每日必读
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重大事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件
重要提示
本公司董事会及其全体董事保证公司年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事杨建文因事缺席会议并委托独立董事陈信元表决。
本公司2003 年度财务报告经立信长江会计师事务所有限公司审计，注册会计师郑
帼琼、王惠忠签字，出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长曹晓风先生，副董事长、总裁祁瑞芝先生，副总裁兼财务总监李林先生
声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称 上海市都市农商社股份有限公司
公司法定英文名称 SHANGHAI URBAN AGRO-BUSINESSCO.LTD
公司英文名称缩写 SUABC
2、公司法定代表人 曹晓风
3、公司董事会秘书 汪培毅
联系地址 上海市西藏南路765 号永惠大厦8 楼
联系电话（021）63787858
传真（021）63788881
电子信箱 wangpeiyi@online.sh.cn
4、公司注册地址 上海市浦东新区张杨路838 号
公司办公地址 上海市西藏南路765 号永惠大厦8 楼
邮政编码 200011
公司电子信箱 suabc@online.sh.cn
5、公司选定的信息披露报刊 《上海证券报》
登载公司报告的国际互联网址 http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海市西藏南路765 号永惠大厦8 楼
6、公司股票上市交易所 上海证券交易所
股票简称 都市股份
股票代码 600837
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期地点 1993 年2 月2 日上海市天山路800 号
企业法人营业执照注册号 3100001001639
税务登记号码 沪31004313220921X
公司聘请会计师事务所 上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址 上海南京中路61 号新黄浦大厦四楼
第二章 会计数据和业务数据摘要
1 、本年度利润总额及其构成单位人民币（元）
利润总额 72,097,946.02
净利润 63,589,805.50
扣除非经常性损益后的净利润 61,510,909.50
主营业务利润 27,116,862.13
其他业务利润 1,109,169.96
营业利润 -8,000,537.32
投资收益 77,563,236.48
补贴收入 1,400,000.00
营业外收支净额 1,135,246.86
经营活动产生的现金流量净额 46,505,531.97
现金及现金等价物净增减额 68,056,624.09
说明：非经常性损益项目及金额 单位人民币（元）
项目 金额
补贴收入等 1,400,000.00
股权投资转让损益 -848,497.91
股票投资损益 540,685.89
其他营业外收支 1,044,851.34
所得税影响额 -58,143.32
合计 2,078,896.00
2、前三年主要会计数据和财务指标
2003年 2002年
主营业务收入 149,338,713.29 135,529,114.72
利润总额 72,097,946.02 27,170,985.31
净利润 63,589,805.50 24,383,588.69
扣除非经常性损
益的净利润 61,510,909.50 20,145,009.81
2003年末 2002年末
总资产 582,178,621.92 485,787,960.92
股东权益(不含
少数股东权益) 325,358,922.98 260,565,598.48
经营活动产生的
现金流量净额 46,505,531.97 15,570,188.60
本年比上年增减(%) 2001年
主营业务收入 10.19 215,386,597.45
利润总额 165.35 28,984,493.83
净利润 160.79 26,540,039.84
扣除非经常性损
益的净利润 205.34 28,984,493.83
本年末比上年末增减(%) 2001年末
总资产 19.84 475,575,362.18
股东权益(不含
少数股东权益) 24.87 234,623,832.79
经营活动产生的
现金流量净额 198.68 11,702,776.81
2003年 2002年
每股收益(全面摊薄) 0.4061 0.3114
每股收益(加权平均) 0.5415 0.3397
净资产收益率(%) 19.54 9.36
扣除非经营性损益的
净利润为基础计算的
净资产收益率(%) 18.91 8.14
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.2970 0.1989
2003年末 2002年末
每股净资产 2.0778 3.3280
调整后的每股净资产 2.0572 3.2739
本年比上年增减(%) 2001年
每股收益(全面摊薄) 30.41 0.4068
每股收益(加权平均) 59.41 0.4068
净资产收益率 108.76 11.31
扣除非经营性损益的
净利润为基础计算的
净资产收益率 132.31 8.67
每股经营活动产生的
现金流量净额 49.32 0.1794
本年末比上年末增减(%) 2001年末
每股净资产 -37.57 3.5960
调整后的每股净资产 -37.16 3.5047
4、报告期内股东权益变动情况单位人民币（元）
项目 期初数 本期增加
股本(股) 78,293,905.00 78,293,905.00
资本公积 132,637,566.59 1,203,519.00
盈余公积 27,775,817.99 22,178,901.54
法定公益金 8,149,460.76 9,520,624.97
末分配利润 21,858,308.90 63,589,805.50
股东权益合计 260,565,598.48 165,266,131.04
项目 本期减少 期末数
股本(股) 156,587,810.00
资本公积 62,635,124.00 71,205,961.59
盈余公积 49,954,719.53
法定公益金 17,670,085.73
末分配利润 37,837,682.54 47,610,431.86
股东权益合计 100,472,806.54 325,358,922.98
变动原因:
（1）股本变动原因系本公司于2003 年6 月25 日，以公司2002年末总股本78,293
,905 股为基数，向全体股东按每10 股送2 股的比例派送股票股利，用资本公积金向全
体股东每10 股转增8 股，公司股本增至156,587,810 股。
（2）资本公积变动原因系公司实施2002 年度转增资本所致，用资本公积金向全体
股东每10 股转增8 股。
（3）盈余公积变动原因系公司根据章程提取法定盈余公积和公益金所致。
（4）未分配利润变动原因系公司经营净利润增加未分配利润，按章程计提法定盈
余公积和公益金，以及实施2002 年度派送股票股利方案减少未分配利润。
第三章 股本变动及股东情况
1、股本变动情况表数量 单位：股
本次变动前 本次变动增减(＋，--)
配股 送股 公积金转股
(1)未上市流通股份 58637904 11727580 46910323
1发起人股份 58637904 11727580 46910323
其中：
国家持有股份 58637904 11727580 46910323
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2募集法人股份
3内部职工股
4优先股或其他
未上市流通股份合计 58637904 11727580 46910323
(2)已上市流通股份 19656001 3931200.2 15724800
1人民币普通股 19656001 3931200.2 15724800
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已上市流通股份合计 19656001 3931200.2 15724800
(3)股份总数 78293905 15658781 62635124
本次变动增减(＋，--) 本次变动后
增发 小计
(1)未上市流通股份 58637904 117275808
1发起人股份 58637904 117275808
其中：
国家持有股份 58637904 117275808
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2募集法人股份
3内部职工股
4优先股或其他
未上市流通股份合计 58637904 117275808
(2)已上市流通股份 19656001 39312002
1人民币普通股 19656001 39312002
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已上市流通股份合计 19656001 39312002
(3)股份总数 78293905 156587810
2、股票发行与上市情况
（1）本公司于1993 年10 月向社会公开发行1260 万股普通股A 股，发行价格为每
股人民币5 元，于1994 年2 月在上海证券交易所挂牌上市。
（2）本公司于2002 年6 月26 日，以公司2001 年未总股本65,244,921 股为基
数，向全体股东按每10 股送2 股的比例派送股票股利，公司股本增至78,293,905 股
。
（3）本公司于2003 年6 月25 日，以公司2002 年未总股本78,293,905 股为基
数，向全体股东按每10 股送2 股的比例派送股票股利，用资本公积金向全体股东每10
股转增8 股，公司股本增至156,587,810 股。
2、股东情况
（1）报告期末公司股东总数为6519 户。
（2）持有本公司5%以上（含5%）股份股东
持有本公司74.89%股份的国家股股东为上海市农工商(集团)总公司，法定代表人为
王伟，主营国有资产的经营与管理，实业投资，居民服务，科研及咨询服务；兼营农、
林、牧、渔，水利及其服务业，建筑安装、设计，国内商业批发零售(除专项规定)，房
地产开发经营，四技服务。其所持有本公司股份没有质押。
（3）公司前10 名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
上海市农工商(集团)总公司 117275808 74.89
东海商贸 350000 0.024
周婉茹 310054 0.0198
张世峰 309140 0.0197
周健瑛 199800 0.0128
陆宗耀 188720 0.0121
李跃进 180000 0.0115
堪清 177700 0.0113
吴翠珍 170310 0.0109
李继根 162400 0.0104
股东名称 股份性质 股份类别
上海市农工商(集团)总公司 国有股 未流通
东海商贸 社会公众股 已流通
周婉茹 社会公众股 已流通
张世峰 社会公众股 已流通
周健瑛 社会公众股 已流通
陆宗耀 社会公众股 已流通
李跃进 社会公众股 已流通
堪清 社会公众股 已流通
吴翠珍 社会公众股 已流通
李继根 社会公众股 已流通
前10 名股东之间公司未知其关联关系。
（4）公司前10 名流通股股东持股情况
股东名称 年末持流通股数(股) 种类
东海商贸 350000 A股
周婉茹 310054 A股
张世峰 309140 A股
周健瑛 199800 A股
陆宗耀 188720 A股
李跃进 180000 A股
堪清 177700 A股
吴翠珍 170310 A股
李继根 162400 A股
鹏信经贸 161350 A股
前10 名流通股股东之间公司未知其关联关系。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止期
曹晓风 男 50 董事长 2001.6.28-2004.6.28
祁瑞芝 男 46 副董事长总裁 2001.6.28-2004.6.28
童锐志 男 56 董事 2001.6.28-2004.6.28
徐凡 男 52 董事 2003.6.6-2004.6.28
钟尚文 男 47 董事 2003.6.6-2004.6.28
李林 男 41 董事副总裁 2001.6.28-2004.6.28
顾海英 女 47 独立董事 2001.6.28-2004.6.28
陈信元 男 39 独立董事 2001.6.28-2004.6.28
杨建文 男 51 独立董事 2001.6.28-2004.6.28
张永泉 男 53 监事会主席 2001.6.28-2004.6.28
顾鸿新 男 54 监事 2001.6.28-2004.6.28
陆爱君 女 47 监事 2001.6.28-2004.6.28
汪培毅 男 50 董事会秘书 2001.6.28-2004.6.28
姓名 年初股数(股) 年末股数(股)
曹晓风 0 0
祁瑞芝 0 0
童锐志 0 0
徐凡 0 0
钟尚文 0 0
李林 0 0
顾海英 0 0
陈信元 0 0
杨建文 0 0
张永泉 0 0
顾鸿新 0 0
陆爱君 0 0
汪培毅 0 0
注：现任董事、监事和高级管理人员均因公司重大资产重组后
董事会、监事会换届产生，因此，均未持有本公司的股份。
2、在股东单位任职的董事、监事任职情况
姓名 任职情况
张永泉 任上海市农工商(集团)总公司副总经理
曹晓风 任上海市农工商(集团)总公司总会计师
童锐志 任上海市农工商(集团)总公司战略研究室常务副主任
徐凡 任上海市农工商(集团)总公司办公室常务副主任
钟尚文 任上海市农工商(集团)总公司资产经营部副经理
顾鸿新 任上海市农工商(集团)总公司财务部副经理
3、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
（1）现任董事长曹晓风，董事童锐志、徐凡、钟尚文，监事会主席张永泉，监事
顾鸿新在上海市农工商（集团）总公司领取报酬，不在本公司领取报酬。
（2）现任副董事长、总裁祁瑞芝，董事、副总裁李林，监事陆爱君，高级管理人
员董事会秘书汪培毅，在本公司领取报酬。
报告期内，在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额
为53.6 万元，金额最高的前二名董事的报酬为37.25 万元，金额最高的前三名高级管
理人员的报酬总额为46.68万元。
报告期内，公司独立董事在本公司领取津贴为每人20000 元。
报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬10 万元以上
的有2 人，10 万元以下的有2 人。
4、报告期内离任的公司董事、监事、高级管理人员情况
因工作需要徐麟先生不再担任公司董事、董事长，庄国蔚先生不再担任公司董事、
副董事长。
5、公司员工情况
（1）按专业结构划分
项目 生产销售人员 技术人员 财务人员 管理人员 合计
人数 258 28 27 82 395
比例％ 65 7 7 21 100
(2)按教育程度划分
项目 大学 大专 其他 合计
人数 31 29 335 395
比例(％) 8 7 85 100
5、公司需承担费用的离退休人员21 名。
第五章 公司治理结构
1、公司治理情况
公司按照中国证监会分布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，进一步增强公
司全体董事、监事和高管人员的诚信意识，勤勉尽责，忠于职守，自我约束，以切实维
护公司的利益和全体股东的利益。与此同时，公司还抓住建立现代企业制度的关键环节
建章立制，进一步完善公司各项规章制度，不断提升公司的治理水平。
公司制定的《股东大会议事规则》规范了公司股东大会的召集、召开和议事程序，
确保所有股东，特别是中小股东享有的平等地位和权益，使所有股东能够充分地行使自
己的权力。公司控股股东按照要求规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预
公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了
“五分开”。
公司建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会
和股东大会，切实履行作为董事的权利、义务和责任。董事会成员中有三名独立董事。
同时，公司董事会成立了四个主要有独立董事负责的战略、提名、审计、薪酬委员会，
提高了公司决策的规范化和科学化。独立董事能按照相关法律、法规、《公司章程》的
要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。
公司建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对
股东服务的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法
、合规性进行监督。公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，能
够严格按照法律、法规和公司章程的规定，加强与投资者的沟通，准确、真实、完整、
及时地披露有关信息。
2、独立董事履行职责情况
公司自建立独立董事制度以来，三位独立董事以认真负责的态度关心公司的日常经
营活动。能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，对涉及应有独立董事发表意见
的情况，均能认真主动地找有关人员了解情况，并就关联交易等情况发表了个人的独立
意见。
3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况
（1）本公司业务独立
本公司建有独立、完整的业务流程和业务体系，公司的各项业务决策均系独立作出
，与控股股东完全分开。
（2）本公司人员、机构独立
公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构，拥有单独
的办公机构和生产经营场所。公司在劳动、人事及工资管理方面独立，公司总裁、副总
裁、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事外
的其他职务。
（3）本公司资产独立
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有土地使用权、商标、专
利、非专利技术等无形资产。公司拥有独立的采购和销售系统，独立进行原材料采购与
产品的销售。
（4）本公司财务独立
公司设立独立的财务和会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度。公司
开设独立的银行帐户，不存在与控股股东共同银行帐户的情况，不存在将资金存入控股
股东的财务公司或结算中心帐户的情况。公司依法独立纳税。
4、报告期内，公司对高级管理人员的考评和激励情况。
公司加强对董事、高级管理人员的管理和激励，在经营年度末，对上述人员的经营
管理业绩进行评估。在业绩评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。
第六章 股东大会情况简介
1、报告期内，本公司召开了2002 年度股东大会，会议召开通知刊登于2003 年4
月29 日的《上海证券报》。本次股东大会于2003年6 月6 日下午在上海华夏宾馆五楼
会议室召开。出席会议的股东及股东代表15 人，代表股份58953775 股，占公司总股本
的75.298％。
会议通过如下决议：《2002 年度公司董事会工作报告》；《2002年度公司监事会
工作报告》；《2002 年度公司财务决算和2003 年度公司财务预算报告》；《2002 年
度公司利润分配预案》；《2002 年度公司资本公积金转赠股本预案》；《调整公司董
事会成员的报告》；《公司聘请会计事务所及支付会计事务所财务审计报酬的报告》；
《修改公司章程的报告》。
上海市泛亚律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意见
书，上述会议决议公告刊登于2003 年6 月7日的《上海证券报》。
