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重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准备性和完整性负个别及连带责任。
公司负责人董事长黄跃先生，主管会计工作负责人总会计师张锡援女士，及会计机
构负责人赵祥胜先生声明：保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
目录
一、基本情况
二、主要财务数据和指标
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件目录
一、公司基本情况
(一) 法定中文名称：上海九百股份有限公司
法定英文名称：SHANGHAI JOIN BUY CO.，LTD
英文缩写：SJB
(二) 法定代表人：黄跃
(三) 董事会秘书：冯幼荪
董事会证券事务代表：张敏
联系地址：上海市常德路940号
联系电话：021—62729898转838分机、62569866
图文传真；021—62569861
(四) 注册地址：上海市万航渡路50号
办公地址：上海市常德路940号
邮政编码：200040
互联网网址：WWW.sh9buy,com
电子信箱：shanghaijiubai@163.net
(五) 公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
定期报告备置地点；上海市常德路940号公司总裁办公室
(六) 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称；上海九百
股票代码：600838
(七) 其他有关资料：
1、公司于2001年8月21日在上海市工商行政管理局变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号：3100001002736
3、税务登记号码；310106132234925
4、公司聘请的会计师事务所名称；上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
5、公司聘请的常年法律顾问名称：上海锦天城律师事务所
办公地址：上海市延安东路700号港泰广场12楼
二、主要会计数据和指标（未经审计）
金额单位：元
项目 本报告期末
流动资产 564,555,880.13
流动负债 514,926,398.31
总资产 1,122,909,389.19
股东权益（不含少数股
607,184,419.66
东权益）
每股净资产 1.5146
调整后的每股净资产 1.4946
项目 上年度期末
流动资产 575,106,848.20
流动负债 522,044,732.65
总资产 1,125,305,309.81
股东权益（不含少数股
602,462,005.94
东权益）
每股净资产 1.5028
调整后的每股净资产 1.4723
项目 本报告期末比
年初数增减(%)
流动资产 -1.83
流动负债 -1.36
总资产 -0.21
股东权益（不含少数股
0.78
东权益）
每股净资产 0.79
调整后的每股净资产 1.51
项目 报告期（1－6月）
净利润 4,722,413.72
扣除非经常性损益后
-18,346,876.78
的净利润
每股收益 0.0118
净资产收益率(%) 0.78
经营活动产生的现金
-10,829,059.48
流量净额
项目 上年同期
净利润 5,565,279.31
扣除非经常性损益后
-4,717,389.34
的净利润
每股收益 0.0139
净资产收益率(%) 0.92
经营活动产生的现金
-408,416,705.36
流量净额
项目 本报告期比上年同
期增减（%）
净利润 -15.15
扣除非经常性损益后
---
的净利润
每股收益 -15.11
净资产收益率(%) 减少0.14个百分点
经营活动产生的现金
---
流量净额
金额单位：元
非经常性损益项目 金额
1、出售固定资产产生的损益 23,915,049.50
2、各种形式的政府补贴 100,079.28
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
-945,838.28
资产减值准备后的其他各项营业外收入支出
合计 23,069,290.50
三、股本变动及股东情况
(一)公司股份变动情况表
本报告期内，公司股份总额及股本结构未发生变动。
数量单位：股
本次
变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份 122,166,440
境内法人持有股份 43,217,380
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 38,635,404
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 204,019,224
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 196,862,757
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 196,862,757
三、股份总数 400,881,981
本次变动增减（＋，－）
配 送 公积金 增 其他 小计
股 股 转股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次
变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份 122,166,440
境内法人持有股份 43,217,380
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 38,635,404
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 204,019,224
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 196,862,757
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 196,862,757
三、股份总数 400,881,981
(二)股东情况
1、报告期末股东总数及前十名股东、前十名流通股股东持股情况
单位：股
报告期末股东总数 79977户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告 期末持股
期内 数量
增减
上海九百（集团）有限公司 122,166,440
上海市静安区土地开发控股总公司 30,608,690
上海锦迪城市建设开发有限公司 12,608,690
上海国宏置业有限公司 6,000,000
上海友谊（集团）有限公司 4,240,858
上海华联（集团）有限公司 3,125,472
上海电气（集团）总公司 2,999,325
浙江天马印染（集团）有限公司 750,000
上海爱建建筑设计院 677,376
中国建设银行上海市分行第二 604,800
营业部
股东名称（全称） 比例 股份类别
(%) (已流通或
未流通)
上海九百（集团）有限公司 30.47 未流通
上海市静安区土地开发控股总公司 7.64 未流通
上海锦迪城市建设开发有限公司 3.15 未流通
上海国宏置业有限公司 1.50 未流通
上海友谊（集团）有限公司 1.06 未流通
上海华联（集团）有限公司 0.78 未流通
上海电气（集团）总公司 0.75 未流通
浙江天马印染（集团）有限公司 0.19 未流通
上海爱建建筑设计院 0.17 未流通
中国建设银行上海市分行第二 0.15 未流通
营业部
股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质
的股份数量 (国有股东或
外资股东)
上海九百（集团）有限公司 无 国有股东
上海市静安区土地开发控股总公司 托管 国有股东
30608690
上海锦迪城市建设开发有限公司 未知 国有股东
上海国宏置业有限公司 未知 法人股东
上海友谊（集团）有限公司 未知 法人股东
上海华联（集团）有限公司 未知 法人股东
上海电气（集团）总公司 未知 法人股东
浙江天马印染（集团）有限公司 未知 法人股东
上海爱建建筑设计院 未知 法人股东
中国建设银行上海市分行第二 未知 法人股东
营业部
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的
数量
丁坤明 600,091
招商银行股份有限公司－－长城久泰中信标普3 579,176
北京雅宝经济文化发展中心 490,000
翁泽涛 328,900
李海 310,000
黄润彬 301,927
中国银行－－天同180指数证券投资基金 301,686
李德强 283,400
昊华资产管理有限公司 280,000
朱昆 269,170
股东名称（全称） 种类(A、B、H股或其它)
丁坤明 A股
招商银行股份有限公司－－长城久泰中信标普3 A股
北京雅宝经济文化发展中心 A股
翁泽涛 A股
李海 A股
黄润彬 A股
中国银行－－天同180指数证券投资基金 A股
李德强 A股
昊华资产管理有限公司 A股
朱昆 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第二大股东上海市静安区
土地开发控股总公司所持有的
本公司国有法人股30,608,690
股由公司第一大股东上海九百
（集团）有限公司托管。其它
股东之间不存在关联关系，也
不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
2、控股股东及实际控制人情况介绍
本公司控股股东在报告期内未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一) 董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数未发生变动。
姓名 职务 性别
黄跃 董事长、总裁 男
刘服群 董事、副总裁 男
徐群飞 董事 男
王祖礼 董事 男
乔魏 董事 男
晁钢令 独立董事 男
陈亚民 独立董事 男
吴友富 独立董事 男
吴守常 监事会主席 男
卢兆玲 监事会副主席 女
徐金龙 监事 男
冯幼荪 副总裁、董秘 女
陈奕明 总经济师 男
张锡援 总会计师 女
姓名 年龄 任期起止日期
黄跃 46 2003.05-2006.05
刘服群 50 2003.05-2006.05
徐群飞 46 2003.05-2006.05
王祖礼 57 2003.05-2006.05
乔魏 48 2003.05-2006.05
晁钢令 53 2003.05-2006.05
陈亚民 52 2003.05-2006.05
吴友富 53 2003.05-2006.05
吴守常 37 2003.05-2006.05
卢兆玲 50 2003.05-2006.05
徐金龙 52 2003.05-2006.05
冯幼荪 49 2003.05-2006.05
陈奕明 53 2003.05-2006.05
张锡援 47 2003.05-2006.05
姓名 年初持股数 年末持股数
黄跃 18282 18282
刘服群 0 0
徐群飞 41757 41757
王祖礼 13650 13650
乔魏 0 0
晁钢令 0 0
陈亚民 0 0
吴友富 0 0
吴守常 0 0
卢兆玲 10560 10560
徐金龙 29354 29354
冯幼荪 82400 82400
陈奕明 85830 85830
张锡援 0 0
(二) 董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员未有新聘或解聘情况发生。
五、管理层讨论与分析
(一)报告期公司经营成果及状况的简要分析
1、本报告期内，公司仍处于主营业务调整阶段，无论是主营业务收入还是主营业
务利润均有所下降。
2、本报告期内，收到出售静安新时代大厦1－6层余款6500万元。
3、本报告期内，主要财务指标如下：
单位：元 币种：人民币
项目 2004年1－6月 2003年1－6月 增减比例（%）
主营业务收入 99,068,386.92 208,682,405.86 -52.53
主营业务利润 36,653,540.31 53,833,546.24 -31.91
利润总额 6,858,771.27 11,378,571.84 -39.72
所得税 2,136,357.55 5,921,243.70 -63.92
净利润 4,722,413.72 5,565,279.31 -15.15
(二)报告期内主要经营情况
1、公司主营业务范围：百货、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂货、劳防
用品、金银饰品（零售）、摄影彩扩、汽车零配件、装璜材料、工艺美术品、摩托车、
其他食品商业、自有房屋租赁、进出口业务（按批文）、洗涤服务、洗涤化工产品（除
危险品），附设分支机构。
2、占公司主营业务利润10%以上的业务经营情况：
单位:元币种:人民币
分行业 主营业务收入 主营业务成本
百货零售批发 46,091,341.15 42,790,400.98
洗涤化工产品 48,460,713.59 17,174,139.65
其中：关联交
易（自有房产 2,000,000.00 881,065.62
租赁）
分行业 毛利率 主营业务
(%) 收入比上
年同期增
减(％)
百货零售批发 7.16 -47.62
洗涤化工产品 64.56 -6.67
其中：关联交
易（自有房产 55.95 -90.00
租赁）
分行业 主营业务成 毛利率比上年同期
本比上年同 增减（％）
期增减(％)
百货零售批发 -48.53 增加1.63个百分点
洗涤化工产品 -6.36 减少0.12个百分点
其中：关联交
易（自有房产 -64.12 减少31.77个百分点
租赁）
关联交易定价 自有房产租赁价格按同类地区市场可比交
原则 易价格确定
3、公司无对报告期内利润生产重大影响的其他经营业务活动。
4、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
5、经营中的问题和困难：
今年上半年，公司管理层按照全年工作计划，加大了公司内部的调整力度，加快了
由传统百货向现代百货、大卖场等新型商业业态转变的步伐。根据董事会通过的调整计
划，公司将所持有的上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司70%的股权和上海第九
百货商店有限公司100%的股权转让给上海九百（集团）有限公司。另外，公司与大韩民
国株式会社新世界、上海商务中心股份有限公司三方共同投资组建的上海易买得超市有
限公司瑞虹店于6月29日正式开业；公司参股的上海九百城市广场也于6月25日试营业。
由于公司目前仍处于调整期和项目投入期，因此，整体效益还不能较好体现。今年下半
年，公司仍将按照既定目标开展各项工作。
(三)报告期公司投资情况
1、募集资金投资情况
经中国证券监督管理委员会核准，本公司于2001年3月实施了2000年度增资配股方
案：以公司1999年末总股本236,930,848股为基数，每10股配售3股，配股价为人民币8
.80元。公司本次配股共募集资金266,849,492.80元，扣除发行及相关费用后，募集资
金净额为261,953,980.73元。
公司运用配股募集资金先后投入以下项目：
单位：万元 币种：人民币
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额
(1)正章洗染公司 13,015.00 6,200.00
洗染、洗涤产品项目
(2)投资数码监控、智能识别、
6,000.00 3,750.00
智能门禁系统项目
(3)受让海鼎公司21.75％股权 1,798.35 ---
(4)补充流动资金 5,451.00 5,451.00
总 计 26,264.35 15,401.00
截止报告期末，公司运用配股募集资金累计投入计划项目的金额为15,401万元，所
投项目均按照《配股说明书》实施，尚未使用的募集资金10,794.4万元存入公司开户银
行。未投资项目的主要原因为：投资1798.35万元受让上海海鼎信息技术股份有限公司
21.75％股权的项目，因该公司已改制为股份有限公司，按照国家有关法律、法规的规
定，发起人股份在三年内不得转让，因此项目暂时无法实施，
2、非募集资金投资项目情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 项目金额 项目进度
上海易买得超市有限公司 50,696,625.00 2004年6月29日
