每日必读重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海界龙实业股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI JIELONG INDUSTRY CORPORATION LIMITED
2、公司注册地址：上海市浦东新区川周公路7111号
公司办公地址：上海市浦东新区川周公路7111号
邮 政 编 码：201205
3、公司法定代表人:费钧德先生
4、公司董事会秘书:楼福良先生
联系地址：上海市宁海东路200号(申鑫大厦16楼)
联系电话:021-63746888 传真:021-63732586
邮政编码：200021
5、公司股票上市地:上海市证券交易所
股 票 简 称:界龙实业
股 票 代 码:600836
二、主要财务指标
项目/年度 1999年6月30日 1998年6月30日
主营业务收入 146655971.49 106403051.36
净利润(元) 4922433.54 -5824995.31
股东权益(元) 216779331.51 235929896.55
每股收益(元) 0.044 -0.052
净资产收益率(%) 2.27 -2.47
每股净资产(元) 1.94 2.11
调整后每股净资产(元) 1.82 2.00
注: 主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用- 待处 理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
截止1999年6月30日止公司股本结构情况如下:
数量单位:万股
股份类别 期初数 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起法人持股 5869.50 5869.50
(2)境内法人持股 1167.06 1167.06
(3)社会公众持股
其中：受让转配 1257.81 1257.81
尚未流通股份合计 8294.37 8294.37
(二)已流通股份
(1)境内上市人民 2875.00 2875.00
币普通股
流通股份合计 2875.00 2875.00
(三)股份总数 11169.37 11169.37
2、股东情况介绍
截止1999年6月30日止，公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 期末持股数量 持股比例
(万股) (%)
(1) 上海界龙发展总公司 5869.50 52.55
(2) 上海海通证券有限公司 476.53 4.26
(3) 上海浦东联合信托投资有限责任公司 300.18 2.69
(4) 上海界龙食品有限公司 89.13 0.79
(5) 众荣投资 54.28 0.48
(6) 李晋 44.80 0.40
(7) 申银万国证券股份有限公司 30.80 0.27
(8) 张彩云 29.88 0.27
(9) 李红莲 26.44 0.24
(10) 陈江茂 25.58 0.23
注：A、上海界龙食品有限公司是上海界龙发展总公司的控股子公司,主要经营 范围:生产销售糖果、巧克力食品、膨化食品、饼干、佐餐。
B、持有上海界龙实业股份有限公司52 .55%股份的上海界龙发展总公司所持股 份无质押和冻结。
四、经营情况的回顾和展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司主营业务为包装装潢、印刷、彩色制版、金属制品、房地产等。1999年1 -6月公司实现主营业务收入14665.60万元，比去年同期增长37.83%；实现税后利润 492.24万元，比去年同期增长184.50%。
今年上半年，公司对外积极开拓市场，增加销售网络，对内提高产品质量，降 低生产成本，在销售、利润上比去年同期有了较大幅度的提高。尤其是四家新办包 装印刷企业，三家已走出困境，实现扭亏为盈，一家比去年同期减少亏损。
2、公司投资情况
(1) 根据公司1998 年度临时股东大会通过决议， 对上海外贸界龙彩印厂投资 2270万元进行技术改造，引进全张五色胶印机等设备项目。项目投资目前进展顺利， 引进设备协议已于6月23日签订，设备将于年底安装调试。
(2) 公司投资4000万元，在浦东新区川沙镇开发5万平方米土地，规划建筑7.5 万平方米的商场和商品房。整个工程估计2-3年内完成。
3、下半年计划
(1) 公司将加大市场开发力度，准备和一些大的跨国公司建立长期合作业务关 系，从而使市场占有率达到较高份额。
(2) 公司在开拓主营业务同时，将寻找一些新的利润增长点，引进一些科技含 量高、投资规模不大、利润产出较快的项目，力争使公司的经济效益在较短的时间 内上一个台阶。
(3) 利用浦东开发的优势，浦东国际机场起用的有利时机，加大对第三产业的 开发。
五、重大事项
1、公司1999年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司1998年度未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。
3、重大诉讼、仲裁事项
(1) 公司在1997年年度报告、1998年年度报告中已披露：上海第一中级人民法 院、第二中级人民法院关于上海界龙浦东彩印公司为上海天益工贸公司担保800 万 元的经济案例，目前还在审理之中，待审理结束后，公司会在指定报刊上及时进行 披露。
(2) 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、关联交易详见会计报表附注。
6、报告期内续聘上海上会会计师事务所为公司1999年度财务报告审计机构。
7、重大合同(担保、抵押等)事项
(1) 公司为上海界龙印刷装订厂向浦东黄楼信用社贷款1200万元人民币和向中 行川沙支行贷款500万元作信用经济担保。其中500万元贷款期限为98年1月4日至99 年12月24日，600万元贷款期限为98年10月23日至2001年12月24日；100万元贷款期 限为99年4月30日至99年11月21日；500万元贷款期限为99年5月18日至2000年5月18 日。
