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要
存货项目实行实地盘存制。报告期终了对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与
永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原
因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支
。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低
计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
（7）房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
①开发用土地的核算方法：取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入
“开发成本”。
②公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文
教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小
区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚
未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该
开发产品成本。
③建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
④出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法在收益期内
摊销。
10、长期投资的核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算
；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对长期股权投资采用权益法核算时，其取得
成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，其中：“借差”计入长期股
权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；“贷差”计入资本公积。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。对被投资单
位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股
权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备，计入当年度损益。
11、固定资产标准、分类、计价、折旧方法和固定资产减值准备的计提
（1）固定资产标准
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经
营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的
物品。
（2）固定资产分类：固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备
和其他设备。
（3）固定资产计价固定资产计价：固定资产按实际成本入账。
（4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产预
计使用年限和预计4%～5%的净残值率确定的折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～45年 4.80～2.13
通用设备 8～20年 12.00～4.80
专用设备 5～10年 19.20～9.60
运输设备 5～14年 19.20～6.86
其他设备 5～15年 19.20～6.40
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值及尚可使
用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复
，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，
以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
①确认标准：报告期终了对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值
的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。
②计提方法：固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际
成本确认为固定资产。
（2）报告期终了对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减
值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
13、借款费用的核算方法
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外
币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则
资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在
所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅
助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当
同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢
价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金
额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的
购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将
其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达
到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产
达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认
为损益。
（3）为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发
房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之
前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。借款费用按各项目的月平均
资金占用额进行分摊。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效
年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限列示如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
进出口经营 10年
权
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：在报告期终了检查无形资产预计未
来带来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提
无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。
16、房产开发项目物业维修资金核算方法：根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]
64号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维修资金的通知》的规定，开发
建设单位按建筑面积15元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款2%比例缴交物业维
修资金，专项用于住宅公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发
企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和工程竣工验收时分两次缴清。
17、房地产企业质量保证金核算方法：按施工单位工程造价的3%预留，计入“其他
应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
18、收入确认方法
（1）销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给
买方，不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，
并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠
的计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的
金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）房地产销售收入的确认：公司在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部
门验收合格成本能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完
工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取
得时确认收入的实现。
（5）出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管
理费按期确认经营收入。
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、利润分配
公司章程规定的净利润分配顺序如下：
（1）弥补亏损；
（2）提取法定盈余公积金，提取比例为10%；
（3）提取法定公益金，提取比例为10%；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配股利。
公司的利润分配方案需经股东大会批准。
21、合并会计报表编制方法
（1）合并范围的确定原则：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等
文件的规定。
（2）合并所采用的会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表
以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和
资金往来均相互抵销。
22、会计差错的更正
（1）公司子公司—宁波香溢广告策划有限公司报告期内被宁波市国家税务局稽查局
追缴2001-2003年度企业所得税404,814.56元，这是由于对投资收益弥补亏损所涉及的税
收政策理解上的差错造成的，宁波香溢广告策划有限公司对该事项采用了追溯调整法；
（2）公司子公司—浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江元泰典当有限责任公司报
告期内被杭州市下城区国家税务局要求补缴2004年度企业所得税1,323,785.12元，浙江
元泰典当有限责任公司对该事项采用了追溯调整法。
上述追溯调整事项累积减少合并会计报表留存收益1,093,360.11元，其中：累积减
少2004年年初未分配利润195,039.12元、盈余公积119,715.04元、资本公积37,286.28元
；减少2004年度净利润741,319.67元，相应调减了2004年年末未分配利润444,791.79元
、盈余公积296,527.88元。
三、 税项
1、流转税
（1）增值税：增值税税率为17%；
（2）营业税：除娱乐收入营业税税率为20%外，其余收入营业税税率为5%；
（3）消费税：消费税税率为5%。
2、企业所得税：企业所得税税率为33%。
3、城市建设维护税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。
5、文化事业建设费：按广告收入扣除代理成本后的3%计缴。
6、水利基金：按营业收入的0.1%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、公司控股子公司和合营企业情况列示如下：
（单位：人民币万元）
被投资单位全称 经营范围
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 摄影
宁波亚细亚商城有限公司 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销
宁波新上游广告策划有限公司 设计、制作、国内路牌、霓虹灯、灯箱广告
等
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园
、保龄球、高尔夫球等
宁波国泰金银饰品有限责任公司 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊
宁波香溢实业发展有限公司 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、
保健用品、机械设备及配件、建筑装潢材料
化工原料（除化学危险品）、金属材料的批
发、零售、代购代销
浙江香溢金联有限公司（原名为浙江香 一般经营项目：五金交电、机电设备、日用
品、文化
溢网络营运有限公司） 用品、工艺品、计算机及辅助设备、农产品
、橡胶及制品、金属、化工产品、润滑油的
批发、零售；实业投资及咨询。许可经营项
目：保险兼业代理服务，副食品、保健食品
、速冻食品、干水产品的批发、零售。
宁波香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱
、产品样本、礼品广告；三维动画设计；代
理国内电视、报刊、电台广告；企业形象策
划；国内电视广告片、资料片摄制；庆典活
动策划；礼仪服务；喷绘业务服务；包装装
潢设计；室内外装潢。
宁波香溢进出口有限公司 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（
国内限定公司经营或禁止进出口的商品及技
术除外）；经营进料加工和“三来一补”业
务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊事
用具、针棉织品、五金、装潢材料、轻工机
械及配件、纸浆的批发、零售、代购代销
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应
用及设备的产生、销售；计算机软件开发；
打印机、计算机零配件及机械设备的销售
宁波香溢数码喷绘有限公司 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除
国家统一经营商品）、五金、建材批发
宁波香溢科技发展有限公司 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机
网络工程应用；图文设计；工艺品（除金银
饰品）、化工原料（除化学危险品）、百货
的批发、零售
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产
品样本、礼品广告、三维动画设计、包装装
潢设计、喷绘业务服务
杭州香溢数码印务有限公司 加工：印刷、商标印刷；批发零售：电子计
算机及配件；服务：电脑图文制作（除广告
业务）、摄影
上海香溢数码喷绘有限公司 数码喷绘(除商标广告)、展台展架制作、建
筑装潢材料、金属材料（聊专控）、五金、
百货、广告材料、电脑耗材、文具用品销售
（涉及行政许可的凭许可证经营）
成都香溢数码喷绘有限公司 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械设备
及配件、建筑装潢材料、化工产品（不含危
险品）、百货
上饶大红鹰置业有限公司 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，
建筑物的室内、外装潢、市政工程施工（以
上项目国家有专项规定凭许可证或资质证经
营）
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 实业项目投资；计算机软件的技术开发、研
究、咨询服务；机械设备、仪器仪表的租赁
；机电设备（汽车除外）、五金交电、电子
产品、仪器仪表、计算机及配件的批发、零
售、代购代销；电子产品、仪器、电子器械
的制造、加工、技术咨询、技术服务。
