每日必读
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
上海上会会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司法人代表、董事长盛小洪先生、财务负责人总会计师陈介文先生及会计主管财
务部经理周亚栋女士保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
重要提示
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
㈠公司的法定中文名称：上海第一医药股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD.
英文缩写：NO.1 PHARMACY
㈡公司法定代表人：盛小洪先生
㈢公司董事会秘书：林安康先生
联系地址：上海市黄浦区浙江中路400号15楼
联系电话：(021)63519121、63617711*158
传 真：(021)63519122
㈣公司注册地址：上海市黄浦区南京东路616号
公司办公地址：上海市黄浦区浙江中路400号15楼
邮政编码：200001
公司国际互联网网址：http://www.dyyy.com.cn
电子信箱：shcred@online.sh.cn
㈤公司选定的信息披露报刊名称：上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
㈥公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：第一医药
股票代码：600833
㈦公司首次注册登记日期：1992年9月23日
公司最后一次变更注册登记日期：2002年9月9日
企业法人营业执照注册号：3100001001144
税务登记号码：310101132205884
公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址：上海市威海路755号文新报业大厦20楼
二、会计数据和业务数据摘要
㈠本年度主要会计数据：
单位：元 币种：人民币
利润总额 14,112,504.79
净利润 13,133,154.39
扣除非经常性损益后的净利润 13,391,131.54
主营业务利润 116,255,663.96
其他业务利润 12,064,314.13
营业利润 12,112,532.82
投资收益 2,230,688.58
补贴收入 113,950.00
营业外收支净额 -344,666.61
经营活动产生的现金流量净额 2,925,466.44
现金及现金等价物增减额 -16,036,868.45
㈡扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
投资收益 1,621.99
补贴收入 113,950.00
营业外收支净额 -344,666.61
纳税影响数 -28,882.53
合计 -257,977.15
㈢公司近三年主要会计数据与财务指标：
单位：元、元/股、% 币种：人民币
主要会计数据 2004年度
主营业务收入 545,502,668.18
利润总额 14,112,504.79
净利润 13,133,154.39
扣除非经常性损益的净利润 13,391,131.54
总资产 429,016,386.83
股东权益（不含少数股东权益） 202,353,563.79
经营活动产生的现金流量净额 2,925,466.44
主要财务指标 2004年度
每股收益（全面摊薄） 0.082
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄） 6.49
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） 6.62
每股经营活动产生的现金流量净额 0.018
每股收益（加权平均） 0.082
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.084
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.084
净资产收益率（加权平均） 6.71
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） 6.84
2004年末
每股净资产 1.270
调整后的每股净资产 1.255
主要会计数据 2003年度
主营业务收入 506,962,293.73
利润总额 14,069,403.07
净利润 12,912,258.78
扣除非经常性损益的净利润 12,357,528.68
总资产 485,077,865.24
股东权益（不含少数股东权益） 189,220,409.40
经营活动产生的现金流量净额 26,295,446.58
主要财务指标 2003年度
每股收益（全面摊薄） 0.081
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄） 6.82
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） 6.53
每股经营活动产生的现金流量净额 0.165
每股收益（加权平均） 0.081
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.078
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.078
净资产收益率（加权平均） 7.06
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） 6.76
2003年末
每股净资产 1.187
调整后的每股净资产 1.177
本期比上期
主要会计数据
增减（%）
主营业务收入 7.60%
利润总额 0.31%
净利润 1.71%
扣除非经常性损益的净利润 8.36%
总资产 -11.56%
股东权益（不含少数股东权益） 6.94%
经营活动产生的现金流量净额 -88.87%
本期比上期
主要财务指标
增减（%）
每股收益（全面摊薄） 1.23%
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄） -4.84%
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） 1.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 -89.09%
每股收益（加权平均） 1.23%
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 7.69%
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 7.69%
净资产收益率（加权平均） -4.96%
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） 1.18%
本期比上期
增减（%）
每股净资产 6.99%
调整后的每股净资产 6.63%
2002年度
主要会计数据
调整前
主营业务收入 476,518,261.44
利润总额 15,460,980.17
净利润 12,689,903.84
扣除非经常性损益的净利润 11,723,602.52
总资产 478,386,081.82
股东权益（不含少数股东权益） 176,308,150.62
经营活动产生的现金流量净额 25,086,342.78
2002年度
主要财务指标
调整前
每股收益（全面摊薄） 0.08
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄） 7.20
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） 6.65
每股经营活动产生的现金流量净额 0.157
每股收益（加权平均） 0.080
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.074
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.074
净资产收益率（加权平均） 7.47
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） 6.90
2002年度
调整前
每股净资产 1.106
调整后的每股净资产 0.998
2002年度
主要会计数据
调整后
主营业务收入 476,518,261.44
利润总额 15,460,980.17
净利润 12,689,903.84
扣除非经常性损益的净利润 11,723,602.52
总资产 478,386,081.82
股东权益（不含少数股东权益） 176,308,150.62
经营活动产生的现金流量净额 25,086,342.78
主要财务指标 2002年度
调整后
每股收益（全面摊薄） 0.08
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄） 7.20
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄） 6.65
每股经营活动产生的现金流量净额 0.157
每股收益（加权平均） 0.080
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.074
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.074
净资产收益率（加权平均） 7.47
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均） 6.90
2002年度
调整后
每股净资产 1.106
调整后的每股净资产 0.998
㈣按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的要求计
算的净资产收益率和每股收益：
单位：%、元 币种：人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 57.45 59.38
营业利润 5.99 6.19
净利润 6.49 6.71
扣除非经营性损益后的净利润 6.62 6.84
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.730 0.730
营业利润 0.076 0.076
净利润 0.082 0.082
扣除非经营性损益后的净利润 0.084 0.084
㈤报告期内股东权益变动情况：
单位：股，元 币种：人民币
项目 股本 资本公积
期初数 159,347,391 689,356,002.13
本期增加
本期减少
期末数 159,347,391 689,356,002.13
变动原因
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 30,834,969.49 7,401,552.04
本期增加 435,359.86 217,679.93
本期减少
期末数 31,270,329.35 7,619,231.97
变动原因 注1 注2
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -690,317,953.22 189,220,409.40
本期增加 13,133,154.39 13,568,514.25
本期减少 435,359.86 435,359.86
期末数 -677,620,158.69 202,353,563.79
变动原因 注3
注：
⒈盈余公积增加的原因：母公司提取子公司本年提取的盈余公积金中应属母公司份
额；
⒉法定公益金增加的原因：母公司提取子公司本年提取的法定公益金中应属母公司
份额；
⒊未分配利润增加的原因：本年净利润增加及母公司提取子公司本年盈余公积金中
应属母公司份额；
减少原因：母公司提取的盈余公积金中应属母公司份额的转出。
三、股本变动及股东情况
㈠公司股本变动情况
⒈股份变动情况表：
本次变动前
⑴未上市流通股份
①发起人股 77887176
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 77887176
境外法人持有股份
其他
②募集法人股份 33480959
③内部职工股
④优先股或其他
未上市流通股份合计 111368135
⑵已上市流通股份
①人民币普通股 47979256
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计 47979256
⑶股份总数 159347391
本次变动增减（＋、－）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
⑴未上市流通股份
①发起人股
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
②募集法人股份
③内部职工股
④优先股或其他
未上市流通股份合计
⑵已上市流通股份
①人民币普通股
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计
⑶股份总数
本次变动后
⑴未上市流通股份
①发起人股 77887176
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 77887176
境外法人持有股份
其他
②募集法人股份 33480959
③内部职工股
④优先股或其他
未上市流通股份合计 111368135
⑵已上市流通股份
①人民币普通股 47979256
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计 47979256
⑶股份总数 159347391
⒉股票发行与上市情况
⑴2002年3月5日，本公司向上海证券交易所提出了公司股票恢复上市的申请（公告
刊登于2002年3月6日《上海证券报》），并于2002年3月12日收到了上海证券交易所上
证上字[2002]23号《关于受理上海商业网点发展实业股份有限公司恢复股票上市申请的
通知》，上海证券交易所决定受理本公司恢复股票上市的申请（公告刊登于2002年3月
13日《上海证券报》）。
⑵2002年4月18日，本公司接上海证券交易所上证上字[2002]62号《关于同意上海
商业网点发展实业股份有限公司股票恢复上市申请的通知》文件，上海证券交易所已核
准本公司股票恢复上市的申请，公司4797.9256万股可流通股份（A股）获准在上海证券
交易所恢复上市流通。2002年4月29日起本公司股票在上海证券交易所恢复上市交易，
股票简称为“商业网点”，股票代码为600833。公司股票恢复上市公告刊登于2002年4
月20日《上海证券报》。
⑶2002年9月9日，公司正式更名为上海第一医药股份有限公司，并从2002年9月19
日起公司的股票简称由原来的“商业网点”变更为“第一医药”。公司变更名称及股票
简称的公告刊登于2002年9月17日《上海证券报》。
⑷2003年度及2004年度公司股份总数及结构均未发生变化
⑸本报告期末公司无内部职工股。
㈡股东情况
⒈报告期末股东总数据中国证券登记结算有限公司上海分公司统计，截止至2004年
12月31日本公司股东总数为22047户。
⒉公司前十名股东持股情况（截止2004年12月31日）
名次 股东名称 期末持股数
（股）
1 上海新世界（集团）有限公司 41,450,000
2 上海国鑫投资发展有限公司 35,207,238
3 华联（集团）有限公司 5,492,335
4 上海汇垄经贸有限公司 2,469,000
5 上海国际经纪公司 2,453,880
6 上海东时实业有限公司 2,208,492
7 上海华成无线电厂有限公司 1,510,080
8 海通证券有限公司 1,510,080
9 上海达安房产投资公司 1,226,940
10 上海商投创业投资有限公司 1,226,940
名次 股东名称 本期持股变
动增减情况
（+-）
1 上海新世界（集团）有限公司
2 上海国鑫投资发展有限公司
3 华联（集团）有限公司
4 上海汇垄经贸有限公司
5 上海国际经纪公司
6 上海东时实业有限公司
7 上海华成无线电厂有限公司
8 海通证券有限公司
9 上海达安房产投资公司
10 上海商投创业投资有限公司
期末持股比例
名次 股东名称
1 上海新世界（集团）有限公司 26.01
2 上海国鑫投资发展有限公司 22.09
3 华联（集团）有限公司 3.45
4 上海汇垄经贸有限公司 1.55
5 上海国际经纪公司 1.54
6 上海东时实业有限公司 1.39
7 上海华成无线电厂有限公司 0.95
8 海通证券有限公司 0.95
9 上海达安房产投资公司 0.77
10 上海商投创业投资有限公司 0.77
名次 股东名称 股份类别
1 上海新世界（集团）有限公司 法人股
2 上海国鑫投资发展有限公司 法人股
3 华联（集团）有限公司 法人股
4 上海汇垄经贸有限公司 法人股
5 上海国际经纪公司 法人股
6 上海东时实业有限公司 法人股
7 上海华成无线电厂有限公司 法人股
8 海通证券有限公司 法人股
9 上海达安房产投资公司 法人股
10 上海商投创业投资有限公司 法人股
注：
⑴前十名股东中除华联（集团）有限公司是上海国际经纪公司、上海东时实业有限
公司的控股股东外，其他均无关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人关系。
⑵持有本公司股份5%以上股东在本报告期内所持本公司股份无质押或冻结的情况
⒊公司控股股东情况介绍
⑴控股股东名称：上海新世界（集团）有限公司
法定代表人：顾振奋
成立日期：1999年6月
注册资本：人民币1亿元
主营业务：投资、控股、参股、开发、合作。
⑵控股股东名称：上海国鑫投资发展有限公司
法定代表人：陈绍昌
成立日期：2000年10月9日
注册资本：人民币5亿元
主营业务：投资及投资管理、投资咨询、财务顾问、国内贸易。
⑶控股股东名称：华联（集团）有限公司
法定代表人：张新生
成立日期：1995年8月8日
注册资本：人民币4487万元
主营业务：国有资产经营管理、实业投资、国内贸易、物业管理。
⑷上海第一医药股份有限公司与公司的产权和控制关系的方框图
■■图像■■
⒋公司前10名流通股股东持股情况
流通股股东名称全称 年末持有流通股数量（股）
刘玉琴 144790
包卫军 140400
周志平 123299
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 120500
杨文英 120059
朱萍 120000
王稚敏 103800
蒋永年 99500
陈雪敏 97500
张秀英 95000
流通股股东名称全称 股票种类
刘玉琴 A股
包卫军 A股
周志平 A股
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 A股
杨文英 A股
朱萍 A股
王稚敏 A股
蒋永年 A股
陈雪敏 A股
张秀英 A股
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
㈠基本情况
⒈公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况：
姓名 性别 年龄 职务
盛小洪 男 53 董事长
王龙根 男 51 副董事长
邵松岐 男 57 董事、总经理
胡荣渝 男 54 董事
殷卓人 男 54 董事
蔡敬伟 男 37 董事
刘向东 男 53 独立董事
夏大慰 男 51 独立董事
张人骥 男 62 独立董事
凌承进 女 56 监事长
李柏龄 男 50 监事
李本弘 男 58 监事
汤荣华 男 44 监事
许 刚 男 26 监事
浦建群 男 51 副总经理
崔黎萍 女 47 副总经理
娄健颖 女 41 副总经理
陈介文 男 59 总会计师
林安康 男 56 董事会秘书
年初持 年末持
姓名 任期起止日期
股数量 股数量
盛小洪 2002.6-2005.6 0 0
王龙根 2002.6-2005.6 0 0
邵松岐 2002.6-2005.6 0 0
胡荣渝 2002.6-2005.6 0 0
殷卓人 2002.6-2005.6 0 0
蔡敬伟 2002.6-2005.6 0 0
刘向东 2002.6-2005.6 0 0
夏大慰 2002.6-2005.6 0 0
张人骥 2004.6-2005.6 0 0
凌承进 2002.6-2005.6 0 0
李柏龄 2002.6-2005.6 0 0
李本弘 2003.4-2005.6 0 0
汤荣华 2002.6-2005.6 0 0
许 刚 2004.6-2005.6 0 0
浦建群 2002.6-2005.6 0 0
崔黎萍 2002.6-2005.6 0 0
娄健颖 2004.4-2005.6 0 0
陈介文 2002.6-2005.6 0 0
林安康 2002.6-2005.6 0 0
年度内股份 增减变
姓名
增减变动量 动原因
盛小洪 -
王龙根 -
邵松岐 -
胡荣渝 -
殷卓人 -
蔡敬伟 -
刘向东 -
夏大慰 -
张人骥 -
凌承进 -
李柏龄 -
李本弘 -
汤荣华 -
许 刚 -
浦建群 -
崔黎萍 -
娄健颖 -
陈介文 -
林安康 -
⒉公司现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
⑴董事长盛小洪先生在本公司控股股东华联（集团）有限公司之母公司百联集团专
业专卖事业部任副总经理；
⑵副董事长王龙根先生在本公司控股股东上海新世界（集团）有限公司任总经理；
⑶董事蔡敬伟先生在本公司控股股东上海国鑫投资发展有限公司之母公司上海国有
资产经营有限公司任公司重组部副总经理；
⑷监事长凌承进女士在本公司控股股东华联（集团）有限公司之母公司百联集团审
计中心任主任；
⑸监事李柏龄先生在本公司控股股东上海国鑫投资发展有限公司之母公司上海国有
资产经营有限公司任财务部经理；
⑹监事许刚在本公司控股股东上海新世界（集团）有限公司任资产管理部副科长。
㈡现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
任职或兼职情况
⒉王龙根，曾任黄浦区工商行政管理局副局长、局长，党委副书记，黄浦区工商局
、物价局党委副书记、局长，黄浦区经贸委党委副书记、主任。现任上海新世界（集团
）有限公司党委副书记、副董事长、总经理，本公司副董事长。
⒊邵松岐，曾任上海新世界控股（集团）公司副总经理，黄浦区医药公司总经理，
上海市第一医药商店有限公司执行董事、总经理、党委副书记。现任本公司董事、总经
理。
⒋胡荣渝，曾任上海三联商业集团公司副总经理，上海新世界控股（集团）公司副
总经理。现任上海蔡同德药业有限公司执行董事兼总经理，本公司董事。
⒌殷卓人，曾任上海交电家电商业（集团）公司副总经理，华联集团置业有限公司
副总经理，上海商业网点发展实业股份有限公司董事长、总经理。现任上海华联投资发
展有限公司执行董事兼总经理，本公司董事。
⒍蔡敬伟，曾任中国国际期货经纪有限公司上海公司客户经理，上海国银期货经纪