(2) 公司为上海界龙食品有限公司向交行金桥支行贷款800 万元作信用经济担 保。其中：200万元期限为98年12月29日至99年8月20日； 200万元期限为99年3月8 日至99年11月10日；200万元期限为99年4月23日至2000年1月23日；200万元期限为 99年6月4日至2000年3月1日。向农行金桥支行贷款300万元作信用经济担保， 期限 为99年1月7日至99年8月21日。
(3) 截止1999年6月30日， 上海界龙发展总公司欠上海界龙实业股份有限公司 款项102012276.20元。
8、公司计算机2000年问题
公司计算机千年问题将在10月底之前解决，千年问题不会对公司经营产生影响。
六、财务报告(未经审计)
1、会计报表附后
2、会计报表附注
(一)公司主要会计政策
(1) 执行的会计制度：股份有限公司会计制度。
(2) 会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
(3) 记帐本位币：人民币。
(4) 记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础。
(5) 外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月1 日人民币市场中间 汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财务费 用。
(6) 合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计 报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在 将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收 入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报 表。
(7) 现金等价物的确定标准：期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值 变动风险很小的投资。
(8) 坏帐核算方法：坏帐核算采用备抵法，公司及控股的子公司按年末应收帐 款余额的0.5％提取，下属的三资企业不计提坏帐准备。凡因债务人破产， 依照法 律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可清偿又无义务承 担人，确定无法收回的应收款项；债务人逾期三年以上未能履行义务，经公司董事 会决议或主管财政机关审核认可，列作坏帐。
(9) 存货核算方法：存货包括：原材料、产成品、在产品、库存商品、低值易 耗品。 取得存货时按实际成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价。 低值 易耗品采用五五摊销法核算。不计提存货跌价损失准备。
(10)短期投资核算方法: 以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
不计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法：
A、长期债权投资以实际支付的款项记帐，按权益法计算应计利息。
B、长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资：投资额占被投资企业注册资本比例在20％以下，采用成本法 核算; 投资额占被投资企业注册资本比例在20％(含20%)以上，采用权益法核算。
③股权投资差额：上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额， 借差按10年摊销、贷差按15年摊销。
不计提长期投资减值准备。
(12)固定资产及折旧：
① 单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产， 按实际成本计价。
② 折旧方法：按公司的有关规定确定使用年限和残值率， 采用个别折旧率， 按直线法计算折旧。
③ 固定资产分类及使用年限。
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 20年 4% 4.8%
机器设备 10年 4% 9.6%
运输设备 5年 4% 19.2%
家具用具 5年 4% 19.2%
(13)在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使 用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于 交付使用之时转作固定资产。
(14)无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地的使用权 10年-30年
制版专用技术 10年
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法：在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
装修费 5年
(16)收入确认原则：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的 实现。
(17)所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
(二)主要税项
1、流转税：增值税税率17％。
营业税税率5％。
2、所得税：按应纳税所得额的15％计征。
(三)控股子公司及合营企业情况表
公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例
上海外贸界龙彩印厂 3000万元 彩印包装装潢 3000万元 100%
上海界龙金属拉丝厂 320万元 金属制品 320万元 100%
远东钢丝针布厂界龙 305万元 金属制品 265万元 87%
联营厂