瑞虹店开业
上海九百城市广场有限公司 6,624,000.00 2004年6月25日
试营业
项目名称 项目收益情况
上海易买得超市有限公司 -1,002,696.17
上海九百城市广场有限公司 ---
六、重要事项
(一) 公司治理情况
报告期内，公司严格按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》及《公司章程》
等有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，严格做到与控股股
东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开。
(二) 利润分配方案的执行情况
经公司第四届董事会第八次会议决议，并经公司第十一次股东大会（2003年年会）
决议通过（详见公司2004－005、011号临时公告），公司2003年度不进行利润分配，也
不进行资本公积金转增股本。
(三) 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 根据2004年3月17日中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会下达的《裁决书
》（中国贸仲沪裁第024号），终止本公司与美国美福集团公司的合作合同，解散合作
企业。由于清算工作遇到严重障碍，经上海市静安区人民政府批复（静府复[2004]61号
）上海美福清算委员会成立，该合作企业已进入特别清算程序。
(五) 本报告期内公司重大资产收购、出售或处置及吸收合并事项：
本报告期内出售静安新时代大厦1－6层余款6500万元，已全部收回。
(六) 本报告期内公司重大关联交易事项：
1、本公司于2004年4月22日与上海九百（集团）有限公司（以下简称“九百集团“
）签订了《股权转让协议》，将本公司持有的上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公
司70%的股权，以人民币527.63万元的价格转让给九百集团。根据《上海证券交易所上
市规则》的有关规定，该项股权转让行为属于关联交易。该关联交易已经公司四届八次
董事会审议通过（详见公司临2004－005、006号公告）。
上述股权已于2004年4月8日通过上海联合产权交易所进行交割，股权转让款527.6
3万元于2004年8月 日全额收到，该股权转让收益144.75万元。
2、本公司于2004年5月16日与上海九百（集团）有限公司（以下简称“九百集团”
）签订了《股权转让协议》，将本公司持有的上海第九百货商店有限公司100%的股权，
以人民币4092万元的价格转让给九百集团。根据《上海证券交易所上市规则》的有关规
定，该项股权转让行为属于关联交易。该关联交易已经公司四届九次董事会和第十一次
股东大会（2003年年会）审议通过（详见公司临2004－008、009、011号公告）。
上述股权已于2004年8月6日通过上海联合产权交易所进行交割，股权转让款4092万
元于2004年8月 日全额收到，该股权转让收益3607万元。
(七) 公司与关联方存在的债权、债务：
单位:元币种:人民币
关联方 关联关系
上海九百（集团）有限公司 国家股股东
上
海九百城市广场有限公司 参股企业
上海宝泉制条厂 联营企业
上海九百国际贸易有限公司 联营企业
合计
关联方 向关联方提供资金
借方发生额 期末余额
上海九百（集团）有限公司 457,255,095.00 0.00
上海九百城市广场有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
上海宝泉制条厂 814,591.43
上海九百国际贸易有限公司
合计 484,255,095.00 27,814,591.43
关联方 关联方向上市公司提供资金
贷方发生额 期末余额
上海九百（集团）有限公司 466,495,095.00 0.00
上海九百城市广场有限公司
上海宝泉制条厂
上海九百国际贸易有限公司 193,000.00
合计 466,495,095.00 193,000.00
(八)本报告期内公司重大合同及其履行情况：
1、公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产
的事项。
2、公司重大担保合同情况。截止2004年6月30日，公司为下列单位提供担保：
单位：万元 币种：人民币
担保对象名称 担保金额 担保类型
上海开开实业股份有限公司 2000万美元 互保
上海开开（集团）有限公司 100万美元 互保
上海美丽园大酒店 800 单向担保
上海美丽园大酒店 1200 单向担保
上海神农国药电子商务有限公司 100 单向担保
担保对象名称 担保期
上海开开实业股份有限公司 2004.04.30-2004.07.30
上海开开（集团）有限公司 2004.06.24-2004.12.31
上海美丽园大酒店 2004.04.23-2005.04.22
上海美丽园大酒店 2004.04.25-2005.02.18
上海神农国药电子商务有限公司 2004.06.25-2004.09.20
担保对象名称 是否履 是否为关
行完毕 联方担保
上海开开实业股份有限公司 否 否
上海开开（集团）有限公司 否 否
上海美丽园大酒店 否 否
上海美丽园大酒店 否 否
上海神农国药电子商务有限公司 否 否
(九) 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发（2003）56号文规定
情况的专项说明及独立意见
根据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）
的规定，公司独立董事晁钢令、陈亚民、吴友富本着实事求是和认真负责的态度，对公
司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况进行了专项核查，并就有关情况发表如
下专项说明及独立意见：
1、报告期内，没有发现公司有为其控股股东、任何非法人单位或个人提供债务担
保的情况。
2、报告期内的对外担保均按照《公司章程》和《公司对外担保管理制度》等规定
履行了法定的审批程序，所有对外担保事项均取得了董事会全体成员三分之二以上签署
同意。
3、截止2004年6月30日，公司对外担保情况如下：
单位：人民币万元
担保对象名称 担保金额 担保类型
上海开开实业股份有限公司 2000万美元 互保
上海开开（集团）有限公司 100万美元 互保
上海美丽园大酒店 800 单向担保
上海美丽园大酒店 1200 单向担保
上海神农国药电子商务有限公司 100 单向担保
担保对象名称 担保期
上海开开实业股份有限公司 2004.04.30-2004.07.30
上海开开（集团）有限公司 2004.06.24-2004.12.31
上海美丽园大酒店 2004.04.23-2005.04.22
上海美丽园大酒店 2004.04.25-2005.02.18
上海神农国药电子商务有限公司 2004.06.25-2004.09.20
担保对象名称 是否履 是否为关
行完毕 联方担保
上海开开实业股份有限公司 否 否
上海开开（集团）有限公司 否 否
上海美丽园大酒店 否 否
上海美丽园大酒店 否 否
上海神农国药电子商务有限公司 否 否
公司对外担保总额为人民币19,454.93万元，占报告期末公司净资产的31.94％。
4、公司能按照《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》和《公司对外担保管
理制度》之规定，认真履行对外担保的信息披露义务。
5、在核查中我们还发现：
公司还存在2,100万元单向担保，系2003年8月28日之前长期延续的担保，具有一定
的风险。我们提请公司董事会和经理层特别关注上述情况，希望公司继续认真贯彻落实
《通知》精神，并结合公司实际情况，进一步规范公司运作，采取必要的防范措施及反
担保措施，早日彻底解决历史遗留的单向担保问题，有效控制公司或有负债的风险。
七、财务报告（未经审计）
会计报表附注：
一、公司简介：
上海九百股份有限公司由原上海第九百货商店改制而成，于1994年2月24日在上海
证券交易所挂牌上市。截至2003年12月31日，公司股本总额为肆亿零捌拾捌万壹仟玖佰
捌拾壹元整，其中：国家拥有股份122,166,440.00元，国有法人股43,217,380.00元，
境内法人持有股份38,635,404.00元，人民币普通股196,862,757.00元。
公司注册地址：上海市万航渡路50号；法定代表人：黄跃；公司所属行业：商业百
货类；经营范围：百货、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂货、劳防用品、金银
饰品（零售）、摄影彩扩、汽车零配件、装璜材料、工艺美术品、摩托车、其他食品商
业，自有房屋租赁，进出口业务（按批文）,洗涤服务，洗涤化工产品（除危险品）,附
设分支机构。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定
。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生当日的市场汇价作为折算汇率，折合成
人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门
借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按
规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同
货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市
场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的全部价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取
的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权
的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面
价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。已确认跌价损
失的短期投资价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失金额内转回。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％
以上，则按单项投资为基础计算并计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间，实际收到短期投资现金股利或利息
时，冲减短期投资的账面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金或利息时，
冲减应收项目。
（九）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务超过三年并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交
书面材料，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
3、坏账准备的计提方法和计提比例：
按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。坏账损失发生时，冲销已提取的坏
账准备。对纳入合并报表范围公司的内部往来款项不计提坏账准备。
按期末应收款项余额（应收账款和其他应收款）扣除应收持股份公司5％（含5％）
以上股份的股东单位欠款的账龄分别计提坏账准备。
账龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 20％
三至四年 30％
四至五年 40％
五年以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：在途商品、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商
品、自制商品产品、自制半成品等）、包装物、委托代销商品、委托加工物资、在产品
、受托代销商品等。
2、取得和发出的计价方法：
（1）库存商品（外购）：大件贵重商品按售价数量金额法核算；其他商品采用售
价金额法核算，月度终了，以各商品部为单位计算及分摊商品进销差价，定期实地盘点
后核实调整。
（2）库存商品（自制）：产品出库按加权平均法核算。
（3）原材料：按实际成本计价，领用时按加权平均法核算。
（4）低值易耗品采用五五摊销法核算。
（5）包装物在领用时采用一次摊销法。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等
。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账
价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销，金额较小的一次摊销。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保、支付其他股东保底利润），投资
账面价值不以减记至零为限。
3、长期债权投资的计价及收益确认方法：
长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、
手续费等相关费用。
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，计入当期投资收益，并
同时在债券购入后至到期前的期间内按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末,对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收
回金额低于投资的账面价值，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长
期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备
。
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等55于或小于30％的
，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用直线法计提。除外商投资企业按10％的残值率外均按5％的残
值率计提折旧。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各
类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
项 目 预计经济使用年限
（1）经营用固定资产
A、房屋及建筑物 20－40年
B、专用及通用设备 8－10年
C、运输及其他设备 5－10年
（2）非经营用固定资产 5－30年
项 目 年折旧率
（1）经营用固定资产
A、房屋及建筑物 4.750％－2.375％
B、专用及通用设备 11.875％－9.000％
C、运输及其他设备 19.000％－9.000％
（2）非经营用固定资产 19.000％－3.167％
项 目 预计残值率
（1）经营用固定资产
A、房屋及建筑物 5％、10％
B、专用及通用设备 5％、10％
C、运输及其他设备 5％、10％
（2）非经营用固定资产 5％、10％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。其中：租入固定资产装修
费（2003年前发生）按5至13年摊销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化；若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建资产中部分
项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按期计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
公司对外担保实行计提预计负债的会计政策，即：
凡是被担保单位因逾期未履行偿债义务而由股份公司承担连带清偿责任，且有明显
迹象表明被担保单位有财务状况恶化，存在到期债务偿还困难的状况，公司于期末对该
已逾期部分已担保连带责任的担保额按100％计提预计负债；对其余部分的担保额按50