浙江香溢保险经纪有限公司 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理
投保手续；协助被保险人或收益人进行索赔
；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防
损或风险评估、风险管理咨询服务（有效期
3年）。
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 招商引资、项目洽谈、商务考察的咨询服务
，百货、保健用品的批发、零售、代购代销
。
浙江元泰典当有限责任公司 质押典当业务；房地产抵押典当业务；限额
内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；
国家经济贸易委员会依法批准的其他业务。
杭州利群数码科技发展有限公司 技术开发：电子计算机软件的技术开发；服
务：电子商务（不含广告），计算机网络系
统工程应用，印刷（除商标印刷）；批发、
零售：工艺美术品，百货，纯净水
杭州利群数码广告策划有限公司 设计、制作、代理、发布国内广告，产品外
观包装设计、装潢，电脑图文制作，室内美
术装饰；批发、零售日用百货，工艺美术品
奉化市德旗典当有限责任公司 动产、财产权利质押典当业务、房地产（未
取得预售许可证的在建工程除外）抵押典当
业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及
咨询服务、商务部主管部门依法批准的其他
典当业务。
被投资单位全称 注册资本 投资金额
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 260.00 140.00
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 200.00
宁波新上游广告策划有限公司 500.00 500.00
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 280.00 224.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 255.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 57.25
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 1,800.00
浙江香溢金联有限公司（原名为浙江香 10,000.00 7,000.00
溢网络营运有限公司）
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 500.00
宁波香溢进出口有限公司 500.00 500.00
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 150.00
宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 250.00
宁波香溢科技发展有限公司 500.00 500.00
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 100.00
杭州香溢数码印务有限公司 50.00 50.00
上海香溢数码喷绘有限公司 50.00 50.00
成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 50.00
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 650.00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,000.00 1,000.00
浙江香溢保险经纪有限公司 3,000.00 2,800.00
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 50.00 50.00
浙江元泰典当有限责任公司 5,000.00 3,000.00
杭州利群数码科技发展有限公司 300.00 273.00
杭州利群数码广告策划有限公司 50.00 45.00
奉化市德旗典当有限责任公司 2,000 1,420
被投资单位全称 所占权益比例 是否合并
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 合作 否
宁波亚细亚商城有限公司 66.67% 是
宁波新上游广告策划有限公司 100% 是
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 80% 是
宁波国泰金银饰品有限责任公司 51% 是
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 82.67% 是
宁波香溢实业发展有限公司 90% 是
浙江香溢金联有限公司（原名为浙江香 70% 是
溢网络营运有限公司）
宁波香溢广告策划有限公司 100% 是
宁波香溢进出口有限公司 100% 是
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 100% 是
宁波香溢数码喷绘有限公司 100% 是
宁波香溢科技发展有限公司 100% 是
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100% 是
杭州香溢数码印务有限公司 100% 是
上海香溢数码喷绘有限公司 100% 是
成都香溢数码喷绘有限公司 100% 是
上饶大红鹰置业有限公司 65% 是
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 100% 是
浙江香溢保险经纪有限公司 93.33% 是
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 100% 是
浙江元泰典当有限责任公司 60% 是
杭州利群数码科技发展有限公司 91% 是
杭州利群数码广告策划有限公司 90% 是
奉化市德旗典当有限责任公司 71% 是
注：占被投资单位权益比例100%的，均系合并会计报表范围内的公司共同投资。
2、本年度合并会计报表范围变动情况如下：
（1）2005年7月，公司子公司—浙江香溢金联有限公司与奉化市德旗投资有限公司
、奉化市华顺基础设施有限公司签定了《关于奉化市德旗典当有限责任公司股权转让及
增资扩股的协议》，经股权转让和增资扩股后，浙江香溢金联有限公司持有奉化市德旗
典当有限责任公司71%的股权，本期纳入合并会计报表范围，合并期间为2005年8-12月。
（2）宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司本期已清算完毕，于2005年11月21日办理
了工商注销登记手续，清算完毕前的会计报表仍纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
（1）明细项目
期末数
项 目 金 额 折算汇率
现金 705,175.92
银行存款 298,616,145.03
其中：美元（原币） 366,972.83 8.0702
欧元（原币） 5.78 9.7404
其他货币资金 65,823,441.97
其中：存出投资款 476,079.17
银行承兑汇票保证金 27,847,362.80
银行定期存款 37,500,000.00
合 计 365,144,762.92
年初数
项 目
金 额 折算汇率
现金 697,914.52
银行存款 215,765,280.48
其中：美元（原币） 176,438.98 8.2765
欧元（原币） 5.71 11.2627
其他货币资金 52,865,024.55
其中：存出投资款 51,291,012.27
银行承兑汇票保证金 1,574,012.28
银行定期存款 -
合 计 269,328,219.55
（2）货币资金余额中除银行承兑汇票保证金27,847,362.80元和公司子公司—浙江
香溢金联有限公司为浙江恒泰国际贸易公司用商业承兑汇票贴现提供质押的银行定期存
单500.00万元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、短期投资
（1）明细项目
短期投资金额
项 目
年初数 本期增加 本期减少
一、股权投资 1,146,288.58 1,798,313.57 2,551,403.93
其中：股票投资 1,146,288.58 1,798,313.57 2,551,403.93
二、债券投资 54,494,390.10 - 54,494,390.10
其中：国债投资 54,494,390.10 - 54,494,390.10
其他债券 - - -
三、基金投资 - 988,000.00 988,000.00
四、其他投资 - - -
合 计 55,640,678.68 2,786,313.57 58,033,794.03
短期投资金额 短期投资跌价准备
项 目 期末市价
期末数 年初数
一、股权投资 393,198.22 467,000.00 249,272.58
其中：股票投资 393,198.22 467,000.00 249,272.58
二、债券投资 - - -
其中：国债投资 - - -
其他债券 - - -
三、基金投资 - - -
四、其他投资 - - -
合 计 393,198.22 249,272.58
短期投资跌价准备
项 目
本期计提 本期转回 期末数
一、股权投资 - 249,272.58 -
其中：股票投资 - 249,272.58 -
二、债券投资 - - -
其中：国债投资 - - -
其他债券 - - -
三、基金投资 - - -
四、其他投资 - - -
合 计 - 249,272.58 -
注：短期投资期末市价的来源为上海证券交易所2005年12月30日的收盘价。
（2）上述投资变现不存在重大限制。
3、应收股利
单位名称 期末数 年初数
上海博大投资有限公司 360,000.00 360,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类
期末数
类别
原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 - - 219,996,437.79
应收国外账款 5,579,428.89 8.0702 45,027,107.03
合计 265,023,544.82
年初数
类别
原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 - - 103,961,321.94
应收国外账款 5,007,094.95 8.2765 41,441,221.36
合计 145,402,543.30
（2）账龄分析
期末数
账龄
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 260,892,897.11 98.44% 997,700.11
半至一年 143,331.88 0.06% 7,166.60
一至二年 325,894.00 0.12% 262,089.40
二至三年 767,548.87 0.29% 297,509.77
三至四年 516,718.16 0.19% 155,015.45
四至五年 527,970.18 0.20% 265,289.59
五年以上 1,849,184.62 0.70% 1,849,184.62
合计 265,023,544.82 100.00% 3,833,955.54
年初数
账龄
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 141,478,999.97 97.30% 504,126.86
半至一年 11,924.00 0.01% 596.20
一至二年 749,042.87 0.52% 218,904.29
二至三年 776,827.16 0.53% 155,365.43
三至四年 528,713.68 0.36% 160,440.40
四至五年 186,118.84 0.13% 93,059.42
五年以上 1,670,916.78 1.15% 1,670,916.78
合计 145,402,543.30 100.00% 2,803,409.38
（3）本期计提特别坏账准备情况
单位\个人名称 账 龄 年初数 本期计提
毛再华 一至二年 - 100,000.00
张武杰 一至二年 - 30,000.00
毛芳女 一至二年 - 100,000.00
蒋瑞娣 一至二年 - 25,000.00
邬良平 二至三年 - 20,000.00
王彩芝 二至三年 160,000.00 -
莫娜贤 四至五年 1,609.00 -
蔡成芳 四至五年 1,000.00 -
合 计 162,609.00 275,000.00
单位\个人名称 本期核销 本期转回 期末数
毛再华 - - 100,000.00
张武杰 - - 30,000.00
毛芳女 - - 100,000.00
蒋瑞娣 - - 25,000.00
邬良平 - - 20,000.00
王彩芝 - - 160,000.00
莫娜贤 - - 1,609.00
蔡成芳 - - 1,000.00
合 计 - - 437,609.00
（4）应收账款期末数比年初数增长82.27%，主要系应收典当款的增加。
（5）本账户期末余额中应收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项如下
：
股东单位名称 金 额
宁波卷烟厂 173,800.00
（6）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币131,663,754.87元
，占应收账款总额的比例为49.68%。
5、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
项目
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 5,833,129.26 9.08% 65,832.33
半至一年 3,016,599.64 4.70% 815,829.97
一至二年 49,168,888.36 76.56% 4,916,888.84
二至三年 190,976.49 0.30% 63,432.94
三至四年 502,353.83 0.78% 151,789.83
四至五年 215,198.84 0.34% 107,599.43
五年以上 5,291,566.33 8.24% 5,291,566.33
合计 64,218,712.75 100.00% 11,412,939.67
年初数
项目
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 8,352,488.29 47.29% 5,792.72
半至一年 1,390,074.87 7.87% 69,503.74
一至二年 327,065.50 1.85% 32,706.55
二至三年 1,990,801.74 11.27% 399,398.84
三至四年 271,638.94 1.54% 81,491.68
四至五年 1,655,843.50 9.38% 1,574,580.29
五年以上 3,673,215.82 20.80% 3,673,215.82
合计 17,661,128.66 100.00% 5,836,689.64
（2）本期计提特别坏账准备情况
单位名称 账 龄 年初数 本期计提
刘小聪 半年以内 - 62,500.00
舟山市威龙水产有限公司 半至一年 - 700,000.00
上海朝花律师事务所 二至三年 - 4,210.00
上海君正机电应用技术有限公司 二至三年 - 27,337.05
其他个人借款 三至四年 1,548.12 -
宁波轻工联合经营公司 五年以上 1,493,317.07 -
合 计 1,494,865.19 794,047.05
单位名称 本期计提 本期核销 本期转回
刘小聪 62,500.00 - -
舟山市威龙水产有限公司 700,000.00 - -
上海朝花律师事务所 4,210.00 - -
上海君正机电应用技术有限公司 27,337.05 - -
其他个人借款 - - -
宁波轻工联合经营公司 - - 1,493,317.07
合 计 794,047.05 - 1,493,317.07
单位名称 期末数
刘小聪 62,500.00
舟山市威龙水产有限公司 700,000.00
上海朝花律师事务所 4,210.00
上海君正机电应用技术有限公司 27,337.05
其他个人借款 1,548.12
宁波轻工联合经营公司 注 -
合 计 795,595.17
注：按公司会计估计已计提全额坏账准备。
（3）其他应收款期末数比年初数增长263.62%，主要系存在北京证券有限责任公司
的款项转入所致，详见本会计报表附注十一、“其他重要事项”注释。
（4）本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（5）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币54,837,743.73元
，占其他应收款总额的比例为85.39%。