上海纺机联合公司界 175万元 金属制品 175万元 100%
龙针布厂
上海界龙房地产开发 1800万元 房地产 1800万元 100%
经营公司
上海界龙塑料印刷制 88万元 塑料彩印 88万元 100%
品厂
上海环亚纸张公司 100万元 商业 100万元 100%
上海界龙印刷器材销 50万元 商业 50万元 100%
售中心
上海界龙浦东彩印 7573.5万元 彩印包装装潢 4166万元 55%
公司
上海界龙永发凹印 4200万元 彩印包装装潢 4200万元 100%
公司
上海界龙印铁制罐有 550万元 彩印铁制罐品 330万元 60%
限责任公司
上海界龙印刷器材有 280万美元 PS版生产 142.8万美元 51%
限公司
上海龙樱彩色制版有 220万美元 彩色制版 134.2万美元 61%
限公司
上海界龙捷达凹印厂 500万元 彩印包装装潢 500万元 100%
上海环龙印刷物资公司 28万元 商业 28万元 100%
上海光明信息科技管 50万元 电脑服务 30万元 60%
理有限公司
上述子公司中，全资的上海界龙捷达凹印厂和上海界龙塑料印刷制品厂从99年 2月1日起撤消。其全部资产及负债并入上海界龙实业股份有限公司捷达包装印刷分 公司。
(四)会计报表项目附注(单位：人民币元)
1、应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 63299672.06 71.89 60649516.49 60.82
1－2年 15517982.60 17.62 19299591.20 19.35
2－3年 7339958.58 8.34 12503630.44 12.54
3年以上 1896449.50 2.15 7268117.58 7.29
合计 88054062.74 100 99720855.71 100
2、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 68607901.68 56.20 18552714.09 13.93
1－2年 14130224.81 11.54 50909969.52 38.22
2－3年 21230266.79 17.34 900504.17 0.67
3年以上 18269916.62 14.92 62844299.10 47.18
合计 122238309.90 100 133207486.88 100
占公司52.55%股权的上海界龙发展总公司欠款102012276.20元。
3、预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3233676.52 70.69 26317.00 1.83
1－2年 455000.00 9.94 693034.92 48.32
2－3年 715000.00 49.85
3年以上 885899.70 19.37
合计 4574576.2 100 1434351.92 100
4、存货
项目 期初数 期末数
原材料 17621804.02 21116633.06
在产品 5587096.18 6610445.84
产成品(或库存商品) 12219909.03 17862046.86
低值易耗品 507404.73 538967.40
房地产开发成本 38970745.65 49845998.37
合计 74906959.61 95974091.53
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 358250.58 111611.48 349444.90 120417.16
装修费 371619.16 371619.16
制版费 40242.79 40242.79
模具费 171381.25 42840.00 128541.25
拷贝机灯管 14036.00 6395.20 7640.80
电脑服务费 110967.06 59852.12 51114.94
合计 583910.62 594197.70 498775.01 679333.31
6、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 3792600.00 2000000.00 5792600.00
长期债权投资 2080.00 2080.00
合计 3794680.00 2000000.00 5794680.00
长期投资中股权投资比期初增加200万元，增加52.73%， 主要原因是全资子公 司上海界龙房地产开发经营公司投资上海界龙今亚汽车出租公司所致。
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 原始投资金额
国嘉股份 法人股 42000 5%以下 151200.00
长江开发 法人股 500000 5%以下 700000.00
国脉股份 法人股 144331 5%以下 261400.00
沪昌特钢 法人股 160000 5%以下 420000.00
东方明珠 法人股 360000 5%以下 1530000.00
新锦江 法人股 177408 5%以下 624000.00
望春花 法人股 56160 5%以下 100000.00
合计 法人股 1439899 3786600.00
②其他股权投资
公司名称 投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益
浦东黄楼信用社 6000.00 0.2% 6000.00
上海界龙今亚汽 2000000.00 40% 2000000.00
车出租公司
小计 2006000.00 2006000.00
③股权投资差额
公司名称 初始金额 本期增加 形成原因 摊销
期限
上海外贸界龙彩印厂 -4494566.70 收购股权 15年
上海龙樱彩色制版有 2059253.65 收购股权 10年
限公司
上海界龙印刷器材有 939588.18 收购股权 10年
限公司
上海界龙捷达凹印厂 1024218.42 收购股权 10年
上海纺机联合公司界 -250000.00 收购股权 15年
龙针布厂