％计提预计负债。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：当公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：当在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收
取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关
的劳务收入。
3、让渡资产使用权：当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠
地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）本年度主要会计政策、追溯调整及对报表影响：公司本年度无本事项调
整。
（二十二）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。
2、合并报表范围内母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
消费税 5％
城建税 7％、1％
税种 计税项目
增值税 商品销售及提供加工、修理修配劳务
营业税 租赁服务收入等计征5％；
消费税 金银饰品等
城建税
（二）所得税：除以下公司计征税率不同外，均按应纳税所得额的33％计征企业所
得税：
上海九百电子网络有限公司享受浦东新区税收优惠政策，按应纳税所得额的15％计
征。
（三）车船使用税按全国统一标准交纳。
（四）房产税按上海市统一标准交纳。
（五）土地使用税按上海市统一标准交纳。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本（元）
上海正章洗染公司 北京西路1868号 王祖礼 42,731,425.09
上海爱皮西儿童营
海盐县武原镇
养食品有限公司 乐富根 USD500,000.00
方池路10号
嘉兴公司
上海九百电子网络
浦东耀华路58号 徐群飞 1,500,000.00
有限公司
上海九百仙霞商厦 水城路378号 鲍庆宪 2,000,000.00
上海九百家电有限
愚园路300号6楼 黄 跃 10,000,000.00
公司
上海第九百货商店
万航渡路50号 陈奕明 10,000,000.00
有限公司
上海龙的梦文化
斜土路621号3楼 王方勤 300,000.00
娱乐有限公司
上海九百商业发展 新沪路1139号－
鲍庆宪 5,000,000.00
有限公司 1289号
被投资单位全称 经营范围
主营洗染，烫，整，织补，上
光，硝皮，自制化学产品，服
上海正章洗染公司 装，针纺织品，日用百货，陶
瓷工艺品，附设八十五个分支
机构。
上海爱皮西儿童营
生产销售糖果糕点、饮料、冷
养食品有限公司
饮冷冻食品、果奶、饮用水。
嘉兴公司
计算机软件、硬件及网络产品
的销售、开发、技术咨询服务；
上海九百电子网络 防盗设备、办公自动化设备销
有限公司 售；通讯产品的开发、销售；
百货、五金交电、针纺织品、
化工产品（除危险品）、机电产
品、汽车配件、金属材料、建
筑材料销售，室内装潢。
主营百货、纺织品、服装鞋帽、
五金交电、工艺品（除金银饰
品）、自行车、摩托车及配件、
冷冻设备、包装副食品、家用
上海九百仙霞商厦
电器及售后服务、净菜、糖果、
粮油制品、糕点、冷饮、饮料、
烟酒、文化办公用品、家具、
零售音像制品。
上海九百家电有限
家用电器，附设一个分支机构
公司
百货，针纺织品，五金交电，
文教用品，日用杂货，劳防用
品，摄影彩扩，汽车零配件，
上海第九百货商店
装潢材料，工艺美术品，摩托
有限公司
车，食品，烟酒零售，音像制
品零售，黄金饰品零售、修理、
以旧换新。
零售酒，卡拉OK包房、音乐
上海龙的梦文化
茶座（涉及许可证的凭许可证
娱乐有限公司
经营）。
百货、针纺织品、五金交电、
日用杂品、普通劳防用品、汽
上海九百商业发展 配。装潢材料、工艺品（除专
有限公司 项规定）、摩托车批发零售代购
代销；摄影彩扩；本企业自有
房屋出租。
被投资单位全称 公司持股比例 是否合并 变化情况
上海正章洗染公司 100％ 是 ---
上海爱皮西儿童营
转让进
养食品有限公司 70％ 否
行中
嘉兴公司
上海九百电子网络
100％ 是 ---
有限公司
上海九百仙霞商厦 75％ 是 ---
上海九百家电有限
100％ 否 拟歇业
公司
上海第九百货商店 转让进
100％ 否
有限公司 行中
上海龙的梦文化
83.3％ 否 拟歇业
娱乐有限公司
上海九百商业发展
100％ 是 ---
有限公司
（二）本期合并报表范围的变更情况：
与上年相比本期减少合并单位1家，原因为：
1、本期公司对上海第九百货商店有限公司股权转让，故本次未纳入合并报表范围
。
（三）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、根据公司董事会决议上海龙的梦文化娱乐有限公司拟办理歇业清算，故未纳入
合并报表范围。
2、根据公司董事会决议，上海九百家电有限公司拟办理歇业清算，故本次未纳入
合并报表范围。
3、上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司转让手续正在办理中。故本次未纳
入合并报表范围。
4、上海第九百货商店有限公司转让手续正在办理之中，故本次未纳入合并报表范
围。
（四）报告期内因购买股权而增加控股子公司、合营企业情况：报告期内无此收购
事项。
五、合并会计报表主要项目注释：
本附注所披露的会计报表数据，除特别注明外，“期初”系指2004年1月1日，“期
末”系指2004年6月30日，“本期发生数”系指2004年1至6月发生数，“上年同期数”
系指2003年6至30日发生数；货币单位为人民币元。
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 56,076.29 188,964.05
银行存款 393,411,551.41 398,690,308.48
其他货币资金 218,515.41 ---
合计 393,686,143.11 398,879,272.53
（二）短期投资及短期投资跌价准备：
项目 期末数
帐面余额 跌价准备
股票投资 60,703.10 ---
其他短期投资 200,000.00 26,744.32
合计 260,703.10 26,744.32
项目 期初数
帐面余额 跌价准备
股票投资 60,703.10 ---
其他短期投资 2,200,000.00 2,973.04
合计 2,260,703.10 2,973.04
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本
长江电力 14,117.00 60,703.10
股票名称 期末市价 跌价准备
长江电力 119,712.16 ---
2、其他短期投资期末数：
基金名称 基金份额 投资成本
鹏华基金 197,600.00 200,000.00
合计 --- 200,000.00
基金名称 期末市价 跌价准备
鹏华基金 173,255.68 26,744.32
合计 173,255.68 26,744.32
短期投资期末比期初减少2,023,771.28元，减少89.64%，主要是收回国泰基金所致
。
（三）应收股利：
期末数 期初数
上海嘉泰拍卖有限公司 158,486.48 158,486.48
（四）应收账款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 占总额比例
1年以内 34,079,831.69 73.01%
1－2年 5,920,988.93 2.38%
2－3年 4,058,671.20 10.89%
3－4年 413,709.59 8.85%
4－5年 1,544,515.82 3.22%
5年以上 772,257.91 1.65%
合 计 46,789,975.14 100%
期末数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 2,340,168.15
1－2年 10％ 2,666,881.91
2－3年 20％ 3,833,514.98
3－4年 30％ 124,112.88
4－5年 40％ 617,806.33
5年以上 100％ 772,257.91
合 计 --- 10,354,742.16
期初数
账龄 账面余额 占总额比例
1年以内 45,834,926.10 78.16％
1－2年 6,210,050.52 10.59％
2－3年 3,466,506.83 5.91％
3－4年 1,049,812.89 1.79％
4－5年 1,158,662.85 1.98％
5年以上 924,673.45 1.57％
合 计 58,644,632.64 100.00％
期初数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 3,932,237.13
1－2年 10％ 3,751,753.29
2－3年 20％ 791,858.19
3－4年 30％ 314,943.87
4－5年 40％ 463,465.14
5年以上 100％ 924,673.45
合 计 --- 10,178,931.07
2、期末欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额
溧阳建新制铁有限公司 5,700,290.40
麦加多服饰公司 4,807,474.82
上海汇达丰实业有限公司 3,645,422.38
上海大润发有限公司 1,805,724.81
上海农工商超市有限公司 1,435,884.31
合计 17,394,796.72
单位名称 欠款时间 欠款原因
溧阳建新制铁有限公司 2004年 销售款
麦加多服饰公司 2003年 销售款
上海汇达丰实业有限公司 2002年 销售款
上海大润发有限公司 2003年 销售款
上海农工商超市有限公司 2003年 销售款
合计 --- ---
期末应收账款欠款前五名的合计欠款金额为17,394,796.72元，占应收账款总金额
的37.18％。
3、期末余额中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东欠款。
4、期末应收账款中已全额计提坏账准备或计提比例达到40％以上的说明：
对于即将歇业及无法取得对方认可的款项按个别认定法计提了坏账准备共计3,768
,618.41元。
（五）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 占总额比例
1年以内 89,156,322.89 68.40%
1－2年 2,285,514.64 1.75%
2－3年 5,204,800.97 3.99%
3－4年 2,875,785.99 2.21%
4－5年 22,479,312.51 17.24%
5年以上 8,352,723.51 6.41%
合 计 130,354,460.51 100.00%
期末数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 681,903.21
1－2年 10％ 895,697.46
2－3年 20％ 4,417,307.32
3－4年 30％ 2,875,785.99
4－5年 40％ 22,479,312.63
5年以上 100％ 8,352,723.51
合 计 --- 39,702,730.12
期初数
账龄 账面余额 占总额比例
1年以内 47,899,302.48 52.01％
1－2年 9,201,546.72 9.99％
2－3年 3,751,625.20 4.07％
3－4年 22,529,579.53 24.47％
4－5年 1,213,451.81 1.32％
5年以上 7,492,691.02 8.14％
合 计 92,088,196.76 100.00％
期初数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 515,465.11
1－2年 10％ 5,213,815.18
2－3年 20％ 3,030,325.04
3－4年 30％ 22,494,392.70
4－5年 40％ 1,085,380.72
5年以上 100％ 7,492,691.02
合 计 --- 39,832,069.77
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额
上海第九百货商店有限公司 47,843,445.90
上海九百城市广场有限公司 27,000,000.00
上海花旗实业发展有限公司 26,699,746.52
上海惠通房地产经营开发公司 3,639,014.88
上海金海岸汽车租赁有限公司 2,850,000.00
合计 108,032,207.30
单位名称 欠款时间
上海第九百货商店有限公司 2003–2004年
上海九百城市广场有限公司 2004年
上海花旗实业发展有限公司 2000－2002年
上海惠通房地产经营开发公司 1998年
上海金海岸汽车租赁有限公司 2001年
合计 ---
单位名称 欠款原因
上海第九百货商店有限公司 往来款
上海九百城市广场有限公司 非结算性款项
上海花旗实业发展有限公司 往来款
上海惠通房地产经营开发公司 往来款
上海金海岸汽车租赁有限公司 往来款
合计 ---
其他应收款欠款前五名的合计欠款金额为108,032,207.30元，占其他应收款期末余
额的82.88％。
3、期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款
4、期末其他应收款中已全额计提坏账准备或计提比例达到40％以上的说明：对于
即将歇业及无法取得对方认可的款项按个别认定法计提了坏账准备共计30,300,046.52
元。
5、其他应收款期末数比期初数增加38,395,603.40元,增幅73.48%。增加原因是本
期上海第九百货商店有限公司因股权转让未纳入合并报表范围所致。
（六）预付账款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 金额 占总额比例
1年以内 11,626,976.63 100.00%
期初数
账龄 金额 占总额比例
1年以内 10,390,806.54 100.00％
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
莱芜市九羊福利铁厂 2,000,000.00 2003 预付货款
苏州协盛毛衫厂 1,802,090.01 2004 预付货款
上海海艺服饰公司 1,150,000.00 2003 预付货款
太仓鑫盛羊毛衫厂 1,010,600.40 2004 预付货款
句容市格拉斯香精厂 767,426.76 2003 预付货款
合计 6,730,117.17 --- ---
3、预付账款欠款前五名的合计欠款金额为6,730,117.17元，占预付账款期末余额
的57.88％。
（七）应收补贴款：
项目 期末数 期初数 性质和内容
应收出口退税 2,165,915.29 17,427,093.56 出口商品应收退税
应收补贴款期末比期初减少15,261,178.27元,减少87.57%,主要是出口退税款收回
所致。
（八）存货及存货跌价准备：
项目 期末数
金 额 跌价准备
在途商品 --- ---
原材料 3,513,673.73 168,545.03
在产品 ---
包装物 637,125.86 82,195.81
低值易耗品 121,206.72 ---
库存商品（自制） 18,951,982.36 ---
库存商品（外购） 1,890,031.16 ---
委托加工物资 4,383,288.69 ---
委托代销商品 50,868.79 ---
合计 29,548,177.31 250,740.84
项目 期初数
金 额 跌价准备
在途商品 24,728,811.41 ---
原材料 2,309,932.59 168,545.03
在产品 --- ---
包装物 1,469,114.70 82,195.81
低值易耗品 114,446.72 ---
库存商品（自制） 4,966,684.84 338,648.76
库存商品（外购） 6,372,524.17 ---
委托加工物资 5,245,354.41 ---
委托代销商品 54,151.23 ---
合计 45,261,020.07 589,389.60
存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：该
项存货的期末市值或最近的可比销售价格均值。
存货期末比期初减少15,374,194.00元,减少34.42%，减少主要原因为合并子公司存
货减少所致.