有限公司交易部总经理，东方时代投资有限公司投资部总经理。现任上海国有资产经营
有限公司重组部副总经理，本公司董事。
⒎刘向东，曾任中国人民银行上海市虹口区办事处计划信贷科副科长，中国工商银
行上海市虹口区办事处计划信贷科科长，中国工商银行上海市分行计划处副处长、处长
，总经济师、副行长，中国工商银行投资银行部总经理。现任正大国际财务有限公司董
事、总经理，本公司独立董事。
⒏夏大慰，曾任上海财经大学科研处处长，国际经济管理学院院长、校长助理、副
校长。现任上海国家会计学院院长，本公司独立董事。
⒐张人骥，曾任上海市北郊中学教师、上海财经大学经济信息系教研室主任、图书
馆副馆长、会计学院重点研究基地负责人、重点学科方向学术带头人。现任上海国家会
计学院CFO中心主任，本公司独立董事。
⒑凌承进，曾任上海石油公司党委副书记、副总经理，上海商业委员会基层处处长
、上海商业网点发展实业股份有限公司董事长、华联（集团）有限公司副总经理、总经
济师，现任上海百联集团审计中心主任，本公司监事长。
⒒李柏龄，曾任上海经济管理干部学院财会系主任、审计处处长，大华会计师事务
所业务部经理，上海华大会计事务所所长、主任会计师，上海白猫有限公司副总经理。
现任上海国有资产经营有限公司财务融资部总经理，本公司监事。
⒓李本弘，曾任上海交电批发公司党委副书记，上海交家电商业集团公司工会主席
、党委副书记、副总经理，上海华联配送实业有限公司党委书记、副董事长。现任本公
司监事、党委书记。
⒔汤荣华，曾任黄浦区医药公司党委秘书、办公室主任，上海市第一医药商店有限
公司办公室主任、连锁总部经理、市场规划部经理、党委办公室主任，上海市第一医药
商店有限公司和上海蔡同德药业有限公司联合党委副书记，上海商业网点发展实业股份
有限公司董事会办公室主任。现任本公司监事、工会主席。
⒕许刚，现任上海新世界（集团）有限公司资产管理部副科长，本公司监事。
⒖浦建群，曾任上海服装鞋帽公司服装原料经营部书记、经理，上海服装鞋帽公司
服饰中心总经理、书记，上海时装股份有限公司时装商店党委书记、总经理。现任本公
司副总经理。
⒗崔黎萍，曾任上海市第一医药商店商场部经理助理，黄浦区医药公司业务部经理
助理，上海市第一医药商店有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
⒘娄健颖，曾任上海市服装鞋帽有限公司财务部副经理，上海华联集团资产托管有
限公司财务部副经理，办公室主任、总经理助理、副总经理，兼任华联集团配送实业有
限公司副总经理。现任本公司副总经理、董事会办公室主任。
⒙陈介文，曾任上海华联商厦股份公司财务部经理、副总会计师，上海商业网点发
展实业股份有限公司总会计师、董事会秘书。现任本公司总会计师。
⒚林安康，曾任上海小绍兴总公司副总经理，上海大都市总公司副总经理，上海新
世界（集团）有限公司资产管理部经理、兼任上海财经大学现代企业研究所特约研究员
，黄浦区供销合作社主任。现任本公司董事会秘书。
㈢年度报酬情况
⒈公司董事、监事、高级管理人员2004年度报酬按公司董事会《关于高级管理人员
薪酬制度的方案（2004年修订）》、《2004年度高级管理人员业绩考核执行办法》之规
定领取。
⒉报告期内，在公司任职的董事、监事与高级管理人员共有8人在公司领取报酬，
年度报酬总额为74.46万元，其中年度报酬数额在11～12万元之间的为2人，在11～9万
元之间为5人，在9～4万元之间为1人。
在公司领取年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为11.5万元（注：1名董事
在公司领取年度报酬）。在公司领取年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总
额为32.5万元。
报告期内，公司独立董事每人年度任职津贴总额为3.6万元，独立董事出席公司董
事会会议、股东大会的差旅费以及按照规定行使职权所需的合理费用，均由公司据实报
销。
报告期内共有盛小洪、王龙根、胡荣渝、殷卓人、蔡敬伟、凌承进、李柏龄、许刚
等8位董事和监事不在公司领取报酬。其中盛小洪在华联（集团）有限公司之母公司百
联集团专业专卖事业部领取报酬，凌承进在华联（集团）有限公司之母公司百联集团审
计中心领取报酬，王龙根、许刚在上海新世界（集团）有限公司领取报酬，蔡敬伟、李
柏龄在上海国有资产经营有限公司领取报酬，胡荣渝在公司下属合资企业上海蔡同德药
业有限公司领取报酬。
㈣在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
⒈报告期内聘任及离任的董事
报告期内，因工作需要，公司第四届董事会接受赵刚、林安康、陈绍昌等辞去公司
董事职务的辞呈，并经2004年4月22日公司四届八次董事会及2004年6月28日公司第十三
次股东大会审议通过。公告分别刊登于2004年4月24日、6月30日的《上海证券报》。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及中国证监会
上海证券监管办公室沪证司（2003）124号《通知书》的有关规定，经协商推荐，并与
被推荐人确认，经2004年4月22日公司四届八次董事会及2004年6月28日公司第十三次股
东大会审议通过公司增补张人骥先生为公司第四届董事会独 立董事。公告分别刊登
于2004年4月24日、6月30日的《上海证券报》。
⒉报告期聘任及离任的监事
报告期内，因工作原因，公司第四届监事会接受谢国樑先生辞去公司监事职务的辞
呈，经2004年6月3日公司四届八次监事会审议通过并提交公司2004年临时董事会审核通
过将此议案作为公司第十三次股东大会的临时提案，并经2004年6月28日公司第十三次
股东大会审议通过。公告分别刊登于2004年6月5日、6月30日的《上海证券报》。
报告期内，因工作原因，公司第四届监事会监事谢国樑先生辞去公司监事的职务，
经公司第一大股东上海新世界（集团）有限公司的推荐，2004年6月3日公司四届八次监
事会讨论通过，提名许刚先生为公司第四届监事会监事候选人，并提交公司2004年临时
董事会审核通过将此议案作为公司第十三次股东大会的临时提案，并经2004年6月28日
公司第十三次股东大会审议通过。公告分别刊登于2004年6月5日、6月30日的《上海证
券报》。
⒊报告期聘任及离任的高级管理人员
报告期内，因工作调动原因，公司副总经理史敏女士离开本公司，公司接受其辞去
公司副总经理职务及董事会办公室主任职务的辞呈，并经2004年4月22日公司四届八次
董事会审议通过。公告刊登于2004年4月24日《上海证券报》。
报告期内，经公司总经理邵松岐先生提名，推荐娄健颖为公司副总经理，并经200
4年4月22日公司四届八次董事会审议通过。公告刊登于2004年4月24日《上海证券报》
。
㈤公司员工情况
2004年底，本公司在职员工888人，公司需承担费用的离退休职工433人，主要构成
如下：
⒈员工的专业构成：
专业构成 人数 所占比例
行政管理人员 90 10.14%
财务人员 35 3.94%
技术人员 443 49.89%
销售人员 698 78.60%
注：构成人员重复计算。
⒉员工的教育程度：
教育程度 人数 所占比例
硕士以上 4 0.45%
本科、大专 153 17.23%
高中、中专 448 50.45%
高中以下程度 283 31.87%
五、公司治理结构
㈠ 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的规定及《上海
证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构。根据中国证监会《上
市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和其他相关法律
法规，结合本公司实际情况，公司修订了《公司章程》，以进一步规范公司运作，健全
现代企业制度，保护广大投资者权益。
公司根据中国证监会上海证监局《限期整改通知书》的整改要求及公司董事会审议
通过的整改方案进行了整改，并於2004年6月30日前完成了所有的整改。有关整改公告
分别于2004年3月10日、6月5日刊登在《上海证券报》上。
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，进一步完善公司独
立董事制度，经2004年4月22日公司四届八次董事会及2004年6月28日公司第十三次股东
大会审议通过增补张人骥先生为公司第四届董事会独立董事。公告分别刊登于2004年4
月24日、6月30日的《上海证券报》。
⒈股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；建立能够确保所有股东充
分行使法律、行政法规和公司章程规定的合法权利的公司治理结构；股东按其持有的股
份享有平等的权利，并承担相应的义务；确保股东对法律、行政法规和公司章程规定的
公司重大事项，享有知情权和参与权，并建立和股东沟通的有效渠道。
公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和公司制订的《股东大会议
事规则》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。
⒉控股股东和上市公司关系
控股股东依法行使其权利，承担其义务，从未干预公司的经营决策活动；公司与控
股股东在资产、业务、机构、财务和人员等方面分开，相互独立；公司董事会、监事会
和内部机构能够独立运作。
⒊董事与董事会
公司严格按照《公司章程》中规定的董事选聘程序选举董事，保证董事选聘公开、
公平、公正、独立。公司董事保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责；能根据公司
和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；能够以认真负责的态度出席董
事会和股东大会，并积极行使自己的权利和履行相关义务。
经2004年4月22日公司四届八次董事会及2004年6月28日公司第十三次股东大会审议
通过增补张人骥先生为公司第四届董事会独立董事，目前公司独立董事3名，符合中国
证监会的有关要求。
⒋监事和监事会
公司监事会依据《公司章程》、《监事会议事规则》的有关要求，本着对股东负责
的精神，认真履行其职责，独立有效地对公司董事、经理和其他高级管理人员及公司财
务履行职责的合法、合规性进行监督和检查。
⒌绩效评价与激励约束机制
公司制定了《关于高级管理人员薪酬制度的方案（2004年修订）》、《2004年度高
级管理人员业绩考核执行办法》，从发展、经营、管理三方面对公司高级管理人员进行
考核，以适应公司发展需要，使高级管理人员的收入与公司规模及经营状况相适应；公
司经理人员的聘任程序公开、透明，符合法律法规及公司章程的规定。
⒍利益相关者
公司能够充分尊重并维护银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益
相关者的合法权利，公司将与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
⒎ 信息披露与透明度
公司在充分履行上市公司信息披露的义务同时，积极维护公司和投资者的合法权益
，严格按照有关法律、法规、《公司章程》和《信息披露制度》的有关规定，公开、公
正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责信息披露事项，
接待投资者来访和咨询，向投资者提供公司公开披露的资料等，做到维护股东，尤其是
中小股东的合法权益。
㈡独立董事履行职责的情况
报告期内，独立董事明确权利、义务，认真履行其职责，认真参加董事会、股东大
会，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展，对董事会落实股东大会决议，行
使董事会权利的过程中发挥了积极、重要的作用。公司独立董事作为董事会专门委员会
委员，认真履行职责，关注公司未来发展，对公司经营管理、规范运作等各方面工作提
出多项意见，有效促进了董事会各项工作顺利开展。
⒈独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应出席董事会次数 亲自出席次数
刘向东 5 5
夏大慰 5 4
张人骥 2 2
独立董事姓名 委托出席次数 缺席次数
刘向东 0 0
夏大慰 1 0
张人骥 0 0
⒉ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事均未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
㈢ 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
⒈ 业务独立方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自
主经营能力。
⒉ 人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面独立，公司
建立了独立的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理）部门。公司的经理、
副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，并在
公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除非执行董事、监事以外的职务。控股股东推荐
董事和经理人选都通过合法程序产生。
⒊ 资产完整方面：公司与控股股东明确界定了资产的权属关系，控股股东注入本
公司的资产和业务独立完整，全部金额到位，并完成相关的产权变更手续。公司拥有独
立的生产和销售系统，全部有形和无形资产都归属公司。控股股东在此次资产重组的资
产注入本公司之前，因历史原因及企业改制形成的对上海蔡同德药业有限公司的债务，
经控股股东和本公司的努力，已全部解决。
⒋ 机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股
股东合署办公的情形。
⒌ 财务独立方面：公司设有独立的会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财
务管理制度。公司独立在银行开设帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也未
将资金存入控股股东所开设的帐户中。公司依法独立纳税。公司能够独立做出财务决策
，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。
㈣ 高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度
2004年公司制定了《关于高级管理人员薪酬制度的方案（2004年修订）》、《200
4年度高级管理人员业绩考核执行办法》，从发展、经营、管理三方面对公司高级管理
人员制订业绩指标，年末结合高级管理人员的述职，由董事会专门委员会薪酬与考核委
员会进行考核，根据高级管理人员业绩指标的完成情况决定其年度报酬。力求公司的薪
酬制度适应公司发展需要，使高级管理人员的收入与公司规模及经营状况相适应。
六、股东大会简介
报告期内公司共召开一次股东大会，即公司第十三次股东大会。
㈠ 股东大会的通知、召集、召开情况
公司就第十三次股东大会的召集和召开，于2004年4月24日将股东大会的召开时间
、审议内容、出席对象、参加会议办法及其他事项等相关事项刊登在《上海证券报》。
于2004年6月5日将股东大会增补二项议案等相关事项刊登在《上海证券报》。于2004年
6月19日将股东大会的召开地址刊登在《上海证券报》上。
㈡ 股东大会通过的决议、信息披露
公司于2004年6月28日上午在福建中路66号金外滩大厦三楼会议室召开第十
三次股东大会。大会由前任董事长赵刚先生主持，出席大会的股东及股东代表48人
，持有和代表股份为90504561股，占公司总股本159347391股的56.797%，会议符合《中
华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。国浩律师集团（上海）事务所方祥
勇律师出席大会见证并出具法律意见书。经大会对各项议案逐项审议并投票表决，形成
如下决议：⑴审议通过了《2003年度董事会工作报告》；⑵审议通过了《2003年度监事
会工作报告》；⑶审议通过了《2003年度财务工作报告》；⑷审议通过了《2003年度利
润分配预案》；⑸审议通过了《关于聘请2004年度会计师事务所及报酬支付额的议案》
；⑹审议通过了《关于修改公司章程的议案》；⑺审议通过了《关于公司董事会人员变
动的预案》；⑻审议通过了《公司董事会增补独立董事的预案》；⑼审议通过了《关于
公司监事会人员变动的预案》；⑽审议通过了《关于提名许刚先生为公司第四届监事会
监事的预案》；
本次股东大会决议公告刊登在2004年6月30日的《上海证券报》上。
㈢ 选举、更换公司董事、监事情况
报告期内，因工作需要，公司第四届董事会接受了赵刚、林安康、陈绍昌等辞去公
司董事职务的辞呈，并经2004年4月22日公司四届八次董事会及2004年6月28日公司第十
三次股东大会审议通过。公告分别刊登于2004年4月24日、6月30日的《上海证券报》。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及中国证监会
上海证券监管办公室沪证司（2003）124号《通知书》的有关规定，经协商推荐，并与
被推荐人确认，经2004年4月22日公司四届八次董事会及2004年6月28日公司第十三次股
东大会审议通过公司增补张人骥先生为公司第四届董事会独立董事。公告分别刊登于2
004年4月24日、6月30日的《上海证券报》。
报告期内，因工作原因，公司第四届监事会接受谢国樑先生辞去公司监事职务的辞
呈，经2004年6月3日公司四届八次监事会审议通过并提交公司2004年临时董事会审核通
过将此议案作为公司第十三次股东大会的临时提案，并经2004年6月28日公司第十三次
股东大会审议通过。公告分别刊登于2004年6月5日、6月30日的《上海证券报》。
报告期内，因工作原因，公司第四届监事会监事谢国樑先生辞去公司监事的职务，
经公司第一大股东上海新世界（集团）有限公司的推荐，2004年6月3日公司四届八次监
事会讨论通过，提名许刚先生为公司第四届监事会监事候选人，并提交公司2004年临时
董事会审核通过将此议案作为公司第十三次股东大会的临时提案，并经2004年6月28日
公司第十三次股东大会审议通过。公告分别刊登于2004年6月5日、6月30日的《上海证
券报》。
七、董事会报告
㈠ 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，医药流通行业继续发生着深刻的变革。一方面，为应对国外大量实力雄
厚的医药流通企业的市场进入，国内同行旨在提升企业核心竞争能力的一系列改革进入
实质性的阶段，财务、业务、信息、质量等企业经营管理的各个方面的规范、整合、拓
展、提升成为企业应对挑战的当务之急；另一方面，国家规范和整顿医药市场经济秩序
的力度不断加大，药品的多次降价，卖场式药房的不断进入，医药流通业的经营优势正
逐渐地被打破。面对巨大的竞争压力，公司经营管理层积极采取各种应对措施，及时调
整经营策略，依托品牌优势，布点设网拓展规模，明确企业定位，细分市场错位竞争，
调整营销模式，结构调整不断迎新。同时通过管理的不断规范和强化，使得报告期内企
业的经营依然保持了稳步增长的态势。
㈡ 报告期内公司经营情况
⒈ 主营业务的范围及其经营状况
本公司主要从事医药零售及批发。经营范围为中成药（含参茸银耳），化学药制剂
，抗生素，生化药品，生物制品，医疗器械，商业网点用房及调网用房开发建设、利用
、转让，网点用房维修、装潢和设施更新，房产经营，建筑材料，装潢材料，有色金属
，五金交电，百货，塑料，陶瓷制品，化工原料（除危险品），酒类专卖、酒，食品（
不含熟食），房产咨询服务，家用电器，仪器仪表，附设分支（上述经营范围涉及许可
经营的凭许可证经营）。
⑴ 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：
单位：万元、% 币种：人民币
分行业或分产品 主营业务收入 比例（%）
医药零售 37939.81 69.55
批发经营 14430.98 26.45
房产经营 2179.48 4.00
合 计 54550.27 100
分行业或分产品 主营业务利润 比例（%）
医药零售 10316.64 88.74
批发经营 982.49 8.45
房产经营 326.44 2.81
合 计 11625.57 100
⑵ 公司主营业务行业构成情况
单位：万元、% 币种：人民币
主营业务行业 主营业务收入
金额 比上年同期增减（%）
医药零售 37939.81 -5.16
批发经营 14430.98 42.60
房产经营 2179.48 281.51
合 计 54550.27 7.60
主营业务行业 主营业务成本
金额 比上年同期增减（%）
医药零售 27345.49 -6.51
批发经营 13446.38 45.23
房产经营 1840.95 280.82
合 计 42632.82 9.34
主营业务行业 毛利率
% 比上年同期增减（%）
医药零售 27.92 3.83
批发经营 6.82 -19.86
房产经营 15.53 0.84
合 计 21.85 -5.37
⑶ 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发
生较大变化。
⒉ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
⑴ 上海第一医药连锁经营有限公司
该公司注册资本金为1300万元，本公司持有92.31%股权，上海长城华美仪器化剂有
限公司持有7.69%股权。该公司主营业务范围为：化学药制剂，中成药，医疗器械，卫
生保健用品，日用化学品，玻璃仪器，泡制酒，银耳。2004年底该公司总资产3945.57
万元，2004年度实现主营业务收入10104.92万元，实现净利润-352.93万元。由于受平
价药房冲击及药品降价的影响，使得其销售受到不利影响，另投入成本高，日常开支大
，因此2004年仍处于亏损阶段。
⑵ 上海长城华美仪器化剂有限公司
该公司注册资本金为300万元，本公司持有67.67%股权，上海第一医药连锁经营有
限公司持有33.33%股权。该公司主营业务范围为：经销仪器仪表、医疗器械（限零售）
、化学试剂、电工器材、家用电器、通用零部件、日用百货、钢铁标样。2004年底该公
司总资产1783.59万元，2004年度实现主营业务收入3127.67万元，实现净利润43.90万
元。
⑶ 上海蔡同德药业有限公司
该公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。该公司注册资本金为2500万元
，本公司持有50%股权。该公司主营业务范围为：经销中药材，中成药，参茸，西药，
中西复合制剂，生物制品，保健品，医疗器械，健身器材，卫生外用敷料，炮制酒，化
妆品，百货，五金交电，工艺品（除金银制品），中药材收购，加工，保健咨询。200
4年底该公司总资产18061.09万元，2004年度实现主营业务收入27436.39万元，实现净