合计 -471506.45 -250000.00
公司名称 本期摊销 摊余金额
上海外贸界龙彩印厂 -160520.24 -4334046.46
上海龙樱彩色制版有 114402.98 1944850.67
限公司
上海界龙印刷器材有 52199.34 887388.84
限公司
上海界龙捷达凹印厂 56901.02 967317.40
上海纺机联合公司界 -8333.33 -241666.67
龙针布厂
合计 54649.77 -776156.22
(3)长期债权投资
债券投资
种类 年利率 购入金额 到期日 期末金额
电力债券 无 2600.00 2002年6月 2080.00
小计 2600.00 2080.00
7、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产数
界龙实业本部改建 1109809.50 333879.00 1443688.50
印铁车间改建 1700.00 1700.00
塑印厂烘房修理 20994.80 20994.80
排管工程 118820.00 118820.00
瓦楞车间改建 80000.00 80000.00
停车库 40148.00 40148.00
拉丝车间改造 296863.00 296863.00
配电房增容 333000.00 414575.00 747575.00 0.00
购建设备 68366.66 68366.66
篮球场 31450.00 31450.00
礼品车间装修 9620.00 9620.00
外贸彩印厂厂门改建 311089.00 311089.00
合计 2001335.30 1168979.66 747575.00 2422739.96
工程名称 资金 工程
来源 进度
界龙实业本部改建 自筹 99%
印铁车间改建 自筹 95%
塑印厂烘房修理 自筹 90%
排管工程 自筹 95%
瓦楞车间改建 自筹 95%
停车库 自筹 95%
拉丝车间改造 自筹 80%
配电房增容 自筹 100%
购建设备 自筹 50%
篮球场 自筹 80%
礼品车间装修 自筹 80%
外贸彩印厂厂门改建 自筹 80%
合计
本期未发生利息资本化。
8、开办费及长期待摊费用
(1)开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海界龙实业股份有限公司捷达 42294.40 17623.50 24670.90
包装印刷分公司
上海界龙永发凹印公司 2499046.55 420000.00 2079046.55
上海界龙印铁制罐有限责任公司 337161.89 84291.00 252870.89
上海界龙印刷器材有限公司 1426562.51 237760.50 1188802.01
上海龙樱彩色制版有限公司 1247762.16 156139.38 1091622.78
上海界龙浦东彩印公司 1233674.01 308418.50 925255.51
上海光明信息科技管理有限公司 1170.00 561.60 608.40
合 计 6787671.52 1224784.48 5562877.04
(2)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海界龙实业股份有限公司捷 18999.25 7915.50 11083.75
达包装印刷分公司
上海界龙房地产开发经营公司 56666.59 10000.02 46666.57
上海界龙印刷器材销售中心 5000.00 5000.00
合 计 80665.84 17915.52 62750.32
9、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
房产参建收入 9749117.00 8070282.00 1678835.00
材料收入 1375649.75 1105787.27 269862.48
房屋出租收入 1659643.93 376311.01 1283332.92
合计 12784410.68 9552380.28 3232030.40
10、投资收益
项目 金额
股票投资收益 3300.00
非控股公司分配来的利润 5857.75
其中:黄楼信用社 5857.75
股权投资差额摊销 -54649.77
合计 -45492.02
11、补贴收入
类别 金额 收入来源 收入依据
税务退税 214609.10 税务局 政策性退税
合计 214609.10
12、营业外收入
主要项目类别 内容 金额
出售固定资产 出售旧设备 3205.44
罚金收入 经营过程中发生罚金收入 3100.00
赔偿费收入 经营过程中赔偿收入 25974.80
其他 8304.10
合计 40584.34
13、营业外支出
主要项目类别 内容 金额
出售固定资产 出售报废设备 36493.38
罚金支出 经营过程中发生罚金支出 88259.36
假钞损失 经营过程中收到假钞 650.00
合计 125402.74
(三)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
上海界龙发展总公司 浦东黄楼 印刷包装、农业、水产养殖
上海外贸界龙彩印厂 浦东黄楼 彩印包装装潢
上海界龙金属拉丝厂 浦东黄楼 金属制品
远东钢丝针布厂界龙 浦东黄楼 金属制品
联营厂
上海纺机联合公司界 浦东黄楼 金属制品
龙针布厂
上海界龙房地产开发 浦东黄楼 房地产
经营公司
上海环亚纸张公司 浦东黄楼 商业
上海界龙印刷器材销 浦东黄楼 商业
售中心
上海界龙浦东彩印 浦东洋泾 彩印包装装潢
公司
上海界龙永发凹印 浦东黄楼 彩印包装装潢
公司
上海界龙印铁制罐有 浦东黄楼 彩印铁制罐品
限责任公司
上海界龙印刷器材有 浦东黄楼 PS版生产
限公司
上海龙樱彩色制版有 浦东黄楼 彩色制版
限公司
上海环龙印刷物资 浦东黄楼 商业
公司
上海光明信息科技管 浦东黄楼 电脑服务
理有限公司
企业名称 与本企 经济性质 法定
业关系 或类型 代表人
上海界龙发展总公司 母公司 集体企业 周永清
上海外贸界龙彩印厂 子公司 股份制 费钧德
上海界龙金属拉丝厂 子公司 股份制 周永清