（6）本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下：
债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄
北京证券有限责任公司 46,353,382.88 存出投资款 一至二年
宁波国泰物业管理有限公司 4,318,889.48 代收代付电费等 一年以内
宁波市郡庙企业总公司 1,600,000.00 暂借款 一年以内
宁波香溢大酒店有限责任公司 1,731,345.47 暂借款 一年以内
6、预付账款
（1）账龄分析
期末数 年初数
账龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 27,834,595.85 83.66% 28,093,604.19 82.78%
一至二年 303,000.00 0.91% 4,710,210.49 13.87%
二至三年 4,142,711.98 12.45% 1,045,882.47 3.08%
三年以上 989,925.71 2.98% 90,000.00 0.27%
合计 33,270,233.54 100.00% 33,939,697.15 100.00%
（2）一年以上的预付账款5,435,637.69元,主要系公司的子公司—宁波香溢实业发
展有限公司的下属单位宁波香溢进出口有限公司进出口业务预付供应商货款尚未结算。
（3）本账户期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
7、应收补贴款
（1）明细项目
项目 期末数 年初数
应收出口退税 11,698,882.10 8,157,270.85
（2）应收补贴款期末数比年初数增长43.42%，主要为公司本年度出口业务量的增加
。
8、存货
（1）明细项目
存货金额 存货跌价准备
类 别
期末数 年初数 年初数
库存商品 33,792,691.31 17,654,409.39 1,960,042.93
原材料 3,926,116.81 4,925,012.96 198,749.42
低值易耗品 2,244,735.89 2,172,534.81 -
在产品 1,578,524.51 2,684,009.17 -
开发成本 126,519,619.35 67,320,381.59 -
合 计 168,061,687.87 94,756,347.92 2,158,792.35
存货跌价准备
类 别
本期计提 本期转回 期末数
库存商品 - - 1,960,042.93
原材料 4,075.00 - 202,824.42
低值易耗品 - - -
在产品 - - -
开发成本 - - -
合 计 4,075.00 - 2,162,867.35
（2）开发成本明细情况如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
上饶大红鹰 香溢云天 2004年11月 2009年10月 311,940,000.00
项目名称 年初数 期末数
上饶大红鹰 香溢云天 67,320,381.59 126,519,619.35
（3）公司子公司—上饶大红鹰置业有限公司以154,712.93平方米的土地使用权抵押
，向中国银行上饶市分行借款1,650.00万元，借款期限2005年2月28日至2006年2月28日
。
（4）存货跌价准备的计提：
存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货
的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销
售所必需的估计费用后的价值。
（5）存货期末数比年初数增长77.36%，主要为公司本年度出口业务量增加相应存货
余额也有所增加及子公司—上饶大红鹰置业有限公司对房地产项目的继续投入。
9、待摊费用
类别 期末数 年初数 结存原因
待抵扣进项税 2,340,147.91 2,084,165.60 发票未到
房租 221,954.70 214,199.17 摊销期内
保险费 70,866.94 27,459.44 摊销期内
其他 210,282.02 278,822.80 摊销期内
合计 2,843,251.57 2,604,647.01
10、长期投资
（1）明细项目
长期投资
项目
年初数 本期增加 本期减少
长期股权投资（权益法） 31,515,778.02 -333,902.43 2,177,339.74
其中：对子公司投资 12,335,051.03 1,427.28 2,177,339.74
对合营企业投资 - - -
对联营企业投资 19,180,726.99 -335,329.71 -
长期股权投资（成本法） 46,019,298.00 - -
其中：股票投资 754,148.00 - -
其他长期股权投资 45,265,150.00 - -
合计 77,535,076.02 -333,902.43 2,177,339.74
长期投资减值准备
长期投资
项目
期末数 年初数 本期计提
长期股权投资（权益法） 29,004,535.85 2,196,044.15 -
其中：对子公司投资 10,159,138.57 - -
对合营企业投资 - - -
对联营企业投资 18,845,397.28 2,196,044.15 -
长期股权投资（成本法） 46,019,298.00 - -
其中：股票投资 754,148.00 - -
其他长期股权投资 45,265,150.00 - -
合计 75,023,833.85 2,196,044.15 -
长期投资减值准备
项目
本期转回 期末数
长期股权投资（权益法） - 2,196,044.15
其中：对子公司投资 - -
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - 2,196,044.15
长期股权投资（成本法） - -
其中：股票投资 - -
其他长期股权投资 - -
合计 - 2,196,044.15
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资增减变动情况
与母公司 投资 占被投资单位
被投资单位名称
关系 期限 注册资本的比例
（1） （2） （3） （4）
宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） 联营企业 - 40.00%
宁波中国国际旅行社有限公司（注2） 联营企业 - 48.65%
中青（北京）保险经纪有限公司 联营企业 20年 20.00%
宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 - 21.79%
温州香溢数码喷绘有限公司 联营企业 20年 100.00%
武汉香溢喷绘广告有限公司 联营企业 20年 28.00%
合 计
占被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
注册资本的比例
（4） （5） （6）
宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） 40.00% 16,400,000.00 -
宁波中国国际旅行社有限公司（注2） 48.65% 1,659,000.00 -
中青（北京）保险经纪有限公司 20.00% 2,000,000.00 -
宁波保税区国泰实业有限公司 21.79% 537,044.15 -
温州香溢数码喷绘有限公司 100.00% 400,000.00 -
武汉香溢喷绘广告有限公司 28.00% 560,000.00 -
合 计 21,556,044.15 -
损益调整
被投资单位名称
本期增减额 分得现金红利额
（7） （8）
宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） - -
宁波中国国际旅行社有限公司（注2） - -
中青（北京）保险经纪有限公司 -208,915.22 -
宁波保税区国泰实业有限公司 - -
温州香溢数码喷绘有限公司 -39,863.30 -
武汉香溢喷绘广告有限公司 -86,551.19 -
合 计 -335,329.71 -
损益调整
投资准备
被投资单位名称
累计增减额 本期增加额 累计增加额
（9） （10） （11）
宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） -1,744,552.50 - -
宁波中国国际旅行社有限公司（注2） - - -
中青（北京）保险经纪有限公司 -379,683.39 - -
宁波保税区国泰实业有限公司 - - -
温州香溢数码喷绘有限公司 -181,801.40 - -
武汉香溢喷绘广告有限公司 -404,609.58 - -
合 计 -2,710,646.87 - -
被投资单位名称 期末数
（12）=(5)+(6)
+(9)+(11)
宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） 14,655,447.50
宁波中国国际旅行社有限公司（注2） 1,659,000.00
中青（北京）保险经纪有限公司 1,620,316.61
宁波保税区国泰实业有限公司 537,044.15
温州香溢数码喷绘有限公司 218,198.60
武汉香溢喷绘广告有限公司 155,390.42
合 计 18,845,397.28
注1：根据2004年6月11日公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订的《资产托管协
议》：公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托杭州香溢大酒店股份有
限公司进行管理，托管期限自2004年1月1日起至2006年12月31日止，期间所产生的损益
归杭州香溢大酒店股份有限公司所有。
注2：由公司与中国国际旅行社总社共同出资组建，公司所持其股权比例有待进一步
明确。
上述投资变现不存在重大限制。
②长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 - -
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - -
合 计 2,196,044.15 - -
被投资单位名称 期末数 减值准备计提原因
对投入资产的公允价值有
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00
异议，股权关系尚未明确
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 持续经营存在问题
合 计 2,196,044.15
③股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
宁波香溢实业发展有限公司 21,033,944.91 中途购买净资产
宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 中途购买净资产
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 306,805.24 中途购买净资产
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,427.28 受让股权
合 计 21,760,551.73
被投资单位名称 摊销期限 年初数
宁波香溢实业发展有限公司 10年 11,919,235.47
宁波国泰金银饰品有限责任公司 10年 188,268.33
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 10年 227,547.23
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 一次摊销 -
合 计 12,335,051.03
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
宁波香溢实业发展有限公司 - 2,103,394.48
宁波国泰金银饰品有限责任公司 - 41,837.46
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 - 30,680.52
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,427.28 1,427.28
合 计 1,427.28 2,177,339.74
被投资单位名称 累计摊销 摊余金额
宁波香溢实业发展有限公司 11,218,103.92 9,815,840.99
宁波国泰金银饰品有限责任公司 271,943.43 146,430.87
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 109,938.53 196,866.71
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,427.28 -
合 计 11,601,413.16 10,159,138.57
（3）长期股权投资（成本法）
股票投资
占被投资单位注
股票名称 股份类别 股票数量
册资本的比例
银泰股份 法人股 236,600.00 小于5.00%
豫园商城 法人股 79,279.00 小于5.00%
合 计 315,879.00
股票名称 初始投资成本 期末市价总额
银泰股份 519,448.00 884,884.00
豫园商城 234,700.00 432,070.55
合 计 754,148.00 1,316,954.55
注：股票投资期末市价的来源为上海证券交易所2005年12月30日的收盘价。
②其他长期股权投资
被投资单位名称 年初数 本期增加
浙江爱迪尔包装股份有限公司 41,345,150.00 -
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 -
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,400,000.00 -
宁波国泰物业管理有限公司 300,000.00 -
上海吉瑞数码科技有限公司 220,000.00 -
合 计 45,265,150.00 -
占被投资单位注
被投资单位名称 本期减少 期末数
册资本的比例
浙江爱迪尔包装股份有限公司 - 41,345,150.00 11.07%
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 - 2,000,000.00 10.00%
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 - 1,400,000.00 合 作
宁波国泰物业管理有限公司 - 300,000.00 10.00%
上海吉瑞数码科技有限公司 - 220,000.00 10.00%
合 计 - 45,265,150.00
（4）长期投资期末余额占期末净
11、固定资产及累计折旧
（1）固定资产及累计折旧本期增减变动
类 别 年初数 本期增加 其他增加
固定资产原值
房屋及建筑物 226,984,007.33 296,331.00 -
通用设备 14,312,751.94 1,144,312.20 133,670.00
专用设备 50,245,228.50 630,987.00 -
运输设备 8,338,036.00 2,400,816.00 -
其他设备 3,058,231.76 151,783.00 -
固定资产改良支出 - 4,985,233.70 注1 -
合 计 302,938,255.53 9,609,462.90 133,670.00 注2
累计折旧
房屋及建筑物 42,029,559.51 5,590,036.85 -
通用设备 7,793,066.20 2,139,837.46 -
专用设备 12,840,057.35 4,823,531.87 -
运输设备 3,126,365.27 1,105,714.34 -
其他设备 2,272,067.94 241,786.46 -
固定资产改良支出 - 376,244.06 -
合 计 68,061,116.27 14,277,151.04 -
固定资产净值 234,877,139.26
类 别 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 12,953,392.65 214,326,945.68
通用设备 3,727,005.80 11,863,728.34
专用设备 304,908.72 50,571,306.78
运输设备 59,280.00 10,679,572.00
其他设备 314,346.42 2,895,668.34
固定资产改良支出 - 4,985,233.70
合 计 17,358,933.59 295,322,454.84
累计折旧
房屋及建筑物 739,468.68 46,880,127.68
通用设备 2,921,393.97 7,011,509.69
专用设备 292,153.71 17,371,435.51
运输设备 36,583.92 4,195,495.69
其他设备 290,287.69 2,223,566.71
固定资产改良支出 - 376,244.06
合 计 4,279,887.97 78,058,379.34