利润333.83万元。
⒊ 主要供应商、客户情况
本公司是提供医药零售、批发服务的公司，其商品的供应商主要是上海及国内外的
医药制药企业、中外合资制药公司、批发公司等。供应商供应的商品约12000种。
报告期内前五名供应商采购总额为6840.90万元，占年度公司采购总额的13.94%。
报告期内前五名客户销售总额为2206.81万元，占年度公司销售总额的4.04%。
⒋ 在经营中出现的问题与困难及解决方案
⑴ 问题及困难
报告期内由于平价药房的不断冲击，药品价格的持续下降以及行业大环境总体下滑
等因素的影响，使2004年度公司所面对的竞争压力依然十分巨大。
⑵ 解决方案
① 充分依托“第一医药”的品牌优势，加大拓展力度。整合网络结构，搭建全方
位销售平台。及时调整及合理布局网点，拓展企业规模。
② 完善商品结构，追求卓越营销，形成“第一医药”独特的企业营销内涵，力争
更大的经济效益，。
③ 加大创新力度，大胆创新变革，加强基础管理，整合购、销、配组织框架，推
动企业的不断发展。
④ 坚持以人为本，加紧对人才的培养、挖掘和引进，建立和创新良好的分配机制
和激励机制，提高员工的整体素质。
⑤ 加强资金管理，不断提高资金的使用效率，推行财务预算管理，合理控制费用
，加大对应收账款的催讨力度，加强财务会计基础管理工作。
⑥ 加强质量管理，巩固GSP认证成果，坚持“药学服务”，以不断完善的药学服
务内涵来推进、完善、规范公司的“药学服务”，保障企业经济持续、稳定、健康地发
展。
㈢ 公司投资情况
⒈ 报告期内公司投资额为25万元。
该投资由公司下属上海蔡同德药业有限公司出资50万元，设立上海童涵春堂北号中
医门诊部有限公司，该公司主要经营范围为：内科、妇产科、儿科。（凭许可证经营）
。因本公司合并上海蔡同德药业有限公司50%的资产，因此反映在本公司的投资增加额
为25万元。
⒉ 报告期内公司收回投资额为195.02万元。
报告期内因苏州阳澄湖房产发展有限公司已完成了阳澄湖庄的开发建造任务，
经该公司董事会、股东大会的审议决定歇业，本公司收回投资195.02万元。
⒊ 报告期内公司未募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情
况。
⒋ 报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。
㈣ 报告期内的公司财务状况及经营成果
⒈ 公司财务状况
单位：万元
项目 本期数 上年同期
总资产 42901.64 48507.79
股东权益 20235.36 18922.04
主营业务利润 11625.57 11488.87
净利润 1313.32 1291.23
现金及现金等价物净增加额 -1603.69 708.33
项目 增减幅度% 变动原因
总资产 -11.56 注⑴
股东权益 6.94 注⑵
主营业务利润 1.19 注⑶
净利润 1.71 注⑷
现金及现金等价物净增加额 -326.40 注⑸
注：
⑴ 总资产比上年末减少5606.15万元，主要是还借款货币资金减少1603.69万元，
存货减少1945.23万元，应收款项减少478.82万元，当年提取固定资产折旧而减少固定
资产净值1422.97万元。
⑵ 股东权益增加，是当年实现净利润1313.32万元所致。
⑶ 主营业务利润增加，主要是受主营业务收入影响而增加主营业务利润。
⑷ 净利润增加主要是受其他业务利润增加的影响。
⑸ 现金及现金等价物净增加额减少2312.02万元，主要是归还银行借款2178万元
所至。
⒉ 报告期内公司无重大资产损失情况。
⒊ 报告期内公司无会计政策、会计估计变更。
㈤ 报告期内公司无生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的情况
⑴ 四届八次董事会于2004年4月22日召开，会议审议通过了公司2003年度报告正
文及摘要、2003年度董事会工作报告（提请公司下次股东大会审议批准）、2003年度财
务工作报告（提请公司下次股东大会审议批准）、2003年度利润分配预案（提请公司下
次股东大会审议批准）、公司聘请2004年度会计师事务所及报酬支付额的议案（提请公
司下次股东大会审议批准）、公司关于召开第十三次股东大会（即2003年度股东大会）
的议案、公司2004年第一季度报告、关于修改公司章程的议案（提请公司下次股东大会
审议批准）、关于公司董事会人员变动的议案（提请公司下次股东大会审议批准）、关
于公司董事会增补独立董事的议案（提请公司下次股东大会审议批准）、公司《关于高
级管理人员（不含董监事）薪酬制度的方案（2004年修订）》、关于免去史敏女士公司
副总经理及董事会办公室主任职务的议案、董事会根据总经理邵松岐先生的提名，聘任
娄健颖女士为公司副总经理及公司董事会聘任娄健颖女士为公司董事会办公室主任。本
次决议公告刊登在2004年4月24日《上海证券报》上。
⑵ 2004年临时董事会于2004年6月3日召开，会议审议通过了关于公司监事会人员
变动的议案（作为临时提案提请公司下次股东大会审议批准）及关于提名许刚先生为公
司第四届监事会监事候选人的议案（作为临时提案提请公司下次股东大会审议批准）。
本次决议公告刊登在2004年6月5日《上海证券报》上。
⑶ 四届九次董事会于2004年6月28日召开，会议审议通过了选举盛小洪先生为公
司第四届董事会董事长。本次决议公告刊登在2004年6月30日《上海证券报》上。
⑷ 四届十次董事会于2004年8月11日召开，会议审议通过了公司2004年半年度报
告正文及摘要。上海第一医药股份有限公司2004年半年度报告和摘要详见www.sse.com
.cn网站及2004年8月13日《上海证券报》。
⑸ 四届十一次董事会于2004年10月26日召开，会议审议通过了公司2004年第三季
度报告及关于修改公司章程的议案（提请公司下次股东大会审议批准）。本次决议公告
刊登在2004年10月27日《上海证券报》上。
⒉ 董事会对股东大会决议的执行情况
根据2004年6月28日公司召开的第十三次股东大会审议通过的《2003年度董事会工
作报告》、《2003年度监事会工作报告》、《2003年度财务工作报告》、《2003年度利
润分配预案》、《关于聘请2004年度会计师事务所及报酬支付额》、《关于修改公司章
程》、《关于公司董事会人员变动的预案》、《公司董事会增补独立董事的预案》、《
关于公司监事会人员变动的预案》、《关于提名许刚先生为公司第四届监事会监事的预
案》等决议，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法
规的要求，严格按照股东大会的决议，严格执行股东大会的有关授权决议。
㈦ 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本年度公司实现净利润主要用于弥补亏损，弥补后未分配利润仍为-67762.02万元
，因此董事会建议公司本年度不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。
㈧报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《上海证券报》。
㈨其他事项
⒈注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：
上海上会会计师事务所，根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理
委员会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]56号）文件的要求，对2004年度上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保的情况进行了复核。编制和提供这些资料并对其真实性、合法性、完整性
是上市公司管理当局的责任。现将有关情况报告如下：
⑴上市公司与关联方资金往来情况
(附件一)
⑵上市公司违规担保情况
上市公司无违规担保情况。
附表一
资金占用情况表
截止日:2004年12月31日
公司代 公司
资金占用方
码 简称
600833
上市公司及子公
第一 司与上市公司控
医药 股股东及其他关
联方往来
华联（集团）有
限公司
吴江上海蔡同德
中药饮片有限公
司*
上海信谊天一药
业有限公司*
上市公司及子公
司与上市公司控
股股东及其他关
联方往来合计
第一 上市公司与子公
医药 司往来
上海长城华美仪
器化剂有限公司
上海第一医药连
锁经营有限公司
上市公司与子公
司往来合计
公司代 公司 资金占用方与上 资金占用期
末余额截止
码 简称 市公司的关系 时点
600833
第一
医药
公司第三大股东 2004-12-31
未纳入合并会计 2004-12-31
报表范围子公司
联营公司 2004-12-31
第一
医药
子公司 2004-12-31
2004-12-31
子公司
公司代 公司 资金占用
期初余额 相对应的会计报
表科目
码 简称 截止时点
600833
第一
医药
2003-12-31
应收账
2003-12-31 款/预付
账款
2003-12-31 其他应应收账
收款 款
第一
医药
2003-12-31 其它应
收款
2003-12-31 其它应
收款
公司代 公司 资金占用期末时点金
额(万元)
码 简称
600833
第一
医药
39.54
130.00 86.96
130.00 126.50
第一
医药
810.30
495.00
1,305.30 -
公司代 公司 资金占用期初时点
金额(万元)
码 简称
600833
第一
医药
55.34
44.78
- 100.12
第一
医药
270.00
100.00
370.00 -
公司代 公司 资金占用借方累计发
生金额(万元)
码 简称
600833
第一
医药
100.02
130.00 78.33
130.00 178.35
第一
医药
1,839.72
677.48
2,517.19 -
公司代 公司 资金占用贷方累计发
占用 占用原
生金额(万元) 备注
码 简称 方式 因
600833
第一
医药
其他应付款期
末余额
1660.64万元
应付账款期末
115.82
货款 余额208.76万
元
资金周 应付账款期末
36.15 余额46.28万
拆借 转/货
款 元
- 151.97
第一
医药
1,299.41 资金周
拆借 转
282.48 资金周
拆借 转
1,581.89 -
*吴江上海蔡同德中药饮片有限公司及上海信谊天一药业有限公司系上海第一医药
股份有限公司控股子公司上海蔡同德药业有限公司下属子公司,由于上海第一医药股份
有限公司按50%比例合并上海蔡同德药业有限公司2004年度会计报表，故上述发生额及
余额在2004年度会计报表附注中按50%列示，本表中按全额列示。
⒉ 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见：
至报告期末，上海第一医药股份有限公司（其前身为上海商业网点发展实业股份有
限公司）对江苏银信实业发展有限公司（以下简称“江苏银信”）信用证担保事宜（已
在历年定期报告中披露），在2001年上海第一医药股份有限公司（以下简称“第一医药
”）实施资产重组时，已由公司的第三大股东华联（集团）有限公司下属的上海华联投
资发展有限公司和上海金安投资管理有限公司出具承诺函，承诺对第一医药为江苏银信
信用证担保所产生的经有关司法部门确认并产生法律效力的应由第一医药承担的或有负
债的全部损失，由上海华联投资发展有限公司和上海金安投资管理有限公司分别按照公
司产生损失额的55%和45%，在发生的当年向第一医药承担偿付责任。
现上海金安投资管理有限公司因经营发生变化，已于2002年6月19日向上海市工商
行政管理局浦东新区分局申请注销，该企业注销时的担保单位或债权债务承担者为华联
（集团）有限公司。
公司曾于2003年8月7日、2004年4月6日在上海证券报上公告原告中国农业银行南京
市城北支行诉被告江苏银信实业发展有限公司，偿还原告银行借款USD3,649,085.00元
及利息，公司对江苏银信所欠本金USD3,415,240.00元及利息承担连带清偿责任，并有
权向江苏银信追偿一案的起诉公告及一审判决的诉讼公告。经2003年7月28日法院民事
裁定书裁定：冻结本公司3,571,099.80元的银行存款及位于上海市黄浦区陆家浜路976
号608室及上海市黄浦区南京东路616号房屋产权。
2004年4月16日公司向江苏省高级人民法院提出上诉，2004年8月26日收到（2004）
苏民二终字第163号民事判决书，驳回上海第一医药股份有限公司的上诉，维持原判决
。公司已决定向法院提起申诉，以维护公司合法权益和法律的尊严。截止2004年12月3
1日，公司已支付的赔偿金1252.60万元均由承诺人华联（集团）有限公司承担。我们认
为公司为江苏银信的担保引发的诉讼，虽然公司已经败诉且须承担保证担保责任，但因
上述承诺仍然有效，且承诺人已完全履行了承诺义务，因此，此项担保目前尚不会对上
海第一医药股份有限公司带来实际损失，也不会对公司正常经营造成重大影响。
独立董事：刘向东、夏大慰、张人骥
八、监事会报告
㈠ 报告期内监事会工作情况
2004年度，公司监事会共召集2次监事会会议。
⒈ 四届七次监事会于2004年4月22日召开，会议审议通过了公司2003年度报告正
文及摘要、2003年度监事会工作报告及2004年第一季度报告。本次决议公告刊登在200
4年4月24日《上海证券报》上。
⒉ 四届八次监事会于2004年6月3日召开，会议审议通过了关于公司监事会人员变
动的议案及关于提名许刚先生为公司第四届监事会监事候选人的议案，以上两议案提请
公司董事会审核通过并将此作为临时提案提请公司下次股东大会审议批准。本次决议公
告刊登在2004年6月5日《上海证券报》上。
㈡ 监事会对公司有关事项的独立意见
⒈ 公司依法运作情况
公司监事会成员列席了公司召开的董事会和股东大会会议，公司监事会根据国家的
有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会
决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。对
公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会并无异议，并对股东大会
的决议执行情况进行监督，认为公司董事会和管理层在报告期的工作能严格按照《公司
法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，
认真履行股东大会的有关决议，不断完善公司内部管理和内部控制制度，建立良好的内
控机制。公司董事、经理及其他高级管理人员能严格执行公司章程，未发现违反法规、
法律的行为。
⒉ 检查公司财务的情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，通过对此次上
海上会会计师事务所有限公司出具的公司2004年度审计报告的审议，确认公司依据《企
业会计准则》和《企业会计制度》等有关规定编制的2004年度财务报表，客观、真实、
公正地反映了本公司的财务状况和经营成果。
⒊ 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
⒋ 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益
或造成公司资产流失的情况发生。
⒌ 公司无关联交易，未损害上市公司利益。
九、重要事项
㈠ 本年度公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内涉及公司的重大仲诉事项已分别于2004年4月6日、8月28日刊登在《上海
证券报》上。
本公司曾于2003年8月7日在上海证券报上公告原告中国农业银行南京市城北支行诉
被告江苏银信实业发展有限公司，偿还原告银行借款USD3,649,085.00元及利息，本公
司承担连带保证责任一案。经2003年7月28日法院民事裁定书裁定：冻结本公司3,571,
099.80元的银行存款及位于上海市黄浦区陆家浜路976号608室及上海市黄浦区南京东路
616号房屋产权。
2004年4月2日本公司收到（2003）宁民二初字第146号民事判决书，判决江苏银信
偿付农行城北支行欠款USD3,649,085.00元及利息，本公司对江苏银信所欠本金USD3,4
15,240.00元及利息承担连带清偿责任，并有权向江苏银信追偿。
2004年4月16日本公司提出上诉，并于2004年8月26日收到（2004）苏民二终字第1
63号民事判决书，驳回本公司的上诉，维持原判决。
截止2004年12月31日，公司已支付赔偿金1252.60万元。
2001年在本公司重组过程中，公司第三大股东华联（集团）有限公司及其下属上海
华联投资发展有限公司出具承诺函：承诺对公司上述担保承担全部法律责任。故上述赔
偿金已由其承担。
㈡ 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
㈢ 报告期内公司无重大关联交易事项。
㈣ 重大合同及其履行情况
报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
⒈ 报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁本公司资产的事项。
⒉ 报告期内本公司对外担保事项
担保单位 担保事项 担保金额
江苏银信实业发展有限公司 信用证担保* 9,409,490.00美元
*公司为江苏银信实业发展公司在中国农业银行江苏省分行阳光支行开具的信用证
作出不可撤销的五项担保，担保总额为940.95万美元，因该五笔信用证项下债务已逾期
且已转为押汇，上海恒通国际贸易有限公司为本公司上述担保提供不可撤销的反担保。
⒊ 报告期内本公司无发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理财计
划。
㈤ 报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
㈥ 报告期内公司聘任的会计师事务所仍为上海上会会计师事务所，该会计师事务
所为公司提供审计服务的年限为1年。报告期内公司支付上海上会会计师事务所的报酬
为30万元。
㈦ 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。
㈧ 其他重大事项
⒈ 根据中国证监会上海证监局《限期整改通知书》的整改要求，公司根据整改内
容经2003年9月5日召开的2003年临时董事会审议通过了整改方案，并按整改方案进行了
整改，於2004年6月30日前完成了所有的整改。有关整改公告分别于2003年9月8日、12
月9日、2004年3月10日、6月5日刊登在《上海证券报》上。
⒉ 根据中国证监会上市部函（2004）174号文的要求，公司对违规担保、资金占
用及募集资金使用等情况进行了自查并将自查报告上报中国证监会上海监管局。
十、财务报告
本公司2004年度财务报告经上海上会会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的
审计报告。审计报告全文如下：
㈠ 审计报告
上会师报字(2005)第508号
上海第一医药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海第一医药股份有限公(以下简称“贵公司”)2004年12月31日
的资产负债表以及2004年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是
贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海上会 中国注册会计师：
会计师事务所有限公司
㈡ 会计报表附注
⒈ 公司简介
上海第一医药股份有限公司(以下简称“公司”)前身为上海商业网点发展实业股份
有限公司，系于1992年5月13日经上海市人民政府办公室以沪府财贸(92)第178号文批准
设立的股份有限公司。公司股票于1994年2月24日在上海证券交易所上市交易。公司注
册资本159,347,391元，经营范围为：中成药（含参茸银耳），化学药制剂，抗生素，
生化药品，生物制品，医疗器械，商业网点用房及调网用房开发建设、利用、转让，网
点用房维修、装潢和设施更新，房产经营，建筑材料，装潢材料，有色金属，五金交电
，百货，塑料，陶瓷制品，化工原料（除危险品），酒、、食品（不含熟食），房产咨
询服务，家用电器，仪表仪器，附设分支（上述经营范围涉及许可证经营的凭许可证经
营）。
经公司第十一次股东大会的决议通过，并于2002年9月9日获上海市工商行政管理局
的核准，领取了新的营业执照，公司名称正式变更为“上海第一医药股份有限公司”。
⒉ 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
⑴ 执行的会计制度
公司及其子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度
》及其补充规定。
⑵ 会计年度
公历1月1日至12月31日。
⑶ 记账本位币
人民币。
⑷ 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则。各项资产如果发生减值，则计
提相应的减值准备。
⑸ 外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按
期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值
，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额
列作财务费用。
⑹ 现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金，价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。
公司无现金等价物。
⑺ 坏账核算方法
A. 坏账的确认标准：
① 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项
；
② 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，而且具有明显特征表明无法收回的应收
款项；对确实不能收回的应收账款，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账核销。
B. 坏账损失核算方法：本公司坏账核算采用备抵法，按照期末应收款项余额的5
%计提
坏账准备；对于有充分证据表明某项应收款项收回可能性较小，依据稳健原则加计
坏账准备；账龄逾期3年以上的应收款项，应全额计提坏账准备。
⑻ 存货核算方法
存货包括：开发产品、开发成本、原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、包
装物、委托代销商品、低值易耗品等。
取得存货时按实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品采取五五摊销
法核算。即领用低值易耗品时摊销50%，低值易耗品报废时摊销50%；包装物领用时采用
一次摊销法核算。