2、报告期内，本公司召开了2003 年第一次临时股东大会，会议召开通知刊登于2
003 年9 月18 日的《上海证券报》。本次股东大会于2003 年10 月20 日下午在上海永
惠大厦八楼会议室召开。
出席会议的股东及股东代表8 人，代表股份117494773 股，占公司总股本的75.03
％。
会议通过如下决议：公司《重大资产置换报告书》、《股东大会授权董事会全权办
理公司重大资产置换的有关事宜的报告》、《修改公司章程的报告》。
上海市泛亚律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意见
书，上述会议决议公告刊登于2003 年10 月21 日的《上海证券报》。
第七章 董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司主营业务及其经营状况
1）公司主营业务
公司主营业务包括：蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草坪、绿化苗木的种植及上述
业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、零售及相关的技术服务，市外经贸委批
准的进出口业务等。
2）公司经营情况
2003 年公司面对“非典”冲击和自然灾害的影响，果断采取应变措施，积极推进
战略性资产重组，调整经营思路，努力拓展经营，使公司2003 年取得了较好的经济效
益。
2003 年度公司实现销售收入14,933.87 万元，比去年同期增长10.19％；实现主营
业务利润2,711.69 万元，比去年同期增长37.22％；实现净利润6,358.98 万元，比去
年同期增长160.79％。
3）主营业务按行业、产品、地区分类情况
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
农业经营 49,229,583.64 39,495,112.27 19.77
商业经营 60,549,243.62 49,660,460.70 17.98
工业经营 5,411,845.68 1,930,487.42 64.33
广告业务 13,529,591.40 10,701,045.63 20.91
绿化经营 20,618,448.95 18,835,104.90 8.65
分行业 主营业务收入比上年增减(％) 主营业务成本比上年增减(％)
农业经营 55.00 31.32
商业经营 -11.05 -13.54
工业经营 -15.57 -4.89
广告业务 -7.98 -8.61
绿化经营 41.35 43.31
分行业 毛利率比上年增减数额
农业经营 14.46
商业经营 2.44
工业经营 -4.01
广告业务 0.33
绿化经营 1.25
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
农产品 49,229,583.64 39,495,112.27 19.77
医药经营 59,992,686.38 49,204,764.05 17.98
保健品 5,411,845.68 1,930,487.42 64.33
广告业务 13,529,591.40 10,701,045.63 20.91
绿化工程 20,618,448.95 18,835,104.90 8.65
分产品 主营业务收入比上年增减(％) 主营业务成本比上年增减(％)
农产品 55.00 31.32
医药经营 1.35 0.67
保健品 -15.57 -4.89
广告业务 -7.98 -8.61
绿化工程 41.35 43.31
分产品 毛利率比上年增减数额
农产品 14.46
医药经营 0.55
保健品 -4.01
广告业务 0.33
绿化工程 1.25
（2）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
公司名称 注册资本(万元) 投资比例(％)
上海长征医药经
营有限公司 600 77.50
上海市农垦绿化
工程公司 500 100
上海东艺广告有
限公司 102 58.82
上海农工商工业
发展公司 300 100
上海星辉蔬菜有
限公司 1400 90
上海大都市资产
经营管理公司 10000 90
公司名称 主要产品及服务
上海长征医药经
营有限公司 医药批发零售等
上海市农垦绿化
工程公司 园林绿化工、市政工程等
上海东艺广告有
限公司 各类广告设计、制作、发布、代理等
上海农工商工业
发展公司 保健品、钢材、针纺织品等
上海星辉蔬菜有
限公司 蔬菜、瓜果种植、批发相关技术服务
上海大都市资产
经营管理公司 实业投资、投资管理、资产经营与管理、
投资咨询策划、经济信息咨询
公司名称 业务性质 总资产(万元) 净利润(万元)
上海长征医药经
营有限公司 医药经营 2,676.67 132.94
上海市农垦绿化
工程公司 绿化施工 1,156.48 45.81
上海东艺广告有
限公司 广告行业 408.10 28.15
上海农工商工业
发展公司 保健品经营 892.74 124.39
上海星辉蔬菜有
限公司 农业蔬菜经营 4,602.94 32.87
上海大都市资产
经营管理公司 投资管理 40,426.62 6,725.95
（3）主要供应商、客户情况
公司向前五名客户采购总额1,991.54 万元，占公司全部采购总额的比例为19.23％
；公司向前五名客户销售总额2437.43 万元，占公司全部销售收入的比例16.32％。
（4）2003 年度在经营中出现的问题与困难及解决方案
发展现代都市农业和绿色蔬菜出口创汇，既要面临自然灾害可能带来的负面影响，
又要面对国际国内市场竞争的考验，同时，农业的投资又具有周期长，投资回收慢的特
点。
公司在新的市场环境中，需树立创新发展的理念，注重生产经营和资本经营的有效
融合，加大对现代农业的投入，提高农业的科技含量和经营规模，提高企业的核心竞争
能力和抵御自然、市场风险能力，增强企业经济效益。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
（2）其他投资情况
为了提高企业核心竞争力，公司拟在做强做新现代都市农业的同时，积极发展以生
物医药保健品经营的都市产业，使现代都市农业和生物医药成为公司的重要支柱产业。
经与上海农工商集团长征总公司协商，上海农工商集团长征总公司将在上海达华制
药厂的51%股权转让给本公司。
经委托上海东洲资产评估有限公司，以2003 年7 月31 日为评估基准日，对上海达
华制药厂进行资产评估。上海东洲资产评估有限公司以沪东洲资评报字[03]第D050042
6 号出具了资产评估报告，上海达华制药厂在评估基准日的净资产评估价值为975 万元
。
双方确认上海达华制药厂51%股权在评估基准日的净资产评估价值为497.25 万元。
因此，双方同意上海农工商集团长征总公司本次向公司转让其所持有的上海达华制药厂
51％股权的价格为497.25 万元。
3、公司财务状况及经营成果单位：万元
指标名称 2003年度 2002年度 增长比率％
总资产 58,217.86 48,578.80 19.84
净资产 32,535.89 26,056.56 24.87
长期负债 207.61 2,183.45 -90.49
主营业务利润 2,711.69 1,976.10 37.22
净利润 6,358.98 2,438.36 160.79
现金及现金等价物净增加额 6,805.66 -557.05 ---
注：公司财务状况变动原因说明：
1）总资产58,217.86 万元，比上年同期增加9,639.06 万元，主要原因是公司实施
资产置换导致长期股权和无形资产的增加，以及固定资产的减少所致。
2）主营业务利润2,711.69 万元，比上年同期增加735.59 万元，主要原因是公司
2003 年农业经营主营业务收入大幅上升所致。
3）净利润6,358.98 万元，比上年同期增加3,920.62 万元，主要原因是公司主营
业务利润大幅上升和对农工商超市及农工商房产的投资收益增加所致。
4）长期负债207.61 万元，比上年同期减少1975.84 万元。主要原因是公司下属上
海大都市资产经营管理公司偿还长期借款及利息所致。
4、新年度经营计划
未来三至五年是公司经济发展的重要时期。迈入2004 年，公司将进入一个崭新的
发展阶段。公司将以创新发展的理念，抓好资本运作，加大科技投入，从根本上提升现
代农业的经营层次，以社会化、市场化、多元化的创新理念打造具有竞争优势的蔬菜产
业链，提升产业层面与能级，变“农业经营”为“经营农业”，努力使公司成为辐射带
动面广，核心竞争力强的国家级农业产业化龙头企业。同时公司要加快发展生物医药产
业，提高企业核心竞争力，使公司形成以现代都市农业和生物医药作为重要支柱产业，
以相关产业的投资收益作为利润支撑，经济发展稳定，经营业绩优良，职工生活小康，
企业文化向上的具有良好市场形象的上市公司。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期间董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了9 次会议：
▲ 2003 年3 月3 日，公司召开了第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了有
关调整公司董事会负责人人选事宜。因工作需要，徐麟先生不再担任公司董事长，庄国
蔚先生不再担任公司副董事长。经公司董事会选举由曹晓风先生担任公司董事长，祁瑞
芝先生担任公司副董事长。
上述会议决议公告刊登于2003 年3 月5 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年3 月27 日，公司召开了第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了
公司2002 年度报告和年度报告摘要；审议通过公司2002 年度董事会工作报告；审议通
过公司2002 年度财务决算和2003 年度财务预算的报告；审议通过公司2002 年度利润
分配预案；审议通过公司2002 年度资本公积金转赠股本预案；审议通过调整公司董事
会成员的报告；审议通过公司聘请会计师事务所和支付会计师事务所财务审计报酬的报
告；审议通过公司召开2002年度股东大会事宜。
上述会议决议公告刊登于2003 年3 月31 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年4 月27 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通过了公
司2003 年第一季度报告；决定2003 年6 月6日召开2002 年度股东大会。
上述会议决议公告刊登于2003 年4 月29 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年5 月28 日，公司召开了第二届董事会第十六次会议。会议审议通过了
有关出售中山南二路房产、转让上海东方万邦快递公司15%股权和公司投资合营上海中
垦进出口公司合同权益等事宜。
上述会议决议公告刊登于2003 年5 月30 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年6 月25 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，会议审议通过了《
关于实施重大资产置换的报告》；《公司重大资产置换报告书（草案）》；《公司关于
召开临时股东大会有关事宜的议案》。决定聘任李林兼任公司财务总监。审议通过了为
上海星辉蔬菜有限公司贷款提供担保的议案。
上述会议决议公告刊登于2003 年6 月30 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年6 月25 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了公
司2003 年半年报报告和半年度报告摘要。
上述会议决议公告刊登于2003 年8 月28 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年9 月16 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，会议审议通过了公
司《重大资产置换报告书》；《关于请求股东大会授权董事会全权负责办理公司重大资
产置换的有关事宜的报告》；《修改公司章程的报告》；决定于2003 年10 月20 日（
星期一）下午召开公司2003 年度临时股东大会，审议公司《重大资产置换报告书》等
。
上述会议决议公告刊登于2003 年9 月18 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年10 月20 日，公司召开第二届董事会第二十次会议，会议审议通过了公
司2003 年第三季度报告；关于投资者关系管理工作制度；成立公司投资者关系管理部
；决定将公司所属上海农工商集团商业有限公司组建为上海大都市资产经营管理有限公
司，注册资金由2,350 万元变更为10,000 万元。
上述会议决议公告刊登于2003 年10 月22 日的《上海证券报》。
▲ 2003 年12 月19 日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议。会议审议通过
了有关公司向民生银行上海市分行申请3000万元的借款授信额度的进行反担保和收购上
海达华制药厂51%股权的事宜。
上述会议决议公告刊登于2003 年12 月23 日的《上海证券报》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会认真履行职责，能够全面贯彻落实股东大会所通过的各项决议
。
6、本次利润分配和资本公积金转增股本预案
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，本公司2003年度实现净利润63,589,
805.50 元。按照《公司章程》的有关规定，公司交纳所得税后的利润，在提取法定公
积金和提取法定公益金后可以进行分配。
因此，公司2003 年度实现税后利润63,589,805.50 元，根据公司章程规定，经提
取法定公积金12,658,276.57 元和法定公益金9,520,624.97 元后，加上上年度未分配
的利润，本年度实际可供股东分配的利润为47,610,431.86 元。
公司本次利润分配预案为：
1）本次公司派送股票股利预案为：
以2003 年12 月31 日总股本156,587,810 股为基数，向全体股东每十股送股票股
利2 股。
截止2003 年12 月31 日，公司总股本156,587,810 股，按每十股送股票股利2 股
，共送股票股利31,317,562 股，计31,317,562 元。
2）本次公司现金股利预案为：
以2003 年12 月31 日总股本156,587,810 股为基数，向全体股东每十股送现金股
利0.50 元。
截止2003 年12 月31 日，公司总股本156,587,810 股，按每十股送现金股利0.50
元，共送现金股利7,829,390.50 元。
经派送股票股利和现金股利后，剩余8,463,479.36 元结转以后年度分配。
本次公司资本公积金转增股本预案为：
以2003 年12 月31 日总股本156,587,810 股为基数，向全体股东每十股转增4 股
。
截止2003 年12 月31 日，公司资本公积金71,205,961.59元，按以2003 年12 月3
1 日总股本156,587,810 股为基数，向全体股东每十股转增4 股，共转增62,635,124
股。
以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案，须提交2003年度股东大会审议。
第八章、监事会报告
1、报告期内，公司监事会的工作情况
报告期内，公司监事会召开了三次会议，主要内容如下：
（1）2003 年3 月27 日，第二届监事会召开了第十次会议，会议审议通过公司20
02 年度报告和2002 年度报告摘要等；
（2）2003 年6 月25 日，第二届监事会召开了第十一次会议，会议审议通过公司
《重大资产置换报告书》等；
（3）2003 年10 月20 日，第二届监事会召开第十二次会议，会议审议通过了公司
2003 第三季度报告和调整监事会成员的报告。
2、监事会对2003 年度有关事项的独立意见
2003 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《
公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事
会的职能，对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方
面进行全面监督。经认真审议一致认为：
（1）公司依法运作情况
2003 年度，公司能根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司
章程》等规定，依法管理，依法经营，决策程序合法，建立并完善了内部控制制度。公
司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》的规定，
业没有损害公司利益和广大投资者的行为。
（2）检查公司财务的情况
2003 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的检查。监事会认为
，上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司出具的审计意见，客观、公正，真实地
反映了公司财务状况和经营成果。
（3）本报告期内，公司无募集资金投入。
（4）关于关联交易
监事会认为，2003 年度公司所涉及的关联交易遵循了市场的原则，交易价格公允
，合理，未发现任何损害上市公司和广大中小股东权益的情况。
第九章 重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及出售资产情况。
（1）本公司于2003 年9 月18 日在《上海证券报》刊登了经中国证监会审核同意
的《重大资产置换报告书》，该重大资产置换方案已于2003 年10 月20 日在公司2003
年第一次临时股东大会上审议通过。
为了适应市场竞争的需要，进一步优化公司的资产质量，做强做优公司的主营业务
，增强公司的核心竞争能力，提升经营业绩，确保公司的持续发展，报告期内公司实施
了战略性的资产置换。根据本公司与上海市农工商（集团）总公司签署的《资产置换协
议书》，对本次重大资产置换所涉及的资产以2003 年3 月31 日为基准日，经上海东洲
资产评估有限公司评估，并报上海资产评审中心确认的评估值为本次资产置换的定价依
据。
本次拟置出资产是公司所属上海农工商集团商业有限公司所拥有的位于上海丽水路
58 号—88 号的目前出租给上海城隍庙第一购物中心有限公司的合计13,225.7 平方米
的房地产及其附属设备。截至2003 年3 月31 日，本公司拟置换出资产经审计的帐面净
值为16541.82 万元，评估值为17698 万元。双方确认置换价格为人民币17698 万元。
本次拟置入资产是上海市农工商（集团）总公司所拥有的上海农口房地产（集团）
有限公司20%的股权以及位于世纪森林周边的1561.37 亩的土地使用权。截至2003 年3
月31 日，拟置换入资产的帐面净值为15181.20 万元，评估值为18923.92 万元（包括
待处理流动资产净损失1015.27 万元）。扣除待处理流动资产净损失为17908.65 万元
。双方确认置换价格为人民币17908.65 万元。
上述置换资产的差额部分210.65 万元由本公司所属上海农工商集团商业有限公司
以现金支付。
（2）为了提高企业核心竞争力，公司拟在做强做新现代都市农业的同时，积极发
展以生物医药保健品经营的都市产业，使现代都市农业和生物医药成为公司的重要支柱
产业。
经与上海农工商集团长征总公司协商，上海农工商集团长征总公司将在上海达华制
药厂的51%股权转让给本公司。
经委托上海东洲资产评估有限公司，以2003 年7 月31 日为评估基准日，对上海达
华制药厂进行资产评估。上海东洲资产评估有限公司以沪东洲资评报字[03]第D050042
6 号出具了资产评估报告，上海达华制药厂在评估基准日的净资产评估价值为975 万元