固定资产净值 217,264,075.50
注1：系公司子公司—浙江香溢金联有限公司及其下属单位浙江香溢保险经纪有限公
司租赁办公用房而发生的改良支出。
注2：系公司子公司—浙江香溢金联有限公司本期收购奉化市德旗典当有限责任公司
而增加的固定资产。
（2）公司本期固定资产资产出售、抵押情况如下：
①公司本期将位于宁波市海曙区开明街128-0018号的房屋（房号为D-24，建筑面积
为1,105.71平方米）出售给宁波国泰房地产有限公司，转让价款1,300.00万元，该房屋
原值为12,953,392.65元。
②2005年8月29日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与公司签定《最高额抵
押合同》：自2005年8月29日至2006年8月16日期间，中国建设银行股份有限公司宁波第
一支行向公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，公司以所拥有的位于药行街195
号的房屋所有权和土地使用权作为抵押，该房屋原值为95,313,567.74元。
（3）公司本年度经营租赁租出固定资产的明细情况如下：
类 别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值
房屋及建筑物 78,552,611.80 12,748,231.51 65,804,380.29
专用设备 5,495,903.78 1,675,810.95 3,820,092.83
运输设备 516,500.00 318,938.88 197,561.12
合 并 84,565,015.58 14,742,981.34 69,822,034.24
（4）固定资产减值准备本期增减变动
类 别 年初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 29,720,970.10 - 9,280,969.65 注
类 别 期末数 计提原因
无产权证或高
房屋及建筑物 20,440,000.45
于市价
注：系公司本期出售宁波市海曙区开明街128-0018号的房屋而转回的固定资产减值
准备。
12、无形资产
类 别 取得方式 原始金额 年初数
新商城土地使用权 购入 8,462,830.30 6,762,830.30
潘火土地使用权 购入 245,485.43 216,177.21
进出口经营权 购入 500,000.00 254,166.47
软件 购入 253,156.63 115,080.09
合 计 9,461,472.36 7,348,254.07
类 别 本期增加 本期摊销 累计摊销
新商城土地使用权 - 170,000.00 1,870,000.00
潘火土地使用权 - 5,730.75 35,038.97
进出口经营权 - 50,000.04 295,833.57
软件 106,460.00 35,274.18 66,890.72
合 计 106,460.00 261,004.97 2,267,763.26
类 别 本期转出 期末数 剩余摊销期限
新商城土地使用权 - 6,592,830.30 465个月
潘火土地使用权 - 210,446.46 452个月
进出口经营权 - 204,166.43 49个月
软件 - 186,265.91 -
合 计 - 7,193,709.10
13、长期待摊费用
类 别 原始金额
（1）母公司
①城隍庙新大楼装修费 713,877.89
②城隍庙商城东大门装修费 767,558.61
③车辆使用权 1,050,000.00
④城隍庙商城电话工程 1,034,911.13
⑤城隍庙酒楼装修费 466,332.00
⑥城隍庙商城消防工程 546,000.00
⑦城隍庙商城新大楼装修费 2,166,594.00
（2）宁波亚细亚商城有限公司装修费 993,800.00
（3）宁波盛威数码喷绘设备有限公司办公楼装修费 446,141.00
（4）浙江香溢金联有限公司汽车装潢费 195,000.00
（5）成都香溢数码喷绘有限公司装修费 59,374.00
（6）宁波香溢实业发展有限公司半岛大酒店装修费 58,218.00
（7）宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司
①场租费 168,953.85
②鄞奉办公楼装修费 609,157.27
合 计 9,275,917.75
类 别 年初数 本期增加
（1）母公司
①城隍庙新大楼装修费 - 713,877.89
②城隍庙商城东大门装修费 716,388.05 -
③车辆使用权 360,937.50 -
④城隍庙商城电话工程 310,473.36 -
⑤城隍庙酒楼装修费 259,648.05 -
⑥城隍庙商城消防工程 109,200.00 -
⑦城隍庙商城新大楼装修费 481,465.20 -
（2）宁波亚细亚商城有限公司装修费 - 993,800.00
（3）宁波盛威数码喷绘设备有限公司办公楼装修费 259,621.35 -
（4）浙江香溢金联有限公司汽车装潢费 133,250.00 -
（5）成都香溢数码喷绘有限公司装修费 - 59,374.00
（6）宁波香溢实业发展有限公司半岛大酒店装修费 30,079.30 -
（7）宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司
①场租费 27,141.18 -
②鄞奉办公楼装修费 121,831.48 -
合 计 2,810,035.47 1,767,051.89
类 别 本期增加 本期摊销
（1）母公司
①城隍庙新大楼装修费 713,877.89 89,234.70
②城隍庙商城东大门装修费 - 153,511.68
③车辆使用权 - 131,250.00
④城隍庙商城电话工程 - 103,491.12
⑤城隍庙酒楼装修费 - 162,504.05
⑥城隍庙商城消防工程 - 54,600.00
⑦城隍庙商城新大楼装修费 - 481,465.20
（2）宁波亚细亚商城有限公司装修费 993,800.00 82,800.00
（3）宁波盛威数码喷绘设备有限公司办公楼装修费 - 89,228.16
（4）浙江香溢金联有限公司汽车装潢费 - 39,000.00
（5）成都香溢数码喷绘有限公司装修费 59,374.00 26,741.00
（6）宁波香溢实业发展有限公司半岛大酒店装修费 - 11,643.60
（7）宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司
①场租费 - 27,141.18
②鄞奉办公楼装修费 - 121,831.48
合 计 1,767,051.89 1,574,442.17
类 别 累计摊销 期末数
（1）母公司
①城隍庙新大楼装修费 89,234.70 624,643.19
②城隍庙商城东大门装修费 204,682.24 562,876.37
③车辆使用权 820,312.50 229,687.50
④城隍庙商城电话工程 827,928.89 206,982.24
⑤城隍庙酒楼装修费 369,188.00 97,144.00
⑥城隍庙商城消防工程 491,400.00 54,600.00
⑦城隍庙商城新大楼装修费 2,166,594.00 -
（2）宁波亚细亚商城有限公司装修费 82,800.00 911,000.00
（3）宁波盛威数码喷绘设备有限公司办公楼装修费 275,747.81 170,393.19
（4）浙江香溢金联有限公司汽车装潢费 100,750.00 94,250.00
（5）成都香溢数码喷绘有限公司装修费 26,741.00 32,633.00
（6）宁波香溢实业发展有限公司半岛大酒店装修费 39,782.30 18,435.70
（7）宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司
①场租费 168,953.85 -
②鄞奉办公楼装修费 609,157.27 -
合 计 6,273,272.56 3,002,645.19
类 别 剩余摊销期限
（1）母公司
①城隍庙新大楼装修费 21个月
②城隍庙商城东大门装修费 44个月
③车辆使用权 21个月
④城隍庙商城电话工程 24个月
⑤城隍庙酒楼装修费 7个月
⑥城隍庙商城消防工程 12个月
⑦城隍庙商城新大楼装修费 -
（2）宁波亚细亚商城有限公司装修费 22个月
（3）宁波盛威数码喷绘设备有限公司办公楼装修费 14-24个月
（4）浙江香溢金联有限公司汽车装潢费 29个月
（5）成都香溢数码喷绘有限公司装修费 13个月
（6）宁波香溢实业发展有限公司半岛大酒店装修费 19个月
（7）宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司
①场租费 -
②鄞奉办公楼装修费 -
合 计
14、短期借款
（1）明细项目
借款类别 期末数 年初数
担保借款 145,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 65,000,000.00
质押借款 46,500,000.00 注 -
合 计 251,500,000.00 115,000,000.00
注：详见本会计报表附注五、“存货”和“固定资产及累计折旧”项目注释。
（2）短期借款期末数比年初数增长118.70%，主要为公司本年度经营规模的扩大，
经营活动需要的资金有所增加。
15、应付票据
（1）明细项目
类 别 期末数 年初数
银行承兑汇票 68,473,628.00 15,751,361.50
商业承兑汇票 5,000,000.00 -
合 计 73,473,628.00 15,751,361.50
（2）应付票据期末数比年初数增长366.46%，主要为公司本年度在经营活动中增加
了以商业汇票结算的比重。
16、应付账款
（1）截止2005年12月31日应付账款余额112,583,369.95元，其中：应付国外账款折
合人民币1,282,521.84元（原币为158,920.70美元，折算汇率为1：8.0702）。
（2）本账户期末余额中无应付持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项
。
（3）应付账款期末数比年初数增长34.31%，主要为公司本年度出口业务量增加，相
应应付账款有所增加。
17、预收账款
（1）截止2005年12月31日预收账款余额16,777,508.41元，其中：预收国外账款折
合人民币12,647,518.58元（原币为1,567,187.75美元,折算汇率为1：8.0702）。
（2）预收账款余额中账龄一年以上的有6,349,046.91元，主要系公司的子公司—宁
波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢进出口有限公司进出口业务预收的客户货
款尚未结算。
（3）本账户期末余额中无预收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项
。
18、应付工资
截止2005年12月31日应付工资余额15,393,117.73元，本账户期末余额中无拖欠工资
和工效挂钩的应付工资。
19、应付股利
单位名称 期末数 年初数
2004年以前未付股利 6,443,616.48 6,791,178.82
2005年未付股利 8,032,187.20 -
合 计 14,475,803.68 6,791,178.82
20、应交税金
（1）明细项目
税 种 期末数 年初数
企业所得税 15,769,114.56 9,775,231.96
增值税 -2,903,703.79 -1,284,782.81
营业税 1,007,064.95 843,561.93
城市建设维护税 73,237.65 88,020.01
房产税 62,797.89 54,981.80
消费税 1,564.09 93,923.03
其他 158,434.51 125,502.07
合 计 14,168,509.86 9,696,437.99
（2）应交税金期末数比年初数增长46.12%，主要为公司期末应交企业所得税的增加
。
21、其他应交款
类 别 期末数 年初数
水利基金 75,647.83 220,351.40
教育费附加 42,976.56 49,573.80
文化事业建设费 18,792.29 34,469.72
其他 2,403.82 3,315.51
合 计 139,820.50 307,710.43
22、其他应付款
（1）截止2005年12月31日其他应付款余额42,007,772.23元，本账户期末余额中应
付持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项如下：
股东名称 期末数 款项性质
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
（2）本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下：
债权人名称 期末数 性质或内容
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
宁波国泰房地产有限公司 1,320,000.00 往来款
宁波高源房地产投资咨询有限公司 1,000,000.00 履约保证金
23、预提费用
费用类别 期末数 年初数
运费\佣金等 7,676,188.72 4,270,138.66
审计、咨询费 1,282,265.00 880,000.00
广告宣传费 1,035,382.00 1,373,362.00
预估成本 467,551.04 531,952.00
利息支出 399,430.00 154,978.96
房屋租赁费 212,883.34 340,170.00
水电费 133,700.00 124,000.00
物业管理费 125,000.00 125,000.00
其他 569,819.25 507,254.51
合 计 11,902,219.35 8,306,856.13
24、股本
项 目 年初数 本期增加
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,769,625.00 -
其中：国家持有股份 - -
境内法人持有股份 1,769,625.00 -
境外法人持有股份 - -
其他 - -
2、募集法人股份 107,007,377.00 -
3、内部职工股 - -
4、优先股或其他 - -
其中：转配股 - -
未上市流通股份合计 108,777,002.00 -
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 153,943,220.00 -
2、境内上市外资股 - -
3、境外上市外资股 - -
4、其他 - -
已上市流通股份合计 153,943,220.00 -
三、股份总数 262,720,222.00 -
项 目 本期减少 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 - 1,769,625.00
其中：国家持有股份 - -
境内法人持有股份 - 1,769,625.00
境外法人持有股份 - -
其他 - -
2、募集法人股份 - 107,007,377.00
3、内部职工股 - -
4、优先股或其他 - -
其中：转配股 - -
未上市流通股份合计 - 108,777,002.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - 153,943,220.00
2、境内上市外资股 - -
3、境外上市外资股 - -
4、其他 - -
已上市流通股份合计 - 153,943,220.00
三、股份总数 - 262,720,222.00
25、资本公积
项 目 年初数 本期增加
股本溢价 124,725,583.45 -
股权投资准备 2,439,107.99 133,096.69注
其他资本公积 2,521,100.87 -
合 计 129,685,792.31 133,096.69
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 - 124,725,583.45
股权投资准备 - 2,572,204.68
其他资本公积 - 2,521,100.87
合 计 - 129,818,889.00
注：系股权变动产生的股权投资差额—“贷差”。
26、盈余公积
项 目 年初数 本期增加
法定盈余公积 32,485,495.56 4,666,679.05
公益金 30,833,628.89 4,666,679.05
任意盈余公积 4,454,415.63 -
合 计 67,773,540.08 9,333,358.10
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 - 37,152,174.61
公益金 - 35,500,307.94
任意盈余公积 - 4,454,415.63
合 计 - 77,106,898.18
27、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 65,856,862.20
加：本期合并会计报表净利润 29,745,020.46
盈余公积转入数 -
减：提取法定盈余公积 注 4,666,679.05
提取法定公益金 注 4,666,679.05