开发产品、开发成本按房地产开发业务会计处理规定核算。
存货期末采用单项比较法按成本高于可变现净值差额计提存货跌价准备。
⑼ 短期投资核算方法
短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放
但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账。短期投资的现金股利或利
息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面
价值的差额确认为当期的投资收益。
短期投资期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并确定所计提的跌价损失
准备，计入当期损益。
⑽ 长期投资核算方法
A. 长期债券投资的计价及收益确认方法：以取得时支付的全部价款扣除实际支付
的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按
权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
B. 长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。
① 股票投资按成本法核算
② 其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足
20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20%以下，或
虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
③ 长期股权投资在采用权益法核算时，如因初始投资成本大于应享有被投资单位
所有者权益份额而产生的股权投资差额，在“长期股权投资-股权投资差额”中核算，
并在期末分期平均摊销，如因初始投资成本小于在享有被投资单位所有者权益份额而产
生的差额，在财政部“财会(2003)10号”文之前产生的按10年平均摊销，计入损益，在
该文件发布后产生的，计入“资本公积”。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资
期限的，按投资期限；没有规定投资期限的平均按10年摊销。
④ 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金
额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢
复时，按可收回的金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提
的长期投资减值准备计入当期损益。
⑾ 委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收
利息，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息。
期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
⑿ 固定资产及折旧方法
① 固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使
用期限超过一年，单位价值较高的资产。固定资产按其成本计价。
② 折旧方法：年限平均法。
③ 固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 残值率(%) 折旧率(%)
房屋建筑物 25-40年 5 3.80-2.375
固定资产装修 2-5年 - 20.00-50.00
家具用具 5-9年 5 10.55-19.00
机器设备 10年 5 9.50
运输设备及电子设备 5-10年 5 9.50-19.00
其他设备 5-10年 5 9.50-19.00
④ 接受捐赠固定资产的计价方法：
A. 捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为
入账价值。
B. 捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
Ⅰ 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计
的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；
Ⅱ同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现
金流量现值，作为入账价值。
Ⅲ 如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确定的价值，减去按该项资产的新旧
程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
⑤ 固定资产减值准备
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
⒀ 在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生
的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在
建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
⒁ 借款费用
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接
计入当期财务费用。
⒂ 无形资产计价和摊销方法
购入时按实际成本计价，在预计的受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
房屋使用权 受益年限
商誉 10年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
⒃ 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其
中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，
其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
VIP管理工程 5年
其他 5年
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全
部转入当期损益。
⒄ 预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
① 该义务是企业承担的现时义务。
② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
③ 该义务金额能够可靠地计量。
⒅ 收入确认原则
① 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权
上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的
收入与成本能够可靠地计量。
② 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易
相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息
收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议
规定的收费时间和方法计算确定收入。
③ 提供劳务，劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流
入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时确认收入。
④ 其他收入按相关制度的规定予以确认。
⒆ 所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
⒇ 合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》和沪财会（1995）112号文及其补充规定编制合
并会计报表。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的
个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所
持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权
益各项目的数额编制合并会计报表。如子公司的资产总额、销售收入和当期净利润三项
指标合计数均未超过规定的10%，根据财政部财会字(1996)第2号文《关于合并会计报表
合并范围请示的复函》的规定不纳入合并会计报表范围。
(21)主要会计政策、会计估计及合并报表范围变更
①合并会计报表范围变更：
公司本期无合并会计报表范围变更。
②会计政策变更：
公司本期无会计政策变更。
③会计估计变更：
公司本期无会计估计变更。
④会计差错更正
公司本期无会计差错更正。
⒊主要税项
⑴流转税：增值税税率17%；其中药材和参茸按应税收入的13%缴纳
营业税税率5%
消费税税率5%
⑵所得税：实际税率执行33%
⒋控股子公司及合营企业情况表
⑴纳入合并范围的子公司及合营公司
①纳入合并范围的一级子公司
注册资本
子公司名称
（元）
上海第一医药连锁经营有限公司 13,000,000.00
上海长城华美仪器化剂有限公司 3,000,000.00
上海蔡同德药业有限公司* 25,000,000.00
子公司名称 经营范围
化学药制剂、中成药、医疗器械、卫
上海第一医药连锁经营有限公司 生保健品、日用化学品、玻璃仪器、
泡制酒、银耳
料器，科学实验仪器，医疗器械、化
上海长城华美仪器化剂有限公司
学试剂、中成药等
经销中药材、中成药、参茸、西药、
中西复合制剂、生物制品、保健品、
医疗器械、健身器材、卫生外用敷料、
上海蔡同德药业有限公司*
炮制酒、化妆品、百货、五金交电、
工艺品（除金银制品）、中药材收购、
加工、保健咨询
母公司
所占权
子公司名称 投资额
益比例
（元）
上海第一医药连锁经营有限公司 13,000,000.00 100%
上海长城华美仪器化剂有限公司 3,000,000.00 100%
上海蔡同德药业有限公司* 18,971,095.20 50%
*2001年5月30日经公司2001年临时股东大会决议通过，上海新世界（集团）有限公
司将上海蔡同德药业有限公司50%股权注入公司，故公司采用50%比例合并上海蔡同德药
业有限公司资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表。
② 纳入合并范围的二级子公司
注册资本
子公司名称
（元）
上海灵林药房 300,000.00
上海蔡同德保健品经营部* 1,000,000.00
上海蔡同德药号* 1,000,000.00
上海群力草药店* 1,000,000.00
上海蔡同德堂中药制药厂* 1,176,000.00
上海蔡同德药品连锁有限公司* 6,000,000.00
子公司名称 经营范围
西药、中西复合药品、滋补保健品、医疗
上海灵林药房
器械、医用敷料、日用百货、泡制药酒
食品（不含熟食）、酒、日用百货、化妆品
上海蔡同德保健品经营部*
（以上范围凭许可证方可经营）
中药材、中成药、化学原料新药、医疗器
上海蔡同德药号*
械、日用百货
中成药、中药材、中草药咨询拟方（向本
上海群力草药店*
店内）
中药材、糖浆、冲剂、片剂、精制饮片、
上海蔡同德堂中药制药厂*
保健品
配方饮片，中成药、化学药制剂，抗生素，
上海蔡同德药品连锁有限公司* 生化药品，生物制品。（涉及许可经营的
凭许可证经营）
母公司
子公司名称 投资额
（元）
上海灵林药房 300,000.00
上海蔡同德保健品经营部* 1,000,000.00
上海蔡同德药号* 1,000,000.00
上海群力草药店* 1,000,000.00
上海蔡同德堂中药制药厂* 1,176,000.00
上海蔡同德药品连锁有限公司* 5,400,000..00
所占权
子公司名称
益比例
上海灵林药房 100%
上海蔡同德保健品经营部* 100%
上海蔡同德药号* 100%
上海群力草药店* 100%
上海蔡同德堂中药制药厂* 100%
上海蔡同德药品连锁有限公司* 90%
*上述公司系上海蔡同德药业有限公司下属子公司，公司采用50%比例合并上述公司
资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表。
⑵ 不纳入合并范围的子公司及合营公司
公司名称 注册资本
金坛市沪金第一医药有限责任公司 500,000.00元
上海康奈商业发展投资有限公司 USD20,000,000.00元
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司*1 3,000,000.00元
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司*1 500,000.00元
公司名称 经营范围
化学药制剂、抗生素、中成药、
金坛市沪金第一医药有限责任公司
中药饮片等的销售
从事商业网点开发设经营管
上海康奈商业发展投资有限公司 理和咨询服务，房地产的开发
建设、经营等
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司*1 生产销售,中药饮片等
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司*1 内科，妇产科，儿科
母公司
公司名称
投资额
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00元
上海康奈商业发展投资有限公司 RMB86,132,192.99元
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司*1 1,530,000.00元
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司*1 500,000.00元
所占 未合并原因及对
公司名称
比例 财务状况的影响
金坛市沪金第一医药有限责任公司 55% 无控制权
上海康奈商业发展投资有限公司 50% 无共同控制权
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司*1 51% *2
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司*1 100% *2
*1上述公司系上海蔡同德药业有限公司下属子公司。
*2未纳入合并报表范围的原因：该公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项
指标合计数均未超过规定的10%，根据财政部财会字(1996)第2号文《关于合并会计报表
合并范围请示的复函》，未纳入合并报表范围之内。
上述公司的资产总额、当期销售收入和净利润列示如下：
2004年12月31日
公司名称
资产总额
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 7,982,237.09
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 251,268.79
2004年度
公司名称
营业收入
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 17,837,837.08
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 24,524.50
2004年度
公司名称
净利润
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 116,309.07
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 177.47
⒌ 会计报表项目附注(单位：人民币元)
注：合并会计报表附注中有关上海蔡同德药业有限公司会计报表项目的金额按50%
填列
Ⅰ 合并会计报表项目附注
⑴ 货币资金
① 帐面价值
项目 期末数 期初数
现金 280,735.86 426,320.04
小计 280,735.86 426,320.04
银行存款 35,871,900.17 51,763,185.65
小计 35,871,900.17 51,763,185.65
其他货币资金 206.90 205.69
其中：信用卡存款 206.90 205.69
小计 206.90 205.69
合计 36,152,842.93 52,189,711.38
② 期末无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
⑵ 应收帐款
① 帐面价值
期末数
帐龄
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 30,638,466.50 96.04 1,555,673.32 29,082,793.18
1－2年 751,705.98 2.36 455,645.63 296,060.35
2－3年 510,864.02 1.60 25,543.21 485,320.81
合计 31,901,036.50 100.00 2,036,862.16 29,864,174.34
期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 29,570,588.41 95.37 1,896,589.75 27,673,998.66
1－2年 815,786.51 2.63 40,789.32 774,997.19
2－3年 619,937.33 2.00 30,996.87 588,940.46
合计 31,006,312.25 100 1,968,375.94 29,037,936.31
A. 上述款项账龄1-2年中公司下属子公司上海蔡同德药业有限公司应收上海市医
疗保险事务管理中心2003年款项880,127.02元已于2003年采用个别认定法全额计提坏帐
准备，计880,127.02元，公司根据50%合并会计报表比例影响数为440,063.51元。
B. 上述款项账龄1年以内公司下属子公司上海蔡同德药业有限公司应收上海市医
疗保险事务管理中心2004年款项50,000.00元采用个别认定法全额计提坏帐准备，计50
,000.00元，公司根据50%合并会计报表比例影响数为25,000.00元。
② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
③ 应收账款期末余额中欠款最大的前五名合计及占应收账款总额比例：
期末欠款余额 内容 占应收账款总额比例 欠款时间
前五名合计 4,230,334.19 货款 13.26% 1年以内/1-2年
④ 金额较大的应收账款
项目 期末数
上海市医疗保险事务管理中心 1,733,263.21
黄浦区中心医院 752,797.51
北京同仁堂健康药业有限公司 648,938.56
黄浦区外滩医院 589,565.27
国大药房连锁有限公司 505,769.64
项目 性质
上海市医疗保险事务管理中心 货款
黄浦区中心医院 货款
北京同仁堂健康药业有限公司 货款
黄浦区外滩医院 货款
国大药房连锁有限公司 货款
项目 账龄
上海市医疗保险事务管理中心 1年以内/1-2年
黄浦区中心医院 1年以内
北京同仁堂健康药业有限公司 1年以内
黄浦区外滩医院 1年以内
国大药房连锁有限公司 1年以内
⑶ 其他应收款
① 帐面价值
期末数
帐龄
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 5,011,446.38 76.59 250,572.32 4,760,874.06
1－2年 1,100,000.00 16.81 55,000.00 1,045,000.00
2－3年 431,925.00 6.60 21,596.25 410,328.75
3年以上 - - - 0.00
合计 6,543,371.38 100 327,168.57 6,216,202.81
期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 6,280,310.57 55.44 314,015.54 5,966,295.03
1－2年 1,239,754.20 10.95 61,987.71 1,177,766.49
2－3年 3,807,629.59 33.61 190,381.48 3,617,248.11
3年以上 - -
合计 11,327,694.36 100 566,384.73 10,761,309.63
② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
③ 其他应收款期末余额中欠款最大的前五名合计及占应收账款总额比例：
期末欠款余额 内容
前五名合计 2,720,000.00 往来款/股权转让款
占其他应收账款总额比例 欠款时间
前五名合计 43.76% 1年以内/1-2年/2-3年
④ 金额较大的其他应收款
项目 期末数
葆大参药店 1,000,000.00
上海信谊天一药业有限公司 650,000.00
南鹤大酒店 450,000.00
上海联谊建设发展有限公司 400,000.00
安徽沪僬中药饮片厂 220,000.00
合计 2,720,000.00
项目 性质 账龄
葆大参药店 往来款 1年以内
上海信谊天一药业有限公司 往来款 1-2年
南鹤大酒店 往来款 1-2年
上海联谊建设发展有限公司 股权转让款 1年以内
安徽沪僬中药饮片厂 往来款 2-3年
合计
⑷ 预付账款
① 帐面价值
帐龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
1年以内 506,624.06 100 428,480.69 100
合计 506,624.06 100 428,480.69 100
② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
③ 预付货款期末余额中欠款主要系：
债务人名称 期末欠款余额
上海伊人生物技术有限公司 246,685.58
昆山金城试剂有限公司 93,482.56
上海人和科学仪器有限公司 47,584.00
债务人名称 内容
上海伊人生物技术有限公司 预付货款
昆山金城试剂有限公司 预付货款
上海人和科学仪器有限公司 预付货款
债务人名称 欠款时间
上海伊人生物技术有限公司 1年以内
昆山金城试剂有限公司 1年以内
上海人和科学仪器有限公司 1年以内
⑸ 存货
① 帐面价值
期末数
项目
金额
原材料 172,991.70
库存商品 60,269,239.19
包装物 211,501.39
低值易耗品 2,088,127.42
委托代销商品 21,750.75
开发产品 25,326,652.28
开发成本 57,500,569.72