远东钢丝针布厂界龙 子公司 股份制 周永清
联营厂
上海纺机联合公司界 子公司 股份制 周永清
龙针布厂
上海界龙房地产开发 子公司 股份制 高祖华
经营公司
上海环亚纸张公司 子公司 股份制 吴凤仙
上海界龙印刷器材销 子公司 股份制 蒋国义
售中心
上海界龙浦东彩印 子公司 股份制 费钧德
公司
上海界龙永发凹印 子公司 股份制 马汝信
公司
上海界龙印铁制罐有 子公司 股份制 任端正
限责任公司
上海界龙印刷器材有 子公司 股份制 费钧德
限公司
上海龙樱彩色制版有 子公司 股份制 费钧德
限公司
上海环龙印刷物资 子公司 股份制 钱梦麟
公司
上海光明信息科技管 子公司 股份制 费钧德
理有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海界龙发展总公司 3600万元 3600万元
上海外贸界龙彩印厂 3000万元 3000万元
上海界龙金属拉丝厂 320万元 320万元
远东钢丝针布厂界龙 305万元 305万元
联营厂
上海纺机联合公司界 175万元 175万元
龙针布厂
上海界龙房地产开发 1800万元 1800万元
经营公司
上海环亚纸张公司 100万元 100万元
上海界龙印刷器材销 50万元 50万元
售中心
上海界龙浦东彩印 7573.5万元 7573.5万元
公司
上海界龙永发凹印公司 4200万元 4200万元
上海界龙印铁制罐有 550万元 550万元
限责任公司
上海界龙印刷器材有 280万美元 280万美元
限公司
上海龙樱彩色制版有 220万美元 220万美元
限公司
上海环龙印刷物资公司 28万元 28万元
上海光明信息科技管 50万元 50万元
理有限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海界龙发展总公司 5869.5万元 52.55 5869.5万元 52.55
上海外贸界龙彩印厂 3000万元 100% 3000万元 100%
上海界龙金属拉丝厂 320万元 100% 320万元 100%
远东钢丝针布厂界龙 265万元 87% 265万元 87%
联营厂
上海纺机联合公司界 145万元 83% 30万元 17% 175万元 100%
龙针布厂
上海界龙房地产开发 1800万元 100% 1800万元 100%
经营公司
上海环亚纸张公司 100万元 100% 100万元 100%
上海界龙印刷器材销 50万元 100% 50万元 100%
售中心
上海界龙浦东彩印公司 4166万元 55% 4166万元 55%
上海界龙永发凹印公司 4200万元 100% 4200万元 100%
上海界龙印铁制罐有 330万元 60% 330万元 60%
限责任公司
上海界龙印刷器材有限 142.8万美元 51% 142.8万美元 51%
公司
上海龙樱彩色制版有限 134.2万美元 61% 134.2万美元 61%
公司
上海环龙印刷物资公司 28万元 100% 28万元 100%
上海光明信息科技管理 30万元 60% 30万元 60%
有限公司
(4)存在控制关系的关联方交易
关联方应收、应付款项余额：
项目 上期末 本期末
应收款项
上海界龙发展总公司 96116426.34 102012276.20
合计 96116426.34 102012276.20
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
1、上海界龙食品有限公司 同一母公司
2、上海界龙贸易公司 同一母公司
3、上海界龙建筑装潢公司 同一母公司
4、上海界龙轮船公司 同一母公司
5、上海界龙玻璃工艺品厂 同一母公司
6、上海界龙Moore商业表格和系统有限公司 同一母公司
7、上海界龙印刷装订厂 同一母公司
8、上海界龙自来水厂 同一母公司
9、上海界龙加油站 同一母公司
10、上海界龙公墓 同一母公司
11、上海纯味食品厂 同一母公司
12、上海龙氏日化厂 同一母公司
13、大连界龙船务公司 同一母公司
14、上海龙昌特殊印刷有限公司 同一母公司
15、上海龙飞化工厂 同一母公司
16、上海界龙汽车销售公司 同一母公司
17、上海界龙今亚汽车出租公司 同一母公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位：元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海界龙自来水厂 580390.57 333775.36
上海界龙印刷装订厂 2144837.74 1339523.91
上海界龙加油站 731714.99 420059.80
上海界龙食品有限公司 2633950.49 16484.15
上海界龙贸易公司 11813306.52 1656663.36
上海界龙建筑装潢公司 220770.00 100000.00
上海界龙Moore商业表格 17918.56
和系统有限公司
合计 18124970.31 3884425.14
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海界龙印刷装订厂 5295459.51 1988651.46
上海界龙建筑装潢公司 441916.74
上海纯味食品厂 356647.31 230434.08
上海界龙贸易公司 511000.00 231809.03
上海龙飞化工厂 7393.77 32813.10
上海界龙食品有限公司 2154948.28 1859726.42
上海界龙Moore商业表格 36198.14
和系统有限公司
合 计 8767365.61 4379632.23
C、关联方应收、应付款项余额(单位：元)
项 目 上期末 本期末
应收款项 12225120.71 12465356.31
上海界龙食品有限公司 4347367.73 6139534.68
上海界龙贸易公司 2387889.04 1536702.55
上海界龙建筑装潢公司 94802.58 942.00
上海界龙轮船公司 1397109.08 1384199.33
上海界龙玻璃工艺品厂 845249.52 845249.52