。该评估报告已经上海市资产评审中心以沪评审[2003]1025 号文确认。
以此为基数，双方确认上海达华制药厂51%股权在评估基准日的净资产评估价值为
497.25 万元。因此，双方同意上海农工商集团长征总公司本次向公司转让其所持有的
上海达华制药厂51％股权的价格为497.25 万元。
（3）经双方协商，公司将座落在上海市徐汇区中山南二路510号房屋建筑面积为3
996 平方米的房产出售给上海欣绿实业有限公司。因该房屋现在的土地所有权性质为国
有土地，土地使用权以划拨方式获得，本次出售的仅限房产，不包括土地使用权价值。
此房产帐面原值2457352.15 元，帐面净值1160484.24 元，经上海东洲资产评估有限公
司评估评估价值为2018213.97 元，双方确认出售价格为人民币2018213.97 元。
（4）经双方协商，公司将目前所持有上海东方万邦快递有限公司的15%股权转让给
上海欣绿实业有限公司。此长期股权投资帐面价值495966.00 元，经上海东洲资产评估
有限公司评估评估价值为802873.00 元，双方确认出售价格为人民币802873.00 元。
（5）经双方协商，公司将有关合资经营上海中垦进出口公司的合同权益转让给上
海绿野房产开发公司。此长期股权投资帐面价值2000000.00 元，经上海东洲资产评估
有限公司评估，评估价值为858245.62 元，双方确认出售价格为人民币858245.62 元。
3、报告期内公司重大关联交易
（1）为了适应市场竞争的需要，进一步优化公司的资产质量，做强做优公司的主
营业务，增强公司的核心竞争能力，提升经营业绩，确保公司的持续发展，报告期内公
司实施了战略性的资产置换。
根据本公司与上海市农工商（集团）总公司签署的《资产置换协议书》，对本次重
大资产置换所涉及的资产以2003 年3 月31 日为基准日，经上海东洲资产评估有限公司
评估，并报上海资产评审中心确认的评估值为本次资产置换的定价依据。
本次拟置出资产是公司所属上海农工商集团商业有限公司所拥有的位于上海丽水路
58 号—88 号的目前出租给上海城隍庙第一购物中心有限公司的合计13,225.7 平方米
的房地产及其附属设备。截至2003 年3 月31 日，本公司拟置换出资产经审计的帐面净
值为16541.82 万元，评估值为17698 万元。双方确认置换价格为人民币17698 万元。
本次拟置入资产是上海市农工商（集团）总公司所拥有的上海农口房地产（集团）
有限公司20%的股权以及位于世纪森林周边的1561.37 亩的土地使用权。截至2003 年3
月31 日，拟置换入资产的帐面净值为15181.20 万元，评估值为18923.92 万元（包括
待处理流动资产净损失1015.27 万元）。扣除待处理流动资产净损失为17908.65 万元
。双方确认置换价格为人民币17908.65 万元。
上述置换资产的差额部分210.65 万元由本公司所属上海农工商集团商业有限公司
以现金支付。
因上海市农工商（集团）总公司为本公司的控股股东，本次交易已构成公司的关联
交易。根据有关规定，公司已履行了信息披露，详见2003 年6 月30 日《上海证券报》
。
（2）为了提高企业核心竞争力，公司拟在做强做新现代都市农业的同时，积极发
展以生物医药保健品经营的都市产业，使现代都市农业和生物医药成为公司的重要支柱
产业。经与上海农工商集团长征总公司协商，上海农工商集团长征总公司将在上海达华
制药厂的51%股权转让给本公司。
经委托上海东洲资产评估有限公司，以2003 年7 月31 日为评估基准日，对上海达
华制药厂进行资产评估。上海东洲资产评估有限公司以沪东洲资评报字[03]第D050042
6 号出具了资产评估报告，上海达华制药厂在评估基准日的净资产评估价值为975 万元
。双方确认上海达华制药厂51%股权在评估基准日的净资产评估价值为497.25 万元。因
此，双方同意上海农工商集团长征总公司本次向公司转让其所持有的上海达华制药厂5
1％股权的价格为497.25 万元。
因上海农工商集团长征总公司为公司控股股东上海市农工商（集团）总公司的所属
企业，本次交易构成关联交易。根据有关规定，公司已履行了信息披露，详见2003 年
12 月23 日《上海证券报》。
（3）经双方协商，公司将座落在上海市徐汇区中山南二路510号房屋建筑面积为3
996 平方米的房产出售给上海欣绿实业有限公司。因该房屋现在的土地所有权性质为国
有土地，土地使用权以划拨方式获得，本次出售的仅限房产，不包括土地使用权价值。
此房产帐面原值2457352.15 元，帐面净值1160484.24 元，经上海东洲资产评估有限公
司评估评估价值为2018213.97 元，双方确认出售价格为人民币2018213.97 元。
经双方协商，公司将目前所持有上海东方万邦快递有限公司的15%股权转让给上海
欣绿实业有限公司。此长期股权投资帐面价值495966.00 元，经上海东洲资产评估有限
公司评估评估价值为802873.00 元，双方确认出售价格为人民币802873.00 元。
经双方协商，公司将有关合资经营上海中垦进出口公司的合同权益转让给上海绿野
房产开发公司。此长期股权投资帐面价值2000000.00 元，经上海东洲资产评估有限公
司评估，评估价值为858245.62 元，双方确认出售价格为人民币858245.62 元。
因上海欣绿实业有限公司和上海绿野房产开发公司为公司控股股东上海市农工商（
集团）总公司的所属企业，本次交易构成关联交易。根据有关规定，公司已履行了信息
披露，详见2003 年5 月30 日《上海证券报》。
4、重大合同及其履行情况
（1）重大担保事宜
根据公司第二届董事会17 次会议决议，公司为所属上海星辉蔬菜有限公司向兴业
银行上海分行卢湾支行600 万元流动资金借款提供担保。担保期2003 年7 月1 日至20
04 年6 月30 日。
公司向民生银行上海市分行借款3000 万元，由上海牛奶（集团）总公司提供信用
担保，公司以位于上海奉贤星火农场3 街坊32丘171,567 平方米土地使用权作为反担保
。
公司下属上海大都市资产经营管理有限公司以房屋建筑物（上海丽水路58-88 号部
分房产）作抵押物，为上海市农工商（集团）总公司银行借款担保，担保金额6,000 万
元，随着丽水路房产的过户手续办理完毕将自动解除。
（2）公司无在报告期内或以前期内发生但延续到报告期的委托理财事项。
5、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发
生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
6、公司本期财务报告是由上海立信长江会计师事务所有限公司审计，审计的注册
会计师为郑帼琼、王惠忠。2003 年度公司审计费用为50 万元，除此以外无其他费用。
该审计机构自1994 年以来已连续为公司提供审计服务。
第十章 财务报告
1、审计意见
本公司财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师郑帼琼、王
惠忠审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。信长会师报字（2004）第10653 号。
上海市都市农商社股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了后附的上海市都市农商社股份有限公司（以下简称贵公司）
截至2003 年12 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度的利润及利润分
配表和合并的利润及利润分配表，以及2003 年度的现金流量表和合并的现金流量表。
这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上
对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划实施审计工作，以合理确信会计报表是
否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额披露的证据，
评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计
报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关
规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况， 2003 年
度的经营成果和现金流量。
本报告书附送资料：
上海市都市农商社股份有限公司二OO 三年十二月三十一日母公司及合并的资产负
债表；
上海市都市农商社股份有限公司二OO 三年母公司及合并的利润及利润分配表；
上海市都市农商社股份有限公司二OO 三年母公司及合并的现金流量表；
上海市都市农商社股份有限公司会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师郑帼琼、王惠忠
二OO 四年三月二十九日
2、会计报表（见附表）
3、会计报表附注
一、公司简介：
上海市都市农商社股份有限公司原名为上海市农垦农工商综合商社股份有限公司，
于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月四日在上海证券交易所
上市，属于综合类型的股份有限公司。公司经营范围为蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、
草坪、绿化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、零售及相
关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务，工业产品、五金工具、针纺织品、日用
百货、五金交电、机电及通讯设备、金属材料、建筑材料、汽车配件的经营、经贸咨询
。截止2003 年12 月31 日公司股本为156,587,810.00 元。其中：国有法人股117,275
,808.00 元，已上市流通股39,312,002.00 元。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率
，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。
外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间
段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费
用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：公司无外币会计报表。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价
值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析方法并结合个别认定法估
算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例。
按照期末应收款项余额账龄结合个别认定计提坏账准备。
1年以内 5％
1－2年 10％
2－3年 30％
3－5年 70％
5年以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存
的外购商品、自制商品产品）、产成品、在产品、自制半成品、开发产品、出租开发产
品、周转房、开发成本。
2、取得和发出的计价方法：
库存商品日常核算按售价计价，月份终了按发出库存商品的售价总额计算应摊销的
商品进销差价，年终经实地盘点核实后调整，其余存货按实际成本核算，发出时按加权
平均法或个别认定法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用500 元以下一次摊销法，500 元以上五五摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
年中、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经
理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，
并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备
的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。确定可变现净值
的依据为：市场销售价格扣除相关税费。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等
。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账
价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。2003 年3 月后新产生的初
始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）
。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值在2,000 元以上的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备
；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的，
则按最低租赁付款额作为入账价值。
4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济
使用年限和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计使用年 限净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20--30 5％ 4.75％--3.16％
专用设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％
通用设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％
运输设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％
其他设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单
独计提折旧。2003 年以前发生的固定资产装修费用，仍按原规定计入长期待摊费用并
分期摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租
赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁
期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减
值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定
资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收
入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响：
无。
（二十二）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17%
营业税 5%
所得税 33%
（二）税负减免：
全资子公司上海星辉蔬菜有限公司根据沪财农〔1997〕107 号文第一条规定，从开
业之日起，暂免征收企业所得税。
上海农工商工业发展公司根据沪财三企发（99）138 号文规定，该公司自2000 年
1 月1 日起至2002 年12 月31 日止，免征所得税；自2003 年1 月1 日起至2005 年12
月31 日止，减按16.5%缴纳所得税。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本(万元)
上海市农工商长征医药经
营部 600
上海市农垦绿化工程公司 500
上海东艺广告公司 102
上海农工商工业发展公司 300
上海大都市资产经营管理
有限公司(原名：上海农工
商集团商业总公司) 10,000
上海星辉蔬菜有限公司 1,400
上海东艺广告公司霓虹灯厂 20
上海新潮工贸公司 30
上海都市农业有限公司 600
上海沪南农垦兽药批发部 30
上海农工商工业发展公司 30
新闸商行
上海达华制药厂 165
被投资单位全称 经营范围
上海市农工商长征医药经
营部 中药、西药、兽药、药械、参茸、营养保健品
上海市农垦绿化工程公司 综合性园林绿化工程，建材，市政工程，水电
设备安装施工
上海东艺广告公司 各类广告设计、制作、发布、代理
上海农工商工业发展公司 钢材、有色金属、建材、皮革制品、家电、针纺织品
上海大都市资产经营管理
有限公司(原名：上海农工
商集团商业总公司) 实业投资、投资管理、资产经营与管理、投资咨询
策划、经济信息咨询
上海星辉蔬菜有限公司 蔬菜,粮油,瓜果,农业技术服务
上海东艺广告公司霓虹灯厂 霓虹灯设计、制作霓虹灯电器、承接各类广告设计制作
上海新潮工贸公司 广告礼品、纸张、家用电器、装潢、五金、办公文
化用品、建筑材料、建筑钢材、通讯设备、计算及
配件、室内外装潢、服装、日用百货、烟酒、冷饮
饮料、粮油及制品、仪器仪表、复印机及配件
上海都市农业有限公司 农、林、蔬菜、瓜果种植加工、种子培育、淡
水养殖、有机肥加工、花卉苗木、地产药材种
植、农业机械设备销售及相关技术服务、涉及
许可经营的凭许可证经营
上海沪南农垦兽药批发部 兽药经营
上海农工商工业发展公司 皮革制品、装潢材料、汽车配件、服装鞋帽、
五金工具、日用百货等。
新闸商行
上海达华制药厂 左炔诺孕酮硅胶棒、医用硅橡胶材料的加工、
制造，涉及许可经营的凭许可证经营。
被投资单位全称 本公司投资额(万元) 本公司所占投资比例
上海市农工商长征医药经
营部 465 77.50％
上海市农垦绿化工程公司 500 100％
上海东艺广告公司 60 58.82％
上海农工商工业发展公司 300 100％
上海大都市资产经营管理
有限公司(原名：上海农工
商集团商业总公司) 9,000 90％
上海星辉蔬菜有限公司 1,400 100％
上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 100％
上海新潮工贸公司 30 100％
上海都市农业有限公司 306 51％
上海沪南农垦兽药批发部 30 100％
上海农工商工业发展公司 30 100%
新闸商行
上海达华制药厂 84.15 51%
被投资单位全称 是否合并
上海市农工商长征医药经
营部 是
上海市农垦绿化工程公司 是
上海东艺广告公司 是
上海农工商工业发展公司 是
上海大都市资产经营管理
有限公司(原名：上海农工
商集团商业总公司) 是
上海星辉蔬菜有限公司 是
上海东艺广告公司霓虹灯厂 是
上海新潮工贸公司 是，2003年底已注销
上海都市农业有限公司 是
上海沪南农垦兽药批发部 是，2003年底已注销
上海农工商工业发展公司 否
新闸商行
上海达华制药厂 是
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
上海农工商工业发展公司新闸商行因准备停业，本期未纳入合并范围。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司资产总额为366,303.43 元，占母、子公司资产
总额的0.06％；净利润为0 元。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位1 家为上海达华制药厂。
公司与上海农工商集团长征总公司签定协议,以497.25 万元的价格购买上海农工商
集团长征总公司拥有的上海达华制药厂51%的股权，产权交割手续已于2003 年12 月25
日办理完毕。本年度上海达华制药厂资产负债表纳入合并范围，购并日的资产总额为
16,441,912.88 元，负债总额为13,938,379.50 元，净资产总额为2,503,533.38 元。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未作注明者均为人民币元，凡