合计 145,590,832.45
项目 期末数
跌价准备
原材料 -
库存商品 -
包装物 -
低值易耗品 -
委托代销商品 -
开发产品 5,888,876.04
开发成本 8,024,508.28
合计 13,913,384.32
项目 期末数
净值
原材料 172,991.70
库存商品 60,269,239.19
包装物 211,501.39
低值易耗品 2,088,127.42
委托代销商品 21,750.75
开发产品 19,437,776.24
开发成本 49,476,061.44
合计 131,677,448.13
期初数
项目
金额
原材料 379,201.93
库存商品 61,172,227.61
包装物 100,000.00
低值易耗品 2,080,362.41
委托代销商品 62,014.73
开发产品 48,503,889.12
开发成本 57,500,569.72
合计 169,798,265.52
项目 期初数
跌价准备
原材料 -
库存商品 -
包装物 -
低值易耗品 -
委托代销商品 -
开发产品 10,644,043.28
开发成本 8,024,508.28
合计 18,668,551.56
项目 期初数
净值
原材料 379,201.93
库存商品 61,172,227.61
包装物 100,000.00
低值易耗品 2,080,362.41
委托代销商品 62,014.73
开发产品 37,859,845.84
开发成本 49,476,061.44
合计 151,129,713.96
② 开发产品
其中主要项目：
项目 竣工时间 期初数
虹临宝都 98年12月 41,007,517.39
阳澄湖山庄 97年12月 2,290,000.00
项目 本期增加 本期减少
虹临宝都 - 21,776,612.10
阳澄湖山庄 - 1,145,000.00
项目 期末数
虹临宝都 19,230,905.29
阳澄湖山庄 1,145,000.00
项目 期末存货跌价准备
虹临宝都 3,756,035.77
阳澄湖山庄 441,000.00
③ 开发成本
其中主要项目：
项目 开工时间 期初数
玉兰宝都 92年12月 54,185,096.21
东上海旅游城 - 3,300,000.00
项目 期末数 期末存货跌价准备
玉兰宝都 54,185,096.21 8,024,508.28
东上海旅游城 3,300,000.00 -
项目 工程情况
玉兰宝都 项目暂停之中
东上海旅游城 项目暂停之中
④ 存货跌价准备
项目 期初数 本期增加
开发产品 10,644,043.28 -
开发成本 8,024,508.28 -
合计 18,668,551.56 -
项目 本期减少 期末数
开发产品 4,767,780.72 5,888,876.04
开发成本 - 8,024,508.28
合计 4,767,780.72 13,913,384.32
⑹ 待摊费用
项目 期末结存的原因
房租 摊销期限未到
保险费 摊销期限未到
其他 摊销期限未到
合计
项目 期末数 期初数
房租 885,960.06 1,417,993.55
保险费 133,798.61 114,190.02
其他 259,237.53 46,835.15
合计 1,278,996.20 1,579,018.72
⑺ 长期股权投 资
① 帐面价值
期末数
项目
期末余额 合并价差
股票投资 4,905,400.00 -
其他股权投资 24,712,376.96 -168,646.30
合计 29,617,776.96 -168,646.30
项目
减值准备 账面价值
股票投资 - 4,905,400.00
其他股权投资 24,543,730.66
合计 29,449,130.66
期初数
项目
期初余额 合并价差
股票投资 3,405,400.00 -
其他股权投资 28,257,910.50 -194,928.82
合计 31,663,310.50 -194,928.82
项目
减值准备 账面价值
股票投资 - 3,405,400.00
其他股权投资 - 28,062,981.68
合计 - 31,468,381.68
② 长期股权投资股票投资
被投资单位名称 股份性质
上海白猫股份有限公司 法人股
上海新世界股份有限公司 法人股
上海申达股份有限公司 法人股
上海棱光实业股份有限公司 法人股
上海新黄浦(集团)股份有限公司 法人股
上海第一食品股份有限公司 法人股
上海银行 法人股
交大昂立生物制品股份有限公司 法人股
合计
被投资单位名称 股票数量
上海白猫股份有限公司 290,400.00
上海新世界股份有限公司 739,851.00
上海申达股份有限公司 435,600.00
上海棱光实业股份有限公司 546,480.00
上海新黄浦(集团)股份有限公司 70,200.00
上海第一食品股份有限公司 72,161.00
上海银行 55,400.00
交大昂立生物制品股份有限公司 1,800,000.00
合计
占被投资公司
被投资单位名称
注册资本的比例
上海白猫股份有限公司 <5%
上海新世界股份有限公司 <5%
上海申达股份有限公司 <5%
上海棱光实业股份有限公司 <5%
上海新黄浦(集团)股份有限公司 <5%
上海第一食品股份有限公司 <5%
上海银行 <5%
交大昂立生物制品股份有限公司 <5%
合计
被投资单位名称 投资金额
上海白猫股份有限公司 1,132,000.00
上海新世界股份有限公司 596,000.00
上海申达股份有限公司 900,000.00
上海棱光实业股份有限公司 440,000.00
上海新黄浦(集团)股份有限公司 200,000.00
上海第一食品股份有限公司 82,000.00
上海银行 55,400.00
交大昂立生物制品股份有限公司 1,500,000.00
合计 4,905,400.00
减值准备
被投资单位名称
期末余额
上海白猫股份有限公司 -
上海新世界股份有限公司 -
上海申达股份有限公司 -
上海棱光实业股份有限公司 -
上海新黄浦(集团)股份有限公司 -
上海第一食品股份有限公司 -
上海银行 -
交大昂立生物制品股份有限公司
合计 -
③ 其他股权投资
A. 成本法核算的其他长期股权投资
被投资单位名称 投资时间
中国海诚工程科技股份有限公司 2002.10
运佳黄浦制药有限公司 1998.3
上海健心康乐食府有限公司 2001.3
江苏常州医药站 1993
辽宁省抚顺市东方雪蛤公司 1995.12
上海宏达进出口有限公司 1994.1
上海申宏公司 1993.12
天安保险股份有限公司 1994.10
上海雷允上药业有限公司 1998.11
上海优康医药国际贸易有限公司 2001.3
上海依嘉医药咨询服务公司 1999.11
上海联一医药有限公司 2002.4
同声医药科技有限公司 2003
上海五洲大药房有限公司 2003
合计 -
被投资单位名称 投资金额
中国海诚工程科技股份有限公司 10,000,000.00
运佳黄浦制药有限公司 3,940,000.00
上海健心康乐食府有限公司 95,000.00
江苏常州医药站 138,000.00
辽宁省抚顺市东方雪蛤公司 100,000.00
上海宏达进出口有限公司 580,500.00
上海申宏公司 300,000.00
天安保险股份有限公司 2,500,000.00
上海雷允上药业有限公司 1,750,000.00
上海优康医药国际贸易有限公司 190,000.00
上海依嘉医药咨询服务公司 40,000.00
上海联一医药有限公司 1,500,000.00
同声医药科技有限公司 37,500.00
上海五洲大药房有限公司 100,000.00
合计 21,271,000.00
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本的比例
中国海诚工程科技股份有限公司 7.692%
运佳黄浦制药有限公司 12.31%
上海健心康乐食府有限公司 19%
江苏常州医药站 18%
辽宁省抚顺市东方雪蛤公司 16.67%
上海宏达进出口有限公司 10%
上海申宏公司 2.55%
天安保险股份有限公司 2.5%
上海雷允上药业有限公司 1.04%
上海优康医药国际贸易有限公司 19%
上海依嘉医药咨询服务公司 40%
上海联一医药有限公司 15%
同声医药科技有限公司 25%
上海五洲大药房有限公司 20%
合计 -
减值准备
被投资单位名称
期末余额
中国海诚工程科技股份有限公司
运佳黄浦制药有限公司 -
上海健心康乐食府有限公司
江苏常州医药站 -
辽宁省抚顺市东方雪蛤公司 -
上海宏达进出口有限公司
上海申宏公司
天安保险股份有限公司
上海雷允上药业有限公司 -
上海优康医药国际贸易有限公司
上海依嘉医药咨询服务公司
上海联一医药有限公司
同声医药科技有限公司
上海五洲大药房有限公司
合计 -
B. 权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限
上海康奈商业发展投资有限公司 长期
上海信谊天一药业有限公司 2000.1-2005.11
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 2001.2-2005.11
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 2004.9.24-2024.9.21
江苏济生堂第一医药药房有限公司 长期
海伦第一医药药房有限公司 2002.6-2022.6
金坛市沪金第一医药有限责任公司 2002.9-2022.9
合计
占被投资单
被投资单位名称 位注册资本
的比例
上海康奈商业发展投资有限公司 50%
上海信谊天一药业有限公司 15%
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 25.5%
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 100%
江苏济生堂第一医药药房有限公司 45%
海伦第一医药药房有限公司 27%
金坛市沪金第一医药有限责任公司 55%
合计
投资成本
被投资单位名称
期末数
上海康奈商业发展投资有限公司 86,132,192.99
上海信谊天一药业有限公司 750,000.00
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 765,000.00
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 250,000.00
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00
海伦第一医药药房有限公司 1,350,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00
合计 89,972,192.99
累计权益调整
被投资单位名称
期末数
上海康奈商业发展投资有限公司 -86,132,192.99
上海信谊天一药业有限公司 129,862.81
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 75,936.08
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 177.47
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -227,456.70
海伦第一医药药房有限公司 -355,577.15
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -21,565.55
合计 -86,530,816.03
被投资单位名称
期末数
上海康奈商业发展投资有限公司
上海信谊天一药业有限公司 -
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 879,862.81
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 840,936.08
江苏济生堂第一医药药房有限公司 250,177.47
海伦第一医药药房有限公司 222,543.30
金坛市沪金第一医药有限责任公司 994,422.85
合计 253,434.45
3,441,376.96
a. 投资成本
被投资单位名称 期初数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 1,950,241.00
上海康奈商业发展投资有限公司 86,132,192.99
上海信谊天一药业有限公司 750,000.00
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 765,000.00
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00
海伦第一医药药房有限公司 1,350,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00
合计 91,672,433.99
被投资单位名称 本期增加
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -
上海康奈商业发展投资有限公司 -
上海信谊天一药业有限公司 -
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 -
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 250,000.00
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -
海伦第一医药药房有限公司 -
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -
合计 250,000.00
被投资单位名称 本期减少
苏州阳澄湖房产发展有限公司 1,950,241.00
上海康奈商业发展投资有限公司 -
上海信谊天一药业有限公司 -
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 -
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 -
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -
海伦第一医药药房有限公司 -
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -
合计 1,950,241.00
被投资单位名称 期末数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 0.00
上海康奈商业发展投资有限公司 86,132,192.99
上海信谊天一药业有限公司 750,000.00
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 765,000.00
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 250,000.00
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00
海伦第一医药药房有限公司 1,350,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00
合计 89,972,192.99
b. 累计权益调整
被投资单位名称 期初数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -109,436.99
上海康奈商业发展投资有限公司 -86,132,192.99
上海信谊天一药业有限公司 317,068.71
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 49,790.23
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 -
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -145,831.51
海伦第一医药药房有限公司 -138,452.74
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -26,468.20
合计 -86,185,523.49
本期被投资单
被投资单位名称
位权益增减额
苏州阳澄湖房产发展有限公司
上海康奈商业发展投资有限公司 -
上海信谊天一药业有限公司 -22,205.90
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 56,592.85
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 177.47
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -81,625.19
海伦第一医药药房有限公司 -217,124.41
金坛市沪金第一医药有限责任公司 4,902.65
合计 -259,282.53
本期被投资单位宣告
被投资单位名称
分得的现金红利额
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -
上海康奈商业发展投资有限公司 -
上海信谊天一药业有限公司 165,000.00
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 30,447.00
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -
海伦第一医药药房有限公司 -
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -
合计 195,447.00
被投资单位名称 其他减少
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -109,436.99
上海康奈商业发展投资有限公司
上海信谊天一药业有限公司
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司
江苏济生堂第一医药药房有限公司
海伦第一医药药房有限公司
金坛市沪金第一医药有限责任公司
合计 -109,436.99
被投资单位名称 期末数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -
上海康奈商业发展投资有限公司 -86,132,192.99
上海信谊天一药业有限公司 129,862.81
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 75,936.08
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 177.47
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -227,456.70
海伦第一医药药房有限公司 -355,577.15
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -21,565.55
合计 -86,530,816.03
④ 合并价差
被投资单位 初始金额 摊销期限
上海第一医药连锁经营有限公司 -66,120.47 10年
上海长城华美仪器化剂有限公司 -196,704.86 10年
合计 -262,825.33
被投资单位 期初数 本期增加
上海第一医药连锁经营有限公司 -49,039.47 -
上海长城华美仪器化剂有限公司 -145,889.35 -
合计 -194,928.82 -
被投资单位 本期摊销 期末数
上海第一医药连锁经营有限公司 -6,612.00 -42,427.47
上海长城华美仪器化剂有限公司 -19,670.52 -126,218.83
合计 -26,282.52 -168,646.30
⑻ 固定资产及累计折旧
① 帐面价值
项目 期初数
原值
房屋及建筑物 166,061,969.15
机器设备 12,395,818.38
电子设备 13,450,419.81
运输设备 9,747,239.51
其他设备 2,613,942.98
固定资产装修 32,738,733.20
合计 237,008,123.03
累计折旧
房屋及建筑物 13,122,504.40
机器设备 7,987,441.72
电器设备 6,824,706.14
运输设备 5,739,874.26
其他设备 1,482,061.25
固定资产装修 9,940,105.76
合计 45,096,693.53
净值 191,911,429.50
固定资产减值准备
房屋及建筑物 -
机器设备 -
运输设备及电子设备 -
家具用具 -
合计 -
净额 191,911,429.50
项目 本期增加
原值
房屋及建筑物 -
机器设备 746,453.00
电子设备 2,175,346.12
运输设备 1,981,607.31
其他设备 246,101.40
固定资产装修 8,282,392.04
合计 13,431,899.87
累计折旧 -
房屋及建筑物 3,954,487.91
机器设备 867,872.45
电器设备 2,140,927.41
运输设备 1,136,807.12
其他设备 224,338.28
固定资产装修 6,757,273.42
合计 15,081,706.59
净值
固定资产减值准备
房屋及建筑物 -
机器设备 -
运输设备及电子设备 -
家具用具 -
合计
净额
项目 本期减少
原值
房屋及建筑物 314,688.51
机器设备 314,560.80
电子设备 604,835.82
运输设备 1,769,460.04
其他设备 425,439.98
固定资产装修 1,875,235.40
合计 5,304,220.55
累计折旧 -
房屋及建筑物 54,250.27
机器设备 271,850.00
电器设备 438,931.65
运输设备 1,453,178.15
其他设备 336,126.99
固定资产装修 872,548.49
合计 3,426,885.55
净值
固定资产减值准备
房屋及建筑物 -
机器设备 -
运输设备及电子设备 -
家具用具 -
合计
净额
项目 期末数
原值
房屋及建筑物 165,747,280.64
机器设备 12,827,710.58
电子设备 15,020,930.11
运输设备 9,959,386.78
其他设备 2,434,604.40
固定资产装修 39,145,889.84
合计 245,135,802.35
累计折旧 -
房屋及建筑物 17,022,742.04
机器设备 8,583,464.17
电器设备 8,526,701.90
运输设备 5,423,503.23
其他设备 1,370,272.54
固定资产装修 15,824,830.69
合计 56,751,514.57
净值 188,384,287.78
固定资产减值准备
房屋及建筑物 -
机器设备 -
运输设备及电子设备 -
家具用具 -
合计 -
净额 188,384,287.78
② 期末抵押、担保的固定资产情形如下：
被抵押/担保的固定资产项目 被抵押/担保固定资产期末净值
房屋建筑物－榆林路仓库 3,597,760.36
房屋建筑物－黄浦区陆家浜路976号608室 871,214.76
房屋建筑物－黄浦区南京东路616号 97,205,414.58
被抵押/担保的固定资产项目 抵押/担保目的
房屋建筑物－榆林路仓库 银行借款抵押*1
房屋建筑物－黄浦区陆家浜路976号608室 诉讼冻结*2
房屋建筑物－黄浦区南京东路616号 诉讼冻结*2
*1该笔借款属于公司下属子公司上海蔡同德药业有限公司，借款本金全额为人民币
5,940,000.00元，抵押物账面价值为7,195,520.71。*2详见附注十一、其他重要事项诉
讼事项。
⑼ 在建工程
项目 期初数 本期增加
张江仓储工程 9,316,957.21 -
网点装修工程 1,485,658.50 6,362,861.60
其他 - 345,460.00
合计 10,802,615.71 6,708,321.60
本期转入
项目 其他减少数
固定资产
张江仓储工程 - 9,316,957.21
网点装修工程 7,656,006.60 192,513.50
其他 245,460.00 -
合计 7,901,466.60 9,509,470.71
项目 期末数
张江仓储工程 -
网点装修工程 -
其他 100,000.00
合计 100,000.00
项目 资金来源
张江仓储工程 自筹
网点装修工程 自筹
其他 自筹
合计
本期无借款费用资本化。
⑽ 无形资产
项目 原始金额 期初数
冠心药房商誉 1,200,000.00 720,000.00
房屋使用权 3,963,446.36 3,362,263.66
其他 419,424.00 395,754.00
合计 5,582,870.36 4,478,017.66
项目 本期增加 本期摊销
冠心药房商誉 - 120,000.00
房屋使用权 - 135,433.74
其他 - 43,304.00
合计 - 298,737.74
项目 期末数 减值准备
冠心药房商誉 600,000.00 -
房屋使用权 3,226,829.92 -
其他 352,450.00 -
合计 4,179,279.92 -
⑾ 长期待摊费用
项目 期初数 本期增加
VIP管理工程 - 1,116,000.00
其他 33,750.00 316,421.19
合计 33,750.00 1,432,421.19
项目 本期摊销 本期转出
VIP管理工程 18,600.00 -
其他 - 350,171.19
合计 18,600.00 350,171.19
项目 期末数
VIP管理工程 1,097,400.00
其他 -
合计 1,097,400.00
⑿ 短期借款
① 借款类别
项目 期末数
银行借款
其中：抵押借款 2,970,000.00
保证借款 55,100,000.00
信用借款 -
其他借款 22,500,000.00
合计 80,570,000.00
项目 期初数
银行借款
其中：抵押借款 3,300,000.00
保证借款 76,550,000.00
信用借款 -
其他借款 22,500,000.00
合计 102,350,000.00
② 上述其他借款期末数中包括已到期未偿还的借款如下：
贷款单位 金额
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 7,500,000.00
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 5,000,000.00
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 5,000,000.00
委托贷款-广东发展银行外滩分行 5,000,000.00
合计 22,500,000.00
贷款单位 月利率
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 0.924%
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 0.6375%
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 0.585%
委托贷款-广东发展银行外滩分行 0.70125%
合计
贷款单位 资金用途
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 流动资金
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 流动资金
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 流动资金
委托贷款-广东发展银行外滩分行 流动资金
合计
上述委托贷款由上海恒通国际贸易有限公司通过上海国际信托投资公司浦东分公司
及广东发展银行外滩分行委贷给本公司，同时该公司为本公司为江苏银信实业发展有限
公司在中国农业银行江苏省分行阳光支行的信用证担保提供不可撤销的反担保。上述互
保均已逾期。
③ 抵押贷款
被抵押/担保的固定资产项目 被抵押/担保固定资产期末净值 抵押/担保目的
房屋建筑物－榆林路仓库 3,597,760.36 银行借款抵押*
1该笔借款属于公司下属子公司上海蔡同德药业有限公司，借款本金全额为人民币
5,940,000.00元，抵押物账面价值为7,195,520.71。
⒀ 应付账款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 84,047,449.88 93,862,944.95
1－2年 1,730,556.81 1,852,432.51
2－3年 1,585,941.59 2,436,215.51
3年以上 1,071,770.97 1,409,964.38
合计 88,435,719.25 99,561,557.35
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
⒁ 预收账款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 843,518.98 2,672,953.91
3年以上 3,556,273.58 6,163,963.48
合计 4,399,792.56 8,836,917.39
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
⒂ 其他应付款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 3,465,005.60 23,501,142.01
1－2年 4,443,604.89 275,551.83
2－3年 15,165.52 45,781,371.22
3年以上 28,979,981.46 1,221,145.67
合计 36,903,757.47 70,779,210.73
持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
债权人名称 期末欠款余额 内容 欠款时间
华联（集团）有限公司 16,606,458.00 暂借款 3年以上
⒃ 应付股利
项目 期末数 期初数
上海市药材有限公司 23,161.20 23,161.20
其他 11,799.20 11,799.20
合计 34,960.40 34,960.40
⒄ 应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 1,581,656.51 1,891,317.70
营业税 -8,011,935.32 -9,108,553.63
城建税 -446,373.97 -362,010.24
所得税 16,320,125.38 1,413,525.94
其他 777.65 1,681.35
合计 9,444,250.25 -6,164,038.88
⒅ 其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 -191,298.18 -156,306.94
堤防税 -97,258.46 -79,715.22
义务兵及家属优待金 -29,184.50 -23,914.56
河道管理费 38,529.84 32,656.87
其他 20,280.00 -
合计 -258,931.30 -227,279.85
⒆ 预提费用
项目 结存余额原因 期末数 期初数
利息 预提借款利息 5,611,393.65 5,611,393.65
合计 5,611,393.65 5,611,393.65
⒇ 递延税款贷项
项目 期末数 期初数
接受捐赠非现金资产未来应交所得税额 - 14,776,942.55
合计 - 14,776,942.55
根据财政部《关于执行企业会计制度和相关会计准则问题解答（三）》的规定，公
司将递延税款一次计入应交税金-所得税。
(21)股本
期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 77,887,176.00
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 77,887,176.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 33,480,959.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 111,368,135.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 47,979,256.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 47,979,256.00
三、股份总数 159,347,391.00
期初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 77,887,176.00
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 77,887,176.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 33,480,959.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 111,368,135.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 47,979,256.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 47,979,256.00
三、股份总数 159,347,391.00
(22)资本公积
项目 期末数
股票溢价 124,730,049.17
接受非现金资产捐赠准备 108,825,049.33
股权投资准备 16,382,970.78
关联交易差价 2,731,213.91
其他资本公积转入 436,686,718.94
合计 689,356,002.13
项目 期初数
股票溢价 124,730,049.17
接受非现金资产捐赠准备 108,825,049.33
股权投资准备 16,382,970.78
关联交易差价 2,731,213.91
其他资本公积转入 436,686,718.94
合计 689,356,002.13
(23)盈余公积
项目 期初数
法定盈余公积 9,258,940.21
公益金 7,401,552.04
任意盈余公积 14,174,477.24
合计 30,834,969.49
项目 本期增加
法定盈余公积 217,679.93
公益金 217,679.93
任意盈余公积 -
合计 435,359.86
项目 本期减少
法定盈余公积 -
公益金 -
任意盈余公积 -
合计 -
项目 期末数
法定盈余公积 9,476,620.14
公益金 7,619,231.97
任意盈余公积 14,174,477.24
合计 31,270,329.35
(24)未分配利润
项目 金额
2003年期初未分配利润 -690,317,953.22
加：本年净利润 13,133,154.39
可供分配利润 -677,184,798.83
减：母公司提取子公司本年提取的 435,359.86
盈余公积中应属母公司的份额
期末未分配利润 -677,620,158.69
(25)主营业务收入及主营业务成本
① 分类列示
本期发生数
项目
主营业务收入 主营业务成本
医药销售收入 523,707,851.52 407,918,731.83
房产销售收入 21,794,816.66 18,409,456.12
合计 545,502,668.18 426,328,187.95
上期发生数
项目
主营业务收入 主营业务成本
医药销售收入 501,249,452.42 385,078,268.92
房产销售收入 5,712,841.31 4,834,232.92
合计 506,962,293.73 389,912,501.84
② 分区域列示
本期发生数
项目
主营业务收入 主营业务成本
华东地区 545,502,668.18 426,328,187.95
合计 545,502,668.18 426,328,187.95
上期发生数
项目
主营业务收入 主营业务成本
华东地区 506,962,293.73 389,912,501.84
合计 506,962,293.73 389,912,501.84
③ 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
本期发生数
单位名称
销售总额 比例(%)
前五名客户销售 22,258,436.75 4.08%
(26)主营业务税金及附加
项目 本期发生数
营业税 1,069,726.85
城乡维护建设税 1,297,982.56
教育费附加 551,106.86
其他 -
合计 2,918,816.27
项目 上期发生数
营业税 315,918.50
城乡维护建设税 1,284,856.54
教育费附加 548,662.37
其他 11,684.02
合计 2,161,121.43
(27)其他业务利润
①
本期发生数
项目
收入金额
管理费收入 4,135,234.00
租金收入 5,490,805.34
加工收入 1,184,353.68
诊疗费 814,205.00
促销费收入 1,390,248.56
其他 798,840.60
合计 13,813,687.18
本期发生数
项目
成本金额
管理费收入 403,466.93
租金收入 356,233.02
加工收入 560,244.03
诊疗费 275,893.38
促销费收入 110,655.77
其他 42,879.92
合计 1,749,373.05
本期发生数
项目
其他业务利润
管理费收入 3,731,767.07
租金收入 5,134,572.32
加工收入 624,109.65
诊疗费 538,311.62
促销费收入 1,279,592.79
其他 755,960.68
合计 12,064,314.13
②
上期发生数
项目
收入金额
管理费收入 1,953,261.30
租金收入 2,668,999.33
加工收入 869,853.36
诊疗费 873,619.50
促销费收入 743,661.60
其他 3,409,769.94
合计 10,519,165.03
上期发生数
项目
成本金额
管理费收入 108,406.03
租金收入 228,288.15
加工收入 415,782.43
诊疗费 296,025.97
促销费收入 40,814.78
其他 218,509.54
合计 1,307,826.90
上期发生数
项目
其他业务利润
管理费收入 1,844,855.27
租金收入 2,440,711.18
加工收入 454,070.93
诊疗费 577,593.53
促销费收入 702,846.82
其他 3,191,260.40
合计 9,211,338.13
(28)财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 3,444,499.83 4,024,759.67
减：利息收入 568,010.11 565,004.27
减：汇兑收益 - -1,148.23
其他 681,742.19 469,821.52
合计 3,558,231.91 3,930,725.15
(29)投资收益
项目 本期发生数
股权转让收益 1,621.99
股权投资收益 2,462,066.60
债权投资收益 -
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 -259,282.53
股权投资差额摊销 26,282.52
合计 2,230,688.58
项目 上期发生数
股权转让收益 -
股权投资收益 1,400,050.89
债权投资收益 2,610.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 104,966.30
股权投资差额摊销 416,847.04
合计 1,924,474.23
(30)补贴收入
项目 本期发生数 备注
扶植基金
返税
政策性补贴 113,950.00 财政补贴
合计 113,950.00
项目 上期发生数 备注
上海市黄浦区财政局给
扶植基金 1,000,000.00
予的医药扶植基金
返税 495,250.00
政策性补贴 190,000.00
合计 1,685,250.00
(31)营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
固定资产盘盈 12,278.50
处置固定资产净收益 11,470.18 1,559.40
罚款净收益 43,112.00 14,400.00
其他 2,978.80 139,422.93
合计 69,839.48 155,382.33
(32)营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
固定资产盘亏 19,124.46
处置固定资产净损失 91,881.19 254,244.03
罚款支出 38,175.24 631,191.12
捐赠支出 74,460.00 88,000.00
其他 190,865.20 13,771.04
合计 414,506.09 987,206.19
(33)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各类经营及管理费用 43,430,911.99 45,593,168.62
动用的动迁补偿费 4,987,110.27 6,923,419.50
支付的往来款项 21,093,546.98 7,637,133.78
支付诉讼赔偿金及相关费用 13,193,542.00 -
合计 82,705,111.24 60,153,721.90
Ⅱ 母公司会计报表项目附注
⑴ 应收账款
① 帐面价值
期末数
帐龄
金额 比例(%)
1年以内 26,348,884.41 99.04
1－2年 12,779.79 0.05
2－3年 242,180.28 0.91
合计 26,603,844.48 100.00
帐龄 期末数
坏账准备 净值
1年以内 458,456.87 25,890,427.54
1－2年 638.98 12,140.81
2－3年 12,109.02 230,071.26
合计 471,204.87 26,132,639.61
期初数
帐龄
金额 比例(%)
1年以内 24,213,111.47 97.28
1－2年 166,883.21 0.67
2－3年 509,522.46 2.05
合计 24,889,517.14 100.00
帐龄 期初数
坏账准备 净值
1年以内 448,735.62 23,764,375.85
1－2年 8,344.16 158,539.05
2－3年 25,476.12 484,046.34
合计 482,555.90 24,406,961.24
② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
⑵ 长期投资
① 帐面价值
期末数
项目
期末余额 股权投资差额
股票投资 4,318,600.00 -
其他股权投资 53,152,762.04 -168,646.30
合计 57,471,362.04 -168,646.30
项目 期末数
减值准备 账面价值
股票投资 - 4,318,600.00
其他股权投资 - 52,984,115.74
合计 - 57,302,715.74
期初数
项目
期初余额 股权投资差额
股票投资 2,818,600.00 -
其他股权投资 59,495,344.11 -194,928.82
合计 62,313,944.11 -194,928.82
项目 期初数
减值准备 账面价值
股票投资 - 2,818,600.00
其他股权投资 - 59,300,415.29
合计 - 62,119,015.29
② 股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量
上海白猫股份有限公司 法人股 290,400.00
上海申达股份有限公司 法人股 435,600.00
上海棱光实业股份有限公司 法人股 546,480.00
新世界股份有限公司 法人股 181,472.00
上海银行 法人股 55,400.00
上海新黄浦(集团)股份有限公司 法人股 35,100.00
交大昂立生物制品股份有限公司 法人股 1,800,000.00
合计
占被投资公司
被投资单位名称 投资金额
注册资本的比例
上海白猫股份有限公司 <5% 1,132,000.00
上海申达股份有限公司 <5% 900,000.00
上海棱光实业股份有限公司 <5% 440,000.00
新世界股份有限公司 <5% 191,200.00
上海银行 <5% 55,400.00
上海新黄浦(集团)股份有限公司 <5% 100,000.00
交大昂立生物制品股份有限公司 <5% 1,500,000.00
合计 4,318,600.00
减值准备
被投资单位名称
期末余额
上海白猫股份有限公司 -
上海申达股份有限公司 -
上海棱光实业股份有限公司 -
新世界股份有限公司
上海银行
上海新黄浦(集团)股份有限公司
交大昂立生物制品股份有限公司
合计 -
③ 其他股权投资
A. 成本法核算的其他股权投? ?
被投资单位名称 投资时间
中国海诚工程科技股份有限公司 2002.10
运佳黄浦制药有限公司 1998.3
上海健心康乐食府有限公司 2001.3
江苏常州医药站 1993
上海宏达进出口有限公司 1994.1
上海申宏公司 1993.12
天安保险股份有限公司 1994.10
上海优康医药国际贸易有限公司 2001.3
上海依嘉医药咨询服务公司* 1999.11
上海联一医药有限公司 2002.4
上海五洲大药房有限公司 2003.