（九）待摊费用：
项目 期初数 本期增加
租赁费 600,000.00 ---
合计 600,000.00 ---
项目 本期摊销 期末数
租赁费 300,000.00 300,000.00
合计 300,000.00 300,000.00
项目 期末结存原因
按权责发生制原
租赁费 则,尚未摊销完毕
的租赁费
合计 ---
（十）长期投资：
项目 期末数
账面余额 减值准备
长期股权投资 349,114,292.14 900,000.00
项目 期初数
账面余额 减值准备
长期股权投资 290,814,004.30 900,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量
上海锦江国际投资有限公司 法人股 250,906
上海广电股份有限公司 法人股 154,662
上海白猫股份有限公司 法人股 39,600
上海第一百货有限公司 法人股 1,032,947
上海龙头（集团）股份有限公司 法人股 12,000
上海申能股份有限公司 法人股 200,000
上海申达股份有限公司 法人股 23,232
上海华联商厦股份有限公司 法人股 55,540
上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 158,558
炎黄在线物流股份有限公司 法人股 100,000
上海不夜城股份有限公司 法人股 100,000
小计 ---
被投资公司名称 占被投资公司 初始投资成本
注册资本比例
上海锦江国际投资有限公司 5％以下 552,424.96
上海广电股份有限公司 5％以下 619,581.00
上海白猫股份有限公司 5％以下 134,850.00
上海第一百货有限公司 5％以下 3,972,624.16
上海龙头（集团）股份有限公司 5％以下 46,320.00
上海申能股份有限公司 5％以下 772,000.00
上海申达股份有限公司 5％以下 84,332.16
上海华联商厦股份有限公司 5％以下 181,060.40
上海豫园旅游商城股份有限公司 5％以下 573,979.96
炎黄在线物流股份有限公司 5％以下 100,000.00
上海不夜城股份有限公司 5％以下 140,000.00
小计 --- 7,177,172.64
被投资公司名称 账面余额 减值准备
上海锦江国际投资有限公司 552,424.96 ---
上海广电股份有限公司 619,581.00 ---
上海白猫股份有限公司 134,850.00 ---
上海第一百货有限公司 3,972,624.16 ---
上海龙头（集团）股份有限公司 46,320.00 ---
上海申能股份有限公司 772,000.00 ---
上海申达股份有限公司 84,332.16 ---
上海华联商厦股份有限公司 181,060.40 ---
上海豫园旅游商城股份有限公司 573,979.96 ---
炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00 ---
上海不夜城股份有限公司 140,000.00 ---
小计 7,177,172.64 ---
被投资公司名称 期末市价
上海锦江国际投资有限公司 6.82
上海广电股份有限公司 8.84
上海白猫股份有限公司 8.63
上海第一百货有限公司 9.27
上海龙头（集团）股份有限公司 4.87
上海申能股份有限公司 7.09
上海申达股份有限公司 5.67
上海华联商厦股份有限公司 9.53
上海豫园旅游商城股份有限公司 5.44
炎黄在线物流股份有限公司
上海不夜城股份有限公司
小计
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期
东方证券有限责任公司 无约定期限
上海九百购物中心有限公司（注1） 无约定期限
天津大通红日制药有限公司 无约定期限
上海祥生保险代理有限公司 无约定期限
中进国际汽车博览中心有限公司（注2） 无约定期限
上海九百城市广场有限公司 2003.04.16-2043.04.15
小计
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例
东方证券有限责任公司 1.50％
上海九百购物中心有限公司（注1） 90.00％
天津大通红日制药有限公司 8.50％
上海祥生保险代理有限公司 10.00％
中进国际汽车博览中心有限公司（注2） 30.00％
上海九百城市广场有限公司 16.00％
小计
被投资单位名称 期初余额
东方证券有限责任公司 17,550,000.00
上海九百购物中心有限公司（注1） 9,000,000.00
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00
中进国际汽车博览中心有限公司（注2） 4,500,000.00
上海九百城市广场有限公司 149,096,262.30
小计 188,296,262.30
被投资单位名称 本期投资增减额
东方证券有限责任公司 ---
上海九百购物中心有限公司（注1） ---
天津大通红日制药有限公司 ---
上海祥生保险代理有限公司 ---
中进国际汽车博览中心有限公司（注2） ---
上海九百城市广场有限公司 5,268,393.42
小计 5,268,393.42
被投资单位名称 期末账面余额
东方证券有限责任公司 17,550,000.00
上海九百购物中心有限公司（注1） 9,000,000.00
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00
中进国际汽车博览中心有限公司（注2） 4,500,000.00
上海九百城市广场有限公司 154,364,655.72
小计 193,564,655.72
注1、根据上海九百股份有限公司与上海大润发有限公司于2000年1月6日签订的承
包合同，上海九百购物中心有限公司于2000年起由上海大润发有限公司承包经营，合作
期限为20年。故未纳入合并报表范围。
注2、公司对中进国际汽车博览中心有限公司（原中达汽车展示有限公司）无控制
、无共同控制且无重大影响，故成本法核算。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例
上海九百家电有限公司 100.00％
上海易买得超市有限公司 40.6977％
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 70.00％
上海嘉泰拍卖有限公司 30.00％
上海百富网络信息技术有限公司 49.00％
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 45.00％
上海富仑投资管理有限公司 21.95％
上海第九百货商店有限公司（注1） 100.00％
合计
被投资单位名称 期初余额
上海九百家电有限公司 5,336,254.03
上海易买得超市有限公司 50,997,951.61
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 3,828,753.06
上海嘉泰拍卖有限公司 2,482,436.56
上海百富网络信息技术有限公司 7,863,685.72
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 15,763,851.56
上海富仑投资管理有限公司 9,067,636.82
上海第九百货商店有限公司（注1） ---
合计 95,340,569.36
被投资单位名称 本期合计
上海九百家电有限公司 -4,417.38
上海易买得超市有限公司 49,693,928.83
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司
上海嘉泰拍卖有限公司 -54,970.26
上海百富网络信息技术有限公司 -220,056.35
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 102,410.24
上海富仑投资管理有限公司 -334,568.65
上海第九百货商店有限公司（注1） 3,849,567.99
合计 53,031,894.42
被投资单位名称 本期权益增减额
其中：投资成本
上海九百家电有限公司 ---
上海易买得超市有限公司 50,696,625.00
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 ---
上海嘉泰拍卖有限公司 ---
上海百富网络信息技术有限公司 ---
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 ---
上海富仑投资管理有限公司 ---
上海第九百货商店有限公司（注1） ---
合计 50,696,625.00
被投资单位名称 本期权益增减额
确认收益
上海九百家电有限公司 -4,417.38
上海易买得超市有限公司 -1,002,696.17
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 ---
上海嘉泰拍卖有限公司 -54,970.26
上海百富网络信息技术有限公司 -220,056.35
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 102,410.24
上海富仑投资管理有限公司 -334,568.65
上海第九百货商店有限公司（注1） ---
合计 -1,514,298.57
被投资单位名称 差额摊销 分得利润
上海九百家电有限公司 --- ---
上海易买得超市有限公司 --- ---
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 --- ---
上海嘉泰拍卖有限公司 --- ---
上海百富网络信息技术有限公司 --- ---
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 --- ---
上海富仑投资管理有限公司 --- ---
上海第九百货商店有限公司（注1） --- ---
合计 --- ---
被投资单位名称 期末余额
初始投资
上海九百家电有限公司 10,000,000.00
上海易买得超市有限公司 101,393,863.00
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 5,960,000.00
上海嘉泰拍卖有限公司 3,642,931.65
上海百富网络信息技术有限公司 18,000,000.00
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 14,880,606.81
上海富仑投资管理有限公司 9,000,000.00
上海第九百货商店有限公司（注1） 10,000,000.00
合计 172,877,401.46
被投资单位名称 期末余额
累计增减
上海九百家电有限公司 -4,668,163.35
上海易买得超市有限公司 -701,982.56
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 -2,131,246.94
上海嘉泰拍卖有限公司 -1,215,465.35
上海百富网络信息技术有限公司 -10,356,370.63
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 985,654.99
上海富仑投资管理有限公司 -266,931.83
上海第九百货商店有限公司（注1） -6,150,432.01
合计 -24,504,937.68
被投资单位名称 期末余额
合计
上海九百家电有限公司 5,331,836.65
上海易买得超市有限公司 100,691,880.44
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 3,828,753.06
上海嘉泰拍卖有限公司 2,427,466.30
上海百富网络信息技术有限公司 7,643,629.37
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 15,866,261.80
上海富仑投资管理有限公司 8,733,068.17
上海第九百货商店有限公司（注1） 3,849,567.99
合计 148,372,463.78
注1：上海第九百货商店有限公司上年属合并报表范围，故年初数为0。本年因股权
转让故未纳入合并报表范围。
2、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加
中经国际汽车博览中心有限公司 900,000.00 ---
小 计 900,000.00 ---
被投资单位名称 本期减少 期末数
中经国际汽车博览中心有限公司 --- 900,000.00
小 计 --- 900,000.00
被投资单位名称 计提原因
中经国际汽车博览中心有限公司 公司尚未正式营业
小 计
3、其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 557,289.94 投资溢价
上海九百城市广场有限公司 110,256,000.00 投资溢价
合计 110,813,289.94 ---
被投资单位名称 摊销 期初数
期限
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 10年 222,916.00
上海九百城市广场有限公司 40年 109,352,262.30
合计 --- 109,575,178.30
被投资单位名称 本期增加 本期转出
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 --- ---
上海九百城市广场有限公司 --- ---
合计 --- ---
被投资单位名称 本期摊销 额摊余额
上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司 --- 222,916.00
上海九百城市广场有限公司 1,355,606.58 107,996,655.72
合计 1,355,606.58 108,219,571.72
4、长期股权投资期末数较期初数增加了58,300,287.84元，增加比例为20.05％，
增加原因主要系新增投资上海易买得超市有限公司所致。
（十一）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 270,198,747.47 2,338,552.50
通用设备 4,525,912.28 238,916.56
专用设备 18,461,319.45 444,757.90
运输设备 4,009,464.48 186,384.00
经营租入固定资产改良 1,000,000.00 ---
其他 3,578,469.97 ---
合计 301,773,913.65 3,208,610.96
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 74,898,141.74 197,639,158.23
通用设备 4,216,929.32 561,985.42
专用设备 --- 18,891,991.45
运输设备 1,176,839.86 3,019,008.62
经营租入固定资产改良 --- 1,000,000.00
其他 153,268.66 3,425,201.31
合计 80,445,179.58 224,537,345.03
其中：本期在建工程转入固定资产的金额为2,352,638.40元。本期出售的固定资产
原值为56,225,197.67元。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期提取
房屋及建筑物 49,805,780.25 3,049,503.04
通用设备 2,741,051.55 33,523.11
专用设备 8,349,735.30 557,072.77
运输设备 2,555,893.82 58,775.08
经营租入固定资产改良 113,207.55 75,679.39
其他 2,483,341.53 214,750.36
合计 66,049,010.00 3,989,303.75
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 11,715,036.78 41,140,246.51
通用设备 2,540,918.12 233,656.54
专用设备 --- 8,906,808.07
运输设备 1,085,472.66 1,529,196.24
经营租入固定资产改良 --- 188,886.94
其他 86,018.10 2,612,073.79
合计 15,427,445.66 54,610,868.09
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 16,531,406.38 ---
通用设备 34,266.11 ---
专用设备 600,047.22 ---
其他 173,967.69 ---
合计 17,339,687.40 ---
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 15,094,455.53 1,436,950.85
通用设备 --- 34,266.11
专用设备 --- 600,047.22
其他 --- 173,967.69
合计 15,094,455.53 2,245,231.87
注：本期减少的固定资产减值准备15,094,455.53元系固定资产出售而相应转出的
减值准备金额。
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
固定资产类别 固定资产原值 累计折旧
通用设备 101,781.59 97,144.00
专用设备 1,082,560.00 1,028,432.00
运输设备 2,192,651.08 2,083,020.16
其他设备 1,780,532.40 1,691,505.78
合计 5,157,525.07 4,900,101.94
固定资产类别 固定资产净值
通用设备 4,637.59
专用设备 54,128.00
运输设备 109,630.92