提取任意盈余公积 -
提取的奖励及福利基金 -
减：应付普通股股利 26,272,022.20
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 59,996,502.36
注：2006年3月29日，公司第五届董事会第六次会议通过了《公司2005年度利润分配
预案》：公司2005年度实现净利润29,212,018.49元，按10%分别提取法定公积金2,921,
201.85元、法定公益金2,921,201.85元，加上以前年度未分配利润58,317,143.53元，2
005年度实际可供股东分配利润81,686,758.32元。2005年度拟不进行现金分红。本次分
配预案需报公司股东大会审议通过。
28、主营业务收入和主营业务成本
（1）行业分部报表
主营业务收入
类 别
本年发生数 上年同期数
商品销售收入 707,413,509.07 499,891,844.17
典当收入 63,146,081.11 24,398,909.78
货运代理收入 50,466,247.09 1,705,167.96
保险业务收入 22,348,117.09 13,145,518.45
酒店餐饮收入 15,726,380.77 17,188,439.97
广告收入 9,848,657.88 6,705,585.10
娱乐收入 3,734,427.21 5,162,767.93
其他收入 7,544,248.51 4,407,378.28
合 计 880,227,668.73 572,605,611.64
主营业务成本
类 别
本年发生数 上年同期数
商品销售收入 673,560,270.92 469,478,841.68
典当收入 - -
货运代理收入 49,970,135.86 1,691,219.18
保险业务收入 2,094,233.50 1,035,620.29
酒店餐饮收入 8,846,212.82 9,259,105.74
广告收入 7,584,241.33 3,985,683.35
娱乐收入 2,001,784.87 1,815,016.91
其他收入 4,364,284.41 4,246,144.60
合 计 748,421,163.71 491,511,631.75
毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数
商品销售收入 33,853,238.15 30,413,002.49
典当收入 63,146,081.11 24,398,909.78
货运代理收入 496,111.23 13,948.78
保险业务收入 20,253,883.59 12,109,898.16
酒店餐饮收入 6,880,167.95 7,929,334.23
广告收入 2,264,416.55 2,719,901.75
娱乐收入 1,732,642.34 3,347,751.02
其他收入 3,179,964.10 161,233.68
合 计 131,806,505.02 81,093,979.89
（2）地区分部报表
主营业务收入
类 别
本年发生数 上年同期数
国内销售 422,800,910.46 264,920,490.74
国外销售 457,426,758.27 307,685,120.90
合 计 880,227,668.73 572,605,611.64
主营业务成本
类 别
本年发生数 上年同期数
国内销售 307,373,151.65 191,955,245.43
国外销售 441,048,012.06 299,556,386.32
合 计 748,421,163.71 491,511,631.75
毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数
国内销售 115,427,758.81 72,965,245.31
国外销售 16,378,746.21 8,128,734.58
合 计 131,806,505.02 81,093,979.89
（3）公司本年度前五名客户的收入总额为160,457,472.89元，占公司全部收入的比
例为18.23%。
（4）本年度主营业务收入、主营业务成本分别比上年度增长53.72%和52.27%，主要
为公司本年度出口业务、货运代理业务和典当业务收入有较大幅度的增长。
29、主营业务税金及附加
类 别 本年发生数 上年同期数
营业税 6,335,071.29 3,156,114.12
消费税 1,303,725.36 1,307,790.06
城市维护建设税 686,658.23 538,091.99
教育费附加 401,433.99 305,038.75
合 计 8,726,888.87 5,307,034.92
30、其他业务利润
本年发生数
项 目
其他业务收入 其他业务支出
场租费 14,793,667.15 4,931,909.99
租赁收入 9,627,165.50 3,584,867.51
利息收入 4,867,630.17 984,846.94
代理费收入 611,638.10 33,946.18
其他收入 1,736,132.92 79,772.63
合 计 31,636,233.84 9,615,343.25
上年同期数
项 目
其他业务收入 其他业务支出
场租费 13,379,034.28 3,811,365.63
租赁收入 10,453,777.57 3,728,936.24
利息收入 1,512,110.53 480,712.93
代理费收入 128,113.03 7,238.38
其他收入 510,215.98 173,347.74
合 计 25,983,251.39 8,201,600.92
31、财务费用
（1）明细项目
项 目 本年发生数 上年同期数
利息支出 6,950,631.39 4,373,111.85
减：利息收入 1,253,351.03 1,619,451.16
汇兑损益 1,516,772.57 -69,815.43
其他 521,398.30 430,287.89
合 计 7,735,451.23 3,114,133.15
（2）公司本年度财务费用比上年度增加148.40%，主要为公司本年度银行借款的增
加，相应支付的利息增加；另外，汇率变动也使财务费用有所增加。
32、投资收益
（1）明细项目
项 目 本年发生数 上年同期数
股权投资差额摊销 -2,177,339.74 -2,175,912.46
在按权益法核算的被投资单
-335,329.71 -85,231.35
位的净损益中所占的份额
债券投资收益 316,609.90 4,629,043.58
股票投资收益 -273,131.70 -74,330.76
短期投资跌价准备 249,272.58 -195,452.58
股权转让损益 4,743.17 574,730.53
基金投资收益 237.00 88,162.50
收到的按成本法核算的被投
- 3,123,127.10
资单位的分利
其他投资收益 - 4,955,556.00
长期投资减值准备 - -59,000.00
合 计 -2,214,938.50 10,780,692.56
（2）本年度投资收益汇回无重大限制。
（3）本年度投资收益比上年度减少12,995,631.06元，主要为公司本年度债券投资
收益、成本法核算的被投资单位分回利润及委托资产管理收益的减少
33、补贴收入
类 别 本年发生数 上年同期数
财政补贴 17,000,000.00 17,000,000.00
财政补助 600,000.00 400,000.00
开发区综合补贴等 440,000.00 530,000.00
出口贴息 - 2,115,459.74
其他补贴 12,931.54 -
合 计 18,052,931.54 20,045,459.74
类 别 来 源 依 据
财政补贴 宁波市海曙区财政局 海财[2005]第53号《关于给予宁
波大红鹰实业投资股份有限公司
财政补贴的通知》
财政补助 宁波市海曙区经济发展局
开发区综合补贴等 宁波市大榭开发区财政局
出口贴息 宁波市海曙区计经委
其他补贴
合 计
34、营业外收入
（1）明细项目
项 目 本年发生数 上年同期数
处置固定资产收益 10,041,952.73 注1 6,829.65
搬迁安置补偿净额 440,172.36 注2 -
罚款及违约金收入 34,710.16 191,268.93
其他 78,747.12 92,422.94
合 计 10,595,582.37 290,521.52
注1：详见本会计报表附注五、“固定资产及累计折旧”项目注释。
注2：系宁波国泰房地产有限公司给予公司子公司—宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限
公司一次性搬迁安置补偿2,200,000.00元扣除因搬迁发生的损失1,759,827.64元后的净
额。
（2）本年度营业外收入比上年度增加10,305,060.85元，主要为公司本年度处置固
定资产收益和搬迁安置补偿净额的增加。
35、营业外支出
项 目 本年发生数 上年同期数
水利基金 407,784.10 394,399.82
文化事业建设费 214,153.28 243,739.13
罚款支出 176,020.94 9,801.38
处理固定资产损失 33,150.31 10,924.74
其他 31,262.10 35,359.36
合 计 862,370.73 694,224.43
36、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
收回的典当款 1,657,631,294.44
收到的暂借款 183,200,000.00
各项补贴收入 18,052,931.54
租金收入 9,627,165.50
利息收入 6,120,981.20
补偿款 3,000,000.00
其他 598,995.64
合 计 1,878,231,368.32
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
支付的典当款 1,756,671,884.13
支付的暂借款 192,024,464.00
支付的运费\佣金等 7,541,675.56
水电费 4,030,902.28
业务招待费 2,655,246.36
广告宣传费 2,057,688.70
办公费 1,696,720.74
差旅费 1,690,587.72
邮电通讯费 1,592,490.29
审计、咨询费 1,348,013.71
房屋租赁费 1,277,777.53
汽车费用 1,004,027.91
修理费 964,134.87
其他 3,478,334.82
合 计 1,978,033,948.62
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
（1）应收账款分类
期末数
类 别
原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 - - 16,371,793.09
应收国外账款 4,620,882.14 8.0702 37,291,443.05
合 计 53,663,236.14
年初数
类 别
原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 - - 425,981.37
应收国外账款 4,631,478.69 8.2765 38,332,433.38
合 计 38,758,414.75
（2）账龄分析
期末数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 53,149,830.08 99.04% -
半至一年 127,522.58 0.24% 6,376.13
一至二年 - - -
二至三年 - - -
三至四年 - - -
四至五年 44,545.50 0.08% 22,272.75
五年以上 341,337.98 0.64% 341,337.98
合 计 53,663,236.14 100.00% 369,986.86
年初数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 38,372,531.27 99.00% -
半至一年 - - -
一至二年 - - -
二至三年 - - -
三至四年 44,545.50 0.12% 13,363.65
四至五年 8,138.34 0.02% 4,069.17
五年以上 333,199.64 0.86% 333,199.64
合 计 38,758,414.75 100.00% 350,632.46
（3）本账户期末余额中无应收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款
。
（4）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币1,627,962.59元，
占应收账款总额的比例为3.03%。
2、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 94,975,641.90 55.99% -
半至一年 23,353,263.48 13.76% 1,832,663.17
一至二年 48,562,765.76 28.63% 4,856,276.58
二至三年 3,000.00 - 600.00
三至四年 30,895.21 0.02% 9,268.56
四至五年 100,133.00 0.06% 50,066.50
五年以上 2,615,523.47 1.54% 2,615,523.47
合 计 169,641,222.82 100.00% 9,364,398.28
年初数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备
半年以内 82,480,797.40 93.74% -
半至一年 1,218,204.87 1.38% 60,910.24
一至二年 13,980.00 0.02% 1,398.00
二至三年 1,562,097.71 1.78% 335,941.54
三至四年 100,133.00 0.11% 30,039.90
四至五年 133,739.77 0.15% 68,869.89
五年以上 2,481,783.70 2.82% 2,481,783.70
合 计 87,990,736.45 100.00% 2,978,943.27
（2）本期计提特别坏账准备情况
单位名称 账龄 年初数 本期计提
舟山市威龙水产有限公司 半至一年 - 700,000.00
单位名称 本期核销 本期转回 期末数
舟山市威龙水产有限公司 - - 700,000.00
（3）本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币161,682,233.12元
，占其他应收款总额的比例为95.31%。
（5）本账户期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 金额 性质或内容 账 龄
上饶大红鹰置业有限公司 98,954,120.55 暂借款 一年以内
北京证券有限责任公司 46,353,382.88 存出投资款 一至二年
宁波国泰金银饰品有限责任公司 10,326,234.24 分利款等 一年以内
宁波国泰物业管理有限公司 4,318,889.18 代收代付电费等 一年以内
3、长期投资
（1）明细项目
长期投资
项 目
年初数 本期增加
长期股权投资（权益法） 185,355,111.71 13,735,365.06
其中：对子公司投资 168,503,620.07 13,735,365.06
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 16,851,491.64 -
长期股权投资（成本法） 45,499,298.00 -
其中：股票投资 754,148.00 -
其他长期股权投资 44,745,150.00 -
合 计 230,854,409.71 13,735,365.06
长期投资
项 目
本期减少 期末数
长期股权投资（权益法） 3,275,209.35 195,815,267.42
其中：对子公司投资 3,275,209.35 178,963,775.78
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - 16,851,491.64
长期股权投资（成本法） - 45,499,298.00
其中：股票投资 - 754,148.00
其他长期股权投资 - 44,745,150.00
合 计 3,275,209.35 241,314,565.42
长期投资减值准备
项 目
年初数 本期计提 本期转回
长期股权投资（权益法） 2,196,044.15 - -
其中：对子公司投资 - - -
对合营企业投资 - - -
对联营企业投资 2,196,044.15 - -
长期股权投资（成本法） - - -
其中：股票投资 - - -
其他长期股权投资 - - -
合 计 2,196,044.15 - -
长期投资减值准备
项 目
期末数
长期股权投资（权益法） 2,196,044.15
其中：对子公司投资 -
对合营企业投资 -
对联营企业投资 2,196,044.15
长期股权投资（成本法） -
其中：股票投资 -
其他长期股权投资 -
合 计 2,196,044.15