合计 -
被投资单位名称 投资金额
中国海诚工程科技股份有限公司 10,000,000.00
运佳黄浦制药有限公司 3,940,000.00
上海健心康乐食府有限公司 95,000.00
江苏常州医药站 138,000.00
上海宏达进出口有限公司 580,500.00
上海申宏公司 300,000.00
天安保险股份有限公司 2,500,000.00
上海优康医药国际贸易有限公司 190,000.00
上海依嘉医药咨询服务公司* 40,000.00
上海联一医药有限公司 1,500,000.00
上海五洲大药房有限公司 100,000.00
合计 19,383,500.00
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本的比例
中国海诚工程科技股份有限公司 7.692%
运佳黄浦制药有限公司 12.31%
上海健心康乐食府有限公司 19%
江苏常州医药站 18%
上海宏达进出口有限公司 10%
上海申宏公司 2.55%
天安保险股份有限公司 2.5%
上海优康医药国际贸易有限公司 19%
上海依嘉医药咨询服务公司* 40%
上海联一医药有限公司 15%
上海五洲大药房有限公司 20%
合计 -
减值准备
被投资单位名称
期末余额
中国海诚工程科技股份有限公司
运佳黄浦制药有限公司 -
上海健心康乐食府有限公司
江苏常州医药站 -
上海宏达进出口有限公司
上海申宏公司
天安保险股份有限公司
上海优康医药国际贸易有限公司
上海依嘉医药咨询服务公司*
上海联一医药有限公司
上海五洲大药房有限公司
合计 -
B. 权益法核算的其他股权投? ?
被投资单位名称 投资期限
上海康奈商业发展投资有限公司 长期
江苏济生堂第一医药药房有限公司 长期
海伦第一医药药房有限公司 2002.6-2022.6
上海蔡同德药业有限公司 2001.5
上海长城华美仪器化剂公司 长期
医药一店连锁经营公司 长期
金坛市沪金第一医药有限责任公司 2002.9-2022.9
合计
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本的比例
上海康奈商业发展投资有限公司 50%
江苏济生堂第一医药药房有限公司 45%
海伦第一医药药房有限公司 27%
上海蔡同德药业有限公司 50%
上海长城华美仪器化剂公司 100%
医药一店连锁经营公司 100%
金坛市沪金第一医药有限责任公司 55%
合计
投资成本
被投资单位名称
期末数
上海康奈商业发展投资有限公司 86,132,192.99
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00
海伦第一医药药房有限公司 1,350,000.00
上海蔡同德药业有限公司 18,971,095.20
上海长城华美仪器化剂公司 2,000,000.00
医药一店连锁经营公司 12,000,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00
合计 121,178,288.19
累计权益调整
被投资单位名称
期末数
上海康奈商业发展投资有限公司 -86,132,192.99
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -227,456.70
海伦第一医药药房有限公司 -355,577.15
上海蔡同德药业有限公司 3,051,634.70
上海长城华美仪器化剂公司 1,743,559.31
医药一店连锁经营公司 -5,467,427.77
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -21,565.55
合计 -87,409,026.15
被投资单位名称 期末数
上海康奈商业发展投资有限公司 -
江苏济生堂第一医药药房有限公司 222,543.30
海伦第一医药药房有限公司 994,422.85
上海蔡同德药业有限公司 22,022,729.90
上海长城华美仪器化剂公司 3,743,559.31
医药一店连锁经营公司 6,532,572.23
金坛市沪金第一医药有限责任公司 253,434.45
合计 33,769,262.04
a. 投资成本
被投资单位名称 期初数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 1,950,241.00
上海康奈商业发展投资有限公司 86,132,192.99
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00
海伦第一医药药房有限公司 1,350,000.00
上海蔡同德药业有限公司 18,971,095.20
上海长城华美仪器化剂公司 2,000,000.00
医药一店连锁经营公司 12,000,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00
合计 123,128,529.19
被投资单位名称 本期增加
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -
上海康奈商业发展投资有限公司 -
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -
海伦第一医药药房有限公司 -
上海蔡同德药业有限公司
上海长城华美仪器化剂公司
医药一店连锁经营公司
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -
合计 -
被投资单位名称 本期减少
苏州阳澄湖房产发展有限公司 1,950,241.00
上海康奈商业发展投资有限公司 -
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -
海伦第一医药药房有限公司 -
上海蔡同德药业有限公司
上海长城华美仪器化剂公司
医药一店连锁经营公司
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -
合计 1,950,241.00
被投资单位名称 期末数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -
上海康奈商业发展投资有限公司 86,132,192.99
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00
海伦第一医药药房有限公司 1,350,000.00
上海蔡同德药业有限公司 18,971,095.20
上海长城华美仪器化剂公司 2,000,000.00
医药一店连锁经营公司 12,000,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00
合计 121,178,288.19
b. 累计权益调整
被投资单位名称 期初数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -109,436.99
上海康奈商业发展投资有限公司 -86,132,192.99
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -145,831.51
海伦第一医药药房有限公司 -138,452.74
上海蔡同德药业有限公司 2,669,260.40
上海长城华美仪器化剂公司 1,304,586.17
医药一店连锁经营公司 -1,938,149.22
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -26,468.20
合计 -84,516,685.08
本期被投资单
被投资单位名称
位权益增减额
苏州阳澄湖房产发展有限公司
上海康奈商业发展投资有限公司 -
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -81,625.19
海伦第一医药药房有限公司 -217,124.41
上海蔡同德药业有限公司 1,669,134.30
上海长城华美仪器化剂公司 438,973.14
医药一店连锁经营公司 -3,529,278.55
金坛市沪金第一医药有限责任公司 4,902.65
合计 -1,715,018.06
本期被投资单位宣告
被投资单位名称
分得的现金红利额
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -
上海康奈商业发展投资有限公司 -
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -
海伦第一医药药房有限公司 -
上海蔡同德药业有限公司 1,286,760.00
上海长城华美仪器化剂公司
医药一店连锁经营公司
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -
合计 1,286,760.00
被投资单位名称 其他减少
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -109,436.99
上海康奈商业发展投资有限公司
江苏济生堂第一医药药房有限公司
海伦第一医药药房有限公司
上海蔡同德药业有限公司
上海长城华美仪器化剂公司
医药一店连锁经营公司
金坛市沪金第一医药有限责任公司
合计 -109,436.99
被投资单位名称 期末数
苏州阳澄湖房产发展有限公司 -
上海康奈商业发展投资有限公司 -86,132,192.99
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -227,456.70
海伦第一医药药房有限公司 -355,577.15
上海蔡同德药业有限公司 3,051,634.70
上海长城华美仪器化剂公司 1,743,559.31
医药一店连锁经营公司 -5,467,427.77
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -21,565.55
合计 -87,409,026.15
④ 长期股权投资差额
摊销
被投资单位 初始金额
期限
上海第一医药连锁经营有限公司 -66,120.47 10年
上海长城华美仪器化剂有限公司 -196,704.86 10年
合计 -262,825.33
被投资单位 期初数 本期增加额
上海第一医药连锁经营有限公司 -49,039.47 -
上海长城华美仪器化剂有限公司 -145,889.35 - -
合计 -194,928.82 - -
被投资单位 本期摊销额 期末数
上海第一医药连锁经营有限公司 -6,612.00 -42,427.47
上海长城华美仪器化剂有限公司 19,670.52 -126,218.83
合计 26,282.52 -168,646.30
⑶ 投资收益
项目 本期发生数
股权转让收益 1,621.99
股权投资收益 2,458,066.59
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 -1,715,018.06
股权投资差额摊销 26,282.52
合计 770,953.04
项目 上期发生数
股权转让收益 -
股权投资收益 1,068,349.56
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 -485,272.08
股权投资差额摊销 416,847.04
合计 999,924.52
⒍ 关联方关系及其交易
Ⅰ 关联方关系
⑴ 存在控制关系的关联方
注册
企业名称 主营业务
地址
上海新世界(集团)有限公司 上海 投资、控股、参股、开发、合作
经销中药材、中成药、参茸、西药、
中西复合制剂、生物制品、保健品、
医疗器械、健身器材、卫生外用敷
上海蔡同德药业有限公司 上海
料、炮制酒、化妆品、百货、五金
交电、工艺品（除金银制品）、中
药材收购、加工、保健咨询
化学药制剂、中成药、医疗器械、
上海第一医药连锁经营有限公司 上海 卫生保健品、日用化学品、玻璃仪
器、泡制酒、银耳
料器，科学实验仪器，医疗器械、
上海长城华美仪器化剂有限公司 上海
化学试剂、中成药等
西药、中西复合药品、滋补保健品、
上海灵林药房 上海 医疗器械、医用敷料、日用百货、
泡制药酒
食品（不含熟食）、酒、日用百货、
上海蔡同德保健品经营部 上海 化妆品（以上范围凭许可证方可经
营）
中药材、中成药、化学原料新药、
上海蔡同德药号 上海
医疗器械、日用百货
中成药、中药材、中草药咨询拟方
上海群力草药店 上海
（向本店内）
中药材、糖浆、冲剂、片剂、精制
上海蔡同德堂中药制药厂 上海
饮片、保健品
配方饮片，中成药、化学药制剂，
上海蔡同德药品连锁有限公司 上海 抗生素，生化药品，生物制品。（涉
及许可经营的凭许可证经营）
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 吴江 生产销售:中药饮片
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 上海 内科，妇产科，儿科
与本企
企业名称 经济性质
业关系
上海新世界(集团)有限公司 第一大股东 国有独资
上海蔡同德药业有限公司 一级子公司 有限责任
上海第一医药连锁经营有限公司 一级子公司 有限责任
上海长城华美仪器化剂有限公司 一级子公司 有限责任
上海灵林药房 二级子公司 有限责任
上海蔡同德保健品经营部 二级子公司 有限责任
上海蔡同德药号 二级子公司 有限责任
上海群力草药店 二级子公司 有限责任
上海蔡同德堂中药制药厂 二级子公司 有限责任
上海蔡同德药品连锁有限公司 二级子公司 有限责任
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 二级子公司 有限责任
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 二级子公司 有限责任
法定
企业名称
代表人
上海新世界(集团)有限公司 顾振奋
上海蔡同德药业有限公司 胡荣渝
上海第一医药连锁经营有限公司 邵松岐
上海长城华美仪器化剂有限公司 缪申康
上海灵林药房 李志平
上海蔡同德保健品经营部 华尧鑫
上海蔡同德药号 顾克珍
上海群力草药店 柏巧明
上海蔡同德堂中药制药厂 凌耀发
上海蔡同德药品连锁有限公司 王龙根
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 胡心合
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 裘树德
⑵ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数
上海新世界(集团)有限公司 10,000万元
上海蔡同德药业有限公司 2,500万元
上海第一医药连锁经营有限公司 1300万元
上海长城华美仪器化剂有限公司 300万元
上海灵林药房 30万元
上海蔡同德保健品经营部 100万元
上海蔡同德药号 100万元
上海群力草药店 100万元
上海蔡同德堂中药制药厂 117.6万元
上海蔡同德药品连锁有限公司 600万元
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 300万元
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司
企业名称 本年增加数
上海新世界(集团)有限公司
上海蔡同德药业有限公司
上海第一医药连锁经营有限公司
上海长城华美仪器化剂有限公司
上海灵林药房
上海蔡同德保健品经营部
上海蔡同德药号
上海群力草药店
上海蔡同德堂中药制药厂
上海蔡同德药品连锁有限公司
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 50万元
企业名称 本年减少数
上海新世界(集团)有限公司
上海蔡同德药业有限公司
上海第一医药连锁经营有限公司
上海长城华美仪器化剂有限公司
上海灵林药房
上海蔡同德保健品经营部
上海蔡同德药号
上海群力草药店
上海蔡同德堂中药制药厂
上海蔡同德药品连锁有限公司
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司
企业名称 年末数
上海新世界(集团)有限公司 10,000万元
上海蔡同德药业有限公司 2,500万元
上海第一医药连锁经营有限公司 1300万元
上海长城华美仪器化剂有限公司 300万元
上海灵林药房 30万元
上海蔡同德保健品经营部 100万元
上海蔡同德药号 100万元
上海群力草药店 100万元
上海蔡同德堂中药制药厂 117.6万元
上海蔡同德药品连锁有限公司 600万元
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 300万元
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 50万元
⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称
金额 %
上海新世界(集团有限)公司 4145万元 26.01
上海蔡同德药业有限公司 18,971,095.20元 50
上海第一医药连锁经营有限公司 1300万元 100
上海长城华美仪器化剂有限公司 300万元 100
上海灵林药房 30万元 100
上海蔡同德保健品经营部 50万元 50
上海蔡同德药号 50万元 50
上海群力草药店 50万元 50
上海蔡同德堂中药制药厂 58.8万元 50
上海蔡同德药品连锁有限公司 225万元 45
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 76.5万元 25.5
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司
本年增加数
企业名称
金额 %
上海新世界(集团有限)公司
上海蔡同德药业有限公司
上海第一医药连锁经营有限公司
上海长城华美仪器化剂有限公司
上海灵林药房
上海蔡同德保健品经营部
上海蔡同德药号
上海群力草药店
上海蔡同德堂中药制药厂
上海蔡同德药品连锁有限公司
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 25万元 50%
本年减少数
企业名称
金额 %
上海新世界(集团有限)公司
上海蔡同德药业有限公司
上海第一医药连锁经营有限公司
上海长城华美仪器化剂有限公司
上海灵林药房
上海蔡同德保健品经营部
上海蔡同德药号
上海群力草药店
上海蔡同德堂中药制药厂
上海蔡同德药品连锁有限公司
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司
年末数
企业名称
金额 %
上海新世界(集团有限)公司 4145万元 26.01
上海蔡同德药业有限公司 18,971,095.20元 50
上海第一医药连锁经营有限公司 1300万元 100
上海长城华美仪器化剂有限公司 300万元 100
上海灵林药房 30万元 100
上海蔡同德保健品经营部 50万元 50
上海蔡同德药号 50万元 50
上海群力草药店 50万元 50
上海蔡同德堂中药制药厂 58.8万元 50
上海蔡同德药品连锁有限公司 225万元 45
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 76.5万元 25.5
上海童涵春堂北号中医门诊部有限公司 25万元 50%
⑷ 存在控制关系的关联方交易
① 采购货物
公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下：
本期数
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 10,642,435.26
合计 10,642,435.26
上期数
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 13,312,768.56
合计 13,312,768.56
② 销售货物
公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下：
本期数
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 500,692.88
合计 500,692.88
上期数
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 441,649.10
合计 441,649.10
③ 关联方应收、应付款项余额(单位：元)
本期末
应收账款
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 197,724.86
预付账款
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司
应付账款
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 1,043,881.68
上期末
应收账款
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司
预付账款
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 276,707.10
应付账款
吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 116,542.73
Ⅱ 不存在控制关系的关联方情况
⑴ 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
华联(集团)有限公司 公司第三大股东
上海新世界股份有限公司 同一控股公司
上海康奈商业发展投资有限公司 联营企业
上海信谊天一药业有限公司 联营企业
江苏济生堂第一医药药房有限公司 联营企业
海伦第一医药药房有限公司 联营企业
金坛市沪金第一医药有限责任公司 联营企业
中国海诚工程科技股份有限公司 联营企业
运佳黄浦制药有限公司 联营企业
上海健心康乐食府有限公司 联营企业
江苏常州医药站 联营企业
辽宁省抚顺市东方雪蛤公司 联营企业
上海宏达进出口有限公司 联营企业
上海申宏公司 联营企业
天安保险股份有限公司 联营企业
上海雷允上药业有限公司 联营企业
交大昂立生物制品股份有限公司 联营企业
上海优康医药国际贸易有限公司 联营企业
上海依嘉医药咨询服务公司* 联营企业
上海联一医药有限公司 联营企业
同声医药科技有限公司 联营企业
上海五洲大药房有限公司 联营企业
⑵ 不存在控制关系的关联方交易
① 采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 本期数 上期数
上海信谊天一药业有限公司 823,460.42 990,472.78
合计 823,460.42 990,472.78
② 销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 本期数 上期数
上海信谊天一药业有限公司 876,861.12 67,440.90
合计 876,861.12 67,440.90
③ 关联方应收、应付款项余额(单位：元)
本期末 上期末
应收账款
上海信谊天一药业有限公司 434,832.10 223,853.00
其他应收款
上海信谊天一药业有限公司 650,000.00
应付账款
上海信谊天一药业有限公司 231,436.72 299,893.48
其他应付款
华联（集团）有限公司 16,606,458.00 30,000,000.00
上海康奈商业发展投资有限公司 - 14,679,172.74
④ 其他关联交易
金额
关联方名称 交易内容
本期 上期
上海新世界股份有限公司 房屋租赁费 1,750,000.00 1,750,000.00
上海信谊天一药业有限公司 房屋租赁费 202,500.00 102,500.00
⒎ 或有事项
本公司为关联公司及其他单位提供担保情况：
担保单位 担保事项 担保金额
江苏银信实业发展有限公司 信用证担保* 9,409,490.00美元
*公司为江苏银信实业发展公司在中国农业银行江苏省分行阳光支行开具的信用证
作出不可撤销的五项担保，担保总额为940.95万美元，因该五笔信用证项下债务已逾期
且已转为押汇，上海恒通国际贸易有限公司为本公司上述担保提供不可撤销的反担保。
⒏ 资产负债表日后事项中的非调整事项
本期无需要说明的资产负债表日后事项中的非调整事项
⒐ 重大承诺事项
本期无需要说明的重大承诺事项
⒑ 债务重组事项
本公司无需要说明的债务重组事项。
⒒ 其他重要事项
⑴ 诉讼事项：
公司于2003年8月5日收到江苏省南京市中级人民法院传票，案由为：原告中国农业
银行南京市诚北支行诉江苏银信实业发展有限公司偿还编号为还清日的利息。公司作为
上述信用证的担保人承担连带保证责任。2003年7月28日法院民事裁定书裁定：冻结公
司银行存款3,571,099.80元；冻结公司位于上海市黄浦区陆家浜路976号608室及上海市
黄浦区南京东路616号房屋产权。
2004年3月20日江苏省南京市中级人民法院下达(2003)宁民二初字第146号民事判决
书，判决第一被告江苏银信实业发展有限公司偿付中国农业银行南京市城北支行欠款本
金3,649,085美元及利息（其中2,300,245美元自1998年10月9日起计息，1,348,840美元
自1998年11月23日起计息，上述利息均按外汇流动资金贷款逾期利率计算至付清之日止
）；第二被告上海第一医药股份有限公司对江苏银信所欠本金3,415,240美元及利息（
其中2,066,400美元自1998年10月9日起计息，1,348,840美元自1998年11月23日起计息
，上述利息均按外汇流动资金贷款逾期利率计算至付清之日止)承担连带清偿责任；第
一医药承担保证责任后，有权向江苏银信追偿。
2004年7月22日江苏省高级人民法院下达(2004)苏民二终字第163号民事判决书，驳
回公司的上诉，维持江苏省南京市中级人民法院下达(2003)宁民二初字第146号民事判
决书的判决。
截至2004年12月31日，由于2001年公司第三大股东华联(集团)有限公司及其下属上
海华联投资发展有限公司承诺对该担保而产生诉讼的全部损失承担偿付责任,公司已被
执行的1252.60万元已有其承担。
⑵ 非经常性损益
非经常性损益计算表
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形
-78,789.02
资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 113,950.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
-264,255.60
产减值准备的其他各项营业外收入、支出净额
所得税影响数 -28,882.53
少数股东损益影响数 -
合计 -257,977.15
非经常性损益扣除前净利润 13,133,154.39
非经常性损益扣除后净利润 13,391,131.54
十一、备查文件目录
㈠ 载有董事长亲笔签名的年度报告文本；
㈡ 载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表；
㈢ 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；
㈣ 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的公司文件正本及公告的原稿；
㈤ 文件存放地：上海市黄浦区浙江中路400号15楼公司董事会办公室
董事长：盛小洪
上海第一医药股份有限公司
2005年4月2日
资产负债表
2004年12月31日
编制单位：上海第一医药股份有限公司
金额单位：元
附注
资 产 行次
号
流动资产:
货币资金 五⑴ 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 五⑵ 6
其他应收款 五⑶ 7
预付帐款 五⑷ 8
应收席位款 9
存货 五⑸ 10
待摊费用 五⑹ 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资:
长期股权投资 五⑺ 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 五⑻ 39
减：累计折旧 五⑻ 40
固定资产净值 五⑻ 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 五⑼ 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产:
无形资产 五⑽ 51
长期待摊费用 五⑾ 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项:
递延税款借项 61
资产总计 67
2004年12月31日
资 产
母公司 合并
流动资产:
货币资金 12,470,618.52 36,152,842.93
短期投资 - -
应收票据 - 110,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 26,132,639.61 29,864,174.34
其他应收款 15,253,731.48 6,216,202.81
预付帐款 303,034.87 506,624.06
应收席位款 - -
存货 94,701,067.73 131,677,448.13
待摊费用 256,710.91 1,278,996.20
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 149,117,803.12 205,806,288.47
长期投资:
长期股权投资 57,302,715.74 29,449,130.66
长期债权投资 - -
长期投资合计 57,302,715.74 29,449,130.66
其中：合并价差 - -168,646.30
股权投资差额 -168,646.30 -