其他设备 89,026.62
合计 257,423.13
（十二）在建工程：
工程名称 工程进度 期初数
航汇房产参建(注1) 尚未完工 20,974,198.99
常德路办公楼装修 尚未完工 1,171,818.00
正章消毒车间改造 尚未完工 158,296.90
油锅炉 尚未完工 318,700.00
正章基地土建工程 尚未完工 5,180,000.00
合计 --- 27,803,013.89
工程名称 本期增加 转入固定资产
航汇房产参建(注1) --- ---
常德路办公楼装修 1,180,820.40 2,352,638.40
正章消毒车间改造 --- ---
油锅炉 --- ---
正章基地土建工程 5,324,448.00 ---
合计 6,505,268.40 2,352,638.40
工程名称 其他减少数 期末数
航汇房产参建(注1) --- 20,974,198.99
常德路办公楼装修 --- ---
正章消毒车间改造 ---- 158,296.90
油锅炉 --- 318,700.00
正章基地土建工程 --- 10,504,448.00
合计 --- 31,955,643.89
工程名称 资金来源
航汇房产参建(注1) 自筹
常德路办公楼装修 自筹
正章消毒车间改造 自筹
油锅炉 自筹
正章基地土建工程 募股
合计 ---
注1：公司2002年预付了航汇房产的参建款，本期航汇房产正在建造中；
注2：公司本期在建工程无利息资本化。
（十三）无形资产：
1、项目 原值 期初数
土地使用权 5,301,400.00 4,064,406.75
商誉 5,733,000.00 4,373,000.00
合计 11,034,400.00 8,437,406.75
1、项目 本期摊销 累计摊销
土地使用权 88,353.66 1,325,346.91
商誉 --- 1,360,000.00
合计 88,353.66 2,685,346.91
1、项目 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 3,976,053.09 23年
商誉 4,373,000.00 ---
合计 8,349,053.09 ---
2、计提减值准备：
项目 账面原值 计提减值准备金额
商誉 5,733,000.00 4,372,999.00
项目 计提原因
商誉 存在不确定因素，价值无法合理估计
（十四）长期待摊费用：
种类 期初数 本期增加
租入固定资产改良支出 376,000.00 ---
装修费 8,693,790.20 ---
其他 962,029.22 ---
合计 10,031,819.42 ---
种类 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 47,999.98 328,000.02
装修费 3,414,102.31 5,279,687.89
其他 57,893.26 904,135.96
合计 3,519,995.55 6,511,823.87
（十五）短期借款：
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 100,000,000.00 ---
质押借款 --- ---
信用借款 370,000.00 410,000.00
保证借款 339,000,000.00 419,000,000.00
合计 439,370,000.00 419,410,000.00
1、期末无已到期未偿还的借款。
（十六）应付票据：
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 --- ---
商业承兑汇票 1,682,410.00 1,187,767.97
合计 1,682,410.00 1,187,767.97
期末余额中无应付持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。
（十七）应付账款：
期末数 期初数
17,182,367.75 48,999,032.00
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、公司无账龄超过三年的大额应付账款。
3、应付账款期末比期初减少31,816,664.25元，减少64.94%，系支付货款所致。
（十八）预收账款：
期末数 期初数
21,603,386.39 19,174,805.45
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、无账龄超过一年的预收账款。
（十九）应付福利费：
期末数 期初数
1,297,358.60 921,824.10
（二十）应付股利：
投资者类别 期末数
法人股97年红利 244,315.80
法人股99年红利 405,944.10
合计 650,259,90
投资者类别 结余原因
法人股97年红利 尚未领取的法人股现金股利
法人股99年红利 尚未领取的法人股现金股利
合计
投资者类别 期初数
法人股97年红利 248,635.80
法人股99年红利 419,652.90
合计 668,288.70
（二十一）应交税金：
税种 期末数 期初数
增值税 -365,776.45 1,308,944.68
消费税 --- 539.88
营业税 125,413.19 152,112.49
城建建设维护费 27,985.01 126,775.97
企业所得税 868,832.41 2,084,606.47
个人所得税 272.00 197.00
房产税 1,687,346.25 2,168,611.53
合计 2,344,072.41 5,841,788.02
税种 报告期执行的法定税率
增值税 17％
消费税 17％
营业税 5％
城建建设维护费 1％、7％
企业所得税 15％、16.5％、33％
个人所得税 ---
房产税 1.2％、12％
合计 ---
（二十二）其他应交款：
税种 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 11,261.94 53,688.48 3％
义务兵优待金 --- --- 0.3％
河道管理费 4,606.23 19,187.81 1％
其他地方税 --- --- 根据各地税局规定
合计 15,868.17 72,876.29 ---
（二十三）其他应付款：
期末数 期初数
30,141,664.29 25,062,955.95
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项：
2、无账龄超过三年的大额其他应付款。
（二十四）预提费用：
类别 期末数 期初数 期末结存原因
利息 603,275.00 705,394.17 根据期末权责发生制尚需计
提的2004.6.21－6.30的利息
（二十五）长期应付款：
种 类 期末数 期初数
93年改制遗留 298,571.22 298,571.22
（二十六）股本：
期末数 比例(％)
一、未上市流通股份：
国家持有股份 165,383,820.00 41.25
其中：国有股 122,166,440.00 30.47
国有法人股 43,217,380.00 10.78
募集法人股份 38,635,404.00 9.64
尚未流通股份合计 204,019,224.00 50.89
二、已流通股份：
境内上市人民币普通股 196,862,757.00 49.11
已流通股份合计 196,862,757.00 49.11
三、股份总数 400,881,981.00 100.00
期初数 比例(％)
一、未上市流通股份：
国家持有股份 165,383,820.00 41.25
其中：国有股 122,166,440.00 30.47
国有法人股 43,217,380.00 10.78
募集法人股份 38,635,404.00 9.64
尚未流通股份合计 204,019,224.00 50.89
二、已流通股份：
境内上市人民币普通股 196,862,757.00 49.11
已流通股份合计 196,862,757.00 49.11
三、股份总数 400,881,981.00 100.00
（二十七）资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 174,615,862.05 ---
股权投资准备 480,606.81 ---
其他资本公积 12,244,942.98 ---
合计 187,341,411.84 ---
项目 本期减少 期末数
股本溢价 --- 174,615,862.05
股权投资准备 --- 480,606.81
其他资本公积 --- 12,244,942.98
合计 --- 187,341,411.84
（二十八）盈余公积：
项目 期初数 本期提取
法定盈余公积 7,226,123.19 ---
公益金 12,841,913.76 ---
任意盈余公积 659,557.60 ---
合计 20,727,594.55 ---
项目 本期转出 期末数
法定盈余公积 1,408,389.26 5,817,733.93
公益金 704,194.63 12,137,719.13
任意盈余公积 --- 659,557.60
合计 2,112,583.89 18,615,010.66
2、本期减少合并报表范围子公司，原相应提取的盈余公积转出1,408,389.26元，
其中，法定公益金704,194.63元。
（二十九）未分配利润：
项 目 金额 提取比例
期初未分配利润 -6,488,981.45 ---
加：本期净利润 4,722,413.72 ---
其他转入注 2,112,583.89 ---
减：提取法定盈余公积 --- 10％
提取公益金 --- 5％
期末未分配利润 346,016.16 ---
注：其他转入为本期不再纳入合并报表范围的子公司以前年度提取的母公司所享有
的盈余公积转入2,112,583.89元。
（三十）主营业务收入、主营业务成本：
1、业务分部：
业 项目 主营业务收入
本期发生数 上年同期数
务 1.工业 48,460,713.59 383,132.48
分 2.商业 46,091,341.15 134,627,577.13
部 3.旅游饮食服务业 4,516,332.18 73,671,696.25
小计 99,068,386.92 208,682,405.86
公司内各业务分部
--- ---
相互抵销
合计 99,068,386.92 208,682,405.86
业 项目 主营业务成本
本期发生数 上年同期数
务 1.工业 17,174,139.65 301,676.86
分 2.商业 42,790,400.98 128,669,927.74
部 3.旅游饮食服务业 1,402,332.17 21,439,652.71
小计 61,366,872.80 150,411,257.31
公司内各业务分部
--- ---
相互抵销
合计 61,366,872.80 150,411,257.31
业 项目 主营业务毛利
本期发生数 上年同期数
务 1.工业 31,286,573.94 81,455.62
分 2.商业 3,300,940.17 5,957,649.39
部 3.旅游饮食服务业 3,114,000.01 52,232,043.54
小计 37,701,514.12 58,271,148.55
公司内各业务分部
--- ---
相互抵销
合计 37,701,514.12 58,271,148.55
2、地区分部：
地区 本期发生数
主营业务收入 主营业务成本
上海 99,068,386.92 61,366,872.80
其他 ---- ---
合计 99,068,386.92 61,366,872.80
地区
主营业务毛利 主营业务收入
上海 37,701,514.12 172,334,153.61
其他 --- 36,348,252.25
合计 37,701,514.12 208,682,405.86
地区 上年同期数
主营业务成本 主营业务毛利
上海 124,212,659.97 48,021,493.64
其他 26,198,597.34 10,149,654.91
合计 150,411,257.31 58,271,148.55
3、公司向前五名客户销售总额为44,390,240.90元，占公司本年全部主营业务收入
的44.81％。
4、主营业务收入本期比上年同期减少109,614,018.94元，减少52.53%，减少主要
是本期上海第九百货商店有限公司因股权转让未纳入合并报表范围及租金收入减少所致
。
（三十一）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本期发生数
营业税 5％ 606,066.39
消费税 5％ ---
城建税 7％、1％ 311,670.38
教育费附加 3％ 130,237.04
房产税 12％ ---
合计 --- 1,047,973.81
项目 上年同期数
营业税 1,416,610.22
消费税 4,115.71
城建税 438,223.46
教育费附加 178,652.92
房产税 2,400,000.00
合计 4,437,602.31
（三十二）其他业务利润：
项目 本期发生数
收入 支出 利润
促销费 ----- ----- -----
代理手续费 115,004.41 6,357.96 108,646.45
销售材料 ----- ----- -----
租赁业务 334,244.00 16,422.56 317,821,44
其他零星 ----- ----- -----
合计 449,248.41 22,780.52 426,467.89
项目 上年同期数
收入 支出 利润
促销费 93,932.03 13,648.24 80,283.79
代理手续费 300,688.36 16,799.21 283,889.15
销售材料 ----- ----- -----
租赁业务 237,891.25 13,084.02 224,807.23
其他零星 239,916.64 13,304.01 226,612.63
合计 872,428.28 56,835.48 815,592.80
（三十三）营业费用：
本年发生数 上年发生数
21,426,741.44 23,122,909.68
（三十四）管理费用：
本年发生数 上年发生数
19,737,953.36 22,229.629.49
（三十五）财务费用：
类别 本期发生数 上年同期数
利息支出 11,311,029.59 14,372,661.00
减：利息收入 2,115,672.30 2,474,029.11
汇兑损失 --- 15.86
减：汇兑收益 --- ----
其他 10,729.49 29,234.60
合计 9,206,086.78 11,927,882.35
（三十六）投资收益：
1、本期发生数：
明细项目 股票债券投资 计提减值准备
收益
短期投资 92,265.78 -23,771.28
长期股权投资 6,664.80 ----
合计 98,930.58 -23,771.28
明细项目 成本法确认的 权益法确认的
收益 收益
短期投资 ---- ----
长期股权投资 ---- -1,639,298.57
合计 ---- -1,639,298.57
明细项目 处置资产及 股权投资 合 计
其他收益 差额摊销
短期投资 ---- ---- 68,494.50
长期股权投资 ---- -1,355,606.58 -2,988,240.35
合计 ---- -1,355,606.58 -2,919,745.85
2、上年同期发生数：
明细项目 股票投资收益 计提减值准备
短期投资 ---- 175,460.00
长期股资 ---- ----
合计 ---- 175,460.00
明细项目 成本法确认的 权益法确认的
收益 收益
短期投资 ---- ----
长期股资 938,425.00 -520,792.23
合计 938,425.00 -520,792.23
明细项目 处置资产及其他 股权投资
收益 差额摊销
短期投资 ---- ----
长期股资 ---- -52,736.32
合计 ---- -52,736.32
明细项目 合计
短期投资 175,460.00
长期股资 364,896.45
合计 540,356.45
投资收益本期比上年同期减少了3,460,102.30元，减少640.34%，下降的主要原因
为增加股权投资差额摊销及减少成本法确认的投资收益所致。
（三十七）补贴收入：
内 容 本年发生数 上年发生数
1、增值税税费返还 100,079.28 150,000.00
合 计 100,079.28 150,000.00
内 容 本年发生额说明
来源依据 批准文件
1、增值税税费返还 出口退税
合 计 --- ---
内 容 批准机关
1、增值税税费返还
合 计 ---
（三十八）营业外收入：
项目 本期发生数
固定资产清理收入 23,915,049.50
赔偿及罚款收入 16,671.72
收回原因担保收回的预计负债 ----
其他 ----
合计 23,931,721.22
项目 上年同期数
固定资产清理收入 13,501,637.08
赔偿及罚款收入 ----
收回原因担保收回的预计负债 ----
其他 34,585.50
合计 13,536,222.58
营业外收入本期比上年同期增加了10,395,498.64元，增加76.80%，增加的主要原
因为出售固定资产收益增加所致。
（三十九）营业外支出：
项目 本期发生数
固定资产清理损失 ----
捐赠及赞助支出 ----
罚款支出 22,032.00
固定资产盘亏 ----
为其他单位担保所形成的预计负债 ----
解除劳动合同补偿费 940,478.00
其他 ----
合计 962,510.00
项目 上年同期数
固定资产清理损失 6,336.71
捐赠及赞助支出 150,000.00
罚款支出 28,110.00
固定资产盘亏 ----
为其他单位担保所形成的预计负债 ----
解除劳动合同补偿费 ----
其他 32,278.00
合计 216,724.71
营业外支出本期发生数比上年同期增加745,785.29元，增加比例为344.12％，增加
原因为：公司本期根据《上海市劳动法合同条例》终止职工劳动关系而发生的职工分流
安置补偿支出所致。
（四十）收到的其他与经营活动有关的现金554,447,260.28元
其中：
项 目 本期发生数
企业间往来 552,214,836.98
营业外收入 16,671.72
利息收入 2,115,672.30