未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 63,184.09 37,200.91
银行存款 96,176,398.34 25,999,853.96
其他货币资金 684,055.78 2,829,959.25
合计 96,923,638.21 28,867,014.12
其中美元：外币金额 18,376.58
折算汇率 8.2767
折合人民币 152,097.44
货币资金期末数比期初数增加68,056,624.09 元，增加比例为235.76％，增加原因
为：经营活动净流入增加和收到上海农工商超市有限公司分配的股利所致。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数 期初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
股票投资 238,303.10 --- 240,537.60
国债投资 --- --- 6,303,944.07 111,484.07
合计 238,303.10 --- 6,544,481.67 111,484.07
股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额
(12/31日交易市价)
华夏银行 1,000 5,600.00 7.64 7,640.00
长江电力 54,117 232,703.10 8.68 469,735.56
小计 --- 238,303.10 --- 477,375.56
（三）应收股利：
项目 金额 性质和内容
上海农工商超市有限公司 80,000,000.00 已分配尚未收到的股利,04年已收回
合计 80,000,000.00
应收股利期末数比期初数减少48,450,661.82 元，减少比例为37.72%，减少原因为
：收回股利。
（四）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 16,181,026.42 96.07% 5％
1--2年 167,488.08 0.99% 10%
2--3年 184,401.56 1.10% 30%
3--5年 --- --- ---
5年以上 229,653.28 1.36% 100%
个别认定 80,480.00 0.48% 100%
合计 16,843,049.34 100% ---
期末数 期初数
帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额比例
1年以内 809,051.30 19,202,419.19 97.03%
1--2年 16,748.81 195,494.47 0.99%
2--3年 55,320.47 5,000.00 0.02%
3--5年 --- --- ---
5年以上 229,653.28 229,653.28 1.16%
个别认定 80,480.00 158,456.86 0.80%
合计 1,191,253.86 19,791,023.80 100%
期初数
帐龄 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
(除个别认定外)
1年以内 5% 960,120.96
1--2年 10% 19,549.45
2--3年 30% 1,500.00
3--5年 --- ---
5年以上 100% 229,653.28
个别认定 100% 158,456.86
合计 --- 1,369,280.55
*注：5年以上应收款坏帐准备计提比例100％。
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,992,944.41元，占应收帐
款总金额的17.77％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
长征林业站 5,000.00 100% 无法收回
4、本年度实际冲销的应收帐款：
欠款单位名称 性质 冲销金额
高榕食品有限公司 代垫款 82,976.86
冠忠工贸公司 往来款 13,947.43
欠款单位名称 冲销理由 是否涉及关联交易
高榕食品有限公司 系代垫销售费用 否
无法收回
冠忠工贸公司 公司关闭 否
5、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 3,359,600.67 44.96% 5%
1--2年 514,379.55 6.88% 10%
2--3年 441,601.74 5.91% 30%
3--5年 71,741.10 0.96% 70%
5年以上 2,267,954.21 30.35% 100%
个别认定 817,129.45 10.94% 100%
合计 7,472,406.72 100% ---
期末数 期初数
帐龄 坏帐准备 账面余额
1年以内 167,980.03 3,121,397.38
1--2年 51,437.96 502,701.74
2--3年 132,480.52 267,632.65
3--5年 50,218.77 1,914,087.08
5年以上 2,267,954.21 976,840.23
个别认定 817,129.45 12,962.14
合计 3,487,200.94 6,795,621.22
期初数
帐龄 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 45.93% 5%
1--2年 7.40% 10%
2--3年 3.94% 30%
3--5年 28.17% 70%
5年以上 14.37% 100%
个别认定 0.19% 100%
合计 100% ---
期初数
帐龄 坏帐准备
1年以内 156,069.87
1--2年 50,270.17
2--3年 80,289.80
3--5年 1,339,860.96
5年以上 976,840.23
个别认定 12,962.14
合计 2,616,293.17
*注：5 年以上应收款坏帐准备计提比例100％。
2 、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,005,081.73 元，占其
他应收款总金额的比例为26.83％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：本年
个别认定的坏帐准备增加系由于合并范围发生变化所致。
4、本年度实际冲销的其他应收款：
欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
星化队 代垫款 11,564.14 无法收回 否
上海宝路电子系统有限公司 代垫款 1,934.88 无法收回 否
通洲工艺 代垫款 3,102.33 无法收回 否
MT1C01-07合同 代垫款 2,297.33 无法收回 否
MT1C01-023合同 代垫款 8,940.68 无法收回 否
5、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海城隍庙第一购物中心 2,445,860.77 应收租金
上海发达工贸公司 899,527.88 暂付款
6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）预付帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 387,000.00 65.48%
1--2年 204,000.00 34.52%
合计 591,000.00 100%
期初数
帐龄 金额 占总额比例 期末未收回原因
1年以内 1,164,707.18 99.91% ---
1--2年 1,000.00 0.09% 预付工程款
合计 1,165,707.18 100% ---
2、期末预付帐款中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
。
（七）存货及存货跌价准备：
项目 期末数
帐面余额 跌价准备
原材料 3,332,813.65 129,840.44
包装物 58,103.08 ---
低值易耗品 692,845.77 ---
库存商品 4,076,854.78 ---
产成品 532,638.29 ---
在产品 13,726,202.83 ---
工程施工 3,615,423.44 ---
其他 262,526.87 ---
合计 26,297,408.71 129,840.44
项目 期初数
帐面余额 跌价准备
原材料 3,187,769.28 133,778.25
包装物 --- ---
低值易耗品 954,265.00 ---
库存商品 3,656,448.87 ---
产成品 195,859.12 63,028.80
在产品 17,942,267.87 ---
工程施工 4,395,323.70 ---
其他 375,211.39 ---
合计 30,707,145.23 196,807.05
（八）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
保险费 6,698.68 2,822.53 6,698.68 2,822.53 预付保险费
其他 11,886.00 6,024.00 11,886.00 6,024.00 ---
合计 18,584.68 8,846.53 18,584.68 8,846.53 ---
（九）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 216,305,655.13 29,080.00 58,711,812.78 ---
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
新黄浦 法人股 105,300 ---
第一百货 法人股 126,847 ---
轮胎橡胶 法人股 143,000 ---
广电电子 法人股 21,780 ---
上海三毛 法人股 73,920 ---
联通国脉 法人股 16,000 ---
东方明珠 法人股 20,000 ---
丰华股份 法人股 11,000 ---
申达股份 法人股 40,000 ---
永生数据 法人股 1,500 ---
第一铅笔 法人股 5,950 ---
天宸股份 法人股 107,640 ---
望春花 法人股 449,280 ---
新锦江 法人股 468,547 ---
胶带股份 法人股 133,584 ---
氯碱化工 法人股 21,859 ---
小计 --- --- ---
被投资公司名称 初始投 帐面 减值准备
资成本 余额
新黄浦 281,140.00 281,140.00 ---
第一百货 375,000.00 375,000.00 ---
轮胎橡胶 680,000.00 680,000.00 ---
广电电子 67,600.00 67,600.00 ---
上海三毛 200,000.00 200,000.00 ---
联通国脉 100,000.00 100,000.00 ---
东方明珠 135,131.73 135,131.73 ---
丰华股份 60,500.00 60,500.00 26,950.00
申达股份 120,000.00 120,000.00 ---
永生数据 10,800.00 10,800.00 2,130.00
第一铅笔 23,800.00 23,800.00 ---
天宸股份 77,000.00 77,000.00 ---
望春花 500,000.00 500,000.00 ---
新锦江 1,137,008.00 1,137,008.00 ---
胶带股份 133,584.00 133,584.00 ---
氯碱化工 21,859.00 21,859.00 ---
小计 3,923,422.73 3,923,422.73 29,080.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
滨海古园 无约定期限 85,200.00 4％
东方万邦快递公司 20年 496,722.00 15％
中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 ---
小计 --- 2,581,922.00 ---
被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额
滨海古园 101,365.00 --- 101,365.00
东方万邦快递公司 495,966.00 -495,966.00 ---
中国农垦进出口公司 2,000,000.00 -2,000,000.00 ---
小计 2,597,331.00 -2,495,966.00 101,365.00
注：公司对东方万邦快递公司及中国农垦进出口公司的股权已于本年内转让。
B．权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例
上海市农工商超市有限公司 20年 37%
上海农口房地产集团有限公司 20%
上海市农工商工业发展公司新闸商行 无约定期限 100%
上海都市维生种苗有限公司 50年 33%
上海都市生物环保技术有限公司 20年 45％
上海清欣景观设计有限公司 25%
小计 --- ---
被投资单位名称 期初余额 本期权益增减额
上海市农工商超市有限公司 55,986,951.22 82,810,620.81
上海农口房地产集团有限公司 --- 72,113,207.67
上海市农工商工业发展公司新闸商行 296,375.33 ---
上海都市维生种苗有限公司 6,629,056.15 -476,344.42
上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00 ---
上海清欣景观设计有限公司 --- 50,000.00
小计 68,312,382.70 154,497,484.06
被投资单位名称 初始投资 期末余额累计增减
上海市农工商超市有限公司 37,000,000.00 101,797,572.03
上海农口房地产集团有限公司 69,721,754.79 2,391,452.88
上海市农工商工业发展公司新闸商行 300,000.00 -3,624.67
上海都市维生种苗有限公司 6,828,112.50 -675,400.77
上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00 ---
上海清欣景观设计有限公司 50,000.00 ---
小计 119,299,867.29 103,509,999.47
被投资单位名称 合计
上海市农工商超市有限公司 138,797,572.03
上海农口房地产集团有限公司 72,113,207.67
上海市农工商工业发展公司新闸商行 296,375.33
上海都市维生种苗有限公司 6,152,711.73
上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00
上海清欣景观设计有限公司 50,000.00
小计 222,809,866.76
其中：
被投资单位名称
本期合计 其中：投资成本
上海市农工商超市有限公司 82,810,620.81 ---
上海农口房地产集团有限公司 72,113,207.67 40,255,752.57
上海市农工商工业发展公司新闸商行 --- ---
上海都市维生种苗有限公司 -476,344.42 ---
上海都市生物环保技术有限公司 --- ---
上海清欣景观设计有限公司 50,000.00 50,000.00
小计 154,497,484.06 40,305,752.57
被投资单位名称 本期权益增减额
确认收益 股权投资差额
上海市农工商超市有限公司 67,753,996.23 ---
上海农口房地产集团有限公司 8,439,388.52 23,814,982.96
上海市农工商工业发展公司新闸商行 --- ---
上海都市维生种苗有限公司 -476,344.42 ---
上海都市生物环保技术有限公司 --- ---
上海清欣景观设计有限公司 --- ---
小计 75,717,040.33 23,814,982.96
被投资单位名称
差额摊销
上海市农工商超市有限公司
上海农口房地产集团有限公司 396,916.38
上海市农工商工业发展公司新闸商行
上海都市维生种苗有限公司
上海都市生物环保技术有限公司
上海清欣景观设计有限公司
小计 396,916.38
被投资单位名称
分得利润
上海市农工商超市有限公司 -15,056,624.58
上海农口房地产集团有限公司 ---
上海市农工商工业发展公司新闸商行 ---
上海都市维生种苗有限公司 ---
上海都市生物环保技术有限公司 ---
上海清欣景观设计有限公司 ---
小计 -15,056,624.58
2、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海大都市资产经营管理有限公司 -18,966,263.12 购买股权
上海达华制药厂 3,695,697.98 购买股权
小计 -15,270,565.14 ---
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额
上海大都市资产经营管理有限公司 10年 -1,896,626.31
上海达华制药厂 10年 ---
小计 --- -1,896,626.31
被投资单位名称 摊余金额
上海大都市资产经营管理有限公司 -14,224,697.34
上海达华制药厂 3,695,697.98
小计 -10,528,999.36
3、长期投资账面余额期末数比期初数增加157,593,842.35 元，增加比例268.42％
，增加原因：系对上海市农工商超市有限公司权益额增加和增加对上海农口房地产集团
有限公司投资所致。
（十）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 226,058,799.03 5,094,852.80
通用设备 42,671,287.24 2,691,091.81
专用设备 6,555,637.50 5,391,359.11
运输设备 4,605,846.25 1,547,745.09
其他设备 1,023,493.11 183,742.00
合计 280,915,063.13 14,908,790.81
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 190,084,296.19 41,069,355.64
通用设备 40,184,200.19 5,178,178.86
专用设备 587,249.50 11,359,747.11
运输设备 252,550.00 5,901,041.34
其他设备 236,110.00 971,125.11
合计 231,344,405.88 64,479,448.06
本期由在建工程转入固定资产原价为4,786,741.10 元。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期增加 本期提取
房屋及建筑物 58,074,760.33 378,760.97 9,669,775.41
通用设备 15,336,660.19 558,755.55 3,025,727.93
专用设备 4,041,846.33 1,487,963.18 886,759.37
运输设备 2,002,849.47 -7,068.50 557,503.50
其他 494,988.03 --- 108,048.35
合计 79,951,104.35 2,418,411.20 14,247,814.56
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 53,747,464.39 14,375,832.32
通用设备 16,125,055.77 2,796,087.90
专用设备 487,274.12 5,929,294.76
运输设备 170,536.08 2,382,748.39
其他 --- 603,036.38
合计 70,530,330.36 26,086,999.75
本期增加数为新纳入合并范围的上海达华制药厂的累计余额。