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资增减变动情况
占被投资
与母公司 投资期
被投资单位名称 单位注册
关系 限
资本比例
（1） （2） （3） （4）
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 - 40.00%
宁波中国国际旅行社有限公司 联营企业 - -
宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 - 21.79%
浙江香溢金联有限公司 子公司 20年 70.00%
宁波香溢实业发展有限公司 子公司 20年 90.00%
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 子公司 20年 70.00%
宁波新上游广告策划有限公司 子公司 10年 90.00%
上饶大红鹰置业有限公司 子公司 10年 65.00%
宁波香溢广告策划有限公司 子公司 20年 15.00%
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 子公司 20年 80.00%
宁波亚细亚商城有限公司 子公司 5年 66.67%
宁波国泰金银饰品有限公司 子公司 20年 51.00%
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 子公司 10年 82.67%
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司（注） 子公司 10年 20.00%
合 计
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
（5） （6）
宁波香溢大酒店有限责任公司 16,400,000.00 -
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 -
宁波保税区国泰实业有限公司 537,044.15 -
浙江香溢金联有限公司 70,000,000.00 -
宁波香溢实业发展有限公司 29,766,055.09 -
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 10,000,000.00 -905,431.31
宁波新上游广告策划有限公司 4,500,000.00 -
上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 -
宁波香溢广告策划有限公司 2,491,980.84 -
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 -
宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 -
宁波国泰金银饰品有限公司 2,550,000.00 -
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 -
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司（注） 100,000.00 -94,951.96
合 计 149,316,580.08 -1,000,383.27
损益调整
被投资单位名称 分得现金
本期增减额
红利额
（7） （8）
宁波香溢大酒店有限责任公司 - -
宁波中国国际旅行社有限公司 - -
宁波保税区国泰实业有限公司 - -
浙江香溢金联有限公司 17,454,771.99 -
宁波香溢实业发展有限公司 -2,223,502.84 -
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 81,243.06 -
宁波新上游广告策划有限公司 81,533.87 -
上饶大红鹰置业有限公司 -1,260,357.68 -
宁波香溢广告策划有限公司 -45,721.76 -
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 -65,657.55 -
宁波亚细亚商城有限公司 -118,069.92 -
宁波国泰金银饰品有限公司 -294,205.29 -
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - -
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司（注） -7,765.51 -
合 计 13,602,268.37 -
损益调整 投资准备
被投资单位名称
累计增减额 本期增加额
（9） （10）
宁波香溢大酒店有限责任公司 -1,744,552.50 -
宁波中国国际旅行社有限公司 - -
宁波保税区国泰实业有限公司 - -
浙江香溢金联有限公司 37,698,852.42 -
宁波香溢实业发展有限公司 3,813,980.57 -
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 301,903.34 -
宁波新上游广告策划有限公司 2,787,103.01 -
上饶大红鹰置业有限公司 -2,600,522.27 -
宁波香溢广告策划有限公司 113,952.05 -
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 210,007.04 28,020.36
宁波亚细亚商城有限公司 -703,374.82 -
宁波国泰金银饰品有限公司 -2,550,000.00 -
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 -572,500.00 -
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司（注） -5,048.04 -
合 计 36,749,800.80 28,020.36
投资准备
被投资单位名称 期末数
累计增加额
（12)=(5)+(6)
（11）
+(9)+(11)
宁波香溢大酒店有限责任公司 - 14,655,447.50
宁波中国国际旅行社有限公司 - 1,659,000.00
宁波保税区国泰实业有限公司 - 537,044.15
浙江香溢金联有限公司 374,398.70 108,073,251.12
宁波香溢实业发展有限公司 245,701.58 33,825,737.24
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - 9,396,472.03
宁波新上游广告策划有限公司 - 7,287,103.01
上饶大红鹰置业有限公司 - 3,899,477.73
宁波香溢广告策划有限公司 48,270.06 2,654,202.95
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 28,020.36 2,478,027.40
宁波亚细亚商城有限公司 90,607.26 1,387,232.44
宁波国泰金银饰品有限公司 - -
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - -
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司（注） - -
合 计 786,997.96 185,852,995.57
注：宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司本期已清算完毕，于2005年11月21日办理
了工商注销登记手续。
上述投资变现不存在重大限制。
②长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 - -
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - -
合 计 2,196,044.15 - -
被投资单位名称 期末数 减值准备计提原因
对投入资产的公允价值有异
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00
议，股权关系尚未明确
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 持续经营存在问题
合 计 2,196,044.15
③股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
宁波香溢实业发展有限公司 21,033,944.91 中途购买净资产 10年
宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 中途购买净资产 10年
合 计 21,452,319.21
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期摊销
宁波香溢实业发展有限公司 11,919,235.47 - 2,103,394.48
宁波国泰金银饰品有限责任公司 188,268.33 - 41,837.46
合 计 12,107,503.80 - 2,145,231.94
被投资单位名称 累计摊销 摊余金额
宁波香溢实业发展有限公司 11,218,103.92 9,815,840.99
宁波国泰金银饰品有限责任公司 271,943.43 146,430.87
合 计 11,490,047.35 9,962,271.86
（3）长期股权投资（成本法）
股票投资
占被投资单位注
股票名称 股份类别 股票数量
册资本的比例
银泰股份 法人股 236,600.00 小于5.00%
豫园商城 法人股 79,279.00 小于5.00%
合 计 315,879.00
股票名称 初始投资成本 期末市价总额
银泰股份 519,448.00 1,183,000.00
豫园商城 234,700.00 395,602.21
合 计 754,148.00 1,578,602.21
②其他长期股权投资（成本法）
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少
浙江爱迪尔包装股份有限公司 41,345,150.00 - -
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 - -
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,400,000.00 - -
合 计 44,745,150.00 - -
占被投资单位注
被投资单位名称 期末数
册资本的比例
浙江爱迪尔包装股份有限公司 41,345,150.00 11.07%
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 10.00%
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,400,000.00 合 作
合 计 44,745,150.00
4、主营业务收入和主营业务成本
（1）行业分部报表
主营业务收入
类 别
本年发生数 上年同期数
商品销售收入 472,894,710.05 330,792,198.71
货运代理收入 50,466,247.09 1,705,167.96
酒店餐饮收入 15,726,380.77 17,188,439.97
娱乐收入 736,920.00 782,935.00
合 计 539,824,257.91 350,468,741.64
主营业务成本
类 别
本年发生数 上年同期数
商品销售收入 449,873,534.78 311,757,980.89
货运代理收入 49,970,135.86 1,691,219.18
酒店餐饮收入 8,846,212.82 9,259,105.74
娱乐收入 104,537.03 179,970.79
合 计 508,794,420.49 322,888,276.60
毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数
商品销售收入 23,021,175.27 19,034,217.82
货运代理收入 496,111.23 13,948.78
酒店餐饮收入 6,880,167.95 7,929,334.23
娱乐收入 632,382.97 602,964.21
合 计 31,029,837.42 27,580,465.04
（2）地区分部报表
主营业务收入
类 别
本年发生数 上年同期数
国外销售 371,066,474.52 245,654,969.44
国内销售 168,757,783.39 104,813,772.20
合 计 539,824,257.91 350,468,741.64
主营业务成本
类 别
本年发生数 上年同期数
国外销售 358,379,197.03 239,500,244.00
国内销售 150,415,223.46 83,388,032.60
合 计 508,794,420.49 322,888,276.60
毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数
国外销售 12,687,277.49 6,154,725.44
国内销售 18,342,559.93 21,425,739.60
合 计 31,029,837.42 27,580,465.04
（3）本年度公司前五名客户的收入总额为人民币86,850,788.68元，占公司全部收
入比例的16.09%。
5、投资收益
项 目 本年发生数 上年同期数
在按权益法核算的被投资单
13,602,268.37 12,092,975.59
位的净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -2,145,231.94 -2,145,231.94
债券投资收益 290,882.88 -
股票投资收益 -273,131.70 -74,330.76
短期投资跌价准备 249,272.58 -249,272.58
股权转让损益 -35,025.45 574,730.53
收到的成本法核算的被投资
- 3,123,127.10
单位的分利
其他投资收益 - 4,955,556.00
长期投资减值准备 - -59,000.00
合 计 11,689,034.74 18,218,553.94
本年度投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方情况
关联方名称 注册地址
中国烟草总公司浙江省公司 浙江省杭州市
宁波亚细亚商城有限公司 浙江省宁波市
宁波新上游广告策划有限公司 浙江省宁波市
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 浙江省宁波市
宁波国泰金银饰品有限责任公司 浙江省宁波市
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 浙江省宁波市
宁波香溢实业发展有限公司 浙江省宁波市
浙江香溢金联有限公司 浙江省宁波市
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 浙江省宁波市
宁波香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市
宁波香溢进出口有限公司 浙江省宁波市
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 浙江省宁波市
宁波香溢数码喷绘有限公司 浙江省宁波市
宁波香溢科技发展有限公司 浙江省宁波市
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市
杭州香溢数码印务有限公司 浙江省杭州市
上海香溢数码喷绘有限公司 上海市
成都香溢数码喷绘有限公司 四川省成都市
上饶大红鹰置业有限公司 江西省上饶市
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 浙江省宁波市
浙江香溢保险经纪有限公司 浙江省宁波市
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 浙江省宁波市
浙江元泰典当有限责任公司 浙江省杭州市
杭州利群数码科技发展有限公司 浙江省杭州市
杭州利群数码广告策划有限公司 浙江省杭州市
奉化市德旗典当有限责任公司 浙江省奉化市
关联方名称 经营范围
中国烟草总公司浙江省公司 烟草生产、销售及附属
宁波亚细亚商城有限公司 纺织品、五金交电等批发、零
售、代购代销
宁波新上游广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、
霓虹灯、灯箱、产品样品、礼
品广告等
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 时空穿梭机、模拟机、电子游
戏、儿童乐园、保龄球、高尔
夫球等
宁波国泰金银饰品有限责任公司 白金饰品、珠宝首饰的制造、
加工；金银旧饰品来料加工等
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 水电、卫生设备安装维修、钣
金、风电焊
宁波香溢实业发展有限公司 百货、针纺织品、其他食品（含
烟零售）、保健用品、机械设备