上海界龙Moore商业表格 1010697.84 1154614.18
和系统有限公司
上海界龙印刷装订厂 1010630.42 607930.24
上海界龙公墓 250000.00
上海纯味食品厂 346647.31 10717.60
上海龙氏日化厂 7000.00
大连界龙船务公司 226100.00 226100.00
龙昌特殊印刷有限公司 229443.79 229443.79
上海龙飞化工厂 7439.01 265178.03
界龙汽车销售公司 64744.39 64744.39
应付款项 571291.59 1102854.64
上海界龙加油站 79005.49 78124.18
上海界龙自来水厂 93717.33 133522.13
上海界龙贸易公司 398568.77 19424.24
上海界龙印刷装订厂 792231.99
上海界龙建筑装潢公司 70000.00
上海界龙Moore商业表格 9552.10
和系统有限公司
3、其他应披露的事项
(1) 界龙实业根据每月底欠款余额向上海界龙发展总公司收取月息6.3525‰的 资金占用费，1999年1至6月共收取3787338.85元。
(2) 界龙实业控股子公司与关联方所发生购货、销售行为，均属企业之间正常 经营往来，价格结算方法与销售给其他企业相同。
(3) 截止99年6月底，上海界龙发展总公司欠界龙实业款项102012276.20 元。 欠款原因主要是：
1) 96年1月开办上海界龙食品有限公司借款1635.5万元。
2) 95年7月购买申鑫大厦办公房欠款1275.3万元。
3) 购买上海界龙Moore商业表格和系统有限公司40%股权欠款2800万元。
4) 开办上海界龙今亚汽车出租公司借款250万元。
5) 尚欠96、97年度借款利息及管理费1357万元。
6) 98年度尚未支付借款利息792.5万元。
7) 97年购买上海界龙轮船公司欠款500万元。
8) 截止99年6月底暂借款1508万元。
(4) 上海界龙浦东彩印公司(股份公司占55%股权)，99 年上半年出租位于杨高 中路2112号部分厂房给上海界龙食品有限公司，建筑面积为5283平方米，本年度共 收取租金及物业管理费797228.00元；上海龙樱彩色制版有限公司(股份公司占 61% 股权)，1998年5月起出租位于川黄路556号新厂房给上海界龙印刷装订厂， 建筑面 积为3000平方米，99年上半年收取租金862415.93元。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文件。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名盖章的会计报表。
3、公司章程。
资产负债表
编制单位：上海界龙实业股份有限公司 1999年6月30日 金额单位：元
资产 行次 期初数(母公司) 期末数(母公司)
流动资产：
货币资金 1 14,452,867.59 24,818,292.39
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 238,357.55
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 149,299.03 2,919,646.95
减：坏帐准备 9 746.50 14,598.23
应收帐款净额 10 148,552.53 2,905,048.72
预付帐款 21 22,000.00
应收补贴款 24
其他应收款 25 139,474,630.88 152,575,427.65
期货保证金 26
应收席位费 27
存货 30 102,493.50 5,410,726.51
减：存货跌价损失准备 30-1
存货净额 32 102,493.50 5,410,726.51
待摊费用 33
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 154,178,544.50 185,969,852.82
长期投资：
长期股权投资 40 200,424,220.60 192,032,693.16
长期债权投资 41
长期投资合计 42 200,424,220.60 192,032,693.16
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 200,424,220.60 192,032,693.16
其中：合并价差 44-1
其中：股权投资差额 44-2
固定资产
固定资产原价 45 3,131,522.73 12,409,728.90
减：累计折旧 46 1,275,060.89 4,925,341.55
固定资产净值 47 1,856,461.84 7,484,387.35
工程物资 48
在建工程 49 1,109,809.50 1,464,683.30
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 2,966,271.34 8,949,070.65
无形资产及其他资产：
无形资产 54 5,000.00 329,940.28
开办费 55 35,754.65
长期待摊费用 56
其他长期资产 57
无形及其他资产合计 58 5,000.00 365,694.93
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 357,574,036.44 387,317,311.56
负债及股东权益 行次 期初数(母公司) 期末数(母公司)
流动负债：
短期借款 61 143,820,000.00 159,900,000.00
应付票据 62
应付帐款 63 94,728.79 8,385,883.00
预收帐款 64
代销商品款 65
应付工资 66 347,085.80
应付福利费 67 162,832.59 462,078.57
应付股利 68
应交税金 69 -193,344.00
其他应交款 70 14,752.54
其他应付款 71 1,327,540.36 1,463,277.41