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,842,331.44 --- ---
通用设备 725,738.95 631,507.19 699,618.85
专用设备 129,457.58 --- ---
运输设备 56,055.51 --- ---
其他 19,271.65 --- ---
合计 2,772,855.13 631,507.19 699,618.85
类别 期末数 计提原因
房屋及建筑物 1,842,331.44 预计可回收金额低于
通用设备 657,627.29 账面价值
专用设备 129,457.58 ---
运输设备 56,055.51 ---
其他 19,271.65 ---
合计 2,704,743.47 ---
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧
房屋及建筑物 3,544,542.53 3,291,984.46
通用设备 183,137.13 174,063.63
专用设备 2,717,712.18 2,522,522.80
运输设备 796,162.10 751,759.40
其他 87,386.84 66,003.23
合计 7,328,940.78 6,806,333.52
类别 减值准备 帐面净值
房屋及建筑物 46,219.09 206,338.98
通用设备 812.10 8,261.40
专用设备 74,903.87 120,285.51
运输设备 10,683.10 33,719.60
其他 18,482.95 2,900.66
合计 151,101.11 371,506.15
5、固定资产期末数比期初数减少216,435,615.07 元，减少比例为77.05％，减少
原因系下属子公司上海大都市资产经营管理有限公司将位于上海丽水路58 号-88 号的
房产置换出去所致。
（十一）在建工程：
本期减少
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产
蔬菜加工场改建工程 1,442,317.80 1,597,432.88 1,278,102.00
育秧棚工程 316,689.85 --- ---
都市维生种苗用地 3,553,805.35 674.00 ---
达华药厂新厂房 --- 5,868,198.60 918,198.60
达华药厂设备 --- 2,630,546.50 2,590,440.50
其他 12,170.85 3,255,574.00 ---
合计 5,324,983.85 13,352,425.98 4,786,741.10
本期减少
工程项目名称 其他减少 期末数
蔬菜加工场改建工程 --- 1,761,648.68
育秧棚工程 316,689.85 ---
都市维生种苗用地 3,554,479.35 ---
达华药厂新厂房 --- 4,950,000.00
达华药厂设备 1,316.00 38,790.00
其他 3,214,744.85 53,000.00
合计 7,087,230.05 6,803,438.68
工程投入
工程项目名称 资金来源 占预算比例
蔬菜加工场改建工程 自筹资金 ---
育秧棚工程 自筹资金 ---
都市维生种苗用地 自筹资金 ---
达华药厂新厂房 自筹资金 ---
达华药厂设备 自筹资金
其他 自筹资金 ---
合计 --- ---
无资本化利息。
（十二）无形资产：
类别 取得方式 期初数 本期增加
土地使用权 购买 636,785.55 6,769,224.20
土地使用权 资产置换 --- 90,263,914.75
财务软件 购买 61,945.00 3,500.00
其他 购买 21,040.00 ---
合计 --- 719,770.55 97,036,638.95
类别 本期转出 本期摊销
土地使用权 636,785.55 135,384.48
土地使用权 --- 318,391.24
财务软件 --- 26,452.64
其他 --- 5,260.00
合计 636,785.55 485,488.36
类别 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 6,633,839.72 588个月
土地使用权 89,945,523.51 565个月
财务软件 38,992.36 8个月
其他 15,780.00 ---
合计 96,634,135.59 ---
无形资产期末数比期初数增加95,914,365.04 元，增加比例为13,325.69%，增加原
因为：本期置换入土地使用权。
（十三）长期待摊费用：
项目 期初数 本期增加 本期转出
装修费 4,223,915.21 --- ---
项目 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
装修费 1,013,504.90 3,210,410.31 1-3年
（十四）短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 --- ---
抵押借款(注) 97,000,000.00 97,430,000.00
保证借款 36,000,000.00 10,000,000.00
合计 133,000,000.00 107,430,000.00
注：详见附注八（三）3。
（十五）应付帐款：
期末数 期初数
13,189,422.26 13,393,812.73
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十六）预收帐款：
期末数 期初数
13,988,174.65 5,060,727.57
期末余额中无预收持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东款项。
(十七)其他应付款：
期末数 期初数
46,335,375.24 24,849,695.75
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款25,601,649.0
1 元。详见附注八（三）2。
2、帐龄超过三年的大额其他应付款：
债权单位名称 金额 未偿还原因
新闸商行 259,472.22 有待清算
科技项目款 55,000.00 拨款
3、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
上海市农工商(集团)总公司 25,601,649.01 借款
对外贸易公司 1,500,000.00 借款
上海市瑞华实业公司 1,960,000.00 借款
上海农工商集团长征总公司 5,431,097.53 借款
其他应付款期末数比期初数增加21,485,679.49 元，增加比例为86.46%，增加原因
：主要系下属子公司与上海市农工商（集团）总公司及上海农工商集团长征总公司往来
增加所致。
（十八）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 1,751,421.19 -1,320,711.75 17%
营业税 101,734.79 138,648.70 5%
城建税 21,188.42 24,611.62 流转税的7%
企业所得税 3,705,983.03 579,222.23 33%
个人所得税 5,032.60 679.00 累进税率
房产税 7,742,017.98 6,692,376.50 租赁收入的12％
合计 13,327,378.01 6,114,826.30 ---
（十九）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 120,432.03 109,794.56 流转税的3％
堤防费 28,272.16 28,255.31 流转税的1％
义优金 9,112.17 9,257.31 流转税的0.3％
河道管理费 18,037.27 14,626.00 流转税的0.25%/1%
其他 8,592.12 4,128.78 ---
合计 184,445.75 166,061.96 ---
（二十）预提费用：
类别 期末数 期初数 结存原因
借款利息 --- 479,194.90 预提应计利息
（二十一）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
信用借款 425,100.00 425,100.00
抵押借款(注) --- 18,901,685.62
保证借款 --- ---
合计 425,100.00 19,326,785.62
长期借款期末数比期初数减少18,901,685.62 元，减少比例为97.80%，减少原因：
上海大都市资产经营管理有限公司偿还长期借款利息所致。
（二十二）专项应付款：
拨款用途 期末数 期初数
农业工程项目 1,650,963.20 2,507,746.00
（二十三）股本：
本期变动增减(＋、--)
期初数 比例％ 配股
1、未上市流通股份 58,637,904.00 74.89% ---
发起人股份
其中：
国家持有股份 58,637,904.00 74.89% ---
其中：国有法人股 58,637,904.00 74.89% ---
2、已上市流通股份 19,656,001.00 25.11% ---
人民币普通股 19,656,001.00 25.11% ---
3、股份总数 78,293,905.00 100.00% ---
本期变动增减(＋、--)
送股 公积金转股 增发 其他
1、未上市流通股份 11,727,580.80 46,910,323.20 --- ---
发起人股份
其中：
国家持有股份 11,727,580.80 46,910,323.20 --- ---
其中：国有法人股 11,727,580.80 46,910,323.20 --- ---
2、已上市流通股份 3,931,200.20 15,724,800.80 --- ---
人民币普通股 3,931,200.20 15,724,800.80 --- ---
3、股份总数 15,658,781.00 62,635,124.00 --- ---
本期变动增减(＋、--)
小计 期末数 比例％
1、未上市流通股份 58,637,904.00 117,275,808.00 74.89%
发起人股份
其中：
国家持有股份 58,637,904.00 117,275,808.00 74.89%
其中：国有法人股 58,637,904.00 117,275,808.00 74.89%
2、已上市流通股份 19,656,001.00 39,312,002.00 25.11%
人民币普通股 19,656,001.00 39,312,002.00 25.11%
3、股份总数 78,293,905.00 156,587,810.00 100.00%
注：公司按每10 股送红股2 股，共送红股15,658,781 股，计15,658,781.00 元。
公司用资本公积金向全体股东每10 股转增8 股，共转增62,635,124 股，计62,635,12
4.00 元。上述股本已由上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具了信长会师
报字（2003）第21722 号验资报告。
（二十四）资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 62,621,534.42 ---
股权投资准备 2,909,519.73 3,519.00
拨款转入 --- 1,200,000.00
其他资本公积 67,106,512.44 ---
合计 132,637,566.59 1,203,519.00
项目 本期减少 期末数
股本溢价 --- 62,621,534.42
股权投资准备 --- 2,913,038.73
拨款转入 --- 1,200,000.00
其他资本公积 62,635,124.00 4,471,388.44
合计 62,635,124.00 71,205,961.59
注：本期减少是实施2002 年度转增股本。
（二十五）盈余公积：
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 19,626,357.23 12,658,276.57
公益金 8,149,460.76 9,520,624.97
任意盈余公积 --- ---
合计 27,775,817.99 22,178,901.54
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 --- 32,284,633.80
公益金 --- 17,670,085.73
任意盈余公积 --- ---
合计 --- 49,954,719.53
注：系根据公司章程提取法定盈余公积和公益金所致。
（二十六）未分配利润：
金额 提取或分配比例
调整前期初未分配利润 21,858,308.90 ---
调整期初未分配利润(调增为＋，调减为--) --- ---
调整后期初未分配利润 21,858,308.90 ---
加：本期净利润 63,589,805.50 ---
减：提取法定盈余公积 12,658,276.57 10%
提取法定公益金 9,520,624.97 5%
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
转作股本的普通股股利 15,658,781,00 ---
期末未分配利润 47,610,431.86 ---
（二十七）主营业务收入、主营业务成本：
业务分部 项目 主营业务收入
本年数 上年数
1.工业 5,411,845.68 6,410,131.95
2.商业 60,549,243.62 68,069,383.19
3.农业 49,229,583.64 31,760,964.42
4.旅游饮食服务业 13,529,591.40 14,702,198.49
5.施工企业 20,618,448.95 14,586,436.67
小计 149,338,713.29 135,529,114.72
公司内各业务分部相互抵销 --- ---
合计 149,338,713.29 135,529,114.72
业务分部 项目 主营业务成本
本年数 本年数 上年数
1.工业 1,930,487.42 2,029,668.01
2.商业 49,660,460.70 57,439,875.34
3.农业 39,495,112.27 30,074,329.59
4.旅游饮食服务业 10,701,045.63 11,709,790.47
5.施工企业 18,835,104.90 13,142,461.65
小计 120,622,210.92 114,396,125.06
公司内各业务分部相互抵销 --- ---
合计 120,622,210.92 114,396,125.06
业务分部 项目 主营业务毛利
本年数 本年数 上年数
1.工业 3,481,358.26 4,380,463.94
2.商业 10,888,782.92 10,629,507.85
3.农业 9,734,471.37 1,686,634.83
4.旅游饮食服务业 2,828,545.77 2,992,408.02
5.施工企业 1,783,344.05 1,443,975.02
小计 28,716,502.37 21,132,989.66
公司内各业务分部相互抵销 --- ---
合计 28,716,502.37 21,132,989.66
本年度公司向前五名客户销售总额为24,374,258.60 元，占公司全年主营业务收入
的16.32 ％。
主营业务利润本年比上年增加7,583,512.71 元，增加比例35.88%，系由于公司部
分土地种植西瓜承包收入较去年同期增长较大，同时由于公司2003 年部分农业产品受
市场价格上涨的影响，导致毛利率升幅较大。
（二十八）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税收入的 3％、5％ 848,735.96 689,749.46
城建税流转税的 7％ 131,573.15 128,414.04
教育费附加流转税的 3％ 110,866.99 242,281.43
农业税 --- 508,464.14 311,567.37
合计 --- 1,599,640.24 1,372,012.30
（二十九）其他业务利润：
类别 本年发生数
收入 成本 利润
租赁业务 9,291,112.10 8,509,927.57 781,184.53
代理业务 --- --- ---
其他 343,533.60 15,548.17 327,985.43
合计 9,634,645.70 8,525,475.74 1,109,169.96
类别 上年发生数
收入 成本 利润
租赁业务 10,701,364.20 10,037,634.94 663,729.26
代理业务 233,507.18 --- 233,507.18
其他 99,191.00 67,614.80 31,576.20
合计 11,034,062.38 10,105,249.74 928,812.64
（三十）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,200,683.91 7,364,516.10
减：利息收入 329,677.44 577,195.43
汇兑损失 244.41 ---
其他 10,613.95 12,718.69
合计 3,881,864.83 6,800,039.36
（三十一）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
短期投资 318,061.88 145,858.86 ---
长期股权投资 --- --- 648,659.32
合计 318,061.88 145,858.86 648,659.32
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 75,717,040.33 1,499,709.93 -848,497.91
合计 75,717,040.33 1,499,709.93 -848,497.91
类别 减值准备 合计
短期投资 111,484.07 575,404.81
长期股权投资 -29,080.00 76,987,831.67
合计 82,404.07 77,563,236.48
2、上年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
短期投资 308,721.16 --- ---
长期股权投资 28,667.94 --- 514,627.44
合计 337,389.10 --- 514,627.44
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 37,711,618.85 1,721,006.14 ---
合计 37,711,618.85 1,721,006.14 ---
类别 减值准备 合计
短期投资 -111,484.07 197,237.09
长期股权投资 --- 39,975,920.37
合计 -111,484.07 40,173,157.46
3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资：
业务内容 持股比例 本年收益金额
对上海农工商超市有限公司投资 37% 67,753,996.23
对上海农口房地产集团有限公司投资 20% 8,042,472.14
4、本年投资收益比上年同期增加37,390,079.02 元，增加比例为93.07%， 主要系
对上海农工商超市有限公司和上海农口房地产集团有限公司投资收益增加所致。
（三十二）补贴收入：
内容 本年发生数 上年发生数
农业补贴 1,400,000.00 2,854,000.00
本期收到上海市蔬菜工作领导小组办公室拨入的蔬菜补贴等。
（三十三）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 1,010,007.97 25,694.76
赔偿及罚款收入 54,391.10 1,200.00
蔬菜保险赔款 --- 350,550.00
其他 184,300.59 420,248.22
合计 1,248,699.66 797,692.98