及配件、建筑装潢材料、化工
原料（除化学危险品）、金属材
料的批发、零售、代购代销
浙江香溢金联有限公司 一般经营项目：五金交电、机
电设备、日用品、文化用品、
工艺品、计算机及辅助设备、
农产品、橡胶及制品、金属、
化工产品、润滑油的批发、零
售；实业投资及咨询。许可经
营项目：保险兼业代理服务，
副食品、保健食品、速冻食品、
干水产品的批发、零售
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 摄影
宁波香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、
霓虹灯、灯箱、产品样本、礼
品广告；三维动画设计；代理
国内电视、报刊、电台广告；
企业形象策划；国内电视广告
片、资料片摄制；庆典活动策
划；礼仪服务；喷绘业务服务；
包装装潢设计；室内外装潢。
宁波香溢进出口有限公司 自营和代理各类商品及技术的
进出口业务（国内限定公司经
营或禁止进出口的商品及技术
除外）；经营进料加工和“三来
一补”业务；经营对销贸易和
转口贸易；百货、炊事用具、
针棉织品、五金、装潢材料、
轻工机械及配件、纸浆的批发、
零售、代购代销
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 数码打印机、光机电一体化技
术的开发、应用及设备的产生、
销售；计算机软件开发；打印
机、计算机零配件及机械设备
的销售
宁波香溢数码喷绘有限公司 喷绘设计、制作；装潢材料、
纺织原料（除国家统一经营商
品）、五金、建材批发
宁波香溢科技发展有限公司 计算机软件的技术开发、技术
服务、计算机网络工程应用；
图文设计；工艺品（除金银饰
品）、化工原料（除化学危险
品）、百货的批发、零售
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布路牌、霓虹
灯、灯箱、产品样本、礼品广
告、三维动画设计、包装装潢
设计、喷绘业务服务
杭州香溢数码印务有限公司 加工：印刷、商标印刷；批发
零售：电子计算机及配件；服
务：电脑图文制作（除广告业
务）、摄影
上海香溢数码喷绘有限公司 数码喷绘(除商标广告)、展台
展架制作、建筑装潢材料、金
属材料（聊专控）、五金、百货、
广告材料、电脑耗材、文具用
品销售（涉及行政许可的凭许
可证经营）
成都香溢数码喷绘有限公司 美工制作数码喷绘,灯箱制作;
销售机械设备及配件、建筑装
潢材料、化工产品（不含危险
品）、百货
上饶大红鹰置业有限公司 房地产开发、经营、物业管理，
建材销售，建筑物的室内、外
装潢、市政工程施工（以上项
目国家有专项规定凭许可证或
资质证经营）
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 实业项目投资；计算机软件的
技术开发、研究、咨询服务；
机械设备、仪器仪表的租赁；
机电设备（汽车除外）、五金交
电、电子产品、仪器仪表、计
算机及配件的批发、零售、代
购代销；电子产品、仪器、电
子器械的制造、加工、技术咨
询、技术服务。
浙江香溢保险经纪有限公司 为投保人拟订投保方案、选择
保险人、办理投保手续；协助
被保险人或收益人进行索赔；
再保险经纪业务；为委托人提
供防灾、防损或风险评估、风
险管理咨询服务（有效期3年）。
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 招商引资、项目洽谈、商务考
察的咨询服务，百货、保健用
品的批发、零售、代购代销。
浙江元泰典当有限责任公司 质压典当业务；房地产抵押典
当业务；限额内绝当物品的变
卖；鉴定评估及咨询服务；国
家经济贸易委员会依法批准的
其他业务。
杭州利群数码科技发展有限公司 技术开发：电子计算机软件的
技术开发；服务：电子商务（不
含广告），计算机网络系统工程
应用，印刷（除商标印刷）；批
发、零售：工艺美术品，百货，
纯净水
杭州利群数码广告策划有限公司 设计、制作、代理、发布国内
广告，产品外观包装设计、装
潢，电脑图文制作，室内美术
装饰；批发、零售日用百货，
工艺美术品
奉化市德旗典当有限责任公司 动产、财产权利质押典当业务、
房地产（未取得预售许可证的
在建工程除外）抵押典当业务、
限额内绝当物品的变卖、鉴定
评估及咨询服务、商务部主管
部门依法批准的其他典当业
务。
关联方名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人
中国烟草总公司浙江省公司 股东 国有企业 钱锦根
宁波亚细亚商城有限公司 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波新上游广告策划有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波国泰金银饰品有限责任公司 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 子公司 有限责任公司 方永麟
宁波香溢实业发展有限公司 子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢金联有限公司 子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 中外合作 有限责任公司 李峻卿
宁波香溢广告策划有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢进出口有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢数码喷绘有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢科技发展有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
杭州香溢数码印务有限公司 子公司 有限责任公司 董理
上海香溢数码喷绘有限公司 子公司 有限责任公司 谭小玲
成都香溢数码喷绘有限公司 子公司 有限责任公司 周海杰
上饶大红鹰置业有限公司 子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢保险经纪有限公司 子公司 有限责任公司 章小丰
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
浙江元泰典当有限责任公司 子公司 有限责任公司 章小丰
杭州利群数码科技发展有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
杭州利群数码广告策划有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德
奉化市德旗典当有限责任公司 子公司 有限责任公司 章小丰
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
（单位：人民币万元）
关联方名称 年初数 本期增加
中国烟草总公司浙江省公司 6,786.00 -
浙江香溢金联有限公司 10,000.00 -
浙江元泰典当有限责任公司 5,000.00 -
浙江香溢保险经纪有限公司 3,000.00 -
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 -
奉化市德旗典当有限责任公司 500.00 1,500.00
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 -
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,000.00 -
宁波新上游广告策划有限公司 500.00 -
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 -
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 -
宁波香溢进出口有限公司 500.00 -
宁波香溢科技发展有限公司 500.00 -
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 -
杭州利群数码科技发展有限公司 300,00 -
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 280.00 -
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 260.00 -
宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 -
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 -
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 -
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 -
杭州香溢数码印务有限公司 50.00 -
上海香溢数码喷绘有限公司 50.00 -
成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 -
杭州利群数码广告策划有限公司 50.00 -
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 50.00 -
关联方名称 本期减少 期末数
中国烟草总公司浙江省公司 - 6,786.00
浙江香溢金联有限公司 - 10,000.00
浙江元泰典当有限责任公司 - 5,000.00
浙江香溢保险经纪有限公司 - 3,000.00
宁波香溢实业发展有限公司 - 2,000.00
奉化市德旗典当有限责任公司 - 2,000.00
上饶大红鹰置业有限公司 - 1,000.00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - 1,000.00
宁波新上游广告策划有限公司 - 500.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 - 500.00
宁波香溢广告策划有限公司 - 500.00
宁波香溢进出口有限公司 - 500.00
宁波香溢科技发展有限公司 - 500.00
宁波亚细亚商城有限公司 - 300.00
杭州利群数码科技发展有限公司 - 300.00
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 - 280.00
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 - 260.00
宁波香溢数码喷绘有限公司 - 250.00
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 - 150.00
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 - 100.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - 69.25
杭州香溢数码印务有限公司 - 50.00
上海香溢数码喷绘有限公司 - 50.00
成都香溢数码喷绘有限公司 - 50.00
杭州利群数码广告策划有限公司 - 50.00
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 50.00 -
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
年初数
关联方名称
金 额 比 例
中国烟草总公司浙江省公司 47,016,675.00 17.90%
浙江香溢金联有限公司 70,000,000.00 70.00%
浙江元泰典当有限责任公司 40,000,000.00 80.00%
浙江香溢保险经纪有限公司 28,000,000.00 93.33%
宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00%
奉化市德旗典当有限责任公司 - -
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 10,000,000.00 100.00%
上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 65.00%
宁波香溢科技发展有限公司 5,000,000.00 100.00%
宁波新上游广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00%
杭州利群数码科技发展有限公司 2,730,000.00 91.00%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00%
宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00%
宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67%
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 1,400,000.00 -
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 1,000,000.00 100.00%
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 82.67%
杭州香溢数码印务有限公司 500,000.00 100.00%
上海香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00%
成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00%
杭州利群数码广告策划有限公司 450,000.00 90.00%
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 500,000.00 100.00%
本期增加 本期减少
关联方名称
金 额 比 例 金 额
中国烟草总公司浙江省公司 - - -
浙江香溢金联有限公司 - - -
浙江元泰典当有限责任公司 - - 10,000,000.00
浙江香溢保险经纪有限公司 - - -
宁波香溢实业发展有限公司 - - -
奉化市德旗典当有限责任公司 14,200.000.00 71.00% -
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - - -
上饶大红鹰置业有限公司 - - -
宁波香溢科技发展有限公司 - - -
宁波新上游广告策划有限公司 - - -
宁波香溢进出口有限公司 - - -
宁波香溢广告策划有限公司 - - -
杭州利群数码科技发展有限公司 - - -
宁波国泰金银饰品有限责任公司 - - -
宁波香溢数码喷绘有限公司 - - -
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 - - -
宁波亚细亚商城有限公司 - - -
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 - - -
宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 - - -
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 - - -
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - - -
杭州香溢数码印务有限公司 - - -
上海香溢数码喷绘有限公司 - - -
成都香溢数码喷绘有限公司 - - -
杭州利群数码广告策划有限公司 - - -
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 - - 500,000.00
本期减少 期末数
关联方名称
比 例 金 额 比 例
中国烟草总公司浙江省公司 - 47,016,675.00 17.90%
浙江香溢金联有限公司 - 70,000,000.00 70.00%
浙江元泰典当有限责任公司 20.00% 30,000,000.00 60.00%
浙江香溢保险经纪有限公司 - 28,000,000.00 93.33%
宁波香溢实业发展有限公司 - 18,000,000.00 90.00%
奉化市德旗典当有限责任公司 - 14,200.000.00 71.00%
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - 10,000,000.00 100.00%
上饶大红鹰置业有限公司 - 6,500,000.00 65.00%
宁波香溢科技发展有限公司 - 5,000,000.00 100.00%
宁波新上游广告策划有限公司 - 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢进出口有限公司 - 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢广告策划有限公司 - 5,000,000.00 100.00%