预提费用 72 312,036.73 158,246.73
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 145,717,138.47 170,537,980.05
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84
其他长期负债 85
长期负债合计 90
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 145,717,138.47 170,537,980.05
少数股东权益
(合并报表填列) 92-1
股本 93 111,693,750.00 111,693,750.00
资本公积 94 112,143,616.40 112,143,616.40
盈余公积 95 8,185,901.84 9,173,258.05
其中：公益金 96 2,666,007.28 2,995,126.03
未分配利润(未弥补
亏损以“-”号表示) 97 -20,166,370.27 -16,231,292.94
外币报表折算差
额(合并报表填列) 98
股东权益合计 98 211,856,897.97 216,779,331.51
负债及股东权益总计 99 357,574,036.44 387,317,311.56
资产 行次 期初数(合并) 期末数(合并)
流动资产：
货币资金 1 34,952,542.72 58,482,390.49
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 238,357.55
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 88,054,062.74 99,720,855.71
减：坏帐准备 9 367,002.81 420,394.33
应收帐款净额 10 87,687,059.93 99,300,461.38
预付帐款 21 4,574,576.22 1,434,351.92
应收补贴款 24
其他应收款 25 122,238,309.90 133,207,486.88
期货保证金 26
应收席位费 27
存货 30 74,906,959.61 95,974,091.53
减：存货跌价损失准备 30-1
存货净额 32 74,906,959.61 95,974,091.53
待摊费用 33 583,910.62 679,333.31
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 324,943,359.00 389,316,473.06
长期投资：
长期股权投资 40 3,792,600.00 5,792,600.00
长期债权投资 41 2,080.00 2,080.00
长期投资合计 42 3,794,680.00 5,794,680.00
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 3,323,173.55 5,018,523.78
其中：合并价差 44-1 -471,506.45 -776,156.22
其中：股权投资差额 44-2 -471,506.45 -776,156.22
固定资产
固定资产原价 45 316,621,984.92 308,735,556.05
减：累计折旧 46 90,955,928.67 95,743,150.79
固定资产净值 47 225,666,056.25 212,992,405.26
工程物资 48
在建工程 49 2,001,335.30 2,422,739.96
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 227,667,391.55 215,415,145.22
无形资产及其他资产：
无形资产 54 11,479,269.47 11,195,718.19
开办费 55 6,787,671.52 5,562,877.04
长期待摊费用 56 80,665.84 62,750.32
其他长期资产 57 13,619,100.00 5,548,818.00
无形及其他资产合计 58 31,966,706.83 22,370,163.55
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 587,900,630.93 632,120,305.61
负债及股东权益 行次 期初数(合并) 期末数(合并)
流动负债：
短期借款 61 221,220,000.00 265,500,000.00
应付票据 62 4,000,000.00
应付帐款 63 36,592,283.32 40,152,912.70
预收帐款 64 8,873,778.93 7,947,165.29
代销商品款 65
应付工资 66 2,986,939.44 2,299,871.67
应付福利费 67 2,899,146.35 3,137,424.44
应付股利 68 279,782.49
应交税金 69 1,779,531.79 1,218,875.22
其他应交款 70 343,970.10 291,679.20
其他应付款 71 40,543,462.59 28,597,188.84
预提费用 72 1,511,282.99 2,925,030.14
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 316,750,395.51 356,349,929.99
长期负债：
长期借款 81 8,000,000.00 8,000,000.00
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84
其他长期负债 85
长期负债合计 90 8,000,000.00 8,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 324,750,395.51 364,349,929.99