（三十四）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净损失 8,800.34 94,460.60
捐赠 35,060.00 30,100.00
罚款支出 54,819.46 503,565.20
其他 14,773.00 107,894.28
合计 113,452.80 736,020.08
（三十五）收到的其他与经营活动有关的现金36,522,811.28元。
项目 金额
补贴收入 1,400,000.00
利息收入 288,115.71
租赁收入 7,087,842.20
营业外收入 500.00
保险赔偿 169,872.20
收押金 696,070.00
其他往来 26,880,411.17
合计 36,522,811.28
（三十六）支付的其他与经营活动有关的现金20,291,328.93元。
项目 金额
押金付出 2,520,000.00
运输费支出 463,860.99
其他劳动报酬支出 434,611.75
修理费支出 1,483,855.42
保险费支出 219,090.71
广告宣传费支出 482,201.00
业务招待费支出 1,799,075.02
租赁费支出 2,550,698.81
咨询费、聘请中介机构支出 1,387,645.79
董事会会费支出 130,525.95
银行手续费支出 8,470.34
零星购置支出 22,800.73
水电煤气支出 667,827.76
差旅费支出 1,029,127.84
其他办公费支出 1,133,130.04
邮电费支出 178,145.27
包装费支出 4,581.60
其他零星支出 1,613,441.02
商检费 125,056.65
机物料支出 290,812.89
医疗保险 920,663.75
其他往来 2,825,705.60
合计 20,291,328.93
（三十七）收到的其他与投资活动有关的现金4,833,744.83 元
项目 金额
新购入的下属子公司上海达华制药厂的货币资金 4,833,744.83
(三十八)支付的其他与投资活动有关的现金13,650.53元
项目 金额
股权转让手续费 13,650.53
(三十九)收到的其他与筹资活动有关的现金1,025,000.00元。
项目 金额
产业化项目款 1,025,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 1,951,236.36 85.86％ 5％
1--2年 --- --- ---
2--3年 11,270.00 0.49％ 30％
3--5年 --- --- ---
5年以上 229,653.28 10.11% 100%
个别认定 80,480.00 3.54％ 100%
合计 2,272,639.64 100.00％ ---
期末数 期初数
帐龄 坏帐准备 帐面余额
1年以内 97,561.82 2,149,652.48
1--2年 --- 11,270.00
2--3年 3,381.00 5,000.00
3--5年 --- ---
5年以上 229,653.28 229,653.28
个别认定 80,480.00 158,456.86
合计 411,076.10 2,554,032.62
期初数
帐龄 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1年以内 84.17％ 5％ 107,482.62
1--2年 0.44％ 10％ 1,127.00
2--3年 0.20％ 30％ 1,500.00
3--5年 --- --- ---
5年以上 8.99% 100% 229,653.28
个别认定 6.20% 100% 158,456.86
合计 100.00％ --- 498,219.76
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,367,173.16元，占应收帐
款总金额的60.16％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
长征林业站 5,000.00 100% 无法收回
4、本年度实际冲销的应收帐款：
欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
高榕食品有限公司 代垫款 82,976.86 系代垫销售费用 否
无法收回
5、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 286,542.15 4.15％ 5％
1--2年 359,379.55 5.20％ 10％
2--3年 5,336,622.10 77.19％ 30％
3--5年 2,768.00 0.04% 70％
5年以上 926,540.23 13.40% 100％
个别认定 1,398.00 0.02% 100%
合计 6,913,250.03 100.00％ ---
期末数 期初数
帐龄 坏帐准备 账面余额
1年以内 14,327.11 165,832.25
1--2年 35,937.96 5,336,622.10
2--3年 1,600,986.63 2,768.00
3--5年 1,937.60 ---
5年以上 926,540.23 926,840.23
个别认定 1,398.00 12,962.14
合计 2,581,127.53 6,445,024.72
期初数
帐龄 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1年以内 2.57％ 5％ 8,291.61
1--2年 82.80％ 10％ 533,662.21
2--3年 0.04％ 30％ 830.40
3--5年 --- 70％ ---
5年以上 14.38% 100% 926,840.23
个别认定 0.21% 100% 12,962.14
合计 100.00％ --- 1,482,586.59
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款额为468,277.82 元，占其他应收
款总金额的比例为6.77％。
3、本年度实际冲销的其他应收款：
欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
星化队 代垫款 11,564.14 无法收回 否
上海宝路电子系统有限公司 代垫款 1,934.88 无法收回 否
通洲工艺 代垫款 3,102.33 无法收回 否
MT1C0107合同 代垫款 2,297.33 无法收回 否
MT1C01023合同 代垫款 8,940.68 无法收回 否
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 293,063,408.87 --- 230,916,013.34 ---
1、长期股权投资：
（1） 股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 帐面余额 减值准备
新黄浦 法人股 35,100 56,500.00 56,500.00 ---
第一百货 法人股 126,847 375,000.00 375,000.00 ---
轮胎橡胶 法人股 143,000 680,000.00 680,000.00 ---
广电电子 法人股 23,958 67,600.00 67,600.00 ---
上海三毛 法人股 73,920 200,000.00 200,000.00 ---
联通国脉 法人股 16,000 100,000.00 100,000.00 ---
小计 --- --- 1,479,100.00 1,479,100.00 ---
（2）其他股权投资：
A． 成本法核算的股权投资：
A、被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
东方万邦快递公司 20年 496,722.00 15%
中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 ---
小计 --- 2,496,722.00 ---
A、被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额
东方万邦快递公司 495,966.00 -495,966.00 ---
中国农垦进出口公司 2,000,000.00 -2,000,000.00 ---
小计 2,495,966.00 -2,495,966.00 ---
A、被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
东方万邦快递公司 -495,966.00 ---
中国农垦进出口公司 -2,000,000.00 ---
小计 -2,495,966.00 ---
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例
上海农工商长征医药经营部 --- 77.50%
上海市农垦绿化工程公司 --- 100.00%
上海市东艺广告公司 --- 58.82%
上海市农工商工业发展公司 --- 100.00%
上海大都市资产经营管理有限
公司 --- 90.00%
上海星辉蔬菜有限公司 --- 90.00%
上海维生种苗有限公司 50年 33.00%
上海生物环保技术有限公司 20年 45.00%
上海达华制药厂 51%
小计 --- ---
被投资单位名称 期初余额 本期合计
上海农工商长征医药经营部 8,510,783.48 565,264.26
上海市农垦绿化工程公司 5,865,840.51 458,065.12
上海市东艺广告公司 1,338,473.95 117,584.47
上海市农工商工业发展公司 12,079,325.12 -3,756,130.62
上海大都市资产经营管理有限
公司 162,737,501.81 62,430,205.88
上海星辉蔬菜有限公司 24,379,966.32 332,216.84
上海维生种苗有限公司 6,629,056.15 -476,344.42
上海生物环保技术有限公司 5,400,000.00 ---
上海达华制药厂 --- 4,972,500.00
小计 226,940,947.34 64,643,361.53
本期权益增减额
被投资单位名称 其中：投资成本 确认收益
上海农工商长征医药经营部 --- 1,030,264.26
上海市农垦绿化工程公司 --- 458,065.12
上海市东艺广告公司 --- 165,594.55
上海市农工商工业发展公司 --- 1,243,869.38
上海大都市资产经营管理有限
公司 --- 60,533,579.57
上海星辉蔬菜有限公司 --- 328,697.84
上海维生种苗有限公司 --- -476,344.42
上海生物环保技术有限公司 --- ---
上海达华制药厂 1,276,802.02 ---
小计 1,276,802.02 63,283,726.30
本期权益增减额
被投资单位名称 投资准备 分得利润
上海农工商长征医药经营部 --- 465,000.00
上海市农垦绿化工程公司 --- ---
上海市东艺广告公司 --- 48,010.08
上海市农工商工业发展公司 --- 5,000,000.00
上海大都市资产经营管理有限
公司 --- ---
上海星辉蔬菜有限公司 3,519.00 ---
上海维生种苗有限公司 --- ---
上海生物环保技术有限公司 --- ---
上海达华制药厂 --- ---
小计 3,519.00 5,513,010.08
被投资单位名称 差额摊销 初始投资
上海农工商长征医药经营部 --- 4,650,000.00
上海市农垦绿化工程公司 --- 2,700,000.00
上海市东艺广告公司 --- 600,000.00
上海市农工商工业发展公司 --- 3,000,000.00
上海大都市资产经营管理有限
公司 -1,896,626.31 125,374,352.59
上海星辉蔬菜有限公司 --- 16,465,375.49
上海维生种苗有限公司 --- 6,828,112.50
上海生物环保技术有限公司 --- 5,400,000.00
上海达华制药厂 --- 4,972,500.00
小计 -1,896,626.31 169,990,340.58
期末余额
被投资单位名称 累计增减 合计
上海农工商长征医药经营部 4,426,047.74 9,076,047.74
上海市农垦绿化工程公司 3,623,905.63 6,323,905.63
上海市东艺广告公司 856,058.42 1,456,058.42
上海市农工商工业发展公司 5,323,194.50 8,323,194.50
上海大都市资产经营管理有限
公司 99,793,355.10 225,167,707.69
上海星辉蔬菜有限公司 8,246,807.67 24,712,183.16
上海维生种苗有限公司 -675,400.77 6,152,711.73
上海生物环保技术有限公司 --- 5,400,000.00
上海达华制药厂 --- 4,972,500.00
小计 121,593,968.29 291,584,308.87
其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海大都市资产经营管理有限公司 -18,966,263.12 购买股权10
上海达华制药厂 3,695,697.98 购买股权10
小计 -15,270,565.14 ---
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额
上海大都市资产经营管理有限公司 年 -1,896,626.31
上海达华制药厂 年 ---
小计 --- -1,896,626.31
被投资单位名称 摊余金额
上海大都市资产经营管理有限公司 -14,224,697.34
上海达华制药厂 3,695,697.98
小计 -10,528.999.36
（四）主营业务收入、成本：
主营业务种类 主营业务收入
本年发生数 上年发生数
商业 --- 7,513,934.06
农业 25,278,742.53 19,233,055.19
合计 25,278,742.53 26,746,989.25
主营业务种类 主营业务成本
本年发生数 上年发生数
商业 --- 7,488,915.07
农业 18,608,100.95 15,943,276.71
合计 18,608,100.95 23,432,191.78
主营业务种类 主营业务毛利
本年发生数 上年发生数
商业 --- 25,018.99
农业 6,670,641.58 3,289,778.48
合计 6,670,641.58 3,314,797.47
主营业务利润本年比上年增加3,355,844.11 元，增加比例101.24%，系由于公司部
分土地种植西瓜承包收入较去年同期增长较大，同时由于公司2003 年部分农业产品受
市场价格上涨的影响，导致毛利率升幅较大。
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
短期投资 232,095.58 --- ---
长期股权投资 --- --- 10,486.62
合计 232,095.58 --- 10,486.62
类别 权益法下确认的 股权投资
股权投资收益 差额摊销
短期投资 --- ---
长期股权投资 63,283,726.30 1,896,626.31
合计 63,283,726.30 1,896,626.31
类别 股权转 减值准备
让收益
短期投资 --- 56,592.75
长期股权投资 -848,497.91 ---
合计 -848,497.91 56,592.75
类别 合计
短期投资 288,688.33
长期股权投资 64,342,341.32
合计 64,631,029.65
本年投资收益比上年同期增加35,147,105.71 元，增加比例为119.21%,主要系对子
公司上海大都市资产经营管理有限公司投资收益增加所致。
2、上年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
短期投资 274,405.95 --- ---
长期股权投资 3,656.94 --- ---
合计 278,062.89 --- ---
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 27,541,447.66 1,721,006.14 ---
合计 27,541,447.66 1,721,006.14 ---
类别 减值准备 合计
短期投资 -56,592.75 217,813.20
长期股权投资 --- 29,266,110.74
合计 -56,592.75 29,483,923.94
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：子公司与母公司采
用的会计政策无重大差异，不影响合并报表。
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
投资单位全称 注册地
上海市农工商(集团)总公司 上海华山路263弄7号
投资单位全称 主营业务
上海市农工商(集团)总公司 国有资产的经营与管理，实业投资，居民
服务，科研及咨询服务
投资单位全称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
上海市农工商(集团)总公司 母公司 国有 王伟
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
上海市农工商(集团)总公司 1,240,168 ---
上海市农工商长征医药有限公司 600 ---
上海市农垦绿化工程公司 500 ---
上海东艺广告有限公司 102 ---
上海农工商工业发展公司 300 ---
上海大都市资产经营管理有限公司 2,350 7,650
上海星辉蔬菜有限公司 1,400 ---
上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 ---
上海新潮工贸公司 30 ---
上海都市农业有限公司 600 ---
上海农工商工业发展公司新闸商行 30 ---
上海沪南农垦兽药批发部 30
上海达华制药厂 143.09 21.91
企业名称 本期减少 期末数
上海市农工商(集团)总公司 --- 1,240,168
上海市农工商长征医药有限公司 --- 600
上海市农垦绿化工程公司 --- 500
上海东艺广告有限公司 --- 102
上海农工商工业发展公司 --- 300
上海大都市资产经营管理有限公司 --- 10,000
上海星辉蔬菜有限公司 --- 1,400
上海东艺广告公司霓虹灯厂 --- 20
上海新潮工贸公司 30 ---
上海都市农业有限公司 --- 600
上海农工商工业发展公司新闸商行 --- 30
上海沪南农垦兽药批发部 30 ---
上海达华制药厂 --- 165
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（金额单位：万元）
企业名称 年初数
金额 ％
上海市农工商(集团)总公司 5,863.7904 74.89
上海市农工商长征医药有限公司 465 77.5
上海市农垦绿化工程公司 500 100
上海东艺广告有限公司 60 58.82
上海农工商工业发展公司 300 100
上海大都市资产经营管理有限公司 2,115 90
上海星辉蔬菜有限公司 1,260 90
上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 100
上海新潮工贸公司 30 100
上海都市农业有限公司 306 51
上海农工商工业发展公司新闸商行 30 100
上海沪南农垦兽药批发部 30 100
上海达华制药厂 --- ---
企业名称 本期增加
金额 ％
上海市农工商(集团)总公司 5,863.7904 74.89
上海市农工商长征医药有限公司 --- ---
上海市农垦绿化工程公司 --- ---
上海东艺广告有限公司 --- ---
上海农工商工业发展公司 --- ---
上海大都市资产经营管理有限公司 6,885 90
上海星辉蔬菜有限公司 --- ---
上海东艺广告公司霓虹灯厂 --- ---