补贴收入 100,079.28
（四十一）支付的其他与经营活动有关的现金565,031,211.64元
其中：
项 目 本期发生数
企业间往来 554,496,979.00
费用支出 9,571,722.64
营业外支出 962,510.00
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收账款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 占总额
比例
1年以内 556,067.64 6.09%
1－2年 4,807,474.82 52.64%
2－3年 3,768,618.41 41.27%
3－4年 --- ---
4－5年 --- ---
5年以上 --- ---
合 计 9,132,160.87 100%
期末数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 27,803.38
1－2年 10％ 1,730,440.50
2－3年 20％ 3,768,618.41
3－4年 --- ---
4－5年 --- ---
5年以上 --- ---
合 计 --- 5 526 862.29
期初数
账龄 账面余额 占总额比
例
1年以内 4,599,194.30 52.01％
1－2年 4,120,952.71 46.60％
2－3年 123,196.03 1.39％
3－4年 --- ---
4－5年 --- ---
5年以上 --- ---
合 计 8,843,343.04 100.00％
期初数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 1,870,450.54
1－2年 10％ 3,542,843.51
2－3年 20％ 123,196.03
3－4年 --- ---
4－5年 --- ---
5年以上 --- ---
合 计 --- 5,536,490.08
2、期末应收账款欠款金额前5名的累计总欠款金额为8,576,093.23元，占应收账款
总金额的比例为93.91％。
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、其中无应收合并范围内单位款项。
5、期末应收账款中已全额计提坏账准备或计提比例达到40％以上的说明：
对于即将歇业及无法取得对方认可的款项按个别认定法计提了坏账准备共计3,768
,618.41元。
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 占总额比
例
1年以内 170,084,719.40 80.94%
1－2年 1,672,403.34 0.80％
2－3年 4,674,815.77 2.22％
3－4年 2,875,785.92 1.37％
4－5年 22,479,312.63 10.70％
5年以上 8,352,723.51 3.97％
合 计 210,139,760.57 100.00％
期末数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 451,339.38
1－2年 10％ 834,386.33
2－3年 20％ 4,311,310.27
3－4年 30％ 2,875,785.99
4－5年 40％ 22,479,312.63
5年以上 100％ 8,352,723.51
合 计 --- 39,304,858.11
期初数
账龄 账面余额 占总额比
例
1年以内 147,867,582.98 79.12％
1－2年 5,301,133.77 2.84％
2－3年 2,850,000.00 1.52％
3－4年 22,479,312.63 12.03％
4－5年 1,000,000.00 0.54％
5年以上 7,392,723.52 3.95％
合 计 186,890,752.90 100.00％
期初数
账龄 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 5％ 408,205.86
1－2年 10％ 4,823,773.88
2－3年 20％ 2,850,000.00
3－4年 30％ 22,479,312.63
4－5年 40％ 1,000,000.00
5年以上 100％ 7,392,723.52
合 计 --- 38,954,015.89
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为171,287,107.31元，占其
他应收款总金额的比例为81.51％。
3、期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款
4、期末其他应收款中已全额计提坏账准备或计提比例达到40％以上的说明：
对于即将歇业及无法取得对方认可的款项按个别认定法计提了坏账准备共计30,30
0,046.52元。
（三）长期投资：
项目 期末数
账面余额 减值准备
长期股权投资 418,571,197.76 900,000.00
项目 期初数
账面余额 减值准备
长期股权投资 361,131,860.64 900,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量
上海锦江国际投资有限公司 法人股 250,906
上海广电股份有限公司 法人股 154,662
上海白猫股份有限公司 法人股 39,600
上海第一百货有限公司 法人股 1,032,947
上海龙头（集团）股份有限公司 法人股 12,000
上海申能股份有限公司 法人股 200,000
上海申达股份有限公司 法人股 23,232
上海华联商厦股份有限公司 法人股 55,540
上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 158,558
炎黄在线物流股份有限公司 法人股 100,000
上海不夜城股份有限公司 法人股 100,000
小计
被投资公司名称 占被投资公司 初始投资成本
注册资本比例
上海锦江国际投资有限公司 5％以下 552,424.96
上海广电股份有限公司 5％以下 619,581.00
上海白猫股份有限公司 5％以下 134,850.00
上海第一百货有限公司 5％以下 3,972,624.16
上海龙头（集团）股份有限公司 5％以下 46,320.00
上海申能股份有限公司 5％以下 772,000.00
上海申达股份有限公司 5％以下 84,332.16
上海华联商厦股份有限公司 5％以下 181,060.40
上海豫园旅游商城股份有限公司 5％以下 573,979.96
炎黄在线物流股份有限公司 5％以下 100,000.00
上海不夜城股份有限公司 5％以下 140,000.00
小计 7,177,172.64
被投资公司名称 账面余额
上海锦江国际投资有限公司 552,424.96
上海广电股份有限公司 619,581.00
上海白猫股份有限公司 134,850.00
上海第一百货有限公司 3,972,624.16
上海龙头（集团）股份有限公司 46,320.00
上海申能股份有限公司 772,000.00
上海申达股份有限公司 84,332.16
上海华联商厦股份有限公司 181,060.40
上海豫园旅游商城股份有限公司 573,979.96
炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00
上海不夜城股份有限公司 140,000.00
小计 7,177,172.64
被投资公司名称 减值准备 期末市价
上海锦江国际投资有限公司 --- 6.82
上海广电股份有限公司 --- 8.84
上海白猫股份有限公司 --- 8.63
上海第一百货有限公司 --- 9.27
上海龙头（集团）股份有限公司 --- 4.87
上海申能股份有限公司 --- 7.09
上海申达股份有限公司 --- 5.67
上海华联商厦股份有限公司 --- 9.53
上海豫园旅游商城股份有限公司 --- 5.44
炎黄在线物流股份有限公司 ---
上海不夜城股份有限公司 ---
小计 ---
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期
东方证券有限责任公司 无约定期限
上海九百购物中心有限公司（注1） 无约定期限
天津大通红日制药有限公司 无约定期限
上海祥生保险代理有限公司 无约定期限
中进国际汽车博览中心有限公司（注2）无约定期限
上海九百城市广场有限公司 2003.04.16-2043.04.15
小计
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例
东方证券有限责任公司 1.50％
上海九百购物中心有限公司（注1） 90.00％
天津大通红日制药有限公司 8.50％
上海祥生保险代理有限公司 10.00％
中进国际汽车博览中心有限公司（注2）无约定期限 30.00％
上海九百城市广场有限公司 16.00％
小计
被投资单位名称 期初余额
东方证券有限责任公司 17,550,000.00
上海九百购物中心有限公司（注1） 9,000,000.00
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00
中进国际汽车博览中心有限公司（注2）无约定期限 4,500,000.00
上海九百城市广场有限公司 149,096,262.30
小计 188,296,262.30
被投资单位名称 本期投资
增减额
东方证券有限责任公司 ---
上海九百购物中心有限公司（注1） ---
天津大通红日制药有限公司 ---
上海祥生保险代理有限公司 ---
中进国际汽车博览中心有限公司（注2）无约定期限 ---
上海九百城市广场有限公司 5,268,393.42
小计 5,268,393.42
被投资单位名称 期末账面余额
东方证券有限责任公司 17,550,000.00
上海九百购物中心有限公司（注1） 9,000,000.00
天津大通红日制药有限公司 7,650,000.00
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00
中进国际汽车博览中心有限公司（注2）无约定期限 4,500,000.00
上海九百城市广场有限公司 154,364,655.72
小计 193,564,655.72
注1、根据上海九百股份有限公司与上海大润发有限公司于2000年1月6日签订的承
包合同，上海九百购物中心有限公司于2000年起由上海大润发有限公司承包经营，合作
期限为20年。故未纳入合并报表范围。
注2、股份公司对中进国际汽车博览中心有限公司（原中达汽车展示有限公司）无
控制、无共同控制且无重大影响，故成本法核算。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
上海九百商业发展有限公司 80.0000％ 8,448,968.23
上海九百仙霞商厦 75.0000％ -8,625,468.72
上海第九百货商店有限公司 90.0000％ 3,849,567.99
上海正章洗染公司 100.0000％ 63,443,018.82
上海九百电子网络有限公司 90.0000％ 4,201,770.02
上海九百家电有限公司 90.0000％ 4,336,254.03
上海易买得超市有限公司 40.6977％ 50,997,951.61
上海爱皮西儿童营养食品 70.0000％ 3,828,753.06
有限公司嘉兴公司
上海嘉泰拍卖有限公司 30.0000％ 2,482,436.56
上海百富网络信息技术有限公司 49.0000％ 7,863,685.72
中进汽贸上海进口汽车贸易 45.0000％ 15,763,851.56
有限公司
上海富仑投资管理有限公司 21.9500％ 9,067,636.82
合计 165,658,425.70
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计 其中：投资成本
上海九百商业发展有限公司 34,070.65 ---
上海九百仙霞商厦 -1,339,696.31 ---
上海第九百货商店有限公司 ---
上海正章洗染公司 4,339,880.81 ---
上海九百电子网络有限公司 -45,637.88 ---
上海九百家电有限公司 -4,417.38 ---
上海易买得超市有限公司 49,693,928.83 50,696,625.00
上海爱皮西儿童营养食品 ---
有限公司嘉兴公司
上海嘉泰拍卖有限公司 -54,970.26 ---
上海百富网络信息技术有限公司 -220056.35 ---
中进汽贸上海进口汽车贸易 102,410.24 ---
有限公司
上海富仑投资管理有限公司 -334,568.65 ---
合计 52,170,943.70 50,696,625.00
被投资单位名称 本期权益增减额
确认收益 差额摊销
上海九百商业发展有限公司 34,070.65 ---
上海九百仙霞商厦 -1,339,696.31 ---
上海第九百货商店有限公司 --- ---
上海正章洗染公司 4,339,880.81 ---
上海九百电子网络有限公司 -45,637.88 ---
上海九百家电有限公司 -4,417.38 ---
上海易买得超市有限公司 -1,002,696.17 ---
上海爱皮西儿童营养食品 --- ---
有限公司嘉兴公司
上海嘉泰拍卖有限公司 -54,970.26 ---
上海百富网络信息技术有限公司 -220,056.35 ---
中进汽贸上海进口汽车贸易 102,410.24 ---
有限公司
上海富仑投资管理有限公司 -334,568.65 ---
合计 1,474,318.70 ---
被投资单位名称 分得利润 初始投资
上海九百商业发展有限公司 --- 4,000,000.00
上海九百仙霞商厦 --- 1,500,000.00
上海第九百货商店有限公司 --- 9,000,000.00
上海正章洗染公司 --- 42,731,425.09
上海九百电子网络有限公司 --- 1,350,000.00
上海九百家电有限公司 --- 9,000,000.00
上海易买得超市有限公司 --- 101,393,863.00
上海爱皮西儿童营养食品 --- 5,960,000.00
有限公司嘉兴公司
上海嘉泰拍卖有限公司 --- 3,642,931.65
上海百富网络信息技术有限公司 --- 18,000,000.00
中进汽贸上海进口汽车贸易 --- 14,880,606.81
有限公司
上海富仑投资管理有限公司 --- 9,000,000.00
合计 --- 220,458,826.55
被投资单位名称 期末余额
累计增减 合计
上海九百商业发展有限公司 4,483,038.88 8,483,038.88
上海九百仙霞商厦 -11,,465,165.03 -9,965,165.03
上海第九百货商店有限公司 -5,,150,432.01 3,849,567.99
上海正章洗染公司 25,,051,474.54 67,782,899.63
上海九百电子网络有限公司 2,,806,132.14 4,156,132.14
上海九百家电有限公司 -4,668,163.35 4,331,836.65
上海易买得超市有限公司 -701,982.56 100,691,880.44
上海爱皮西儿童营养食品 -2,131,246.94 3,828,753.06
有限公司嘉兴公司
上海嘉泰拍卖有限公司 -1,215,465.35 2,427,466.30
上海百富网络信息技术有限公司 10,356,370.63 7,643,629.37
中进汽贸上海进口汽车贸易 985,654.99 15,866,261.80
有限公司
上海富仑投资管理有限公司 -266,931.83 8,733,068.17
合计 -2,629,457.15 217,829,369.40
2、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加
中经国际汽车博览中心有限公司 900,000.00 ---
小计 900,000.00 ---
被投资单位名称 本期减少 期末数
中经国际汽车博览中心有限公司 --- 900,000.00
小计 --- 900,000.00
被投资单位名称 计提原因
中经国际汽车博览中心有限公司 公司尚未正式业
小计
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海爱皮西儿童营养食品有
557,289.94 投资溢价
限公司嘉兴公司
上海九百城市广场有限公司 110,256,000.00 投资溢价
合计 110,813,289.94 ---
被投资单位名称 摊销 期初数
期限
上海爱皮西儿童营养食品有
10年 222,916.00
限公司嘉兴公司
上海九百城市广场有限公司 40年 109,352,262.30
合计 --- 109,575,178.30
被投资单位名称 本期增加 本期转出
上海爱皮西儿童营养食品有
--- ---
限公司嘉兴公司
上海九百城市广场有限公司 --- ---
合计
被投资单位名称 本期摊销额 摊余额
上海爱皮西儿童营养食品有
--- 222,916.00
限公司嘉兴公司
上海九百城市广场有限公司 1,355,606.58 107,996,655.72
合计 1,355,606.58 108,219,571.72
（四）主营业务收入、成本：
1、业务分部：
主营业务种类 主营业务收入
本年发生数 上年发生数
商业 26,508,082.75 42,584,236.22
旅游饮食服务业 3,350,963.98 20,869,400.00
合计 29,859,046.73 63,453,636.22
主营业务种类 主营业务成本
本年发生数 上年发生数
商业 26,020,717.87 41,865,745.84
旅游饮食服务业 590,440.27 2,455,673.73
合计 26,611,158.14 44,321,419.57
主营业务种类 主营业务毛利
本年发生数 上年发生数
商业 487,364.88 718,490.38
旅游饮食服务业 2,760,523.71 18,413,726.27
合计 3,247,888.59 19,132,216.65
2、主营业务收入本期发生数较上年同期减少了33,594,589.49元，减少比例为52.
94％，减少原因主要系本期进出口销售额减少所致。
3、主营业务成本本期发生数较上年同期减少了17,710,261.43元，减少比例为39.
96％，减少原因主要系本期进出口销售额减少成本相应减少所致。
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票债券投资 计提减值准备
收益
短期投资 92,265.78 -23,771.28
长期股权投资 6,664.80 ----
合计 98,930.58 -23,771.28
类别 成本法确认的 权益法确认的
收益 收益
短期投资 ---- ----
长期股权投资 ---- 1,474,318.70
合计 ---- 1,474,318.70
类别 处置资产及 股权投资
其他收益 差额摊销
短期投资 ---- ----
长期股权投资 ---- -1,355,606.58
合计 ---- -1,355,606.58
类别 合计
短期投资 68,494.50
长期股权投资 125,376.92
合计 193,871.42
2、同期发生数：
类别 股票投资收益 计提减值准备
短期投资 ---- 175,460.00
长期股权投资 ---- ----
合计 ---- 175,460.00
类别 成本法确认的 权益法确认的
收益
短期投资 ---- ----
长期股权投资 938,425.00 307,537.37
合计 938,425.00 307,537.37
类别 处置资产及 股权投资
收益 其他收益
短期投资 ---- ----
长期股权投资 ---- -52,736.32
合计 ---- -52,736.32
类别 合计
差额摊销
短期投资 175,460.00
长期股权投资 1,193,226.05
合计 1,368,686.05
3、投资收益本年数比上年数减少1,174,814.63元，减少比例为85.84％，减少原因
主要为本期成本法核算的投资收益减少所致。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 法定代表人
上海九百（集团） 西康路757号 李庆苏
有限公司
企业名称 注册资本 经营范围
（万元）
上海九百（集团） 24,960 国内贸易（除专项
有限公司 规定）、实业投资，
服装加工，贸易咨询
企业名称 与本企经济性质
业关系 或类型
上海九百（集团） 母公司 国有独资
有限公司
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称 期初数
上海九百（集团）有限公司 249,600,000.00
上海正章洗染公司 42,731,425.09
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00
上海九百家电有限公司 10,000,000.00
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00
上海九百仙霞商厦 2,000,000.00
上海爱皮西儿童营养食品 USD500,000.00
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00
企业名称 本期增加
上海九百（集团）有限公司 ---
上海正章洗染公司 ---
上海市第九百货商店有限公司 ---
上海九百家电有限公司 ---
上海九百电子网络有限公司 ---
上海九百仙霞商厦 ---
上海爱皮西儿童营养食品 ---
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 ---
上海九百商业发展有限公司 ---
企业名称 期末数
上海九百（集团）有限公司 249,600,000.00
上海正章洗染公司 42,731,425.09
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00
上海九百家电有限公司 10,000,000.00
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00
上海九百仙霞商厦 2,000,000.00
上海爱皮西儿童营养食品 USD500,000.00
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元）
公司名称 年初数
金 额 ％
上海九百（集团）有限公司 122,166,440.00 30.47
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00 100
上海正章洗染公司 42,731,425.09 100
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00 100
上海九百家电有限公司 10,000,000.00 100
上海九百仙霞商厦 1,500,000.00 75
上海爱皮西儿童营养食品 2,030,000.00 70
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 250,000.00 83.33
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 100
上海嘉泰拍卖有限公司 3,000,000.00 30
公司名称 本年增加
金 额 ％
上海九百（集团）有限公司 ---
上海市第九百货商店有限公司 ---
上海正章洗染公司 ---
上海九百电子网络有限公司 ---
上海九百家电有限公司 ---
上海九百仙霞商厦 ---
上海爱皮西儿童营养食品 ---
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 ---
上海九百商业发展有限公司 ---
上海嘉泰拍卖有限公司 ---
公司名称 年末数
金 额 ％
上海九百（集团）有限公司 122,166,440.00 30.47
上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00 100.00
上海正章洗染公司 42,731,425.09 100.00
上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00 100.00
上海九百家电有限公司 10,000,000.00 100.00
上海九百仙霞商厦 1,500,000.00 75.00
上海爱皮西儿童营养食品 2,030,000.00 70.00
有限公司嘉兴公司
上海龙的梦文化娱乐有限公司 250,000.00 83.33
上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 100.00
上海嘉泰拍卖有限公司 3,000,000.00 30.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海九百国际贸易公司 联营企业
天津红日药业股份有限公司 参股企业
东方证券有限责任公司 参股企业
上海宝泉制条厂 联营企业
中达汽车展示有限公司 参股企业
上海祥生保险代理有限公司 参股企业
上海富仑投资管理有限公司 参股企业
上海百富网络信息技术有限公司 参股企业
中美合作上海美福服饰工艺品集团 合作企业
（根据仲
裁终止合
作企业，
目前处在
清算阶段
）
上海静安新时代广场有限公司 合作企业
上海九百购物中心有限公司 合作企业
上海九百城市广场有限公司 参股企业
上海易买得超市有限公司 参股企业
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 参股企业
上海九百家居装饰商城有限公司 同受集团控制
上海九百大华商城有限公司 同受集团控制
上海海鼎信息工程股份有限公司 同受集团控制
上海阿咪儿童营养食品有限公司 同受集团控制
上海九百音像文化有限公司 同受集团控制
上海申视实业股份有限公司 同受集团控制
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、关联方采购货物取得存货：
（1）交易规模：
单 位 2004年1-6月 上年度
上海阿咪儿童营养食品有限公司 ---- 49,525.59
上海申视实业股份有限公司 119,555.55
（2）采购价格的确定依据：市场批发价。
3、向关联方租赁取得租赁收益
（1）交易规模：
单 位 2004年1-6月 2003年1-6月
上海九百家居装饰城有限公司 2,000,000.00 20,000,000.00
（2）关联方交易价格的确定依据：按同类地区可比交易价格确定。
4、关联方销售货物：
（1）交易规模：
单 位 2004年度 2003年度
上海九百商场 ---- 120,452.99
（2）关联方交易价格的确定依据：市场批发价。
5、向关联方收取资金占用费：无
6、关联方应收、应付款项余额：
项目 2004.06.30 上年末
应收股利
上海嘉泰拍卖有限公司 158,486.48 158,486.48
其他应收款：
上海宝泉制条厂 814,591.43 854,591.43
上海九百（集团）有限公司 --- 9,240,000.00
上海易买得超市有限公司 --- 76,018.00
上海海鼎信息工程股份有限公司 --- 4,580.60
上海九百城市广场有限公司 27,000,000.00 35,000,000.00
上海九百音像文化有限公司 --- 3,249.40
应付账款：
上海阿咪儿童营养食品有限公司 2348.03 2,348.03
其他应付款：
天津红日药业股份有限公司 47,248.06 30,276.06
上海九百大华商城有限公司 770,000.00 556063.54
上海九百国际贸易有限公司 193,000.00 193,000.00
上海百富网络信息技术有限公司 1,000,000.00 1,189,140.00
上海九百家居装饰商城有限公司 2,000,000.00 15,139.98
上海静安新时代广场有限公司 1,251,705.65 887,480.75
上海嘉泰拍卖有限公司 40,403.00 47,237.00
项目 占全部应收(付)款项的比例
2004.06.30 上年末
应收股利
上海嘉泰拍卖有限公司 100.00％ 100.00％
其他应收款：
上海宝泉制条厂 0.90% 0.93％
上海九百（集团）有限公司 --- 10.03％
上海易买得超市有限公司 --- 0.08％
上海海鼎信息工程股份有限公司 --- 0.005％
上海九百城市广场有限公司 29.78% 38.01％
上海九百音像文化有限公司 --- 0.00％
应付账款：
上海阿咪儿童营养食品有限公司 0.014% 0.005％
其他应付款：
天津红日药业股份有限公司 0.16% 0.12％
上海九百大华商城有限公司 2.55% 2.26％
上海九百国际贸易有限公司 0.64% 0.77％
上海百富网络信息技术有限公司 3.32% 4.74％
上海九百家居装饰商城有限公司 6.64% 0.00％
上海静安新时代广场有限公司 4.15% 3.54％
上海嘉泰拍卖有限公司 0.13% 0.19％
八、或有事项：
（一）未决诉讼、仲裁情况：
1、截止2004年6月30日本公司无重大未决诉讼。
（二）截止2004年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
：
被担保单位 担保金额（万元）
上海开开实业股份有限公司 USD2000
上海开开（集团）有限公司 USD100
上海美丽园大酒店有限公司 1,200.00
上海美丽园大酒店有限公司 800.00
上海神农国药电子商务有限公司 100.00
合计 19,394.93
被担保单位 债务到期日
上海开开实业股份有限公司 2004.07.30.
上海开开（集团）有限公司 2004.12.31.
上海美丽园大酒店有限公司 2005.02.18.
上海美丽园大酒店有限公司 2005.04.22.
上海神农国药电子商务有限公司 2004.09.20.
合计 ---
九、承诺事项：
对外经济担保事项详见附注八。
十、资产负债表日后事项：
1、公司截止2004年8月23日收回上海九百家居装饰商城有限公司应收款200万元。
2、公司截止2004年8月23日收到上海九百（集团）有限公司受让上海第九百货商店
有限公司股权转让款4092万元；受让上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司股权转
让款527.63万元。
十二、本年度非经常性损益列示如下： 单位：元币种：人民币
项 目 金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无
23,915,049.50
形资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 100,079.28
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
-945,838.28
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
合 计 23,069,290.50
八、备查文件
(一) 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
(二) 报告期内公司在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司
文件的正文及公告的原稿。
上海九百股份有限公司董事会
2004年8月28日
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
资产负债表
2004年6月30日
会企地年04表
编制单位：上海九百股份有限公司（母公司） 金额单位：
元
资产 行次
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
流动负债：
短期借款 61
应付票据 62
应付账款 63
预收账款 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67
应交税金 68
其他应交款 69
其他应付款 70
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92
资本公积 93
盈余公积 94
其中:法定公益金 95
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债和股东权益总计 100
资产 期初数
流动资产：
货币资金 255,602,587.94
短期投资 2,257,730.06
应收票据
应收股利 158,486.48
应收利息
应收账款 3,306,852.96
其他应收款 147,936,737.01
预付账款 1,485,221.27
应收补贴款 17,427,093.56
存货 24,828,065.33
待摊费用 600,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 453,602,774.61
长期投资：
长期股权投资 360,231,860.64
长期债权投资
长期投资合计 360,231,860.64
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 234,854,135.62
减：累计折旧 37,811,769.78
固定资产净值 197,042,365.84
减：固定资产减值准备 15,515,919.97
固定资产净额 181,526,445.87
工程物资
在建工程 22,146,016.99
固定资产清理
固定资产合计 203,672,462.86
无形资产及其他资产：
无形资产 1.00
长期待摊费用 34,058.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 34,059.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,017,541,157.72
流动负债：
短期借款 359,410,000.00
应付票据
应付账款 25,400,895.35
预收账款 8,422,417.46
应付工资
应付福利费 751,204.99
应付股利 668,288.70
应交税金 2,169,702.14
其他应交款 2,143.05
其他应付款 17,250,534.70
预提费用 705,394.17
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 414,780,580.56
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 298,571.22
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 415,079,151.78
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 400,881,981.00
资本公积 187,341,411.84
盈余公积 9,700,004.32
其中:法定公益金 9,166,050.35
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 4,538,608.78
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 602,462,005.94
负债和股东权益总计 1,017,541,157.72
资产 期末数
流动资产：
货币资金 280,179,111.46
短期投资 233,958.78
应收票据
应收股利 158,486.48
应收利息
应收账款 3,605,298.58
其他应收款 170,834,902.46
预付账款 7,650,013.87
应收补贴款 2,165,915.29
存货 15,014,734.42
待摊费用 300,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 480,142,421.34
长期投资：
长期股权投资 417,671,197.76
长期债权投资
长期投资合计 417,671,197.76
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 181,223,490.91
减：累计折旧 35,176,863.51
固定资产净值 146,046,627.40
减：固定资产减值准备 421,464.44
固定资产净额 145,625,162.96
工程物资
在建工程 20,974,198.99
固定资产清理
固定资产合计 166,599,361.95
无形资产及其他资产：
无形资产 1.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,064,412,982.05
流动负债：
短期借款 409,370,000.00
应付票据
应付账款 2,242,572.40
预收账款 11,952,155.19
应付工资
应付福利费 1,051,659.58
应付股利 650,259.90
应交税金 1,568,393.23
其他应交款 2,499.32
其他应付款 29,489,176.55
预提费用 603,275.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 456,929,991.17
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 298,571.22
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 457,228,562.39
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 400,881,981.00
资本公积 187,341,411.84
盈余公积 9,700,004.32
其中:法定公益金 9,166,050.35
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 9,261,022.50
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 607,184,419.66
负债和股东权益总计 1,064,412,982.05
法定代表人：黄跃 总会计师：张锡援 会计机构负责人：赵祥胜
制表人：郭颖
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
利润及利润分配表
2004年上半年
会股地年02表
编制单位：上海九百股份有限公司（母公司） 金额单位：元
项 目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21
加：其他转入 22
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项 目 2003年上半年
一、主营业务收入 63,453,636.22
减：主营业务成本 44,321,419.57
主营业务税金及附加 3,561,582.50
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 15,570,634.15
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 283,889.15
减：营业费用 675,065.09
管理费用 8,599,534.01
财务费用 12,899,297.81
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -6,319,373.61
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 1,368,686.05
补贴收入 150,000.00
营业外收入 13,502,796.09
减：营业外支出 100,000.00
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 8,602,108.53
减：所得税 3,036,829.22
减：少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 5,565,279.31
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -110,722,153.75
加：其他转入 110,722,153.75
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 5,565,279.31
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 5,565,279.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 5,565,279.31
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2004年上半年
一、主营业务收入 29,859,046.73
减：主营业务成本 26,611,158.14
主营业务税金及附加 263,492.70
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,984,395.89
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 108,646.45
减：营业费用 335,514.24
管理费用 12,576,180.53
财务费用 9,667,934.05
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -19,486,586.48
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 193,871.42
补贴收入 100,079.28
营业外收入 23,915,049.50
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 4,722,413.72
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 4,722,413.72
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 4,538,608.78
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 9,261,022.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 9,261,022.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 9,261,022.50
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：黄跃 总会计师：张锡援 会计机构负责人：赵祥
胜 制表人：郭颖
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
现金流量表
会股地年04表
编制单位：上海九百股份有限公司（母公司） 2004年上半
年 金额单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,327,677.30
收到的税费返还 16,831,288.25
收到的其他与经营活动有关的现金 547,701,358.02
经营活动现金流入小计 584,860,323.57
购买商品、接受劳务支付的现金 37,159,503.42
支付给职工以及为职工支付的现金 2,210,447.08
支付的各项税费 5,767,697.98
支付的其他与经营活动有关的现金 556,845,587.63
经营活动现金流出小计 601,983,236.11
经营活动产生的现金流量净额 -17,122,912.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 98,930.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 61,589,455.50
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,688,386.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,344,319.56
投资所支付的现金 57,320,625.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,664,944.56
投资活动产生的现金流量净额 3,023,441.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 255,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 255,700,000.00
偿还债务所支付的现金 205,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,284,005.46
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 217,024,005.46
筹资活动产生的现金流量净额 38,675,994.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,576,523.52
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 4,722,413.72
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 438,273.38
固定资产折旧 2,821,429.87
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 34,058.61
待摊费用的减少（减：增加） 300,000.00
预提费用的增加（减：减少） -102,119.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 -23,915,049.50
固定资产报废损失
财务费用 11,284,005.46
投资损失（减：收益） -280,529.42
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,813,330.91
经营性应收项目的减少（减：增加） -8,609,228.10
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,629,498.30
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -17,122,912.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 280,179,111.46
减：现金的期初余额 255,602,587.94
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 24,576,523.52
法定代表人：黄跃 总会计师：张锡援 会计机构负责人：赵祥胜
制表人：郭颖
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
资产负债表
2004年6月30日
会企地年04表
编制单位：上海九百股份有限公司（合并报表） 金额单位：元
资 产 行次
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
流动负债：
短期借款 61
应付票据 62
应付账款 63
预收账款 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67
应交税金 68
其他应交款 69
其他应付款 70
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92
资本公积 93
盈余公积 94
其中:法定公益金 95
减：未确认的投资损失（合并报表填列 96
未分配利润 97
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债和股东权益总计 100
资 产 期初数
流动资产：
货币资金 398,879,272.53
短期投资 2,257,730.06
应收票据
应收股利 158,486.48
应收利息
应收账款 48,465,701.57
其他应收款 52,256,126.99
预付账款 10,390,806.54
应收补贴款 17,427,093.56
存货 44,671,630.47
待摊费用 600,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 575,106,848.20
长期投资：
长期股权投资 289,914,004.30
长期债权投资
长期投资合计 289,914,004.30
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 301,773,913.65
减：累计折旧 66,049,010.00
固定资产净值 235,724,903.65
减：固定资产减值准备 17,339,687.40
固定资产净额 218,385,216.25
工程物资
在建工程 27,803,013.89
固定资产清理
固定资产合计 246,188,230.14
无形资产及其他资产：
无形资产 4,064,407.75
长期待摊费用 10,031,819.42
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,096,227.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,125,305,309.81
流动负债：
短期借款 419,410,000.00
应付票据 1,187,767.97
应付账款 48,999,032.00
预收账款 19,174,805.45
应付工资
应付福利费 921,824.10
应付股利 668,288.70
应交税金 5,841,788.02
其他应交款 72,876.29
其他应付款 25,062,955.95
预提费用 705,394.17
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 522,044,732.65
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 298,571.22
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 522,343,303.87
少数股东权益(合并报表填列) 500,000.00
股东权益：
股本 400,881,981.00
资本公积 187,341,411.84
盈余公积 20,727,594.55
其中:法定公益金 12,841,913.76
减：未确认的投资损失（合并报表填列
未分配利润 -6,488,981.45
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 602,462,005.94
负债和股东权益总计 1,125,305,309.81
资 产 期末数
流动资产：
货币资金 393,686,143.11
短期投资 233,958.78
应收票据
应收股利 158,486.48
应收利息
应收账款 36,435,232.98
其他应收款 90,651,730.39
预付账款 11,626,976.63
应收补贴款 2,165,915.29
存货 29,297,436.47
待摊费用 300,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 564,555,880.13
长期投资：
长期股权投资 348,214,292.14
长期债权投资
长期投资合计 348,214,292.14
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 224,537,345.03
减：累计折旧 54,610,868.09
固定资产净值 169,926,476.94
减：固定资产减值准备 2,245,231.87
固定资产净额 167,681,245.07
工程物资
在建工程 31,955,643.89
固定资产清理 14,450.00
固定资产合计 199,651,338.96
无形资产及其他资产：
无形资产 3,976,054.09
长期待摊费用 6,511,823.87
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,487,877.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,122,909,389.19
流动负债：
短期借款 439,370,000.00
应付票据 1,682,411.00
应付账款 17,182,367.75
预收账款 21,603,386.39
应付工资 35,734.80
应付福利费 1,297,358.60
应付股利 650,259.90
应交税金 2,344,072.41
其他应交款 15,868.17
其他应付款 30,141,664.29
预提费用 603,275.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 514,926,398.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 298,571.22
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 515,224,969.53
少数股东权益(合并报表填列) 500,000.00
股东权益：
股本 400,881,981.00
资本公积 187,341,411.84
盈余公积 18,615,010.66
其中:法定公益金 12,137,719.13
减：未确认的投资损失（合并报表填列
未分配利润 346,016.16
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 607,184,419.66
负债和股东权益总计 1,122,909,389.19
法定代表人：黄跃 总会计师：张锡援 会计机构负责人：赵祥
胜 制表人：郭颖
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
利润及利润分配表
2004年上半年
会企地年04表
编制单位：上海九百股份有限公司（合并报表） 金额单位：元
项 目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损以"-"号填列)
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21
加：其他转入 22
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项 目 2003年上半年
一、主营业务收入 208,682,405.86
减：主营业务成本 150,411,257.31
主营业务税金及附加 4,437,602.31
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 53,833,546.24
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 815,592.80
减：营业费用 23,122,909.68
管理费用 22,229,629.49
财务费用 11,927,882.35
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -2,631,282.48
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 540,356.45
补贴收入 150,000.00
营业外收入 13,536,222.58
减：营业外支出 216,724.71
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 1511,378,571.84
减：所得税 5,921,243.70
减：少数股东损益(合并报表填列) -107,951.17
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 5,565,279.31
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -120,380,988.14
加：其他转入 111,216,635.72
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -3,599,073.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -3,599,073.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -3,599,073.11
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2004年上半年
一、主营业务收入 99,068,386.92
减：主营业务成本 61,366,872.80
主营业务税金及附加 1,047,973.81
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 36,653,540.31
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 426,467.89
减：营业费用 21,426,741.44
管理费用 19,737,953.36
财务费用 9,206,086.78
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -13,290,773.38
加：投资收益(亏损以"-"号填列) -2,919,745.85
补贴收入 100,079.28
营业外收入 23,931,721.22
减：营业外支出 962,510.00
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 6,858,771.27
减：所得税 2,136,357.55
减：少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 4,722,413.72
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -6,488,981.45
加：其他转入 2,112,583.89
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 346,016.16
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 346,016.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 346,016.16
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：黄跃 总会计师：张锡援 会计机构负责
人：赵祥胜 制表人：郭颖
上海市股份有限公司二O O四年度会计报表
现金流量表
2004年上半年
会股地年04表
编制单位：上海九百股份有限公司（合并报表） 金额单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 89,489,651.62
收到的税费返还 16,831,288.25
收到的其他与经营活动有关的现金 554,447,260.28
经营活动现金流入小计 660,768,200.15
购买商品、接受劳务支付的现金 82,707,814.15
支付给职工以及为职工支付的现金 10,166,230.72
支付的各项税费 13,692,003.12
支付的其他与经营活动有关的现金 565,031,211.64
经营活动现金流出小计 671,597,259.63
经营活动产生的现金流量净额 -10,829,059.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 98,930.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 61,589,455.50
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,688,386.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,282,825.56
投资所支付的现金 57,320,625.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,603,450.56
投资活动产生的现金流量净额 -2,915,064.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 225,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 225,700,000.00
偿还债务所支付的现金 205,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,409,005.46
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 217,149,005.46
筹资活动产生的现金流量净额 8,550,994.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,193,129.42
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 4,722,413.72
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 563,774.80
固定资产折旧 3,984,791.09
无形资产摊销 80,353.66
长期待摊费用摊销 623,323.51
待摊费用的减少（减：增加） 300,000.00
预提费用的增加（减：减少） -102,119.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -23,915,049.50
固定资产报废损失
财务费用 10,942,707.65
投资损失（减：收益） 2,833,087.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,891,735.89
经营性应收项目的减少（减：增加） 39,649,772.49
经营性应付项目的增加（减：减少） -60,403,851.47
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -10,829,059.48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 393,686,143.11
减：现金的期初余额 398,879,272.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,193,129.42
法定代表人：黄跃 总会计师：张锡援 会计机构负责人：赵祥胜
制表人：郭颖
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