少数股东权益
(合并报表填列) 92-1 51,293,337.45 50,991,044.11
股本 93 111,693,750.00 111,693,750.00
资本公积 94 112,143,616.40 112,143,616.40
盈余公积 95 15,111,293.55 15,111,293.55
其中：公益金 96 4,755,390.32 4,755,390.32
未分配利润(未弥补
亏损以“-”号表示) 97 -27,091,761.98 -22,169,328.44
外币报表折算差
额(合并报表填列) 98
股东权益合计 98 211,856,897.97 216,779,331.51
负债及股东权益总计 99 587,900,630.93 632,120,305.61
利润及利润分配表
编制单位：上海界龙实业股份有限公司 1999年1-6月 金额单位：元
母 公 司
项目 行次 上年同期数 本期实际数
一.主营业务收入 1 13,401,222.40
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 13,401,222.40
减:主营业务成本 4 11,840,274.61
主营业务税金及附加 5 1,381.51
二.主营业务利润
(亏损以"-"号表示) 10 1,559,566.28
加:其他业务利润
(亏损以"-"号表示) 11
减:存货跌价损失 12
营业费用 13 92,382.02
管理费用 14 562,984.08 1,100,302.47
财务费用 15 2,053,733.83 801,214.34
三.营业利润(亏
损以"-"号表示) 18 -2,616,717.91 -434,332.55
加:投资收益(损
失以"-"号表示) 19 -3,208,277.40 5,357,425.69
期货损益(亏损以"-"号表示) 20
补贴收入 22
营业外收入 23 13,044.80
减:营业外支出 25 13,704.40
四.利润总额
(亏损以"-"号表示) 27 -5,824,995.31 4,922,433.54
减:所得税 28
减:少数股东损益(合并报表
填列)(亏损以"-"号表示) 29
五.净利润(亏损以"-"号表示) 30 -5,824,995.31 4,922,433.54
加:年初未分配利润(未弥
补亏损以"-"号表示) 32
减:减少注册资本减少的未分配利润 33
加:盈余公积转入数 34
六.可供分配的利润
(亏损以"-"号表示) 38 -5,824,995.31 4,922,433.54
减:提取法定盈余公积 39
提取法定公益金 40
职工奖福基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业项目) 40-1
七.可供股东分配的利润
(亏损以"-"号表示) 41 -5,824,995.31 4,922,433.54
减:应付优先股股利 42
提取任意盈余公积 43
应付普通股股利 44
转作股本的普通股股利 45
八.未分配利润(未弥
补亏损以"-"号表示) 50 -5,824,995.31 4,922,433.54
项目 行次 上年同期数(合并) 本期实际数(合并)
一.主营业务收入 1 106,403,051.36 146,655,971.49
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 106,403,051.36 146,655,971.49
减:主营业务成本 4 81,190,566.12 114,333,353.25
主营业务税金及附加 5 444,271.92 390,997.50
二.主营业务利润
(亏损以"-"号表示) 10 24,768,213.32 31,931,620.74
加:其他业务利润
(亏损以"-"号表示) 11 833,010.44 3,232,030.40
减:存货跌价损失 12
营业费用 13 4,203,799.86 5,902,675.13
管理费用 14 14,659,892.11 18,620,111.48
财务费用 15 9,671,839.24 4,549,951.41
三.营业利润(亏
损以"-"号表示) 18 -2,934,307.45 6,090,913.12
加:投资收益(损
失以"-"号表示) 19 -3,100,857.77 -45,492.02
期货损益(亏损以"-"号表示) 20
补贴收入 22 490,199.81 214,609.10
营业外收入 23 22,830.83 40,584.34
减:营业外支出 25 75,849.21 125,402.74
四.利润总额
(亏损以"-"号表示) 27 -5,597,983.79 6,175,211.80
减:所得税 28 514,209.05 925,289.11
减:少数股东损益(合并报表
填列)(亏损以"-"号表示) 29 -287,197.53 327,489.15
五.净利润(亏损以"-"号表示) 30 -5,824,995.31 4,922,433.54
加:年初未分配利润(未弥
补亏损以"-"号表示) 32 4,068,066.70 -27,091,761.98
减:减少注册资本减少的未分配利润 33
加:盈余公积转入数 34
六.可供分配的利润
(亏损以"-"号表示) 38 -1,756,928.61 -22,169,328.44
减:提取法定盈余公积 39
提取法定公益金 40
职工奖福基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业项目) 40-1
七.可供股东分配的利润
(亏损以"-"号表示) 41 -1,756,928.61 -22,169,328.44
减:应付优先股股利 42
提取任意盈余公积 43
应付普通股股利 44
转作股本的普通股股利 45
八.未分配利润(未弥
补亏损以"-"号表示) 50 -1,756,928.61 -22,169,328.44
上海界龙实业股份有限公司董事会
一九九九年八月七日