上海新潮工贸公司 --- ---
上海都市农业有限公司 --- ---
上海农工商工业发展公司新闸商行 --- ---
上海沪南农垦兽药批发部 --- ---
上海达华制药厂 84.15 51
企业名称 本期减少
金额 ％
上海市农工商(集团)总公司 --- ---
上海市农工商长征医药有限公司 --- ---
上海市农垦绿化工程公司 --- ---
上海东艺广告有限公司 --- ---
上海农工商工业发展公司 --- ---
上海大都市资产经营管理有限公司 --- ---
上海星辉蔬菜有限公司 --- ---
上海东艺广告公司霓虹灯厂 --- ---
上海新潮工贸公司 30 100
上海都市农业有限公司 --- ---
上海农工商工业发展公司新闸商行 --- ---
上海沪南农垦兽药批发部 30 100
上海达华制药厂 --- ---
企业名称 期末数
金额 ％
上海市农工商(集团)总公司 11,727.5808 74.89
上海市农工商长征医药有限公司 465 77.5
上海市农垦绿化工程公司 500 100
上海东艺广告有限公司 60 58.82
上海农工商工业发展公司 300 100
上海大都市资产经营管理有限公司 9,000 90
上海星辉蔬菜有限公司 1,260 90
上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 100
上海新潮工贸公司 --- ---
上海都市农业有限公司 306 51
上海农工商工业发展公司新闸商行 30 100
上海沪南农垦兽药批发部 --- ---
上海达华制药厂 84.15 51
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业单位名称 与公司关系
上海城隍庙第一购物中心有限公司 同受上海市农工商(集团)总公司控制
上海农工商集团星火总公司 同受上海市农工商(集团)总公司控制
上海农工商集团长征总公司 同受上海市农工商(集团)总公司控制
上海牛奶(集团)有限公司 同受上海市农工商(集团)总公司控制
上海欣绿实业有限公司 同受上海市农工商(集团)总公司控制
上海绿野房产开发公司 同受上海市农工商(集团)总公司控制
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额：
项目 金额
本年末 上年末
其他应收款：
上海城隍庙第一购物中心 2,445,860.77 295,860.77
上海市农工商(集团)总公司 --- 2,198,000.00
其他应付款：
上海农工商集团长征总公司 5,431,097.53 ---
上海市农工商(集团)总公司 25,601,649.01 11,619,352.93
上海农工商集团星火总公司 600,377.57 ---
应付股利：
上海市农工商(集团)总公司 --- 19,226,598.41
3、其他关联交易：
(1) 子公司上海大都市资产经营管理有限公司与上海城隍庙第一购物中心有限公司
签订《租房协议》，将丽水路58 号－88 号房产12,709 平方米出租给第一购物中心，
本期1-10 月计入其他业务收入833.3 万元，其他业务支出833.3 万元，其他业务利润
0 万元。
(2) 公司与上海农工商集团长征总公司签定协议,以497.25 万元的价格购买上海农
工商集团长征总公司拥有的上海达华制药厂51%的股权，公司已于2003 年12 月25 日办
理了产权转让手续。
(3) 公司与上海欣绿实业有限公司签定协议，将座落在上海市徐汇区中山南二路5
10 号房屋建筑面积为3,996 平方米的房产出售给上海欣绿实业有限公司，转让价格为
2,018,213.97 元。
公司与上海欣绿实业有限公司签定协议，将公司持有的上海东方万邦快递有限公司
的15%股权转让给上海欣绿实业有限公司，转让价格为802,873.00 元。
公司与上海绿野房产开发公司签定协议，将公司持有的上海农垦进出口公司的权益
，转让给上海绿野房产开发公司，转让价格为858,245.62 元。
上述事项产权交割已完毕，转让收益为4,082.35 元。
(4) 公司与上海农工商集团星火总公司签定协议，公司租赁上海农工商集团星火总
公司12,100 亩土地作为生产用地，租赁期限一年，租赁费为121 万元。
子公司上海星辉蔬菜有限公司与上海农工商集团星火总公司签定协议，租赁上海农
工商集团星火总公司7,865 亩土地作为生产用地，租赁期限一年，租赁费为75.038 万
元。
(5) 公司与上海市农工商(集团)总公司签定协议，将上海市农工商(集团)总公司所
拥有的星火农场三街坊33、34 丘地块共101.14亩(67428 平方米)的农田土地使用权转
让给公司，土地评估值为674.28 万元，此地块使用权转让价格双方确认为674.28 万元
。土地使用权属关系已变更完毕。
(6)2003 年6 月25 日，公司与上海市农工商(集团)总公司签定了有关资产置换协
议，置出资产是公司所属上海大都市资产经营管理有限公司所拥有的位于上海丽水路5
8 号-88 号建筑面积为13,225.7 平方米的房产及其附属设备。双方确认置换价格为人
民币17,698 万元。置入资产是上海市农工商(集团)总公司所拥有的上海农口房地产(集
团)有限公司20%的股权以及位于上海世纪森林周边的1,561.37 亩的土地使用权。双方
确认置换价格为人民币17,908.65 万元。上述置换资产的差额210.65 万元由公司所属
上海大都市资产经营管理有限公司以现金支付。交易价确认的基础系经上海市资产评审
中心确认的资产评估价值。
上述资产置换的产权交易手续已于2003 年10 月27 日办理完毕，上海产权交易所
出具了（008294）产权转让交割单。
因置换而涉及的上海农口房地产(集团)有限公司20%股权的工商变更手续、公司所
属上海大都市资产经营管理有限公司受让的位于上海世纪森林周边的1,561.37 亩土地
使用权的有关权证、上海大都市资产经营管理有限公司置换出的上海丽水路58-88 号房
地产的过户登记手续正在办理之中。
(7) 公司向民生银行上海市分行借款3,000 万元，由上海牛奶（集团）总公司提供
信用担保，公司以位于上海奉贤星火农场3 街坊32 丘171,567 平方米土地使用权作为
反担保。上海牛奶（集团）有限公司为同受上海市农工商（集团）总公司控制的关联方
。
(8) 为关联方提供担保情况：
a、子公司上海大都市资产经营管理有限公司以房屋建筑物（上海丽水路58-88 号
部分房产）作抵押物，为上海市农工商（集团）总公司银行借款担保，担保金额6,000
万元，该项担保责任将随着丽水路房产的过户手续办理完毕而相应解除。
b、公司为子公司上海星辉蔬菜有限公司600 万元银行借款提供担保，债务到期日
2004 年6 月30 日。
九、或有事项：
（一）截止2003 年12 月31 日，公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债；无已贴
现商业承兑汇票形成的或有负债。
（二）截止2003 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有
负债参见附注八(三)3(8)。
十、承诺事项：
子公司上海大都市资产经营管理有限公司以上海丽水路58-88号房产抵押给银行，
取得贷款本金为9,700 万元，随着丽水路房产的过户手续办理完毕，此贷款将变成由上
海市农工商（集团）总公司以该项房产抵押为本公司提供担保。
十一、资产负债表日后事项：
本公司于2004 年3 月29 日召开董事会，通过2003 年度利润分配预案，如下：
以2003 年12 月31 日总股本156,587,810 股为基数，向全体股东每10 股送股票股
利2 股，共送股票股利31,317,562 股；
以2003 年12 月31 日总股本156,587,810 股为基数,向全体股东每10 股送现金股
利0.50 元，共送现金股利7,829,390.50 元；
以2003 年12 月31 日总股本156,587,810 股为基数,向全体股东每10 股转增4 股
，共转增62,635,124 股。
十二、其他重要事项：
报告期无需披露的其他重要事项。
十三、本年度非经常性损益列示如下：
项目 金额
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
期资产产生的损益 134,915.90
(二)各种形式的政府补贴 1,400,000.00
(三)短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构获得的短期投资损益除外 540,685.89
(四)根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业
外收支净额 61,437.53
(五)所得税影响额 -58,143.32
合计 2,078,896.00
注：少数股东损益影响数已剔除。
第十一章 备查文件
1、载有董事长、总裁亲笔签署的年度报告正本；
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上海市都市农商社股份有限公司董事会
二00 四年三月二十九日
以下为补充资料：
1、按照中国证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净
资产收益率及每股收益。
全面摊薄 加权平均
净资产收益率(％) 19.54 21.71
每股收益(元) 0.4061 0.5415
2、按照中国证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表
资产减值准备明细表
项目 行次 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 1 3985573.72 886206.07
其中：应收帐款 2 1369280.55 15298.30
其他应收款 3 2616293.17 870907.77
二、短期投资跌价准备合计 4 111484.07
其中：股票投资 5
债券投资 6 111484.07
三、存货跌价准备合计 7 196807.05
其中：库存商品 8 63028.80
原材料 9 133778.25
四、长期投资减值准备合计 10 29080.00
其中：长期股权投资 11 29080.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 2772855.13 631507.19
其中：房屋、建筑物 14 1842331.44
机器设备 15 930523.69 631507.19
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
项目 本年转回(减少)数 年末余额
一、坏帐准备合计 193324.99 4678454.80
其中：应收帐款 193324.99 1191253.86
其他应收款 3487200.94
二、短期投资跌价准备合计 111484.07
其中：股票投资
债券投资 111484.07
三、存货跌价准备合计 66966.61 129840.44
其中：库存商品 63028.80
原材料 3937.81 129840.44
四、长期投资减值准备合计 29080.00
其中：长期股权投资 29080.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 699618.85 2704743.47
其中：房屋、建筑物 1842331.44
机器设备 699618.85 862412.03
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合并资产负债表
2003年12月31日
会股地年01表
编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元
母公司
资 产 行次 年初数
流动资产：
货币资金 1 6,108,257.40
短期投资 2 3,039,660.00
应收票据 3
应收股利 4 47,989.92
应收利息 5
应收账款 6 2,055,812.86
其他应收款 7 4,962,438.13
预付账款 8 190,891.03
应收补贴款 9
存货 10 11,274,828.98
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 27,679,878.32
长期投资：
长期股权投资 31 230,916,013.34
长期债权投资 32
长期投资合计 33 230,916,013.34
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列 35
固定资产：
固定资产原价 39 22,926,313.35
减：累计折旧 40 10,335,644.96
固定资产净值 41 12,590,668.39
减：固定资产减值准备 42 37,105.09
固定资产净额 43 12,553,563.30
工程物资 44
在建工程 45 4,844,078.20
固定资产清理 46
固定资产合计 50 17,397,641.50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 660,505.55
长期待摊费用 52 2,895,709.39
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 3,556,214.94
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 279,549,748.10
资 产 母公司
年末数
流动资产：
货币资金 41,894,353.98
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,861,563.54
其他应收款 4,332,122.50
预付账款 12,000.00
应收补贴款
存货 8,981,880.67
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 57,081,920.69
长期投资：
长期股权投资 293,063,408.87
长期债权投资
长期投资合计 293,063,408.87
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列 -
固定资产：
固定资产原价 22,875,380.74
减：累计折旧 10,269,528.34
固定资产净值 12,605,852.40
减：固定资产减值准备 37,105.09
固定资产净额 12,568,747.31
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 12,568,747.31
无形资产及其他资产：
无形资产 6,646,807.08
长期待摊费用 2,264,583.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,911,390.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 371,625,467.24
资 产 合并
年初数 年末数
流动资产：
货币资金 28,867,014.12 96,923,638.21
短期投资 6,432,997.60 238,303.10
应收票据 570,000.00
应收股利 128,450,661.82 80,000,000.00
应收利息
应收账款 18,421,743.25 15,651,795.48
其他应收款 4,179,328.05 3,985,205.78
预付账款 1,165,707.18 591,000.00
应收补贴款
存货 30,510,338.18 26,167,568.27
待摊费用 18,584.68 8,846.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 218,616,374.88 223,566,357.37
长期投资：
长期股权投资 58,711,812.78 216,276,575.13
长期债权投资
长期投资合计 58,711,812.78 216,276,575.13
其中:合并价差(贷差以“-”号表
示合并报表填列) -16,121,323.65 -10,528,999.36
其中:股权投资差额(贷差以“
-”号表示合并报表填列 16,121,323.65 -10,528,999.36
固定资产：
固定资产原价 280,915,063.13 64,479,448.06
减：累计折旧 79,951,104.35 26,086,999.75
固定资产净值 200,963,958.78 38,392,448.31
减：固定资产减值准备 2,772,855.13 2,704,743.47
固定资产净额 198,191,103.65 35,687,704.84
工程物资
在建工程 5,324,983.85 6,803,438.68
固定资产清理
固定资产合计 203,516,087.50 42,491,143.52
无形资产及其他资产：
无形资产 719,770.55 96,634,135.59
长期待摊费用 4,223,915.21 3,210,410.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,943,685.76 99,844,545.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 485,787,960.92 582,178,621.92
负债和股东权益 行次 母公司
年初数
流动负债：
短期借款 61
应付票据 62
应付账款 63 380,948.92
预收账款 64 303,729.00
应付工资 65
应付福利费 66 234,499.00
应付股利 67
应交税金 68 -1,362,149.79
其他应交款 69 5,124.07
其他应付款 70 19,473,881.54
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 19,036,032.74
长期负债：
长期借款 81 425,100.00
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84 900,000.00
其他长期负债 85
长期负债合计 87 1,325,100.00
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 20,361,132.74
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 78,293,905.00
资本公积 93 132,637,566.59
盈余公积 94 21,148,827.77
其中:法定公益金 95 4,835,965.65
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97 27,108,316.00
其中：现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 259,188,615.36
负债和股东权益总计 100 279,549,748.10
负债和股东权益 母公司 合并
年末数 年初数
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 107,430,000.00
应付票据
应付账款 108,339.36 13,393,812.73
预收账款 1,583,219.50 5,060,727.57
应付工资 745,145.03
应付福利费 283,293.11 570,560.65
应付股利 19,226,608.49
应交税金 1,337,828.91 6,114,826.30
其他应交款 5,201.82 166,061.96
其他应付款 14,737,318.21 24,849,695.75
预提费用 479,194.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 48,055,200.91 178,036,633.38
长期负债：