固定资产:
固定资产原价 174,845,131.74 245,135,802.35
减：累计折旧 35,792,780.57 56,751,514.57
固定资产净值 139,052,351.17 188,384,287.78
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 139,052,351.17 188,384,287.78
工程物资 - -
在建工程 100,000.00 100,000.00
固定资产清理 - -
固定资产合计 139,152,351.17 188,484,287.78
无形资产及其他资产:
无形资产 516,460.00 4,179,279.92
长期待摊费用 1,097,400.00 1,097,400.00
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 1,613,860.00 5,276,679.92
递延税项:
递延税款借项 - -
资产总计 347,186,730.03 429,016,386.83
2003年12月31日
资 产
母公司
流动资产:
货币资金 32,858,386.74
短期投资 -
应收票据 1,000,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 24,406,961.24
其他应收款 8,239,288.29
预付帐款 -
应收席位款 -
存货 115,034,567.81
待摊费用 997,107.12
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 182,536,311.20
长期投资:
长期股权投资 62,119,015.29
长期债权投资 -
长期投资合计 62,119,015.29
其中：合并价差 -
股权投资差额 -194,928.82
固定资产:
固定资产原价 171,509,176.03
减：累计折旧 30,806,827.93
固定资产净值 140,702,348.10
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 140,702,348.10
工程物资 -
在建工程 10,310,102.21
固定资产清理 -
固定资产合计 151,012,450.31
无形资产及其他资产:
无形资产 581,760.00
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 581,760.00
递延税项:
递延税款借项 -
资产总计 396,249,536.80
2003年12月31日
资 产
合并
流动资产:
货币资金 52,189,711.38
短期投资 -
应收票据 1,100,000.00
应收股利 157,500.00
应收利息 -
应收帐款 29,037,936.31
其他应收款 10,761,309.63
预付帐款 428,480.69
应收席位款 -
存货 151,129,713.96
待摊费用 1,579,018.72
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 246,383,670.69
长期投资:
长期股权投资 31,468,381.68
长期债权投资 -
长期投资合计 31,468,381.68
其中：合并价差 -194,928.82
股权投资差额 -
固定资产:
固定资产原价 237,008,123.03
减：累计折旧 45,096,693.53
固定资产净值 191,911,429.50
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 191,911,429.50
工程物资 -
在建工程 10,802,615.71
固定资产清理 -
固定资产合计 202,714,045.21
无形资产及其他资产:
无形资产 4,478,017.66
长期待摊费用 33,750.00
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 4,511,767.66
递延税项:
递延税款借项 -
资产总计 485,077,865.24
负债和股东权益 附注号 行次
流动负债:
短期借款 五⑿ 68
应付票据 69
应付帐款 五⒀ 70
预收货款 五⒁ 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 五⒃ 74
应交税金 五⒄ 75
其他应交款 五⒅ 80
其他应付款 五⒂ 81
预提费用 五⒆ 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债:
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项:
递延税款贷项 五⒇ 111
负债合计 114
少数股东权益（合并报表填列） 114-1
股东权益:
股本 五(21) 115
减：已归还投资 116
股本净额 五(21) 117
资本公积 五(22) 118
盈余公积 五(23) 119
其中:公益金 五(23) 120
未分配利润（未弥补亏损以
五(24) 121
“－”号表示）
外币报表折算差额（合并报表填列） 122
股东权益合计 123
负债及股东权益总计 135
2004年12月31日
负债和股东权益
母公司 合并
流动负债:
短期借款 45,500,000.00 80,570,000.00
应付票据 - -
应付帐款 54,616,065.01 88,435,719.25
预收货款 4,205,618.20 4,399,792.56
应付工资 - -
应付福利费 586,197.44 1,254,007.47
应付股利 11,799.20 34,960.40
应交税金 8,234,495.91 9,444,250.25
其他应交款 -290,395.17 -258,931.30
其他应付款 26,377,053.09 36,903,757.47
预提费用 5,611,393.65 5,611,393.65
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 144,852,227.33 226,394,949.75
长期负债:
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项:
递延税款贷项 - -
负债合计 144,852,227.33 226,394,949.75
少数股东权益（合并报表填列） - 267,873.29
股东权益:
股本 159,347,391.00 159,347,391.00
减：已归还投资 - -
股本净额 159,347,391.00 159,347,391.00
资本公积 689,356,002.13 689,356,002.13
盈余公积 28,542,488.79 31,270,329.35
其中:公益金 6,255,311.69 7,619,231.97
未分配利润（未弥补亏损以
-674,911,379.22 -677,620,158.69
“－”号表示）
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 202,334,502.70 202,353,563.79
负债及股东权益总计 347,186,730.03 429,016,386.83
2003年12月31日
负债和股东权益
母公司 合并
流动负债:
短期借款 60,500,000.00 102,350,000.00
应付票据 - -
应付帐款 63,243,552.32 99,561,557.35
预收货款 8,573,599.43 8,836,917.39
应付工资 - -
应付福利费 6,380.56 30,170.29
应付股利 11,799.20 34,960.40
应交税金 -6,143,882.22 -6,164,038.88
其他应交款 -245,645.82 -227,279.85
其他应付款 60,795,288.38 70,779,210.73
预提费用 5,611,393.65 5,611,393.65
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 192,352,485.50 280,812,891.08
长期负债:
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项:
递延税款贷项 14,776,942.55 14,776,942.55
负债合计 207,129,428.05 295,589,833.63
少数股东权益（合并报表填列） - 267,622.21
股东权益:
股本 159,347,391.00 159,347,391.00
减：已归还投资 - -
股本净额 159,347,391.00 159,347,391.00
资本公积 689,356,002.13 689,356,002.13
盈余公积 28,542,488.79 30,834,969.49
其中:公益金 6,255,311.69 7,401,552.04
未分配利润（未弥补亏损以
688,125,773.17 -690,317,953.22
“－”号表示）
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 189,120,108.75 189,220,409.40
负债及股东权益总计 396,249,536.80 485,077,865.24
法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
利润及利润分配表
2004年度
编制单位：上海第一医药股份有限公司
金额单位：元
项 目 附注号 行次
一、主营业务收入 五(25) 1
减：主营业务成本 五(25) 4
主营业务税金及附加 五(26) 5
二、主营业务利润 10
加：其他业务利润 五(27) 11
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 五(28) 16
三、营业利润 18
加：投资收益（损失以“-”号填列） 五(29) 19
补贴收入 五(30) 22
营业外收入 五(31) 23
减：营业外支出 五(32) 25
四、利润总额 27
减：所得税 28
减：少数股东损益 29
五、净利润 32
加：年初未分配利润 33
其他转入 35
六、可供分配的利润 36
减：提取法定盈余公积 37
提取法定公益金 38
提取职工奖励及福利基金 39
提取储备基金 40
提取企业发展基金 41
利润归还投资 42
七、可供股东分配的利润 44
减：应付优先股股利 45
提取任意盈余公积 46
应付普通股股利 47
转作股本（或股本）的普通股股利 48
八、未分配利润 53
补充资料
⒈出售、处置部门或被投资单位
⒉自然灾害发生的损失
⒊会计政策变更增加（或减少）利润总额
⒋会计估计变更增加（或减少）利润总额
⒌债务重组损失
⒍其他
2004年度
项 目
母公司 合并
一、主营业务收入 332,103,379.30 545,502,668.18
减：主营业务成本 274,913,943.52 426,328,187.95
主营业务税金及附加 2,053,164.82 2,918,816.27
二、主营业务利润 55,136,270.96 116,255,663.96
加：其他业务利润 5,699,099.62 12,064,314.13
减：营业费用 23,735,647.93 57,214,662.25
管理费用 22,609,891.20 55,434,551.11
财务费用 1,818,829.46 3,558,231.91
三、营业利润 12,671,001.99 12,112,532.82
加：投资收益（损失以“-”号填列） 770,953.04 2,230,688.58
补贴收入 - 113,950.00
营业外收入 50,913.18 69,839.48
减：营业外支出 278,474.26 414,506.09
四、利润总额 13,214,393.95 14,112,504.79
减：所得税 - 979,099.32
减：少数股东损益 - 251.08
五、净利润 13,214,393.95 13,133,154.39
加：年初未分配利润 -688,125,773.17- 690,317,953.22
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -674,911,379.22- 677,184,798.83
减：提取法定盈余公积 - 217,679.93
提取法定公益金 - 217,679.93
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 -674,911,379.22- 677,620,158.69-
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -674,911,379.22- 677,620,158.69
补充资料
⒈出售、处置部门或被投资单位
⒉自然灾害发生的损失
⒊会计政策变更增加（或减少）利润总额
⒋会计估计变更增加（或减少）利润总额
⒌债务重组损失
⒍其他
2003年度
项 目
母公司 合并
一、主营业务收入 288,519,462.65 506,962,293.73
减：主营业务成本 234,183,076.71 389,912,501.84
主营业务税金及附加 1,186,267.70 2,161,121.43
二、主营业务利润 53,150,118.24 114,888,670.46
加：其他业务利润 4,392,839.17 9,211,338.13
减：营业费用 23,733,099.52 56,543,179.21
管理费用 20,780,123.45 52,334,601.53
财务费用 2,067,745.08 3,930,725.15
三、营业利润 10,961,989.36 11,291,502.70
加：投资收益（损失以“-”号填列） 999,924.52 1,924,474.23
补贴收入 1,000,000.00 1,685,250.00
营业外收入 96,925.69 155,382.33
减：营业外支出 220,236.19 987,206.19
四、利润总额 12,838,603.38 14,069,403.07
减：所得税 - 1,189,522.08
减：少数股东损益 - -32,377.79
五、净利润 12,838,603.38 12,912,258.78
加：年初未分配利润 -700,964,376.55 -702,814,795.26
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -688,125,773.17 -689,902,536.48
减：提取法定盈余公积 - 207,708.37
提取法定公益金 - 207,708.37
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 688,125,773.17 -690,317,953.22
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本（或股本）的普通股股利 - -
八、未分配利润 -688,125,773.17 -690,317,953.22
补充资料
⒈出售、处置部门或被投资单位
⒉自然灾害发生的损失
⒊会计政策变更增加（或减少）利润总额
⒋会计估计变更增加（或减少）利润总额
⒌债务重组损失
⒍其他
法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
现金流量表
2004年度
编制单位：上海第一医药股份有限公司
金额单位：元
项目 附注号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接收劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五(33)
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金产生的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接收劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利或利润所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金产生的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 379,081,098.50
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 2,909,954.58
现金流入小计 381,991,053.08
购买商品、接收劳务支付的现金 307,919,220.31
支付给职工以及为职工支付的现金 20,570,873.99
支付的各项税费 2,867,267.91
支付的其他与经营活动有关的现金 67,268,463.60
现金流出小计 398,625,825.81
经营活动产生的现金流量净额 -16,634,772.73
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,842,426.00
取得投资收益所收到的现金 3,753,046.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,928,475.80
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 15,523,948.39
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,713,546.19
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 2,713,546.19
投资活动产生的现金流量净额 12,810,402.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 43,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 43,000,000.00
偿还债务所支付的现金 58,000,000.00
分配股利或利润所支付的现金 1,563,397.69
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 59,563,397.69
筹资活动产生的现金流量净额 -16,563,397.69
四、汇率变动对现金产生的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -20,387,768.22
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 660,496,874.02
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 12,485,303.92
现金流入小计 672,982,177.94
购买商品、接收劳务支付的现金 518,727,184.43
支付给职工以及为职工支付的现金 54,841,196.46
支付的各项税费 13,783,219.37
支付的其他与经营活动有关的现金 82,705,111.24
现金流出小计 670,056,711.50
经营活动产生的现金流量净额 2,925,466.44
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,842,426.00
取得投资收益所收到的现金 4,109,993.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,564,967.75
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 16,517,387.34
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,718,422.40
投资所支付的现金 250,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 8,968,422.40
投资活动产生的现金流量净额 7,548,964.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 101,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 101,720,000.00
偿还债务所支付的现金 123,500,000.00
分配股利或利润所支付的现金 4,731,299.83
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 128,231,299.83
筹资活动产生的现金流量净额 -26,511,299.83
四、汇率变动对现金产生的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -16,036,868.45
补充资料 附注号
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 行次
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 57-1
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用的减少（减：增加） 64
预提费用的增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
补充资料 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,214,393.95
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） -
加：计提的资产减值准备 -121,821.43
固定资产折旧 7,437,361.63
无形资产摊销 65,300.00
长期待摊费用摊销 18,600.00
待摊费用的减少（减：增加） 740,396.21
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 48,350.96
固定资产报废损失 -
财务费用 1,568,728.58
投资损失（减：收益） -770,953.04
递延税款贷项（减：借项） -268,671.68
存货的减少（减：增加） 20,333,500.08
经营性应收项目的减少（减：增加） -16,427,717.80
经营性应付项目的增加（减：减少） -42,472,240.19
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -16,634,772.73
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 12,470,618.52
减：现金的期初余额 32,858,386.74
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -20,387,768.22
补充资料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,133,154.39
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 251.08
加：计提的资产减值准备 -158,116.46
固定资产折旧 14,227,976.67
无形资产摊销 298,737.74
长期待摊费用摊销 18,600.00
待摊费用的减少（减：增加） 300,022.52
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 120,224.43
固定资产报废损失 7,802.72
财务费用 3,449,870.72
投资损失（减：收益） -2,230,688.58
递延税款贷项（减：借项） -268,671.68
存货的减少（减：增加） 19,452,265.83
经营性应收项目的减少（减：增加） -24,841,659.03
经营性应付项目的增加（减：减少） -20,584,303.91
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 2,925,466.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 36,152,842.93
减：现金的期初余额 52,189,711.38
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -16,036,868.45
法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
资产减值准备明细表(资产负债表附表)
上海第一医药股份有限公司 2004年12月
31日 单位：元
项目 行
次
一、资产减值准备情况：1
(一)坏账准备合计 2
其中：应收账款 3
其他应收款 4
(二)短期投资跌价准备合计 5
其中：股票投资 6
债券投资 7
(三)存货跌价准备合计 8
其中：库存商品 9
开发产品 10
开发成本 11
(四)长期投资减值准备合计 12
其中：长期股权投资 13
长期债券投资 14
(五)固定资产减值准备合计 15
其中：房屋建筑物
专用设备 16
管网 17
通用设备 18
(六)无形资产减值准备合计 19
其中：专利权 20
商标权 21
(七)在建工程减值准备合计 22
(八)委托贷款减值准备 23
项目 期初余额
一、资产减值准备情况：1
(一)坏账准备合计 2,534,760.67
其中：应收账款 1,968,375.94
其他应收款 566,384.73
(二)短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
(三)存货跌价准备合计 18,668,551.56
其中：库存商品
开发产品 10,644,043.28
开发成本 8,024,508.28
(四)长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
(五)固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
专用设备
管网
通用设备
(六)无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
(七)在建工程减值准备合计
(八)委托贷款减值准备
项目 本期增加数
一、资产减值准备情况：1
(一)坏账准备合计 68,486.22
其中：应收账款 68,486.22
其他应收款
(二)短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
(三)存货跌价准备合计 12,613.48
其中：库存商品
开发产品 12,613.48
开发成本
(四)长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
(五)固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
专用设备
管网
通用设备
(六)无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
(七)在建工程减值准备合计
(八)委托贷款减值准备
项目
一、资产减值准备情况：1 合计
(一)坏账准备合计 239,216.16
其中：应收账款 -
其他应收款 239,216.16
(二)短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
(三)存货跌价准备合计 4,767,780.72
其中：库存商品
开发产品 4,767,780.72
开发成本
(四)长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
(五)固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
专用设备
管网
通用设备
(六)无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
(七)在建工程减值准备合计
(八)委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、资产减值准备情况：1
(一)坏账准备合计 2,364,030.73
其中：应收账款 2,036,862.16
其他应收款 327,168.57
(二)短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
(三)存货跌价准备合计 13,913,384.32
其中：库存商品
开发产品 5,888,876.04
开发成本 8,024,508.28
(四)长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
(五)固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
专用设备
管网
通用设备
(六)无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
(七)在建工程减值准备合计
(八)委托贷款减值准备
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