杭州利群数码科技发展有限公司 - 2,730,000.00 91.00%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 - 2,550,000.00 51.00%
宁波香溢数码喷绘有限公司 - 2,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 - 2,240,000.00 80.00%
宁波亚细亚商城有限公司 - 2,000,000.00 66.67%
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 - 1,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 - 1,400,000.00 -
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 - 1,000,000.00 100.00%
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - 572,500.00 82.67%
杭州香溢数码印务有限公司 - 500,000.00 100.00%
上海香溢数码喷绘有限公司 - 500,000.00 100.00%
成都香溢数码喷绘有限公司 - 500,000.00 100.00%
杭州利群数码广告策划有限公司 - 450,000.00 90.00%
宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 100.00% - -
（二）不存在控制关系的关联方情况
关联方名称 与公司关系
宁波市郡庙企业总公司 股东（1名董事）
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 股东（1名董事）
宁波卷烟厂 股东（1名董事）
宁波保税区国泰实业公司 关键管理人员
杭州香溢大酒店股份有限公司 受同一方控制
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业
宁波中国国际旅行社有限公司 联营企业
武汉香溢喷绘广告有限公司 注1 联营企业
温州香溢数码喷绘有限公司 注2 联营企业
上海吉瑞数码科技有限公司 注3 联营企业
宁波国泰物业管理有限公司 注4 联营企业
注1：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其28%的股权；
注2：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其40%的股权；
注3：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波盛威数码喷绘设备有
限公司持有其10%的股权；
注4：公司子公司—宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司持有其10%的股权。
（三）关联方交易
1、从关联方采购货物、向关联方支付利息
关联方名称 本年发生数
交易内容 金 额
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 购买香烟 11,756,508.69
宁波市郡庙企业总公司 利息支出 289,872.00
上海吉瑞数码科技有限公司 - -
本年发生数 上年同期数
关联方名称 计价标准 交易内容
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 市场价 购买香烟
宁波市郡庙企业总公司 协议价 利息支出
上海吉瑞数码科技有限公司 - 购买固定资产
上年同期数
关联方名称 金 额 计价标准
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 14,583,826.43 市场价
宁波市郡庙企业总公司 477,360.00 协议价
上海吉瑞数码科技有限公司 4,134,000.00 协议价
2、向关联方销售货物、提供服务、从关联方收取利息
本年发生数
关联方名称
交易内容 金 额 占年度销货比例
中
国烟草总公司浙江省公司 广告代理收入 1,120,000.00 0.13%
宁波卷烟厂 广告代理收入 408,000.00 0.05%
宁波卷烟厂 销售日用百货 387,735.03 0.04%
杭州香溢大酒店股份有限公司 - - -
宁波香溢大酒店有限责任公司 - - -
宁波香溢大酒店有限责任公司 - - -
宁波中国旅行社有限公司 - - -
本年发生数 上年同期数
关联方名称
计价标准 交易内容 金 额
中国烟草总公司浙江省公司 协议价 广告代理收入 1,365,000.00
宁波卷烟厂 协议价 广告代理收入 477,000.00
宁波卷烟厂 市场价 销售日用百货 442,735.06
杭州香溢大酒店股份有限公司 - 广告代理收入 33,600.00
宁波香溢大酒店有限责任公司 - 广告代理收入 30,000.00
宁波香溢大酒店有限责任公司 - 利息收入 60,000.00
宁波中国旅行社有限公司 - 利息收入 2,000.00
上年同期数
关联方名称
占年度销货比例 计价标准
中国烟草总公司浙江省公司 0.24% 协议价
宁波卷烟厂 0.08% 协议价
宁波卷烟厂 0.08% 市场价
杭州香溢大酒店股份有限公司 0.01% 协议价
宁波香溢大酒店有限责任公司 0.01% 协议价
宁波香溢大酒店有限责任公司 0.02% 协议价
宁波中国旅行社有限公司 - 协议价
3、公司与关联方应收账款余额
期末数 年初数
关联方名称
金 额 比 例 金 额 比 例
应收账款
宁波卷烟厂 173,800.00 0.07% - -
4、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
期末数
关联方名称
金额 比例
其他应收款
宁波国泰物业管理有限公司 4,318,889.48 6.73%
宁波香溢大酒店有限责任公司 1,731,345.47 2.70%
宁波市郡庙企业总公司 1,600,000.00 2.49%
杭州香溢大酒店股份有限公司 30,000.00 0.05%
其他应付款
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 35.71%
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,175,692.57 2.80%
宁波保税区国泰实业公司 1,084,001.22 2.58%
温州香溢数码喷绘有限公司 791,569.12 1.88%
宁波国泰物业管理有限公司 6,891.32 0.02%
杭州香溢大酒店股份有限公司 431.50 -
宁波市郡庙企业总公司 - -
预提费用
杭州香溢大酒店股份有限公司 - -
年初数
关联方名称
金额 比例
其他应收款
宁波国泰物业管理有限公司 3,721,072.88 21.07%
宁波香溢大酒店有限责任公司 1,731,345.47 9.80%
宁波市郡庙企业总公司 1,600,000.00 9.06%
杭州香溢大酒店股份有限公司 30,000.00 0.17%
其他应付款
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 32.11%
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,175,692.57 2.52%
宁波保税区国泰实业公司 1,084,001.22 2.32%
温州香溢数码喷绘有限公司 791,569.12 1.69%
宁波国泰物业管理有限公司 6,891.32 0.01%
杭州香溢大酒店股份有限公司 375,431.50 0.80%
宁波市郡庙企业总公司 8,824,464.00 18.89%
预提费用
杭州香溢大酒店股份有限公司 300,000.00 3.61%
5、公司与关联方担保事项
（1）2005年7月22日，中国银行浙江省分行与公司子公司—浙江香溢金联有限公司
签定《授信额度协议》：中国银行浙江省分行向浙江香溢金联有限公司3,000.00万元的
授信额度，其中：短期贷款额度1,500万；开立银行承兑汇票额度1,500万元。公司为此
出具了《最高额保证合同》，保证期间自2005年7月22日起至2006年7月24日止。
2005年7月26日，浙江香溢金联有限公司向中国银行浙江省分行借款1,500.00万元，
该银行借款于2006年7月24日到期；
2005年8月16日，浙江香溢金联有限公司申请中国银行浙江省分行承兑其开出的商业
汇票1,006.20万元，该承兑汇票于2006年2月15日到期；
2005年9月6日，浙江香溢金联有限公司申请中国银行浙江省分行承兑其开出的商业
汇票493.80万元，该承兑汇票于2006年3月5日到期；
根据公司出具的《最高额保证合同》，公司为上述银行借款和商业汇票的承兑提供
担保。
（2）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司向浙商银行股份有限公司借款3,000.0
0万元提供担保，借款期限为2005年8月18日至2006年8月18日。
（3）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司向中信实业银行杭州分行平海支行借款
3,000万元提供担保，借款期限为2005年7月28日至2006年7月28日。
（4）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江元泰典当有限责任公司
向中信实业银行杭州分行借款3,000万元提供担保，其中：1,500.00万元的借款期限为2
005年8月26日至2006年2月26日；另外1,500.00万元的借款期限为2005年11月24日至200
6年5月22日。
（5）2005年7月22日，公司与浦发银行宁波市支行签定《短期贷款最高额保证合同
》：公司为宁波中国国际旅行社有限公司向上海浦东发展银行宁波市分行贷款提供担保
，最高担保余额为200万元，担保期限至2005年7月26日至2007年7月26日。
八、或有事项
1、公司为子公司—浙江香溢金联有限公司及其下属单位浙江元泰典当有限责任公司
和宁波中国国际旅行社有限公司提供担保，详见本会计报表附注七、“公司与关联方担
保事项”项目注释。
2、2005年8月29日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与公司签定《最高额
抵押合同》：自2005年8月29日至2006年8月16日期间，中国建设银行股份有限公司宁波
第一支行向公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，公司以所拥有的位于药行街1
95号的房屋所有权和土地使用权作为抵押。公司报告期内向中国建设银行股份有限公司
宁波第一支行借款3,000.00万元，其中：1,000.00万元的借款期限为2005年9月7日至20
06年9月6日；另外2,000.00万元的借款期限为2005年9月13日至2006年9月12日。
3、公司子公司—浙江香溢金联有限公司为其下属单位浙江元泰典当有限责任公司向
中信实业银行杭州分行借款2,000.00万元提供担保，该银行借款的期限为2005年9月15日
至2006年3月15日。
4、公司子公司—浙江香溢金联有限公司为其下属单位奉化市德旗典当有限责任公司
向上海浦东发展银行宁波分行西门支行借款2,000.00万元提供担保，该银行借款的期限
为2005年11月8日至2006年11月8日。
5、公司子公司—浙江香溢金联有限公司以500.00万元的银行定期存单为浙江恒泰国
际贸易公司用商业承兑汇票贴现提供质押，该商业承兑汇票于2006年2月25日到期。截止
报告日，该商业承兑汇票已到期兑付。
6、公司子公司—上饶大红鹰置业有限公司以154,712.93平方米的土地使用权抵押，
向中国银行上饶市分行借款1,650.00万元，该银行借款的期限为2005年2月28日至2006年
2月28日。
7、2003年5月22日，中国人民武装警察部队宁波市支队向宁波市中级人民法院提起
诉讼，以公司1995年2月与之签订的房地产开发合同为依据，要求公司支付其补偿费610
.50万元及逾期付款违约金、办妥其所属土地使用权的土地上返还建筑物不少于2,000平
方米的房屋权属证书并承担案件诉讼费。公司在答辩书中提出1995年公司与中国人民武
装警察部队宁波支队所签订的《房地产开发合同书》系无效合同，合同实际并未履行，
实际拆迁及开发是由宁波国泰房地产有限公司进行，与公司无关，应驳回其诉讼请求。
2004年4月30日，宁波市中级人民法院作出（2003）甬民一初字第59号民事裁定书：
因本案讼争的土地权属不明确，应先由有关部门确权。裁定本案中止诉讼。
2005年12月19日，宁波市中级人民法院作出（2003）甬民一初字第59号民事裁定书
：准许原告中国人民武装警察部队宁波市支队撤回起诉。
九、承诺事项
截止资产负债表日公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
2006年3月29日，公司第五届董事会第六次会议表决通过了《公司2005年度利润分配
预案》：
公司2005年度实现净利润29,212,018.49元，按10%分别提取法定公积金2,921,201.
85元、法定公益金2,921,201.85元，加上以前年度未分配利润58,317,143.53元，2005年
度实际可供股东分配利润81,686,758.32元。
鉴于公司2003年、2004年均实施现金分红，根据公司经营活动的需要，2005年度拟
不进行现金分红。
2005年度拟不进行资本公积金转增股本。
本次分配预案需报公司股东大会审议通过。
十一、其他重要事项
1、公司2005年度非经常性损益列示如下：
项 目 金 额
补贴收入 18,052,931.54
固定资产减值准备转回 9,280,969.65
收取的资金占用费 3,882,783.23
营业外收支净额 635,592.45
短期投资跌价准备转回 249,272.58
短期投资收益 43,715.20
股权处置损益 4,743.17
非经常性损益合计 32,150,007.82
企业所得税 7,449,663.21
少数股东损益 304,780.16
扣除企业所得税和少数股东损
24,395,564.45
益后的非经常性损益
2、公司2005年度现金及现金等价物净增加额计算过程列示如下：
项 目 金 额
一、现金净增加额计算过程
货币资金期末余额 365,144,762.92
减：银行承兑汇票保证金期末余额 27,847,362.80
减：被质押银行定期存单期末余额 5,000,000.00
现金期末余额 332,297,400.12
货币资金期初余额 269,328,219.55
加：子公司收购日货币资金余额 18,985,670.32
减：银行承兑汇票保证金期初余额 1,574,012.28
减：被质押银行定期存单期初余额 -
现金期初余额 286,739,877.59
现金净增加额 45,557,522.53
二、现金等价物净增加额计算过程
现金等价物期末余额 -
减：现金等价物期初余额 -
现金等价物净增加额 -
三、现金及现金等价物净增加额 45,557,522.53
3、2004年12月，公司在北京证券有限责任公司开设账户购买国债。2005年3月，公
司将所购买的国债兑付，兑付款项5,029.00万元，公司陆续取款393.75万元。2005年11
月29日，经北京市人民政府国有资产监督管理委员会批复（京国资金融字[2005]1号）同
意北京证券有限责任公司引进外资进行重组。2005年12月，根据经国务院批准的北京证
券有限责任公司的重组方案和北京市人民政府国有资产监督管理委员会的批复，北京证
券有限责任公司与公司签定了《债务和解协议书》：北京证券有限责任公司以货币资金
和证券资产清结公司资金46,353,382.88元。北京证券有限责任公司将在与所有债务人就
债务清偿事宜达成债务和解且债务重组方案获得有关主管部门批准、重组资金到位后交
付资产。
4、2006年3月22日，公司董事会召集2006年相关股东大会，采取网上投票表决和现
场投票表决的办法，对公司股权分置改革方案进行表决，结果如下：
（1）全体股东表决情况
同意12,198.0287万股，占参加表决股份数的81.57%；反对2,739.9889万股，占参加
表决股份数的18.32%；弃权16.3687万股，占参加表决股份数的0.11%。
（2）流通股股东的表决情况
同意2,541.3554万股，占参加表决股份数的48.56%；反对2,675.6389万股，占参加
表决股份数的51.13%；弃权16.3687万股，占参加表决股份数的0.31%。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：楼炯友
宁波大红鹰实业投资股份有限公司
2006年3月29日
[此页无正文，专用于公司董事、高级管理人员对公司2005年年度报告的书面确认意
见]
表示同意的董事：楼炯友 何小寒 郑伟雄
张坤堂 陈吉伦 陈健胜
韩高荣 陈建根 郑金都
：
表示同意的高级管理人员：
郑伟雄 章小丰 沈成德
陈志华 林蔚晴
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