长期借款 425,100.00 19,326,785.62
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,507,746.00
其他长期负债
长期负债合计 425,100.00 21,834,531.62
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 48,480,300.91 199,871,165.00
少数股东权益(合并报表填列) 25,351,197.44
股东权益：
股本 156,587,810.00 78,293,905.00
资本公积 71,205,961.59 132,637,566.59
盈余公积 30,561,782.57 27,775,817.99
其中:法定公益金 7,973,617.25 8,149,460.76
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 64,789,612.17 21,858,308.90
其中：现金股利 7,829,390.50
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 323,145,166.33 260,565,598.48
负债和股东权益总计 371,625,467.24 485,787,960.92
负债和股东权益 合并
年末数
流动负债：
短期借款 133,000,000.00
应付票据
应付账款 13,189,422.26
预收账款 13,988,174.65
应付工资 365,176.63
应付福利费 703,628.66
应付股利
应交税金 13,327,378.01
其他应交款 184,445.75
其他应付款 46,335,375.24
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 221,093,601.20
长期负债：
长期借款 425,100.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,650,963.20
其他长期负债
长期负债合计 2,076,063.20
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 223,169,664.40
少数股东权益(合并报表填列) 33,650,034.54
股东权益：
股本 156,587,810.00
资本公积 71,205,961.59
盈余公积 49,954,719.53
其中:法定公益金 17,670,085.73
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 47,610,431.86
其中：现金股利 7,829,390.50
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 325,358,922.98
负债和股东权益总计 582,178,621.92
企业负责人：祁瑞芝 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人
：潘毅 制表人：潘毅
合并利润及利润分配表
2003年度
会股地年02表
编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元
项目 行次 母公司
上年数
一、主营业务收入 1 26,746,989.25
减：主营业务成本 2 23,432,191.78
主营业务税金及附加 3 288,806.27
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 3,025,991.20
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 216,351.37
减：营业费用 6 818,291.86
管理费用 7 9,131,143.50
财务费用 8 -111,987.18
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -6,595,105.61
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 29,483,923.94
补贴收入 12
营业外收入 13 135,386.13
减：营业外支出 14 70,058.18
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 22,954,146.28
减：所得税 16 -52,459.29
减：少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 23,006,605.57
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 20,601,686.27
加：其他转入 22
项目 母公司
本年数
一、主营业务收入 25,278,742.53
减：主营业务成本 18,608,100.95
主营业务税金及附加 323,299.39
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,347,342.19
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 338,486.30
减：营业费用 653,479.07
管理费用 8,897,385.73
财务费用 -82,906.14
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -2,782,130.17
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 64,631,029.65
补贴收入
营业外收入 945,506.76
减：营业外支出 41,374.27
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 62,753,031.97
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 62,753,031.97
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 27,108,316.00
加：其他转入
项目 合并
上年数 本年数
一、主营业务收入 135,529,114.72 149,338,713.29
减：主营业务成本 114,396,125.06 120,622,210.92
主营业务税金及附加 1,372,012.30 1,599,640.24
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 19,760,977.36 27,116,862.13
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 928,812.64 1,109,169.96
减：营业费用 8,475,691.12 7,739,634.04
管理费用 21,331,904.57 24,605,070.54
财务费用 6,800,039.36 3,881,864.83
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -15,917,845.05 -8,000,537.32
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 40,173,157.46 77,563,236.48
补贴收入 2,854,000.00 1,400,000.00
营业外收入 797,692.98 1,248,699.66
减：营业外支出 736,020.08 113,452.80
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 27,170,985.31 72,097,946.02
减：所得税 965,573.90 1,270,812.90
减：少数股东损益(合并报表填列) 1,821,822.72 7,237,327.62
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 24,383,588.69 63,589,805.50
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-
”号填列） 19,545,912.27 21,858,308.90
加：其他转入
项目 行次 母公司
上年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 43,608,291.84
减：提取法定盈余公积 26 2,300,660.56
提取法定公益金 27 1,150,330.28
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 40,157,301.00
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39 13,048,985.00
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 27,108,316.00
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 母公司 合并
本年数 上年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 89,861,347.97 43,929,500.96
减：提取法定盈余公积 6,275,303.20 5,086,268.67
提取法定公益金 3,137,651.60 3,935,938.39
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 80,448,393.17 34,907,293.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15,658,781.00 13,048,985.00
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 64,789,612.17 21,858,308.90
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 合并
本年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 85,448,114.40
减：提取法定盈余公积 12,658,276.57
提取法定公益金 9,520,624.97
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 63,269,212.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15,658,781.00
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 47,610,431.86
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：祁瑞芝 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人：
潘毅 制表人：潘毅
合并现金流量表
2003年度
会股地年03表
编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 25,844,484.55
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 49,715,275.66
经营活动现金流入小计 5 75,559,760.21
购买商品、接受劳务支付的现金 6 12,429,814.80
支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,489,209.63
支付的各项税费 8 269,544.95
支付的其他与经营活动有关的现金 9 55,656,743.10
经营活动现金流出小计 10 73,845,312.48
经营活动产生的现金流量净额 11 1,714,447.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 15,039,171.37
取得投资收益所收到的现金 13 5,803,582.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2,085,985.15
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 22,928,738.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 3,889,139.34
投资所支付的现金 19 15,254,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 13,650.53
投资活动现金流出小计 22 19,157,089.87
投资活动产生的现金流量净额 25 3,771,648.85
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 155,256,132.80
收到的税费返还 30,589.17
收到的其他与经营活动有关的现金 36,522,811.28
经营活动现金流入小计 191,809,533.25
购买商品、接受劳务支付的现金 103,567,448.01
支付给职工以及为职工支付的现金 14,571,146.56
支付的各项税费 6,874,077.78
支付的其他与经营活动有关的现金 20,291,328.93
经营活动现金流出小计 145,304,001.28
经营活动产生的现金流量净额 46,505,531.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 18,823,596.37
取得投资收益所收到的现金 34,511,954.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 2,155,144.87
收到的其他与投资活动有关的现金 4,833,744.83
投资活动现金流入小计 60,324,440.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,493,541.33
投资所支付的现金 15,884,149.40
支付的其他与投资活动有关的现金 13,650.53
投资活动现金流出小计 22,391,341.26
投资活动产生的现金流量净额 37,933,099.37
项 目 行次 母公司
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29 300,000.00
筹资活动现金流入小计 30 30,300,000.00
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40 30,300,000.00
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 35,786,096.58
项 目 合并
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 127,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,025,000.00
筹资活动现金流入小计 128,025,000.00
偿还债务所支付的现金 101,430,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,976,762.84
其中：支付少数股东的股利 19,395,198.41
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 144,406,762.84
筹资活动产生的现金流量净额 -16,381,762.84
四、汇率变动对现金的影响 -244.41
五、现金及现金等价物净增加额 68,056,624.09
补充资料 行次 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 62,753,031.97
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 891,775.73
固定资产折旧 47 1,693,653.52
无形资产摊销 48 146,137.12
长期待摊费用摊销 49 631,126.10
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -852,580.26
固定资产报废损失 53 -39,984.13
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55 -64,574,436.90
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 2,355,977.11
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 3,314,575.26
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -4,604,827.79
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 1,714,447.73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 41,894,353.98
减：现金的期初余额 70 6,108,257.40
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 35,786,096.58
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 63,589,805.50
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 7,237,327.62
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 -287,519.35
固定资产折旧 14,247,814.56
无形资产摊销 485,488.36
长期待摊费用摊销 1,013,504.90
待摊费用的减少（减：增加） 9,738.15
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -962,293.50
固定资产报废损失 -38,914.13
财务费用 4,200,928.32
投资损失（减：收益） -77,480,832.41
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,846,579.77
经营性应收项目的减少（减：增加） 5,883,340.99
经营性应付项目的增加（减：减少） 22,760,563.19
其 他
经营活动产生的现金流量净额 46,505,531.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 96,923,638.21
减：现金的期初余额 28,867,014.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 68,056,624.09
企业负责人：祁瑞芝 主管会计工作的负责人：李林 会计机构负责人
：潘毅 制表人：潘毅
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |